대창단조 사업보고서 (2016.12)
II. 사업의 내용

당사와 연결종속회사의 사업의 내용은 당사가 제조한 중장비부품을 연결종속회사에서 가공 조립 및 판매 등 당사 제품과 밀접한 관계가 있어 사업의 내용은 중장비 사업부문으로 동일시하여 기재하였습니다

(1) 산업의 특성건설 및 토목용 장비산업은 경제적으로 품목이 광범위하므로 다품종 소량생산이 불가피한 대규모의 시설투자가 요구되는 자본집약적 산업으로 규모의 경제가 요구되는산업으로 경제수량 미달에 따른 원가 부담으로 기술개발 투자가 매우 어려운 산업입니다. 또한 전방산업인 토목,건축경기등 건설업에 대한 종속성이 높은 산업이며 가공단계에서 정밀한 기술을 요하고 첨단 기술화 경향 및 일괄 대량생산의 메리트가 큰 특성을 가진 부가가치가 높은 산업으로 관련산업의 파급효과가 큰 국가기간산업으로산업전반에 걸쳐 상호 연관되어 있습니다. 기술적 특성으로는 기술집약적 산업이면서 종합 기계기술산업으로 기술개발의 기간이 길고 장기적인 기술투자가 필요한 산업으로 축적된 고급기술이 요구되는 산업으로 선진국의 경우 인간공학적 설계와 메카트로닉스화가 급속히 진전되어 첨단 디지털화되어 가고 있으며 다기능 고효율의 어태치먼트류 개발 가능성이 무궁무진하여 관련산업 전반에 미치는 영향이 지대한 산업입니다.또한 중장비부품 도,소매업은 세계적으로 A/S부품 제조가 복잡다양하게 생산되어 경쟁이 더욱더 치열하며 요즘같은 불경기에서는 품질의 우수성보다는 가격차이가 더시장경쟁에서 우위를 차지하고, 부품의 도,소매 또한 일반 부품제조와 함께 성장,변화하는 특성이 있습니다.(2) 산업의 성장성2017년 국내 건설기계산업은 국내 경기 및 건설투자 부진, 세계 경제의 저성장 기조로 생산, 내수, 수출이 제한적인 증가율을 보이며 전년 수준에 머물것으로 전망됩니다. 다만 미국의 금리인상과 신정부의 보호무역주의 확산, 서유럽의 블랙시트 파장 등 신진국 변수와 이로인한 중국, 및 신흥국의 경기 침체시 국내 건설기계 산업역시 감소세로 전환이 불가피할 전망입니다. 국외 건설기계산업은 글로벌 시황 개선이 어려울 것으로 예상되는 가운데, 건설기계 수출은 중국 및 ASEAN의 경기 회복, 인도 건설투자 호조세 등으로 아시아 중심의 수요 회복이 예상되나, 수출 증가율은 2%내외로 제한적일 전망이며, 미국 트럼프 정부의 무역정책 기조, 서유럽의 금융시장 변동으로 인한 신흥국의 경기 후퇴 변수를 감안하면 건설기계 수출은 5년 연속 감소세를 시현할 가능성도 상존합니다. (한국건설기계 산업협회 2017년 건설기계 산업 전망 참조) (3) 경기변동의 특성건설기계, 자동차부품산업등 당사의 주요 산업은 SOC 예산, 건설투자정책변화, 건설산업 연계 정책기조변화 건설경기와 소비자 패턴변화등 자동차 수요 경기를 비롯 전방산업의 수요 변동에 따라 크게 영향을 받는 사업 분야로서 국내경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자정책과 해외 경제동향 등에 따라 수요가 좌우되며,또한 환율변동에 의하여 국가별 가격 경쟁력이 결정되므로 최대 소비 시장인미국 및 유럽 등의 환율 추세에 민감한 반응을 보이는 특성을 띠고 있습니다.(4) 경쟁요소4년 연속 이어지는 한국 건기 제조사업의 부진에 여러 진단이 제기되었는데 재무구조의 건전성을 갖추라는 것입니다. 대규모 조립형 생산라인부터 제조공장의 현대화, 자동화 설비투자에 자본을 대거 투입했으나 중국경제 호황으로 수요가 급증하자 양산에 집중한것, 하지만 수요가 줄고 시장이 다변화 하면서 대형설비와 공장이 오히려걸림돌이 되어 대량생산 체제가 말썽을 일으켰습니다,, 이를 극복하기 위해서 환경과안전, 그리고 인간중심 기술로 승패가 판가름 날 것입니다. 하이브리드, 연료전지 건기가 증가할 것이고 융복합, 자동화(무인화)추세도 IT, 위성통신 기술과 결합해 글로벌 건기시장의 흐름을 잘 해석하고 전략적 선택을 적절하게 해나가는 노력이 필요했으며, 기술력과 마찬가지로 브랜드 신뢰도 역시 단기간에 형성되지 않으므로 소비자와 소통을 넓혀 분명한 기업철학과 소비자에 대한 배려가 기업경쟁력의 최우선 과제일 것입니다.(5) 자원조달상의 특성그동안 건설기계,자동차부품산업 분야의 부품 국산화가 활발히 추진되어 국산화율이 많이 높아졌으나, 가격적인 측면과 물량의 변화 등으로 인해 수입의 비중또한 적지않을 것으로 판단되며 국내외의 원자재 가격은 경기회복과 환율, 국제유가등에 많은 영향을 받고 있어 가격변화가 유동적이어서 재고량의 조절로 유동적인 가격에 대처하고 있습니다.

