이스타코 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 36 기말 2015.12.31 현재
제 35 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말	제 35 기말

자산

유동자산	56,317,212,175	57,730,879,051	7,464,312,581

현금및현금성자산 (주7,8)	853,263,417	1,786,906,935	1,223,196,657

기타유동금융자산	42,000,000

단기금융상품 (주7)	42,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,247,971,380	3,271,382,361	5,700,191,235

단기매출채권 (주6,7,9,25)	883,791,037	962,801,748	1,628,125,007

단기미수금 (주6,7)	129,063,532	127,719,105	1,062,823,255

단기선급금 (주10)	1,178,849,767	1,027,778,334	257,312,475

단기미수수익 (주6,7)	74,042,174	71,973,181	53,835,828

단기선급비용	143,237,782	77,949,955	116,246,466

단기대여금및수취채권	818,740,000	784,740,000	1,200,000,000

단기기타채권

단기보증금	19,949,137	19,949,137	1,381,848,204

부가세대급금	297,951	198,470,901

재고자산 (주29)	52,215,977,378	52,672,589,755	498,924,689

비유동자산	56,855,266,318	57,686,737,167	63,068,345,799

기타비유동금융자산	10,035,208,570	10,391,477,449	10,972,180,253

장기금융상품 (주7,8)	606,890,000	583,160,000	488,240,000

비유동매도가능금융자산	7,500,000	100,000,000

관계회사투자 (주12)	9,420,818,570	9,708,317,449	10,483,940,253

투자부동산 (주13,15,26,28,29)	4,331,182,969	4,775,799,661	9,463,387,487

유형자산 (주13,26,28,29)	38,244,353,674	38,355,002,124	38,829,880,841

무형자산 (주5,14,29)	1,755,940,397	1,733,848,007	1,940,584,835

장기매출채권 및 기타비유동채권	801,984,664	807,263,635	1,209,417,000

장기보증금 (주7)	770,190,186	771,248,094	1,157,063,094

장기선급비용	31,794,478	36,015,541	52,353,906

이연법인세자산 (주23)	1,686,596,044	1,623,346,291	652,895,383

자산총계	113,172,478,493	115,417,616,218	70,532,658,380

부채

유동부채	61,457,707,127	60,850,470,910	19,332,516,705

매입채무 및 기타유동채무	8,531,566,396	7,814,029,316	9,831,292,442

단기매입채무 (주6,7)	234,847,969	611,200,547	356,356,685

단기미지급금 (주6,7,25)	847,892,607	876,398,526	1,103,840,036

단기예수금	303,628,837	213,950,604	349,842,154

단기선수금	450,038,554	330,734,647	71,600,849

단기미지급비용 (주6,7)	130,278,000	141,253,957	709,652,718

단기임대보증금 (주6,7,25,26)	6,510,089,825	5,563,354,709	7,128,651,971

단기선수수익	54,790,604	77,136,326	111,348,029

단기차입금	52,064,530,703	51,937,556,916	9,135,688,539

유동성장기차입금	400,000,000	400,000,000

당기법인세부채	461,610,028	698,884,678	2,188,310

단기부채성충당부채 (주18)	363,347,414

비유동부채	2,050,588,042	2,912,022,253	2,505,709,594

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,155,119,571	2,069,508,965	2,030,000,000

장기선수수익	139,637,295	190,793,884	250,566,985

장기차입금 (주6,7,16)	400,000,000

장기임대보증금 (주6,7,26)	1,015,482,276	1,878,715,081	1,379,433,015

확정급여부채 (주17)	519,635,137	466,322,777	245,709,594

퇴직급여충당금	375,833,334	376,190,511	230,000,000

단기부채성충당부채 (주18)

당기법인세부채

장기부채성충당부채 (주18)

부채총계	63,508,295,169	63,762,493,163	21,838,226,299

자본

지배기업의 소유주지분	49,264,014,785	50,878,302,530	48,559,190,176

납입자본	22,302,919,152	22,302,919,152	22,302,919,152

자본금	21,425,800,000	21,425,800,000	21,425,800,000

보통주자본금 (주19)	21,425,800,000	21,425,800,000	21,425,800,000

주식발행초과금	877,119,152	877,119,152	877,119,152

기타자본구성요소	(371,748,596)	(434,189,954)	(1,618,627,454)

