에이엔피 분기보고서 (2016.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황가. 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제36기1분기	매출채권	16,246,408	940,298	5.8

미수금	1,284,843	454,053	35.3

미수수익	86,532	-	0.0

단기대여금	1,300,000	450,000	34.6

합 계	18,917,783	1,844,351	9.7

제35기	매출채권	16,246,065	929,473	5.7

미수금	1,266,484	454,054	35.9

미수수익	98,267	-	0.0

단기대여금	950,000	450,000	47.4

합 계	18,560,816	1,833,527	9.9

제 34 기	매출채권	123,813,565	6,203,632	5.0

미수금	4,426,973	124,192	2.8

미수수익	2,344,272	460,179	19.6

단기대여금	6,814,616	1,245,350	18.3

합 계	137,399,426	8,033,353	5.8

나. 대손충당금 변동현황(단위 : 천원)

구분	제36기 1분기	제35기	제 34 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,833,527	8,033,353	4,999,309

2. 순대손처리액(①-②±③)	10,826	(6,199,826)	(805,096)

① 대손처리액(상각채권액)	12,326	440,493	(805,096)

② 상각채권회수액	(1,500)	(73,420)	-

③ 기타증감액	-	(6,566,899)	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	3,839,140

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,844,353	1,833,527	8,033,353

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대하여 회수가능성에 대한 개별분석 및 연령분석을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.라. 매출채권 잔액현황

(단위 : 천원, %)

구분	3월 이하	3월 초과 ~ 6월 이하	6월 초과	계

금액	16,481,887	584,455	551,441	17,617,783

구성비율	93.6	3.3	3.1	100

주) 매출채권 잔액은 외상매출금, 미수금, 미수수익을 포함한 금액임

2. 재고자산 현황 등가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제36기 1분기	제35기	제 34 기	비고

인쇄회로기판	제 품	14,321,054	11,210,093	8,322,391	-

재공품	4,358,447	6,449,649	6,435,016	-

원재료	2,348,970	2,183,803	1,351,885	-

부재료	387,050	308,074	257,788	-

저장품	11,497	11,018	8,736	-

미착품	39,741	353,702	1,177,916	-

소 계	21,466,759	20,516,339	17,553,732	-

자동차부품	제 품	-	-	11,829,114	-

재공품	289,446	123,283	595,192	-

원재료	158,178	97,816	17,121,737	-

부재료	6,839	2,556	-	-

미착품	-	-	-	-

상 품	-	-	1,078,038	-

소 계	454,463	223,655	31,159,198	-

기타	제 품	-	-	-	-

재공품	-	-	-

원재료	-	-	535,117	-

상 품	-	-	-	-

소 계	-	-	535,117	-

합 계	제 품	14,321,054	11,210,093	20,151,505	-

재공품	4,647,893	6,572,932	7,030,208	-

원재료	2,507,148	2,281,619	19,008,739	-

부재료	393,889	310,630	257,788	-

저장품	11,497	11,018	8,736	-

미착품	39,741	353,702	1,177,916	-

상 품	-	-	1,078,038	-

합 계	21,921,222	20,739,994	48,712,930	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	17.6	16.7	14.6	-

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	4.3	15.1	9.7	-

나. 재고자산의 실사내용(1) 실사일자 - 재고자산 실사 년 4회 (각 분기 마감일 기준) 실시(2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 - 외부감사인은 년 1회(12월) 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인함.

3. 공정가치평가 내역 「III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 5. 공정가치」및 「III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 5. 공정가치」 를 참고하시기 바랍니다. 4. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)에이엔피	회사채	사모	2013.08.05	12,000	2.0	-	2018.02.05	상환	교보증권(주)

(주)에이엔피	회사채	사모	2015.03.26	5,000	3.775	-	2018.03.26	미상환	유진투자증권(주)

합 계	-	-	-	17,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	5,000	-	-	-	-	-	5,000

합계	-	-	-	-	-	-	-	5,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-