(6)관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등최근 선진국을 중심으로 소음규제, 배기가스 규제, 화학물질 규제, 전자파 규제, 강제인증 규제 등이 강화되고 있으며, 특히 Tier 4 규제 시행에 대한 가수요는 내수판매 전반에 영향을 미처 감소세를 심화시키는 요인으로 작용할 전망이며, 실제로 이같은 가수요 기저효과는 신규모델에 대한 본격적인 가격저항이 심화될 전망입니다. 그러나 최근 건설기계 산업발전을 저해하는 규제관련 법률(건설기계관리법, 대기환경 보전법, 자동차관리법)등이 개정 또는 폐지되어 많은 개선이 이루어 지고 있습니다.

2. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2016년도는 IMF 관리체제와 버금가는 경기침체 및 전세계적으로 보호무역과 고립주의의 확산이 우려되고 미국의 금리인상에 대한 기조변화와 원소재가격의 급등락등경영환경이 어려운 한해를 보냈습니다.

매출 1,712억원에 내수 약 29%, 수출이 약 71% 수준으로 내수는 볼보, 현대, 두산의중장비 완성차 업체에 OEM 방식으로 매출하고 수출은 굴삭기 및 불도자등 중장비용 글로벌 A/S시장과 해외 OEM 시장에 매출하고 있습니다.

내수는 한정적인 시장규모로 매출증대는 다소 어려움이 있으며, 수출은 세계 시장의 면밀한 분석을 통하여 명품의 품질과 적기의 공급조건, 수출채권 확보에 끊임없는 중점관리를 하여 수출 증대에 최선을 다할 것입니다.

2017년도 매출목표는 1,800억원으로 해외OEM시장의 신규개척과 신모델개발 및 판매를 통하여 달성하고자 하며 이익률 개선을 위해서 생산방식의 성인화와 정밀기계 및 자동화 설비를 갖추어 글로벌 판매시장 환경에 대응하여 타사보다 우월한 경쟁력을 갖추도록 할 것이며, 수출비중 증대를 위해 다각적인 노력을 다할 것입니다.

(2) 시장점유율

당사는 굴삭기, 불도자용의 중장비 하부 주행체인 Link 및 Roller Ass'y, Track ShoeAss'y 와 자동차 엔진의 핵심부품인 Crank Shaft를 주요 제품으로 생산하여 매출하고 있습니다. 매출구조는 수출이 약 71%, 내수가 약 29%로써 제품별로는 중장비부품이 약 89.1%, 자동차부품이 약 7.8%, 기타 약 3.1%입니다. 내수의 중장비 부품 OEM 매출처는 현대중공업 및 볼보그룹코리아(주), 두산인프라코어등에 납품하여 볼보에서는 주로 유럽지역에 현대중공업은 중국지역에 완성 굴삭기를 수출하고 있어 내국신용장 수출이 많이 증가하였으며 그외 중장비 부품 A/S용으로 대일프로세스등에 주로 납품하고 있습니다. 내수의 자동차 부품은 현대자동차, 르노삼성자동차 등 완성차 업체 및 중장비 엔진부품등을 두산인프라코아 등에 납품하고, 수출은 미국, 중국, 유럽, 중동, 동남아 등에 중장비용 A/S부품을 주로 수출하고 있습니다. 국내 및 해외 시장의 점유율은 정확하게 파악할 수 없으나 당사의 제품은 현대중공업과 볼보그룹코리아(주)의 OEM납품과 일부 완성차업체의 OEM납품을 제외하고는 A/S품이므로 그 소요는 무한정 하다고 판단하고 있습니다. 당사는 국내 단조업계에서 60년 이상의 오랜 업력을 바탕으로 우수한 기술적 노하우를 보유하고 있으며, 지속적인 설비교체와 신제품 개발을 위한 연구와 투자에 최선을다하고 최고의 제품을 최저의 가격으로 제품을 생산할 수 있는 생산능력을 보유하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

