삼륭물산 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

제38기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지

제37기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지

삼륭물산 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요삼륭물산 주식회사(이하 "지배기업")는 국내에 종속기업을 보유하고 있는 제조회사로서 위생용 종이용기의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하여 1980년에 설립되었습니다. 1992년 12월에 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 7,563백만원입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율

조락교	5,690,421	37.62%

조홍로	4,117,801	27.23%

조혜진	725,500	4.80%

신지영	746,910	4.94%

(재)용운장학회	700,000	4.63%

삼륭물산	300,000	1.98%

허태화	119,500	0.79%

소액주주	2,724,868	18.02%

합계	15,125,000	100.00%

(2) 연결대상 종속기업 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소유지분율	결산월	소재지	업종

에스알테크노팩㈜	100.00%	12월	한국	플라스틱 식품 포장용기 제조 및 판매업

에스알케미칼㈜	60.00%	12월	한국	기초유기화학물질 제조 및 판매업

(3) 당분기 및 전분기의 지배기업 및 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기손익 삼륭물산㈜ 83,614,667 29,339,837 9,778,727 1,441,966 에스알테크노팩㈜ 68,240,639 30,170,011 13,752,166 218,784 에스알케미칼㈜ 115,593 938,342 5,850 (17,867) 합 계 151,970,899 60,448,190 23,536,743 1,642,883 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기손익 삼륭물산㈜ 86,712,894 34,953,017 9,569,307 1,175,294 에스알테크노팩㈜ 60,383,846 26,976,581 14,816,019 1,519,618 에스알케미칼㈜ 214,577 851,069 26,451 (68,457) 합 계 147,311,317 62,780,667 24,411,777 2,626,455 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준2.1 재무제표 작성기준지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 연결반기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2. 중요한 회계정책중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1114호 규제이연계정 (제정)개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결기업은이미 한국체택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다. 2.2.2 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 연결기업은 공동영업에 대한 지분이 없으므로 동 기준서가 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.3 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.4 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' (개정) - 생산용식물 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 생산용식물을 보유하고 있지 않으므로 동 개정이연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.5 2012 - 2014 연차개선 이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다. (1) 기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업' 비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. (2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 1) 관리용역계약 동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다. 2) 상계관련 기업회계기준서 제1107호 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성 동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. (3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. (4) 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표' 동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다. 2.2.6 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 - 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 - 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 - 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표와 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.7 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용 개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.8 기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가 개정기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교정보를 작성하지 아니할 수 있습니다. 연결기업에는 건설계약이 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 공시사항에 미치는 영향은 없습니다. 3. 영업부문정보(1) 보고부문의 식별연결기업이 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부문 영업의 성격 우유팩제조부문 원지를 이용한 우유팩의 제조 및 판매 임대부문 파주, 부천, 평택, 이천의 공장부지와 창고 및 사무실의 임대 도료합성수지부문 기능성 도료개발 및 이형조형물 제작 플라스틱용기부문 PP/PS 및 FILM을 이용한 플라스틱용기의 제조 및 판매 메디칼부문 PP/PS를 이용한 의료용수액백SHEET의 제조 및 판매 연결기업은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 검토하고 있으며 각 영업부문의 성과는 분기별로 이사회에서 검토하고 있습니다. (2) 영업부문당분기 및 전분기 중 연결기업의 영업부문에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 우유팩제조부문 임대부문 도료합성수지부문 플라스틱용기부문 메디칼부문 조정(주2) 연결조정 합계 매출액 9,076,345 702,383 5,850 11,273,527 2,478,639 (28,566) 23,508,178 영업이익(손실) 852,977 557,321 (17,623) 741,068 125,055 (149,094) 2,109,704 부문자산(주1) 19,919,563 19,055,464 115,593 30,808,211 5,592,957 76,479,110 (25,761,139) 126,209,759 부문부채(주1) 4,504,835 1,548,200 938,342 7,147,394 1,544,147 44,765,272 (670,995) 59,777,195 (단위: 천원) 구 분 우유팩제조부문 임대부문 도료합성수지부문 플라스틱용기부문 메디칼부문 조정(주2) 연결조정 합계 매출액 8,797,544 771,763 26,451 10,482,994 4,333,026 - (33,477) 24,378,301 영업이익(손실) 701,617 614,517 (59,953) 1,250,205 1,046,565 - (103,258) 3,449,693 부문자산(주1) 22,907,755 19,229,421 214,577 27,180,908 4,934,452 72,844,204 (23,179,548) 124,131,769 부문부채(주1) 5,154,656 1,633,000 851,069 6,264,320 1,353,364 47,524,257 1,286,046 64,066,712 (주1) 경영진에 보고된 보고부문 자산 및 보고부분 부채는 재무제표상 자산과 부채와동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다.(주2) 연결기업의 자산 및 부채 중 이연법인세, 장ㆍ단기금융상품, 미지급법인세, 단기차입금, 장기차입금 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산 및 부채입니다. (3) 당분기 및 전분기의 지역정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지역구분 당분기 전분기 국내 20,411,299 19,434,008 국외(수출) 3,096,878 4,944,292 합 계 23,508,177 24,378,300 위의 매출액 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 4. 현금 및 현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 6,127 552 보통예금 11,999,210 14,831,742 기타예금 938,165 167,468 정부보조금 (15) (485) 합계 12,943,487 14,999,277 5. 범주별 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 12,943,488 - - 12,943,488 단기금융상품 1,265,000 - - 1,265,000 매출채권 16,308,312 - - 16,308,312 미수금 8,084,232 - - 8,084,232 미수수익 8,242 - - 8,242 장기금융상품 20,500 - - 20,500 임차보증금 877,276 - - 877,276 매도가능증권 - 102,810 - 102,810 합 계 39,507,050 102,810 - 39,609,860 금융부채 매입채무 - - 4,399,556 4,399,556 단기차입금 - - 24,969,380 24,969,380 유동성장기차입금 - - 9,368,931 9,368,931 미지급금 - - 2,738,887 2,738,887 미지급비용 - - 188,538 188,538 임대보증금 - - 1,848,200 1,848,200 예수금 - - 241,795 241,795 장기차입금 - - 6,977,248 6,977,248 미지급배당금 741,250 741,250 합 계 - - 51,473,785 51,473,785 (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 14,999,277 - - 14,999,277 단기금융상품 1,265,000 - - 1,265,000 매출채권 16,498,684 - - 16,498,684 미수금 1,022,822 - - 1,022,822 미수수익 8,242 - - 8,242 장기금융상품 20,500 - - 20,500 임차보증금 863,182 - - 863,182 매도가능증권 - 102,810 - 102,810 합 계 34,677,707 102,810 - 34,780,517 금융부채 매입채무 - - 5,830,747 5,830,747 단기차입금 - - 25,563,025 25,563,025 유동성장기차입금 - - 10,369,901 10,369,901 미지급금 - - 2,896,836 2,896,836 미지급비용 - - 222,432 222,432 임대보증금 - - 1,760,200 1,760,200 예수금 - - 509,335 509,335 장기차입금 - - 7,077,248 7,077,248 합 계 - - 54,229,724 54,229,724 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 이자수익 10,762 10,762 외환차익 32,496 378,086 410,582 외화환산이익 - 672,466 672,466 이자비용 (196,159) (196,159) 외환차손 (419,711) (47,774) (467,485) 외화환산손실 (253,567) - (253,567) 순손익 (630,020) - 806,619 176,599 (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 이자수익 11,653 11,653 외환차익 51,695 10,156 61,851 외화환산이익 2,235 425,193 427,428 이자비용 (230,935) (230,935) 외환차손 (200,233) (200,233) 외화환산손실 (193,007) (193,007) 순손익 (127,424) - 4,181 (123,243) 6. 