에이엔피 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 41 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

유동자산	42,349,255,913	25,786,468,773

현금및현금성자산	4,431,661,961	4,979,206,408

기타유동금융자산	1,516,911,096	1,560,171,093

매출채권 및 기타유동채권	16,183,665,122	8,128,638,188

당기손익공정가치금융자산	1,433,452,400

당기법인세자산	7,405,930	6,167,450

기타유동자산	931,061,611	467,569,782

재고자산	16,816,982,164	10,644,715,852

유동파생상품자산	1,028,115,629

비유동자산	76,357,073,984	56,243,641,992

기타비유동금융자산	647,709,576	387,628,971

관계기업투자주식	22,620,606,136	14,156,160,748

유형자산	40,611,631,610	41,417,950,473

기타무형자산	12,319,015,551	281,901,800

기타비유동자산	158,111,111

자산총계	118,706,329,897	82,030,110,765

부채

유동부채	70,117,843,827	33,097,270,109

매입채무 및 기타유동채무	25,787,438,371	10,576,873,252

단기차입금	8,346,899,786	4,621,381,063

유동성사채	2,400,000,000

유동성전환사채	18,465,539,223	8,781,972,699

유동파생상품부채	12,165,911,989	4,602,306,539

유동리스부채	73,853,886	43,515,235

유동성장기차입금	5,057,560,000	1,995,000,000

기타유동부채	220,640,572	76,221,321

비유동부채	20,051,000,459	18,961,131,085

사채	1,800,000,000

장기차입금	14,230,440,000	15,928,000,000

비유동리스부채	607,423,244

순확정급여부채	3,277,472,143	3,033,131,085

기타비유동부채	135,665,072

부채총계	90,168,844,286	52,058,401,194

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,537,485,611	29,971,709,571

자본금	14,523,909,500	11,168,204,500

자본잉여금	50,514,410,210	43,892,425,690

기타자본구성요소	(3,982,200,860)	(2,802,309,109)

기타포괄손익누계액	(2,627,678,600)	(2,857,533,256)

이익잉여금(결손금)	(29,890,954,639)	(19,429,078,254)

비지배지분

자본총계	28,537,485,611	29,971,709,571

자본과부채총계	118,706,329,897	82,030,110,765

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 41 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,451,868,552	71,010,659,404	14,380,839,090	49,856,803,008

매출원가	30,511,195,517	74,957,673,595	16,794,617,497	55,320,217,086

매출총이익	(59,326,965)	(3,947,014,191)	(2,413,778,407)	(5,463,414,078)

판매비와관리비	1,882,432,342	4,476,746,425	822,422,780	2,774,947,163

영업이익(손실)	(1,941,759,307)	(8,423,760,616)	(3,236,201,187)	(8,238,361,241)

기타수익	124,991,333	248,645,576	(247,932,463)	2,760,126,062

기타비용	777,496,544	4,529,647,801	436,337,995	1,338,808,730

금융수익	99,997,793	2,087,543,061	10,622,209	21,375,293

금융비용	1,402,218,728	5,079,425,022	233,230,290	791,317,299

지분법이익(손실)	4,867,897,513	5,234,768,417	1,621,374,974	2,046,616,043

법인세비용차감전순이익(손실)	971,412,060	(10,461,876,385)	(2,521,704,752)	(5,540,369,872)

법인세비용

당기순이익(손실)	971,412,060	(10,461,876,385)	(2,521,704,752)	(5,540,369,872)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	971,412,060	(10,461,876,385)	(2,521,704,752)	(5,540,369,872)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	333,832,040	229,854,656	(184,833,745)	(870,138,815)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	333,832,040	229,854,656	(184,833,745)	(870,138,815)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	333,832,040	229,854,656	(184,833,745)	(870,138,815)

총포괄손익	1,305,244,100	(10,232,021,729)	(2,706,538,497)	(6,410,508,687)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,305,244,100	(10,232,021,729)	(2,706,538,497)	(6,410,508,687)

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33	(401)	(115)	(252)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	33	(401)	(115)	(252)

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 41 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	10,913,204,500	78,674,848,461	(2,802,309,109)	(2,065,081,450)	(44,035,176,572)	40,685,485,830	40,685,485,830

당기순이익(손실)	(5,540,369,872)	(5,540,369,872)	(5,540,369,872)

관계기업기타포괄손익누계액	(870,138,815)	(870,138,815)	(870,138,815)

전기유상증자조정	326,629	326,629	326,629

감자차익의 결손보전	(35,479,229,500)	35,479,229,500

유상증자	255,000,000	696,806,729	951,806,729	951,806,729

자기주식 거래로 인한 증감

2021.09.30 (기말자본)	11,168,204,500	43,892,752,319	(2,802,309,109)	(2,935,220,265)	(14,096,316,944)	35,227,110,501	35,227,110,501

2022.01.01 (기초자본)	11,168,204,500	43,892,425,690	(2,802,309,109)	(2,857,533,256)	(19,429,078,254)	29,971,709,571	29,971,709,571

당기순이익(손실)	(10,461,876,385)	(10,461,876,385)	(10,461,876,385)

관계기업기타포괄손익누계액	229,854,656	229,854,656	229,854,656

전기유상증자조정

감자차익의 결손보전

유상증자	3,355,705,000	6,621,984,520	9,977,689,520	9,977,689,520

자기주식 거래로 인한 증감	(1,179,891,751)	(1,179,891,751)	(1,179,891,751)

2022.09.30 (기말자본)	14,523,909,500	50,514,410,210	(3,982,200,860)	(2,627,678,600)	(29,890,954,639)	28,537,485,611	28,537,485,611

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 41 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,204,582,689)	(5,057,024,839)

영업활동으로부터창출된현금	(4,241,901,654)	(4,300,547,479)

이자수취(영업)	52,868,425	27,674,579

이자지급(영업)	(3,014,310,980)	(791,391,959)

법인세납부(환급)	(1,238,480)	7,240,020

투자활동현금흐름	(29,453,377,650)	7,913,449,682

대여금의 감소	133,600,000

기타금융자산의 처분	5,738,921,977	4,249,535,368

기타비유동금융자산의 처분	38,600,000

유형자산의 처분	43,454,545	10,134,585,027

대여금의 증가	(49,600)

기타금융부채의 증가	10,000,000

기타금융자산의 취득	(7,515,892,160)	(4,563,997,000)

기타비유동금융자산의 취득	(366,900,000)

관계기업투자주식의 취득	(5,999,866,315)

종속기업투자주식의 취득	(8,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,365,144,961)	(2,040,224,113)

무형자산의 취득	(2,180,000)

사업결합으로인한순현금유출	(12,034,370,736)

재무활동현금흐름	36,110,415,892	(8,772,465,568)

단기차입금의 증가	17,474,373,072	11,066,347,484

장기차입금의 증가	1,890,000,000	2,000,000,000

사채의 증가	1,800,000,000

유상증자	17,977,689,520	255,000,000

전환사채의 증가	15,000,000,000

단기차입금의 상환	(14,451,754,949)	(22,739,402,925)

장기차입금의 상환

신주발행비 지급	696,806,729

사채의 상환	(2,400,000,000)

자기주식의 취득	(6,302,797,831)

자기주식의 처분	5,122,906,080

리스부채의 상환	(51,216,856)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(85,805,812)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(547,544,447)	(6,001,846,537)

연결실체의 변동으로 인한 현금의 증감	(385,213,938)

기초현금및현금성자산	5,364,420,346	8,412,191,746

기말현금및현금성자산	4,431,661,961	2,410,345,209