이스타코 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 36 기말 2015.12.31 현재
제 35 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말	제 35 기말

자산

유동자산	53,695,480,881	54,312,312,680	5,121,582,477

현금및현금성자산 (주6,7)	197,492,661	183,783,020	12,465,631

매출채권 및 기타유동채권	1,282,010,842	1,455,939,905	4,568,192,157

단기매출채권 (주6,8,24)	328,695,200	303,489,453	838,341,627

단기미수금 (주6)	1,032,470	274,480	935,840,630

단기선급금 (주9)	49,811,604	72,784,826	95,670,553

단기미수수익 (주6)	74,042,174	71,973,181	53,835,828

단기선급비용	22,435,506	24,257,927	46,416,185

단기대여금 (주6,10)	785,740,000	764,740,000	1,200,000,000

단기임차보증금 (주6,24)	19,949,137	19,949,137	1,381,848,204

당기법인세자산	6,800	16,239,130

부가세대급금	297,951	198,470,901

기타유동금융자산	42,000,000

단기금융상품	42,000,000

재고자산	52,215,977,378	52,672,589,755	498,924,689

비유동자산	57,507,237,547	58,014,438,548	65,467,265,584

기타비유동금융자산	606,890,000	583,160,000	488,240,000

장기금융상품 (주6,7)	606,890,000	583,160,000	488,240,000

투자부동산 (주12,14,24,25)	4,331,182,969	4,775,799,661	9,463,387,487

유형자산 (주12,24,25,27)	37,777,077,600	37,854,733,761	38,182,087,102

무형자산 (주13,27)	903,817,610	907,196,787	1,122,113,495

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	12,716,610,732	12,716,610,732	15,228,737,500

종속기업에 대한 투자자산 (주11)	1,485,825,000	1,485,825,000	2,228,737,500

관계기업에 대한 투자자산 (주11)	11,230,785,732	11,230,785,732	13,000,000,000

장기임차보증금 (주6)	347,013,186	348,071,094	930,346,094

장기선급비용	31,794,478	36,015,541	52,353,906

이연법인세자산 (주22)	792,850,972	792,850,972

자산총계	111,202,718,428	112,326,751,228	70,588,848,061

부채

유동부채	58,100,457,339	57,286,861,851	16,437,155,239

매입채무 및 기타유동채무	8,245,089,764	7,332,852,783	9,001,466,700

단기미지급금 (주6)	360,349,217	394,678,911	499,627,775

단기예수금	278,087,927	178,982,934	307,698,994

단기선수금	11,806,647	61,734,647	31,600,849

단기미지급비용 (주6,24)	123,464,620	137,654,767	59,191,668

단기임대보증금 (주6)	7,410,089,825	6,463,354,709	7,527,966,870

단기선수수익	61,291,528	96,446,815	212,033,130

단기부채성충당부채 (주16)	363,347,414

단기차입금 (주6,15,24)	49,394,530,703	49,267,556,916	7,435,688,539

당기법인세부채 (주15)	460,836,872	686,452,152	0

비유동부채	1,524,451,981	2,391,865,143	2,960,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,524,451,981	2,391,865,143	2,960,000,000

장기선수수익	139,637,295	190,793,884	270,146,567

장기임대보증금	1,008,981,352	1,854,404,592	2,459,853,433

퇴직급여충당금	375,833,334	346,666,667	230,000,000

부채총계	59,624,909,320	59,678,726,994	19,397,155,239

자본

납입자본	22,302,919,152	22,302,919,152	22,302,919,152

자본금	21,425,800,000	21,425,800,000	21,425,800,000

보통주자본금 (주17)	21,425,800,000	21,425,800,000	21,425,800,000

주식발행초과금	877,119,152	877,119,152	877,119,152

기타자본구성요소	(1,618,627,454)	(1,618,627,454)	(1,618,627,454)

기타자본잉여금	26,920,298	26,920,298	26,920,298

자기주식 (주18)	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)	(1,645,547,752)

