이스타코 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 37 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	31,206,950,653	58,369,854,488

현금및현금성자산	45,657,205	719,667,622

단기금융상품	0	785,392,908

매출채권 및 기타유동채권	8,290,548,233	4,663,847,073

매출채권	628,982,687	364,553,782

단기미수금	8,022,620	3,412,410

단기선급금	145,563,909	52,549,841

단기미수수익	210,625,062	124,076,179

단기선급비용	21,703,818	23,604,724

단기대여금	7,255,701,000	4,075,701,000

단기임차보증금	19,949,137	19,949,137

당기법인세자산	20,810,430	6,632,200

재고자산	22,849,934,785	52,194,314,685

비유동자산	53,399,428,256	53,836,703,667

장기금융상품	749,270,000	678,080,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	8,506,812,254	9,380,168,967

관계기업에 대한 투자자산	8,506,812,254	9,380,168,967

투자부동산	4,225,608,365	4,278,395,667

유형자산	37,710,872,321	37,560,050,964

영업권 이외의 무형자산	839,670,251	841,425,176

영업권	46,472,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	489,644,223	380,742,564

장기임차보증금	485,690,385	362,366,209

장기선급비용	3,953,838	18,376,355

이연법인세자산	831,078,842	717,840,329

자산총계	84,606,378,909	112,206,558,155

부채

유동부채	31,442,167,293	65,283,896,118

매입채무 및 기타유동채무	31,442,167,293	65,283,896,118

단기미지급금	574,221,193	501,417,546

단기예수금	332,539,727	265,870,398

단기선수금	8,187,649,544	4,951,851,784

단기미지급비용	104,236,187	172,962,217

단기임대보증금	1,830,000,000	7,405,000,000

단기선수수익	288,739,328	71,396,668

단기차입금	20,124,781,314	51,915,397,505

비유동부채	7,902,094,006	2,406,936,666

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,351,260,672	1,943,603,332

장기선수수익	259,046,149	173,749,881

장기임대보증금	7,092,214,523	1,769,853,451

퇴직급여부채	550,833,334	463,333,334

부채총계	39,344,261,299	67,690,832,784

자본

자본금	21,425,800,000	21,425,800,000

보통주자본금	21,425,800,000	21,425,800,000

자본잉여금	904,039,450	904,039,450

주식발행초과금	877,119,152	877,119,152

기타자본잉여금	26,920,298	26,920,298

기타자본구성요소	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)

자기주식	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)

이익잉여금(결손금)	24,577,825,912	23,831,433,673

이익준비금	542,253,702	542,253,702

임의적립금	535,730,663	535,730,663

미처분이익잉여금(미처리결손금)	23,499,841,547	22,753,449,308

자본총계	45,262,117,610	44,515,725,371

자본과부채총계	84,606,378,909	112,206,558,155

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,155,181,253	36,230,181,363	1,112,183,180	4,113,605,886

건설계약으로 인한 수익(매출액)	33,000,000,000	33,000,000,000	0	1,029,980,000

분양매출(수익)	33,000,000,000	33,000,000,000	0	1,029,980,000

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,155,181,253	3,230,181,363	1,112,183,180	3,083,625,886

교육사업매출액	175,059,245	353,352,564	128,051,730	400,587,480

임대사업매출액	784,788,195	2,280,473,074	767,601,379	2,058,620,350

외식사업매출액	195,333,813	596,355,725	216,530,071	624,418,056

매출원가	30,097,486,106	31,186,035,781	840,556,482	2,984,203,331

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	29,344,379,900	29,344,379,900	0	882,737,227

분양매출원가	29,344,379,900	29,344,379,900	0	882,737,227

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	753,106,206	1,841,655,881	840,556,482	2,101,466,104

교육사업매출원가	59,929,753	151,373,037	47,317,150	158,216,630

임대매출원가/임대수익원가	417,214,779	858,075,480	461,038,225	1,057,180,034

외식사업매출원가	275,961,674	832,207,364	332,201,107	886,069,440

매출총이익	4,057,695,147	5,044,145,582	271,626,698	1,129,402,555

판매비와관리비	1,231,517,312	2,528,678,465	862,587,008	2,349,772,700

급여	432,174,420	1,119,810,625	402,325,730	1,083,629,720

퇴직급여	56,299,231	162,551,049	62,503,941	203,898,780

복리후생비	62,847,974	175,503,072	59,847,909	172,882,760

여비교통비	12,638,000	25,613,440	7,749,828	23,629,698

접대비	20,104,410	47,343,570	24,038,700	59,993,725

통신비	4,110,912	11,428,269	3,749,252	10,888,141

수도광열비	128,830	524,115	230,802	1,034,212

세금과공과	153,617,757	157,070,997	143,859,731	157,717,951

도서인쇄비	986,433	2,765,573	1,010,905	3,466,804

감가상각비	38,394,859	92,755,766	31,141,938	96,111,893

임차료	49,363,526	128,579,319	46,567,761	142,351,928

수선비	4,588,570	29,522,723	6,255,000	11,095,000

보험료	2,286,486	4,215,987	1,930,381	6,378,323

차량유지비	4,627,264	12,329,178	5,592,271	15,676,665

운반비	40,000	206,000	55,000	122,800

교육훈련비	6,566,557	6,566,557	6,052,933	6,052,933

소모품비	7,120,046	64,495,522	5,606,609	18,685,843

지급수수료	375,124,284	540,422,461	48,399,140	322,018,185

광고선전비	260,000	4,610,374	5,415,000	13,374,808

무형자산상각비	237,753	713,258	254,177	762,531

대손상각비(대손충당금환입)	0	(58,349,390)	0	0

영업이익(손실)	2,826,177,835	2,515,467,117	(590,960,310)	(1,220,370,145)

