이스타코 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 2015.12.31 현재
제 35 기 2014.12.31 현재
제 34 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	54,312,312,680	5,121,582,477	22,850,956,458

현금및현금성자산 (주6,7)	183,783,020	12,465,631	20,447,339,782

매출채권 및 기타유동채권	1,455,939,905	4,568,192,157	1,904,691,987

단기매출채권 (주6,8,25)	303,489,453	838,341,627	781,660,965

단기미수금 (주6)	274,480	935,840,630	678,041,930

단기선급금 (주10)	72,784,826	95,670,553	338,172,260

단기미수수익 (주6)	71,973,181	53,835,828	27,993,471

단기보증금 (주6,25)	19,949,137	1,381,848,204	19,769,137

단기선급비용	24,257,927	46,416,185	59,054,224

단기대여금 (주6,25)	764,740,000	1,200,000,000	0

당기법인세자산	16,239,130	0

부가세대급금	198,470,901

기타유동금융자산	42,000,000

단기금융상품 (주6)	42,000,000

재고자산 (주9,26,28)	52,672,589,755	498,924,689	498,924,689

비유동자산	58,014,438,548	65,467,265,584	69,459,303,784

기타비유동금융자산	583,160,000	488,240,000	435,320,000

장기금융상품 (주6,7)	583,160,000	488,240,000	435,320,000

투자부동산 (주14,26,28)	4,775,799,661	9,463,387,487	11,130,495,762

유형자산 (주12,26,28)	37,854,733,761	38,182,087,102	39,050,947,912

무형자산 (주13,28)	907,196,787	1,122,113,495	1,435,630,203

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	12,716,610,732	15,228,737,500	15,228,737,500

종속기업에 대한 투자자산 (주11)	1,485,825,000	2,228,737,500	2,228,737,500

관계기업에 대한 투자자산 (주11)	11,230,785,732	13,000,000,000	13,000,000,000

장기임차보증금 (주6,25)	348,071,094	930,346,094	1,972,994,962

장기선급비용	36,015,541	52,353,906	92,250,249

이연법인세자산 (주23)	792,850,972	0	112,927,196

자산총계	112,326,751,228	70,588,848,061	92,310,260,242

부채

유동부채	57,286,861,851	16,437,155,239	27,330,920,398

매입채무 및 기타유동채무	7,332,852,783	9,001,466,700	14,309,492,163

단기미지급금 (주6)	394,678,911	499,627,775	2,221,739,387

단기예수금 (주25)	178,982,934	307,698,994	684,791,210

단기선수금	61,734,647	31,600,849	141,498,459

단기미지급비용 (주6,25)	137,654,767	59,191,668	120,092,702

단기임대보증금 (주6,25)	6,463,354,709	7,527,966,870	10,255,500,000

단기선수수익	96,446,815	212,033,130	544,896,211

단기부채성충당부채 (주17)	363,347,414	340,974,194

단기차입금 (주6,15,25)	49,267,556,916	7,435,688,539	9,825,000,000

당기법인세부채 (주15)	686,452,152	0	3,196,428,235

비유동부채	2,391,865,143	2,960,000,000	11,051,919,789

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,391,865,143	2,960,000,000	11,051,919,789

장기선수수익	190,793,884	270,146,567	624,133,072

장기임대보증금 (주6,24)	1,854,404,592	2,459,853,433	9,877,970,717

퇴직급여충당금 (주16)	346,666,667	230,000,000

장기부채성충당부채 (주16)	549,816,000

부채총계	59,678,726,994	19,397,155,239	38,382,840,187

자본

납입자본	22,302,919,152	22,302,919,152	22,302,919,152

자본금	21,425,800,000	21,425,800,000	21,425,800,000

보통주자본금 (주18)	21,425,800,000	21,425,800,000	21,425,800,000

주식발행초과금	877,119,152	877,119,152	877,119,152

기타자본구성요소	(1,618,627,454)	(1,618,627,454)	(1,618,627,454)

기타자본잉여금	26,920,298	26,920,298	26,920,298

자기주식 (주19,26)	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)

