이스타코 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 45 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	18,425,033,134	14,253,220,847

현금및현금성자산	103,906,883	57,499,600

매출채권 및 기타유동채권	588,720,315	512,492,932

유동재고자산	6,582,201,045	7,086,334,669

기타유동금융자산	8,272,936,212	5,977,184,902

기타유동자산	2,877,096,664	536,237,024

당기법인세자산	172,015	83,471,720

비유동자산	64,530,541,536	63,678,771,382

유형자산	17,921,294,237	18,148,774,492

사용권자산	411,937,972	126,020,238

무형자산	223,803,314	723,803,314

투자부동산	42,407,628,348	42,597,137,187

당기손익-공정가치 측정 금융자산	59,186,201	111,986,201

기타비유동금융자산	2,160,691,464	625,049,950

기타비유동자산	1,346,000,000	1,346,000,000

자산총계	82,955,574,670	77,931,992,229

부채

유동부채	37,854,588,735	36,465,170,706

단기차입금	28,708,063,295	27,080,613,708

유동 리스부채	14,000,009	32,586,373

기타유동금융부채	8,186,099,701	8,046,409,414

기타 유동부채	946,425,730	1,305,561,211

비유동부채	6,459,081,442	4,030,488,334

비유동 리스부채	4,380,455	9,797,594

장기차입금	2,104,000,000	1,354,000,000

기타비유동금융부채	4,106,644,022	2,562,070,218

기타 비유동 부채	244,056,965	104,620,522

부채총계	44,313,670,177	40,495,659,040

자본

자본금	21,425,800,000	21,425,800,000

자본잉여금	877,119,152	877,119,152

기타자본항목	1,496,762,960	(100,089,007)

이익잉여금(결손금)	14,842,222,381	15,233,503,044

자본총계	38,641,904,493	37,436,333,189

자본과부채총계	82,955,574,670	77,931,992,229

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,534,610,419	12,494,901,759	2,928,156,746	8,068,302,850

매출원가	2,976,085,087	8,666,320,180	2,719,263,963	7,190,691,194

매출총이익	558,525,332	3,828,581,579	208,892,783	877,611,656

판매비와관리비	1,291,709,429	3,363,069,112	1,027,322,353	3,071,450,557

영업이익(손실)	(733,184,097)	465,512,467	(818,429,570)	(2,193,838,901)

금융손익	(336,554,650)	(857,025,603)	(658,066,931)	(1,150,859,757)

금융수익	111,938,817	607,822,605	(165,194,241)	245,512,456

금융원가	448,493,467	1,464,848,208	492,872,690	1,396,372,213

기타손익	6,235,132	232,473	536,514	(1,535,328)

기타이익	8,585,123	12,265,619	790,028	3,233,123

기타손실	2,349,991	12,033,146	253,514	4,768,451

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,063,503,615)	(391,280,663)	(1,475,959,987)	(3,346,233,986)

법인세비용(수익)	118,185,197	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,181,688,812)	(391,280,663)	(1,475,959,987)	(3,346,233,986)

총포괄손익	(1,181,688,812)	(391,280,663)	(1,475,959,987)	(3,346,233,986)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(10)	(38)	(86)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 46 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	(100,089,007)	20,179,736,631	42,382,566,776

당기순이익(손실)	(3,346,233,986)	(3,346,233,986)

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감

종속기업의 유상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

회계정책변경에 따른 증가(감소)

파생금융부채평가

종속기업투자의 처분

순확정급여부채 재측정요소

2024.09.30 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	(100,089,007)	16,833,502,645	39,036,332,790

2025.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	(100,089,007)	15,233,503,044	37,436,333,189

당기순이익(손실)	(391,280,663)	(391,280,663)

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감	1,596,851,967	1,596,851,967

종속기업의 유상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

회계정책변경에 따른 증가(감소)

파생금융부채평가

종속기업투자의 처분

순확정급여부채 재측정요소

2025.09.30 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	1,496,762,960	14,842,222,381	38,641,904,493

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 46 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	(793,863,012)	(12,254,323,331)

영업에서 창출된 현금	318,898,743	(11,390,332,688)

법인세의 납부	83,299,705	(74,030,455)

이자지급(영업)	(1,197,217,032)	(1,093,410,972)

이자수취	1,155,572	303,450,784

투자활동현금흐름	(3,134,031,259)	8,997,419,713

보증금의 감소	20,000,000	35,000,000

매도가능금융자산의처분	369,517,561	53,370,895

무형자산의 처분	500,000,000	0

단기대여금의 회수	0	5,620,000,000

장기금융상품의 취득	(63,000,000)	(78,819,840)

유형자산의 처분	0

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

임차보증금의 증가	(1,794,154,450)	(40,267,200)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)	(3,000,000,000)

유형자산의 취득	(166,394,370)	6,415,135,858

매도가능금융자산의 취득	0	(7,000,000)

재무활동현금흐름	3,974,301,554	4,610,670,816

단기차입금의 차입	1,627,449,587	7,109,912,648

자기주식의 처분	415,000,000	0

단기차입금의 상환	0	(2,496,000,000)

자기주식처분이익	1,181,851,967	0

리스료의지급	0	(3,241,832)

장기차입금의 증가	750,000,000	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	46,407,283	1,353,767,198

기초현금및현금성자산	57,499,600	54,699,296

기말현금및현금성자산	103,906,883	1,408,466,494