삼륭물산 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

주석

제37기 1분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 3월 31일 까지
제36기 1분기 2015년 1월 1일 부터 2015년 3월 31일 까지
삼륭물산 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 삼륭물산 주식회사(이하, "지배기업"이라 함)는 국내에 종속기업을 보유하고 있는 제조회사로서, 12월 31일을 보고기간종료일로 하고 있으며 1992년 12월에 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업 및 종속기업의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 위생용 종이용기의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하여 1980년에 설립된 회사로서 당기말 현재 자본금은 7,563백만원입니다.

당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율

조락교	5,690,421	37.62%

조홍로	4,117,801	27.22%

신지영	746,910	4.93%

조혜진	725,500	4.79%

(재)용운장학회	700,000	4.62%

삼륭물산(주)	300,000	1.98%

허태화	119,500	0.79%

소액주주	2,724,868	18.05%

합계	15,125,000	100.00%

1.1 연결대상 종속기업 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소유지분율	결산월	소재지	업종

에스알테크노팩㈜	100.00%	12월	한국	플라스틱 식품 포장용기 제조 및 판매업

에스알케미칼㈜	60.00%	12월	한국	기초유기화학물질 제조 및 판매업

1.2 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	분기손익

에스알테크노팩㈜	60,383,846	26,976,581	14,816,019	1,519,618

에스알케미칼㈜	214,577	851,069	26,451	(68,457)

합 계	60,598,423	27,827,650	14,842,470	1,451,161

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준삼륭물산주식회사와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 연결분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 중요한 회계정책중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1114호 규제이연계정 (제정)

제정 기준서는 고객에게 재화나 용역을 요율규제 대상인 가격이나 요율로 공급하는 기업이 한국체택국제회계기준을 채택할 때 규제이연잔액에 대한 회계처리를 과거회계기준에 따라 계속 유지하도록 허용하고 있습니다. 이 기준서를 적용하는 기업은 규제이연계정잔액을 재무상태표에 별도항목으로 표시하고, 이러한 계정잔액의 변동을 포괄손익계산서에 별도항목으로 표시하여야 합니다. 또한 기업은 규제이연계정잔액을 인식하게 하는 요율규제의 특성 및 관련된 위험을 식별하여 구체적으로 공시하여야 합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결기업은 이미 한국체택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다.

기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리

개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 연결기업은 공동영업에 대한 지분이 없으므로 동 기준서가 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화

개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 연결기업은 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' (개정) - 생산용식물

개정 기준서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산에 대한 회계처리 요구사항을변경합니다. 개정 기준서에서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위가 아니며 기업회계기준서 제1016호를 적용하도록 하고 있습니다. 최초 인식 이후 생산용식물은 기업회계기준서 제1016호에 따라 성숙전에는 원가누계액으로 측정하고 성숙후에는 원가모형이나 재평가모형을 사용할 수 있습니다. 개정 기준서는 또한 생산용식물에서 생산되는 생산물은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위이며 순공정가치로 측정하도록 하고 있습니다. 생산용식물과 관련된 정부보조금에는 기업회계기준서 제1020호 '정부보조금과 정부지원의 공시'를 적용합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 연결기업은 생산용식물을 보유하고 있지 않으므로 동 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' (개정) - 별도재무제표에서의 지분법

개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2012 - 2014 연차개선

이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다.

기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업'

비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다.

기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'

(1) 관리용역계약

동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다.

(2) 상계관련 IFRS 7 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성

동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다.

기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'

동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다.

기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'

동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다.

기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선

개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다.

● 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항

● 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음

● 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음

● 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함

또한 개정 기준서는 재무상태표과 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용

개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다.

또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가

개정 기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다. 연결기업에는 건설계약이 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 공시사항에 미치는 영향은 없습니다.

3. 영업부문정보 3.1 보고부문의 식별 연결기업이 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다.

부문	영업의 성격

우유팩제조부문	원지를 이용한 우유팩의 제조 및 판매

임대부문	파주, 부천, 평택, 이천의 공장부지와 창고 및 사무실의 임대

도료합성수지부문	기능성 도료개발 및 이형조형물 제작

플라스틱용기부문	PP/PS 및 FILM을 이용한 플라스틱용기의 제조 및 판매

메디칼부문	PP/PS를 이용한 의료용수액백SHEET의 제조 및 판매

연결기업은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며 각 영업부문의 성과는 분기별로 이사회에서 검토하고 있습니다.

