DKME 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 35 기말 2015.12.31 현재
제 34 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말	제 34 기말

자산

유동자산	151,025,242,408	176,346,292,020	188,159,216,079

현금및현금성자산	6,561,278,561	3,029,631,391	3,018,102,534

매출채권 및 기타유동채권	134,164,800,919	162,567,306,133	171,174,112,430

당기법인세자산	58,793,988	5,841,880	173,908,361

파생상품자산	2,062,902,278	532,117,336	41,894,495

기타유동자산	6,258,308,784	7,375,100,290	9,350,192,221

재고자산	1,919,157,878	2,836,294,990	4,401,006,038

비유동자산	93,806,475,024	100,097,177,416	107,518,103,932

기타비유동금융자산	1,688,220,580	1,672,834,620	1,639,807,040

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,644,674,168	3,999,844,505	3,390,878,044

유형자산	81,406,030,683	88,649,446,085	98,345,395,436

영업권 이외의 무형자산	281,985,103	315,147,659	385,915,522

이연법인세자산	6,877,493,608	4,928,078,796	3,071,725,639

기타비유동비금융자산	908,070,882	531,825,751	684,382,251

자산총계	244,831,717,432	276,443,469,436	295,677,320,011

부채

유동부채	139,137,835,172	195,566,416,939	209,884,576,269

매입채무 및 기타유동채무	71,769,780,433	80,089,778,952	90,893,787,338

단기차입금	45,430,425,210	98,218,000,000	94,213,289,128

유동성장기차입금	9,085,000,000	6,000,000,000	11,085,000,000

파생상품부채	52,609,319	866,386,006	6,480,939,733

당기법인세부채	35,023,340

유동충당부채	12,800,020,210	10,357,228,641	7,211,560,070

비유동부채	35,947,826,588	16,606,655,791	7,796,237,718

장기차입금	26,250,000,000	8,085,000,000

퇴직급여채무	9,697,826,588	8,521,655,791	7,545,600,091

이연법인세부채	250,637,627

부채총계	175,085,661,760	212,173,072,730	217,680,813,987

자본

납입자본	51,330,576,160	39,352,620,397	39,352,620,397

자본금	35,369,945,000	27,369,945,000	27,369,945,000

보통주자본금	35,369,945,000	27,369,945,000	27,369,945,000

주식발행초과금	15,960,631,160	11,982,675,397	11,982,675,397

이익잉여금(결손금)	19,899,713,742	26,402,010,539	40,729,375,569

미처분이익잉여금(미처리결손금)	19,899,713,742	26,402,010,539	40,729,375,569

기타자본구성요소	(1,484,234,230)	(1,484,234,230)	(2,188,367,673)

기타포괄손익누계액	(704,133,443)

기타자본	(1,484,234,230)	(1,484,234,230)	(1,484,234,230)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,746,055,672	64,270,396,706	77,893,628,293

비지배지분	102,877,731

자본총계	69,746,055,672	64,270,396,706	77,996,506,024

자본과부채총계	244,831,717,432	276,443,469,436	295,677,320,011

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	48,042,660,413	143,167,642,249	55,454,325,550	159,285,744,369	223,716,708,899	297,335,287,530

매출원가	48,842,421,640	138,019,542,737	48,335,460,855	153,714,488,087	213,982,628,158	279,122,063,450

매출총이익	(799,761,227)	5,148,099,512	7,118,864,695	5,571,256,282	9,734,080,741	18,213,224,080

판매비와관리비	3,389,815,741	6,415,323,700	4,120,607,010	11,403,009,583	22,077,776,504	13,200,620,540

영업이익(손실)	(4,189,576,968)	(1,267,224,188)	2,998,257,685	(5,831,753,301)	(12,343,695,763)	5,012,603,540

기타수익	3,302,644,150	9,989,141,194	7,984,187,514	12,657,542,989	12,006,131,864	14,606,469,258

기타손실	7,899,540,913	13,452,034,512	5,758,106,838	9,948,779,252	10,085,896,994	13,839,551,738

금융수익	43,030,607	451,167,310	66,199,589	456,627,957	559,179,575	339,154,239

금융원가	1,265,014,178	4,172,761,413	1,818,168,355	5,143,099,496	6,709,647,718	6,700,120,454

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	1,023,342,087	1,023,342,087	345,072,459

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,008,457,302)	(8,451,711,609)	4,495,711,682	(6,786,119,016)	(16,228,856,577)	(581,445,155)

법인세비용	(2,801,356,257)	(1,949,414,812)	1,284,055,089	(227,163,477)	(1,146,341,692)	(871,138,135)

당기순이익(손실)	(8,910,983,935)	(6,502,296,797)	3,211,656,593	(6,558,955,539)	(15,082,514,885)	289,692,980

지배기업의 소유주지분	3,212,758,004	(6,581,950,307)	(15,105,509,653)	272,179,195

비지배지분	(1,101,411)	22,994,768	22,994,768	17,513,785

기타포괄손익	452,247,933	737,498,205	1,522,827,137	(2,244,880,397)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	778,144,623	(1,988,452,250)

보험수리적손익	778,144,623	(1,988,452,250)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	452,247,933	737,498,205	744,682,514	(256,428,147)

외화환산외환차이	452,247,933	737,498,205	744,682,514	331,083,439

현금흐름위험회피	(587,511,586)