이익잉여금(결손금) (주19)	30,893,517,410	31,963,732,536	30,507,401,124

이익준비금 (주19)	542,253,702	542,253,702	542,253,702

임의적립금	535,730,663	535,730,663	535,730,663

기초이익잉여금	30,885,748,171	29,429,416,759	32,165,143,992

당기순이익	(1,070,215,126)	1,456,331,412	(2,735,727,233)

자본총계	51,577,809,108	52,648,024,234	51,191,692,822

자본과부채총계	111,202,718,428	112,326,751,228	70,588,848,061

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주27)	2,003,910,063	2,003,910,063	1,064,358,622	1,064,358,622	6,668,262,281	7,266,949,961

분양사업매출액	1,029,980,000	1,029,980,000	2,241,720,000	2,351,081,700

교육사업매출액	138,637,750	138,637,750	143,753,800	143,753,800	603,306,230	978,408,570

임대사업매출액 (주15,24)	608,446,748	608,446,748	712,775,677	712,775,677	2,981,604,468	2,480,669,081

외식사업매출액	226,845,565	226,845,565	207,829,145	207,829,145	841,631,583	1,456,790,610

매출원가 (주20,27)	1,513,062,110	1,513,062,110	695,933,695	695,933,695	4,636,068,161	6,685,748,256

분양사업매출원가	882,737,227	882,737,227	1,665,014,019	1,528,084,860

교육사업매출원가	56,457,500	56,457,500	77,445,362	77,445,362	280,210,764	566,997,534

임대사업매출원가	298,204,866	298,204,866	358,783,755	358,783,755	1,638,250,012	2,345,585,822

외식사업매출원가	275,662,517	275,662,517	259,704,578	259,704,578	1,052,593,366	2,245,080,040

매출총이익 (주27)	490,847,953	490,847,953	368,424,927	368,424,927	2,032,194,120	581,201,705

판매비와관리비 (주20,27)	834,482,004	834,482,004	807,472,200	807,472,200	3,535,332,228	3,295,385,214

급여 (주24)	355,605,000	355,605,000	373,687,310	373,687,310	1,564,946,730	1,495,325,600

퇴직급여 (주24)	92,190,925	92,190,925	50,471,825	50,471,825	207,840,588	207,581,712

복리후생비	61,697,905	61,697,905	63,968,005	63,968,005	267,390,840	267,900,457

여비교통비	1,479,949	1,479,949	4,150,302	4,150,302	18,706,102	25,491,050

접대비	13,088,225	13,088,225	29,280,000	29,280,000	111,442,210	109,100,793

통신비	3,643,542	3,643,542	4,295,078	4,295,078	20,496,461	22,126,568

수도광열비	510,292	510,292	68,610	68,610	102,940	590,043

세금과공과	10,924,930	10,924,930	1,959,570	1,959,570	113,132,545	136,929,888

도서인쇄비	1,522,099	1,522,099	2,562,146	2,562,146	9,539,190	9,015,549

감가상각비	33,918,021	33,918,021	50,722,974	50,722,974	148,756,872	316,132,227

임차료 (주24)	49,595,547	49,595,547	105,322,746	105,322,746	389,708,492	100,789,216

수선비	4,840,000	4,840,000	137,547	137,547	1,945,603	3,525,150

보험료	1,916,252	1,916,252	370,338	370,338	4,216,446	5,099,828

차량유지비	4,925,297	4,925,297	4,031,273	4,031,273	42,270,072	31,344,222

운반비	40,800	40,800	83,000	83,000	542,000	457,410

교육훈련비	150,000	150,000	7,110,000	398,000

소모품비	7,393,784	7,393,784	5,531,192	5,531,192	24,808,618	29,056,743

지급수수료	185,136,328	185,136,328	107,492,258	107,492,258	387,100,935	342,005,877

광고선전비	5,798,931	5,798,931	2,933,849	2,933,849	25,752,346	49,215,463

무형자산상각비	254,177	254,177	254,177	254,177	1,016,708	1,016,708

대손상각비	188,506,530	142,282,710

영업이익(손실) (주27)	(343,634,051)	(343,634,051)	(439,047,273)	(439,047,273)	(1,503,138,108)	(2,714,183,509)