금융수익	63,320,720	176,773,925	25,162,153	59,826,977

이자수익	63,320,720	176,773,925	25,162,153	59,826,977

금융원가	601,735,922	2,043,691,044	601,067,503	1,718,281,502

이자비용	601,735,922	2,043,691,044	601,067,503	1,718,281,502

기타이익	1,830,408,463	1,842,947,436	4,331,917	7,064,178

유형자산처분이익	0	4,250,000	1,818,182	1,818,182

잡이익	1,830,408,463	1,838,697,436	2,513,735	5,245,996

기타손실	141,320,317	1,858,343,708	110,540,014	2,218,477,054

매도가능금융자산손상차손	0	0	0	547,753,443

유형자산처분손실	0	2,782,083	0	0

기부금	0	0	0	6,755,000

잡손실	67,152	3,951,747	5,540,014	5,543,057

관계기업/공동기업투자손상차손	0	873,356,713	0	1,109,425,554

기타의대손상각비	141,253,165	978,253,165	105,000,000	549,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	3,976,850,779	633,153,726	(1,273,073,757)	(5,090,237,546)

법인세비용	2,318,969	(113,238,513)	(26,866,461)	(55,034,098)

당기순이익(손실)	3,974,531,810	746,392,239	(1,246,207,296)	(5,035,203,448)

총포괄손익	3,974,531,810	746,392,239	(1,246,207,296)	(5,035,203,448)

주당이익

기본주당이익(손실)	102	19	(32)	(129)

계속영업기본주당이익(손실)	102	19	(32)	(129)

자본변동표
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	31,963,732,536	52,648,024,234

당기순이익(손실)	(5,035,203,448)	(5,035,203,448)

2016.09.30 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	26,928,529,088	47,612,820,786

2017.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	23,831,433,673	44,515,725,371

당기순이익(손실)	746,392,239	746,392,239

2017.09.30 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	24,577,825,912	45,262,117,610

현금흐름표
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	35,093,957,281	523,412,575

당기순이익(손실)	746,392,239	(5,035,203,448)

당기순이익조정을 위한 가감	3,779,410,445	4,133,980,423

임대사업매출액	(148,654,867)	(64,874,326)

이자수익	(176,773,925)	(59,826,977)

이자비용	2,043,691,044	1,718,281,502

감가상각비	280,263,112	281,327,189

무형자산상각비	1,754,925	10,137,531

퇴직급여	87,500,000	87,500,000

대손상각비	(58,349,390)

선급리스료상각	13,076,098	12,108,787

유형자산처분이익	(4,250,000)	(1,818,182)

유형자산처분손실	2,782,083	0

기타의 대손상각비	978,253,165	549,000,000

관계기업투자손상차손	873,356,713	1,109,425,554

종속기업투자손상차손	0	547,753,443

법인세비용	(113,238,513)	(55,034,098)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	32,468,946,090	3,588,201,438

매출채권의 감소(증가)	(206,079,515)	(95,371,889)

미수금의 감소(증가)	(4,610,210)	(1,178,560)

선급금의 감소(증가)	(93,014,068)	12,046,890

부가가치세 선급금의 감소(증가)	0	198,470,901

선급비용의 감소(증가)	2,999,247	4,527,063

재고자산의 감소(증가)	29,344,379,900	882,737,227

미지급금의 증가(감소)	72,803,647	149,361,086

선수금의 증가(감소)	3,235,797,760	1,593,514,300

예수금의 증가(감소)	66,669,329	59,094,420

임대보증금의 증가(감소)	50,000,000	785,000,000

법인세납부(환급)	(14,178,230)	(547,412,260)

이자지급(영업)	(1,963,762,207)	(1,647,783,153)

이자수취(영업)	77,148,944	31,629,575

투자활동현금흐름	(3,977,351,507)	(2,236,319,953)

단기대여금및수취채권의 처분	2,328,746,835	600,000,000

기타유형자산의 처분	10,850,000	1,818,182

보증금의 감소	125,000,000	5,000,000

단기금융상품의 처분	785,392,908

단기대여금및수취채권의 취득	(6,487,000,000)	(2,765,000,000)

장기금융상품의 취득	(71,190,000)	(71,190,000)

기타유형자산의 취득	(387,679,250)	(6,948,135)

무형자산의 취득	(46,472,000)

보증금의 증가	(235,000,000)

재무활동현금흐름	(31,790,616,191)	1,708,720,224

단기차입금의 증가	30,335,739,371	18,316,948,641

단기차입금의 상환	(62,126,355,562)	(16,608,228,417)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(674,010,417)	(4,187,154)

기초현금및현금성자산	719,667,622	183,783,020

기말현금및현금성자산	45,657,205	179,595,866