DKME 사업보고서 (2025.12)
3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태 및 영업실적

(1) 재무상태회사의 최근 2사업년도의 재무상태는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제 45기	제 44기	증감액	증감비율

[유동자산]	124,559	143,770	(19,211)	-13.36

ㆍ매출채권 등	119,572	135,326	(15,754)	-11.64

ㆍ재고자산	4,487	7,944	(3,457)	-43.52

ㆍ매각예정자산	500	500	-	-

[비유동자산]	63,093	70,179	(7,086)	-10.10

ㆍ유형자산	47,948	58,010	(10,062)	-17.35

ㆍ무형자산	43	650	(607)	-93.38

ㆍ기타비유동자산	15,102	11,519	3,583	31.11

자산총계	187,652	213,949	(26,297)	-12.29

[유동부채]	43,132	77,469	(34,337)	-44.32

[비유동부채]	19,316	9,719	9,597	98.74

부채총계	62,448	87,188	(24,740)	-28.38

[자본]	125,204	126,761	(1,557)	-1.23

자본총계	125,204	126,761	(1,557)	-1.23

부채와 자본 총계	187,652	213,949	(26,297)	-12.29

※ 제45기(당기) 재무정보는 주주총회 승인전 재무제표를 바탕으로 작성되었으며,향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