기타자본잉여금	1,273,799,156	1,211,357,798	26,920,298

자기주식 (주20)	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금) (주21)	27,332,844,229	29,009,573,332	27,874,898,478

이익준비금	542,253,702	542,253,702	542,253,702

임의적립금	535,730,663	535,730,663	535,730,663

기초이익잉여금	28,130,122,901	26,935,540,430	29,931,704,457

비지배지분의취득

보험수리적손익	(198,533,934)	(175,701,394)	(76,415,710)

당기순이익	(1,676,729,103)	1,171,749,931	(3,058,374,634)

비지배지분	400,168,539	776,820,525	135,241,905

자본총계	49,664,183,324	51,655,123,055	48,694,432,081

자본과부채총계	113,172,478,493	115,417,616,218	70,532,658,380

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주29)	3,248,179,529	3,248,179,529	4,258,482,314	4,258,482,314	23,937,806,644	23,619,678,672

분양사업매출액 (주26)	1,029,980,000	1,029,980,000	2,241,720,000	2,351,081,700

교육사업매출액 (주26)	138,637,750	138,637,750	143,753,800	143,753,800	603,306,230	978,408,570

임대사업매출액 (주15,26)	518,444,272	518,444,272	563,446,876	563,446,876	2,427,866,467	2,108,726,849

외식사업매출액	226,845,565	226,845,565	207,829,145	207,829,145	841,631,583	1,456,790,610

방송프로그램 제작 및 기타매출액	1,334,271,942	1,334,271,942	3,343,452,493	3,343,452,493	17,823,282,364	16,724,670,943

매출원가 (주22,29)	2,571,532,449	2,571,532,449	3,194,993,432	3,194,993,432	19,181,136,767	20,438,254,232

분양사업매출원가	882,737,227	882,737,227	1,665,014,019	1,528,084,860

교육사업매출원가	56,457,500	56,457,500	77,445,362	77,445,362	280,210,764	566,997,534

임대사업매출원가	298,204,866	298,204,866	426,640,598	426,640,598	1,833,186,189	2,470,785,822

외식사업매출원가	275,662,517	275,662,517	259,704,578	259,704,578	1,052,593,366	2,245,080,040

방송프로그램 제작 및 기타매출원가	1,058,470,339	1,058,470,339	2,431,202,894	2,431,202,894	14,350,132,429	13,627,305,976

매출총이익 (주19)	676,647,080	676,647,080	1,063,488,882	1,063,488,882	4,756,669,877	3,181,424,440

판매비와관리비 (주22,29)	1,695,983,771	1,695,983,771	1,609,907,714	1,609,907,714	6,617,785,685	5,882,671,229

급여 (주26)	794,585,970	794,585,970	774,508,863	774,508,863	3,072,562,645	2,814,492,000

