코콤 사업보고서 (2020.12)
7. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 '20.3.24이며, 제41기 정기주주총회('21.3.23) 안건 중 정관 변경 안건이 포함될 예정입니다.

나. 제41기 정기주주총회 정관 변경 예정사항

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 23일(예정)	제41기 정기주주총회	-제2조 (목적)
47. 온실가스 및 대기오염방지설비 제조사업
48. 내화소재 제조사업 추가	-사업다각화로 인한 신규사업목적 추가

-제8조의2(주식등의 전자등록)회사는주식·사채등의전자등록에관한법률제2조제1호에따른주식등을발행하는경우에는전자등록기관의전자등록계좌부에주식등을전자등록하여야한다. 다만, 회사가법령에따른등록의무를부담하지않는주식등의경우에는그러하지아니할수있다.	-비상장사채등의무등록대상이아닌주식등에대해서는전자등록을하지않을수있도록함.

제9조 (주식의 종류)
①. 회사가 발행할 주식은 기명식보통주식, 기명식우선주식과 종류주식으로 한다.
②. 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.	-상장회사 표준정관 변경

제9조의 2(종류주식의 수와 내용 1)
① ~ ⑥ (현행과 같음)
⑦. 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조(신주의동등배당) 의 규정을 준용한다.	-상장회사 표준정관 변경

제12조 (주식매수선택권)
① ~ ⑪ (현행과 같음)
⑫. 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조 의(신주의 동등배당) 규정을 준용한다.	-상장회사 표준정관 변경

제12조의 2 (우리사주매수선택권)
① ~ ⑤ (현행과 같음)
⑥. 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제 13조(신주의 동등배당)의 규정을 준용한다.	-상장회사 표준정관 변경

제13조 (신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.	-동등배당 원칙을 명시함.

제14조 (주식의 소각)
① ~ ② (현행과 같음)
③ 이 회사는 주주에게 배당할 이익의 범위(다만, 해당 사업연도말 상법 제462조 제1항의 규정에 의한 이익배당을 할 수 있는 한도 안에서 관련 법령이 정하는 금액 이하이어야 한다)내에서 관련 법령이 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 이 회사의 주식을 소각할 수 있다.
④ 제2항의 규정에 의하여 주식을 소각하고자 하는 경우 이사회는 다음 각호의 사항을 결의 하여야 한다.
1. 소각할 주식의 종류와 총수
2. 소각하기 위하여 취득할 주식가액의 총액
3. 주식을 취득하고자 하는 기간. 이 경우 그 기간은 이사회 결의 후 최초로 도래하는 정기주주총회일 이전이어야 한다.
⑤ 제2항의 규정에 의하여 주식을 소각할 목적으로 자기의 주식을 취득하는 경우에는 다음 각호의 기준에 의한다.
1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 3 제1호 또는 제2호의 방법에 의할 것. 이 경우 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 3 제1호 방법에 의한 때에는 그 취득기간과 방법에 대하여 동법 시행령이 정하는 기준에 적합하여야 한다
2. 소각을 위하여 취득할 금액이 당해 사업년도말 상법 제462조제1항의 규정에 의한 이익배당을 할 수 있는 한도안 에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령이 정하는 금액 이하일 것
⑥ 제2항의 규정에 의하여 주식을 소각한 때에는 그 소각의 결의 후 최초로 도래하는 정기주주총회에 제3항 각호의 사항과 주식을 소각한 뜻을 보고하여야 한다.	-상장회사 표준정관 변경 및 조문 정비

제17조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
①. 회사는 별도의 이사회 결의를 통해 일정한 기간을 정하지 아니하면 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다.
②. 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.
③. 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
※「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음.	-정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함.

제19조 (전환사채의 발행)
① ~ ⑤ (현행과 같음)
⑥. 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다.	-전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제함.

제19조의2 (신주 인수권부 사채의 발행)
① ~ ⑤ (현행과 같음)
⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조(신주의동등배당)의 규정을 준용한다.	-상장회사 표준정관 변경

제22조 (소집 시기)
회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를 소집한다.	-정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함.

제49조 (감사의 선임)
①. 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.
② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 25% 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.
④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.	-감사선임에 관한조문 정비.
-감사선임에 관한조문 정비.
-전자투표 도입 시
감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영함.
-감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함.

제56조 (재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등)
① 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사에게 제출하여 감사를 받아야 하며, 다음 각호의 서류와 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다.
1. 대차대조표(재무상태표)
2. 손익계산서
3. 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로서 상법시행령에서 정하는 서류
② 이 회사가 상법시행령에서 정하는 연결재무제표 작성대상회사에 해당하는 경우에는 제1항의 각 서류에 연결재무제표를 포함한다.
③ 감사는 정기주주총회일 또 는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.
※ (주1) 사업보고서 제출기한 이후 정기주주총회를 개최하는 경우 회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 따라 재무제표를 사업보고서 제출기한 6주 전(연결재무제표는 4주 전)까지 외부감사인에게 제출하여야 함.
※ (주2) 사업보고서 제출기한 이후 정기주주총회를 개최하는 경우 외부감사인은 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 따라 외부감사보고서를 사업보고서 제출기한 1주 전까지 회사에 제출하여야 하며, 사업보고서 제출 시 (외부감사인의) “감사보고서”와 “감사의 감사보고서”를 필수로 첨부하여야 함.
④ 대표이사는 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.
⑤ 대표이사는 제1항 각 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.	-정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함.

제59조 (이익배당)
① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
※ 제17조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
다만, 제56조(재무제표와 영업보고서의 작성 비치등)에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.	-상장회사 표준정관 변경
-배당기준일을 이사회 결의로 정하는 날로 설정할 수 있도록 함.
-배당기준일 설정에 관한 주석 신설

제60조 (분기배당)
① ~ ③ (현행과 같음)
④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.
⑤ (현행과 같음)	-분기배당에 대한 동등배당 원칙을 명시함.

다. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020년 03월 24일	제40기 정기주주총회	-제2조 (목적) 46.통신판매업 추가 - 제8조 (주식 등의 전자등록)회사는 주식·사채등의 전자등록에관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자 등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자 등록하여야 한다 -제57조 (외부감사인의 선임) 회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 주식회사의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회(또는 감사위원회)의 승인을 얻어야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 최근 주주명부폐쇄일의 주주에게 회사의 인터넷 홈페이지에 게시하는 등의 방법으로 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.	-온라인유통채널 활성화 목적-상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설-「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정 내용 반영

2019년 03월 20일	제39기 정기주주총회	-제2조 (목적) 45. 보관 및 창고업 추가-제8조 (주권의 발행과 종류) 회사는 주식·사채등의 전자등록에관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자 등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자 등록하여야 한다.-제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다-제35조(이사회의 구성과 소집) 2. 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다. -제43조의2(외부감사인의 선임) 회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.	-사업 다각화-전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 변경-상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설(상법개정 2018.11.28)-상법390조를 반영하여소집권자를 특정하기보다는 법에 따라이사회의 유연한 운용을 위한 소집권확대-법률 명칭변경에 따른 자구수정[주식회사 등의 외부 감사에 관한 법률]제10조에 따라 외부감사인선정권한의 개정 내용 반영