2025년말 자산은 전년대비 263억원 감소한 1,876억원으로 이 중 유동자산은 66%인 1,245억원, 비유동자산은 34%인 631억원 입니다.- 전년대비 유동자산의 감소는 예,적금, 미착품, 대여금 감소 효과이며 비유동자산의 감소는 유무형자산의 감소, 관계기업의 손실 효과입니다. 2025년말 부채는 전년대비 247억원 감소한 624억원으로 이 중 유동부채는 69%인 431억원, 비유동부채는 31%인 193억원 입니다.- 전년대비 유동부채의 감소는 매입채무, 차입금상환 효과이며 비유동부채의 증가는장기차입금 대체에 따른 차입금 증가효과입니다. 자본은 1,252억원으로 전년대비 15억원 감소하였습니다 .(2) 영업실적회사의 최근 2사업년도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제 45기 제 44기 증감액 증감비율 1. 매출액 133,412 136,623 (3,211) -2.35 2. 매출원가 106,266 113,084 (6,818) -6.03 3. 매출총이익 27,146 23,539 3,607 15.32 4. 판매비와 판관비 17,120 12,865 4,255 33.07 5. 영업이익 10,026 9,474 522 5.83 6. 기타손익 (7,719) 4,932 (12,651) -256.51 7. 금융손익 (476) 1,343 (1,819) -135.44 8. 지분법손익 (252) (12,419) 12,167 -97.97 8. 법인세비용차감전순이익 1,579 3,331 (1,752) -52.60 9. 법인세비용 4,457 990 3,467 350.20 10. 당기순이익 (2,878) 2,341 (5,219) -222.94 - 2025년 매출액은 2024년도 매출액과 유사한 1,334억원이 발생하였으며, 매출원가는 원가절감의 노력으로 감소하였고 매출총이익이 증가하였습니다.대손 및 충당금 설정과 전기 세무조정 오류에 따른 법인세비용이 증가하여 당기순손실을 기록하였습니다. (3) 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구분 제 45기 제 44기 증감액 증감율 매출액 133,412 136,623 (3,211) -2.35 영업이익 10,026 9,474 522 5.83 2025년 매출액은 전년과 유사한 1,334억원이고 영업이익도 전년과 유사한 100억원을 기록하였습니다.화공사업부문 매출액 구조는 평균적으로 수주 시점으로부터 1년 후 매출로 인식됨에 따라 2025년도 매출액은 2024년도 수주금액에 따라 결정되지만, 2025년 초반 수주물량도 2025년 매출에 영향을 주기도 합니다. 따라서, 2024년도 하반기와 2025년도 상반기 수주량 증가와 환율상승에 따라 2024년과 유사한 매출액을 보이나, 원가상승 등으로 전년대비 감소한 영업이익을 달성하였습니다. 나. 신규사업 내용- 동 보고서 'I. 회사의 개요' - '5. 정관에 관한 사항' - ' 사업목적 추가 현황표' 참조. 다. 중단사업 내용회사자동차사업부문은 경기침체 등 여러사안으로 인해 2023년 2월 7일에 사업을 중단하기로 결정하였습니다. 자동차사업부와 관련된 토지는 2023년 1월 31일 매각이 완료되었으며, 자동차사업부가 차지하는 매출비중은 2022년도 기준 0.5%로 아주 미약하여 향후 손익 영향은 거의 없을 것으로 예상됩니다. 라. 경영합리화 조치해당사항 없음 마. 환율변동 영향 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 통화선도거래를 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 기능통화 이외의 외화로 표시된 중요한 화폐성자산 및 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: USD, EUR) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 79,214,399.34 667,233.85 63,995,091.15 2,473,120.75 EUR 5,917,350.60 515,194.02 8,090,177.37 822,482.21 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 주요 통화의 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD/원 11,271,518,248 (11,271,518,248) 9,043,729,648 (9,043,729,648) EUR/원 910,803,599 (910,803,599) 1,111,034,362 (1,111,034,362) 상기 민감도 분석은 각 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다. 바. 자산손상 또는 감액손실 회사는 매 보고기간말 자산의 손상징후를 검토하고 있으며, 손상징후가 있을 경우 자산의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 손상검사를 수행합니다. 자산의 회수가능액은 독립된 외부평가기관에서 수행한 자산의 사용가치 평가결과 및 감정평가 결과에 기초하여 산정하고 있으며, 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과할 때 그 차이를 손상차손으로 인식합니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 사용제한예금을 제외한 가용가능한 현금성자산은 2024년말 기준 304억원이며, 2025년말 기준 212억원으로 감소하였습니다. 현재 가용가능한 현금성자산으로 차입금을 일부 상환하더라도 유동성 부족은 당분간 없을 것을 예상됩니다.(1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 현금및현금성자산, 금융기관예치금 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금 및 현금성자산 보유현금 8,086,103 2,942,653 요구불예금 21,199,137,778 30,444,524,580 소계 21,207,223,881 30,447,467,233 금융기관예치금 정기예금 - 640,000,000 사용제한예금 16,259,445,358 16,568,548,690 소계 16,259,445,358 17,208,548,690 (2) 당기말 및 전기말 현재 회사의 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 유동성 단기차입금 12,100,000,000 35,500,000,000 유동성장기부채 7,000,000,000 - 소 계 19,100,000,000 35,500,000,000 비유동성 차입금 16,400,000,000 7,000,000,000 합 계 35,500,000,000 42,500,000,000 (2-1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 단기차입금와 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 내 역 차입처 이자율(%) 차입금액 당기말 당기말 전기말 원화단기차입금 일반자금 신한은행 외 3.18 ~ 4.11 12,100,000,000 32,500,000,000 무역금융 - - - 3,000,000,000 소 계 12,100,000,000 35,500,000,000 유동성장기부채 일반자금 신한은행 3.48 7,000,000,000 - 소 계 7,000,000,000 - 합 계 19,100,000,000 35,500,000,000 (2-2) 당기말 및 전기말 현재 회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 내 역 차입처 이자율(%) 차입금액 당기말 당기말 전기말 원화차입금 일반대 신한은행 4.35 16,400,000,000 7,000,000,000 소 계 16,400,000,000 7,000,000,000 합 계 16,400,000,000 7,000,000,000 나. 현금흐름 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 45기 제 44기 증 감 증감율 영업활동으로 인한 현금흐름 (4,374) (6,062) 1,688 - 투자활동으로 인한 현금흐름 3,031 16,311 (13,280) - 재무활동으로 인한 현금흐름 (7,824) (1,451) (6,373) - 기말의 현금 21,207 30,447 (9,240) -30.35 ▶ 영업활동은 지분법손실의 증가 등으로 전년대비 17억원이 감소였습니다.▶ 투자활동은 자산취득의 감소 등으로 전년대비 133억원이 감소하였습니다.▶ 재무활동은 차입금의 감소 전년대비 64억원이 감소하였습니다.▶ 당기 기말의 현금은 정기예금 감소에 따른 효과로 나타나고 있습니다. 5. 부외거래 (해당사항 없음) 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 등- 동 보고서 'III. 재무에 관한 사항' - '5. 재무제표 주석' - '2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책' 참조.나. 파생상품 및 위험 관리정책에 관한 사항- 동 보고서 'Ⅱ 사업의 내용' - '5. 위험관리 및 파생거래' 참조 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제45기(당기) 감사보고서 삼도회계법인 적정의견 - - - 상장폐지사유 발생 및 이의신청에 따른 개선기간 부여- 배임 횡령 및 불법행위미수금- 전기오류수정에 대한 감사인의 강조사항 등 - 투입법에 따른 수익인식- 매출채권 미청구공사의 회수가능성에 대한 평가 연결감사보고서 삼도회계법인 적정의견 - - - 상장폐지사유 발생 및 이의신청에 따른 개선기간 부여- 배임 횡령 및 불법행위미수금- 전기오류수정에 대한 감사인의 강조사항 등 - 투입법에 따른 수익인식- 매출채권 미청구공사의 회수가능성에 대한 평가 제44기(전기) 감사보고서 동현회계법인 적정의견 - - - 상장적격성 실질심사- 배임 횡령 및 불법행위미수금- 전기재무제표의 재작성 - 투입법에 따른 수익인식- 미청구공사금액 회수가능성 연결감사보고서 동현회계법인 적정의견 - - - 상장적격성 실질심사- 배임 횡령 및 불법행위미수금- 전기재무제표의 재작성 - 투입법에 따른 수익인식- 미청구공사금액 회수가능성 제43기(전전기) 감사보고서 동현회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 - 투입법에 따른 수익인식- 미청구공사금액 회수가능성 연결감사보고서 동현회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 - 투입법에 따른 수익인식- 미청구공사금액 회수가능성 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제45기(당기) 삼도회계법인 반기검토, 연차감사, 영문감사, 내부통제 감사(연결, 별도) 240 2,000 240 2,464 제44기(전기) 동현회계법인 반기검토, 연차감사, 영문감사, 내부통제 감사(연결, 별도) 150 1,500 170 1974 제43기(전전기) 동현회계법인 반기검토, 연차감사, 영문감사, 내부통제 감사(연결, 별도) 140 1,510 140 1513 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제45기(당기) - - - - - - - - - - 제44기(전기) - - - - - - - - - - 제43기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 네트워크회계법인명 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제45기(당기) - - - - - - - - - - - - 제44기(전기) - - - - - - - - - - - - 제43기(전전기) - - - - - - - - - - - - 5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025년 07월 25일 삼도회계법인,감사위원 대면 반기 재무제표에 대한 검토절차 수행결과 보고 1 2025년 10월 22일 삼도회계법인,감사위원 대면 감사 Planning 및 반기 이슈사항 2 2026년 02월 12일 삼도회계법인,감사위원 대면 2025 내부회계관리제도 감사 진행 경과 및 자금관련 부정위험에 대응하여 설계된 내부통제활동 감사 결과 보고 6. 