이익잉여금(결손금) (주20)	31,963,732,536	30,507,401,124	33,243,128,357

자본총계	52,648,024,234	51,191,692,822	53,927,420,055

자본과부채총계	112,326,751,228	70,588,848,061	92,310,260,242

포괄손익계산서
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

수익(매출액) (주28)	6,668,262,281	7,266,949,961	41,227,099,521

분양사업매출액	2,241,720,000	2,351,081,700	16,232,351,500

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	21,174,312,649

교육사업매출액	603,306,230	978,408,570	1,735,414,530

임대사업매출액 (주25)	2,981,604,468	2,480,669,081	2,033,707,859

외식사업매출액	841,631,583	1,456,790,610	51,312,983

매출원가 (주21,28)	4,636,068,161	6,685,748,256	12,297,975,093

분양사업매출원가	1,665,014,019	1,528,084,860	8,105,554,438

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,248,937,108

교육사업매출원가 (주25)	280,210,764	566,997,534	1,204,578,959

임대사업매출원가	1,638,250,012	2,345,585,822	1,682,232,403

외식사업매출원가 (주25)	1,052,593,366	2,245,080,040	56,672,185

매출총이익 (주28)	2,032,194,120	581,201,705	28,929,124,428

판매비와관리비 (주21,28)	3,535,332,228	3,295,385,214	4,718,191,894

급여 (주25)	1,564,946,730	1,495,325,600	1,787,733,127

퇴직급여 (주25)	207,840,588	207,581,712	204,792,760

복리후생비	267,390,840	267,900,457	268,027,848

여비교통비	18,706,102	25,491,050	22,365,084

접대비	111,442,210	109,100,793	122,517,920

통신비	20,496,461	22,126,568	28,326,163

수도광열비	102,940	590,043	102,746,180

세금과공과	113,132,545	136,929,888	157,579,429

도서인쇄비	9,539,190	9,015,549	11,332,463

감가상각비	148,756,872	316,132,227	549,074,365

임차료 (주25)	389,708,492	100,789,216	395,032,558

수선비	1,945,603	3,525,150	116,908,655

보험료	4,216,446	5,099,828	7,147,190

차량유지비	42,270,072	31,344,222	50,824,012

운반비	542,000	457,410	411,200

교육훈련비	7,110,000	398,000	10,602,500

소모품비	24,808,618	29,056,743	50,859,511

지급수수료	387,100,935	342,005,877	509,061,155

광고선전비	25,752,346	49,215,463	183,987,154

무형자산상각비	1,016,708	1,016,708	1,269,220

대손상각비 (주6)	188,506,530	142,282,710	137,593,400

영업이익(손실) (주28)	(1,503,138,108)	(2,714,183,509)	24,210,932,534

기타이익	6,315,952,384	371,375,543	32,167,717

유형자산처분이익	990,000	136,807,082	5,037,270

무형자산처분이익	31,000,000

투자부동산처분이익	5,398,363,278

종속기업투자처분이익	817,087,500

잡이익	68,511,606	234,568,461	27,130,447

기타손실	2,395,647,952	700,663,140	411,676,312

기부금	6,350,000	7,900,000	10,200,000

유형자산처분손실	2,312,945

유형자산손상차손	188,854,343

무형자산손상차손 (주13)	55,400,000	300,000,000	58,462,090

관계기업투자손상차손	1,316,776,694

기타의대손상각비 (주6)	1,014,683,440	38,217,592

잡손실	2,437,818	201,595,852	304,796,630

금융수익 (주6,22)	162,933,175	470,893,156	94,780,716

이자수익	162,933,175	386,352,428	94,780,716

배당금수익 (주6,21)	84,540,728

금융원가 (주6,22)	778,702,747	480,598,432	1,147,862,047

이자비용	778,702,747	480,598,432	1,147,862,047

법인세비용차감전순이익(손실)	1,801,396,752	(3,053,176,382)	22,778,342,608

법인세비용 (주23)	345,065,340	(317,449,149)	2,975,791,258

당기순이익(손실) (주28)	1,456,331,412	(2,735,727,233)	19,802,551,350

총포괄손익	1,456,331,412	(2,735,727,233)	19,802,551,350

주당이익 (주24)

기본주당이익(손실)	37	(70)	509

계속영업기본주당이익(손실)	37	(70)	509

자본변동표
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	12,362,592,642	34,124,868,705

자본의 변동	매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

포괄손익	총포괄손익	19,802,551,350	19,802,551,350

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2013.12.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	32,165,143,992	53,927,420,055

2014.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	32,165,143,992	53,927,420,055

자본의 변동	매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

포괄손익	총포괄손익	(2,735,727,233)	(2,735,727,233)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2014.12.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	29,429,416,759	51,191,692,822

2015.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	29,429,416,759	51,191,692,822

자본의 변동	매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

포괄손익	총포괄손익	1,456,331,412	1,456,331,412

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.12.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	30,885,748,171	52,648,024,234