자동차 및 중장비부품산업은 국가 기간산업으로써 다양한 중간 부품을 공급하는 산업으로 관련산업에 대한 전후방 효과가 크며, 특히 완성차 산업에 미치는 영향이 지대한 산업입니다. 이에따라 국내외 대형 단조업체는 중장비 및 완성차업계와 계열화 관계를 형성하고 있습니다. 따라서 국내 단조업의 성장은 국내 이들 업계의 발전과 밀접한 관계를 가지고 있어 전방산업의 경기변동에 민감하게 반응하며, 후방산업인 소재산업의 발전에 영향을 주고 받을 수 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해 당 사 항 없 음 -

(5) 조직도

종속회사 : Trek Inc(1) 영업개황 2016년 매출액은 41,544천달러로 2015년 대비 약 2.8%증가하였습니다. 2016년에도 기존에 계속되었던 전세계의 장기불황, 중국의 경기 둔화, OEM비지니스 급격한 매출급감으로 인한 경기하락이 되었으나, 미국의 경우 어느정도 경기가 안정되어 가면서 서서히 회복세로 전환되었습니다. 반면 캐나다 지역은 2015년 상반기부터 이어진 원유가격의 급락으로 인한 Oil Sand 생산량이 급속도로 둔화되면서 2016년초 까지 전체적인 경기위축이 심화되고 있습니다. 이러한 경기위축으로 캐나다 달러화의 약세가 이어졌고, 이후 이어지고 있는 경기 전망도 불투명한 상황 입니다. 다만, 미국경기의 안정화에 따른 주택경기 상승과 함께 당사 아래와 같은 프로젝트를 통하여 매출 및 영업이익을 증대 시킬 계획 입니다.

- Supply Chain 분석을 통해 최적화된 물류비용과 적정재고량을 산출하여, 매출 기회손실을 최소화 하고, 물류비용 절감하여 이익증대 도모

- 제품에 대한 정보를 쉽고 빠르게 제공받을수있는 Upgrade 된 Quote Site 구축을 통해 매출액 증대 도모

- OEM 회사 영업 개발하여 모회사와 연계한 매출 및 이익증대

- 중남미 지역 중심 칠레,페루,콜롬비아 및 파나마 등의 신규고객 발굴

- 지속적으로 가격경쟁력 있고 우수한 품질을 가진 신규 벤더 개발

- Rubber track 및 GET등 신규제품 출시로 고객에 needs 맞게 one stop shopping 으로 매출증대 기대.

(2)시장 점유율

당사는 굴삭기 및 불도저등 중장비 하부 주행체인 Link, Roller, Shoe 등의 A/S상품을 구매하여 북중남미 지역에 도.소매하는 업체로 주요 고객은 Caterpillar, Komatsu 와 John Deer등의 OEM 제품을 취급하는 Wholesaler들 입니다. 북중남미 지역의 정확한 시장 점유율은 확인 할 수 없으나, 당사가 취급하는 A/S 제품들이 OEM을 납품하는 업체들의 제품으로, 최고 양질의 제품을 경쟁력 있는 가격으로 공급하고 있고, 우수한 고객관리 노하우를 보유하고 있습니다.

(3)시장의 특성

시장 특성상 건설경기와 광산경기 및 원유가격등의 영향을 많이 받습니다. 미국의 경우 경기가2014년부터 안정적으로 주택 경기가 지속 상승하였으나, 이런 상승세가 2017년에도 지속 될 수 있는지는 예상이 어려운 상황 입니다. 앞서 언급한 바와 같이, 캐나다의 경우 원유가격급락에 따른 Oil Sand산업의 위축으로 인한 전반적인 경기의 둔화 및 , 주택경기가 침체가 계속되고 있으며, 캐나다 정부도 투자지원보다는 부채상환에 주력하고 있어, 향후 매출은 경기지표에 따라 민감한 반응을 보이는 매출패턴을 반복할것으로 보입니다. 지속적으로 침체된 중국경기의 영향으로 중국에서 소화되지 못한 물량이 낮은 가격으로 미주지역 진입하여, 미주 시장의 마진이 전체적으로 하락하였는바, 향후 중국경기에 따라 매출 및 영업이익의 변동이 클 것으로 예상됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

건설 경기 성장세와 더불어 북미 지역 지난 5년간 소형 굴삭기, 소형 도저류 등의 Mini화된 시장이 지속 성장세에 있습니다. 당사도 이 성장세에 맞춰서 해당 분야 진출을 준비해 와 2016년을 기준으로 본격적으로 시장에 진출하게 되었습니다. Mini 제품의 Undercarriage를 구성하는 주요 제품인 Rubber Track을 메인으로 하여 관련된 Components도 공급까지 진입하였으며, 이후 Ground Engaging Tools, Blade 등 해당 산업의 고객사들이 필요한 전 제품라인을 구성한 One Stop Shopping Needs를 충족할 수 있게 제품군을 다양화 하였습니다. 면밀한 시장 조사를 거쳐, 시장내에서 최고급 품질로 통하는 Vendor를 선정하여 당사와 전략적 파트너쉽을 통한 공격적인 가격 경쟁력 확보하여 현재 시장내 진출을 한 상황입니다,

