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삼륭물산 사업보고서 (2021.12)
정 정 신 고 (보고)

2022년 07월 20일

1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서(제42기)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 03월 22일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

v. 회계감사인의 감사의견 등1. 외부감사에 관한 사항2. 내부통제에 관한 사항	금융감독원 점검 미흡사항 보완	(정정전1) 참조	(정정후1) 참조

(정정전1)

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제42기(당기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	-

제41기(전기)	한영회계법인	적정	해당사항없음	-

제40기(전전기)	한영회계법인	적정	해당사항없음	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제42기(당기)	대주회계법인	연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사	90,000	1,124	-	-

제41기(전기)	한영회계법인	연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사	85,000	1,430	-	-

제40기(전전기)	한영회계법인	연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사	75,000	1,223	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1

2

3

2. 내부통제에 관한 사항

내부감사장치에 대한 감사의 의견서, 내부회계관리제도 운영보고서 첨부

(정정후1)

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제42기(당기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	①중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 질문② 분석적 검토③ 표본점검(문서검증, 재계산 등)④ 주석검토⑤ 내부통제에 대한 평가

제41기(전기)	한영회계법인	적정	해당사항없음	①중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 질문② 분석적 검토③ 표본점검(문서검증, 재계산 등)④ 주석검토⑤ 내부통제에 대한 평가

제40기(전전기)	한영회계법인	적정	해당사항없음	①중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 질문② 분석적 검토③ 표본점검(문서검증, 재계산 등)④ 주석검토⑤ 내부통제에 대한 평가

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제42기(당기)	대주회계법인	연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사	90,000	1,124	90,000	1,105

제41기(전기)	한영회계법인	연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사	85,000	1,430	85,000	1,572

제40기(전전기)	한영회계법인	연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사	75,000	1,223	75,000	1,223

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 04월 29일	회사측: 감사 및 이사외 4명감사팀: 업무당당이사 외 2명	대면회의	1분기검토결과 보고 및 토의

2	2021년 05월 22일	회사측: 감사 및 이사외 4명감사팀: 업무당당이사 외 2명	대면회의	내부회계관리제도 점검(1차)보고 및 토의

3	2021년 07월 17일	회사측: 감사 및 이사외 4명 감사팀: 담당회계사 1명,전산감사 2명	대면회의	내부회계관리제도 점검(2차)보고 및 토의

4	2021년 07월 31일	회사측: 감사 및 이사외 4명감사팀: 업무당당이사 외 2명	대면회의	반기검토결과 보고 및 토의

5	2021년 10월 15일	회사측: 감사 및 이사외 4명감사팀: 업무당당이사 외 2명	대면회의	내부회계관리제도 점검(3차)보고 및 토의

6	2021년 10월 30일	회사측: 감사 및 이사외 4명감사팀: 업무당당이사 외 2명	대면회의	3분기검토결과 보고 및 토의

7	2022년 01월 08일	회사측: 감사 및 이사외 4명감사팀: 업무당당이사 외 2명	대면회의	중간감사결과 보고 및 토의

8	2022년 02월 19일	회사측: 감사 및 이사외 4명감사팀: 업무당당이사 외 2명	대면회의	기말감사결과 보고 및 토의

2. 내부통제에 관한 사항

사업연도	감사인	감사(검토)의견	지적사항

제42기(당기)	대주회계법인	[검토의견] 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	해당사항 없음

제41기(전기)	한영회계법인	[검토의견] 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	해당사항 없음

제40기(전전기)	한영회계법인	[검토의견] 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	해당사항 없음