이스타코 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 47 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 46 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말

자산

유동자산	12,719,027,886	22,012,200,544

현금및현금성자산	1,633,338,322	3,692,667,474

매출채권 및 기타유동채권	680,121,362	450,031,291

유동재고자산	6,582,201,045	6,582,201,045

기타유동금융자산	3,291,396,261	11,186,764,136

기타유동자산	412,922,121	30,058,293

당기법인세자산	119,048,775	70,478,305

비유동자산	71,394,288,424	66,873,767,984

유형자산	17,691,658,691	17,812,422,971

사용권자산	157,547,114	360,991,299

무형자산	723,803,314	723,803,314

투자부동산	48,868,892,232	42,344,458,736

당기손익-공정가치 측정 금융자산	229,927,527	229,927,527

기타비유동금융자산	2,376,459,546	4,056,164,137

기타비유동자산	1,346,000,000	1,346,000,000

자산총계	84,113,316,310	88,885,968,528

부채

유동부채	42,841,962,116	45,890,308,612

단기차입금	32,498,790,183	33,089,076,849

유동 리스부채	44,356,067	26,286,776

기타유동금융부채	9,649,914,296	8,662,750,896

기타 유동부채	648,901,570	4,112,194,091

비유동부채	4,457,134,269	5,460,071,727

비유동 리스부채	4,566,026	3,931,074

장기차입금	750,000,000	2,104,000,000

기타비유동금융부채	3,523,948,007	3,145,908,017

기타 비유동 부채	178,620,236	206,232,636

부채총계	47,299,096,385	51,350,380,339

자본

자본금	21,425,800,000	21,425,800,000

자본잉여금	877,119,152	877,119,152

기타자본항목	1,378,577,763	1,378,577,763

이익잉여금(결손금)	13,132,723,010	13,854,091,274

자본총계	36,814,219,925	37,535,588,189

자본과부채총계	84,113,316,310	88,885,968,528

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,397,482,474	3,397,482,474	3,051,380,547	3,051,380,547

매출원가	2,663,230,903	2,663,230,903	2,608,654,657	2,608,654,657

매출총이익	734,251,571	734,251,571	442,725,890	442,725,890

판매비와관리비	1,036,518,959	1,036,518,959	995,668,369	995,668,369

영업이익(손실)	(302,267,388)	(302,267,388)	(552,942,479)	(552,942,479)

금융손익	(410,474,119)	(410,474,119)	(376,844,072)	(376,844,072)

금융수익	129,138,805	129,138,805	82,947,154	82,947,154

금융원가	539,612,924	539,612,924	459,791,226	459,791,226

기타손익	(8,626,757)	(8,626,757)	(5,613,425)	(5,613,425)

기타이익	3,508,272	3,508,272	991,019	991,019

기타손실	12,135,029	12,135,029	6,604,444	6,604,444

법인세비용차감전순이익(손실)	(721,368,264)	(721,368,264)	(935,399,976)	(935,399,976)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(721,368,264)	(721,368,264)	(935,399,976)	(935,399,976)

총포괄손익	(721,368,264)	(721,368,264)	(935,399,976)	(935,399,976)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	(24)	(24)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 47 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	(100,089,007)	15,233,503,044	37,436,333,189

당기순이익(손실)	(935,399,976)	(935,399,976)

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감	1,596,851,967	1,596,851,967

종속기업의 유상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

회계정책변경에 따른 증가(감소)

파생금융부채평가

종속기업투자의 처분

순확정급여부채 재측정요소

2025.03.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	1,496,762,960	14,298,103,068	38,097,785,180

2026.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	1,378,577,763	13,854,091,274	37,535,588,189

당기순이익(손실)	(721,368,264)	(721,368,264)

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감

종속기업의 유상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

회계정책변경에 따른 증가(감소)

파생금융부채평가

종속기업투자의 처분

순확정급여부채 재측정요소

2026.03.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	1,378,577,763	13,132,723,010	36,814,219,925

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 47 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,938,176,236)	(409,037,621)

영업에서 창출된 현금	(4,622,398,434)	(37,424,820)

법인세의 납부	(48,570,470)	(3,780)

이자지급(영업)	(443,917,964)	(398,045,226)

이자수취	176,710,632	26,436,205

투자활동현금흐름	4,823,133,750	(1,040,782,929)

보증금의 감소	1,926,008,750	15,250

단기대여금의 회수	10,550,000,000	0

투자활동으로 분류된 무형자산의 처분	500,000,000	0

장기금융상품의 취득	(21,000,000)	(21,000,000)

임차보증금의 증가	(21,000,000)	(11,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(14,125,000)	(8,798,179)

투자부동산의 취득	(6,596,750,000)

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득	(500,000,000)	0

재무활동현금흐름	(1,944,286,666)	1,507,971,267

단기차입금의 차입	0	0

자기주식의 처분	0	415,000,000

단기차입금의 상환	(1,944,286,666)	(80,613,708)

자기주식처분이익	0	1,181,851,967

리스료의지급	0	(8,266,992)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,059,329,152)	58,150,717

기초현금및현금성자산	3,692,667,474	57,499,600

기말현금및현금성자산	1,633,338,322	115,650,317