(5) 조직도

종속회사 : 대창중기(주)(1) 영업개황 , 시장점유율, 시장의 특성대창중기(주)는 지배회사인 대창단조(주)의 Link Assy 및 Shoe Assy의 가공조립을 전문적으로 취급하는 업체로서 2016년 매출액은 5,695백만원으로 지배회사와 관계회사등에 임가공하고 있으므로 지배회사의 매출에 많은 영향을 받고있으며 다른 관계회사에서 취급하지 않는 Shoe Assy의 가공조립이 있어 경쟁력이 있는 편이며 OEM제품에 대한 임가공매출이 대분분입니다.(2) 조직도

조직현황은 관리부, 생산관리부, 생산부로 나누어져 있고 생산 대부분의 라인은 소사장제를 운영하고 있습니다.

종속회사 : 나전금속(주)(1) 영업개황 , 시장점유율, 시장의 특성나전금속(주)은 지배회사인 대창단조(주)의 Link Assy 매출을 위한 Link 단품을 서로 연결하는 Pin, Bush를 주력생산품으로 또한 Link Assy의 마지막 체결을 위한 마스타링크의 절단을, 크랑크샤프트의 황,정삭 가공등 대창단조의 매출과 밀접한 관계를 유지하고 있습니다. 2016년 매출액은 2,752백만원으로 매출의 대부분을 지배회사인 대창단조(주)에 납품하고 있습니다. (2) 조직도

조직현황은 관리과, 자재과, 품질과, 생산과로 나누어져 있고 직영운영하고 있습니다

3. 주요 제품 등의 현황

당사의 주요제품으로는 굴삭기, 불도저등 중장비의 하부주행 부품인 링크(LINK), 로라(ROLLER), 슈(SHOE), 아이들러(IDLER), 시그멘트(SEGMENT), 스프라켓(SPROCKET), 핀(PIN), 부시(BUSH), 베어링류등 작업장치대, 그리고 자동차등의 동력전달장치 엔진의 주요부품인 크랑크샤프트(CRANK SHAFT)등이 있습니다.구체적으로 링크는 장비의 운행을 위한 RAIL을 제공하며 하부체를 지지하는 역할을 하며 로라는 주행모터의 회전력을 선회운동으로 지속시키며 선회하는 링크를 지지하고 본체의 무거운 하중을 지지하는 역할을 합니다.슈는 링크에 붙어서 본체와 바닥면과 접촉함으로서 바퀴역할을 하고, 아이들러,시그멘트 스프라켓은 구동력을 동력전달장치에서 링크아세이로 전달하는 역할을 하며, 핀, 부시는 링크를 링크아세이 조립을 위한 연결매개체 역할을 합니다. 4. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목	내수	수출

중장비	중장비

36기	35기	34기	36기	35기	34기

로라	8,199	6,054	7,462	70,752	57,331	75,048

링크슈아세이	2,464,521	2,531,384	2,632,403	1,930,402	1,544,591	1,479,500

링크아세이	1,144,884	1,220,693	1,253,334	1,246,627	1,383,491	1,248,379

크랑크	57,851	85,444	82,562	48,738	90,200	95,734

그외 아이들러, 스프라켓, 시그멘트등은 기다부품으로 산정에서 제외하였습니다.(1) 산출기준

- 지배회사의 매출액을 기준으로 제품군별 매출액에 수량대비하여 단가를 산정하여 수량에 대한 개념으로 단가의 정확성은 범위가 넓어 검토대상으로는 적절하지 못하나.. 그 변동에 대한 추이는 파악가능합니다. 또한 종속회사 Trek inc는 도소매업으로 가격변동 추이의 작성이 곤란하고, 대창중기(주)와 나전 금속(주)의 제품가격변동추이 또한 제품별 구분이 다양하여 생략하였습니다.

(2) 주요 가격변동원인

- 세계경기 장기 침체로 수요공급에 큰 변화가 없고 불황이 장기화 되면서 OEM 업체들의 가격 인하 압력은 상당한 편입니다.5. 주요 원재료 등의 현황당사의 원재료는 주원재료와 부원재료로 나누어 관리되고 있고 현황은 아래와 같습니다.가. 주 원재료 현황

(단위 : 천원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	중량(KG)	비 고

기어 및 동력전달장치 제조업(자동차 및 중장비 부품)	원재료	탄소강	중장비부품	6,636,914(8.94%)	8,914,319	세아베스틸화인베스틸동일철강현대제철수입(45%)

합금강	중장비부품	39,573,589(53.34%)	69,263,429

기타	중장비부품	15,399,867(20.76%)	19,450,987

합 계	61,610,370(83.04%)	97,628,735

지배회사 기준의 원재료이며 종속회사 Trek inc 및 대창중기(주), 나전금속(주)은작성일 현재 원재료가 없습니다. 2016년 원재료 및 부원재료 매입액은 총 74,197,352천원이며 매입액 비율은 총금액대비 비율입니다.나. 부 원재료현황

(단위 : 천원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

기어 및 동력전달장치 제조업(자동차 및 중장비 부품)	부재료	SHOE	중장비부품	10,845,417(14.62%)

작업장치대	중장비부품	1,151,903(1.55%)

기타	중장비부품	589,662(0.79%)

합 계	12,586,982(16.96%)

부 원재료는 당사의 최초공정을 거치지 않은 중간재의 원소재현황으로 매입금액을 기준하였습니다.

