이스타코 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 2015.12.31 현재
제 35 기 2014.12.31 현재
제 34 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	57,730,879,051	7,464,312,581	25,082,762,444

현금및현금성자산 (주7,8)	1,786,906,935	1,223,196,657	20,901,962,184

기타유동금융자산	42,000,000	659,887,440

단기금융상품 (주7)	42,000,000	659,887,440

매출채권 및 기타유동채권	3,271,382,361	5,700,191,235	3,021,988,131

단기매출채권 (주6,7,9,29)	962,801,748	1,628,125,007	1,542,005,297

단기미수금 (주6,7)	127,719,105	1,062,823,255	805,204,555

단기선급금 (주11)	1,027,778,334	257,312,475	483,725,610

단기미수수익 (주6,7)	71,973,181	53,835,828	27,993,471

단기선급비용	77,949,955	116,246,466	63,290,061

단기대여금및수취채권 (주6,7,29)	784,740,000	1,200,000,000	80,000,000

단기보증금 (주7,29)	19,949,137	1,381,848,204	19,769,137

부가세대급금	198,470,901

재고자산 (주10,30,32)	52,672,589,755	498,924,689	498,924,689

비유동자산	57,686,737,167	63,068,345,799	67,252,438,681

기타비유동금융자산	10,391,477,449	10,972,180,253	11,348,304,615

장기금융상품 (주7,8)	583,160,000	488,240,000	435,320,000

비유동매도가능금융자산 (주7,13)	100,000,000

관계회사투자 (주12)	9,708,317,449	10,483,940,253	10,912,984,615

투자부동산 (주16,30,32)	4,775,799,661	9,463,387,487	11,130,495,762

유형자산 (주14,30,32)	38,355,002,124	38,829,880,841	39,600,950,214

무형자산 (주5,15,32)	1,733,848,007	1,940,584,835	2,249,749,503

장기매출채권 및 기타비유동채권	807,263,635	1,209,417,000	2,209,785,211

장기보증금 (주7,29)	771,248,094	1,157,063,094	2,117,534,962

장기선급비용	36,015,541	52,353,906	92,250,249

이연법인세자산 (주27)	1,623,346,291	652,895,383	713,153,376

자산총계	115,417,616,218	70,532,658,380	92,335,201,125

부채

유동부채	60,850,470,910	19,332,516,705	30,328,517,723

매입채무 및 기타유동채무	7,814,029,316	9,831,292,442	14,766,499,624

단기매입채무 (주6,7)	611,200,547	356,356,685	291,193,640

단기미지급금 (주6,7,29)	876,398,526	1,103,840,036	2,563,055,792

단기예수금 (주29)	213,950,604	349,842,154	705,094,680

단기선수금	330,734,647	71,600,849	174,632,859

단기미지급비용 (주6,7)	141,253,957	709,652,718	289,453,402

단기임대보증금 (주6,7,29)	5,563,354,709	7,128,651,971	10,255,500,000

단기선수수익	77,136,326	111,348,029	487,569,251

단기차입금 (주6,7,17,29)	51,937,556,916	9,135,688,539	12,025,000,000

유동성장기차입금 (주6,7,17)	400,000,000

당기법인세부채 (주27)	698,884,678	2,188,310	3,196,043,905

단기부채성충당부채 (주20)	363,347,414	340,974,194

비유동부채	2,912,022,253	2,505,709,594	10,139,860,330

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,069,508,965	2,030,000,000	9,459,430,749

장기선수수익	190,793,884	250,566,985	569,191,530

장기차입금 (주6,7,17)	400,000,000

장기임대보증금 (주6,7,29)	1,878,715,081	1,379,433,015	8,890,239,219

확정급여부채 (주18)	466,322,777	245,709,594	130,613,581

장기부채성충당부채	549,816,000

퇴직급여충당금 (주19)	376,190,511	230,000,000

부채총계	63,762,493,163	21,838,226,299	40,468,378,053

자본

지배기업의 소유주지분	50,878,302,530	48,559,190,176	51,693,980,520

납입자본	22,302,919,152	22,302,919,152	22,302,919,152

자본금	21,425,800,000	21,425,800,000	21,425,800,000

보통주자본금 (주21)	21,425,800,000	21,425,800,000	21,425,800,000

주식발행초과금	877,119,152	877,119,152	877,119,152

기타자본구성요소	(434,189,954)	(1,618,627,454)	(1,618,627,454)