매출채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 16,473,695 16,664,174 대손충당금 (165,383) (165,490) 합계 16,308,312 16,498,684 (2) 당분기 및 전분기의 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초잔액 165,490 165,490 대손상각비 (107) (107) 분기말잔액 165,383 - 165,383 (단위: 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초잔액 176,730 176,730 대손상각비 18,073 18,073 분기말잔액 194,803 - 194,803 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 합계 만기미도래 만기경과미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 매출채권 16,473,695 15,550,129 442,187 330,920 104,003 4,263 42,193 (단위: 천원) 구 분 합계 만기미도래 만기경과미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 매출채권 16,664,174 16,354,617 217,257 21,531 15,518 33,601 21,650 7. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상품 78,957 54,032 제품 3,638,826 4,575,303 재공품 2,209,959 2,186,578 원재료 2,683,751 3,146,255 저장품 488,461 311,031 미착품 516,039 2,289,963 합계 9,615,993 12,563,162 한편, 당분기중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 없습니다. 8. 매도가능금융자산8.1 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 상장주식 51,920 51,920 비상장주식 50,000 50,000 소 계 101,920 101,920 채무증권 환매채 890 890 합 계 102,810 102,810 (1) 매도가능금융자산 - 상장주식 및 상장채권연결기업이 보유하고 있는 상장주식 및 상장채권은 활성시장에서 공시되는 가격에 따라 평가하였습니다. (2) 매도가능금융자산에 대한 손상연결기업은 매도가능금융자산에 대하여 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품의 경우공정가치가 원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 됩니다. 유의적 하락 또는 지속적 하락여부를 판단하기 위해 연결기업은 과거 주가변동과 공정가치가 원가 이하로 하락한 정도 및 지속기간을 고려하고 있습니다. 8.2 당분기말 및 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 전분기 상장주식 ㈜케이티 1,766 0.00% 18,980 51,920 51,920 32,940 - - 비상장주식 ㈜거양(주1) 14,380 0.50% 18,694 - - - 18,694 - 부산경남우유(협)(주2) 10,000 10.00% 50,000 50,000 50,000 - - - 합 계 87,674 101,920 101,920 32,940 18,694 - (주1) 당분기이전 중 연결기업은 ㈜거양의 주식에 대하여 18,694천원 손상차손을 인식하였습니다.(주2) 상기 주식은 신뢰성있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전기 상장주식 ㈜케이티 1,766 0.00% 18,980 51,920 51,920 32,940 - - 비상장주식 ㈜거양(주1) 14,380 0.50% 18,694 - - 18,694 부산경남우유(협)(주2) 10,000 10.00% 50,000 50,000 50,000 - - - 합 계 87,674 101,920 101,920 32,940 - 18,694 (주1) 전기 중 연결기업은 ㈜거양의 주식에 대하여 18,694천원 손상차손을 인식하였습니다.(주2) 상기 주식은 신뢰성있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.8.3 당분기말 및 전기말 현재 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. 회사(종목)명 상각후취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당기이전 전기 국공채 경남은행 사채 890 890 890 - - - 회사(종목)명 상각후취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전기 국공채 경남은행 사채 890 890 890 - - - 9. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,087,509 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,761,297 분기말잔액 11,087,509 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,761,297 감가상각누계액 기초잔액 - (3,571,572) (121,198) (61,903) (1,919) (3,756,592) 감가상각비 - (71,355) (697) - - (72,052) 기말잔액 - (3,642,927) (121,895) (61,903) (1,919) (3,828,644) 장부금액 11,087,509 7,820,263 24,875 4 2 18,932,653 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 취득 78,509 - - - - 78,509 처분 (29,859) - - - - (29,859) 전기말잔액 11,087,509 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,761,297 감가상각누계액 기초잔액 - (3,286,149) (118,413) (61,903) (1,919) (3,468,384) 감가상각비 - (285,423) (2,785) - - (288,208) 전기말잔액 - (3,571,572) (121,198) (61,903) (1,919) (3,756,592) 장부금액 11,087,509 7,891,618 25,572 4 2 19,004,705 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 695,267 764,737 임대수익 관련 직접 운영비용 (145,062) (157,246) 합 계 614,517 608,787 10. 유형자산 당분기말 및 전기말의 연결기업의 유형자산 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 17,930,583 12,442,745 845,376 64,860,506 712,519 12,467,189 158,634 3,815,394 83,089 113,316,035 취득 - - - - - - - 238,978 - 238,978 손상차손 - (2,257,380) - (3,544,299) (52,160) (1,221,654) - 1,509,044 - (5,566,449) 처분 - - - - (110,512) (22,200) - - - (132,712) 기타 - - - 96,500 105,402 - - (241,722) - (39,820) 분기말잔액 17,930,583 10,185,365 845,376 61,412,707 655,249 11,223,335 158,634 5,321,694 83,089 107,816,032 감가상각누계액 기초잔액 감가상각비 - (3,188,005) (273,888) (43,171,333) (412,893) (9,968,466) (153,289) - - (57,167,874) 손상차손 - (81,986) (3,855) (1,081,506) (26,409) (189,589) (974) - - (1,384,319) 처분 - 355,535 - 2,168,553 50,801 949,705 - - - 3,524,594 분기말잔액 - - - - 93,935 21,875 - - - 115,810 - (2,914,456) (277,743) (42,084,286) (294,566) (9,186,475) (154,263) - - (54,911,789) 국고보조금 기초잔액 - - - - - (4) - - - (4) 분기말잔액 - - - - - (4) - - - (4) 장부금액 17,930,583 7,270,909 567,633 19,328,421 360,683 2,036,860 4,367 5,321,694 83,089 52,904,239 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 15,616,399 12,022,020 812,826 63,452,756 692,942 11,047,551 158,634 845,175 83,089 104,731,392 취득 2,314,184 420,725 32,550 2,687,189 266,573 1,246,310 3,639,397 10,606,928 처분 (1,372,004) (246,996) (200,025) (1,819,025) 기타 92,565 373,353 (669,178) (203,260) 전기말잔액 17,930,583 12,442,745 845,376 64,860,506 712,519 12,467,189 158,634 3,815,394 83,089 113,316,035 감가상각누계액 기초잔액 (2,897,569) (258,789) (39,950,363) (569,631) (9,240,946) (148,159) (53,065,457) 감가상각비 (290,436) (15,099) (4,358,942) (90,255) (755,222) (5,130) (5,515,084) 처분 1,137,972 246,993 27,702 1,412,667 반기말잔액 - (3,188,005) (273,888) (43,171,333) (412,893) (9,968,466) (153,289) - - (57,167,874) 국고보조금 기초잔액 (4) (55,785) (55,789) 대체 55,785 55,785 반기말잔액 - - - - - - (4) - - (4) 장부금액 17,930,583 9,254,740 571,488 21,689,173 299,626 2,498,723 5,341 3,815,394 83,089 56,148,157 11. 무형자산당분기말 및 전기말 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 영업권 회원권(주1) 기타의무형자산 합계 취득원가 기초잔액 9,050,813 855,782 1,802,878 11,709,473 처분 (30,000) - (30,000) 분기말잔액 9,050,813 825,782 1,802,878 11,679,473 상각누계액 기초잔액 - - (1,497,297) (1,497,297) 상각비 - (33,158) (33,158) 분기말잔액 - - (1,530,455) (1,530,455) 손상차손누계액 기초잔액 (5,040,606) (14,971) - (5,055,577) 분기말잔액 (5,040,606) (14,971) - (5,055,577) 장부금액 5,018,207 625,812 122,150 5,766,169 정부보조금 기초잔액 - - (97,406) (97,406) 감소 - 2,789 2,789 분기말잔액 - - (94,617) (94,617) 분기말장부가액 4,010,207 810,811 177,806 4,998,824 (단위: 천원) 구분 영업권 회원권(주1) 기타의무형자산 합계 취득원가 기초잔액 9,050,813 699,853 1,578,828 11,329,494 취득 224,050 224,050 처분 (59,071) (59,071) 대체 215,000 215,000 분기말잔액 9,050,813 855,782 1,802,878 11,709,473 상각누계액 기초잔액 (1,434,124) (1,434,124) 상각비 (63,173) (63,173) 전기말잔액 - - (1,497,297) (1,497,297) 손상차손누계액 기초잔액 (4,032,606) (14,971) (4,047,577) 손상차손 (1,008,000) (1,008,000) 전기말잔액 (5,040,606) (14,971) - (5,055,577) 정부보조금 증가 (45,340) (45,340) 감소 3,719 3,719 대체 (55,785) (55,785) 전기말잔액 - - (97,406) (97,406) 전기말장부가액 4,010,207 840,811 208,175 5,059,193 (주1) 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다. 12. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (당반기말, %) 당분기말 전기말 외화차입금 KEB 하나은행 외 USANCE 0.39%~1.94% 12,219,380 12,313,025 원화차입금 신한은행 시설자금 2.53% 1,300,000 1,300,000 신한은행 무역금융 2.00% 2,400,000 3,000,000 1.98% 600,000 - KEB 하나은행 일반차입금 2.85% 3,600,000 3,600,000 KEB 하나은행 기술형창업지원 2.44% - 500,000 기업은행상생자금대출 2.05% 1,500,000 1,500,000 우리은행 일반자금 2.45% 1,000,000 1,000,000 씨티은행 시설자금 2.30% 2,000,000 2,000,000 에스알에이엠씨 차입 1.91% 50,000 50,000 주임종단기차입 2.08% 300,000 300,000 단기차입금 합계 24,969,380 25,563,025 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (당분기말, %) 만기일 당분기말 전기말 신한은행 시설자금 고정2.49% 2017 7,000,000 8,000,000 주주 및 임원 고정2.49% 2018 5,000,000 5,000,000 국민은행 주택자금 2.30% 2020 84,567 85,536 신한은행 시설자금 2.44% 2022 1,900,000 2,000,000 신한은행 시설자금 2.59% 2017 2,361,613 2,361,613 합계 16,346,180 17,447,149 차감: 유동성장기차입금 (9,368,931) (10,369,901) 잔액 6,977,249 7,077,248 13. 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 32,000,000주 (전기말 : 32,000,000주)이며, 당분기말 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 보통주 15,125,000주 (전기말 : 15,125,000주) 및 500원 (전기말 : 500원)입니다. 14. 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 2,461,316 2,461,316 기타자본잉여금 기타자본잉여금 516,015 516,015 재평가적립금 502,593 502,593 합계 3,479,924 3,479,924 15. 자본조정 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (883,463) (883,463) 16. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 3,056,358 2,982,233 임의적립금 기업합리화적립금 1,071,290 1,071,290 재무구조개선적립금 500,000 500,000 사업확장적립금 3,050,000 3,050,000 기타임의적립금 340,000 340,000 미처분이익잉여금 48,593,665 47,877,218 합계 56,611,313 55,820,741 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 17. 판매비와관리비당분기 및 전분기 판매비와관리비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 급여 631,637 631,637 535,315 535,315 퇴직급여 102,348 102,348 67,394 67,394 복리후생비 39,179 39,179 33,269 33,269 여비교통비 30,248 30,248 4,169 4,169 통신비 6,925 6,925 5,905 5,905 세금과공과 778 778 774 774 지급임차료 44,608 44,608 48,530 48,530 감가상각비 28,822 28,822 30,995 30,995 교육훈련비 1,943 1,943 4,130 4,130 보험료 1,301 1,301 1,100 1,100 접대비 42,141 42,141 42,783 42,783 소모품비 38,509 38,509 65 65 운반비 205,311 205,311 201,791 201,791 지급수수료 156,996 156,996 152,367 152,367 차량유지비 27,277 27,277 29,971 29,971 광고선전비 27,024 27,024 11,250 11,250 대손상각비 (107) (107) 18,073 18,073 사무용품비 1,230 1,230 2,889 2,889 도서인쇄비 41,393 41,393 4,570 4,570 판매촉진비 - - - - 기타무형자산상각 11,207 11,207 11,276 11,276 수선비 1,750 1,750 - - 수출제비용 22,898 22,898 33,168 33,168 견본비 2,371 2,371 6,633 6,633 연구개발비 - - 7,240 7,240 수도광열비 438 438 1,679 1,679 포장비 2,891 2,891 전력비 30,298 30,298 합계 1,499,416 1,499,416 1,255,336 1,255,336 18. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 기타수익 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 기타수익 외환차익 50,278 50,278 102,119 102,119 외화환산이익 1,319 1,319 임대부대수입 331 511 331 511 유형자산처분이익 5,921 5,921 6,198 6,198 크레임보상 122,431 122,431 보험차익 7,287,000 7,287,000 - - 잡이익 23,870 23,870 19,679 19,679 합 계 7,367,400 7,367,400 252,257 252,257 기타비용 외환차손 174,226 174,226 14,627 14,627 외화환산손실 67,523 67,523 198,798 198,798 유형자산손상차손 4,798,235 4,798,235 재고자산폐기손실 2,632,058 2,632,058 92,433 92,433 재고자산김모손실 1,335 1,335 투자자산처분손실 - - 1,272 1,272 잡손실 18,123 18,123 1,156 1,156 합 계 7,691,500 7,691,500 308,286 308,286 19. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 353,596 (572,942) 원재료 매입액 13,177,758 12,708,742 종업원급여 3,417,235 2,564,797 감가상각비, 무형자산상각비 1,486,740 1,459,184 지급임차료 76,110 80,164 운반비 355,793 369,385 포장비 476,127 484,331 접대비 42,141 42,783 지급수수료 490,779 359,920 기타비용 1,522,192 3,439,272 합 계(*) 21,398,471 20,935,636 (*) 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 20. 금융수익 및 금융원가당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 2분기 누적 금융수익 이자수익 10,762 10,762 11,653 11,653 외환차익 410,582 410,582 61,851 61,851 외화환산이익 672,466 672,466 427,428 427,428 합 계 1,093,810 1,093,810 500,932 500,932 금융원가 이자비용 196,159 196,159 230,935 230,935 외환차손 467,485 467,485 200,233 200,233 외화환산손실 253,567 253,567 193,007 193,007 합 계 917,211 917,211 624,175 624,175 (1) 이자수익당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 대여금및수취채권 10,762 10,762 11,653 11,653 (2) 이자비용당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 차입금 196,159 196,159 230,935 230,935 21. 법인세 연결기업은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 법인세비용(수익)을 계산하고 있습니다.당분기 및 전분기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 법인세부담액 468,416 468,416 751,174 751,174 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 (30,887) (30,887) (24,153) (24,153) 자본에 직접반영된 법인세 - - (602) (602) 손익계산서상 보고된 법인세비용 437,529 437,529 726,419 726,419 22. 주당이익당분기 및 전분기 기본주당이익 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 지배기업분기순이익 1,531,822,634 1,531,822,634 2,544,000,393 2,544,000,393 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(주1) 14,825,000주 14,825,000주 14,825,000주 14,825,000주 주당이익 103 103 172 172 (주1) 기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다. 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 기초보통유통주식수 14,825,000 14,825,000 14,825,000 14,825,000 자기주식취득 - - - - 가중평균유통보통주식수 14,825,000 14,825,000 14,825,000 14,825,000 당분기말 현재 연결기업이 발행한 잠재적보통주는 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.23. 비지배지분순이익 당분기 및 전분기의 비지배지분순이익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 관련회사명 비지배지분율 당분기순손실 비지배지분순손실 에스알케미칼 40.00% 17,867 7,147 (전분기) (단위: 천원) 관련회사명 비지배지분율 전분기순손실 비지배지분순손실 에스알케미칼 40.00% 68,457 27,383 24. 배당금 당사는 전기 재무제표의 승인을 위한 주주총회에서 741,250천원의 배당금 지급을승인하였으며, 당분기말 현재 미지급배당금으로 전액 계상되어 있습니다. 전기중 지급된 배당금 741,250천원입니다 25. 특수관계자 공시(1) 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 회사명 기타특수관계자 (재)용운장학회, 에스알에이엠씨㈜, 주주 및 임원, ㈜에스알플러스 (2) 특수관계자간 주요 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 지급임차료 임대관리비 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - 27,369 (재)용운장학회 49,532 - 합 계 49,532 27,369 (단위: 천원) 특수관계자 지급임차료 임대관리비 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - 35,380 (재)용운장학회 48,530 - 합 계 48,530 35,380 (3) 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 임차보증금 미지급금 장기차입금 기타특수관계자 : 에스알에이엠씨㈜ - 52,099 - (재)용운장학회 49,026 7,118 - 주주임원 - - 5,000,000 합 계 49,026 59,217 5,000,000 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 임차보증금 미지급금 장기차입금 기타특수관계자 : 에스알에이엠씨㈜ 53,204 (재)용운장학회 49,026 7,118 주주임원 5,000,000 합 계 49,026 60,322 5,000,000 (4) 기중 특수관계자간 주요 자금대여거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 이자비용 자금차입거래 당반기 전반기 차입 상환 기타특수관계자 : 에스알에이엠씨㈜ - - - - 주주임원 30,699 37,146 - - (5) 주요경영진과의 거래 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 314,771 306,020 퇴직급여 - 192,597 합 계 314,771 498,617 26. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용 437,529 726,419 이자수익 (10,762) (11,653) 이자비용 196,159 230,935 감가상각비 1,456,370 1,447,907 퇴직급여 307,536 194,512 무형자산상각비 30,370 11,276 대손상각비 (107) 18,073 외화환산이익 (672,466) (428,747) 외화환산손실 321,090 391,804 재고자산감모손실 1,335 92,433 재고자산폐기손실 2,632,058 - 유형자산손상차손 4,798,235 - 보험차익 (7,287,000) - 유형자산처분이익 (5,921) (6,198) 급여 - 14,245 투자자산처분손실 - 1,272 합 계 2,204,426 2,682,278 (2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) 123,090 (2,008,446) 미수금의감소(증가) 225,590 (434,205) 선급금의감소(증가) 388,210 (33,681) 선급비용의감소(증가) (71,325) 15,130 재고자산의감소(증가) 353,596 (572,942) 매입채무의증가(감소) (1,747,311) 574,836 미지급금의증가(감소) 119,455 803,345 선수금의증가(감소) 47,721 32,146 예수금의증가(감소) (514,124) (149,147) 퇴직보험예치금의감소(증가) 170,306 (290) 퇴직금의지급 (188,396) (117,080) 합계 (1,093,188) (1,890,334) 27. 보험가입자산 당분기말 현재 연결기업의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보 험 종 류 부 보 자 산 보 험 회 사 부보액 화재보험등 재고자산,건축물,기계장치등 메리츠화재해상보험 외 62,203,754 또한 연결기업의 차량운반구는 동부화재보험㈜ 등에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다. 28. 담보제공자산당분기말 현재 연결기업의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금내역 기업은행 토지,건물, 기계장치등 3,110,000 시설자금 등 USD 435,000 KEB 하나은행 등 토지,건물,기계장치 등 5,800,000 시설자금 등 USD 392,000 국민은행 토지및 건물 208,000 주택자금 신한은행 토지,건물,기계장치 등 41,350,000 시설자금 등 합 계 50,468,000 USD 827,000 29. 우발사항 및 주요 약정사항(1) 당분기말 현재 연결기업은 각종 인허가 및 공탁과 관련하여 서울보증보험으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결기업은 신한은행으로부터 원재료구입관련 계약이행보증과 관련하여 1,200,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 구분 한도금액 KEB 하나은행 수입신용장개설 USD 8,000,000 운전자금대출 3,600,000 외상매출채권담보대출 40,000 신한은행 일반자금대출 7,000,000 외상매출채권담보대출 2,000,000 수입신용장개설 USD 8,000,000 원화시설자금차입 1,300,000 원화시설자금차입(무역금융) 3,000,000 시설차입금(온렌딩) 1,900,000 시설차입금 2,500,000 외상매출채권담보대출 3,000,000 수입 L/C Open 관련 EUR 3,000,000 USD 5,000,000 기업은행 당좌대출 300,000 중소기업시설장기차입금 1,500,000 수입신용장개설 USD 4,000,000 우리은행 씨제이 상생펀트 1,000,000 국민은행 주택자금차입 84,567 씨티은행 시설차입금 2,000,000 합 계 29,224,567 EUR 3,000,000 USD 25,000,000 (4) 연결기업은 상기 금융기관과의 한도거래와 관련하여 연결기업의 토지,건물 및 기계장치 중 일부를 담보제공하였으며, 지배기업의 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다.(5) 당분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 수원지방법원 유월자 에스테크노팩 물품대지급 60,538 30. 공정가치당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 금융자산 : 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산 102,810 102,810 102,810 102,810 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 12,943,488 14,999,277 12,943,488 14,999,277 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 1,265,000 1,265,000 매출채권 16,308,312 16,498,684 16,308,312 16,498,684 미수금 8,084,232 1,022,822 8,084,232 1,022,822 미수수익 8,242 8,242 8,242 8,242 장기금융상품 20,500 20,500 20,500 20,500 임차보증금 877,276 863,182 877,276 863,182 소계 39,507,050 34,677,707 39,507,050 34,677,707 금융자산 합계 39,609,860 34,780,517 39,609,860 34,780,517 금융부채 : 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무 4,399,556 5,830,747 4,399,556 5,830,747 단기차입금 24,969,380 25,563,025 24,969,380 25,563,025 유동성장기차입금 9,368,931 10,369,901 9,368,931 10,369,901 미지급금 2,738,887 2,896,836 2,738,887 2,896,836 미지급비용 188,538 222,432 188,538 222,432 임대보증금 1,848,200 1,760,200 1,848,200 1,760,200 예수금 241,795 509,335 241,795 509,335 장기차입금 6,977,248 7,077,248 6,977,248 7,077,248 금융부채 합계 50,732,535 54,229,724 50,732,535 54,229,724 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채, 금융리스부채 및 기타 비유동적 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다.ㆍ비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. (1) 공정가치 서열체계당분기말 현재 연결기업은 다음과 같은 공정가치로 측정된 금융상품을 재무상태표에계상하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (2) 금융상품 수준별 공정가치당분기말 및 전기말 현재 금융상품 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정된 금융자산 매도가능금융자산 51,920 50,890 102,810 공정가치가 공시되는 금융자산 현금및현금성자산 637 12,942,851 12,943,488 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 매출채권 16,308,312 16,308,312 미수금 8,084,232 8,084,232 미수수익 8,242 8,242 장기금융상품 20,500 20,500 임차보증금 877,276 877,276 소계 637 14,228,351 25,278,062 39,507,050 금융자산 합계 52,557 14,228,351 25,328,952 39,609,860 금융부채 : 공정가치로 공시된 금융부채 매입채무 4,399,556 4,399,556 단기차입금 24,969,380 24,969,380 유동성장기차입금 9,368,931 9,368,931 미지급금 2,738,887 2,738,887 미지급비용 188,538 188,538 임대보증금 1,848,200 1,848,200 예수금 241,795 241,795 장기차입금 1,977,248 5,000,000 6,977,248 금융부채 합계 - 36,315,559 14,416,976 50,732,535 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정된 금융자산 매도가능금융자산 51,920 50,890 102,810 공정가치가 공시되는 금융자산 현금및현금성자산 552 14,998,725 14,999,277 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 매출채권 16,498,684 16,498,684 미수금 1,022,822 1,022,822 미수수익 8,242 8,242 장기금융상품 20,500 20,500 임차보증금 863,182 863,182 소계 552 16,284,225 18,392,930 34,677,707 금융자산 합계 52,472 16,284,225 18,443,820 34,780,517 금융부채 : 공정가치로 공시된 금융부채 매입채무 5,830,747 5,830,747 단기차입금 25,563,025 25,563,025 유동성장기차입금 10,369,901 10,369,901 미지급금 2,896,836 2,896,836 미지급비용 222,432 222,432 임대보증금 1,760,200 1,760,200 예수금 509,335 509,335 장기차입금 7,077,248 7,077,248 금융부채 합계 - 43,010,174 11,219,550 54,229,724 4. 재무제표 재무상태표 제 38 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 37 기말 2016.12.31 현재 제 36 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 38 기 1분기말 제 37 기말 제 36 기말 자산 유동자산 20,840,367,984 20,794,950,602 19,613,583,010 현금및현금성자산 7,374,268,419 7,212,042,564 4,012,478,190 단기금융상품 1,265,000,000 1,265,000,000 1,265,000,000 매출채권 6,635,952,081 7,160,141,170 6,965,442,739 대손충당금 (70,403,620) (70,403,620) (68,972,354) 단기대여금 1,500,000,000 0 0 미수금 854,323,212 1,291,688,620 835,624,268 미수수익 8,108,432 8,108,432 9,053,824 선급금 32,331,321 412,374,358 549,965,680 선급비용 33,255,903 1,704,700 34,940,968 재고자산 3,207,532,236 3,514,294,378 6,010,049,695 비유동자산 62,774,298,588 62,939,033,333 64,805,977,708 장기금융상품 7,500,000 7,500,000 7,500,000 종속기업투자주식 35,843,263,270 35,843,263,270 36,443,263,270 매도가능증권 50,000,000 50,000,000 50,000,000 투자부동산 18,932,652,695 19,004,704,772 19,244,263,394 유형자산 7,164,745,975 7,243,911,189 8,577,392,442 영업권 이외의 무형자산 325,515,048 339,032,502 212,937,002 보증금 450,621,600 450,621,600 270,621,600 자산총계 83,614,666,572 83,733,983,935 84,419,560,718 부채 유동부채 22,547,292,166 23,497,536,521 17,652,000,037 매입채무 926,667,653 956,529,130 1,345,015,872 단기차입금 10,224,630,002 10,729,191,429 12,852,864,380 미지급금 993,375,729 1,170,559,943 1,160,503,567 선수금 53,433,287 3,345,538 17,588,261 예수금 155,428,489 306,648,460 144,323,302 미지급비용 51,993,445 83,295,963 67,580,818 유동성장기차입금 7,000,000,000 8,000,000,000 0 미지급법인세 852,313,561 787,766,058 481,123,837 임대보증금 1,548,200,000 1,460,200,000 1,583,000,000 미지급배당금 741,250,000 0 0 비유동부채 6,792,545,200 6,662,334,064 15,441,728,229 장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 14,000,000,000 퇴직급여채무 1,790,108,458 1,659,897,322 1,233,387,020 이연법인세부채 2,436,742 2,436,742 208,341,209 부채총계 29,339,837,366 30,159,870,585 33,093,728,266 자본 납입자본 7,562,500,000 7,562,500,000 7,562,500,000 자본금 7,562,500,000 7,562,500,000 7,562,500,000 기타자본구성요소 