INVENI 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 39 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	796,355,648	692,366,598

현금및현금성자산	119,107,924	160,554,325

단기금융상품	95,721,664

단기당기손익-공정가치측정금융자산	198,659,749	25,227,279

매출채권	99,992,742	194,953,308

미수금	3,558,973	4,015,847

미수수익	1,407,306	3,211,179

계약자산	10,906,279	9,512,256

단기대여금	70,172,597	33,342,814

유동성파생금융상품	3,113,343	2,255,622

기타금융자산	14,199,572	30,874,569

기타유동자산	25,289,103	115,184,509

재고자산	214,904,010	17,513,226

매각예정비유동자산	35,044,050

비유동자산	676,954,216	851,923,122

장기당기손익-공정가치측정금융자산	40,996,763	53,753,685

관계기업투자	32,584,976	44,997,772

장기대여금	2,771,689	117,206,015

기타금융자산	14,776,297	3,685,032

유형자산	508,241,966	556,186,268

사용권자산	43,494,009	43,691,717

무형자산	12,384,884	12,360,977

투자부동산	730,207	744,316

보증금	2,567,651	1,641,652

기타비유동자산	29,106	29,106

이연법인세자산	18,376,668	17,626,582

자산총계	1,473,309,864	1,544,289,720

부채

유동부채	333,599,245	449,979,904

매입채무	71,031,757	245,882,462

계약부채	59,468,863	9,451,169

미지급금	15,806,695	12,721,430

예수금	10,540,767	8,632,375

미지급비용	5,003,001	6,947,884

당기법인세부채	1,077,653	8,732,134

단기차입금	57,660,437	99,768,708

유동성장기차입금	1,515,380	1,428,933

유동성사채	99,918,875	49,993,078

유동성리스부채	5,845,106	5,420,419

선수금	4,808,202	2,559

하자보수충당부채	922,509	961,829

유동성파생상품부채	36,924

비유동부채	566,778,329	485,323,902

장기차입금	188,887,998	109,523,879

사채	169,602,599	169,662,757

비유동리스부채	37,466,747	38,493,000

순확정급여부채	7,258,807	6,597,356

이연법인세부채	44,728,742	46,406,211

계약부채	103,461,105	99,375,349

임대보증금	705,913	721,801

기타충당부채	14,666,418	14,543,549

부채총계	900,377,574	935,303,806

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	514,528,511	550,880,264

자본금	30,000,000	30,000,000

보통주자본금	30,000,000	30,000,000

자본잉여금	45,087,225	45,087,225

주식발행초과금	39,600,000	39,600,000

기타자본잉여금	5,487,225	5,487,225

자본 조정	(49,271,531)	(49,271,531)

자기주식	(47,955,691)	(47,955,691)

기타자본조정	(1,315,840)	(1,315,840)

기타포괄손익누계액	(2,835,152)	(1,954,253)

지분법자본변동	(117,855)	(117,855)

해외사업환산이익	(2,717,297)	(1,836,398)

이익잉여금	491,547,969	527,018,823

법정적립금	14,408,644	13,662,131

임의적립금	4,653,171	4,653,171

미처분이익잉여금	472,486,154	508,703,521

비지배지분	58,403,779	58,105,650

자본총계	572,932,290	608,985,914

자본과부채총계	1,473,309,864	1,544,289,720

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	163,725,146	773,900,224	149,044,453	782,942,765

매출원가	136,237,479	663,622,975	123,493,821	676,139,613

매출총이익	27,487,667	110,277,249	25,550,632	106,803,152

판매비와관리비	33,125,639	100,646,591	29,164,670	91,869,928

영업이익(손실)	(5,637,972)	9,630,658	(3,614,038)	14,933,224

기타수익	929,736	3,903,889	973,386	4,494,984

기타비용	26,024,657	31,270,065	339,650	1,274,946

대손상각비	25,906,025	30,780,681	183,605	659,950

기타비용	118,632	489,384	156,045	614,996

금융수익	7,597,628	40,155,034	18,139,568	48,855,204

이자수익	4,636,815	19,074,316	6,565,104	19,285,172

기타금융수익	2,960,813	21,080,718	11,574,464	29,570,032

금융비용	16,818,417	41,336,972	17,017,856	39,783,115

관계기업에 대한 지분법손익	1,114,360	2,656,358	964,218	1,782,338

관계기업투자주식 손상차손	10,136,856	10,136,856

관계기업투자주식 처분손익	120,316	1,026,149

법인세비용차감전순이익	(48,855,862)	(25,371,805)	(894,372)	29,007,689

법인세비용	(9,081,540)	152,606	(3,279,669)	4,415,044

분기순이익(손실)	(39,774,322)	(25,524,411)	2,385,297	24,592,645

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에 귀속될 분기순이익	(41,382,097)	(27,978,579)	781,553	21,749,079