3 .2 영업부문 당분기 및 전분기 연결기업의 영업부문에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 우유팩제조부문 임대부문 도료합성수지부문 플라스틱용기부문 메디칼부문 조정(주2) 연결조정 합계 매출액 8,797,544 771,763 26,451 10,482,994 4,333,026 - (33,478) 24,378,300 영업이익(손실) 701,616 614,517 (59,953) 1,250,205 1,046,565 - (103,258) 3,449,692 부문자산(주1) 22,907,755 19,229,422 214,577 27,180,908 4,934,452 72,844,204 (23,179,549) 124,131,769 부문부채(주1) 5,154,657 1,633,000 851,069 6,264,320 1,353,364 47,524,257 1,286,047 64,066,714 (주1) 경영진에 보고된 보고부문 자산 및 보고부분 부채는 재무제표상 자산과 부채와동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부되었습니다.(주2) 연결기업의 자산 및 부채 중 이연법인세, 장ㆍ단기금융상품, 미지급법인세, 단기차입금, 장기차입금 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산 및 부채입니다. (단위: 천원) 구분 우유팩제조부문 임대부문 도료합성수지부문 플라스틱용기부문 메디칼부문 조정(주2) 연결조정 합계 매출액 8,576,420 749,239 124,324 9,170,778 2,399,558 - (90,472) 20,929,847 영업이익(손실) 346,543 608,787 (183,423) 816,861 493,657 - 36,894 2,119,319 부문자산(주1) 20,566,339 19,591,053 495,341 29,181,814 10,507,589 61,042,359 (22,974,592) 118,409,903 부문부채(주1) 4,371,222 1,774,000 810,773 5,656,580 2,780,234 47,957,160 1,626,620 64,976,589 (주1) 경영진에 보고된 보고부문 자산 및 보고부분 부채는 재무제표상 자산과 부채와동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부되었습니다.(주2) 연결기업의 자산 및 부채 중 이연법인세, 장ㆍ단기금융상품, 미지급법인세, 단기차입금, 장기차입금 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산 및 부채입니다. 3.3 당분기 및 전분기의 지역정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지역구분 당분기 전분기 국내 19,434,008 17,904,359 국외(수출) 4,944,292 3,025,488 합 계 24,378,300 20,929,847 위의 매출액 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 4. 현금 및 현금성자산 보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,307 3,660 보통예금 11,691,553 9,262,324 기타예금 992,037 342,498 정부보조금 (208,340) (212,886) 합 계 12,477,557 9,395,596 5. 범주별 금융상품5.1 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 12,477,557 - - 12,477,557 단기금융상품 1,265,000 - - 1,265,000 매출채권 17,344,604 - - 17,344,604 미수금 325,874 - - 325,874 미수수익 6,404 - - 6,404 장기금융상품 20,500 - - 20,500 임차보증금 689,276 - - 689,276 매도가능증권 - 121,321 - 121,321 소 계 32,129,215 121,321 - 32,250,536 금융부채 매입채무 - - 5,476,138 5,476,138 단기차입금 - - 26,372,417 26,372,417 유동성장기차입금 - - 3,670,784 3,670,784 미지급금 - - 2,963,588 2,963,588 미지급비용 - - 197,339 197,339 미지급배당금 - - 741,250 741,250 임대보증금 - - 1,933,000 1,933,000 예수금 - - 367,632 367,632 장기차입금 - - 16,081,133 16,081,133 소 계 - - 57,803,281 57,803,281 (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 9,395,596 - - 9,395,596 단기금융상품 1,265,000 - - 1,265,000 매출채권 15,544,499 - - 15,544,499 미수금 573,406 - - 573,406 미수수익 9,054 - - 9,054 장기금융상품 20,500 - - 20,500 임차보증금 583,276 - - 583,276 매도가능증권 - 118,584 - 118,584 소 계 27,391,331 118,584 - 27,509,915 금융부채 매입채무 - - 4,905,574 4,905,574 단기차입금 - - 24,478,463 24,478,463 유동성장기차입금 - - 1,807,481 1,807,481 미지급금 - - 3,076,732 3,076,732 미지급비용 - - 175,581 175,581 임대보증금 - - 1,883,000 1,883,000 예수금 - - 310,988 310,988 장기차입금 - - 18,445,675 18,445,675 소 계 - - 55,083,494 55,083,494 5.2 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 기타금융부채 합 계 이자수익 11,653 - 11,653 외환차익 51,695 10,156 61,851 외화환산이익 2,235 425,193 427,428 이자비용 - (230,935) (230,935) 외환차손 - (200,233) (200,233) 외화환산손실 (193,007) - (193,007) 순손익 (127,424) 4,181 (123,243) (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 기타금융부채 합 계 이자수익 19,565 - 19,565 외환차익 27,975 45,370 73,345 외화환산이익 12,852 142,364 155,216 이자비용 - (266,942) (266,942) 외환차손 (2,411) (135,100) (137,511) 외화환산손실 (26,356) (28,756) (55,112) 순손익 31,625 (243,064) (211,439) 6. 매출채권보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 17,539,407 15,721,229 대손충당금 (194,803) (176,730) 합 계 17,344,604 15,544,499 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상품 17,868 18,847 제품 3,531,980 3,763,724 재공품 2,482,875 2,269,524 원재료 3,770,166 4,546,203 저장품 507,319 313,396 미착품 4,376,828 3,306,573 합 계 14,687,036 14,218,267 한편, 당분기중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 없으며, 전기에 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 25,994천원입니다. 8. 매도가능금융자산8.1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 상장등록주식 52,627 49,890 비상장주식 68,694 68,694 합계 121,321 118,584 (1) 매도가능금융자산 - 상장주식 및 상장채권연결기업이 보유하고 있는 상장주식 및 상장채권은 활성시장에서 공시되는 가격에 따라 평가하였습니다. (2) 매도가능금융자산에 대한 손상연결기업은 매도가능금융자산에 대하여 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품의 경우공정가치가 원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 됩니다. 유의적 하락 또는 지속적 하락여부를 판단하기 위해 연결기업은 과거 주가변동과 공정가치가 원가 이하로 하락한 정도 및 지속기간을 고려하고 있습니다. 8.2 보고기간종료일 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당기이전 당기 상장주식 ㈜케이티 1,766 0.00% 18,980 52,627 52,627 33,647 - - 비상장주식 ㈜거양(주1) 14,380 0.50% 18,694 18,694 18,694 - - - 부산경남우유(협)(주1) 10,000 10.00% 50,000 50,000 50,000 - - - 합계 87,674 121,321 121,321 33,647 - - (주1) 상기 주식은 신뢰성있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당기이전 당기 상장주식 ㈜케이티 1,766 0.00% 18,980 49,890 49,890 35,236 - - 비상장주식 ㈜거양(주1) 14,380 0.50% 18,694 18,694 18,694 - - - 부산경남우유(협)(주1) 10,000 10.00% 50,000 50,000 50,000 - - - 합계 87,674 118,584 118,584 35,236 - - (주1) 상기 주식은 신뢰성있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 9. 투자부동산당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,648 분기말잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,648 감가상각누계액 기초잔액 - (3,286,149) (118,413) (61,903) (1,919) (3,468,385) 감가상각비 - (71,355) (697) - - (72,052) 분기말잔액 - (3,357,504) (119,110) (61,903) (1,919) (3,540,437) 장부금액 11,038,859 8,105,686 27,660 4 2 19,172,211 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 분기말잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 감가상각누계액 기초잔액 - (3,000,725) (115,628) (61,903) (1,919) (3,180,175) 감가상각비 - (71,356) (696) - - (72,052) 분기말잔액 - (3,072,081) (116,324) (61,903) (1,919) (3,252,227) 장부금액 11,038,859 8,391,109 30,446 4 2 19,460,420 한편, 당분기 및 전분기에 투자부동산에 대하여 인식한 자산손상은 없습니다. 10. 유형자산 당분기 및 전분기의 연결기업의 유형자산 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 15,616,398 12,022,019 812,826 63,452,758 692,942 11,047,551 158,634 845,173 83,089 104,731,390 취득 - - - - 169,381 7,000 - 1,154,717 - 1,331,098 처분 - - - - (39,500) - - - - (39,500) 기타 - - - 21,500 - 293,000 - (302,759) - 11,741 분기말잔액 15,616,398 12,022,019 812,826 63,474,258 822,823 11,347,551 158,634 1,697,129 83,089 106,034,729 감가상각누계액 기초잔액 - (2,683,811) (258,790) (40,164,119) (569,632) (9,240,945) (148,160) - - (53,065,457) 감가상각비 - (83,647) (3,693) (1,104,813) (14,685) (167,446) (1,571) - - (1,375,855) 처분 - - - - 39,498 - - - - 39,498 분기말잔액 - (2,767,458) (262,483) (41,268,932) (544,817) (9,408,391) (149,731) - - (54,401,814) 국고보조금 기초잔액 - - - - - (4) - - - (4) 증가 - - - - - - - (55,785) (55,785) 분기말잔액 - - - - - (4) - (55,785) - (55,789) 장부금액 15,616,398 9,254,561 550,343 22,205,326 278,006 1,939,156 8,903 1,641,344 83,089 51,577,126 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 15,616,398 11,623,081 751,017 48,481,414 673,467 10,409,552 158,634 12,735,861 83,089 100,532,513 취득 - - - - - 1,500 - 1,798,006 - 1,799,506 처분 - - - - (21,609) - - - - (21,609) 기타 - - - 8,551,093 27,900 190,716 - (8,966,531) - (196,822) 분기말잔액 15,616,398 11,623,081 751,017 57,032,507 679,758 10,601,768 158,634 5,567,336 83,089 102,113,588 감가상각누계액 기초잔액 - (2,567,765) (240,919) (36,507,624) (535,029) (8,647,783) (142,118) - - (48,641,238) 감가상각비 - (81,260) (4,116) (770,537) (12,864) (140,646) (1,510) - - (1,010,933) 처분 - - - - 21,606 - - - - 21,606 분기말잔액 - (2,649,025) (245,035) (37,278,161) (526,287) (8,788,429) (143,628) - - (49,630,565) 국고보조금 기초잔액 - - - - - (4) - - - (4) 분기말잔액 - - - - - (4) - - - (4) 장부금액 15,616,398 8,974,056 505,982 19,754,346 153,471 1,813,335 15,006 5,567,336 83,089 52,483,019 상기 유형자산 중 토지, 건물, 기계장치는 연결기업의 차입금과 관련하여 금융기관에담보로 제공되어 있습니다.한편, 당분기 및 전분기에 유형자산에 대하여 인식한 자산손상은 없습니다. 11 . 