3,479,923,904 3,479,923,904 3,479,923,904 주식발행초과금 2,461,315,950 2,461,315,950 2,461,315,950 기타자본잉여금 1,018,607,954 1,018,607,954 1,018,607,954 자본조정 (883,463,210) (883,463,210) (883,463,210) 이익잉여금(결손금) 44,115,868,512 43,415,152,656 41,166,871,758 자본총계 54,274,829,206 53,574,113,350 51,325,832,452 자본과부채총계 83,614,666,572 83,733,983,935 84,419,560,718 포괄손익계산서 제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 38 기 1분기 제 37 기 1분기 제 37 기 제 36 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 9,778,727,464 9,778,727,464 9,569,307,113 9,569,307,113 40,646,307,987 41,575,314,859 제품매출액 9,076,344,541 9,076,344,541 8,797,543,637 8,797,543,637 37,541,218,249 38,542,667,334 상품매출액 0 0 0 0 0 0 임대매출액 702,382,923 702,382,923 771,763,476 771,763,476 3,105,089,738 3,032,647,525 매출원가 7,798,658,470 7,798,658,470 7,753,235,228 7,753,235,228 33,491,823,087 35,012,623,283 제품매출원가 7,653,596,392 7,653,596,392 7,595,988,844 7,595,988,844 32,731,690,113 34,227,771,915 기초제품재고액 568,329,788 568,329,788 879,636,931 879,636,931 879,636,931 559,446,201 타계정대체액 411,428,322 411,428,322 304,389,452 304,389,452 32,481,026,801 1,409,392,233 당기제품제조원가 7,366,883,474 7,366,883,474 7,247,300,640 7,247,300,640 (60,643,831) 33,112,575,992 기말제품재고액 (693,045,192) (693,045,192) (835,338,179) (835,338,179) (568,329,788) (853,642,511) 상품매출원가 0 0 0 0 0 0 임대원가 145,062,078 145,062,078 157,246,384 157,246,384 760,132,974 784,851,368 매출총이익 1,980,068,994 1,980,068,994 1,816,071,885 1,816,071,885 7,154,484,900 6,562,691,576 판매비와관리비 569,770,526 569,770,526 499,938,312 499,938,312 2,007,142,275 1,919,680,936 영업이익(손실) 1,410,298,468 1,410,298,468 1,316,133,573 1,316,133,573 5,147,342,625 4,643,010,640 기타이익 6,997,123 6,997,123 148,896,111 148,896,111 406,574,075 89,537,982 기타손실 81,449,105 81,449,105 15,329,504 15,329,504 1,053,856,717 353,442,175 금융수익 850,367,685 850,367,685 367,462,746 367,462,746 862,117,724 329,044,495 금융원가 337,539,996 337,539,996 316,509,256 316,509,256 961,293,377 1,444,940,994 법인세비용차감전순이익(손실) 1,848,674,175 1,848,674,175 1,500,653,670 1,500,653,670 4,400,884,330 3,263,209,948 법인세비용 406,708,319 406,708,319 325,359,379 325,359,379 1,073,243,224 656,888,291 당기순이익(손실) 1,441,965,856 1,441,965,856 1,175,294,291 1,175,294,291 3,327,641,106 2,606,321,657 기타포괄손익 0 0 0 0 (338,110,208) (26,474,851) 보험수리적손익 0 0 0 0 (433,474,625) (33,942,116) 법인세효과 0 0 0 0 95,364,417 7,467,265 총포괄손익 1,441,965,856 1,441,965,856 1,175,294,291 1,175,294,291 2,989,530,898 2,579,846,806 주당이익 기본주당이익(손실) 97 97 78 78 224 172 자본변동표 제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (734,781,365) 39,330,601,452 49,638,243,991 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,606,321,657 2,606,321,657 기타포괄손익 보험수리적손익 (26,474,851) (26,474,851) 총포괄손익 2,579,846,806 2,579,846,806 배당금지급 743,576,500 743,576,500 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (148,681,845) (148,681,845) 2015.12.31 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 41,166,871,758 51,325,832,452 2016.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 41,166,871,758 51,325,832,452 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 3,327,641,106 3,327,641,106 기타포괄손익 보험수리적손익 (338,110,208) (338,110,208) 총포괄손익 2,989,530,898 2,989,530,898 배당금지급 741,250,000 741,250,000 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 2016.12.31 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 43,415,152,656 53,574,113,350 2016.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 41,166,871,758 51,325,832,452 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,175,294,291 1,175,294,291 기타포괄손익 보험수리적손익 총포괄손익 1,175,294,291 1,175,294,291 배당금지급 (741,250,000) (741,250,000) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 2016.03.31 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 41,600,916,049 51,759,876,743 2017.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 43,415,152,656 53,574,113,350 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,441,965,856 1,441,965,856 기타포괄손익 보험수리적손익 총포괄손익 1,441,965,856 1,441,965,856 배당금지급 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (741,250,000) (741,250,000) 2017.03.31 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 44,115,868,512 54,274,829,206 현금흐름표 제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 38 기 1분기 제 37 기 1분기 제 37 기 제 36 기 영업활동현금흐름 2,846,613,589 1,972,873,772 7,240,168,413 2,148,598,088 당기순이익 1,441,965,856 1,175,294,291 3,327,641,106 2,606,321,657 비현금항목의 조정 528,117,118 737,822,234 4,602,198,753 3,981,432,995 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 1,327,471,037 368,475,457 1,397,205,856 (2,274,967,633) 이자수취 8,996,403 10,648,207 32,203,188 45,538,469 이자지급 (117,776,009) (118,889,798) (500,689,437) (591,646,372) 배당금지급 0 0 (741,250,000) (743,576,500) 법인세 지급 (342,160,816) (200,476,619) (877,141,053) (874,504,528) 투자활동현금흐름 (1,650,977,260) (318,057,670) (646,456,137) (2,233,802,141) 유형자산의 처분 0 0 30,909,100 0 단기금융상품의 감소 0 0 0 109,200,000 장기금융상품의 감소 0 0 0 0 보증금의 감소 110,000,000 50,000,000 110,000,000 5,000,000 투자부동산처분 0 0 0 만기보유증권의 만기도래 0 0 0 단기금융상품의 취득 0 (31,300,000) 단기대여금의 증가 (1,500,000,000) 0 0 0 종속기업투자의 취득 0 0 0 투자부동산 취득 (7,508,900) 0 유형자산의 취득 (368,057,670) (599,856,337) (2,316,702,141) 건설중인자산의 증가 (238,977,260) 0 0 0 보증금의 증가 (22,000,000) 0 (180,000,000) 0 무형자산의 취득 0 0 0 매도가능증권의 취득 0 0 0 재무활동현금흐름 (925,436,240) 1,102,632,735 (3,537,239,489) (1,303,375,369) 단기차입금의 증가 74,563,760 6,492,870,172 24,842,178,999 30,018,628,310 장기차입금의 증가 0 0 0 정부보조금의 수령 0 0 0 단기차입금의 상환 (5,390,237,437) (27,379,418,488) (29,173,321,834) 유동성장기차입금의 상환 (1,000,000,000) 0 0 0 장기차입금의 상환 0 (1,000,000,000) (2,000,000,000) 자기주식의 취득 0 0 (148,681,845) 현금의 증가(감소) 270,200,089 2,757,448,837 3,056,472,787 (1,388,579,422) 기초현금 7,212,042,564 4,012,478,190 4,012,478,190 5,392,887,226 현금및현금성자산의 환율변동효과 (107,974,234) (57,876,279) 143,091,587 8,170,386 기말현금및현금성자산 7,374,268,419 6,712,050,748 7,212,042,564 4,012,478,190 5. 재무제표 주석 제38기 분기 2017년 1월 1일 부터 2017년 3월 31일 까지 제37기 분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 3월 31일 까지 삼륭물산 주식회사 1. 일반사항삼륭물산 주식회사(이하 "당사"라 함)는 위생용 종이용기의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하여 1980년에 설립된 회사로서, 1992년 12월에 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 7,563백만원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 조락교 5,690,421 37.62% 조홍로 4,117,801 27.23% 조혜진 725,500 4.80% 신지영 746,910 4.94% (재)용운장학회 700,000 4.63% 삼륭물산 300,000 1.98% 허태화 119,500 0.79% 소액주주 2,724,868 18.02% 합계 15,125,000 100.00% 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준당사의 반기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2. 