에이엔피 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 43 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	42,419,332,029	42,157,714,493

현금및현금성자산	3,151,354,399	5,745,855,471

기타금융자산	29,764,000	74,359,000

매출채권 및 기타채권	11,438,071,292	16,569,074,308

당기법인세자산	12,390,160	15,458,400

기타유동자산	17,446,299,975	9,915,779,263

재고자산	10,341,452,203	9,837,188,051

비유동자산	54,015,158,959	56,242,029,629

기타금융자산	23,035,172,991	23,043,120,214

관계기업투자주식	1,000	1,680,001,000

종속기업투자주식	1,500,000,000

유형자산	10,723,682,282	11,790,343,805

투자부동산	11,548,355,402	11,761,325,948

무형자산	7,207,947,284	7,967,238,662

자산총계	96,434,490,988	98,399,744,122

부채

유동부채	52,957,743,851	54,036,180,715

매입채무 및 기타채무	11,712,378,321	17,718,047,400

단기차입금	18,972,670,824	4,543,387,480

유동성장기차입금	7,000,000,000	14,103,000,000

유동성사채	1,800,000,000

전환사채	11,664,454,309	13,044,952,288

파생상품부채	1,807,249,995	2,070,389,849

유동성리스부채	465,542,026	450,549,599

기타 유동부채	1,206,897,214	177,302,937

기타충당부채	128,551,162	128,551,162

비유동부채	2,310,579,139	1,308,850,872

사채	1,260,000,000

장기차입금

비유동성리스부채	376,102,600	701,289,673

순확정급여부채	390,797,318	328,269,707

기타 비유동 부채	36,898,613	32,510,884

이연법인세부채	246,780,608	246,780,608

부채총계	55,268,322,990	55,345,031,587

자본

자본금	22,558,447,000	22,558,447,000

자본잉여금	71,206,484,320	71,206,484,320

기타자본	(3,460,149,845)	(3,460,149,845)

기타포괄손익누계액	1,004,067,913	1,004,067,913

이익잉여금(결손금)	(50,142,681,390)	(48,254,136,853)

자본총계	41,166,167,998	43,054,712,535

자본과부채총계	96,434,490,988	98,399,744,122

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,666,522,475	84,433,061,709	35,241,914,306	112,622,459,009

매출원가	22,128,575,237	77,891,658,258	31,128,317,943	99,143,244,839

매출총이익(손실)	3,537,947,238	6,541,403,451	4,113,596,363	13,479,214,170

판매비와관리비	1,926,959,483	6,054,461,215	2,053,059,226	7,469,764,370

영업이익(손실)	1,610,987,755	486,942,236	2,060,537,137	6,009,449,800

기타수익	439,329,348	577,500,392	373,437,896	1,171,679,401

기타비용	(14,790,609)	884,793,085	628,848,177	3,553,762,789

금융수익	16,549,941	1,743,086,514	38,333,481	359,370,491

금융비용	1,508,222,958	3,806,911,081	1,553,593,413	7,854,614,079

법인세비용차감전순이익(손실)	573,434,695	(1,884,175,024)	289,866,924	(3,867,877,176)

법인세비용(수익)	4,369,513

당기순이익(손실)	573,434,695	(1,888,544,537)	289,866,924	(3,867,877,176)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	573,434,695	(1,888,544,537)	289,866,924	(3,867,877,176)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	(42.0)	6.0	(90.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	20,290,576,500	62,228,986,607	(3,460,149,845)	(41,734,768,943)	37,324,644,319

당기순이익(손실)	(3,867,877,176)	(3,867,877,176)

전환권청구로인한신주발행	2,067,746,000	8,384,172,853	10,451,918,853

2023.09.30 (기말자본)	22,358,322,500	70,613,159,460	(3,460,149,845)	(45,602,646,119)	43,908,685,996

2024.01.01 (기초자본)	22,558,447,000	71,206,484,320	(3,460,149,845)	1,004,067,913	(48,254,136,853)	43,054,712,535

당기순이익(손실)	(1,888,544,537)	(1,888,544,537)

전환권청구로인한신주발행

2024.09.30 (기말자본)	22,558,447,000	71,206,484,320	(3,460,149,845)	1,004,067,913	(50,142,681,390)	41,166,167,998

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,975,206,267)	4,354,839,289

영업활동으로부터 창출된 현금	(5,742,508,623)	5,531,691,204

이자수취	41,469,759	75,718,832

이자지급(영업)	(1,277,235,643)	(1,244,744,727)

법인세환급(납부)	3,068,240	(7,826,020)

투자활동현금흐름	205,859,150	3,166,938,800

단기대여금의 감소	45,400,000	32,000,000

주임종단기대여금의 감소	47,595,000	79,562,668

보증금의 감소	3,000,000

기타유동자산의 감소	2,600,000,000

장기대여금의 감소	33,947,223	202,677,649

무형자산의 처분	231,818,182

관계기업투자주식의 처분	1,680,000,000	203,136,764

유형자산의 처분	482,727

기타비유동금융자산의 취득	29,000,000	27,000,000

주임종단기대여금의 증가	(3,000,000)	(5,399,463)

종속기업투자주식의 취득	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(72,565,800)	(114,857,000)

무형자산의 취득	(35,000,000)

재무활동현금흐름	4,176,108,882	(6,114,564,067)

단기차입금의 차입	24,076,806,161	13,472,265,333

전환사채의 발행	731,438,990

단기차입금의 상환	(9,506,528,263)	(14,008,430,341)

유동성장기부채의 상환	(7,103,000,000)	(150,000,000)

리스부채의 상환	(342,082,006)	(353,886,926)

전환사채의 감소	(3,140,526,000)	(5,055,488,701)

사채의 상환	(540,000,000)

전환권청구로 인한 신주발행	(19,023,432)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,262,837)	(15,663,898)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,594,501,072)	1,391,550,124

기초현금및현금성자산	5,745,855,471	6,238,910,607

기말현금및현금성자산	3,151,354,399	7,630,460,731