회계감사인의 변경 회사는 제44기부터 제46기(2024.01.01 ~ 2026.12.31)까지 회사 감사인선임위원회에서 동현회계법인을 외부감사인으로 재선임하였으나 3년간 최대주주 2회이상 변경에 따른 감사인 직권지정으로 제45기부터 제48기(2025.01.01 ~ 2028.12.31)까지 삼도회계법인이 외부감사인으로 지정되었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제45기(당기) 내부회계관리제도 2026-03-16 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제44기(전기) 내부회계관리제도 2025-03-19 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제43기(전전기) 내부회계관리제도 2024-02-07 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제45기(당기) 내부회계관리제도 2026년 03월 16일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제44기(전기) 내부회계관리제도 2024년 03월 07일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제43기(전전기) 내부회계관리제도 2024년 03월 07일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제45기(당기) 내부회계관리제도 삼도회계법인 감사 부적정의견 적합한 통제절차가 운영되지 않은 중요한 취약점 발견 - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제44기(전기) 내부회계관리제도 동현회계법인 감사 의견거절 이사회의 적절한 검토와 승인 및 유형자산 취득 통제절차의효과성 확인 불가 1) 통제절차 재설계2) 조직 개편 연결내부회계관리제도 - - - - - 제43기(전전기) 내부회계관리제도 동현회계법인 감사 적정의견 - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사위원회 3 3 - - 9 이사회 7 1 - - 17 내부회계관리자/회계담당임원 1 1 - - 276 회계처리 및자금운영부서 7 7 - - 124 내부회계관리운영부서 1 1 - - 231 인사 및 전산담당부서 10 6 - - 180 2. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자/회계담당임원 박상준 여 23 23 - - 회계실무책임자 김태민 여 14 14 - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 사내이사 1인, 기타비상무이사 2인, 사외이사 4인을 두고 있습니다. 회사 정관 제29조에 따라 이사회에서 선임한 이사가 의장을 맡도록 되어 있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 4 - - - * 2025년 12월 31일 기준입니다. * 2026년 2월 27일 임시주주총회를 통하여 손교덕 사외이사, 유영선 사외이사, 최수현 기타비상무이사, 김형기 기타비상무이사가 해임되었고 김현태 사내이사, 김만근 사내이사, 정태기 사외이사, 박영구 사외이사, 김예리 사외이사, 박형준 기타비상무이사, 김진선 사외이사, 최용희 사외이사, 민원기 사외이사, 정해진 사외이사, 마성태 기타비상무이사, 김재신 사외이사가 선임되어 사내이사 3인, 기타비상무이사2인, 사외이사10인을 두고있습니다. 나. 중요의결사항 등 - 제44기 정기주주총회 전(2025.01.01 ~ 2025.04.06) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 김선기(출석률 : 100%) 백승륜(출석률 : 100%) 이정민(출석률 : 100%) 앨버트 마이클 유슬리(출석률 : 0%) 최수현(출석률 : 100%) 손교덕(출석률: 100%) 유영선(출석률 : 100%) 1 02.13 제44기 재무제표 승인의 건 여 찬성 찬성 찬성 불참 반대 반대 찬성 2 03.13 제44기 정기주주총회 소집의 건/ 전자투표 도입의 건 여/여 찬성 /찬성 찬성 /찬성 찬성 /찬성 불참/불참 반대 /반대 찬성 /기권 찬성 /찬성 3 03.19 차입금 연장의 건 여 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 - 제44기 정기주주총회 후(2025.04.07 ~ 2026.2.26) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 김선기(출석률 :100%) 백승륜(출석률 :100%) 이정민(출석률 :100%) 앨버트마이클유슬리(출석률 :0%) 최수현(출석률 :88%) 김형기(출석률 :100%) 손교덕(출석률:100%) 유영선(출석률 :100%) 권오선(출석률 :100%) 임태상(출석률 :50%) 4 04.15 제3자배정 유상증자의 건/규정 제 개정의 건 여/여 찬성/찬성 찬성/찬성 찬성/찬성 불참/불참 기권/찬성 찬성/찬성 찬성/찬성 찬성/찬성 찬성/찬성 불참/불참 5 04.16 제45기 임시주주총회소집의 건 여 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 기권 찬성 찬성 찬성 6 05.13 제3자배정 유상증자 일정변경의 건 여 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 7 05.19 임시주주총회 소집결의변경의 건 여 사임 찬성 사임 사임 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 8 06.18 임시주주총회 소집결의 변경의 건/투명경영위원회 위원 선임의 건 여/여 찬성/찬성 반대/기권 찬성/찬성 반대/찬성 찬성/찬성 찬성/찬성 불참/불참 9 06.23 임시주주총회 소집결의 변경의 건 여 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 06.25 임시주주총회 소집결의 변경의 건 여 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 06.27 대표이사 해임의 건 - 표결없이 폐회 표결없이 폐회 표결없이 폐회 표결없이 폐회 표결없이 폐회 표결없이 폐회 표결없이 폐회 12 08.19 임시주주총회 소집결의 변경의 건 여 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제46기 임시주주총회 후(2026.02.27 ~ 보고서제출일) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 백승륜(출석률 :100%) 김현태(출석률 :100%) 김만근(출석률 :100%) 박형준(출석률 :100%) 마성태(출석률 :100%) 권오선(출석률 :100%) 임태상(출석률 :100%) 정태기(출석률 :100%) 박영구(출석률 :100%) 김예리(출석률 :100%) 김진선(출석률 :100%) 최용희(출석률 :100%) 민원기(출석률 :100%) 정해진(출석률 :0%) 김재신(출석률 :100%) 1 26.03.16 제45기 재무제표 승인의 건 여 여 여 여 여 여 여 여 여 여 여 여 여 여 불참 여 2 26.03.16 제45기 정기주주총회 소집의 건/ 제46기 제2회 임시주주총회 소집결의의 건 여/여 여/여 여/여 여/여 여/여 여/여 여/여 여/여 여/여 여/여 여/여 여/여 여/여 여/여 불참 여/여 3 26.03.16 차입금 연장의 건 여 여 여 여 여 여 여 여 여 여 여 여 여 여 불참 여 다. 이사회내 위원회 당사 이사회에서는 감사위원회 및 투명경영위원회를 두고 있으며, 구성원은 아래와 같습니다. 위원회명 구성원 소속이사 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사 3명 감사위원 권오선감사위원 임태상감사위원 유영선(*) 감사위원회 제도 도입 - 투명경영위원회 사내이사 1명, 사외이사 2명 사내이사 백승륜사외이사 권오선사외이사 임태상 투명경영 제고에 기여 (*)유영선 사외이사는 2026년 2월 27일 제46회 임시주주총회에서 해임되었습니다. 라. 이사회내 위원회의 활동내역이사회내 감사위원회의 활동내역은 아래 "2.감사제도에 관한 사항" 중"나.감사위원회 활동내역"을 참조하시기 바랍니다. 마. 이사의 독립성 (1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다. - 이사회는 법령 및 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. - 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 직 명 성 명 임기종료일 연임여부(연임횟수) 추천인 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 사내이사 백승륜 '26년 7월 부 이사회 - - 사외이사 유영선 '27년 12월 부 이사회 - - 기타비상무이사 최수현 '26년 7월 부 이사회 - - 사외이사 손교덕 '26년 7월 부 이사회 - - 사외이사 권오선 '28년 4월 부 상장회사협의회 - - 사외이사 임태상 '28년 4월 부 상장회사협의회 - - 기타비상무이사 김형기 '28년 4월 부 이사회 - - (2) 이사회 운영에 관한 사항 - 이사회 소집권자 : 이사회는 의장이 소집한다. - 이사회 결의방법 : 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. - 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. - 의사록에는 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명하여 본점에 비치하여야 한다. 바. 