퇴직급여 (주26)	113,986,556	113,986,556	70,420,949	70,420,949	365,432,667	239,053,939

복리후생비	133,624,447	133,624,447	143,454,053	143,454,053	575,908,039	530,354,124

여비교통비	22,041,505	22,041,505	17,788,308	17,788,308	78,445,481	117,567,711

접대비	31,375,393	31,375,393	55,176,401	55,176,401	182,943,081	218,566,576

통신비	9,506,953	9,506,953	12,607,245	12,607,245	49,571,839	44,031,742

수도광열비	3,317,401	3,317,401	1,075,403	1,075,403	6,398,943	2,707,689

세금과공과	39,345,593	39,345,593	25,847,784	25,847,784	232,967,535	217,884,802

도서인쇄비	2,667,064	2,667,064	3,736,646	3,736,646	12,155,076	12,862,849

감가상각비	70,851,219	70,851,219	109,851,341	109,851,341	356,823,842	529,589,105

임차료 (주26)	79,145,547	79,145,547	113,372,746	113,372,746	465,117,582	121,989,216

수선비	5,389,063	5,389,063	192,093	192,093	6,999,731	4,001,514

보험료	15,850,083	15,850,083	15,192,851	15,192,851	67,534,735	53,426,065

차량유지비	21,670,600	21,670,600	21,226,417	21,226,417	109,707,425	92,556,603

운반비	1,712,084	1,712,084	958,540	958,540	4,377,468	4,267,240

교육훈련비	(17,610,000)	(17,610,000)	6,150,000	6,150,000	15,801,100	32,220,000

소모품비	13,119,001	13,119,001	13,458,287	13,458,287	55,348,830	62,438,112

지급수수료	218,055,720	218,055,720	138,329,664	138,329,664	504,097,251	442,474,105

광고선전비	6,026,203	6,026,203	7,729,849	7,729,849	51,833,636	74,083,943

무형자산상각비 (주14)	254,177	254,177	254,177	254,177	1,016,708	1,016,708

외주용역비	88,347,033	88,347,033	11,465,753	11,465,753	37,279,916	35,186,757

제작비	4,000,000	4,000,000	35,000,000	35,000,000	41,000,000

리스료	33,023,059	33,023,059	30,769,344	30,769,344	126,478,575	83,234,499

건물관리비	5,699,100	5,699,100	1,341,000	1,341,000	9,477,050	6,383,220

대손상각비 (주7)	188,506,530	142,282,710

영업이익(손실) (주29)	(1,019,336,691)	(1,019,336,691)	(546,418,832)	(546,418,832)	(1,861,115,808)	(2,701,246,789)

금융수익 (주7,23,26)	21,303,603	21,303,603	55,893,611	55,893,611	183,617,338	436,350,055

이자수익	17,472,035	17,472,035	55,689,646	55,689,646	169,160,662	310,925,640

외환차익	3,831,568	3,831,568	203,965	203,965	14,456,676	2,966,940

외화환산이익	6,332,137

매도가능증권처분이익	116,125,338

금융원가 (주7,23,26)	579,193,444	579,193,444	135,927,023	135,927,023	813,762,065	508,475,656

이자비용	575,311,064	575,311,064	131,198,452	131,198,452	779,687,795	493,378,018

외환차손	3,882,380	3,882,380	4,728,571	4,728,571	29,543,480	2,936,832

외화환산손실	4,530,790	3,444,960

매도가능증권처분손실	8,715,846

기타이익	1,293,977	1,293,977	1,873,973	1,873,973	5,499,235,863	373,223,856

유형자산처분이익	990,000	136,807,082

무형자산처분이익	31,000,000

보험차익	1,600,000

투자자산처분이익	5,398,363,278

잡이익	1,293,977	1,293,977	1,873,973	1,873,973	68,882,585	234,816,774

기타손실	498,256,929	498,256,929	53,251,582	53,251,582	1,558,881,854	1,048,417,080

지분법손실 (주12)	287,498,879	287,498,879	48,527,270	48,527,270	323,185,230	344,503,634

기부금 (주26)	1,755,000	1,755,000	4,000,000	4,000,000	6,350,000	9,900,000

유형자산처분손실	156,788,453	2,312,945

유형자산손상차손 (주13)	188,854,343

무형자산손상차손 (주14)	55,400,000	300,000,000

잡손실	3,050	3,050	724,312	724,312	2,474,731	202,846,158

기타의대손상각비	209,000,000	209,000,000	1,014,683,440

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,074,189,484)	(2,074,189,484)	(677,829,853)	(677,829,853)	1,449,093,474	(3,448,565,614)

법인세비용 (주24)	63,249,753	63,249,753	47,696,647	47,696,647	233,494,883	(331,564,523)

당기순이익(손실) (주29)	(2,010,939,731)	(2,010,939,731)	(630,133,206)	(630,133,206)	1,215,598,591	(3,117,001,091)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,676,729,103)	(1,676,729,103)	(594,589,247)	(594,589,247)	1,171,749,931	(3,058,374,634)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(334,210,628)	(334,210,628)	(35,543,959)	(35,543,959)	43,848,660	(58,626,457)

기타포괄손익	(59,907,617)	(84,906,340)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(59,907,617)

지배기업지분기타포괄손익	(37,075,077)

비지배기업지분기타포괄손익	(22,832,540)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(84,906,340)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(84,906,340)