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 영업권 회원권(주1) 기타의무형자산 합계 취득원가 기초잔액 9,050,813 912,126 1,566,427 11,529,366 취득 - - 9,400 9,400 처분 - (59,071) - (59,071) 분기말잔액 9,050,813 853,055 1,575,827 11,479,695 상각누계액 기초잔액 - (212,273) (1,431,124) (1,643,397) 상각비 - - (11,276) (11,276) 분기말잔액 - (212,273) (1,442,400) (1,654,673) 손상차손누계액 기초잔액 (4,032,607) - - (4,032,607) 증가 - (14,970) - (14,970) 분기말잔액 (4,032,607) (14,970) - (4,047,577) 장부금액 5,018,206 625,812 133,427 5,777,445 (주1) 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구분 영업권 회원권(주1) 기타의무형자산 합계 취득원가 기초잔액 9,050,813 1,098,708 1,566,427 11,715,948 취득 - - 9,400 9,400 분기말잔액 9,050,813 1,098,708 1,575,827 11,725,348 상각누계액 기초잔액 - (212,273) (1,384,647) (1,596,920) 상각비 - - (11,619) (11,619) 분기말잔액 - (212,273) (1,396,266) (1,608,539) 손상차손누계액 기초잔액 (4,032,607) - - (4,032,607) 분기말잔액 (4,032,607) - - (4,032,607) 장부금액 5,018,206 886,435 179,561 6,084,202 (주1) 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다.한편, 당분기 및 전분기에 무형자산에 대하여 인식한 자산손상은 없습니다. 12. 차입금 12.1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (기말, %) 당분기말 전기말 외화차입금 외환은행 외 USANCE 0.48%~1.24% 14,472,417 12,578,463 원화차입금 신한은행 운전자금 2.28% 1,500,000 1,500,000 신한은행 일반자금 2.31% 1,600,000 1,600,000 KEB 하나은행 일반자금 2.19% 5,000,000 5,000,000 KEB 하나은행 기술형창업지원 1.91% 1,000,000 700,000 우리은행 일반자금 2.10% 2,000,000 1,000,000 씨티은행 시설자금 2.55% 700,000 2,000,000 에스알에이엠씨 차입 1.91% 50,000 50,000 주임종단기차입 1.91% 50,000 50,000 단기차입금 합계 26,372,417 24,478,463 12.2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (기말, %) 만기일 당분기말 전기말 신한은행 시설자금 2.49% 2017 8,000,000 8,000,000 주주 및 임원 2.49% 2018 6,000,000 6,000,000 국민은행 주택자금 2.50% 2020 90,303 91,543 신한은행 시설자금 2.74% 2016 1,300,000 1,300,000 신한은행 시설자금 2.95% 2022 2,000,000 2,000,000 신한은행 시설자금 2.80% 2017 2,361,613 2,361,613 신한은행 경영안전지원자금 0.04% 2016 - 500,000 합계 19,751,916 20,253,156 차감: 유동성장기차입금 (3,670,784) (1,807,481) 잔액 16,081,133 18,445,675 13. 자본금연결기업이 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 32,000,000주 (전기말 : 32,000,000주)이며, 당분기말 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 보통주 15,125,000주 (전기말 : 15,125,000주) 및 500원 (전기말 : 500원)입니다. 14. 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 2,461,316 2,461,316 기타의자본잉여금 기타자본잉여금 516,015 516,015 재평가적립금 502,593 502,593 합계 3,479,924 3,479,924 15. 자본조정 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (주) (883,463) (883,463) (주) 당사는 2014년 10월 17일 이사회결의를 하여 주가안정 및 주주가치제고를 목적으로 코스닥시장을 통해 장내에서 직접 자기주식을 취득하기로 결정하였습니다. 당기말 현재 지배기업은 자기주식으로 보통주식 346,530 주를 보유하고 있습 니다.16. 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 2,982,233 2,908,108 임의적립금 기업합리화적립금 1,071,290 1,071,290 재무구조개선적립금 500,000 500,000 사업확장적립금 1,200,000 1,200,000 기타임의적립금 2,190,000 2,190,000 미처분이익잉여금 42,225,227 40,469,219 합계 50,168,750 48,338,617 17. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 판매비와관리비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 급여 535,315 543,240 퇴직급여 67,394 65,571 복리후생비 33,269 39,756 여비교통비 4,169 16,822 지급임차료 48,530 49,546 감가상각비 30,995 1,552 접대비 42,783 44,144 지급수수료 152,367 184,250 차량유지비 29,971 30,451 대손상각비 18,073 23,820 무형자산상각비 11,276 11,619 기타 281,194 237,177 합 계 1,255,336 1,247,948 18. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 기타수익 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 기타수익 외환차익 102,119 19,833 외화환산이익 1,320 70,548 유형자산처분이익 6,198 1,997 임대부대수입 511 603 기타 142,109 104,710 합 계 252,257 197,691 기타비용 외환차손 14,627 15,023 외화환산손실 198,798 8,114 재고자산폐기손실 92,433 257,367 투자자산처분손실 1,272 - 잡손실 1,156 15,712 합 계 308,286 296,216 19. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 금융수익 이자수익 11,653 19,565 외환차익 61,851 73,345 외화환산이익 427,427 155,216 합 계 500,931 248,126 금융비용 이자비용 230,935 266,943 외환차손 200,233 137,510 외화환산손실 193,006 55,112 합 계 624,174 459,565 19.1 이자수익당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 현금및현금성자산 11,653 19,565 19.2 이자비용당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 금융기관 차입금 230,935 266,943 20. 법인세 연결기업은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세부담액(법인세 추납액, 환급액 포함) 751,174 221,228 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 (24,153) 8,825 자본에 직접 반영된 법인세 (602) 874 법인세비용 합계 726,419 230,927 21. 주당이익 당분기 및 전분기 기본주당이익 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 2,571,383,107 1,653,133,563 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 15,125,000주 15,125,000주 주당이익 170 109 당분기말 현재 연결기업이 발행한 잠재적보통주는 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 22. 배당금연결기업은 전기 재무제표의 승인을 위한 주주총회에서 741,250천 원의 배당금 지급을 승인하였으며, 당분기말 현재 미지급배당금으로 전액 계상되어 있습니다. 전기중 지급된 배당금은 743,577천원입니다. 23. 특수관계자 공시 23.1 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 회사명 기타특수관계자 (재)용운장학회, 에스알에이엠씨㈜, ㈜ 에스알플러스, 주주임원 23.2 특수관계자간 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 지급임차료 임대관리비 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - 35,380 (재)용운장학회 48,530 - 합 계 48,530 35,380 (단위: 천원) 특수관계자 지급임차료 임대관리비 기부금 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - 15,888 - (재)용운장학회 28,891 - 100,000 합 계 28,891 15,888 100,000 23.3 특수관계자에 대한 채권 및 채무 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 임차보증금 장기차입금 기타특수관계자 : 에스알에이엠씨㈜ - 50,000 (재)용운장학회 49,026 - 주주임원 - 6,050,000 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 임차보증금 장기차입금 기타특수관계자 : (재)용운장학회 49,026 - 주주임원 - 6,050,000 23.4 특수관계자간 자금거래 (단위: 천원) 특수관계자 이자비용 자금차입거래 당분기 전분기 차입 상환 기타특수관계자 : - - 주주임원 37,146 52,644 - - 23.5 주요경영진과의 거래 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 306,020 296,547 퇴직급여 192,597 48,952 합 계 498,617 345,499 24. 현금흐름표24.1 당분기 및 전분기 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용 726,419 230,927 이자비용 230,935 266,943 감가상각비 1,447,907 1,082,985 무형자산상각비 11,276 11,619 퇴직급여 208,756 180,262 대손상각비 18,073 23,820 재고자산폐기손실 92,433 257,367 외화환산손실 391,804 63,224 투자자산처분손실 1,272 - 이자수익 (11,653) (19,565) 외화환산이익 (428,747) (225,763) 유형자산처분이익 (6,198) (1,997) 합 계 2,682,277 1,869,822 24.2 당분기 및 전분기 영업활동으로 인한 자산부채변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 매출채권의 증가 (2,008,446) (2,414,114) 미수금의 감소(증가) (434,205) 203,617 선급금의 증가 (33,681) (1,059,203) 선급비용의 감소 15,130 29,140 재고자산의 증가 (572,942) (152,816) 매입채무의 증가 574,836 733,539 미지급금의 증가(감소) 803,345 (896,010) 선수금의 증가 32,146 1,774 예수금의 감소 (149,147) (71,625) 사외적립자산 의 감소 (290) 67,415 퇴직금의 지급 (117,080) (209,187) 보증금의 감소 - 200,000 합 계 (1,890,334) (3,567,470) 25. 우발사항 및 주요 약정사항25.1 당분기말 현재 연결기업은 각종 인허가 및 공탁과 관련하여 서울보증보험으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 25.2 당분기말 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니. (단위: 천원, USD) 금융기관명 구분 한도금액 국민은행 원화대출 90,303 기업은행 당좌대출 300,000 수입신용장개설 $4,000,000 신한은행 당좌대출 100,000 일반자금대출 8,000,000 원화시설자금차입 8,800,000 외상매출채권담보대출 5,000,000 수입신용장개설 $12,000,000 외환은행 당좌대출 400,000 일반자금대출 700,000 무역금융 6,000,000 수입신용장개설 $14,200,000 우리은행 원화차입금 1,000,000 씨티은행 원화차입금 2,000,000 합 계 32,390,303 $30,200,000 26. 공정가치당 분기말 및 전기말 현재 연결기업의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 금융자산 : 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산 121,321 118,584 121,321 118,584 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 12,477,557 9,395,596 12,477,557 9,395,596 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 1,265,000 1,265,000 매출채권 17,344,604 15,544,499 17,344,604 15,544,499 미수금 325,874 573,406 325,874 573,406 미수수익 6,404 9,054 6,404 9,054 장기금융상품 20,500 20,500 20,500 20,500 임차보증금 689,276 583,276 689,276 583,276 소계 32,129,215 27,391,331 32,129,215 27,391,331 금융자산 합계 32,250,536 27,509,915 32,250,536 27,509,915 금융부채 : 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무 5,476,138 4,905,574 5,476,138 4,905,574 단기차입금 26,372,417 24,478,463 26,372,417 24,478,463 유동성장기차입금 3,670,784 1,807,481 3,670,784 1,807,481 미지급금 2,963,588 3,076,732 2,963,588 3,076,732 미지급비용 197,339 175,581 197,339 175,581 임대보증금 1,933,000 1,883,000 1,933,000 1,883,000 예수금 367,632 310,988 367,632 310,988 장기차입금 16,081,133 18,445,675 16,081,133 18,445,675 미지급배당금 741,250 - 741,250 금융부채 합계 57,803,281 55,083,494 57,803,281 55,083,494 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채, 금융리스부채 및 기타 비유동적 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다.ㆍ비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. 