사외이사의 전문성 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 당기는 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행 할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 유영선 예 ㈜합천식품 CFO 부사장㈜샘텍 부사장케이에이치케미컬 (현'코본') 대표이사하나은행 자금총괄 전무 예 재무전문가 하나은행 전무 권오선 예 엔지비경영컨설팅(주), 한국경영기술 등 컨설팅기술표준원, 한국산업평가관리원 등 평가위원 - - - 임태상 예 LG생활건강, (주)피죤 영업관리공공기관 전문위원 - - - *유영선 감사위원은 2026년 2월 27일 임시주주총회에서 해임되었습니다. 나. 감사위원(감사)의 활동 - 제44기 정기주주총회 전(2025.01.01 ~ 2025.04.06) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사의 성명 이윤희(출석률 : 100%) 1 02.13 제44기 재무제표 승인의 건 가결 참석 2 03.13 제44기 정기주주총회 소집의 건/ 전자투표 도입의 건 가결 참석 3 03.19 차입금 연장의 건 가결 참석 - 제44기 정기주주총회 후(2025.04.07 ~ 2026.02.26) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원의 성명 유영선(출석률 : 100%) 권오선(출석률 : 100%) 임태상(출석률 : 50%) 4 04.15 제3자배정 유상증자의 건/규정 제 개정의 건 가결 찬성/찬성 찬성/찬성 불참/불참 5 04.16 제45기 임시주주총회소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 05.13 제3자배정 유상증자 일정변경의 건 가결 찬성 찬성 불참 7 05.19 임시주주총회 소집결의변경의 건 가결 찬성 찬성 불참 8 06.18 임시주주총회 소집결의 변경의 건/투명경영위원회 위원 선임의 건 가결 찬성/찬성 찬성/찬성 불참/불참 9 06.23 임시주주총회 소집결의 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 10 06.25 임시주주총회 소집결의 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 11 06.27 대표이사 해임의 건 - 표결없이 폐회 표결없이 폐회 표결없이 폐회 12 08.19 임시주주총회 소집결의 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 제46기 임시주주총회 후(2026.02.27 ~ 보고서제출일) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원의 성명 권오선(출석률 : 100%) 임태상(출석률 : 100%) 1 26.03.16 제45기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 2 26.03.16 제45기 정기주주총회 소집의 건/ 제46기 제2회 임시주주총회 소집결의의 건 가결/가결 찬성/찬성 찬성/찬성 3 26.03.16 차입금 연장의 건 가결 찬성 찬성 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 감사위원회위원의 경력과 전문성을 고려한 바, 당기는 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행 할 예정입니다. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사팀 4 팀원(6년) 감사위원회 지원 해당사항 없음 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 무 무 무 나. 소수주주권 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 236,981,544 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 3 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 236,981,541 - - - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조 (신주인수권)1. 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. 2. 제1항의 규정에 불구하고 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다.1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4) 상법의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6) 본 회사의 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우7) 은행 등 금융기관의 출자전환에 의한 지분참여로 신주를 발행하는 경우8) 상법 제418조 제2항의 규정에 의하여 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우3. 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제 416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항은 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.4. 제2항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호, 제8호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일 이후 3개월 이내 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고방법 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.dkme.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시내에서 발행하는 일간한국경제신문(합병 또는 개칭이 있는 경우 그 승계 신문)과 울산광역시내에서 발행하는 일간경상일보(합병 또는 개칭이 있는 경우 그 승계 신문)에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제40기 주주총회(2021.03.25) 제1호 의안 : 제40기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 1호~5호의안 : 원안대로 결의 - 제41기 주주총회(2022.03.24) 제1호 의안 : 제41기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 1호~6호의안 : 원안대로 결의 - 제42기 주주총회(2023.03.23) 제1호 의안 : 제42기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 1호~4호의안 : 원안대로 결의 - 제43기 임시주주총회(2023.07.13) 제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건 - 1호~3호의안 : 원안대로 결의 - 제43기 주주총회(2024.03.29) 제1호 의안 : 제43기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 사외이사 천다니엘 해임의 건제5호 의안 : 사내이사 백승륜 해임의 건 - 1호~3호의안 : 원안대로 결의- 4호~5호의안 : 이사회결의 효력정지 및 의안 상정금지 가처분신청 인용으로 의안에서 제외 됨 - 제44기 임시주주총회(2024.12.13) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 - 1호의안 : 원안대로 결의 - 제44기 주주총회(2025.04.07) 제1호 의안 : 제44기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 해임의 건제4호 의안 : 이사 선임의 건제5호 의안 : 감사위원 선임의 건제6호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건제7호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제8호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 - 1호~2호의안 : 원안대로 결의- 3호의안 : 정족수 부족으로 부결- 4호~8호의안 : 원안대로 결의 - 제46기 임시주주총회 (2026.02.27) 제1호 의안 : 의장 불신임 및 임시의장 김현태 선임의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 해임의 건제4호 의안 : 이사 선임의 건 - 1호~4호의안 : 원안대로 결의 - * 최근 5개년동안 개최한 주주총회 내역임. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 DKME INC. 최대주주 보통주 0 0 52,862,216 22.31 - 계 보통주 0 0 52,862,216 22.31 - - 0 0 0 0 - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) DKME INC. - - - - - - - - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 DKME INC. 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 다. 최대주주의 최대주주의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) Quantum Wealth Management LLC - - - - - - - - - - - - - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 Quantum Wealth Management LLC 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - 최대주주 변동내역 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2023년 05월 19일 (주)큐로컴 47,255,695 20.19 CB전환권 행사로 지분율 변동 - 2023년 06월 21일 (주)큐로컴 47,255,695 19.94 CB전환권 행사로 지분율 변동 - 2023년 07월 13일 케이아이비에너지인프라홀딩스 주식회사 54,817,065 23.14 최대주주 변경 - 2023년 07월 13일 케이아이비패밀리블라인드 주식회사 15,804,086 6.67 최대주주 변경 - 2024년 02월 02일 케이아이비패밀리블라인드 주식회사 20,680,078 8.73 관계회사 지분 취득 - 2024년 02월 15일 케이아이비패밀리블라인드 주식회사 17,367,308 7.33 장내 매도로 지분율 변동 - 2024년 02월 16일 케이아이비패밀리블라인드 주식회사 15,660,211 6.61 장내 매도로 지분율 변동 - 2024년 02월 29일 케이아이비패밀리블라인드 주식회사 14,859,178 6.27 장내 매도로 지분율 변동 - 2024년 05월 08일 케이아이비패밀리블라인드 주식회사 6,000,000 2.53 장내 매도로 지분율 변동 - 2024년 06월 03일 오픈아시아컴퍼니(주) 14,000,000 5.91 최대주주 변경 - 2024년 06월 13일 오픈아시아컴퍼니(주) 24,649,791 10.40 장내 매수로 지분율 변동 - 2024년 07월 18일 오픈아시아컴퍼니(주) 27,020,000 11.40 장내 매수로 지분율 변동 - 2024년 07월 23일 오픈아시아컴퍼니(주) 27,110,000 11.44 장내 매수로 지분율 변동 - 2024년 12월 18일 The Coretec Group Inc. 41,957,581 17.70 최대주주 변경 - 2025년 01월 15일 The Coretec Group Inc. 52,862,216 22.31 장내 매수로 지분율 변동 - 2025년 05월 16일 Quantum Wealth Management LLC 52,862,216 22.31 최대주주 변경 - 2025년 05월 19일 DKME INC. 52,862,216 22.31 최대주주 변경 - 주식 소유현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 DKME INC. 52,862,216 22.31 - - - - - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 13,522 13,527 99.96 152,262,831 236,981,544 64.25 - 소액주주는 최근 주주명부 폐쇄일 2025년 12월 31일 기준의 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주임. