이스타코 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 38 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	30,413,378,514	30,124,860,243

현금및현금성자산	5,192,858,382	4,342,950,003

단기금융상품	40,023,967	40,007,079

매출채권 및 기타유동채권	2,957,993,807	2,843,387,120

매출채권	846,938,308	721,220,183

단기미수금	3,593,540	6,049,310

단기선급금	107,900,434	134,194,441

단기미수수익	149,586,539	135,480,936

단기선급비용	21,466,086	22,507,661

단기대여금	1,540,716,075	1,540,716,075

단기임차보증금	287,792,825	283,218,514

당기법인세자산	50,155,206	48,581,256

재고자산	22,172,347,152	22,849,934,785

부가세대급금	0

비유동자산	52,105,719,296	52,721,827,765

장기금융상품	796,730,000	773,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,042,838,170	8,322,838,170

종속기업에 대한 투자자산	720,000,000

관계기업에 대한 투자자산	8,322,838,170	8,322,838,170

투자부동산	2,833,447,461	4,208,012,598

유형자산	37,629,885,980	37,630,102,228

영업권 이외의 무형자산	839,375,415	839,432,499

영업권	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	250,200,000	235,200,000

장기임차보증금	250,200,000	235,200,000

장기선급비용	0

이연법인세자산	713,242,270	713,242,270

자산총계	82,519,097,810	82,846,688,008

부채

유동부채	30,798,098,608	30,914,139,784

매입채무 및 기타유동채무	30,798,098,608	30,914,139,784

단기미지급금	350,607,878	476,770,347

단기예수금	256,640,432	255,532,699

단기선수금	65,308,944	55,650,944

단기미지급비용	106,107,592	129,018,084

단기임대보증금	2,430,000,000	1,830,000,000

단기선수수익	465,563,762	459,297,710

단기차입금	27,123,870,000	27,707,870,000

당기법인세부채	0

비유동부채	7,178,602,906	7,805,702,291

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,569,436,238	7,225,702,290

장기선수수익	107,933,139	224,579,890

장기임대보증금	6,461,503,099	7,001,122,400

퇴직급여부채	609,166,668	580,000,001

부채총계	37,976,701,514	38,719,842,075

자본

자본금	21,425,800,000	21,425,800,000

보통주자본금	21,425,800,000	21,425,800,000

자본잉여금	904,039,450	904,039,450

주식발행초과금	877,119,152	877,119,152

기타자본잉여금	26,920,298	26,920,298

기타자본구성요소	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)

자기주식	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)

이익잉여금(결손금)	23,858,104,598	23,442,554,235

이익준비금	542,253,702	542,253,702

임의적립금	535,730,663	535,730,663

미처분이익잉여금(미처리결손금)	22,780,120,233	22,364,569,870

자본총계	44,542,396,296	44,126,845,933

자본과부채총계	82,519,097,810	82,846,688,008

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,079,357,844	2,079,357,844	1,003,510,060	1,003,510,060

건설계약으로 인한 수익(매출액)	819,990,000	819,990,000	0	0

분양매출(수익)	819,990,000	819,990,000	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,259,367,844	1,259,367,844	1,003,510,060	1,003,510,060

교육사업매출액	197,141,686	197,141,686	20,861,100	20,861,100

임대사업매출액	854,167,097	854,167,097	770,013,079	770,013,079

외식사업매출액	208,059,061	208,059,061	212,635,881	212,635,881

매출원가	1,378,388,577	1,378,388,577	581,401,164	581,401,164

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	677,587,633	677,587,633	0	0

분양매출원가	677,587,633	677,587,633	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	700,800,944	700,800,944	581,401,164	581,401,164

교육사업매출원가	66,579,400	66,579,400	25,032,790	25,032,790

임대매출원가/임대수익원가	351,639,794	351,639,794	264,979,420	264,979,420

외식사업매출원가	282,581,750	282,581,750	291,388,954	291,388,954

매출총이익	700,969,267	700,969,267	422,108,896	422,108,896

판매비와관리비	853,362,807	853,362,807	755,214,628	755,214,628

급여	381,297,495	381,297,495	343,797,493	343,797,493

퇴직급여	58,559,931	58,559,931	62,024,975	62,024,975

복리후생비	57,314,012	57,314,012	52,898,739	52,898,739

여비교통비	29,149,260	29,149,260	10,596,440	10,596,440

접대비	14,552,600	14,552,600	11,824,400	11,824,400

통신비	4,449,158	4,449,158	3,739,814	3,739,814

수도광열비	0	0	245,358	245,358

세금과공과	166,050	166,050	1,445,220	1,445,220

도서인쇄비	1,312,993	1,312,993	1,259,880	1,259,880

감가상각비	41,263,225	41,263,225	15,975,268	15,975,268

임차료	50,388,519	50,388,519	30,311,403	30,311,403

수선비	0	0	54,411,426	54,411,426

보험료	(1,099,366)	(1,099,366)	0	0

차량유지비	2,452,050	2,452,050	4,077,289	4,077,289

운반비	177,000	177,000	66,000	66,000

교육훈련비	9,000,000	9,000,000	0	0

소모품비	19,547,344	19,547,344	27,548,472	27,548,472

지급수수료	182,035,494	182,035,494	132,800,724	132,800,724

광고선전비	2,739,958	2,739,958	1,953,974	1,953,974

무형자산상각비	57,084	57,084	237,753	237,753

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	0	0

영업이익(손실)	(152,393,540)	(152,393,540)	(333,105,732)	(333,105,732)