26.1 공정가치 서열체계당분기말 현재 연결기업은 다음과 같은 공정가치로 측정된 금융상품을 재무상태표에계상하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 26.2 금융상품 수준별 공정가치당분기말 및 전기말 현재 금융상품 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정된 금융자산 매도가능금융자산 52,627 - 68,694 121,321 공정가치로 공시되는 금융자산 현금및현금성자산 2,307 12,475,250 - 12,477,557 단기금융상품 - 1,265,000 - 1,265,000 매출채권 - - 17,344,604 17,344,604 미수금 - - 325,874 325,874 미수수익 - - 6,404 6,404 장기금융상품 - 20,500 - 20,500 임차보증금 - - 689,276 689,276 소계 2,307 13,760,750 18,366,157 32,129,214 금융자산 합계 금융부채 : 공정가치로 공시된 금융부채 매입채무 - 5,476,138 5,476,138 단기차입금 - 26,372,417 - 26,372,417 유동성장기차입금 - 3,670,784 - 3,670,784 미지급금 - - 2,963,588 2,963,588 미지급비용 - - 197,339 197,339 임대보증금 - - 1,933,000 1,933,000 예수금 - - 367,632 367,632 장기차입금 - 16,081,133 - 16,081,133 미지급배당금 - - 741,250 741,250 금융부채 합계 - 46,124,333 11,678,947 57,803,281 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정된 금융자산 매도가능금융자산 49,890 - 68,694 118,584 공정가치로 공시되는 금융자산 현금및현금성자산 3,660 9,391,936 - 9,395,596 단기금융상품 - 1,265,000 - 1,265,000 매출채권 - - 15,544,499 15,544,499 미수금 - - 573,406 890,729 미수수익 - - 9,054 9,054 장기금융상품 - 20,500 - 20,500 임차보증금 - - 583,276 583,276 소계 3,660 10,677,436 16,710,235 27,391,331 금융자산 합계 53,550 10,677,436 16,778,929 27,509,915 금융부채 : 공정가치로 공시된 금융부채 매입채무 - - 4,905,574 4,905,574 단기차입금 - 24,478,463 - 24,478,463 유동성장기차입금 - 1,807,481 - 1,807,481 미지급금 - - 3,076,732 3,076,732 미지급비용 - - 175,581 175,581 임대보증금 - - 1,883,000 1,883,000 예수금 - - 310,988 310,988 장기차입금 - 18,445,675 - 18,445,675 금융부채 합계 - 44,731,619 10,351,875 55,083,494 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 37 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 36 기말 2015.12.31 현재 제 35 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 1분기말 제 36 기말 제 35 기말 자산 유동자산 22,003,439,170 19,613,583,010 18,542,044,280 현금및현금성자산 6,712,050,748 4,012,478,190 5,392,887,226 단기금융상품 1,265,000,000 1,265,000,000 1,342,900,000 매출채권 6,539,917,524 6,965,442,739 6,371,589,041 대손충당금 (64,827,062) (68,972,354) (75,980,794) 미수금 491,914,664 835,624,268 703,433,991 미수수익 6,403,849 9,053,824 14,790,624 선급금 432,638,953 549,965,680 108,374,390 선급비용 29,980,421 34,940,968 36,400,624 재고자산 6,590,360,073 6,010,049,695 4,647,649,178 비유동자산 64,709,454,848 64,805,977,708 64,859,063,438 장기금융상품 7,500,000 7,500,000 7,500,000 종속기업투자주식 36,443,263,270 36,443,263,270 36,443,263,270 매도가능증권 50,000,000 50,000,000 50,000,000 투자부동산 19,172,211,317 19,244,263,394 19,532,471,844 유형자산 8,558,547,943 8,577,392,442 8,111,840,652 영업권 이외의 무형자산 207,310,718 212,937,002 438,366,072 보증금 270,621,600 270,621,600 275,621,600 자산총계 86,712,894,018 84,419,560,718 83,401,107,718 부채 유동부채 19,383,865,957 17,652,000,037 26,062,739,472 매입채무 1,377,657,843 1,345,015,872 720,179,828 단기차입금 13,624,648,546 12,852,864,380 12,016,650,783 미지급금 963,895,139 1,160,503,567 1,027,735,386 선수금 29,242,638 17,588,261 19,972,773 예수금 294,032,620 144,323,302 191,075,185 미지급비용 76,235,325 67,580,818 40,112,397 유동성장기차입금 0 0 10,000,000,000 미지급법인세 643,903,846 481,123,837 473,013,120 임대보증금 1,633,000,000 1,583,000,000 1,574,000,000 미지급배당금 741,250,000 0 0 비유동부채 15,569,151,318 15,441,728,229 7,700,124,255 장기차입금 14,000,000,000 14,000,000,000 6,000,000,000 퇴직급여채무 1,398,707,358 1,233,387,020 1,258,588,827 이연법인세부채 170,443,960 208,341,209 441,535,428 부채총계 34,953,017,275 33,093,728,266 33,762,863,727 자본 납입자본 7,562,500,000 7,562,500,000 7,562,500,000 자본금 7,562,500,000 7,562,500,000 7,562,500,000 기타자본구성요소 3,479,923,904 3,479,923,904 3,479,923,904 주식발행초과금 2,461,315,950 2,461,315,950 2,461,315,950 기타자본잉여금 1,018,607,954 1,018,607,954 1,018,607,954 자본조정 (883,463,210) (883,463,210) (734,781,365) 이익잉여금(결손금) 41,600,916,049 41,166,871,758 39,330,601,452 자본총계 51,759,876,743 51,325,832,452 49,638,243,991 자본과부채총계 86,712,894,018 84,419,560,718 83,401,107,718 포괄손익계산서 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 제 36 기 제 35 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 9,569,307,113 9,569,307,113 9,325,659,447 9,325,659,447 41,575,314,859 40,554,330,385 제품매출액 8,797,543,637 8,797,543,637 8,576,420,397 8,576,420,397 38,542,667,334 37,245,760,682 상품매출액 0 0 0 0 0 0 임대매출액 771,763,476 771,763,476 749,239,050 749,239,050 3,032,647,525 3,308,569,703 매출원가 7,753,235,228 7,753,235,228 7,809,400,605 7,809,400,605 35,012,623,283 34,378,244,952 제품매출원가 7,595,988,844 7,595,988,844 7,668,948,291 7,668,948,291 34,227,771,915 33,657,944,970 기초제품재고액 879,636,931 879,636,931 559,446,201 559,446,201 559,446,201 630,732,360 타계정대체액 304,389,452 304,389,452 282,167,313 282,167,313 1,409,392,233 0 당기제품제조원가 7,247,300,640 7,247,300,640 7,378,953,281 7,378,953,281 33,112,575,992 33,586,658,811 기말제품재고액 (835,338,179) (835,338,179) (551,618,504) (551,618,504) (853,642,511) (559,446,201) 상품매출원가 0 0 0 0 0 0 임대원가 157,246,384 157,246,384 140,452,314 140,452,314 784,851,368 720,299,982 매출총이익 1,816,071,885 1,816,071,885 1,516,258,842 1,516,258,842 6,562,691,576 6,176,085,433 판매비와관리비 499,938,312 499,938,312 560,929,568 560,929,568 1,919,680,936 2,428,088,346 영업이익(손실) 1,316,133,573 1,316,133,573 955,329,274 955,329,274 4,643,010,640 3,747,997,087 기타이익 148,896,111 148,896,111 26,352,486 26,352,486 89,537,982 485,481,087 기타손실 15,329,504 15,329,504 10,606,239 10,606,239 353,442,175 181,285,747 금융수익 367,462,746 367,462,746 140,846,701 140,846,701 329,044,495 725,032,329 금융원가 316,509,256 316,509,256 251,990,541 251,990,541 1,444,940,994 1,460,086,669 법인세비용차감전순이익(손실) 1,500,653,670 1,500,653,670 859,931,681 859,931,681 3,263,209,948 3,317,138,087 법인세비용 325,359,379 325,359,379 186,304,499 186,304,499 656,888,291 1,668,362,028 당기순이익(손실) 1,175,294,291 1,175,294,291 673,627,182 673,627,182 2,606,321,657 1,648,776,059 기타포괄손익 0 0 0 0 (26,474,851) (190,598,551) 보험수리적손익 0 0 0 0 (33,942,116) (244,357,115) 법인세효과 0 0 0 0 7,467,265 53,758,564 총포괄손익 1,175,294,291 1,175,294,291 673,627,182 673,627,182 2,579,846,806 1,458,177,508 주당이익 기본주당이익(손실) 78 78 45 45 172 109 자본변동표 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 38,628,673,944 49,671,097,848 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,648,776,059 1,648,776,059 기타포괄손익 보험수리적손익 (190,598,551) (190,598,551) 총포괄손익 1,458,177,508 1,458,177,508 배당금지급 756,250,000 734,781,365 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (734,781,365) 2014.12.31 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (734,781,365) 39,330,601,452 49,638,243,991 2015.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (734,781,365) 39,330,601,452 49,638,243,991 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,606,321,657 2,606,321,657 기타포괄손익 보험수리적손익 (26,474,851) (26,474,851) 총포괄손익 2,579,846,806 2,579,846,806 배당금지급 743,576,500 743,576,500 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (148,681,845) (148,681,845) 2015.12.31 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 41,166,871,758 51,325,832,452 2015.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (734,781,365) 38,628,673,944 49,638,243,991 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 673,627,182 673,627,182 기타포괄손익 보험수리적손익 총포괄손익 673,627,182 673,627,182 배당금지급 743,576,500 743,576,500 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (148,681,845) (148,681,845) 2015.03.31 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 39,260,652,134 49,419,612,828 2016.