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 백승륜 남 1967년 03월 대표이사 사내이사 상근 대표이사 전 ㈜ ACI 대표이사전 SK주식회사 팀장 / 실장 - - - 2023.07.13~2026.07.13 2026년 07월 13일 유영선 남 1960년 05월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 ㈜합천식품 CFO 부사장㈜샘텍 부사장케이에이치케미컬 (현'코본') 대표이사하나은행 자금총괄 전무 - - - 2024.12.13~2027.12.13 2027년 12월 13일 최수현 남 1979년 04월 이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 현 KIB에너지인프라홀딩스 부사장전 대신증권 팀장전 현대증권 팀장 - - - 2023.07.13~2026.07.13 2026년 07월 13일 손교덕 남 1960년 11월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 전 KDB산업은행 사외이사전 현대자산운용㈜ 금융혁신위원전 SK증권㈜ 경영고문전 BNK 경남은행 은행장 - - - 2023.07.13~2026.07.13 2026년 07월 13일 임태상 남 1958년 09월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 LG생활건강, (주)피죤 영업관리 공공기관 전문위원 - - - 2025.04.07~2028.04.06 2028년 04월 06일 권오선 남 1957년 02월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 엔지비경영컨설팅(주), 한국경영기술 등 컨설팅기술표준원, 한국산업평가관리원 등 평가위원 - - - 2025.04.07~2028.04.06 2028년 04월 06일 김형기 남 1961년 03월 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 증권경제신문 CEO포커스뉴스, 폴리뉴스 등 편집국장 - - - 2025.04.07~2028.04.06 2028년 04월 06일 백영기 남 1965년 10월 사장 미등기 상근 엔지니어링솔루션사업본부 울산과학대학 조선과 졸업디케이엠이(주) - - - 2008.03.26~ - 이지영 남 1969년 07월 부사장 미등기 상근 신규사업추진,관리 썬앤아이투자개발(주) 대표이사신원종합개발(주) 사외이사 (주)광무 총괄부사장 - - - 2025.01.02~ - 윤창안 남 1967년 08월 상무 미등기 상근 화공품질 울산대학교 기계공학 졸업디케이엠이(주) - - - 2013.01.01~ - 진우연 남 1969년 03월 상무 미등기 상근 생산1담당 울산대학교 산업공학과(주)대경테크노스디케이엠이(주) 울산공장장 50,000 - - 2019.02.01~ - 박상준 남 1975년 04월 상무 미등기 상근 전략기획재무본부 울산대학교 경영학과 졸업디케이엠이(주) - - - 2023.04.05~ - 김정훈 남 1980년 06월 상무보 미등기 상근 경영지원담당 디케이엠이(주) - - - 2025.01.01~ - 엄홍진 남 1972년 01월 상무보 미등기 상근 기술담당 디케이엠이(주) - - - 2025.01.01~ - 김동훈 남 1974년 09월 상무보 미등기 상근 생산2담당 디케이엠이(주) - - - 2025.01.01~ - 기준일 이후 변동사항 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 백승륜 남 1967년 03월 대표이사 사내이사 상근 대표이사 전 ㈜ ACI 대표이사전 SK주식회사 팀장 / 실장 - - - 2023.07.13~2026.07.13 2026년 07월 13일 임태상 남 1958년 09월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 LG생활건강, (주)피죤 영업관리 공공기관 전문위원 - - - 2025.04.07~2028.04.06 2028년 04월 06일 권오선 남 1957년 02월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 엔지비경영컨설팅(주), 한국경영기술 등 컨설팅기술표준원, 한국산업평가관리원 등 평가위원 - - - 2025.04.07~2028.04.06 2028년 04월 06일 김현태 남 1961년 06월 사내이사 사내이사 상근 사내이사 현 DKME 소액주주연대 대표 전 한국원양산업협회 홍보마케팅이사 전 종합일간지 부산매일 신문사 기획 취재팀장 부산대학교 국어국문학과 2,185,944 - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 김만근 남 1968년 10월 사내이사 사내이사 상근 사내이사 현 사단법인 한국은빛나눔복지협회 회장 현 군포경찰서 경찰발전협의회 회장 현 민주평화통일자문회의 군포시 수석부회장 전 M.S텔레콤 대표이사 전 국제로타리 3750지구 17-18지구 대표 삼척공업전문대학 200,000 - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 정태기 남 1961년 06월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현 정태기내과의원 원장 현 법무부 한국갱생보호공단 창원지부 의료지원 전 서울백병원 외래 조교수 인제대학교 의과대학 석사 641,499 - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 박영구 남 1967년 03월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현 박영구세무회계사무소 운영 전 김해벤처중소기업현의회 감사 전 창원지방법원 조정위원 부산외대 영어과 224,000 - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 김예리 여 1994년 10월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현 예온팜 대표이사 전 제이엘메디텍 인사관리 마케팅 전 제이엠케이 인사총괄 전 에스케이텔레콤 영업마케팅 26,230 - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 박형준 남 1971년 08월 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 현 에프앤아이 대표 현 메티코리아 대표 전 비유테크놀러지 사장 서울대학교 경영학과 학사 - - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 김진선 여 1965년 09월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 전 (주)구미 부사장 전 (주)화남코리아 재직 전주 우석대학교 교육학과 - - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 최용희 남 1976년 08월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현 세무법인태정 김해 대표세무사 전 김해서부경찰서 발전위원회 사무총장 전 생명나눔재단 이사,감사 동아대학교 경제학과 1,309,421 - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 민원기 남 1974년 09월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현 엠씨티 대표이사 전 Synaptics 이사 전 Qualcomm 부장 215,000 - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 정해진 남 1979년 05월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현 포에버파트너스 대표이사 - - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 마성태 남 1965년 10월 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 현 유정티앤에프 대표이사현 관세법인 에이치앤알 회장전 법무법인 율촌 상무전 재정경제부 세제실 사무관 - - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 김재신 남 1965년 11월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현 안진세무법인 부대표 전 감사원과장 명지대 행정학과 - - - 2026.02.27~2029.02.26 2029년 02월 26일 백영기 남 1965년 10월 사장 미등기 상근 엔지니어링솔루션사업본부 울산과학대학 조선과 졸업디케이엠이(주) - - - 2008.03.26~ - 이지영 남 1969년 07월 부사장 미등기 상근 신규사업추진,관리 썬앤아이투자개발(주) 대표이사신원종합개발(주) 사외이사 (주)광무 총괄부사장 - - - 2025.01.02~ - 윤창안 남 1967년 08월 상무 미등기 상근 화공품질 울산대학교 기계공학 졸업디케이엠이(주) - - - 2013.01.01~ - 진우연 남 1969년 03월 상무 미등기 상근 생산1담당 울산대학교 산업공학과(주)대경테크노스디케이엠이(주) 울산공장장 50,000 - - 2019.02.01~ - 박상준 남 1975년 04월 상무 미등기 상근 전략기획재무본부 울산대학교 경영학과 졸업디케이엠이(주) - - - 2023.04.05~ - 김정훈 남 1980년 06월 상무보 미등기 상근 경영지원담당 디케이엠이(주) - - - 2025.01.01~ - 엄홍진 남 1972년 01월 상무보 미등기 상근 기술담당 디케이엠이(주) - - - 2025.01.01~ - 김동훈 남 1974년 09월 상무보 미등기 상근 생산2담당 디케이엠이(주) - - - 2025.01.01~ - * 2026년 2월 27일 임시주주총회를 통하여 손교덕 사외이사, 유영선 사외이사, 최수현 기타비상무이사, 김형기 기타비상무이사가 해임되었고 김현태 사내이사, 김만근 사내이사, 정태기 사외이사, 박영구 사외이사, 김예리 사외이사, 박형준 기타비상무이사, 김진선 사외이사, 최용희 사외이사, 민원기 사외이사, 정해진 사외이사, 마성태 기타비상무이사, 김재신 사외이사가 선임되어 사내이사 3인, 기타비상무이사2인, 사외이사10인을 두고있습니다. 