이스타코 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 45 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	15,431,205,594	14,253,220,847

현금및현금성자산	115,650,317	57,499,600

매출채권 및 기타유동채권	534,522,898	512,492,932

유동재고자산	7,086,334,669	7,086,334,669

기타유동금융자산	6,074,260,745	5,977,184,902

기타유동자산	1,536,961,465	536,237,024

당기법인세자산	83,475,500	83,471,720

비유동자산	63,437,849,257	63,678,771,382

유형자산	18,017,882,891	18,148,774,492

사용권자산	58,174,577	126,020,238

무형자산	723,803,314	723,803,314

투자부동산	42,533,967,574	42,597,137,187

당기손익-공정가치 측정 금융자산	111,986,201	111,986,201

기타비유동금융자산	646,034,700	625,049,950

기타비유동자산	1,346,000,000	1,346,000,000

자산총계	78,869,054,851	77,931,992,229

부채

유동부채	36,820,127,561	36,465,170,706

단기차입금	27,000,000,000	27,080,613,708

유동 리스부채	23,238,028	32,586,373

기타유동금융부채	8,193,499,685	8,046,409,414

기타 유동부채	1,603,389,848	1,305,561,211

비유동부채	3,951,142,110	4,030,488,334

비유동 리스부채	8,018,178	9,797,594

장기차입금	1,354,000,000	1,354,000,000

기타비유동금융부채	2,414,347,902	2,562,070,218

기타 비유동 부채	174,776,030	104,620,522

부채총계	40,771,269,671	40,495,659,040

자본

자본금	21,425,800,000	21,425,800,000

자본잉여금	877,119,152	877,119,152

기타자본항목	1,496,762,960	(100,089,007)

이익잉여금(결손금)	14,298,103,068	15,233,503,044

자본총계	38,097,785,180	37,436,333,189

자본과부채총계	78,869,054,851	77,931,992,229

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,051,380,547	3,051,380,547	2,433,778,998	2,433,778,998

매출원가	2,608,654,657	2,608,654,657	2,361,150,252	2,361,150,252

매출총이익	442,725,890	442,725,890	72,628,746	72,628,746

판매비와관리비	995,668,369	995,668,369	888,425,883	888,425,883

영업이익(손실)	(552,942,479)	(552,942,479)	(815,797,137)	(815,797,137)

금융손익	(376,844,072)	(376,844,072)	(293,077,347)	(293,077,347)

금융수익	82,947,154	82,947,154	103,049,667	103,049,667

금융원가	459,791,226	459,791,226	396,127,014	396,127,014

기타손익	(5,613,425)	(5,613,425)	(1,453,564)	(1,453,564)

기타이익	991,019	991,019	936,877	936,877

기타손실	6,604,444	6,604,444	2,390,441	2,390,441

법인세비용차감전순이익(손실)	(935,399,976)	(935,399,976)	(1,110,328,048)	(1,110,328,048)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(935,399,976)	(935,399,976)	(1,110,328,048)	(1,110,328,048)

총포괄손익	(935,399,976)	(935,399,976)	(1,110,328,048)	(1,110,328,048)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)	(29)	(29)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	(100,089,007)	20,179,736,631	42,382,566,776

당기순이익(손실)	(1,110,328,048)	(1,110,328,048)

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감

종속기업의 유상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

회계정책변경에 따른 증가(감소)

파생금융부채평가

종속기업투자의 처분

순확정급여부채 재측정요소

2024.03.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	(100,089,007)	19,069,408,583	41,272,238,728

2025.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	(100,089,007)	15,233,503,044	37,436,333,189

당기순이익(손실)	(935,399,976)	(935,399,976)

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감	1,596,851,967	1,596,851,967

종속기업의 유상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

회계정책변경에 따른 증가(감소)

파생금융부채평가

종속기업투자의 처분

순확정급여부채 재측정요소

2025.03.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	1,496,762,960	14,298,103,068	38,097,785,180

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	(409,037,621)	(2,200,736,282)

영업에서 창출된 현금	(37,424,820)	(1,921,160,707)

법인세의 납부	(3,780)	(18,493,390)

이자지급(영업)	(398,045,226)	(328,345,212)

이자수취	26,436,205	67,263,027

투자활동현금흐름	(1,040,782,929)	1,113,119,250

보증금의 감소	15,250	25,000,000

단기대여금의 회수	0	1,220,000,000

장기금융상품의 취득	(21,000,000)	(28,500,000)

임차보증금의 증가	(11,000,000)	(32,110,750)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(8,798,179)	(68,270,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(3,000,000)

재무활동현금흐름	1,507,971,267	1,236,622,333

단기차입금의 차입	0	1,240,141,521

자기주식의 처분	415,000,000	0

단기차입금의 상환	(80,613,708)	0

자기주식처분이익	1,181,851,967	0

리스료의지급	(8,266,992)	(3,519,188)

현금및현금성자산의순증가(감소)	58,150,717	149,005,301

기초현금및현금성자산	57,499,600	54,699,296

기말현금및현금성자산	115,650,317	203,704,597