총포괄손익	(2,010,939,731)	(2,010,939,731)	(630,133,206)	(630,133,206)	1,155,690,974	(3,201,907,431)

포괄손익,지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,676,729,103)	(1,676,729,103)	(594,589,247)	(594,589,247)	1,134,674,854	(3,134,790,344)

포괄손익,비지배지분	(334,210,628)	(334,210,628)	(35,543,959)	(35,543,959)	21,016,120	(67,117,087)

주당이익 (주25)

기본주당이익(손실)	(52)	(52)	(16)	(16)	30	(79)

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	29,931,704,457	51,693,980,520	172,842,552	51,866,823,072

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	(3,058,374,634)	(3,058,374,634)	(58,626,457)	(3,117,001,091)

종속회사 증자로 인한 변동	29,516,440	29,516,440

종속회사 주식처분으로 인한 변동

보험수리적손익	(76,415,710)	(76,415,710)	(8,490,630)	(84,906,340)

기타

2014.12.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	26,796,914,113	48,559,190,176	135,241,905	48,694,432,081

2015.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	26,796,914,113	48,559,190,176	135,241,905	48,694,432,081

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	1,171,749,931	1,171,749,931	43,848,660	1,215,598,591

종속회사 증자로 인한 변동	350,000,000	350,000,000

종속회사 주식처분으로 인한 변동	1,184,437,500	1,184,437,500	270,562,500	1,455,000,000

보험수리적손익	(37,075,077)	(37,075,077)	(22,832,540)	(59,907,617)

기타

2015.12.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	1,211,357,798	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	27,931,588,967	50,878,302,530	776,820,525	51,655,123,055

2015.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	26,796,914,113	48,559,190,176	135,241,905	48,694,432,081

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	(594,589,247)	(594,589,247)	(35,543,959)	(630,133,206)

종속회사 증자로 인한 변동

종속회사 주식처분으로 인한 변동

보험수리적손익	(138,626,317)	(138,626,317)	13,152,556	(125,473,761)

기타	460,128,363	460,128,363	460,128,363

2015.03.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	26,523,826,912	48,286,102,975	112,850,502	48,398,953,477

2016.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	1,211,357,798	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	27,931,588,967	50,878,302,530	776,820,525	51,655,123,055

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	(1,676,729,103)	(1,676,729,103)	(334,210,628)	(2,010,939,731)

종속회사 증자로 인한 변동

종속회사 주식처분으로 인한 변동	62,441,358	62,441,358	(42,441,358)	20,000,000

보험수리적손익

기타

2016.03.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	1,273,799,156	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	26,254,859,864	49,264,014,785	400,168,539	49,664,183,324

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	(875,262,046)	(8,965,494,664)	(55,305,319,225)	(16,685,447,715)

당기순이익(손실)	(2,010,939,731)	(630,133,206)	1,215,598,591	(3,117,001,091)

당기순이익조정을 위한 가감	1,935,619,141	(8,152,496,699)	(55,468,174,994)	(10,560,737,792)

감가상각비	133,081,201	182,310,462	652,551,713	1,055,963,993

무형자산상각비	3,379,177	3,379,177	13,516,708	13,516,708

지분법손실	287,498,879	48,527,270	323,185,230	344,503,634

유형자산처분손실	156,788,453	2,312,945

유형자산손상차손	188,854,343

무형자산손상차손	55,400,000	300,000,000

이자비용	575,311,064	152,775,613	779,687,795	493,378,018

유형자산처분이익	(990,000)	(136,807,082)

투자자산처분이익	(5,398,363,278)

무형자산처분이익	(31,000,000)

대손상각비	188,506,530	142,282,710

기타의대손상각비	209,000,000	1,014,683,440

매도가능금융자산처분이익	(116,125,338)

소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	8,715,846

임대사업매출액	(15,075,355)	(53,096,078)	(112,572,059)	(45,859,665)

매출원가	3,942,092	10,947,175

용역매출원가	42,685,138	57,727,144

퇴직급여	70,514,890	81,159,710	375,131,004	212,580,225

법인세비용	(63,249,753)	(49,778,607)	233,494,883	(331,564,523)