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1114호 규제이연계정 (제정)개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 당사는 이미 한국채택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다. 2.2.2 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 당사는 공동영업에 대한 지분이 없으므로 동 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.3 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동개정이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.4 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' (개정) - 생산용식물 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기적용 할 수 있습니다. 당사는 생산용식물을 보유하고 있지 않으므로 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.5 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' (개정) - 별도재무제표에서의 지분법 개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.6 2012 - 2014 연차개선 이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에대한 개정사항을 포함하고 있습니다. (1) 기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업' 비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. (2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 1) 관리용역계약 동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다. 2) 상계관련 기업회계기준서 제1107호 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성 동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. (3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. (4) 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표' 동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다. 2.2.7 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 - 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 - 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 - 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표와 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.8 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.9 기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가 개정 기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다. 당사에는 건설계약이 없으므로 동 개정사항이 당사의 공시사항에 미치는 영향은 없습니다.2.3 종속기업, 관계기업 및 공동기업당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 영업부문정보(1) 보고부문의 식별당사가 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부문 영업의 성격 우유팩제조부문 원지를 이용한 우유팩의 제조 및 판매 임대부문 파주, 부천, 평택, 이천의 공장부지와 창고 및 사무실의 임대 당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 검토하고 있으며 각 영업부문의 성과는 분기별로 이사회에서 검토하고 있습니다. (2) 영업부문당분기 및 전분기 당사의 영업부문에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 우유팩제조부문 임대부문 조정(주2) 합계 매출액 9,076,345 702,383 9,778,728 영업이익 852,977 557,321 1,410,298 부문자산(주1) 19,919,563 19,055,464 44,639,640 83,614,667 부문부채(주1) 4,504,835 1,548,200 23,286,802 29,339,837 (단위: 천원) 구분 우유팩제조부문 임대부문 조정(주2) 합계 매출액 8,797,544 771,763 - 9,569,307 영업이익 701,617 614,517 - 1,316,134 부문자산(주1) 22,907,755 19,229,421 44,575,718 86,712,894 부문부채(주1) 5,154,656 1,633,000 28,165,361 34,953,017 (주1) 경영진에 보고된 보고부문 자산 및 보고부분 부채는 재무제표상 자산과 부채와동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부되었습니다.(주2) 당사의 자산 및 부채 중 이연법인세, 장ㆍ단기금융상품, 미지급법인세, 단기차입금, 장기차입금 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산 및 부채입니다. (3) 당분기 및 전분기의 지역정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지역구분 당분기 전분기 국내 9,123,579 8,997,729 국외(수출) 655,148 571,578 합 계 9,778,727 9,569,307 위의 매출액 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 4. 현금 및 현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 44 - 보통예금 6,909,042 7,044,575 기타예금 465,181 167,468 합 계 7,374,268 7,212,043 당사가 은행에 예치한 현금 및 현금성자산의 이자율은 각 은행의 예금이자율에 기초하여 산정되고 있으며, 만기는 단기 현금수요를 고려하여 3개월내로 구성되어 있습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 7,374,268 7,374,268 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 매출채권 6,565,548 6,565,548 단기대여금 1,500,000 1,500,000 미수금 854,323 854,323 미수수익 8,108 8,108 장기금융상품 7,500 7,500 임차보증금 450,622 450,622 매도가능증권 50,000 50,000 합 계 18,025,369 50,000 - 18,075,369 금융부채 매입채무 926,668 926,668 단기차입금 10,224,630 10,224,630 유동성장기차입금 7,000,000 7,000,000 미지급금 993,376 993,376 미지급비용 51,993 51,993 임대보증금 1,548,200 1,548,200 장기차입금 5,000,000 5,000,000 미지급배당금 741,250 741,250 합 계 - - 26,486,117 26,486,117 (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 7,212,043 7,212,043 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 매출채권 7,089,738 7,089,738 미수금 1,291,689 1,291,689 미수수익 8,108 8,108 장기금융상품 7,500 7,500 임차보증금 450,622 450,622 매도가능증권 50,000 50,000 합 계 17,324,700 50,000 - 17,374,700 금융부채 매입채무 - - 956,529 956,529 단기차입금 - - 10,729,191 10,729,191 유동성장기차입금 - - 8,000,000 8,000,000 미지급금 1,170,560 1,170,560 미지급비용 - - 83,296 83,296 임대보증금 - - 1,460,200 1,460,200 장기차입금 - - 5,000,000 5,000,000 합 계 - - 27,399,776 27,399,776 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 기타금융부채 합 계 이자수익 8,996 - 8,996 외환차익 2,044 260,202 262,246 외화환산이익 - 579,125 579,125 이자비용 (86,473) (86,473) 외환차손 (143,091) (1) (143,092) 외화환산손실 (107,974) (107,974) 순손익 (240,025) 752,853 512,828 (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 기타금융부채 합 계 이자수익 7,988 - 7,988 외환차익 19,338 9,276 28,614 외화환산이익 - 330,849 330,849 이자비용 - (127,544) (127,544) 외환차손 - (131,059) (131,059) 외화환산손실 (57,876) - (57,876) 순손익 (30,550) 81,522 50,972 (3) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래처 당분기말 전기말 제한내용 단기금융상품 농협중앙회 265,000 265,000 서울우유질권설정 장기금융상품 외환은행 외 7,500 7,500 당좌개설보증금 합 계 272,500 272,500 6. 매출채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 6,635,952 7,160,141 대손충당금 (70,404) (70,404) 합 계 6,565,548 7,089,737 (2) 당분기 및 전분기의 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초잔액 70,404 - 70,404 대손상각비 - - - 반기말잔액 70,404 - 70,404 (단위: 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초잔액 68,972 - 68,972 대손상각비 (4,145) - (4,145) 반기말잔액 64,827 - 64,827 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 합계 만기미도래 만기경과미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 매출채권 6,635,952 6,085,441 250,384 172,334 104,003 4,263 19,527 (단위: 천원) 구 분 합계 만기미도래 만기경과미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 매출채권 7,160,141 7,077,023 18,939 13,576 15,518 33,601 1,484 7. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 693,045 568,330 재공품 407,214 245,026 원재료 1,278,836 1,048,235 저장품 313,366 156,799 미착품 515,071 1,495,904 합 계 3,207,532 3,514,294 한편, 당분기중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 없습니다.8. 종속기업 투자당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 회사명 소재지 소유지분율 취득원가 장부금액 손상차손 당기이전 당기 종속기업: 에스알테크노팩㈜ 한국 100% 35,843,263 35,843,263 에스알케미칼(주) 한국 40% 600,000 600,000 합계 36,443,263 35,843,263 600,000 - (전기말) (단위: 천원) 회사명 소재지 소유지분율 취득원가 장부금액 손상차손 전기이전 전기 종속기업: 에스알테크노팩㈜ 한국 100% 35,843,263 35,843,263 에스알케미칼(주) 한국 40% 600,000 600,000 합계 36,443,263 35,843,263 600,000 9. 매도가능금융자산 9.1 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 비상장주식 50,000 50,000 합 계 50,000 50,000 (1) 매도가능금융자산에 대한 손상당사는 매도가능금융자산에 대하여 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품의 경우 공정가치가 원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 됩니다. 유의적 하락 또는 지속적 하락여부를 판단하기 위해 당사는 과거 주가변동과 공정가치가 원가 이하로 하락한 정도 및 지속기간을 고려하고 있습니다. 9.2 당분기말 및 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. 