6. 주요 원재료 등의 가격변동 추이(단위 : 원/KG)

품 목	제 36 기	제 35 기	제 34 기

탄소강	745	744	845

합금강	571	695	780

기 타	792	873	928

(1) 산출기준

- 지배회사의 주원재료 기준 년간 구입금액/년간 구입중량으로 가격을 정함.

(2) 주요 가격변동원인

- 년초대비 국제고철가격의 안정화 및 세계경기의 점진적 회복에 따른 원자재 가격은 소폭 인상되고 있으나 하반기 인상예상되어 저가의 원소재 구입비중 증가

7. 생산 및 설비에 관한 사항

(1). 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1) 생산능력(단위 : M/T,천원)

사업부문	품 목	사업소	제 36 기	제 35 기	제 34 기

중량	금액	중량	금액	중량	금액

기어 및 동력전달장치 제조업	단조품	본사	22,690	35,246,890	22,302	38,209,868	22,628	40,510,598

가공품	본사	124,345	198,555,966	121,732	219,209,138	124,741	224,752,171

합 계	147,035	233,802,856	144,034	257,419,006	147,369	265,262,769

종속회사의 생산능력은 임가공 및 도소매가 대부분이라 생산능력 산출이 곤란하여 생략하였으며 지배회사의 생산능력만을 기재하였습니다. 지배회사는 열간단조제품을 프레스기를 이용하여 단조품을 생산하고 외주업체 및 계열회사에 가공, 조립등을 의뢰하여 완성품을 생산하여 납품의뢰후 납품하고 있습니다. 제품구성은 단조품 및 가공품으로 나누어 지고 생산능력은 단조품과 SHOE BAR 및 SHOE PLATE입고를 기준으로 생산능력을 산정함.

2) 생산능력의 산출근거(가)산출방법등① 산출기준

1) 단조설비의 [1일 생산능력×평균 가동일수] 기준으로 2) SHOE BAR 및 SHOE PLATE 입고중량 포함.

② 산출방법

주설비명	대수	1일 생산능력(M/T)	평균가동일수	생 산 능 력(M/T)	비고

2016년	2015년	2014년	2016년	2015년	2014년

1350TON F/PRESS	1	24	24	24	300	7,200	7,200	7,200

2000TON F/PRESS	1	24	24	24	300	7,200	7,200	7,200

2000TON AUTO F/PRESS	1	26	26	26	300	7,800	7,800	7,800

2500TON F/PRESS	1	30	30	30	300	9,000	9,000	9,000

2500TON F/PRESS	1	30	30	30	300	9,000	9,000	9,000

3150TON F/PRESS	1	36	36	36	300	10,800	10,800	10,800

3200TON AUTO F/PRess	1	48	48	48	300	14,400	14,400	14,400

40TON C.B.H	1	36	36	36	300	10,800	10,800	10,800

6300TON F/PRESS	1	28	28	28	300	8,400	8,400	8,400

4000TON F/PRESS	1	21	21	21	300	6,400	6,400	6,400

SHOE BAR 및SHOE PLATE	-	-	-	-	-	56,035	53,034	56,369

계	10	303	303	303	-	147,035	144,034	147,369

주) 생산능력 산출근거

주설비명	근 무 시 간	1일 생산능력	생산능력조정사유

2016년	2015년	2014년	2016년	2015년	2014년

1350TON F/PRESS	2교대	2교대	3교대	24M/T	24M/T	24M/T

2000TON F/PRESS	2교대	2교대	3교대	24M/T	24M/T	24M/T

2000TON AUTO F/PRESS	2교대	2교대	3교대	26M/T	26M/T	26M/T

2500TON F/PRESS	2교대	2교대	3교대	30M/T	30M/T	30M/T

2500TON F/PRESS	2교대	2교대	3교대	30M/T	30M/T	30M/T

3150TON PRESS	2교대	2교대	3교대	36M/T	36M/T	36M/T

3200TON AUTO F/PRESS	2교대	2교대	3교대	48M/T	48M/T	48M/T

40TON C.B.H	2교대	2교대	2교대	36M/T	36M/T	36M/T

6300TON F/PRESS	2교대	2교대	2교대	28M/T	28M/T	28M/T

4000TON F/PRESS	2교대	2교대	2교대	21M/T	21M/T	21M/T

(나) 평균가동시간 : 12.68HR/1일 (년간 실제가동시간( 3,804 )/평균가동일수(300)

