에이엔피 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 42 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	47,113,403,297	47,937,462,780

현금및현금성자산	7,630,460,731	6,238,910,607

기타금융자산	28,929,061	103,092,266

매출채권 및 기타채권	16,326,914,310	23,105,146,094

당기법인세자산	11,657,750	3,831,730

기타유동자산	11,317,510,184	6,848,131,090

재고자산	11,737,257,423	11,283,793,863

파생상품자산	60,673,838	354,557,130

비유동자산	57,868,167,982	62,825,028,704

기타금융자산	21,889,562,560	22,064,812,121

관계기업투자주식	622,356,942	622,356,942

종속기업투자주식	3,285,546,619	5,209,956,540

유형자산	11,523,583,381	12,427,389,099

투자부동산	11,705,695,067	11,916,386,553

무형자산	8,841,423,413	10,584,127,449

자산총계	104,981,571,279	110,762,491,484

부채

유동부채	55,323,501,234	59,034,179,922

매입채무 및 기타채무	18,788,833,903	20,779,150,998

단기차입금	6,215,808,974	6,523,899,374

유동성사채	1,800,000,000

전환사채	12,905,537,624	19,488,550,476

파생상품부채	4,458,035,429	7,498,235,853

유동성리스부채	382,642,431	434,701,495

유동성장기차입금	10,560,000,000	4,085,000,000

기타 유동부채	212,642,873	224,641,726

비유동부채	5,749,384,049	14,403,667,243

사채	1,800,000,000

장기차입금	5,388,000,000	12,013,000,000

비유동성리스부채	89,793,565	202,581,454

순확정급여부채	233,725,215	354,906,260

기타 비유동 부채	37,865,269	33,179,529

부채총계	61,072,885,283	73,437,847,165

자본

자본금	22,358,322,500	20,290,576,500

자본잉여금	70,613,159,460	62,228,986,607

기타자본	(3,460,149,845)	(3,460,149,845)

이익잉여금(결손금)	(45,602,646,119)	(41,734,768,943)

자본총계	43,908,685,996	37,324,644,319

자본과부채총계	104,981,571,279	110,762,491,484

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	35,241,914,306	112,622,459,009	30,751,868,552	71,610,659,404

매출원가	31,128,317,943	99,143,244,839	28,937,493,066	72,148,908,592

매출총이익(손실)	4,113,596,363	13,479,214,170	1,814,375,486	(538,249,188)

판매비와관리비	2,053,059,226	7,469,764,370	1,319,331,589	3,456,582,113

영업이익(손실)	2,060,537,137	6,009,449,800	495,043,897	(3,994,831,301)

기타수익	373,437,896	1,171,679,401	113,878,599	230,107,673

기타비용	628,848,177	3,553,762,789	777,496,542	4,503,121,158

금융수익	38,333,481	359,370,491	2,573,101	1,994,974,037

금융비용	1,553,593,413	7,854,614,079	1,365,836,112	4,633,686,703

법인세비용차감전순이익(손실)	289,866,924	(3,867,877,176)	(1,531,837,057)	(10,906,557,452)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	289,866,924	(3,867,877,176)	(1,531,837,057)	(10,906,557,452)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	289,866,924	(3,867,877,176)	(1,531,837,057)	(10,906,557,452)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	(90)	(50)	(418)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6	(90)	(50)	(418)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,168,204,500	43,892,425,690	(2,802,309,109)	(16,806,991,258)	35,451,329,823

당기순이익(손실)	(10,906,557,452)	(10,906,557,452)

유상증자	3,355,705,000	6,621,984,520	9,977,689,520

자기주식 거래로 인한 증감	(657,840,736)	(657,840,736)

전환권청구로 인한 신주발행

2022.09.30 (기말자본)	14,523,909,500	50,514,410,210	(3,460,149,845)	(27,713,548,710)	33,864,621,155

2023.01.01 (기초자본)	20,290,576,500	62,228,986,607	(3,460,149,845)	(41,734,768,943)	37,324,644,319

당기순이익(손실)	(3,867,877,176)	(3,867,877,176)

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

전환권청구로 인한 신주발행	2,067,746,000	8,384,172,853	10,451,918,853

2023.09.30 (기말자본)	22,358,322,500	70,613,159,460	(3,460,149,845)	(45,602,646,119)	43,908,685,996

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	4,354,839,289	(3,979,204,616)

영업활동으로부터 창출된 현금	5,531,691,204	(939,122,747)

이자수취	75,718,832	21,588,194

이자지급(영업)	(1,244,744,727)	(3,064,725,113)

법인세환급(납부)	(7,826,020)	3,055,050

투자활동현금흐름	3,166,938,800	(26,415,992,874)

단기대여금의 감소	32,000,000	29,000,000

주임종단기대여금의 감소	79,562,668	19,052,039

보증금의 감소	38,600,000

단기금융상품의 감소	2,610,600,948

기타유동자산의 감소	2,600,000,000

장기대여금의 감소	202,677,649

관계기업에 대한 투자자산의 처분	203,136,764

유형자산의 처분	13,454,545

무형자산의 처분	231,818,182

기타비유동금융자산의 취득	(27,000,000)	(27,000,000)

단기금융상품의 증가	1,073,603,948

주임종단기대여금의 증가	(5,399,463)	(1,018,089,042)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,999,866,315)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(8,000,000,000)

유형자산의 취득	(114,857,000)	(973,770,365)

무형자산의 취득	(35,000,000)

사업결합으로 인한 순현금유출	(12,034,370,736)

재무활동현금흐름	(6,114,564,067)	28,867,466,907

단기차입금의 차입	13,472,265,333	17,474,373,072

사채의 발행	1,800,000,000

유상증자	9,977,689,520

전환권청구로 인한 신주발행	(19,023,432)

자기주식의 처분	5,122,906,080

전환사채의 발행	17,000,000,000

단기차입금의 상환	(14,008,430,341)	(14,326,754,949)

유동성장기부채의 상환	(150,000,000)

리스부채의 상환	(353,886,926)

전환사채의 감소	(5,055,488,701)

사채의 상환	(2,400,000,000)

자기주식의 취득	5,780,746,816

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(15,663,898)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,391,550,124	(1,527,730,583)

분할로 인한 현금의 증감	(385,213,938)

기초현금및현금성자산	6,238,910,607	4,979,206,408

기말현금및현금성자산	7,630,460,731	3,066,261,887