단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당반기이전 당반기 비상장주식 부산경남우유(협) 10,000 10.00% 50,000 50,000 50,000 - - - 단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전기 비상장주식 부산경남우유(협) 10,000 10.00% 50,000 50,000 50,000 - - - (주) 상기 주식은 신뢰성있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 10. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,087,509 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,761,297 반기말잔액 11,087,509 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,761,297 감가상각누계액 기초잔액 - (3,571,572) (121,198) (61,903) (1,919) (3,756,592) 감가상각비 - (71,355) (697) - - (72,052) 반기말잔액 - (3,642,927) (121,895) (61,903) (1,919) (3,828,644) 장부금액 11,087,509 7,820,263 24,875 4 2 18,932,653 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 취득 78,509 - - - - 78,509 처분 (29,859) - - - - (29,859) 전기말잔액 11,087,509 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,761,297 감가상각누계액 기초잔액 - (3,286,149) (118,413) (61,903) (1,919) (3,468,384) 감가상각비 - (285,423) (2,785) - - (288,208) 전기말잔액 - (3,571,572) (121,198) (61,903) (1,919) (3,756,592) 장부금액 11,087,509 7,891,618 25,572 4 2 19,004,705 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 702,383 771,763 임대수익 관련 직접 운영비용 (145,062) (157,246) 합 계 614,517 608,787 11. 유형자산 당분기말 및 전기말의 당사 유형자산 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 2,048,648 1,964,294 248,676 21,575,142 392,027 676,256 143,976 76,854 83,089 27,208,962 취득 238,978 238,978 처분 - - - - - - - - - - 기타 96,500 (96,500) - 분기말잔액 2,048,648 1,964,294 248,676 21,671,642 392,027 676,256 143,976 219,332 83,089 27,447,940 감가상각누계액 기초잔액 - (970,832) (184,436) (17,900,289) (187,736) (581,599) (140,159) - - (19,965,051) 감가상각비 - (12,277) (874) (282,280) (13,488) (8,423) (802) (318,144) 처분 - - - - - - - - - - 분기말잔액 - (983,109) (185,310) (18,182,569) (201,224) (590,022) (140,961) - - (20,283,195) 정부보조금 기초잔액 - - - - - - - - - - 분기말잔액 - - - - - - - - - - 장부금액 2,048,648 981,185 63,366 3,489,073 190,803 86,234 3,015 219,332 83,089 7,164,745 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 2,048,648 1,964,294 248,676 21,332,034 387,626 607,006 143,976 276,562 83,089 27,091,911 취득 222,937 211,897 69,250 35,463 539,547 처분 (207,496) (207,496) 대체 20,171 (235,171) (215,000) 전기말잔액 2,048,648 1,964,294 248,676 21,575,142 392,027 676,256 143,976 76,854 83,089 27,208,962 감가상각누계액 기초잔액 - (921,725) (180,936) (16,326,467) (349,055) (543,598) (136,953) (18,458,734) 감가상각비 (49,107) (3,500) (1,573,822) (46,176) (38,001) (3,206) (1,713,812) 처분 207,495 207,495 전기말잔액 - (970,832) (184,436) (17,900,289) (187,736) (581,599) (140,159) - - (19,965,051) 정부보조금 기초잔액 - - - (55,785) - - - - - (55,785) 증가 - - - 55,785 - - - - - 55,785 전기말잔액 - - - - - - - - - - 장부금액 2,048,648 993,462 64,240 3,674,853 204,291 94,657 3,817 76,854 83,089 7,243,911 상기 유형자산 중 토지, 건물, 기계장치는 당사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다. 12. 무형자산당분기말 및 전기말 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회원권(주1) 기타의무형자산 합계 취득원가 기초잔액 156,470 392,379 548,849 분기말잔액 156,470 392,379 548,849 상각누계액 기초잔액 - (142,781) (142,781) 상각비 (16,306) (16,306) 분기말잔액 - (159,087) (159,087) 손상차손누계액 기초잔액 (14,970) - (14,970) 분기말잔액 (14,970) - (14,970) 정부보조금 기초잔액 - (52,066) (52,066) 감가상각비 2,789 2,789 분기말잔액 - (49,277) (49,277) 장부금액 141,500 184,015 325,515 (단위: 천원) 구분 회원권(주1) 기타의무형자산 합계 취득원가 기초잔액 156,470 177,379 333,849 취득 215,000 215,000 전기말잔액 156,470 392,379 548,849 상각누계액 기초잔액 (105,942) (105,942) 상각비 (36,839) (36,839) 전기말잔액 - (142,781) (142,781) 손상차손누계액 기초잔액 (14,970) (14,970) 전기말잔액 (14,970) (14,970) 정부보조금 기초잔액 3,719 3,719 감가상각비 (55,785) (55,785) 전기말잔액 - (52,066) (52,066) 장부금액 141,500 197,532 339,032 (주1) 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다.13. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (당반기말, %) 당분기말 전기말 외화차입금 KEB 하나은행 외 USANCE 1.26%~1.94% 10,224,630 10,729,191 단기차입금 합계 10,224,630 10,729,191 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (당반기말, %) 만기일 당분기말 전기말 신한은행 시설자금 고정2.49% 2017 7,000,000 8,000,000 주주 및 임원 고정2.49% 2018 5,000,000 5,000,000 합 계 12,000,000 13,000,000 차감: 유동성장기차입금 (7,000,000) (8,000,000) 잔 액 5,000,000 5,000,000 상기 장ㆍ단기 차입금과 관련하여 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다 (주석28참조). 14. 자본금당사가 발행할 주식의 총수는 당반기말 현재 32,000,000주 (전기말 : 32,000,000주)이며, 당반기말 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 보통주 15,125,000주 (전기말 : 15,125,000주) 및 500원 (전기말 : 500원)입니다. 15. 자본잉여금당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 2,461,316 2,461,316 기타의자본잉여금 기타자본잉여금 516,015 516,015 재평가적립금 502,593 502,593 합 계 3,479,924 3,479,924 16. 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (883,463) (883,463) 17. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 3,056,358 2,982,233 임의적립금 기업합리화적립금 1,071,290 1,071,290 재무구조개선적립금 500,000 500,000 사업확장적립금 1,200,000 1,200,000 기타임의적립금 190,000 190,000 미처분이익잉여금 38,098,221 37,471,630 합계 44,115,869 43,415,153 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 18. 판매비와관리비당분기 및 전분기 판매비와관리비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 급여 349,586 349,586 303,451 303,451 퇴직급여 63,216 63,216 46,222 46,222 복리후생비 9,872 9,872 13,359 13,359 여비교통비 8,929 8,929 3,309 3,309 통신비 3,742 3,742 3,354 3,354 세금과공과 - - - - 지급임차료 24,635 24,635 29,118 29,118 감가상각비 10,753 10,753 5,107 5,107 교육훈련비 863 863 3,290 3,290 보험료 657 657 805 805 접대비 24,679 24,679 22,359 22,359 소모품비 - - 30 30 운반비 880 880 512 512 지급수수료 45,628 45,628 45,653 45,653 차량유지비 10,290 10,290 14,363 14,363 광고선전비 7,906 7,906 6,100 6,100 대손상각비 - - (4,145) (4,145) 사무용품비 1,017 1,017 298 298 도서인쇄비 122 122 542 542 판매촉진비 - - - - 기타무형자산상각 5,557 5,557 5,626 5,626 수선비 40 40 - - 수출제비용 1,306 1,306 585 585 견본비 92 92 합계 569,770 569,770 499,938 499,938 19. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 기타수익 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 기타수익 외환차익 5,297 5,297 25,669 25,669 외화환산이익 - - - - 임대부대수입 331 331 511 511 클레임보상수익 - - 122,431 122,431 잡이익 1,369 1,369 285 285 합 계 6,997 6,997 148,896 148,896 기타비용 외환차손 64,240 64,240 8,431 8,431 외화환산손실 1,912 1,912 5,872 5,872 재고자산폐기손실 13,220 13,220 - - 재고자산감모손실 1,335 1,335 - - 잡손실 742 742 1,026 1,026 합 계 81,449 81,449 15,329 15,329 20. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 증가 292,206 (580,310) 원재료 매입액 5,749,190 5,232,161 종업원급여 1,015,831 955,213 감가상각 및 무형자산상각비 403,712 493,385 지급임차료 30,643 33,926 운반비 108,217 145,389 포장비 147,309 150,327 접대비 24,679 22,359 지급수수료 166,148 125,545 기타비용 430,494 1,675,180 합 계(*) 8,368,429 8,253,175 (*) 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 21. 