직원 등 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 화공 남 150 - 7 - 157 13.8 13,779 88 - - - - 화공 여 12 - 3 - 15 10.7 879 58 - 가치혁신 남 2 - - - 2 0.8 158 79 - 합 계 164 - 10 - 174 13.4 14,816 85 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 8 1,374 172 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(등기임원) 10 2,000,000,000 제44기 정기주주총회(2025.04.07) 승인 금액 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 670 96 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 484 161 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 60 60 - 감사위원회 위원 3 126 42 - 감사 - - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 256,000,000 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 1 256,000,000 - (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 백영기 미등기임원 2018년 03월 30일 신주교부자기주식교부 보통주 100,000 - - - - 100,000 20.03.30~26.03.30 789 X - 백승륜 등기임원 2025년 04월 07일 신주교부자기주식교부 보통주 1,000,000 - - - - 1,000,000 27.04.07~33.04.06 518 X - 김선기 등기임원 2025년 04월 07일 신주교부자기주식교부 보통주 1,200,000 - 1,200,000 - 1,200,000 - 27.04.07~33.04.06 518 X - 백영기 미등기임원 2025년 04월 07일 신주교부자기주식교부 보통주 700,000 - - - - 700,000 27.04.07~33.04.06 518 X - 이지영 미등기임원 2025년 04월 07일 신주교부자기주식교부 보통주 500,000 - - - - 500,000 27.04.07~33.04.06 518 X - 윤창안 미등기임원 2025년 04월 07일 신주교부자기주식교부 보통주 300,000 - - - - 300,000 27.04.07~33.04.06 518 X - 진우연 미등기임원 2025년 04월 07일 신주교부자기주식교부 보통주 300,000 - - - - 300,000 27.04.07~33.04.06 518 X - 박상준 미등기임원 2025년 04월 07일 신주교부자기주식교부 보통주 300,000 - - - - 300,000 27.04.07~33.04.06 518 X - 김정훈 미등기임원 2025년 04월 07일 신주교부자기주식교부 보통주 250,000 - - - - 250,000 27.04.07~33.04.06 518 X - 엄홍진 미등기임원 2025년 04월 07일 신주교부자기주식교부 보통주 250,000 - - - - 250,000 27.04.07~33.04.06 518 X - 김동훈 미등기임원 2025년 04월 07일 신주교부자기주식교부 보통주 250,000 - - - - 250,000 27.04.07~33.04.06 518 X - ㅇㅇㅇ 외143명 직원 2025년 04월 07일 신주교부자기주식교부 보통주 8,815,000 - 100,000 - 100,000 8,715,000 27.04.07~33.04.06 518 X - ※ 공시서류작성기준일(2025년 12월 31일) 현재 종가 : 515 원 ※ 상기의 회사와의 관계는 주식매수선택권 부여 당시의 관계입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - 3 3 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 3 3 1,020 - -427 593 일반투자 - 3 3 6,893 - -52 6,841 단순투자 - 1 1 225 - - 225 계 - 7 7 8,138 - -479 7,659 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 이해관계자와의 거래당사의 이해관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 12월 31일) (단위 : 원) 구 분 성명(법인명) 거래내용 거 래 내 역 기초 증가 감소 기말 임직원 - 장단기주택자금대여 등 56,000,000 164,310,840 33,634,920 186,675,920 나. 특수관계자에 대한 매출 및 매입 거래 당기 중 특수관계자에 대한 매출 및 매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 회사명 기타수익 기타비용 - - - - 합계 - - 다. 특수관계자에 대한 채권 및 채무 주요 잔액 당기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 회사명 채권 채무 기타특수관계자 전 주요경영진 등(*) 1,002,876 합계 1,002,876 - (*) 2023년 중 발생한 전 주요경영진 등과 관련된 횡령 및 상법 542조의 9 신용공여위반 금액을 불법행위미수금으로 계상하였으며, 당기말 현재 대손충당금은 950백만원입니다. 라. 특수관계자와의 자금 거래 당기말 현재 특수관계자에 대한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 거래구분 기초 증가 감소 기말 기타특수관계자 전 주요경영진 등 대여금 950 70 (17) 1,003 합계 950 70 (17) 1,003 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행상황 2015.06.102016.06.15 단일판매/공급계약 체결(정정)단일판매/공급계약 체결 2014.06.10 대우인터내셔널로부터 HRSG 공급계약을 체결하여 2016.06.17 자로 멕시코에 납품하기로 수주함2016.06.15 계약상대를 포스코대우(구, 대우인터내셔널)에서 원발주처인 UTE로 변경 계속 진행 중계속 진행 중 2016.01.042016.01.292016.02.232016.05.022016.07.082016.09.052016.10.282016.12.30 기타주요경영사항기타주요경영사항기타주요경영사항기타주요경영사항기타주요경영사항기타주요경영사항기타주요경영사항기타주요경영사항 2015.06.10 대우인터내셔널로부터 HRSG 공급계약을 체결하여 2016.06.17 자로 멕시코에 납품하기로 수주하였으나2015.12.31 대우인터내셔널로부터 해당 공사 중단 공문 접수2016.01.28 대우인터내셔널로부터 해당 공사 재개일 연장 공문 접수2016.02.22 UTE로부터 해당 공사 재개일 연장 공문 접수2016.04.30 UTE로부터 해당 공사 검토중이며 공사 재개 예상 공문 접수2016.07.08 UTE로부터 해당 공사 재개일 연장 공문 접수2016.09.03 UTE로부터 해당 공사 재개일 연장 공문 접수2016.10.28 UTE로부터 해당 공사 재개일 연장 공문 접수2016.12.30 UTE로부터 해당 공사 관련 공문 접수 계약상대방으로부터 2016.02.01 자 공사 재개계약상대방으로부터 2016.02.29 자 공사 재개원발주처인 UTE로부터 2016.05월 첫째주에 공사 재개원발주처인 UTE로부터 2016.06.15~2016.07.15 사이에 공사 재개 예상원발주처인 UTE로부터 2016.09월 중순에 공사 재개원발주처인 UTE로부터 2016.10.31 중순에 공사 재개원발주처인 UTE로부터 2016년도 공사 재개는 힘듦원발주처인 UTE로부터 공사는 계속 중단된 상황이 지속 2020.05.292021.02.172021.05.062021.06.292021.12.132024.11.29 단일판매/공급계약 체결(정정)단일판매/공급계약 체결(정정)단일판매/공급계약 체결(정정)단일판매/공급계약 체결(정정)단일판매/공급계약 체결(정정)단일판매/공급계약 체결 2020.05.28 화공플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 해외로 납품하기로 수주함계약금액과 납기일 변경2021.05.04 계약상대로부터 공사 일시 중단 공문 접수 받았으나, 당사와 계약상대간 협의 되지 않은 사항으로 향후 협의 후 재공시 예정2021.06.28 계약상대로부터 2년간 공사 중단 공문 접수계약상대로부터 계약금액 증가 요청2024.11.29 계약상대로부터 공사 재개 공문 접수받음납기 2026.02.28까지 계속 진행 중 2021.12.152025.04.15 단일판매/공급계약 체결(정정)단일판매/공급계약 체결 2021.12.14 화공플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 해외로 납품하기로 수주함(공시유보)계약금액, 계약상대, 계약기간 공개 2025.04.15 종결 2022.04.21 단일판매/공급계약 체결 2022.04.20 CTEP로부터 화공플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 2025.07.31에 해외로 납품하기로 수주함 2025.07.31 종결 2023.09.14 단일판매/공급계약 체결 2023.09.14 현대엔지니어링으로부터 화공플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 2025.03.20에 국내로 납품하기로 수주함 2025.03.20 종결 2023.09.262024.12.27 단일판매/공급계약 체결(정정)단일판매/공급계약 체결 2023.09.26 DL E 화공플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 2024.12.27에 국내로 납품하기로 수주함2024.12.27 고객 요청으로 납기일 변경 2025.06.30 2025.06.30 종결 2024.05.23 단일판매/공급계약 체결 2024.05.23 TECNIMONT SPA로 부터 화공플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 2025.09.02에 해외로 납품하기로 수주함 2025.09.02 종결 2024.06.18 단일판매/공급계약 체결 2024.06.17 Technip로부터 화공플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 2025.11.02에 해외로 납품하기로 수주함 2025.11.02 종결 2024.11.20 단일판매/공급계약 체결 2024.11.19 Nov Saudi Arabia Co. Ltd.