기타이익	1,293,518	1,293,518	1,724,177	1,724,177	6,315,952,384	371,375,543

투자자산처분이익	5,398,363,278

유형자산처분이익	990,000	136,807,082

무형자산처분이익	31,000,000

종속기업투자처분이익	817,087,500

잡이익	1,293,518	1,293,518	1,724,177	1,724,177	68,511,606	234,568,461

기타손실	210,758,043	210,758,043	4,723,710	4,723,710	2,395,647,952	700,663,140

기부금 (주24)	1,755,000	1,755,000	4,000,000	4,000,000	6,350,000	7,900,000

유형자산처분손실	2,312,945

유형자산손상차손	188,854,343

무형자산손상차손 (주14)	55,400,000	300,000,000

관계기업투자손상차손	1,316,776,694

기타의대손상각비 (주9)	209,000,000	209,000,000	1,014,683,440

잡손실	3,043	3,043	723,710	723,710	2,437,818	201,595,852

금융수익 (주6,21)	15,442,325	15,442,325	232,046,221	232,046,221	162,933,175	470,893,156

이자수익	15,442,325	15,442,325	54,307,096	54,307,096	162,933,175	386,352,428

배당금수익 (주6,21)	177,739,125	177,739,125	84,540,728

금융원가 (주6,21,24)	532,558,875	532,558,875	133,060,785	133,060,785	778,702,747	480,598,432

이자비용	532,558,875	532,558,875	133,060,785	133,060,785	778,702,747	480,598,432

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,070,215,126)	(1,070,215,126)	(343,061,370)	(343,061,370)	1,801,396,752	(3,053,176,382)

법인세비용 (주22)	345,065,340	(317,449,149)

당기순이익(손실) (주27)	(1,070,215,126)	(1,070,215,126)	(343,061,370)	(343,061,370)	1,456,331,412	(2,735,727,233)

총포괄손익	(1,070,215,126)	(1,070,215,126)	(343,061,370)	(343,061,370)	1,456,331,412	(2,735,727,233)

주당이익 (주23)

기본주당이익(손실)	(28)	(28)	(9)	(9)	37	(70)

계속영업기본주당이익(손실)	(28)	(28)	(9)	(9)	37	(70)

자본변동표
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	32,165,143,992	53,927,420,055

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	(2,735,727,233)	(2,735,727,233)

2014.12.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	29,429,416,759	51,191,692,822

2015.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	29,429,416,759	51,191,692,822

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	1,456,331,412	1,456,331,412

2015.12.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	30,885,748,171	52,648,024,234

2015.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	29,429,416,759	51,191,692,822

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	(343,061,370)	(343,061,370)

2015.03.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	29,086,355,389	50,848,631,452

2016.01.01 (기초자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	30,885,748,171	52,648,024,234

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	(1,070,215,126)	(1,070,215,126)

2016.03.31 (기말자본)	21,425,800,000	877,119,152	26,920,298	(1,645,547,752)	542,253,702	535,730,663	29,815,533,045	51,577,809,108

현금흐름표
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	135,465,854	(7,963,724,389)	(54,324,682,041)	(15,968,551,114)

당기순이익(손실)	(1,070,215,126)	(343,061,370)	1,456,331,412	(2,735,727,233)

당기순이익조정을 위한 가감	1,971,014,201	(7,548,218,988)	(54,865,275,768)	(10,208,911,012)

감가상각비	96,148,003	123,182,095	444,484,743	842,507,115

무형자산상각비	3,379,177	3,379,177	13,516,708	13,516,708

관계회사투자손상차손	1,316,776,694

유형자산처분손실	2,312,945

유형자산손상차손	188,854,343

무형자산손상차손	55,400,000	300,000,000

이자비용	532,558,875	133,060,785	778,702,747	480,598,432

대손상각비	188,506,530	142,282,710

기타의대손상각비	209,000,000	1,014,683,440

유형자산처분이익	(990,000)	(136,807,082)

투자자산처분이익	(5,398,363,278)

종속기업투자처분이익	(817,087,500)

무형자산처분이익	(31,000,000)

지급임차료	0

잡이익	0

잡손실	0

매도가능금융자산처분손실	(90,571,520)