이자수익	(17,472,035)	(55,689,646)	(169,160,662)	(310,925,640)

외화환산손실	4,526,325

배당금수익	(84,540,728)

매출채권의 감소(증가)	138,693,171	(433,199,625)	532,986,064	(78,143,420)

미수금의 감소(증가)	(907,534)	866,269,864	893,479,910	499,047,610

선급금의 감소(증가)	(137,731,433)	(163,503,058)	(779,525,059)	146,413,135

선납세금의 감소(증가)	(292,690)

부가세대급금의 증가	198,172,950	(9,465,786)	(198,470,901)

당기법인세자산의 감소(증가)	(306,740)

선급비용의 감소(증가)	(65,008,856)	33,757,951	11,949,739	(64,605,766)

재고자산의 감소	882,737,227	(8,359,586,615)	(51,198,933,843)	1,528,084,860

매입채무의 증가(감소)	(396,472,578)	258,176,395	254,843,862	65,163,045

미지급금의 증가(감소)	(78,970,389)	(269,789,506)	(288,137,170)	(1,360,807,733)

당기법인세부채의 증가(감소)	(18,810,890)

선수금의 증가(감소)	119,303,907	107,841,090	259,133,798	(3,032,010)

예수금의 증가(감소)	88,510,723	(248,490,480)	(135,891,550)	(455,252,526)

미지급비용의 증가(감소)	3,214,190	(389,975,835)	(646,861,860)	409,554,402

임대보증금의 증가	21,500,924	375,210,967	(1,840,689,511)	(12,312,235,317)

선수리스료의 감소	(6,500,924)	(85,210,967)	(19,310,489)	(120,264,683)

퇴직금의 지급	(9,815,540)	(20,968,318)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(7,744,167)

사외적립자산의 증가	(56,503,472)	(80,922,459)

부채성충당부채의증가(감소)	(136,255,280)	(363,347,414)	(527,442,780)

법인세환급(납부)	(236,976,550)	(168,600)	(498,012,560)	(2,783,131,230)

이자지급	(574,425,856)	(184,080,193)	(601,277,755)	(436,873,439)

이자수취	11,460,950	1,384,034	46,547,493	127,755,109

배당금의수취	84,540,728

투자활동현금흐름	(203,170,909)	(300,150,238)	11,120,341,006	(529,170,751)

단기금융상품의 처분	42,000,000	3,244,486,279

매도가능금융자산의 처분	16,730,878,018

보증금의 감소	5,000,000	200,000,000	2,796,829,000	3,189,900,000

투자금의회수	177,739,125	452,437,574	84,540,728

회원권의 처분	177,000,000

기타유형자산의 처분	17,353,636	103,420,000

단기대여금및수취채권의 처분	300,000,000	800,000,000	8,054,500,000	449,000,000

단기금융상품의 취득	(2,584,598,839)

장기금융상품의 취득	38,770,000	(23,730,000)	(94,920,000)	(94,920,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(543,000,000)	(1,401,000,000)	(8,603,240,000)	(1,569,000,000)

관계기업지분의 취득	(250,000,000)

보증금의 증가	(26,514,000)	(232,014,000)	(2,343,757,000)

투자부동산의 처분	9,000,000,000

기타유형자산의 취득	(3,940,909)	(26,645,363)	(239,605,204)	(1,115,651,411)

매도가능금융자산의 취득	(16,623,468,526)

재무활동현금흐름	126,973,787	8,415,728,772	43,293,688,497	(2,464,147,061)

단기차입금의 증가	5,785,306,085	10,965,728,772	60,129,585,150	36,392,587,532

납입자본금의 증가	491,820,120	25,164,400

자기주식의 처분

단기차입금의 상환	(5,658,332,298)	(2,550,000,000)	(17,327,716,773)	(38,881,898,993)

이자지급

자본금의증가

현금및현금성자산의순증가(감소)	(951,459,168)	(849,916,130)	(891,289,722)	(19,678,765,527)

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가(감소)	17,815,650	1,455,000,000

기초현금및현금성자산	1,786,906,935	1,223,196,657	1,223,196,657	20,901,962,184

기말현금및현금성자산	853,263,417	373,280,527	1,786,906,935	1,223,196,657