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 41,166,871,758 51,325,832,452 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,175,294,291 1,175,294,291 기타포괄손익 보험수리적손익 총포괄손익 1,175,294,291 1,175,294,291 배당금지급 741,250,000 741,250,000 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 2016.03.31 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 41,600,916,049 51,759,876,743 현금흐름표 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 제 36 기 제 35 기 영업활동현금흐름 1,972,873,772 1,192,069,357 2,148,598,088 3,756,559,988 당기순이익 1,175,294,291 673,627,182 2,606,321,657 1,648,776,059 비현금항목의 조정 737,822,234 887,690,613 3,981,432,995 4,926,562,807 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 368,475,457 (31,425,476) (2,274,967,633) 429,122,067 이자수취 10,648,207 16,657,976 45,538,469 57,875,011 이자지급 (118,889,798) (153,468,318) (591,646,372) (733,464,426) 배당금지급 0 0 (743,576,500) (756,250,000) 법인세 지급 (200,476,619) (201,012,620) (874,504,528) (1,816,061,530) 투자활동현금흐름 (318,057,670) (639,837,681) (2,233,802,141) (1,387,968,188) 유형자산의 처분 0 0 0 1,775,600 단기금융상품의 감소 0 0 109,200,000 0 장기금융상품의 감소 0 0 0 0 보증금의 감소 50,000,000 0 5,000,000 0 투자부동산처분 0 0 0 0 만기보유증권의 만기도래 0 0 0 0 단기금융상품의 취득 0 (27,300,000) (31,300,000) 0 종속기업투자의 취득 0 0 0 (200,000,000) 유형자산의 취득 (368,057,670) (612,537,681) (2,316,702,141) (1,137,581,318) 건설중인자산의 증가 0 0 0 0 보증금의 증가 0 0 0 (2,162,470) 무형자산의 취득 0 0 0 0 매도가능증권의 취득 0 0 0 (50,000,000) 재무활동현금흐름 1,102,632,735 (274,415,781) (1,303,375,369) (3,022,876,007) 단기차입금의 증가 6,492,870,172 0 30,018,628,310 26,588,029,315 장기차입금의 증가 0 0 0 0 정부보조금의 수령 0 0 0 0 단기차입금의 상환 (5,390,237,437) (125,733,936) (29,173,321,834) (27,876,123,957) 유동성장기차입금의 상환 0 0 0 (1,000,000,000) 장기차입금의 상환 0 0 (2,000,000,000) 0 자기주식의 취득 0 (148,681,845) (148,681,845) (734,781,365) 현금의 증가(감소) 2,757,448,837 277,815,895 (1,388,579,422) (654,284,207) 기초현금 4,012,478,190 5,392,887,226 5,392,887,226 5,961,816,428 현금및현금성자산의 환율변동효과 (57,876,279) 92,537 8,170,386 85,355,005 기말현금및현금성자산 6,712,050,748 5,670,795,658 4,012,478,190 5,392,887,226 5. 재무제표 주석 제37기 1분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 3월 31일 까지 제36기 1분기 2015년 1월 1일 부터 2015년 3월 31일 까지 삼륭물산 주식회사 1. 일반사항 삼륭물산주식회사(이하 "당사"라 함)는 위생용 종이용기의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하여 1980년에 설립된 회사로서, 1992년 12월에 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 7,563백만원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 조락교 5,690,421 37.62% 조홍로 4,117,801 27.22% 신지영 746,910 4.93% 조혜진 725,500 4.79% (재)용운장학회 700,000 4.62% 삼륭물산(주) 300,000 1.98% 허태화 119,500 0.79% 소액주주 2,724,868 18.05% 합계 15,125,000 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경2.1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1114호 규제이연계정 (제정) 제정 기준서는 고객에게 재화나 용역을 요율규제 대상인 가격이나 요율로 공급하는 기업이 한국체택국제회계기준을 채택할 때 규제이연잔액에 대한 회계처리를 과거회계기준에 따라 계속 유지하도록 허용하고 있습니다. 이 기준서를 적용하는 기업은 규제이연계정잔액을 재무상태표에 별도항목으로 표시하고, 이러한 계정잔액의 변동을 포괄손익계산서에 별도항목으로 표시하여야 합니다. 또한 기업은 규제이연계정잔액을 인식하게 하는 요율규제의 특성 및 관련된 위험을 식별하여 구체적으로 공시하여야 합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 당사는 이미 한국채택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다. 2.2.2 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리 개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 당사는 공동영업에 대한 지분이 없으므로 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.3 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.4 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' (개정) - 생산용식물 개정 기준서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산에 대한 회계처리 요구사항을변경합니다. 개정 기준서에서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위가 아니며 기업회계기준서 제1016호를 적용하도록 하고 있습니다. 최초 인식 이후 생산용식물은 기업회계기준서 제1016호에 따라 성숙전에는 원가누계액으로 측정하고 성숙후에는 원가모형이나 재평가모형을 사용할 수 있습니다. 개정 기준서는 또한 생산용식물에서 생산되는 생산물은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위이며 순공정가치로 측정하도록 하고 있습니다. 생산용식물과 관련된 정부보조금에는 기업회계기준서 제1020호 '정부보조금과 정부지원의 공시'를 적용합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 생산용식물을 보유하고 있지 않으므로 동 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.5 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' (개정) - 별도재무제표에서의 지분법 개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.6 2012 - 2014 연차개선 이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다. (1) 기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업' 비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나 분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. (2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 1) 관리용역계약 동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다. 2) 상계관련 IFRS 7 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성 동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. (3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. (4) 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표' 동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은 소급하여 적용되어야 합니다. 2.2.7 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 - 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 - 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 - 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표과 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.8 기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가 개정 기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정 기준서는2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다. 당사에는 건설계약이 없으므로 동 개정사항이 당사의 공시사항에 미치는 영향은 없습니다. 3. 영업부문정보 3.1 보고부문의 식별 당사가 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부문 영업의 성격 우유팩제조부문 원지를 이용한 우유팩의 제조 및 판매 임대부문 파주, 부천, 평택, 이천의 공장부지와 창고 및 사무실의 임대 당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 검토하고 있으며 각 영업부문의 성과는 분기별로 이사회에서 검토하고 있습니다. 3 .2 영업부문 당분기 및 전분기 당사의 영업부문에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 우유팩제조부문 임대부문 조정(주2) 합계 매출액 8,797,544 771,763 - 9,569,307 영업이익 701,617 614,517 - 1,316,134 부문자산(주1) 22,907,755 19,229,421 44,575,718 86,712,894 부문부채(주1) 5,154,656 1,633,000 28,165,361 34,953,017 (주1) 경영진에 보고된 보고부문 자산 및 보고부분 부채는 재무제표상 자산과 부채와동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부되었습니다.(주2) 당사의 자산 및 부채 중 이연법인세, 장ㆍ단기금융상품, 미지급법인세, 단기차입금, 장기차입금 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산 및 부채입니다. (단위: 천원) 구분 우유팩제조부문 임대부문 조정(주2) 합계 매출액 8,576,420 749,239 - 9,325,659 영업이익 346,543 608,787 - 955,330 부문자산(주1) 20,566,339 19,591,053 43,844,889 84,002,281 부문부채(주1) 4,371,222 1,774,000 28,437,447 34,582,669 (주1) 경영진에 보고된 보고부문 자산 및 보고부분 부채는 재무제표상 자산과 부채와동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부되었습니다.(주2) 당사의 자산 및 부채 중 이연법인세, 장ㆍ단기금융상품, 미지급법인세, 단기차입금, 장기차입금 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산 및 부채입니다. 3.3 당분기 및 전분기의 지역정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지역구분 당분기 전분기 국내 8,997,729 8,851,448 국외(수출) 571,578 474,211 합 계 9,569,307 9,325,659 위의 매출액 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 4. 현금 및 현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,180 3,423 보통예금 5,717,834 3,666,558 기타예금 992,037 342,497 합 계 6,712,051 4,012,478 당사가 은행에 예치한 현금 및 현금성자산의 이자율은 각 은행의 예금이자율에 기초하여 산정되고 있으며, 만기는 단기 현금수요를 고려하여 하루부터 3개월내로 구성되어 있습니다. 5. 범주별 금융상품5.1 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금 융 자 산 현금및현금성자산 6,712,051 - - 6,712,051 단기금융상품 1,265,000 - - 1,265,000 매출채권 6,475,090 - - 6,475,090 미수금 491,915 - - 491,915 미수수익 6,404 - - 6,404 장기금융상품 7,500 - - 7,500 매도가능금융자산 - 50,000 - 50,000 임차보증금 270,622 - - 270,622 합 계 15,228,582 50,000 - 15,278,582 금 융 부 채 매입채무 - - 1,377,658 1,377,658 단기차입금 - - 13,624,649 13,624,649 미지급금 - - 963,895 963,895 미지급비용 - - 76,235 76,235 임대보증금 - - 1,633,000 1,633,000 미지급배당금 - - 741,250 741,250 장기차입금 - - 14,000,000 14,000,000 합 계 - - 32,416,687 32,416,687 (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 4,012,478 - - 4,012,478 단기금융상품 1,265,000 - - 1,265,000 매출채권 6,896,470 - - 6,896,470 미수금 835,624 - - 835,624 미수수익 9,054 - - 9,054 장기금융상품 7,500 - - 7,500 매도가능금융자산 - 50,000 - 50,000 임차보증금 270,622 - - 270,622 합 계 13,296,748 50,000 - 13,346,748 금융부채 매입채무 - - 1,345,016 1,345,016 단기차입금 - - 12,852,864 12,852,864 미지급금 - - 1,160,504 1,160,504 미지급비용 - - 67,581 67,581 임대보증금 - - 1,583,000 1,583,000 장기차입금 - - 14,000,000 14,000,000 합 계 - - 31,008,965 31,008,965 5.2 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 기타금융부채 합 계 이자수익 7,998 - 7,998 외환차익 19,338 9,276 28,614 외화환산이익 - 330,849 330,849 이자비용 - (127,544) (127,544) 외환차손 - (131,089) (131,089) 외화환산손실 (57,876) - (57,876) 순손익 (30,540) 81,492 50,952 (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 기타금융부채 합 계 이자수익 11,945 - 11,945 외환차익 41,846 - 41,846 외화환산이익 87,056 - 87,056 이자비용 - (153,167) (153,167) 외환차손 - (60,066) (60,066) 외화환산손실 - (38,758) (38,758) 순손익 140,847 (251,991) (111,144) 6. 