기타자본잉여금 (주23)	1,211,357,798	26,920,298	26,920,298

자기주식 (주22)	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)

이익잉여금(결손금) (주24)	29,009,573,332	27,874,898,478	31,009,688,822

법정적립금	542,253,702	542,253,702	542,253,702

임의적립금	535,730,663	535,730,663	535,730,663

기초이익잉여금	26,935,540,430	29,931,704,457	11,638,889,573

비지배지분의취득	64,590,689

보험수리적손익	(175,701,394)	(76,415,710)	(41,141,392)

당기순이익	1,171,749,931	(3,058,374,634)	18,269,365,587

비지배지분	776,820,525	135,241,905	172,842,552

자본총계	51,655,123,055	48,694,432,081	51,866,823,072

자본과부채총계	115,417,616,218	70,532,658,380	92,335,201,125

연결 포괄손익계산서
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

수익(매출액) (주32)	23,937,806,644	23,619,678,672	48,119,945,598

분양사업매출액 (주26)	2,241,720,000	2,351,081,700	16,232,351,500

용역의 제공으로인한 수익(매출액)	21,174,312,649

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	603,306,230	978,408,570	1,735,414,530

임대사업매출액 (주29)	2,427,866,467	2,108,726,849	1,861,019,976

외식사업매출액	841,631,583	1,456,790,610

방송프로그램 제작 및 기타매출액 (주29)	17,823,282,364	16,724,670,943	7,116,846,943

매출원가 (주25,32)	19,181,136,767	20,438,254,232	17,577,560,305

분양사업매출원가	1,665,014,019	1,528,084,860	8,105,554,438

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,248,937,108

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	280,210,764	566,997,534	1,204,578,959