현금흐름표
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	(54,324,682,041)	(15,968,551,114)	47,803,426,751

당기순이익(손실)	1,456,331,412	(2,735,727,233)	19,802,551,350

당기순이익조정을 위한 가감	(54,865,275,768)	(10,208,911,012)	29,020,580,398

감가상각비	444,484,743	842,507,115	1,167,357,638

무형자산상각비	13,516,708	13,516,708	12,727,553

관계회사투자손상차손	1,316,776,694

유형자산처분손실	2,312,945

유형자산손상차손	188,854,343

무형자산손상차손	55,400,000	300,000,000	58,462,090

이자비용	778,702,747	480,598,432	1,147,862,047

대손상각비	188,506,530	142,282,710	137,593,400

기타의대손상각비	1,014,683,440	38,217,592

매도가능증권처분이익

유형자산처분이익	(990,000)	(136,807,082)	(5,037,270)

투자자산처분이익	(5,398,363,278)

종속기업투자처분이익	(817,087,500)

무형자산처분이익	(31,000,000)

법인세비용	345,065,340	(317,449,149)	2,975,791,258

퇴직급여	116,666,667	116,666,667

지급임차료	15,085,891

잡이익	(1,200,487)

잡손실	291,258,000

매도가능금융자산처분손실	(90,571,520)

이자수익	(162,933,175)	(295,780,908)	(94,780,716)

선급리스료 상각	42,685,138	57,727,144

임대사업매출액	(192,032,105)	(112,324,757)	(248,651,189)

용역매출원가	206,858,711

부채성충당부채의증가(감소)	(363,347,414)	(527,442,780)	890,790,194

재고자산의 감소(증가)	(51,198,933,843)	1,528,084,860	8,009,554,438

임대보증금의 증가(감소)	(1,865,000,000)	(10,832,500,000)	6,427,350,000

매출채권의 감소(증가)	346,345,644	(63,629,682)	6,924,423,097

미수금의 감소(증가)	893,941,910	498,867,610	(608,362,068)

선급금의 감소(증가)	13,826,527	162,501,707	(200,868,502)

부가세대급급의 증가	(198,470,901)

선급비용의 감소(증가)	(4,188,514)	988,678	1,706,240

미지급금의 증가(감소)	(104,948,864)	(1,608,778,279)	1,245,678,671

미지급비용의 증가(감소)	(71,545,948)	44,477,724

예수금의 증가(감소)	(128,716,060)	(477,092,216)	524,184,803

선수금의 증가(감소)	30,133,798	(9,897,610)	60,101,283

이자지급	(508,207,543)	(357,628,761)	(1,221,704,017)

이자수취	27,694,888	116,006,912	83,525,269

법인세환급(납부)	(435,225,030)	(2,782,291,020)	118,473,751

투자활동현금흐름	12,664,131,053	(2,077,011,576)	(11,498,742,573)

장기금융상품의 처분	900,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	8,050,000,000	10,000,000	5,783,237,799

단기금융상품의 처분	42,000,000

회원권의 처분	177,000,000

투자부동산의 처분	9,000,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	452,437,574

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,560,000,000

매도가능금융자산의 처분	16,302,873,600

보증금의 감소	2,071,275,000	1,559,000,000

기타유형자산의 처분	990,000	103,420,000	5,037,270

장기금융상품의 취득	(94,920,000)	(94,920,000)	(144,920,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(8,578,740,000)	(1,210,000,000)	(335,700,000)

종속기업투자의 증가	(1,440,000,000)

관계기업투자의 증가	(13,000,000,000)

보증금의 증가	(10,000,000)	(1,730,680,000)	(1,930,210,000)

기타유형자산의 취득	(5,911,521)	(432,100,151)	(506,150,727)

건물의취득	(480,036,915)

건설중인자산의취득	(372,302,945)

기타무형자산의취득	(350,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(16,212,302,080)

재무활동현금흐름	41,831,868,377	(2,389,311,461)	(15,865,555,486)

단기차입금의 증가	57,804,585,150	35,770,587,532	8,920,347,987

단기차입금의 상환	(15,972,716,773)	(38,159,898,993)	(24,785,903,473)

현금및현금성자산의순증가(감소)	171,317,389	(20,434,874,151)	20,439,128,692

기초현금및현금성자산	12,465,631	20,447,339,782	8,211,090

기말현금및현금성자산	183,783,020	12,465,631	20,447,339,782