이스타코 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 39 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	31,231,226,821	27,501,276,211

현금및현금성자산	14,252,548	40,997,530

매출채권 및 기타유동채권	491,254,264	723,754,327

매출채권	491,254,264	723,754,327

당기법인세자산	15,866,000	3,749,190

재고자산	21,162,442,892	22,194,009,845

기타유동금융자산	8,106,192,597	4,466,241,471

기타유동자산	1,441,218,520	72,523,848

비유동자산	54,921,912,623	50,838,869,533

유형자산	32,431,000,476	37,419,465,988

사용권자산	93,989,974

무형자산	1,322,075,621	1,339,204,163

투자부동산	6,836,976,355	2,121,881,212

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	13,000,000,000	8,322,838,170

당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,196,000	17,360,000

기타비유동금융자산	1,230,674,197	1,618,120,000

자산총계	86,153,139,444	78,340,145,744

부채

유동부채	28,729,280,346	30,033,237,443

매입채무 및 기타유동채무	18,896,226,166	18,607,962,335

단기차입금	18,896,226,166	18,607,962,335

기타유동금융부채	7,244,030,358	10,744,217,031

유동리스부채	63,311,614

기타유동부채	2,525,712,208	681,058,077

비유동부채	15,429,621,401	11,510,484,525

퇴직급여부채	80,752,688	696,666,668

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,000,000,000	9,000,000,000

장기차입금	9,000,000,000	9,000,000,000

기타비유동금융부채	5,627,692,234	1,698,066,420

기타비유동부채	631,247,538	40,943,676

이연법인세부채	89,928,941	74,807,761

부채총계	44,158,901,747	41,543,721,968

자본

자본금	21,425,800,000	21,425,800,000

자본잉여금	877,119,152	877,119,152

기타자본항목	(1,618,627,454)	(1,618,627,454)

이월이익잉여금(미처리결손금)	21,309,945,999	16,112,132,078

자본총계	41,994,237,697	36,796,423,776

자본과부채총계	86,153,139,444	78,340,145,744

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 39 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,335,916,591	5,141,560,573	1,328,131,966	4,686,757,104

매출원가	882,004,427	3,120,349,055	794,183,980	2,586,913,431

매출총이익	453,912,164	2,021,211,518	533,947,986	2,099,843,673

판매비와관리비	912,706,793	2,601,928,439	658,488,268	2,441,207,088

영업이익(손실)	(458,794,629)	(580,716,921)	(124,540,282)	(341,363,415)

금융손익	2,121,009,907	1,257,969,715	(490,921,798)	(1,457,664,844)

금융수익	2,629,047,369	2,778,913,931	18,252,202	75,202,066

금융원가	508,037,462	1,520,944,216	509,174,000	1,532,866,910

기타손익	(56,300,136)	4,535,682,307	133,671,721	(973,522,434)

기타이익	5,895,374	4,710,438,587	51,493,992	1,114,788,712

기타손실	62,195,510	174,756,280	(82,177,729)	2,088,311,146

법인세비용차감전순이익(손실)	1,605,915,142	5,212,935,101	(481,790,359)	(2,772,550,693)

법인세비용	0	15,121,180	0	(219,203,373)

당기순이익(손실)	1,605,915,142	5,197,813,921	(481,790,359)	(2,553,347,320)

총포괄손익	1,605,915,142	5,197,813,921	(481,790,359)	(2,553,347,320)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	41	134	(12)	(66)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	41	134	(12)	(66)

자본변동표
제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 39 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	23,442,554,235	44,126,845,933

당기순이익(손실)	(2,553,347,320)	(2,553,347,320)

매도가능증권평가손익

2018.09.30 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	20,889,206,915	41,573,498,613

2019.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	16,112,132,078	36,796,423,776

당기순이익(손실)	5,197,813,921	5,197,813,921

매도가능증권평가손익

2019.09.30 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	21,309,945,999	41,994,237,697

현금흐름표
제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 39 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	3,797,736,856	(1,913,219,754)

당기순이익(손실)	5,197,813,921	(2,553,347,320)

당기순이익조정을 위한 가감	(3,510,005,568)	2,315,632,335

법인세비용	15,121,180	(219,203,373)

임대사업매출액	(226,802,655)	(350,156,267)

이자수익	(246,274,365)	(75,202,066)

이자비용	1,295,577,959	1,532,866,910

감가상각비	565,558,711	288,714,452

무형자산상각비	28,542	171,252

퇴직급여	107,500,000	87,500,000

퇴직금의지급	(723,413,980)

선급리스료상각	0	17,424,221

유형자산처분이익	(7,272,727)	(728,000)

투자자산처분이익	0	(1,043,030,630)

기타의 대손상각비	169,667,340	1,062,247,998

매도가능증권평가손실	10,164,000	0

관계회사투자손상차손	305,860,978

종속기업투자손상차손	720,000,000

지급보증료	215,202,257

무형자산처분이익	(7,900,000)

투자자산평가이익	(10,833,140)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입	(4,677,161,830)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,100,884,642	(566,320,260)

매출채권의 감소(증가)	232,500,063	(168,873,974)

미수금의 감소(증가)	4,320,280	(549,650)

선급금의 감소(증가)	(820,326,155)	49,627,865

선급비용의 감소(증가)	1,631,483	735,675

재고자산의 감소(증가)	1,031,566,953	677,587,633

미지급금의 증가(감소)	(49,783,076)	(72,598,040)

선수금의 증가(감소)	2,059,784,034	17,570,300

예수금의 증가(감소)	(93,728,529)	(4,820,069)

미지급비용의 증가(감소)	(20,580,411)

임대보증금의 증가(감소)	755,500,000	(1,065,000,000)

법인세환급(납부)	(12,116,810)	58,405,898

이자지급(영업)	(1,064,036,779)	(1,190,959,948)

이자수취(영업)	85,197,450	23,369,541

투자활동현금흐름	(3,855,015,342)	502,110,031

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(720,000,000)

보증금의 감소	8,276,000

유형자산의 처분	7,272,727

단기대여금및수취채권의 취득	(4,750,000,000)	(70,000,000)

단기금융상품의 감소	36,000,000

단기금융상품의 취득	(25,052,079)	(4,050,690)

차량운반구의 취득	0	(68,424,350)

기타유형자산의 취득	0	(14,437,688)

보증금의 증가	0	(515,000,000)

장기금융상품의 취득	(194,430,000)	(71,190,000)

단기대여금및수취채권의 처분	1,050,000,000	92,739,619

선급금의 증가	(550,000,000)

투자부동산의 처분	0	2,400,000,000

무형자산의 처분	25,000,000

장기금융상품의 처분	546,700,000

매도가능금융자산의 처분	171,981,250

유형자산의 취득	(8,781,990)

무형자산의 취득	(500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(199,508,110)

재무활동현금흐름	30,533,504	(2,155,870,000)

단기차입금의 증가	2,084,213,831	500,000,000

단기차입금의 상환	(1,795,950,000)	(2,655,870,000)

리스료의지급	(257,730,327)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(26,744,982)	(3,566,979,723)

기초현금및현금성자산	40,997,530	4,342,950,003

기말현금및현금성자산	14,252,548	775,970,280