이스타코 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 44 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	27,447,998,369	18,875,569,533

현금및현금성자산	1,408,466,494	54,699,296

매출채권 및 기타유동채권	638,924,165	441,530,965

유동재고자산	17,846,215,829	10,718,490,649

기타유동금융자산	4,119,848,136	5,795,268,202

기타유동자산	3,351,126,635	1,856,193,766

당기법인세자산	83,417,110	9,386,655

비유동자산	53,744,598,451	60,628,850,074

유형자산	7,659,256,241	14,333,588,799

사용권자산	102,004,523	237,781,763

무형자산	739,676,647	739,676,647

투자부동산	42,660,306,799	42,849,815,638

당기손익-공정가치 측정 금융자산	111,986,201	156,917,921

기타비유동금융자산	2,471,368,040	2,311,069,306

자산총계	81,192,596,820	79,504,419,607

부채

유동부채	38,241,427,626	33,616,114,922

유동 차입금(사채 포함)	27,000,000,000	23,740,087,352

유동 리스부채	20,673,886	43,666,586

기타유동금융부채	10,591,511,320	9,061,120,909

기타 유동부채	629,242,420	771,240,075

비유동부채	3,914,836,404	3,505,737,909

장기차입금(사채 포함), 총액	1,354,000,000	0

비유동 리스부채	0	4,691,600

기타비유동금융부채	2,436,576,309	3,327,361,764

기타 비유동 부채	124,260,095	173,684,545

부채총계	42,156,264,030	37,121,852,831

자본

자본금	21,425,800,000	21,425,800,000

자본잉여금	877,119,152	877,119,152

기타자본항목	(100,089,007)	(100,089,007)

이익잉여금(결손금)	16,833,502,645	20,179,736,631

자본총계	39,036,332,790	42,382,566,776

자본과부채총계	81,192,596,820	79,504,419,607

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,928,156,746	8,068,302,850	1,902,053,627	10,617,755,929

매출원가	2,719,263,963	7,190,691,194	1,193,806,817	8,220,043,662

매출총이익	208,892,783	877,611,656	708,246,810	2,397,712,267

판매비와관리비	1,027,322,353	3,071,450,557	1,101,649,837	2,981,711,200

영업이익(손실)	(818,429,570)	(2,193,838,901)	(393,403,027)	(583,998,933)

금융손익	(658,066,931)	(1,150,859,757)	(306,448,275)	(874,436,756)

금융수익	(165,194,241)	245,512,456	74,756,652	233,152,086

금융원가	492,872,690	1,396,372,213	381,204,927	1,107,588,842

기타손익	536,514	(1,535,328)	(1,999,993)	(10,646,640)

기타이익	790,028	3,233,123	7	130,902

기타손실	253,514	4,768,451	2,000,000	10,777,542

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,475,959,987)	(3,346,233,986)	(701,851,295)	(1,469,082,329)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,475,959,987)	(3,346,233,986)	(701,851,295)	(1,469,082,329)

총포괄손익	(1,475,959,987)	(3,346,233,986)	(701,851,295)	(1,469,082,329)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(86)	(18)	(38)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	(100,089,007)	23,101,315,414	45,304,145,559

당기순이익(손실)	(1,469,082,329)	(1,469,082,329)

기타포괄손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	(100,089,007)	21,632,233,085	43,835,063,230

2024.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	(100,089,007)	20,179,736,631	42,382,566,776

당기순이익(손실)	(3,346,233,986)	(3,346,233,986)

기타포괄손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2024.09.30 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	(100,089,007)	16,833,502,645	39,036,332,790

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,254,323,331)	2,461,601,041

영업에서 창출된 현금	(11,390,332,688)	3,344,420,842

법인세의 납부	(74,030,455)	(1,017,240)

이자지급(영업)	(1,093,410,972)	(916,996,220)

이자수취	303,450,784	35,193,659

투자활동현금흐름	8,997,419,713	(2,147,307,003)

보증금의 감소	35,000,000	30,000,000

단기대여금의 회수	5,620,000,000	4,500,000,000

매도가능금융자산의 처분	53,370,895	62,789,575

장기금융상품의 취득	(78,819,840)	(70,500,000)

임차보증금의 증가	(40,267,200)	(50,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,000,000,000)	(6,120,000,000)

유형자산의 취득	6,415,135,858	(497,592,644)

단기금융상품의 처분	20,050,000

매도가능금융자산의 취득	(7,000,000)	0

단기금융상품의 증가	0	(22,053,934)

재무활동현금흐름	4,610,670,816	(310,047,647)

단기차입금의 차입	7,109,912,648	3,246,073,987

단기차입금의 상환	(2,496,000,000)	(3,500,000,000)

리스료의지급	(3,241,832)	(56,121,634)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,353,767,198	4,246,391

기초현금및현금성자산	54,699,296	17,916,407

기말현금및현금성자산	1,408,466,494	22,162,798