매출채권보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 6,539,918 6,965,443 대손충당금 (64,827) (68,973) 합 계 6,475,091 6,896,470 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 835,338 853,643 재공품 515,459 459,644 원재료 1,254,841 2,048,863 저장품 217,562 153,989 미착품 3,767,160 2,493,911 합 계 6,590,360 6,010,050 한편, 당분기중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 없습니다. 8. 매도가능금융자산 8.1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 비상장주식 50,000 50,000 합계 50,000 50,000 (1) 매도가능금융자산에 대한 손상당사는 매도가능금융자산에 대하여 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품의 경우 공정가치가 원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 됩니다. 유의적 하락 또는 지속적 하락여부를 판단하기 위해 당사는 과거 주가변동과 공정가치가 원가 이하로 하락한 정도 및 지속기간을 고려하고 있습니다. 8.2 당기 및 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가/기초가액 공정가치 당분기말장부금액 전기말 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 당기 비상장주식 부산경남우유(협) 10,000 10.00% 50,000 50,000 50,000 50,000 - - - 상기 주식은 신뢰성있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 9. 종속기업 투자 9.1 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 업종 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업: 에스알테크노팩(주) 한국 플라스틱 식품 포장용기의 제조 및 판매 100% 35,843,263 100% 35,843,263 에스알케미칼(주) 한국 화학제품의 제조 및 판매 40% 600,000 40% 600,000 합 계 36,443,263 36,443,263 10. 투자부동산당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 분기말잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 감가상각누계액 기초잔액 - (3,286,149) (118,413) (61,903) (1,919) (3,468,384) 감가상각비 - (71,356) (696) - - (72,052) 분기말잔액 - (3,357,505) (119,109) (61,903) (1,919) (3,540,436) 장부금액 11,038,859 8,105,685 27,661 4 2 19,172,211 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 분기말잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 감가상각누계액 기초잔액 - (3,000,726) (115,628) (61,903) (1,919) (3,180,176) 감가상각비 - (71,355) (696) - - (72,051) 분기말잔액 - (3,072,081) (116,324) (61,903) (1,919) (3,252,227) 장부금액 11,038,859 8,391,109 30,446 4 2 19,460,420 한편, 당분기 및 전분기에 투자부동산에 대하여 인식한 자산손상은 없습니다. 11. 유형자산 당분기 및 전분기의 당사 유형자산 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 2,048,648 1,964,294 248,676 21,332,033 387,627 607,005 143,975 276,561 83,089 27,091,908 취득 - - - - 169,381 - - 227,481 - 396,862 분기말잔액 2,048,648 1,964,294 248,676 21,332,033 557,008 607,005 143,975 504,042 83,089 27,488,770 감가상각누계액 기초잔액 - (921,724) (180,935) (16,326,466) (349,055) (543,598) (136,952) - - (18,458,730) 감가상각비 - (12,277) (875) (388,391) (5,715) (7,647) (802) - - (415,707) 분기말잔액 - (934,001) (181,810) (16,714,857) (354,770) (551,245) (137,754) - - (18,874,437) 정부보조금 기초잔액 - - - (55,785) - - - - - (55,785) 분기말잔액 - - - (55,785) - - - - - (55,785) 장부금액 2,048,648 1,030,293 66,866 4,561,391 202,238 55,760 6,221 504,042 83,089 8,558,548 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 2,048,648 1,650,386 186,866 18,698,524 387,627 604,105 143,975 839,369 83,089 24,642,589 취득 - - - - - - - 612,538 - 612,538 기타 - - - - - - - (10,207) - (10,207) 분기말잔액 2,048,648 1,650,386 186,866 18,698,524 387,627 604,105 143,975 1,441,700 83,089 25,244,920 감가상각누계액 기초잔액 - (876,540) (174,339) (14,516,466) (327,112) (502,545) (133,746) - - (16,530,748) 감가상각비 - (10,315) (1,297) (433,486) (5,486) (10,251) (802) - - (461,637) 분기말잔액 - (886,855) (175,636) (14,949,952) (332,598) (512,796) (134,548) - - (16,992,385) 장부금액 2,048,648 763,531 11,230 3,748,572 55,029 91,309 9,427 1,441,700 83,089 8,252,535 상기 유형자산 중 토지, 건물, 기계장치는 당사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.한편, 당분기 및 전분기에 유형자산에 대하여 인식한 자산손상은 없습니다. 12 . 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회원권(주1) 기타의무형자산 합계 취득원가 기초잔액 156,470 177,379 333,849 분기말잔액 156,470 177,379 333,849 상각누계액 기초잔액 - (105,942) (105,942) 상각비 - (5,626) (5,626) 분기말잔액 - (111,568) (111,568) 손상차손누계액 기초잔액 (14,970) - (14,970) 분기말잔액 (14,970) - (14,970) 장부금액 141,500 65,811 207,311 (단위: 천원) 구분 회원권(주1) 기타의무형자산 합계 취득원가 기초잔액 343,052 177,379 520,431 분기말잔액 343,052 177,379 520,431 상각누계액 기초잔액 - (82,066) (82,066) 상각비 - (5,969) (5,969) 분기말잔액 - (88,035) (88,035) 장부금액 343,052 89,344 432,396 (주1) 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다.한편, 당사는 전기에 무형자산에 대하여 14,970천원의 자산손상을 인식하였으며, 당기에는 없습니다. 13. 차입금 13.1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (당분기말, %) 당분기말 전기말 외화차입금 외환은행 외 USANCE 0.73% ~ 1.27% 12,124,649 11,352,864 원화차입금 신한은행 무역자금 2.30% 1,500,000 1,500,000 단기차입금 합계 13,624,649 12,852,864 13.2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (당분기말, %) 만기일 당분기말 전기말 신한은행 시설자금 2.49% 2017 8,000,000 8,000,000 주주 및 임원 2.49% 2018 6,000,000 6,000,000 합계 14,000,000 14,000,000 차감: 유동성장기차입금 - - 잔액 14,000,000 14,000,000 14. 자본금 당사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 32,000,000주 (전기말 : 32,000,000주)이며, 당분기말 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 보통주 15,125,000주 (전기말 : 15,125,000주) 및 500원 (전기말 : 500원)입니다. 15. 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 2,461,316 2,461,316 기타의자본잉여금 기타자본잉여금 516,015 516,015 재평가적립금 502,593 502,593 합계 3,479,924 3,479,924 16. 자본조정 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (주) (883,463) (883,463) (주) 당사는 2014년 10월 17일 이사회결의를 하여 주가안정 및 주주가치제고를 목적으로 코스닥시장을 통해 장내에서 직접 자기주식을 취득하기로 결정하였습니다. 당기말 현재 회사는 자기주식으로 보통주식 300,000 주를 보유하고 있습 니다. 17. 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 2,982,233 2,908,108 임의적립금 기업합리화적립금 1,071,290 1,071,290 재무구조개선적립금 500,000 500,000 사업확장적립금 1,200,000 1,200,000 기타임의적립금 190,000 190,000 미처분이익잉여금 35,657,393 35,297,474 합계 41,600,916 41,166,872 18. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 판매비와관리비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 급여 303,451 287,023 퇴직급여 46,222 48,550 복리후생비 13,359 11,574 여비교통비 3,309 3,257 통신비 3,354 4,619 세금과공과 - 1,215 지급임차료 29,118 28,891 감가상각비 5,107 4,878 교육훈련비 3,290 800 보험료 805 722 접대비 22,359 25,768 소모품비 30 190 운반비 512 99 지급수수료 45,653 110,734 차량유지비 14,363 13,415 광고선전비 6,100 4,875 대손상각비 (4,145) 6,110 사무용품비 298 450 도서인쇄비 542 524 무형자산상각비 5,626 5,969 견본비 - 68 수출제비용 585 1,199 합 계 499,938 560,930 19. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 기타수익 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 기타수익 외환차익 25,669 5,857 외화환산이익 - 14,631 임대부대수입 511 603 잡수익 122,716 5,261 합 계 148,896 26,352 기타비용 외환차손 8,431 5,445 외화환산손실 5,872 1,286 재고자산폐기손실 - 1,690 잡손실 1,027 2,185 합 계 15,330 10,606 20. 금 융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 금융수익 이자수익 7,998 11,945 외환차익 28,616 41,846 외화환산이익 330,849 87,056 합 계 367,463 140,847 금융비용 이자비용 127,544 153,167 외환차손 131,089 60,066 외화환산손실 57,876 38,758 합 계 316,509 251,991 20.1 이자수익당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 현금및현금성자산 7,998 11,945 20.2 이자비용당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 차입금 127,544 153,167 21. 법인세 당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세부담액(법인세 추납액, 환급액 포함) 363,257 221,227 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 (37,898) (34,923) 법인세비용 합계 325,359 186,304 22. 주당이익 당분기 및 전분기 기본주당이익 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 1,175,294,291 673,627,182 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 14,825,000주 15,125,000주 주당이익 79 45 당분기말 현재 당사가 발행한 잠재적보통주는 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 23. 배당금 당사는 전기 재무제표의 승인을 위한 주주총회에서 741,250천원의 배당금 지급을 승인하였으며, 당분기말 현재 미지급배당금으로 전액 계상되어 있습니다. 전기중 지급된 배당금은 743,577천원입니다. 24. 