(2). 생산실적 및 가동률1) 생산실적

(단위 : EA, 줄, 천원)

사업부문	품 목	제 36 기	제 35 기	제 34 기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

기어 및 동력전달장치제조업(자동차,중장비부품)	로라	131,746	7,217,971	184,171	6,535,438	123,220	3,271,323

링크슈아세이	28,650	56,633,826	29,232	55,535,880	31,632	64,807,469

링크아세이	55,633	57,317,272	49,289	53,287,509	49,509	52,543,581

크랑크	233,015	12,388,649	191,207	14,151,403	206,083	15,119,002

기타	-	14,673,293	-	24,218,016	-	29,996,874

합 계	-	148,231,011	-	153,728,246	-	165,738,249

지배회사의 생산실적을 기준으로 작성하였으며 종속회사는 생산실적 산출이 곤란하여 제외하였습니다.

2) 당해 사업년도의 가동률(단위 : 시간, %)

사업소(사업부문)	년간 가동가능시간	년간 실제가동시간	평균가동률

기어 및 동력전달장치 제조	6,000	3,804	63.4

합 계	6,000	3,804	63.4

(3). 생산설비의 현황 등

[자산항목 : 토지 ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기말장부가액	비고

사택	자가	김해 구산동	75.22㎡	38,688	대창단조(주)

본사	자가	김해 봉림	39,456.31㎡	13,909,649	대창단조(주)

콘도	자가	부산해운대	20.54㎡	213,965	대창단조(주)

종속회사	자가	미국미시간주	35,821.00㎡	410,333	Trek inc

종속회사	자가	김해 봉림외	12,412.11㎡	5,315,963	대창중기(주)

종속회사	자가	김해 나전리	14,295.5㎡	7,471,972	나전금속(주)

합 계	102,080.68㎡	27,360,570	-

[자산항목 : 건물 ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기말장부가액	비고

본사	자가	김해 봉림	20,711.65㎡	7,602,136	대창단조(주)

콘도	자가	부산 해운대	158.07㎡	569,381	대창단조(주)

사택	자가	김해 구산동	119.98㎡	162,075	대창단조(주)

종속회사	자가	미국 미시간주	9,781.00㎡	3,949,474	Trek inc

종속회사	자가	김해 봉림외	5,776.45㎡	1,234,839	대창중기(주)

종속회사	자가	김해 나전리	10,736.00㎡	2,593,133	나전금속(주)

합 계	47,283.15㎡	16,111,038	-

[자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기말장부가액	비고

본사	자가	김해 봉림	설비	12,125,290	대창단조(주)

종속회사	자가	미국미시간주	설비	110,017	Trek inc

종속회사	자가	김해 봉림	설비	2,708,339	대창중기(주)

종속회사	자가	김해 나전리	설비	2,790,686	나전금속(주)

합 계	17,734,332	-

[자산항목 : 구축물 ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기말장부가액	비고

본사	자가	김해 봉림	조형석 외	3,318	대창단조(주)

종속회사	자가	미국 미시간주	휀스외	174,982	Trek inc

종속회사	자가	김해 나전리	담장외	8	나전금속(주)

합 계	178,308	-

[자산항목 : 공구와기구 ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기말장부가액	비고

본사	자가	김해 봉림	제조공구	251,907	대창단조(주)

종속회사	자가	김해 봉림	제조공구	177,436	대창중기(주)

종속회사	자가	김해 나전리	제조공구	26,209	나전금속(주)

합 계	455,552	-

[자산항목 : 집기비품 ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기말장부가액	비고

본사	자가	김해 봉림	책상외	105,198	대창단조(주)

종속회사	자가	미국 미시간주	책상외	202,857	Trek inc

종속회사	자가	김해 봉림	책상외	35,137	대창중기(주)

종속회사	자가	김해 나전리	책상외	15,508	나전금속(주)

합 계	358,700	-

[자산항목 : 차량운반구 ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기말장부가액	비고

본사	자가	김해 봉림	지게차 외	209,137	대창단조(주)

종속회사	자가	김해 봉림	업무용차량	2,204	대창중기(주)

종속회사	자가	김해 나전리	지게차 외	1	나전금속(주)

합 계	211,342	-

(4) 설비의 신설 . 매입계획 등- 진행중인 투자 (단위:백만원)

사업부문	투자기간	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액	비고

-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-

8. 매출에 관한 사항(1). 매출실적

(단위 : EA, 줄,천원)

사업부문	품 목	제 36 기	제 35 기	제 34 기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