총포괄손익	(8,910,983,935)	(6,502,296,797)

지배기업의 소유주지분	3,793,759,464	(5,718,579,603)	(13,590,207,146)	(1,976,045,145)

비지배지분	(129,854,938)	(102,877,731)	30,519,398	20,857,728

주당이익

기본주당이익(손실)	(134)	(98)	58	(119)	(276)	5

자본변동표
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	기타자본	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	27,369,945,000	11,982,675,397	42,445,648,624	(444,361,353)	(1,484,234,230)	82,020,003	79,951,693,441

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	272,179,195	17,513,785	289,692,980

기타포괄손익	(259,772,090)	3,343,943	(256,428,147)

지분의 발행

보험수리적손익	(1,988,452,250)	(1,988,452,250)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

종속기업투자처분

2014.12.31 (기말자본)	27,369,945,000	11,982,675,397	40,729,375,569	(704,133,443)	(1,484,234,230)	102,877,731	77,996,506,024

2015.01.01 (기초자본)	27,369,945,000	11,982,675,397	40,729,375,569	(704,133,443)	(1,484,234,230)	102,877,731	77,996,506,024

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(15,105,509,653)	22,994,768	(15,082,514,885)

기타포괄손익	737,157,884	7,524,630	744,682,514

지분의 발행

보험수리적손익	778,144,623	778,144,623

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

종속기업투자처분	(33,024,441)	(133,397,129)	(166,421,570)

2015.12.31 (기말자본)	27,369,945,000	11,982,675,397	26,402,010,539	0	(1,484,234,230)	0	64,270,396,706

2015.01.01 (기초자본)	27,369,945,000	11,982,675,397	40,729,375,569	(704,133,443)	(1,484,234,230)	102,877,731	77,996,506,024

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(6,581,950,307)	22,994,768	(6,558,955,539)

기타포괄손익	729,975,723	7,522,482	737,498,205

지분의 발행

보험수리적손익

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

종속기업투자처분	2,525,308,310	(25,842,280)	(133,394,981)	(1,200,311,341)

2015.09.30 (기말자본)	27,369,945,000	11,982,675,397	31,622,116,952	0	(1,484,234,230)	0	70,974,737,349

2016.01.01 (기초자본)	27,369,945,000	11,982,675,397	26,402,010,539	0	(1,484,234,230)	0	64,270,396,706

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(6,502,296,797)	(6,502,296,797)

기타포괄손익

지분의 발행	8,000,000,000	3,977,955,763	11,977,955,763

보험수리적손익

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

종속기업투자처분

2016.09.30 (기말자본)	35,369,945,000	15,960,631,160	19,899,713,742	(1,484,234,230)	69,746,055,672

현금흐름표
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	23,961,092,037	(18,204,263,712)	(18,451,403,979)	(7,403,752,550)

당기순이익(손실)	(6,502,296,797)	(6,558,955,539)	(15,082,514,885)	289,692,980

당기순이익조정을 위한 가감	34,288,606,246	(7,490,695,568)	3,182,991,378	(1,015,776,055)

이자지급	(3,815,073,521)	(4,638,194,786)	(6,167,449,729)	(6,349,187,617)

이자수취	42,650,097	34,478,079	58,673,359	49,789,140

배당금수취	6,000,000	3,000,000	3,000,000	9,000,000

법인세납부(환급)	(58,793,988)	446,104,102	(446,104,102)	(387,270,998)

투자활동현금흐름	(718,867,195)	8,715,652,905	8,050,874,905	(4,679,608,584)

단기대여금및수취채권의 처분	2,076,393,257

단기금융상품의 처분	4,049,137,835	600,000,000	1,800,000,000

유형자산의 처분	4,203,250,000	19,350,086	19,350,086	156,512,500

보증금의 증가	(800,000)	(175,230,000)	(197,480,000)	(236,015,992)

보증금의 감소	51,154,000	156,033,170	156,033,170	50,500,000

단기금융상품의 취득	(8,101,158,132)	(3,065,000,000)	(3,580,000,000)	(2,140,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	13,363,636,364	13,363,636,364

유형자산의 취득	(910,750,898)	(2,183,136,715)	(3,510,664,715)	(4,574,498,349)

기타무형자산의 취득	(9,700,000)	(12,500,000)

재무활동현금흐름	(19,512,382,047)	12,325,408,995	12,462,208,995	11,210,083,995

주식의 발행	11,977,955,763

단기차입금의 증가	69,506,661,608	81,841,471,980	106,768,271,980	120,752,683,995

단기차입금의 상환	(122,246,999,418)	(74,016,062,985)	(97,306,062,985)	(104,542,600,000)

장기차입금의 증가	31,500,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

유동성장기부채상환	(10,250,000,000)	(5,500,000,000)	(7,000,000,000)	(5,000,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,729,842,795	2,836,798,188	2,061,679,921	(873,277,139)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(198,195,625)	(2,041,905,301)	154,687,906	142,159,324

현금및현금성자산의순증가(감소)	794,892,887	2,216,367,827	(731,117,815)

기초현금및현금성자산	3,029,631,391	3,018,102,534	3,018,102,534	3,749,220,349

종속기업의 현금의 증감	3,531,647,170	(2,204,838,970)

기말현금및현금성자산	6,561,278,561	3,812,995,421	3,029,631,391	3,018,102,534