특수관계자 공시 24.1 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 회사명 종속기업 에스알테크노팩㈜, 에스알케미칼㈜ 기타특수관계자 (재)용운장학회, 에스알에이엠씨㈜, ㈜에스알플러스, 주주 및 임원 24.2 특수관계자간 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 임대료수익 원재료매입 지급임차료 임대관리비 종속회사 : 에스알케미칼㈜ 7,026 22,425 - - 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - - 35,380 (재)용운장학회 29,118 합 계 7,026 22,425 29,118 35,380 (단위: 천원) 특수관계자 임대료수익 원재료매입 지급임차료 임대관리비 종속회사 : 에스알케미칼㈜ 10,548 23,790 - - 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - - - 15,888 (재)용운장학회 - - 28,891 - 합 계 10,548 23,790 28,891 15,888 24.3 특수관계자에 대한 채권 및 채무 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 임차보증금 미수금 매입채무 미지급금 장기차입금 종속회사 : 에스알테크노팩㈜ - 340,868 - 25,218 - 에스알케미칼㈜ - - 6,435 - - 기타특수관계자 : (재)용운장학회 39,221 - - - - 주주임원 - - - - 6,000,000 합 계 39,221 340,868 6,435 25,218 6,000,000 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 임차보증금 미수금 매입채무 미지급금 장기차입금 종속회사 : 에스알테크노팩㈜ - 23,544 - 25,218 - 에스알케미칼㈜ - - 9,653 - - 기타특수관계자 : (재)용운장학회 39,221 - - - - 주주임원 - - - - 6,000,000 합 계 39,221 23,544 9,653 25,218 6,000,000 24.4 특수관계자간 자금거래 (단위: 천원) 특수관계자 이자비용 자금차입거래 당분기 전분기 차입 상환 기타특수관계자 : 주주임원 37,146 45,123 - - 합 계 37,146 45,123 - - 24.5 주요경영진과의 거래 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 151,910 159,844 퇴직급여 38,204 41,417 합 계 190,114 201,261 24.6 특수관계자에 대한 담보ㆍ보증당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 보증내용 보증만기일 보증금액 당분기말 전기말 에스알테크노팩㈜ 차입금에 대한 지급보증 2017.01.23 7,200,000 6,500,000 25. 현금흐름표25.1 당분기 및 전분기 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용 325,359 186,304 이자수익 (7,998) (11,945) 이자비용 127,544 153,167 감가상각비 487,759 533,689 퇴직급여 70,777 74,349 무형자산상각비 5,626 5,969 대손상각비 (4,145) 6,110 외화환산이익 (330,849) (101,687) 외화환산손실 63,749 40,044 재고자산폐기손실 - 1,690 합 계 737,822 887,690 25.2 당분기 및 전분기 영업활동으로 인한 자산부채변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 419,869 (593,466) 미수금의 감소 343,710 280,280 선급금의 감소 117,327 9,083 선급비용의 감소 4,960 12,032 재고자산의 감소(증가) (580,310) 57,249 매입채무의 증가 32,642 52,541 미지급금의 감소 (20,758) (2,532) 선수금의 증가 11,654 1,774 예수금의 증가(감소) 149,709 (42,763) 퇴직금의 지급 (110,038) (58,977) 사외적립자산의 감소(증가) (290) 53,352 보증금의 증가 - 200,000 합계 368,475 (31,427) 26. 우발사항 및 주요 약정사항26.1 당분기말 현재 당사는 각종 인허가 및 공탁과 관련하여 서울보증보험으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 26.2 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 금융기관 구분 한도금액 신한은행 일반자금대출 8,000,000 당좌대출 100,000 외상매출채권담보대출 2,000,000 수입신용장개설 USD 8,000,000 기업은행 당좌대출 300,000 수입신용장개설 USD 4,000,000 외환은행 당좌대출 400,000 수입신용장개설 USD 8,000,000 합 계 10,800,000 USD 20,000,000 27. 공정가치당분기말 및 전기말 현재 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 금융자산 : 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산 50,000 50,000 50,000 50,000 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 6,712,051 4,012,478 6,712,051 4,012,478 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 1,265,000 1,265,000 매출채권 6,475,090 6,896,470 6,475,090 6,896,470 미수금 491,915 835,624 491,915 835,624 미수수익 6,404 9,054 6,404 9,054 장기금융상품 7,500 7,500 7,500 7,500 임차보증금 270,622 270,622 270,622 270,622 소계 15,228,582 13,296,748 15,228,582 13,296,748 금융자산 합계 15,278,582 13,346,748 15,278,582 13,346,748 금융부채 : 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무 1,377,658 1,345,016 1,377,658 1,345,016 단기차입금 13,624,649 12,852,864 13,624,649 12,852,864 미지급금 963,895 1,160,504 963,895 1,160,504 미지급비용 76,235 67,581 76,235 67,581 미지급배당금 741,250 - 741,250 - 임대보증금 1,633,000 1,583,000 1,633,000 1,583,000 장기차입금 14,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000 소계 32,416,687 31,008,965 32,416,687 31,008,965 금융부채 합계 32,416,687 31,008,965 32,416,687 31,008,965 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채, 금융리스부채 및 기타 비유동적 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다.ㆍ비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. 27.1 공정가치 서열체계당분기말 현재 당사는 다음과 같은 공정가치로 측정된 금융상품을 재무상태표에계상하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - - 50,000 50,000 공정가치로 공시되는 금융자산 - - - - 현금및현금성자산 2,179 6,709,871 - 6,712,050 단기금융상품 - 1,265,000 - 1,265,000 매출채권 - - 6,475,090 6,475,090 미수금 - - 491,915 491,915 미수수익 - - 6,404 6,404 장기금융상품 - 7,500 - 7,500 임차보증금 - - 457,204 457,204 소계 2,179 7,982,371 7,480,613 15,465,163 금융자산 합계 2,179 7,982,371 7,480,613 15,465,163 금융부채 : 공정가치로 공시되는 금융부채 매입채무 - - 1,377,658 1,377,658 단기차입금 - 13,624,649 - 13,624,649 미지급금 - - 963,895 963,895 미지급비용 - - 76,235 76,235 임대보증금 - - 1,633,000 1,633,000 장기차입금 - 8,000,000 6,000,000 14,000,000 소계 - 21,624,649 10,050,788 31,675,437 금융부채 합계 - 21,624,649 10,050,788 31,675,437 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - - 50,000 50,000 공정가치로 공시되는 금융자산 현금및현금성자산 3,423 4,009,055 - 4,012,478 단기금융상품 - 1,265,000 - 1,265,000 매출채권 - - 6,896,470 6,896,470 미수금 - - 835,624 835,624 미수수익 - - 9,054 9,054 장기금융상품 - 7,500 - 7,500 임차보증금 - - 270,622 270,622 소계 3,423 5,281,555 8,011,770 13,296,748 금융자산 합계 3,423 5,281,555 8,061,770 13,346,748 금융부채 : 공정가치로 공시되는 금융부채 매입채무 - - 1,345,016 1,345,016 단기차입금 - 12,852,864 - 12,852,864 미지급금 - - 1,160,504 1,160,504 미지급비용 - - 67,581 67,581 임대보증금 - - 1,583,000 1,583,000 장기차입금 - 8,000,000 6,000,000 14,000,000 소계 - 20,852,864 10,156,101 31,008,965 금융부채 합계 - 20,852,864 10,156,101 31,008,965 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제37기 1분기 매출채권 17,539 195 1.1% 제36기 매출채권 15,721 177 1.1% 제35기 매출채권 14,617 159 1.1% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 1분기 제36기 제35기 비고 1. 기초 대손충당금 잔액합계 177 159 168 - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - (27) - ① 대손처리액(상각채권액) - - (27) - ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 18 18 18 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 195 177 159 - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 대차대조표일 현재 매출채권(미수금) 등 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.한편, 대손경험율에 불구하고 매출채권의 회수기간이 6월을 경과하거나 회수되지 않을 경우 매출채권 및 미수금 잔액의 50%를 설정후 1년 경과 후 100%로 상향조정하고 있으며 부도 및 장기미수화로 법적 조치화된 경우는 매출채권의 전액을 대손금으로 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 연체되지않은 채권 6개월 이하 7개월 초과12개월 이하 12개월초과 손상채권 계 금액 일반 17.415 124 - - - 17,539 특수관계자 - 계 17.415 124 - - - 17,539 구성비율 99.3 0.7% - - - 100.0% 나. 연결 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제37기 1분기 제36기 제35기 비고 제조 제품 3,532 3,764 3,547 상품 18 19 23 재공품 2,483 2,269 2,595 원재료 3,770 4,546 2,574 저장품 507 313 346 미착품 4,377 3,307 2,783 소 계 14687 14,218 11,868 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 11.8% 11.9% 10.24% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.4회 5.9회 5.9회 (2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사 일자 : 2016.04.01 - 실사 장소 : 삼륭물산 - 시화공장 /에스알케미칼-부천사업장 / 에스알테크노팩 천안공장 - 회사 내부적으로 매월말 계속기록법에 의하여 월별재고파악을 하고있으며, 분기 별로 자체실사를 시행하고 있습니다. - 주문생산방식에 의해 생산이 이루어지므로 장기재고 등은 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제37기(당기) 한영회계법인 - - 제36기(전기) 한영회계법인 적정 지적사항 없음 제35기(전전기) 한영회계법인 적정 지적사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제37기(당기) 한영회계법인 연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사 - - 제36기(전기) 한영회계법인 연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사 55,000 835 제35기(전전기) 한영회계법인 연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사 55,000 707 주) 한영회계법인과의 계약기간(2012년(제33기)∼2014년(제35기))이 3년이 경과됨에 따라서 주식회사의외부감사에관한법률 제4조의 1항 및 제4조의2 제1항의 규정에 의하여 2015년(제36기)∼2017년(제38기)까지의 외부회계감사인을 기존 한영회계법인으로 재 선임하고자 하여 감사인 선임워원회의 승인을 득하여 재 선임하여 금융감독원에 선임보고를 완료하였습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제37기(당기) - - - - - 제36기(전기) - - - - - 제35기(전전기) - - - - - ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 당사는 보고서 제출 기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근 사내이사와 1명의 비상근 사외이사등 4인의 이사로 구성되어 있으며 이사후보의 인적사항에 관하여 주총전 이사후보의 인적사항, 최대주주 및 주요주주와의 기타 이해 관계등에 관하여 공시를 하고 있습니다. 나. 사외이사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 현 직 비 고 안익성 - 무 연세대학교 공과대학 화공생명공학과 교수 - 다. 이사회의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 안익성 비고 (출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2016.01.22 계열회사(에스알테크노팩) 지급보증 증액의 건 여 2 2016.03.10 기업은행 서소문지점 여신기간 연장의 건 여 3 2016.03.10 결산 재무제표 확정 및 이익잉여금처분에 관한 건 여 4 2016.03.10 정기주주총회 소집 및 회의에 관한 건 여 5 2016.03.28 정기주주총회 여 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 제출 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주 주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 비 고 이채근 - 동아대 졸- 현 삼륭물산 감사 해당사항없음 2014년 3월중임 다. 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.01.04 현금시재실사, 금융계좌 잔고 실사 여 2 2016.01.22 계열회사 에스알테크노팩(주) 외환은행 지급보증 증액의 건. 