임대사업매출원가	1,833,186,189	2,470,785,822	1,682,232,403

외식사업매출원가	1,052,593,366	2,245,080,040

방송프로그램 제작 및 기타매출원가	14,350,132,429	13,627,305,976	5,336,257,397

매출총이익 (주32)	4,756,669,877	3,181,424,440	30,542,385,293

판매비와관리비 (주25,32)	6,617,785,685	5,882,671,229	6,025,321,252

급여 (주29)	3,072,562,645	2,814,492,000	2,432,155,217

퇴직급여 (주29)	365,432,667	239,053,939	245,029,745

복리후생비	575,908,039	530,354,124	371,455,430

여비교통비	78,445,481	117,567,711	69,905,288

접대비	182,943,081	218,566,576	166,909,835

통신비	49,571,839	44,031,742	40,980,806

수도광열비	6,398,943	2,707,689	103,529,390

세금과공과	232,967,535	217,884,802	214,884,248

도서인쇄비	12,155,076	12,862,849	13,161,545

감가상각비	356,823,842	529,589,105	674,001,690

임차료 (주29)	465,117,582	121,989,216	422,432,438

수선비	6,999,731	4,001,514	117,666,384

보험료	67,534,735	53,426,065	31,500,796

차량유지비	109,707,425	92,556,603	75,812,829

운반비	4,377,468	4,267,240	6,307,861

교육훈련비	15,801,100	32,220,000	10,924,500

소모품비	55,348,830	62,438,112	68,649,918

지급수수료	504,097,251	442,474,105	583,680,597

광고선전비	51,833,636	74,083,943	189,983,792

무형자산상각비 (주15)	1,016,708	1,016,708	1,269,220

외주용역비	37,279,916	35,186,757	12,644,600

제작비	41,000,000

리스료	126,478,575	83,234,499	26,466,295

건물관리비	9,477,050	6,383,220	13,237,180

대손상각비 (주7)	188,506,530	142,282,710	132,731,648

영업이익(손실) (주32)	(1,861,115,808)	(2,701,246,789)	24,517,064,041

금융수익 (주7,26,29)	183,617,338	436,350,055	97,431,295

이자수익	169,160,662	310,925,640	97,431,295

외환차익	14,456,676	2,966,940

외화환산이익	6,332,137

매도가능증권처분이익	116,125,338

금융원가 (주7,26,29)	813,762,065	508,475,656	1,224,305,422

이자비용	779,687,795	493,378,018	1,224,305,422

외환차손	29,543,480	2,936,832

외화환산손실	4,530,790	3,444,960

매도가능증권처분손실	8,715,846

기타이익	5,499,235,863	373,223,856	50,094,905

기타충당부채의 환입

유형자산처분이익	990,000	136,807,082	5,037,270

무형자산처분이익	31,000,000

보험차익	1,600,000

투자자산처분이익	5,398,363,278

잡이익	68,882,585	234,816,774	45,057,635

기타손실	1,558,881,854	1,048,417,080	2,796,701,365

지분법손실 (주12)	323,185,230	344,503,634	2,087,015,385

기부금 (주26)	6,350,000	9,900,000	10,200,000

유형자산처분손실	156,788,453	2,312,945	1,924,119

유형자산손상차손 (주14)	188,854,343

무형자산손상차손 (주15)	55,400,000	300,000,000	58,462,090

외화환산손실	434,317

분양계약해지손실

외환차손	146,083

잡손실	2,474,731	202,846,158	308,271,186

기타의대손상각비 (주7)	1,014,683,440	330,248,185

법인세비용차감전순이익(손실)	1,449,093,474	(3,448,565,614)	20,643,583,454

법인세비용 (주27)	233,494,883	(331,564,523)	2,383,572,397

당기순이익(손실) (주32)	1,215,598,591	(3,117,001,091)	18,260,011,057

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,171,749,931	(3,058,374,634)	18,269,365,587

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	43,848,660	(58,626,457)	(9,354,530)

기타포괄손익	(59,907,617)	(84,906,340)	(45,712,658)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(59,907,617)

지배기업지분기타포괄손익	(37,075,077)

비지배기업지분기타포괄손익	(22,832,540)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(84,906,340)	(45,712,658)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (주18,27)	(84,906,340)	(45,712,658)

총포괄손익	1,155,690,974	(3,201,907,431)	18,214,298,399

포괄손익,지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,134,674,854	(3,134,790,344)	18,228,224,195

포괄손익,비지배지분	21,016,120	(67,117,087)	(13,925,796)

주당이익 (주28)

기본주당이익(손실)	30	(79)	470

연결 자본변동표
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	11,638,889,573	33,401,165,636	(80,411,452)	33,320,754,184

자본의 변동	매도가능증권평가손실

비지배지분의 취득	64,590,689	64,590,689	267,179,800	331,770,489

포괄손익	총포괄손익	18,269,365,587	18,269,365,587	(9,354,530)	18,260,011,057

종속회사 증자로 인한 변동

종속회사 주식처분으로 인한 변동

보험수리적손익	(41,141,392)	(41,141,392)	(4,571,266)	(45,712,658)

2013.12.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	29,931,704,457	51,693,980,520	172,842,552	51,866,823,072

2014.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	29,931,704,457	51,693,980,520	172,842,552	51,866,823,072

자본의 변동	매도가능증권평가손실

비지배지분의 취득

포괄손익	총포괄손익	(3,058,374,634)	(3,058,374,634)	(58,626,457)	(3,117,001,091)

종속회사 증자로 인한 변동	29,516,440	29,516,440

종속회사 주식처분으로 인한 변동

보험수리적손익	(76,415,710)	(76,415,710)	(8,490,630)	(84,906,340)

2014.12.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	26,796,914,113	48,559,190,176	135,241,905	48,694,432,081

2015.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	26,796,914,113	48,559,190,176	135,241,905	48,694,432,081

자본의 변동	매도가능증권평가손실

비지배지분의 취득

포괄손익	총포괄손익	1,171,749,931	1,171,749,931	43,848,660	1,215,598,591

종속회사 증자로 인한 변동	350,000,000	350,000,000

종속회사 주식처분으로 인한 변동	1,184,437,500	1,184,437,500	270,562,500	1,455,000,000

보험수리적손익	(37,075,077)	(37,075,077)	(22,832,540)	(59,907,617)

2015.12.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	1,211,357,798	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	27,931,588,967	49,693,865,030	776,820,525	51,655,123,055

연결 현금흐름표
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	(55,305,319,225)	(16,685,447,715)	47,127,535,354

당기순이익(손실)	1,215,598,591	(3,117,001,091)	18,260,011,057

당기순이익조정을 위한 가감	(55,468,174,994)	(10,560,737,792)	29,983,621,435

감가상각비	652,551,713	1,055,963,993	1,292,284,963

무형자산상각비	13,516,708	13,516,708	12,727,553

지분법손실	323,185,230	344,503,634	2,087,015,385

유형자산처분손실	156,788,453	2,312,945	1,924,119

유형자산손상차손	188,854,343

무형자산손상차손	55,400,000	300,000,000	58,462,090

이자비용	779,687,795	493,378,018	1,224,305,422

유형자산처분이익	(990,000)	(136,807,082)	(5,037,270)