로부터 화공플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 2026.01.11에 해외로 납품하기로 수주함 2026.01.11 종결 2025.03.27 단일판매/공급계약 체결 2025.03.27 T.J.N. Ruwais JV(Technip, JGC, NMDC) 로부터 LNG플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 2026.09.15에 해외로 납품하기로 수주함 계속 진행 중 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 나. 채무보증 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일) (단위: 천미불, 백만원) 특수관계자 거래일 관계 금액 비고 - - - - - 다. 그 밖의 우발채무 등 (1) 당기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD, EUR) 금융기관 약정내용 제공내용 통화 약정한도 미사용액 농협은행 외 무역금융대출 무역금융대출 KRW 9,700,000,000 9,700,000,000 신한은행 수입신용장발행 수입신용장 USD 7,000,000 6,459,000 산업은행 외 지급보증한도 지급보증 USD 35,874,182 20,592,739 서울보증보험 외 지급보증한도 지급보증 KRW 13,155,593,340 - 산업은행 외 자금대출 자금대출 KRW 35,500,000,000 - 신한은행 외 전자어음발행한도(외담대) 전자어음 KRW 6,000,000,000 6,000,000,000 신한은행 외 전자어음할인한도(외담대) 전자어음 KRW 5,000,000,000 5,000,000,000 (2) 당기말 현재 연결실체는 각종 지급보증(계약의 이행보증, 선수금 환급보증, 하자 보증) 등과 관련하여 금융기관으로부터 USD 35,874,182 및 KRW 13,155백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 당기말 현재 개인사업자와 각각 미주지역 및 영국과 일부 유럽지역의 매출계약건에 대하여 일정액의 수수료를 지급하기로 약정을 체결하고 있습니다. (4) 당기말 현재 타인에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다. (5) 당기말 현재 기수행한 공사프로젝트에서 발생한 하자보수와 관련하여 일부 거래처들로부터 하자보수비 등의 지급요청을 받고 있으며 개별건별로 하자보수지급규모에 대한 협의를 진행 중에 있습니다. 연결실체는 동 지급요청들과 관련하여 공사계약, 거래처의 청구내역, 관련법률, 협의진행경과 등 제반사항에 근거하여 연결실체가장래에 부담할 것으로 예상하는 최선의 추정치를 당기말 현재 하자보수충당부채 잔액에 반영하고 있습니다. 한편, 지배기업의 경영진은 개별 거래처의 하자보수 청구규모 및 진행경과, 연결실체가 장래에 부담할 것으로 예상하는 최선의 추정금액 등 세부사항을공시할 경우 거래처들과 개별 진행중인 협의 과정에서 현저하게 불리한 영향을 받을 수 있다고 예상하여관련세부내용에 대한 공시를 생략하였습니다. (6) 당기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같으며, 연결실체 및 연결실체의 주주 등은 전 경영진 등에 대한 특정경제범죄가중처벌등에 관한법률 위반 혐의에 대해 서울남부지방검찰청 등에 고소 및 고발장을 제출하였습니다. (단위: 원, 유로) 일자 고소 및 고발인 피고소인 수사기관 사건내용 금액 2024-08-27 최**(회사 주주) 외 1명 김**외 2명 서울남부지방검찰청 한국수소발전 대여금 관련 피고발인들을 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)으로 고발 2,000,000,000 2024-08-27 최**(회사 주주) 외 1명 김**외 2명 서울남부지방검찰청 범한자동차 통근버스 선급금 관련 피고발인들을 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)으로 고발 1,820,000,000 2024-08-27 최**(회사 주주) 외 1명 김**외 2명 서울남부지방검찰청 태염에너지 경영권 양수도 대금 관련 피고발인들을 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)으로 고발 500,000,000 2024-09-10 최**(회사 주주) 외 1명 김**외 2명 서울남부지방검찰청 ㈜수 주식 고가매수 관련 피고발인들을 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)으로 고발 698,500,000 2024-11-26 최**(회사 주주) 외 2명 김**외 5명 서울중앙지방검찰청 KIB수소에너지의 부동산 취득 계약금 지급 및 임차 계약 관련 피고발인들을 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(횡령 및 배임)으로 고발 2,060,000,000 2024-12-19 사** 허**외 1인 서울남부지방검찰청 회사의 엣지에너지 수수료 6억원 및 케이이에스환경개발 실사 이행보증금 25억원 배임으로 고발 3,100,000,000 2025-01-18 케이아이비플러그에너지케이아이비수소에너지 김**외 2명 울산남부경찰서 KIB수소에너지의 부동산 취득 계약금 지급 및 임차 계약 관련 피고발인들을 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(횡령)으로 고소 및 고발 1,750,000,000 2025-12-30 임** 백** 울산지방법원 백승륜 대표이사의 직무집행정지 가처분 200,000,000 (7) 당기말 현재 연결실체가 담보로 제공중인 자산은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 담보물명 주소 담보제공장부가액 통화 담보설정금액 담보제공처 제공사유 울산1공장 울산시 남구 부곡동 125-2 7,961,977,299 KRW 3,800,000,000 산업은행 차입금 KRW 7,800,000,000 농협은행 울산2공장 울산시 울주군 온산읍원산리 916-3. -4, -15 8,519,717,740 KRW 20,500,000,000 산업은행 외화지급보증(울산23공장포괄담보) 울산3공장 울산시 울주군 온산읍화산리 1292 외 32,951,157,100 KRW 31,080,000,000 신한은행 차입금 USD 12,000,000 신한은행 외화지급보증 울산 화산리 울산시 울주군 온산읍화산리 338번지 5,553,134,120 KRW 4,320,000,000 국민은행 차입금 서울프리미어타워 서울시 금천구 가산디지털1로 88, IT프리미어타워 1206호 외 1,231,230,000 KRW 3,600,000,000 기업은행 차입금 KRW 50,000,000 큐로모터스(주) 임대보증금 (8) 배임 횡령 및 불법행위미수금 전기 중 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임 및 횡령)으로 고소 및 고발된내역과 관련된 회계처리 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 거래내용 수정후 계정과목 2023년 발생금액 2024년 발생금액 한국수소발전㈜(*1) 호영원 대여금 불법행위미수금 1,999,000,000 - 케이아이비플러그에너지㈜(*2) 통근버스 선급금 불법행위미수금 - 1,820,000,000 KIB수소에너지㈜(*3) 여주부동산 토지 계약금 및 임차보증금 불법행위미수금 1,750,000,000 - KIB수소에너지㈜(*3) (대손충당금) (대손충당금) (1,750,000,000) - KIB목포수소발전㈜(*4) 태염에너지 지분 취득 불법행위미수금 - 500,000,000 KIB목포수소발전㈜(*4) (대손충당금) (대손충당금) - (500,000,000) KIB목포수소발전㈜(*5) 지급수수료 불법행위미수금 - 100,000,000 KIB목포수소발전㈜(*5) (대손충당금) (대손충당금) (100,000,000) 케이아이비플러그에너지㈜(*6) 주식회사 수 지분 취득 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 - 698,500,000 케이아이비플러그에너지㈜(*6) (평가손실) (평가손실) - (698,500,000) 케이아이비플러그에너지㈜(*7) 엣지에너지 지급수수료 건설중인자산 400,000,000 200,000,000 케이아이비플러그에너지㈜(*8) 케이이에스환경개발 실사 보증금 이행보증금 2,500,000,000 - (*1) 2023년 중 한국수소발전㈜는 호영원에 대여금 1,999백만원을 지급하였습니다. 동 거래는 전 실질사주와 관련된 자금거래로 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)으로 고발되었으며, 상법 542조의 9 신용공여 위반에 해당되는 거래로 판단됨에 따라 대여금에서 불법행위미수금으로 계정을 재분류하였습니다. 한편, 한국수소발전㈜는 호영원 대여금 채권 회수 후 2024년 중 청산됨에 따라 전기말 현재 관련 불법행위미수금 잔액은 없습니다.(*2) 2024년 3월 18일 범한자동차㈜에 통근버스 선급금 명목으로 1,820백만원을 지급하였으며, 동 자금은 BK영동테크를 거쳐 이노클트러스트에 지급된 뒤, 2024년 3월 19일 이노클트러스트가 종속기업인 한국수소발전㈜에 호영원 대여금 채권 양수도 대금 2,045백만원(대여금 채권 1,999백만원, 이자 46백만원)을 지급하는데 사용되었습니다. 호영원 대여금은 전 실질사주와 관련된 자금 거래로 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)으로 고발되었으며, 상법 542조의 9 신용공여 위반으로 판단됨에 따라 불법행위미수금으로 분류되었습니다. 또한, 2024년 3월 18일 범한자동차㈜에 통근버스 구매 선급금 명목으로 지급한 자금도 호영원 대여금 상환을 가장하기 위한 거래이므로 동일하게 불법행위미수금으로 분류하였습니다. 한편, 연결실체는 2024년 6월 5일 범한자동차㈜로부터 통근버스 구매 선급금 1,820백만원을 반환받음에 따라 전기말 현재 관련 불법행위미수금 잔액은 없습니다.(*3) 2023년 중 KIB수소에너지㈜는 여주소재 부동산 토지 취득 계약금 1,050백만원 및 임차보증금 700백만원을 지급하였습니다. 동 거래는 전 실질사주와 관련된 자금거래로 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임 및 횡령)으로 고소 및 고발되었으며, 상법 542조의 9 신용공여 위반에 해당되는 거래로 판단됨에 따라 건설중인자산 및 임차보증금에서 불법행위미수금으로 계정을 재분류하고, 회수가 불확실한 금액에 대해 전액 대손충당금 설정하였습니다.(*4) 2024년 중 KIB목포수소발전㈜는 태염에너지 지분 취득시 지급한 1,100백만원 중 500백만원이 부당하게 지급된 거래로, 동 거래는 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)으로 고발되었으며, 포렌식 조사 결과 횡령으로 판단됨에 따라 종속기업투자주식 취득금액에서 불법행위미수금으로 계정을 재분류하고, 회수가 불확실한 금액에 대해 전액 대손충당금 설정하였습니다.