에이엔피 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 44 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 43 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 1분기말	제 43 기말

자산

유동자산	40,486,599,602	38,092,306,885

현금및현금성자산	8,494,927,707	5,865,164,338

기타금융자산	788,522,971	830,201,983

매출채권 및 기타채권	14,192,271,039	16,703,787,702

당기법인세자산	28,060,390	21,723,140

기타유동자산	5,622,502,762	4,403,778,214

재고자산	10,599,314,733	10,267,651,508

파생상품자산	761,000,000

비유동자산	54,628,354,282	56,943,092,430

기타금융자산	23,703,006,613	23,744,183,015

관계기업투자주식	1,000	1,680,001,000

유형자산	23,086,103,445	23,425,808,378

투자부동산	125,101,688	125,861,375

무형자산	7,714,141,536	7,967,238,662

자산총계	95,114,953,884	95,035,399,315

부채

유동부채	59,438,479,699	57,362,551,131

매입채무 및 기타채무	18,295,716,415	21,460,969,041

단기차입금	5,409,062,907	4,692,197,772

유동성장기차입금	15,007,480,000	15,075,480,000

유동성사채	1,800,000,000

전환사채	15,180,451,320	11,450,321,827

파생상품부채	4,436,236,306	1,778,736,306

유동성리스부채	787,349,882	751,472,276

기타 유동부채	193,631,707	224,822,747

기타충당부채	128,551,162	128,551,162

비유동부채	6,304,612,467	5,423,695,606

사채	1,260,000,000

장기차입금	708,720,000	951,840,000

비유동성리스부채	751,633,158	876,461,835

순확정급여부채	2,927,695,111	2,949,768,955

기타 비유동 부채	409,783,590	398,844,208

이연법인세부채	246,780,608	246,780,608

부채총계	65,743,092,166	62,786,246,737

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	29,345,637,242	32,222,435,736

자본금	22,558,447,000	22,558,447,000

자본잉여금	71,206,484,320	71,206,484,320

기타자본	(3,904,871,352)	(3,904,871,352)

기타포괄손익누계액	1,004,067,913	1,004,067,913

이익잉여금(결손금)	(61,518,490,639)	(58,641,692,145)

비지배지분	26,224,476	26,716,842

자본총계	29,371,861,718	32,249,152,578

자본과부채총계	95,114,953,884	95,035,399,315

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 44 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 43 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,685,987,423	30,685,987,423	39,217,827,753	39,217,827,753

매출원가	29,732,714,832	29,732,714,832	35,373,255,033	35,373,255,033

매출총이익(손실)	953,272,591	953,272,591	3,844,572,720	3,844,572,720

판매비와관리비	2,303,954,939	2,303,954,939	3,764,285,158	3,764,285,158

영업이익(손실)	(1,350,682,348)	(1,350,682,348)	80,287,562	80,287,562

기타수익	116,872,842	116,872,842	680,623,168	680,623,168

기타비용	529,904,333	529,904,333	936,195,201	936,195,201

금융수익	48,381,234	48,381,234	71,831,320	71,831,320

금융비용	1,161,958,255	1,161,958,255	1,530,810,150	1,530,810,150

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,877,290,860)	(2,877,290,860)	(1,634,263,301)	(1,634,263,301)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,877,290,860)	(2,877,290,860)	(1,634,263,301)	(1,634,263,301)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목

총포괄손익	(2,877,290,860)	(2,877,290,860)	(1,634,263,301)	(1,634,263,301)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,876,798,494)	(2,876,798,494)	(1,634,263,301)	(1,634,263,301)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(492,366)	(492,366)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,876,798,494)	(2,876,798,494)	(1,634,263,301)	(1,634,263,301)

포괄손익, 비지배지분	(492,366)	(492,366)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(64.00)	(64.00)	(40.00)	(40.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(64.00)	(64.00)	(40.00)	(40.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 44 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 43 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	20,290,576,500	62,228,986,607	(3,957,342,425)	(48,510,080,456)	30,052,140,226	30,052,140,226

당기순이익(손실)	(1,634,263,301)	(1,634,263,301)	(1,634,263,301)

주식선택권 발행	52,471,073	52,471,073	52,471,073

2023.03.31 (기말자본)	20,290,576,500	62,228,986,607	(3,904,871,352)	(50,144,343,757)	28,470,347,998	28,470,347,998

2024.01.01 (기초자본)	22,558,447,000	71,206,484,320	(3,904,871,352)	1,004,067,913	(58,641,692,145)	32,222,435,736	26,716,842	32,249,152,578

당기순이익(손실)	(2,876,798,494)	(2,876,798,494)	(492,366)	(2,877,290,860)

주식선택권 발행

2024.03.31 (기말자본)	22,558,447,000	71,206,484,320	(3,904,871,352)	1,004,067,913	(61,518,490,639)	29,345,637,242	26,224,476	29,371,861,718

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 44 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 43 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,744,054,217)	(1,591,775,318)

영업활동으로부터 창출된 현금	(3,335,992,315)	(1,120,311,866)

이자수취	27,912,675	17,205,233

이자지급(영업)	(429,637,327)	(484,460,125)

법인세환급(납부)	(6,337,250)	(4,208,560)

투자활동현금흐름	1,725,591,004	3,850,675,430

당기손익공정가치금융자산의 감소	977,092,944

금융리스채권의 증가	(45,519,520)

단기대여금의 감소	15,400,000	835,000,000

장기대여금의 감소	14,148,284	132,201,171

주임종단기대여금의 감소	16,799,000	32,752,705

기타유동자산의 증가	2,600,000,000

유형자산의 처분	300,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,680,000,000

당기손익공정가치금융자산의 증가	667,411,390

단기대여금의 증가	40,000,000

주임종단기대여금의 증가	(3,000,000)

장기금융상품의 증가	9,000,000	9,000,000

보증금의 증가	2,000,000

유형자산의 취득	(32,575,800)	(9,960,000)

재무활동현금흐름	4,638,297,164	(3,900,123,528)

단기차입금의 차입	4,052,536,158	4,101,404,630

전환사채의 증가	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,378,645,724)	(4,908,850,158)

유동성장기부채의 상환	(311,120,000)	(293,120,000)

리스부채의 상환	(184,473,270)	(189,558,000)

임대보증금의 증가	(10,000,000)

전환사채의 감소	(2,600,000,000)

사채의 상환	(540,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,929,418	(5,890,804)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,629,763,369	(1,647,114,220)

기초현금및현금성자산	5,865,164,338	6,362,218,670

기말현금및현금성자산	8,494,927,707	4,715,104,450