투자자산처분이익	(5,398,363,278)

무형자산처분이익	(31,000,000)

대손상각비	188,506,530	142,282,710	132,731,648

기타의대손상각비	1,014,683,440	330,248,185

잡이익	(1,200,487)

잡손실	291,258,000

대손충당금환입

매도가능금융자산처분이익	(116,125,338)

매도가능금융자산처분손실	8,715,846

임대사업매출액	(112,572,059)	(45,859,665)	(219,084,089)

용역매출원가	42,685,138	57,727,144	206,858,711

퇴직급여	375,131,004	212,580,225	85,971,822

법인세비용	233,494,883	(331,564,523)	2,383,572,397

이자수익	(169,160,662)	(310,925,640)	(97,431,295)

배당금수익	(84,540,728)

외화환산손실	4,526,325

지급임차료	15,085,891

매출채권의 감소(증가)	532,986,064	(78,143,420)	6,650,254,015

미수금의 감소(증가)	893,479,910	499,047,610	(760,617,068)

선급금의 감소(증가)	(779,525,059)	146,413,135	(203,530,792)

부가세대급금의 증가	(198,470,901)

당기법인세자산의 감소(증가)	(306,740)

선급비용의 감소(증가)	11,949,739	(64,605,766)	(189,124)

재고자산의 감소(증가)	(51,198,933,843)	1,528,084,860	8,009,554,438

매입채무의 증가(감소)	254,843,862	65,163,045	193,843,610

미지급금의 증가(감소)	(288,137,170)	(1,360,807,733)	1,410,034,287

선수금의 증가(감소)	259,133,798	(3,032,010)	56,278,526

예수금의 증가(감소)	(135,891,550)	(455,252,526)	532,111,853

미지급비용의 증가(감소)	(646,861,860)	409,554,402	209,977,724

임대보증금의 증가(감소)	(1,840,689,511)	(12,312,235,317)	5,327,350,000

선수리스료의 감소	(19,310,489)	(120,264,683)

퇴직금의 지급	(20,968,318)	(62,751,026)

사외적립자산의 증가	(56,503,472)	(80,922,459)	(69,178,247)

부채성충당부채의증가(감소)	(363,347,414)	(527,442,780)	890,790,194

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)

법인세환급(납부)	(498,012,560)	(2,783,131,230)	120,150,981

이자지급	(601,277,755)	(436,873,439)	(1,317,737,880)

이자수취	46,547,493	127,755,109	81,489,761

배당금의 수취	84,540,728

투자활동현금흐름	11,120,341,006	(529,170,751)	(11,618,402,788)

단기금융상품의 처분	42,000,000	3,244,486,279	4,657,913,959

장기금융상품의 처분	900,000,000

매도가능금융자산의 처분	16,730,878,018

보증금의 감소	2,796,829,000	3,189,900,000	114,859,620

투자금의 회수	452,437,574	84,540,728

기타유형자산의 처분	17,353,636	103,420,000	21,400,996

회원권의 처분	177,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	8,054,500,000	449,000,000	5,383,237,799

단기금융상품의 취득	(2,584,598,839)	(5,317,740,665)

장기금융상품의 취득	(94,920,000)	(94,920,000)	(144,920,000)

매도가능금융자산의 취득	(16,623,468,526)

단기대여금및수취채권의 취득	(8,603,240,000)	(1,569,000,000)	(415,700,000)

관계기업지분의 취득	(250,000,000)	(13,000,000,000)

보증금의 증가	(232,014,000)	(2,343,757,000)	(2,034,718,000)

투자부동산의 처분	9,000,000,000

기타유형자산의 취득	(239,605,204)	(1,115,651,411)	(1,397,054,697)

복구비용의 지급	(10,300,000)

무형자산의 취득	(375,381,800)

재무활동현금흐름	43,293,688,497	(2,464,147,061)	(15,012,555,486)

단기차입금의 증가	60,129,585,150	36,392,587,532	11,316,147,987

납입자본금의 증가	491,820,120	25,164,400

자기주식의 처분

단기차입금의 상환	(17,327,716,773)	(38,881,898,993)	(26,328,703,473)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(891,289,722)	(19,678,765,527)	20,496,577,080

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가(감소)	1,455,000,000	331,770,489

기초현금및현금성자산	1,223,196,657	20,901,962,184	73,614,615

기말현금및현금성자산	1,786,906,935	1,223,196,657	20,901,962,184