금융수익	28,474,137	28,474,137	60,373,773	60,373,773

이자수익	28,474,137	28,474,137	60,373,773	60,373,773

금융원가	514,693,499	514,693,499	673,774,628	673,774,628

이자비용	514,693,499	514,693,499	673,774,628	673,774,628

기타이익	1,054,165,435	1,054,165,435	6,050,638	6,050,638

유형자산처분이익	278,000	278,000	3,931,818	3,931,818

무형자산처분이익	0	0

투자부동산처분이익	1,043,030,630	1,043,030,630	0	0

종속기업투자주식처분이익	0	0

잡이익	10,856,805	10,856,805	2,118,820	2,118,820

기타손실	2,170	2,170	276,634,678	276,634,678

무형자산손상차손	0	0

매도가능금융자산손상차손	0	0

유형자산처분손실	2,782,083	2,782,083

기부금	0	0

잡손실	2,170	2,170	3,852,595	3,852,595

관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

종속기업투자주식처분손실	0	0

기타의대손상각비	270,000,000	270,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	415,550,363	415,550,363	(1,217,090,627)	(1,217,090,627)

법인세비용	0	0

당기순이익(손실)	415,550,363	415,550,363	(1,217,090,627)	(1,217,090,627)

총포괄손익	415,550,363	415,550,363	(1,217,090,627)	(1,217,090,627)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	11	(31)	(31)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	11	(31)	(31)

자본변동표
제 39 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	23,831,433,673	44,515,725,371

당기순이익(손실)	(1,217,090,627)	(1,217,090,627)

2017.03.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	22,614,343,046	43,298,634,744

2018.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	23,442,554,235	44,126,845,933

당기순이익(손실)	415,550,363	415,550,363

2018.03.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	23,858,104,598	44,542,396,296

현금흐름표
제 39 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	(130,336,366)	(1,336,629,692)

당기순이익(손실)	415,550,363	(1,217,090,627)

당기순이익조정을 위한 가감	(538,573,523)	948,945,114

임대사업매출액	(110,380,699)	(17,317,829)

이자수익	(28,474,137)	(60,373,773)

이자비용	514,693,499	673,774,628

감가상각비	95,098,382	77,704,175

무형자산상각비	57,084	1,279,420

퇴직급여	29,166,667	29,166,667

대손상각비	0

선급리스료상각	4,574,311	(24,138,439)

유형자산처분이익	(278,000)	(3,931,818)

무형자산처분이익	0

투자자산처분이익	(1,043,030,630)	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0

유형자산처분손실	2,782,083

기타의 대손상각비	270,000,000

재고자산평가손실	0

무형자산손상차손	0

관계기업투자손상차손	0

종속기업투자손상차손	0

법인세비용	0

잡이익	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	411,689,813	(422,667,269)

매출채권의 감소(증가)	(125,718,125)	(209,045,424)

미수금의 감소(증가)	2,455,770	(789,410)

선급금의 감소(증가)	26,294,007	(7,756,743)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	0

선급비용의 감소(증가)	(3,532,736)	(1,304,690)

재고자산의 감소(증가)	677,587,633	0

비유동충당부채의 증가(감소)	0

미지급금의 증가(감소)	(126,162,469)	(52,511,056)

선수금의 증가(감소)	9,658,000	(5,067,340)

예수금의 증가(감소)	1,107,733	(46,192,606)

임대보증금의 증가(감소)	(50,000,000)	(100,000,000)

법인세납부(환급)	(1,573,950)	(12,410)

이자지급(영업)	(427,223,292)	(675,369,544)

이자수취(영업)	9,794,223	29,565,044

투자활동현금흐름	1,564,244,745	(1,886,110,517)

보증금의 감소	125,000,000

단기금융상품의 처분	0

단기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)	(1,521,000,000)

장기금융상품의 취득	(23,730,000)	(23,730,000)

단기금융상품의 취득	(16,888)	84,432,865

기타유형자산의 취득	(8,584,017)	0

무형자산의 취득	0

차량운반구의 취득	(68,424,350)

보증금의 증가	(15,000,000)	(200,000,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(720,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	70,000,000	0

기타유형자산의 처분	10,531,818

투자부동산의 처분	2,400,000,000	0

기타무형자산의 처분	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0

건설중인자산의 취득	(361,345,200)

재무활동현금흐름	(584,000,000)	2,506,247,365

단기차입금의 증가	500,000,000	8,465,923,156

단기차입금의 상환	(1,084,000,000)	(5,959,675,791)

현금및현금성자산의순증가(감소)	849,908,379	(716,492,844)

기초현금및현금성자산	4,342,950,003	719,667,622

기말현금및현금성자산	5,192,858,382	3,174,778