기어 및 동력전달장치 제조(자동차,중장비 부품)	로라	수 출	95,559	6,760,968	93,667	5,370,048	36,262	2,721,398

내 수	50,802	416,529	89,893	544,250	87,018	649,290

합 계	146,361	7,177,497	183,560	5,914,298	123,280	3,370,688

링크슈아세이	수 출	10,582	20,427,517	8,447	13,047,158	5,998	8,874,040

내 수	18,019	44,408,205	21,016	53,199,560	25,485	67,086,782

합 계	28,601	64,835,722	29,463	66,246,718	31,483	75,960,822

링크아세이	수 출	41,448	51,670,182	32,906	45,525,155	31,413	39,215,318

내 수	13,655	15,633,397	16,274	19,865,565	18,176	22,780,595

합 계	55,103	67,303,578	49,180	65,390,720	49,589	61,995,913

크랑크	수 출	1,441	70,231	4,468	403,013	8,246	789,425

내 수	230,114	13,312,367	182,602	15,602,242	202,791	16,742,780

합 계	231,555	13,382,597	187,070	16,005,255	211,037	17,532,205

상품	수 출	-	49,564,419	-	45,710,223	-	46,244,684

내 수	-	-	-	-	-	-

합 계	-	49,564,419	45,710,223	46,244,684

기타	수출	-	-	-	-	-	-

내수	-	11,126,744	-	32,067,632	-	39,973,632

합계	-	11,126,744	-	32,067,632	-	39,973,632

합 계	수 출	-	128,493,317	-	110,055,597	-	97,844,865

내 수	-	84,897,242	-	121,279,249	-	147,233,075

합 계	-	213,390,559	-	231,334,846	245,077,944

당사의 매출을 기준하여 제품별로 기재하였으며 내부거래 미실현 매출차감분은 기타분에 기재하였고 내국신용장수출 부분또한 제품별로 내수,수출 구분이 곤란하여 입고기준 내수매출로 표시하였습니다. 상품매출은 종속회사 Trek inc의 매출과 당사의 상품매출의 합계입니다.대창중기(주)와 , 나전금속(주)의 매출은 편입일이후 매출에서 내부거래 제거후 기타분에 기재하였습니다합계수량은 큰 의미가 없어 기재 생략하였습니다.

(2). 판매경로 및 판매방법 등1) 판매조직 - 지배회사(대창단조)

- 종속회사(Trek Inc) 본사 영업점 1곳과 미국전역의 6개지점 그리고 캐나다의 3개지점 전체 10개 지점 에서 Wholesaler들에게 판매하고있습니다. - 종속회사(대창중기, 나전금속) 매출판매의 대부분이 모회사 및 관계회사와 연결되어 있어 별도 판매조직구성은 이루어 지지 않았고, 생산부서에서 직접오더받아 관리과에서 관리되고 있습니다.

2) 판매경로 - 지배회사(대창단조)

- 종속회사(Trek Inc) 도,소매업체로 상품주문접수 → 선적 → Invoice 발행 → 대금회수 현재 판매 형태는 일반 창고 세일 및 DIRECT SALE을 하고 있습니다. 창고 세일에 대한 중요 포인트는 Availability와 가격이며 A아이템(잘팔리는물건 ) 은 각지점에, B아이템은 SEMI CDC(Central Distribution Center: 현재는 4개의 Semi CDC를 운영중임)에 둠으로써, 효과적인 재고 관리를 하고 있으며, DS고객간, 신규 및 기존 고객간 가격마찰을 최소화하는 효과적인 가격관리를 통하여 보다 많은 고객을 유치할 계획입니다.

또한, 지점별 고객별 연도별 주문금액 및 매출 DATA분석을 통해 공략 고객을 지정하여 보다 효율적인 관리를 할계획입니다. 남미 시장은 영어가능한 업체는 직접 , 서반어만 가능한 업체는 현지 지역의 KOTRA의 도움을 통해 보다 밀착 관리를 할 계획이며, 후자의 세일즈 비중이 커질 경우 직접관리할 계획입니다

- 종속회사(대창중기, 나전금속) 매출판매의 대부분이 모회사 및 관계회사에 납품되고 있습니다.3) 판매방법 및 조건

(가) 내수 : 현금 및 외상판매 (나) 수출 : 신용장, D/A, T/T, 구매승인서 방식에 의한 판매

4) 판매전략

(가) 소품종 대량생산 (나) 고 부가가치 제품 생산 (다) 수출과 내수의 매출 구조를 적절히 조정(매출처의 다변화) : 환리스크 대응

9. 시장위험과 위험관리(금리,가격,환위험) (1) 자본위험관리연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 자본위험관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 36 (당) 기말	제 35 (전) 기말

부채총계	39,231,080	43,724,993

자본총계	163,202,396	151,567,747

부채비율	24.04%	28.85%

(2) 시장위험① 외환위험연결실체는 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 EUR, USD, CNY등 입니다. 연결실체는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