여 이사회 3 2016.01.26 내부월차손익 결산자료 검토 여 4 2016.02.01 현금시재실사, 금융계좌 잔고 실사 여 5 2016.02.23 내부월차손익 결산자료 검토 여 6 2016.03.02 현금실사 및 금융거래 계좌 잔액 실사 여 7 2016.03.10 기업은행 여신기간 연장의 건 여 이사회 8 2016.03.10 결산 재무제표 확정 및 잉여금처분의 건 여 이사회 9 2016.03.22 내부 월차결산 자료 검토 여 10 2016.03.28 정기주총관련 서류 심사 여 정기주총 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 집중투표제를 체택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 보고서 제출 기준일 현재 소수 주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황 보고서 제출 기준일 현재 당사의 발행주식총수는 15,125,000주이며, 최대주주(조락교) 및 그 특수관계인 5명을 포함하여 80.00%를 보유하고 있습니다.(1)최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조락교 본인 보통주 5,690,421 37.62 5,690,421 37.62 - 조홍로 자 보통주 4,117,801 27.22 4,117,801 27.22 - 조혜진 자 보통주 725,500 4.79 725,500 4.79 - 신지영 자부 보통주 746,910 4.93 746,910 4.93 - 용운장학회 이사장 보통주 700,000 4.62 700,000 4.62 - 허태화 배우자 보통주 119,500 0.79 119,500 0.79 - 계 보통주 12,100,132 80.00 12,100,132 80.00 - - - - - - - (2) 최대주주 변동 내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 - 조락교 5,690,421 37.62 - [최대주주 관련 사항] ○ 최대주주 : 조락교 ○ 학력 : 연세대학원 경제학과 졸업 ○ 주요경력 : 前 해태그룹 전무 前 선경금속(주) 대표이사 (3) 주식의 분포 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 조락교 5,690,421 37.62 - 조홍로 4,117,801 27.22 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,098 99.37 2,837,750 18.76 2. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 1. 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수의 비율에 따라 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ①자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ②자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 7 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 ③상법 제542조의 3 규정에 의하여 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ④회사가 경영상의 필요로 외국의 합작법인, 또는 사업상 제휴 관계가 필요한 자에게 신주를 발행하는 경우 ☞ 제10조의 2항(신주의 배당기산일) 본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. ☞ 제 11 조(시가발행) ① 본 회사는 신주를 발행함에 있어서 그 일부 또는 전부를 시가 로 발행할 수 있으며, 이때에는 그 발행가액은 이사회의 결의로 정한다. ② 제 1 항의 경우 이사회는 제10조의 규정에 불구하고 시가로 발행하는 신주식을 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 모집하거나 인수인에게 인수하게 할 수 있다.☞ 제 12 조(명의개서대리인) ①본 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다. ② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행사무의 범위는 이사회의 결의로 정하고 이를 공고한다. ③ 본 회사의 주주명부 또는 그 부본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 소멸, 신탁재산의 표시 또는 소멸, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제 3 항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 유가증권의 명의개서대행등에 관한 규정에 따른다 ☞ 제 13 조(주주등의 주소,성명 및 인감신고) ① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감을 제 12 조의 명의개서대리인에게 신고하여야 한다. ② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다. ③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다. ☞ 제 14 조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 본 회사는 매년 1월1일부터 1월31일까지 또는 필요한 때에는 공고로서 미리 정한 기간중 주주의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지한다. ② 본 회사는 매결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다. ③ 임시주주총의의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간전에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄기간 1월 1일부터 1개월 間 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000(8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 (주소: 서울시 영등포구 여의도동 36-3 KB국민은행 3층) 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문 3. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 천주 ) 종 류 15년 10월 15년 11월 15년 12월 1월 2월 3월 보통주 주가 최 고 8,000 7,270 6,380 5,760 5,850 6,680 최 저 6,670 6,150 5,090 4,995 4,720 5,410 거래량 월 간 2,111 577 595 705 352 504 나. 해외증권시장 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조홍로 남 1975.03 대표이사 등기임원 상근 총괄 연세대 경제학과 졸美WestWood해운 4,117,801 - 02.01.01~현재 2018.03.31 조락교 남 1936.07 사내이사 등기임원 상근 총괄 연세대학원 경제학과 졸해태그룹 전무선경금속(주) 대표이사 5,690,421 - 80.08.25~현재 2019.03.28 허태화 여 1937.08 사내이사 등기임원 상근 총괄 부산대학교 국문학과 졸(현) 에스알에이엠씨 감사 119,500 - 16.03.28~현재 2019.03.28 안익성 남 1963.05 사외이사 등기임원 비상근 총괄 연세대학교 공과대학 화공생명공학과 교수 - - 13.03.28~현재 2019.03.28 이채근 남 1948.04 감사 등기임원 비상근 감사 동아대 졸경남모직(주) - - 11.03.28~현재 2017.03.28 남기진 남 1962.02 전무이사 미등기임원 상근 관리 삼륭물산(주)경영지원본부장 - - 95.09.16~현재 - 직원 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 제조 남 65 - - - 65 5.8 536 8 - 제조 여 10 - - - 10 5.3 71 7 - 합 계 75 - - - 75 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 700 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 63 21 - 사외이사 1 5 5 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 11 11 - 계 5 79 37 - 보수현황> ※ 개인별 5억원 이상인 이사또는 감사 없음.1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 - - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 5 - - (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 - - - - - - - - - - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 에스알케미칼(주) 2010.12.29 사업다각화 300 80 40 600 - - - 80 40 600 215 -68 에스알테크노팩(주) 2012.01.31 사업다각화 35,843 300 100 35,843 - - - 300 100 35,843 60,384 1,520 합 계 380 - 36,443 - - - 380 - 36,443 60,599 1,452 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등과의 거래내역가. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항없음나. 대주주와의 자산 양수도 등 - 해당사항없음다. 대주주와의 영업거래 - 해당사항없음라. 대주주이와의 이해관계자와의 거래 - 해당사항없음마. 기타 대주주와의 거래 내역 금전대차 거래 (단위:백만원) 차입처 차입종류 차입일 만기일 금액 비고 주주임원 원화장기 2011.12.21 2018.01.31 1,700 2011.12.21 2018.01.31 2,800 2011.12.30 2018.01.31 1,100 2012.01.04 2018.01.31 1,400 2012.01.09 2018.01.31 3,000 계 10,000 사업보고서 제출 기준일 현재 잔액 6,000 * 2013년 07월 31일자 이사회 결의로 의하여 주주임원차입금 30억원을 중도상환 하였습니다.* 2014년 04월 23일자 이사회 결의로 의하여 주주임원차입금 10억원을 중도상환하였습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경 현황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2016.01.22 타인에 대한 채무보증 결정 72억원 에스알테크노팩(주) 채무보증 2016.01.22~2017.01.22 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제 37 기주주총회(2016-03-28) 1. 별도 및 연결재무제표 승인의 건 이익잉여금 처분의 건2. 이사 선임의 건(3명)3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인4. 원안대로 승인 - 제 36 기주주총회(2015-03-31) 1. 별도 및 연결재무제표 승인의 건 이익잉여금 처분의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건(1명)4. 이사보수한도 승인의 건5. 감사보수한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인4. 원안대로 승인 5. 원안대로 승인 - 제 35 기주주총회(2014-03-28) 1. 별도 및 연결재무제표 승인의 건 이익잉여금 처분의 건2. 감사 선임의 건3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인4. 원안대로 승인 - 2. 우발채무 등가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없음나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016. 03. 31 ) (단위 :원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 (기준일 : 2016. 03. 31) (단위 : 백만원) 채무자 채권자 채무자관계 채무금액 보증금액 보증기간 비 고 에스알테크노팩(주) 외환은행 계열회사 5,000 7,200 2016.01.23~2017.01.23 - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 3. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황 - 해당사항없음나. 단기매매차익 미환수 현황 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl - 해당사항없음 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 4. 기타가. 중소기업기준검토표 중소기업기준검토표2015_2.jpg 중소기업기준검토표2015_2 중소기업기준검토표2015_1.jpg 중소기업기준검토표2015_1 나. 공모자금의 사용내역 - 해당사항없음다. 사모자금의 사용내역 - 해당사항없음 라. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항없음 5. 합병등의 사후정보 가. 자산양수도 세부내용 발 행 회 사 에스알테크노팩 주식회사 종 류 보통주 1주당 액면가액 5,000원 양 도 주 식 수 300,000주(100%) 총 매 매 대 금 35,531,000,000원 나 . 자산양수도 대상자의 개요 구분 양수회사 양도회사 법인명 삼륭물산 주식회사 에스알테크노팩 주식회사 대표이사 조홍로 정해상 주소 본사 경기도 파주시 월롱면 통일로 644번길 35 충청남도 천안시 서북구 직산읍 봉주로 293 연락처 032-321-0091 041-629-8321 다. 주요일정 구분 일정 외부평가 계약 체결일 2011년 12월 12일 이사회 결의일 2011년 12월 22일 자산양수도 계약일 2011년 12월 22일 주요상황보고서 제출일 2011년 12월 22일(정정 : 2012년 01월 31일) 자산양수 주권인도일 2012년 01월 31일 라. 합병등 전후의 재무사항비교표 합병등 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 에스알테크노팩 매출액 52,695 50,421 47,007 (10.7%) 48,290 (4.2%) - 영업이익 4,566 5,180 4,373 (4.2%) 4,420 (14.7%) - 당기순이익 3,847 5,180 3,173 (17.5%) 3,684 (28.8%) - 1. 당사는 에스알테크노팩 주식회사의 주식 100%(300,000주)를 양수하기로 하는 계약을 2011년 12월 22일 체결하였습니다.당사가 양수한 자산의 취득가액은 35,531백만원이며 이는 당사의 취득당시 최근 사업연도말(2010년 12월 31일) 당사의 자산총액 55,342백만원 대비64.2%에해당하는 바, 당사의 금번 양수도는 자본시장통합법시행령에 의거한 중요한 자산양수도에 해당합니다.2. 상기 예측자료는 외부기관의 평가의견서(바른회계법인)에 포함되어 있는 추정 자료를 토대로 작성하였습니다.3. 예측 1차년도 및 2차년도는 2012년 및 2013년 이며, 2012년 및 2013년 실적을 토대로 작성한 괴리율은, 매출이 예상만큼 발생하지 못하였고, 시설투자및 공장이전등로 인하여 비용적인 측면이 과다발생하여 영업이익이나 당기순이익이 감소하게 되었습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항없음