(*5) 2024년 중 KIB목포수소발전㈜는 이노클트러스트에 지급한 수수료 150백만원 중 100백만원은 부당하게 지급된 거래로, 동 금액은 포렌식 조사 결과 횡령으로 판단됨에 따라 지급수수료에서 불법행위미수금으로 계정을 재분류하고, 회수가 불확실한금액에 대해 전액 대손충당금 설정하였습니다.(*6) 2024년 중 ㈜수 지분 취득 금액 1,100백만원 중 700백만원에 대해 고가 취득 혐의로 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)으로 고발되었으나, 횡령 및 상법542조의 9 신용공여 위반에 해당되지 않아 불법행위미수금으로 재분류하지는 않았으며, 전기말 현재 공정가치 평가 결과에 따라 전액 평가손실(기타포괄손실)로 반영하였습니다.(*7) 2023년과 2024년 중 엣지에너지 건설중자산으로 각각 400백만원, 200백만원 인식한 금액에 대해 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)으로 고발되었으나, 횡령 및 상법 542조의 9 신용공여위반에 해당되지 않아 불법행위미수금으로 재분류하지는 않았으며, 2025년 중 엣지에너지에 대한 건설중인자산은 금전소비대차계약을 통해 대여금으로 전환되었습니다. 한편, 전기말 현재 건설중인자산에는 연결재무제표 재작성 효과가 반영되어있습니다(주석 44 참조).(*8) 2023년 중 케이이에스환경개발 실사 보증금 지급 2,500백만원에 대해 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)으로 고발되었으나, 횡령 및 상법 542조의 9 신용공여 위반에 해당되지 않아 불법행위미수금으로 재분류하지는 않았으며, 전기 중 전액 회수됨에 따라 전기말 현재 관련 채권 잔액은 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 수사, 사법기관의 제재현황 해당사항 없음 나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황 (단위: 백만원) NO 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 사유 근거법령 1 2021.02.23 금융감독원 (주)큐로 경고 조치(과태료 없음) 없음 2017.12.14 소액공모 공시서류2일 지연 제출 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-17조③ 2 2022.04.01 금융감독원 (주)큐로 회계처리기준 위반사항이 발견되지않아 심사 종결 없음 - 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조제1항~제3항 (2) 공정거래위원회의 제재현황해당사항 없음(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 (단위: 백만원) NO 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 사유 회사의이행현황 근거법령 1 2021.02.18 금천세무서 (주)큐로 과태료 부과 20.5 (주)아이티엔지니어링은 2019.11.18 발행한 CB 100억원을 세무서에 신고하지 않아 과태료 부과함 과태료 납부 상속세 및 증여세법 제82조 2 2021.12.29 국세청 (주)큐로 세무조사 결과 통지 187.5 2019년도 대상 정기 세무조사 186.9백만원 납부(조기납부로 경감) 국세기본법 제81조의12 및 영 제63조의13 3 2025.04.16 울산세무서 케이아이비플러그에너지(주) 과태료 부과 20 해외현지법인 등에 대한 자료 제출의무 위반으로 과태료 부과 과태료 납부 국세조정에관한 법률 제58조 4 2025.10.13 국세청 디케이엠이(주) 세무조사 결과 통지 356.2 2020~2024년도 대상 세무조사 세금 및 가산세 납부 국세기본법 제81조의12 및 영 제63조의13 6 케이아이비울산수소발전 188.1 7 케이아이비목포수소발전 246.1 8 케이아이비수소에너지 782.6 미납(자회사의 납부 여력이 없어 본사로 세금 이관된 후 납부 예정) * 위 1번은 (주)큐로와 (주)아이티엔지니어링간 합병 후 과태료가 부과 되었습니다. (4) 한국거래소 등으로부터 받은 제재 (단위: 백만원) NO 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 사유 근거법령 1 2024.06.17 한국거래소 케이아이비플러그에너지(주) 공시위반제재금 14 타법인 주식 및 출자증권취득결정의 철회 유가증권시장 공시규정 제35조 및제38조의2 2 2026.01.29 한국거래소 디케이엠이(주) 공시위반제재금 70 지연공시 유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2 당사는 '횡령·배임혐의발생' 공시(2024.11.27)를 함에따라 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였고 발행 주권의 매매거래정지가 되었고, 유가증권시장 상장규정 제48조제2항 및 제49조1항에 따라 기업심사위원회 심의대상으로 결정되었습니다. 이후 상장적격성 실질심사에서 상장폐지 결정을 받았으나, 이의신청서를 제출하였고 2026.3.10일까지 개선기간을 부여받았으며 개선기간 종료 후 영업일 기준 7일 이내인 2026년 3월 19일까지 계획 이행내역서를 제출하며 심의를 요청할 예정이며 심의요청일로부터 20영업일인 2026년 4월 16일 이내에 유가증권시장 상장공시위원회를 개최하여 개선계획의 이행 및 상장폐지 여부를 심의합니다. 동 개선기간 중에는 발행 주권의 매매거래정지가 계속됩니다.※ 관련 공시 - 2024.11.27 횡령·배임혐의발생 - 2024.11.27 기타시장안내 (상장적격성 실질심사 사유 발생) - 2024.12.18 기타시장안내 (기업심사위원회 심의대상 결정) - 2025.01.17 기타시장안내 (개선기간 부여 결정) - 2025.04.17 기타시장안내 (개선기간 종료 및 향후 절차 안내) - 2025.04.28 기타시장안내 (개선계획 이행 여부 심의 요청) - 2025.05.22 기타시장안내 (상장적격성 실질심사 결과 안내) - 2025.06.16 기타시장안내 (상장폐지 관련 이의신청서 제출) - 2025.07.10 기타시장안내 (개선기간 부여 결정) - 2026.03.10 기타시장안내 (개선기간 종료 및 향후 절차 안내) (5) 기타 행정 및 공공기관의 제재현황 (단위: 백만원) NO 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 사유 회사의이행현황 근거법령 1 2021.01.05 고용노동부 (주)큐로 과태료 부과 및 시정명령 4.2 2020.12.24 관리감독자 미지정과 절단작업장 안전경고표지 미부착에 따른 과태료 부과함 과태료 납부 산업안전보건법 제16조, 제41조제4항 2 2021.07.27 고용노동부 (주)큐로 과태료 부과 및 시정명령 0.1 2021.07.14 임직원의 근로계약서를 검토하였으나, 근로자의 근로조건 중 일부를 서면으로 명시하지 않아 시정명령함. 과태료 납부 근로기준법 제17조제1항 3 2021.12.24 울산지방법원 (주)큐로 벌금부과 10.0 사내 협력사 중대재해 발생 산업안전보건법 위반 벌금 납부 산업안전보건법 4 2021.12.24 울산지방법원 (현직)진우연 벌금부과 5.0 사내 협력사 중대재해 발생 업무상과실치사 벌금 납부 산업안전보건법 5 2022.04.27 울산남구청 (주)큐로 이행강제금부과 1.3 가설건축물 무단 증축 위반(1공장) 납부 건축법 제80조 6 2022.06.09 울산울주군청 (주)큐로 이행강제금부과 0.8 공장물축조신고 위반(2공장) 납부 건축법 제80조 7 2022.06.28 울산울주군청 (주)큐로 이행강제금부과 2.3 가설건축물 무단 증축 및 공장물축조신고 위반(3공장) 납부 건축법 제80조 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 불성실공시법인 지정연결실체는 2026년 1월 7일 공시한 소송 등의 제기 및 신청(경영권 분쟁 소송)(25.12.03) 지연공시로 2026년 1월 9일 한국거래소로부터 불성실공시법인 지정예고받았으며 2026년 1월 28일 불성실공시법인으로 지정되었습니다. 유가증권시장 공시규정제35조 및 제38조의 2에 따라 공시위반제재금 70,000,000원과 7점의 벌점을 부과받았습니다. 향후 불성실공시법인 지정으로 벌점이 부과되고 해당 벌점 부과일로부터 과거 1년 이내의 누계벌점이 15점 이상이 되는 경우 유가증권시장 상장규정 제47조제1항 제12호에 의한 관리종목 지정기준에 해당될 수 있습니다.(2) 울산공장 화재사건연결실체의 울산 3공장(화산리 1292)에서 2026년 2월 4일 화재가 발생하였습니다. 진화작업은 완료되었으나 피해 규모 등은 조사중입니다. 한편, 피해금액 확정 후 재해발생 공시사항에 해당될 경우 추가 공시하겠습니다. 나. 중소기업기준 검토표해당사항 없음 다. 합병등 사후정보해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 케이아이비수소에너지(주) 2023.11.03 서울 강남구 도산대로 307 서비스업 10,488,244 100%자회사 부 케이아이비울산수소발전(주) 2023.12.18 울산 남구 처용로 260-37 서비스업 372,813,493 100%자회사 부 케이아이비목포수소발전(주) 2023.12.18 울산 남구 처용로 260-37 서비스업 221,032,121 100%자회사 부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 3 케이아이비수소에너지(주) 230111-0400108 케이아이비울산수소발전(주) 230111-0402914 케이아이비목포수소발전(주) 230111-0402906 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 국일인토트 비상장 2000년 03월 20일 단순투자 225 30,000 4.33 225 - - - 30,000 4.33 225 44,366 859 범한자동차 비상장 2023년 09월 04일 지분취득 16,800 2,666,666 10.52 6,596 - - 201 2,666,666 10.52 6,796 36,281 2,279 알파원인베스트먼트 비상장 2023년 11월 21일 지분취득 2,000 240,000 40 297 - - -253 240,000 39.74 44 2,225 -795 케이아이비수소에너지 비상장 2023년 11월 03일 경영목적 990 198,000 100 - - - - 198,000 100.00 - 10 -823 케이아이비울산수소발전 비상장 2024년 01월 02일 경영목적 2,000 400,000 100 560 - - -187 400,000 100.00 373 373 -188 케이아이비목포수소발전 비상장 2024년 01월 02일 경영목적 2,000 400,000 100 460 - - -239 400,000 100.00 221 221 -239 수 비상장 2024년 01월 22일 지분취득 1,100 10,000 4.15 - - - - 10,000 4.15 - 4,787 310 합 계 3,944,666 - 8,138 - - -478 3,944,666 - 7,659 88,263 1,403 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음