외화	제 36 (당) 기말	제 35 (전) 기말

외화자산	외화부채	외화자산	외화부채	외화자산	외화부채	외화자산	외화부채

원화환산액	원화환산액	원화환산액	원화환산액

USD	22,671,611	10,111,790	27,398,642	12,220,099	21,975,644	17,715,367	25,755,455	20,762,411

EUR	1,306,968	-	1,656,713	-	1,468,214	11,092	1,880,092	14,203

JPY	-	-	-	-	3,937,970	291,096	38,277	2,829

GBP	424,374	-	628,145	-	244,789	-	424,932	-

INR	-	-	-	-	25,853	-	456	-

CNY	10,150,763	-	1,758,721	-	-	-	-

계	31,442,221	12,220,099	28,099,212	20,779,443

당기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 36 (당) 기말	제 35 (전) 기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	758,927	(758,927)	249,652	(249,652)

EUR	82,836	(82,836)	93,294	(93,294)

JPY	-	-	1,772	(1,772)

GBP	31,407	(31,407)	21,247	(21,247)

INR	-	-	23	(23)

CNY	87,936	(87,936)	-	-

계	961,106	(961,106)	365,988	(365,988)

② 이자율위험연결실체는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.5%P 변동 시 이자율 변동이 당기와 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 36 (당) 기말	제 35 (전) 기말

0.5%P 상승시	0.5%P 하락시	0.5%P 상승시	0.5%P 하락시

이자비용	7,073	7,073	23,221	(23,221)

③ 기타시장위험연결실체가 보유하고 있는 매도가능지분상품으로부터 시장가격위험이 발생합니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.(3) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약 상의 의무를 만족시키지못할 경우 연결실체에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 연결실체가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 연결실체와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체는 대금결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 기존 거래처에 대해서는 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다.

연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 36 (당) 기말	제 35 (전) 기말

매도가능금융자산	1,014,745	1,201,660

대여금및수취채권	88,638,024	86,536,929

계	89,652,769	87,738,589

(4) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 만기에 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며 유동 성을 관리하는 연결실체의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1년 미만	계

매입채무	18,835,222	18,835,222

기타채무	4,855,947	4,855,947

차입금	3,413,808	3,413,808

계	27,104,977	27,104,977

10. 파생상품계약 체결 현황 : - 해 당 사 항 없 음 -11. 경영상의 주요계약 등 (1) ERP 시스템 구축 - 전사적 자원관리로 기업경쟁력 강화를 위하여 통합정보시스템(ERP) 구축을 (주)케이엔아이씨와 현재 국내 7개 계열사와 공동 추진중에 있으며 2014년 6월 16일부터 2015년 3월 15일까지 완료할 예정이었으나 다소 지연되어 2016년 04월01일 오픈 하여 사용하고 있습니다.

12. 연구개발활동(1). 연구개발활동의 개요1) 연구개발 담당조직 - 당사는 "DCF 기술연구소"를 운용하였으나 대기업으로 편입되면서 기술연구소 요건이 미비하여 현재 연구개발 전담부서 승인을 받아 운영중에 있으며, 종속회사는 연구개발 담당조직이 없어 제외하였습니다. 2) 연구개발비용 (단위:천원)

과 목	제 36 기	제35기	제34기	비 고

연구개발비용 계	464,979	376,941	487,791	-

회계처리	판매비와 관리비	213,744	202,333	182,277	-

제조경비(기술개발비)	251,235	174,608	305,514

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.27%	0.20%	0.25%	-

(2). 연구개발 실적

과 목	제 36 기	제35기	제34기	비 고

Crank Shaft	-	2	2

Link	6	15	9

Roller	9	16	-

기타	19	8	9

합계	34	41	20

13. 기타 투자의사결정에 필요한 사항지배회사는 국제상표원부등록건수 16건, 국내특허원부 4건, 상표원부 4건이 등록되어 있습니다. "DCF", "CF", "TREK", "DAECHANG FORGING CO.,LTD."등의 상표를 부착하여 전세계 중장비부품에 고유의 상표로 판매되고 있습니다.14. 수주상황

(단위 :M/T,백만원 )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

자동차부품	2016년09월2016년12월	2016년10월2017년03월	1,098	2,607	384	912	714	1,695

중장비부품	15,533	34,050	5,437	11,917	10,096	22,133

합 계	16,631	36,657	5,821	12,829	10,810	23,828

- 지배회사 기준이며 자동차및중장비 완성차업체등의 OEM공급업체로 1~3개월 전에 주문받아 납품하고 있으며 제36기 매출계획에 대한 수주는 경기변동에 따라 유동적이며 기준일 현재 정확한 수주상황파악은 힘들어 대략적인 판매현황을 바탕으로 작성함. 제품별 수주현황은 영업비밀상 기재하지 아니하였습니다.