INVENI 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 42 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	81,733,034	39,080,856

현금및현금성자산	77,640,954	32,211,315

매출채권	2,869,840	2,873,866

단기대여금	147,081	173,090

미수금	348,408	171,763

미수수익	84,220	12,658

유동성파생상품자산	0	3,127,936

기타유동자산	215,584	206,546

당기법인세자산	426,947	303,682

비유동자산	463,851,054	516,380,436

당기손익-공정가치측정금융자산	266,593,726	286,216,516

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,003,150	1,965,360

종속기업 및 관계기업 투자	178,210,687	210,916,216

장기대여금	785,181	698,733

순확정급여자산	1,667,196	1,056,273

기타비유동자산	137,500	0

유형자산	1,494,725	2,911,472

사용권자산	555,688	1,933,848

무형자산	10,601,443	9,570,087

보증금	801,758	1,111,931

자산총계	545,584,088	555,461,292

부채

유동부채	6,621,085	11,991,229

매입채무	3,021,429	6,146,197

미지급금	448,040	2,221,938

예수금	262,340	249,199

미지급비용	479,756	1,440,187

유동성리스부채	375,860	1,369,092

유동성파생상품부채	2,033,660	445,174

기타유동부채	0	119,442

비유동부채	99,416,490	101,582,509

사채	49,938,119	49,876,653

이연법인세부채	49,322,497	51,045,733

기타비유동부채	43,152	48,912

비유동리스부채	112,722	611,211

부채총계	106,037,575	113,573,738

자본

자본금	30,000,000	30,000,000

보통주자본금	30,000,000	30,000,000

자본잉여금	39,600,000	39,600,000

주식발행초과금	39,600,000	39,600,000

자본조정	(47,955,691)	(47,955,691)

자기주식	(47,955,691)	(47,955,691)

기타포괄손익누계액	(6,360)	(41,260)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(6,360)	(41,260)

이익잉여금(결손금)	417,908,564	420,284,505

법정적립금	15,000,000	15,000,000

임의적립금	4,653,171	4,653,171

미처분이익잉여금	398,255,393	400,631,334

자본총계	439,546,513	441,887,554

부채와자본총계	545,584,088	555,461,292

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,467,237	70,609,774	22,766,288	70,537,977

매출원가	12,381,777	32,797,687	24,791,113	67,393,604

영업이익(손실)	85,460	37,812,087	(2,024,825)	3,144,373

기타수익	883,359	1,012,237	8,711	281,148

기타비용	495,441	699,717	5,790	147,878

금융수익	109,527	725,857	3,993,730	9,051,030

금융비용	2,627,987	6,552,047	6,995,852	14,309,931

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,045,082)	32,298,417	(5,024,026)	(1,981,258)

법인세비용(수익)	(537,703)	(1,584,849)	(1,508,866)	(5,023,729)

분기순이익(손실)	(1,507,379)	33,883,266	(3,515,160)	3,042,471

세후기타포괄손익	(3,380)	34,900	(46,880)	(46,880)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(3,380)	34,900	(46,880)	(46,880)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)	(3,380)	34,900	(46,880)	(46,880)

분기총포괄이익(손실)	(1,510,759)	33,918,166	(3,562,040)	2,995,591

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(353.0)	7,943.0	(824.0)	713.0

희석주당손익 (단위 : 원)	(353.0)	7,943.0	(824.0)	713.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

총계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계 합계

2022.01.01 (기초자본)	30,000,000	39,600,000	(47,955,691)	439,670,359	461,314,668

분기순이익(손실)	3,042,471	3,042,471

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(46,880)	(46,880)

연차배당	(9,598,025)	(9,598,025)

2022.09.30 (기말자본)	30,000,000	39,600,000	(47,955,691)	(46,880)	433,114,805	454,712,234

2023.01.01 (기초자본)	30,000,000	39,600,000	(47,955,691)	(41,260)	420,284,505	441,887,554

분기순이익(손실)	33,883,265	33,883,266

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	34,900	34,900

연차배당	(36,259,206)	(36,259,206)

2023.09.30 (기말자본)	30,000,000	39,600,000	(47,955,691)	(6,360)	417,908,564	439,546,513

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동 현금흐름	54,376,256	(49,668,523)

영업으로부터 창출된 현금	21,858,467	(78,723,582)

이자의 수취	1,200,856	1,578,935

이자의 지급	(1,052,621)	(1,444,001)

법인세의 환급(납부)	(261,653)	308,556

배당금의 수령	32,631,207	28,611,569

투자활동 현금흐름	27,488,540	10,154,023

단기대여금의 회수	141,460	11,845

종업원장기대여금의 회수	0	179,029

종업원장기대여금의 대여	(201,900)	(500,900)

파생상품의 순결제	(567,041)	(1,308,410)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(2,006,620)

종속기업 및 관계기업투자의 처분	20,400,000	19,488,567

유형자산의 처분	226,643	2,730

유형자산의 취득	(41,068)	(3,690,921)

무형자산의 처분	0	1,000,000

무형자산의 취득	(2,824,085)	(3,008,097)

임차보증금의 지급	0	(13,200)

임차보증금의 회수	310,174	0

종속기업 청산으로 인한 현금흐름	10,044,357	0

재무활동 현금흐름	(37,210,330)	(30,738,680)

사채의 발행	0	49,805,279

사채의 상환	0	(70,000,000)

리스부채의 지급	(945,363)	(945,934)

배당금의 지급	(36,259,207)	(9,598,025)

임대보증금의 감소	(5,760)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	775,173	4,783,871

현금및현금성자산의 순증감	45,429,639	(65,469,309)

기초의 현금및현금성자산	32,211,315	87,436,205

기말의 현금및현금성자산	77,640,954	21,966,896