비지배지분에 귀속될 분기순이익	1,607,775	2,454,168	1,603,744	2,843,566

기타포괄손익	713,897	(908,083)	(995,884)	(1,871,980)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	9,353	(27,184)	(30,008)	(74,152)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	704,544	(880,899)	(965,876)	(1,797,828)

분기총포괄이익	(39,060,425)	(26,432,494)	1,389,413	22,720,665

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(40,668,200)	(28,886,622)	(214,331)	19,877,099

비지배지분	1,607,775	2,454,128	1,603,744	2,843,566

주당순손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(9,701)	(6,559)	183	5,098

희석주당순이익 (단위 : 원)	(9,701)	(6,559)	183	5,098

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	30,000,000	44,129,283	(49,271,531)	(1,188,567)	515,580,892	539,250,077	60,336,413	599,586,490

분기순이익(손실)	21,749,079	21,749,079	2,843,566	24,592,645

순확정급여부채의 재측정요소	(74,152)	(74,152)	(74,152)

해외사업환산손익	(1,797,828)	(1,797,828)	(1,797,828)

연차배당	(6,398,684)	(6,398,684)	(1,400,000)	(7,798,684)

연결실체의 변동	(174,935)	(174,935)	(432,736)	(607,671)

2019.09.30 (기말자본)	30,000,000	43,954,348	(49,271,531)	(2,986,395)	530,857,135	552,553,557	61,347,243	613,900,800

2020.01.01 (기초자본)	30,000,000	45,087,225	(49,271,531)	(1,954,253)	527,018,823	550,880,264	58,105,651	608,985,915

분기순이익(손실)	(27,978,579)	(27,978,579)	2,454,168	(25,524,411)

순확정급여부채의 재측정요소	(27,144)	(27,144)	(40)	(27,184)

해외사업환산손익	(880,899)	(880,899)	(880,899)

연차배당	(7,465,131)	(7,465,131)	(2,156,000)	(9,621,131)

연결실체의 변동

2020.09.30 (기말자본)	30,000,000	45,087,225	(49,271,531)	(2,835,152)	491,547,969	514,528,511	58,403,779	572,932,290

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	(74,095,728)	2,583,108

영업으로부터 창출된 현금	(80,466,451)	(5,184,695)

이자의 수취	20,878,190	20,145,672

이자의 지급	(8,756,930)	(4,617,854)

법인세의 납부	(11,257,247)	(11,667,192)

배당금의 수령	5,506,710	3,907,177

투자활동현금흐름	(38,690,473)	(24,853,499)

단기금융상품의 처분	235,976,698	144,932,753

단기금융상품의 취득	(318,469,463)	(152,092,446)

파생상품의 순결제	1,217,325

단기대여금의 회수	37,593,463

단기대여금의 대여	(2,809,688)	(17,263,462)

기타투자자산의 처분	30,791	503,035

기타투자자산의 취득	(189,650)	(1,913,910)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	17,215,795	20,898,402

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,611,583)	(25,405,644)

관계기업 투자	(1,145,830)	(1,080,312)

관계기업 처분	6,104,669	880,011

장기대여금의 회수	44,502,598	34,490,951

장기대여금의 대여	(29,423,328)	(11,919,931)

기타금융자산의 취득	(278,423,195)

기타금융자산의 처분	267,488,315

유형자산의 처분	5,219,502	332,014

유형자산의 취득	(18,316,786)	(16,870,512)

무형자산의 취득	(102,170)	(118,939)

임차보증금의 수취	96,100

임차보증금의 지급	(644,036)	(14,006)

임대보증금의 지급	(213,883)

정부보조금의 수취	2,400

기타보증금의 증감	(20)

재무활동현금흐름	72,455,068	(17,593,988)

장단기차입금의 차입	497,440,408	42,989,219

장단기차입금의 상환	(460,789,276)	(71,466,592)

사채의 발행	99,699,680	69,780,280

사채의 상환	(50,000,000)	(50,000,000)

리스부채의 지급	(4,274,613)	(490,541)

배당금 지급	(9,621,131)	(7,798,683)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(607,671)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,115,268)	166,446

현금및현금성자산의 순증감	(41,446,401)	(39,697,933)

기초의 현금및현금성자산	160,554,325	124,374,958

기말의 현금및현금성자산	119,107,924	84,677,025