법인세비용(효익)	345,065,340	(317,449,149)

퇴직급여	29,166,667	29,166,667	116,666,667	116,666,667

이자수익	(15,442,325)	(54,307,096)	(162,933,175)	(295,780,908)

선급리스료 상각	3,942,092	10,947,175	42,685,138	57,727,144

임대사업매출액	2,393,359	(53,096,078)	(192,032,105)	(112,324,757)

용역매출원가	0

매출채권의 감소(증가)	(25,205,747)	23,358,128	346,345,644	(63,629,682)

미수금의 감소(증가)	(757,990)	893,387,480	893,941,910	498,867,610

선급금의 감소(증가)	22,973,222	(75,951,827)	13,826,527	162,501,707

부가세대급금의 증가	198,172,950	(9,465,786)	(198,470,901)

선급비용의 감소(증가)	2,101,392	(2,084,192)	(4,188,514)	988,678

충당부채의증가	(136,255,280)	(363,347,414)	(527,442,780)

재고자산의 감소	882,737,227	(8,359,586,615)	(51,198,933,843)	1,528,084,860

미지급금의 증가(감소)	(34,329,694)	(227,728,891)	(104,948,864)	(1,608,778,279)

선수금의 증가(감소)	(49,928,000)	102,841,090	30,133,798	(9,897,610)

예수금의 증가(감소)	99,104,993	(239,065,820)	(128,716,060)	(477,092,216)

미지급비용의 증가(감소)	(71,545,948)

임대보증금의 증가	15,000,000	290,000,000	(1,865,000,000)	(10,832,500,000)

법인세환급(납부)	(225,622,080)	(435,225,030)	(2,782,291,020)

이자의 지급	(549,142,381)	(72,445,515)	(508,207,543)	(357,628,761)

이자의 수취	9,431,240	1,484	27,694,888	116,006,912

투자활동현금흐름	(248,730,000)	(419,230,000)	12,664,131,053	(2,077,011,576)

장기금융상품의 처분

단기대여금및수취채권의 처분	300,000,000	800,000,000	8,050,000,000	10,000,000

단기금융상품의 처분	42,000,000

회원권의 처분	177,000,000

투자부동산의 처분	9,000,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	452,437,574

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,560,000,000

보증금의 감소	5,000,000	200,000,000	2,071,275,000	1,559,000,000

기타유형자산의 처분	990,000	103,420,000

장기금융상품의 취득	(23,730,000)	(23,730,000)	(94,920,000)	(94,920,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(530,000,000)	(1,381,000,000)	(8,578,740,000)	(1,210,000,000)

보증금의 증가	(14,500,000)	(10,000,000)	(1,730,680,000)

매도가능금융자산의처분	16,302,873,600

기타유형자산의 취득	(5,911,521)	(432,100,151)

건설중인자산의취득	(372,302,945)

매도가능금융자산의 취득	(16,212,302,080)

재무활동현금흐름	126,973,787	8,375,728,772	41,831,868,377	(2,389,311,461)

단기차입금의 증가	5,785,306,085	10,625,728,772	57,804,585,150	35,770,587,532

단기차입금의 상환	(5,658,332,298)	(2,250,000,000)	(15,972,716,773)	(38,159,898,993)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,709,641	(7,225,617)	171,317,389	(20,434,874,151)

연결범위 변동으로 인한 현금의 감소

기초현금및현금성자산	183,783,020	12,465,631	12,465,631	20,447,339,782

기말현금및현금성자산	197,492,661	5,240,014	183,783,020	12,465,631

이익잉여금처분계산서
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 37 기 1분기	제 36 기	제 35 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	29,815,553,045	30,885,748,171	,	29,429,416,759

1. 전기이월이익잉여금(결손금)	30,885,748,171	29,429,416,759	32,165,143,992

2. 당기순이익(손실)	(1,070,215,126)	1,456,331,412	(2,735,727,233)

Ⅱ. 이익잉여금처분액

1. 이익준비금

2. 배당금 가. 현금배당 나. 주식배당 보통주배당금(율) 당기 : -원(0%) 전기 : -원(0%)

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	29,815,553,045	30,885,748,171	29,429,416,759