에이엔피 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 44 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	48,550,825,433	42,538,787,809

현금및현금성자산	1,387,271,472	5,090,671,985

기타금융자산	33,270,000	70,066,000

매출채권 및 기타채권	16,149,451,078	16,259,246,441

당기법인세자산	13,682,840	17,941,700

기타유동자산	21,291,798,592	12,057,865,778

재고자산	9,675,351,451	9,042,995,905

비유동자산	55,333,416,045	56,422,276,556

기타금융자산	27,738,929,070	28,112,227,450

관계기업투자주식	1,000	1,000

유형자산	10,451,712,066	10,359,545,375

투자부동산	11,492,347,264	11,603,058,787

무형자산	5,650,426,645	6,347,443,944

자산총계	103,884,241,478	98,961,064,365

부채

유동부채	63,306,487,346	58,071,298,206

매입채무 및 기타채무	17,068,022,094	16,571,365,303

단기차입금	21,917,173,362	24,329,644,500

유동성사채	1,260,000,000

전환사채	8,702,521,347	12,365,118,722

파생상품부채	1,041,249,995

유동성리스부채	667,472,641	441,541,972

기타 유동부채	13,562,746,740	3,193,826,552

기타충당부채	128,551,162	128,551,162

비유동부채	2,104,331,191	3,078,794,560

사채	1,260,000,000

비유동성리스부채	435,529,663	243,292,500

순확정급여부채	780,357,801	762,061,812

기타 비유동 부채	52,089,389	46,405,710

이연법인세부채	836,354,338	767,034,538

부채총계	65,410,818,537	61,150,092,766

자본

자본금	22,558,447,000	22,558,447,000

자본잉여금	71,837,364,520	71,206,484,320

기타자본	(3,460,149,845)	(3,460,149,845)

기타포괄손익누계액	5,738,904,187	5,738,904,187

이익잉여금(결손금)	(58,201,142,921)	(58,232,714,063)

자본총계	38,473,422,941	37,810,971,599

자본과부채총계	103,884,241,478	98,961,064,365

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,291,133,461	92,119,731,388	25,666,522,475	84,433,061,709

매출원가	27,399,003,977	84,855,053,274	22,128,575,237	77,891,658,258

매출총이익(손실)	2,892,129,484	7,264,678,114	3,537,947,238	6,541,403,451

판매비와관리비	1,836,813,947	6,050,812,275	1,926,959,483	6,054,461,215

영업이익(손실)	1,055,315,537	1,213,865,839	1,610,987,755	486,942,236

기타수익	(100,098,048)	2,534,328,342	439,329,348	577,500,392

기타비용	370,754,384	786,302,958	(14,790,609)	884,793,085

금융수익	(584,661,475)	254,529,117	16,549,941	1,743,086,514

금융비용	861,387,463	3,167,150,666	1,508,222,958	3,806,911,081

법인세비용차감전순이익(손실)	(861,585,833)	49,269,674	573,434,695	(1,884,175,024)

법인세비용(수익)	17,698,532	17,698,532	4,369,513	4,369,513

당기순이익(손실)	(861,585,833)	31,571,142	573,434,695	(1,888,544,537)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(861,585,833)	31,571,142	573,434,695	(1,888,544,537)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19.00)	1.0	13.0	(42.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19.00)	1.0	13.0	(42.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 45 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	22,558,447,000	71,206,484,320	(3,460,149,845)	1,004,067,913	(48,254,136,853)	43,054,712,535

당기순이익(손실)	(1,888,544,537)	(1,888,544,537)

복합금융상품 발행

2024.09.30 (기말자본)	22,558,447,000	71,206,484,320	(3,460,149,845)	1,004,067,913	(50,142,681,390)	41,166,167,998

2025.01.01 (기초자본)	22,558,447,000	71,206,484,320	(3,460,149,845)	5,738,904,187	(58,232,714,063)	37,810,971,599

당기순이익(손실)	31,571,142	31,571,142

복합금융상품 발행	630,880,200	630,880,200

2025.09.30 (기말자본)	22,558,447,000	71,837,364,520	(3,460,149,845)	5,738,904,187	(58,201,142,921)	38,473,422,941

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 45 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동현금흐름	2,990,984,921	(6,975,206,267)

영업활동으로부터 창출된 현금	4,486,428,612	(5,742,508,623)

이자수취	17,863,761	41,469,759

이자지급(영업)	(1,499,867,780)	(1,277,235,643)

법인세환급(납부)	(13,439,672)	3,068,240

투자활동현금흐름	1,747,035,290	205,859,150

단기대여금의 감소	40,000,000	45,400,000

주임종단기대여금의 감소	36,796,000	47,595,000

보증금의 감소	3,000,000

장기대여금의 감소	391,298,380	33,947,223

관계기업투자주식의 처분	1,680,000,000

종속기업투자주식의 처분	1,400,000,000

유형자산의 처분	4,545,455	482,727

기타비유동금융자산의 취득	18,000,000	29,000,000

주임종단기대여금의 증가	3,000,000

종속기업투자주식의 취득	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(107,604,545)	(72,565,800)

재무활동현금흐름	(8,441,420,737)	4,176,108,882

단기차입금의 차입	2,448,377,328	24,076,806,161

전환사채의 발행	9,000,000,000	731,438,990

단기차입금의 상환	(4,820,588,938)	(9,506,528,263)

유동성장기부채의 상환	7,103,000,000

리스부채의 상환	(363,152,201)	(342,082,006)

전환사채의 상환	(14,706,056,926)	(3,140,526,000)

사채의 상환	(540,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13	(1,262,837)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,703,400,513)	(2,594,501,072)

기초현금및현금성자산	5,090,671,985	5,745,855,471

기말현금및현금성자산	1,387,271,472	3,151,354,399