금융수익 및 금융원가당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 금융수익 이자수익 8,996 8,996 7,998 7,998 외환차익 262,246 262,246 28,616 28,616 외화환산이익 579,125 579,125 330,849 330,849 합 계 850,367 850,367 367,463 367,463 금융원가 이자비용 86,473 86,473 127,544 127,544 외환차손 143,092 143,092 131,089 131,089 외화환산손실 107,974 107,974 57,876 57,876 합 계 337,539 337,539 316,509 316,509 (1) 이자수익당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 대여금및수취채권 8,996 8,996 7,998 7,998 (2) 이자비용당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 차입금 86,473 86,473 127,544 127,544 22. 법인세 당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 법인세비용(수익)을 계산하고 있습니다.당분기 및 전분기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 법인세부담액 406,708 406,708 363,257 363,257 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 - - (37,897) (37,897) 손익계산서상 보고된 법인세비용 406,708 406,708 358,780 358,780 23. 주당이익기본주당이익은 보통주소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. 기본주당이익 계산에 사용된 이익 및 주식 관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 분기순이익 1,441,965,856 1,441,965,856 1,175,294,291 1,175,294,291 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(주1) 14,825,000주 14,825,000주 14,825,000주 14,828,059주 주당이익 97 97 78 78 (주1) 기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다. 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 기초보통유통주식수 14,825,000 14,825,000 14,825,000 14,825,000 자기주식취득 - - - - 가중평균유통보통주식수 14,825,000 14,825,000 14,825,000 14,825,000 당분기말 현재 당사가 발행한 잠재적보통주는 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 24. 배당금당사는 전기 재무제표의 승인을 위한 주주총회에서 741,250천원의 배당금 지급을승인하였으며, 당분기말 현재 미지급배당금으로 전액 계상되어 있습니다. 전기중 지급된 배당금 741,250천원입니다25. 특수관계자 공시 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 회사명 종속기업 에스알테크노팩㈜, 에스알케미칼㈜ 기타특수관계자 (재)용운장학회, 에스알에이엠씨㈜, ㈜에스알플러스, 주주임원 (2) 특수관계자간의 주요 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 임대료수익 원재료매입 지급임차료 임대관리비 기타 종속회사 : 에스알테크노팩㈜ 4,744 15,600 - - - 에스알케미칼㈜ 2,372 5,850 - - - 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - - 27,369 - (재)용운장학회 - - 24,635 - 합 계 7,116 21,450 24,635 27,369 - (단위: 천원) 특수관계자 임대료수익 원재료매입 지급임차료 임대관리비 종속회사 : 에스알케미칼㈜ 7,026 22,425 - - 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - - 35,380 (재)용운장학회 - - 29,118 합 계 7,026 22,425 29,118 35,380 (3) 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 임차보증금 단기대여금 미수금 매입채무 미지급금 장기차입금 종속회사 : 에스알테크노팩㈜ 5,218 1,000,000 373,778 8,580 에스알케미칼㈜ 500,000 14,094 기타특수관계자 : 에스알에이엠씨㈜ 52,099 (재)용운장학회 39,221 주주임원 5,000,000 합 계 5,218 39,221 1,500,000 387,872 8,580 52,099 5,000,000 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 임차보증금 미수금 매입채무 미지급금 장기차입금 종속회사 : 에스알테크노팩㈜ - 407,994 에스알케미칼㈜ - 14,094 10,725 기타특수관계자 : 에스알에이엠씨㈜ - - 53,204 (재)용운장학회 39,221 주주임원 - - 5,000,000 합 계 39,221 422,088 10,725 53,204 5,000,000 (4) 기중 특수관계자간 주요 자금대여거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 이자비용 당분기 전분기 기타특수관계자 : 주주임원 30,699 37,146 (5) 주요경영진과의 거래 기중 비용으로 인식된 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 138,561 151,910 퇴직급여 38,204 합 계 138,561 190,114 (6) 특수관계자에 대한 담보ㆍ보증당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보증비용 보증만기일 보증금액 종속회사 에스알테크노팩㈜ 종속회사의 차입금에 대한 지급보증 2017.6.30 4,320,000 26. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용 406,708 325,359 이자수익 (8,996) (7,998) 이자비용 86,473 127,544 감가상각비 390,195 487,759 퇴직급여 94,903 70,777 무형자산상각비 13,517 5,626 대손상각비 - (4,145) 외화환산이익 (579,125) (330,849) 외화환산손실 109,886 63,749 재고자산감모손실 1,335 - 재고자산폐기손실 13,220 - 합 계 528,116 737,822 (2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) 522,277 419,869 미수금의감소(증가) 437,365 343,710 선급금의감소(증가) 380,043 117,327 선급비용의감소(증가) (31,551) 4,960 재고자산의감소(증가) 292,206 (580,310) 매입채무의증가(감소) (345,847) 32,642 미지급금의증가(감소) 138,801 (20,758) 선수금의증가(감소) 50,088 11,654 예수금의증가(감소) (151,220) 149,709 퇴직보험예치금의감소(증가) 164,947 (290) 퇴직금의지급 (129,639) (110,038) 합 계 1,327,470 368,475 27. 보험가입자산 당분기말 현재 당사의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보 험 종 류 부 보 자 산 보 험 회 사 부보액 화재보험등 재고자산,건축물,기계장치등 메리츠화재해상보험 외 20,605,957 또한 당사의 차량운반구는 동부화재보험㈜ 등에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다. 28. 담보제공자산 당분기말 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금내역 기업은행 토지 등 950,000 시설차입금 USD 435,000 신한은행 토지,건물,기계장치 등 21,000,000 시설차입금 KEB 하나은행 토지,건물,기계장치 등 5,800,000 시설차입금 USD 392,000 29. 우발사항 및 주요 약정사항(1) 당분기말 현재 당사는 각종 인허가 및 공탁과 관련하여 서울보증보험으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 금융기관 구분 한도금액 신한은행 일반자금대출 7,000,000 외상매출채권담보대출 2,000,000 수입신용장개설 USD 8,000,000 기업은행 당좌대출 300,000 수입신용장개설 USD 4,000,000 KEB 하나은행 수입신용장개설 USD 8,000,000 합 계 9,300,000 USD 20,000,000 30. 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 금융자산 : 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산 50,000 50,000 50,000 50,000 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 7,374,268 7,212,043 7,374,268 7,212,043 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 1,265,000 1,265,000 매출채권 6,565,548 7,089,738 6,565,548 7,089,738 미수금 854,323 1,291,689 854,323 1,291,689 미수수익 8,108 8,108 8,108 8,108 장기금융상품 7,500 7,500 7,500 7,500 임차보증금 450,622 450,622 450,622 450,622 소계 16,525,369 17,324,700 16,525,369 17,324,700 금융자산 합계 16,575,369 17,374,700 16,575,369 17,374,700 금융부채 : 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무 926,668 956,529 926,668 956,529 단기차입금 10,224,630 10,729,191 10,224,630 10,729,191 유동성장기차입금 7,000,000 8,000,000 7,000,000 8,000,000 미지급금 993,376 1,170,560 993,376 1,170,560 미지급비용 51,993 83,296 51,993 83,296 임대보증금 1,548,200 1,460,200 1,548,200 1,460,200 장기차입금 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 소계 25,744,867 27,399,776 25,744,867 27,399,776 금융부채 합계 25,744,867 27,399,776 25,744,867 27,399,776 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채, 금융리스부채 및 기타 비유동적 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다.ㆍ비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. (1) 공정가치 서열체계당분기말 현재 당사는 다음과 같은 공정가치로 측정된 금융상품을 재무상태표에 계상하고 있습니다. 당사는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - - 50,000 50,000 공정가치가 공시되는 금융자산 현금및현금성자산 44 7,374,224 7,374,268 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 매출채권 6,565,548 6,565,548 미수금 854,323 854,323 미수수익 8,108 8,108 장기금융상품 7,500 7,500 임차보증금 450,622 450,622 소계 44 8,646,724 7,878,601 16,525,369 금융자산 합계 44 8,646,724 7,928,601 16,575,369 금융부채 : 공정가치로 공시되는 금융부채 매입채무 926,668 926,668 단기차입금 10,224,630 10,224,630 유동성장기차입금 7,000,000 7,000,000 미지급금 993,376 993,376 미지급비용 51,993 51,993 임대보증금 1,548,200 1,548,200 장기차입금 5,000,000 5,000,000 소계 - 17,224,630 8,520,237 25,744,867 금융부채 합계 - 17,224,630 8,520,237 25,744,867 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - - 50,000 50,000 공정가치로 공시되는 금융자산 현금및현금성자산 7,212,043 7,212,043 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 매출채권 7,089,738 7,089,738 미수금 1,291,689 1,291,689 미수수익 8,108 8,108 장기금융상품 7,500 7,500 임차보증금 450,622 450,622 소계 - 8,484,543 8,840,157 17,324,700 금융자산 합계 - 8,484,543 8,890,157 17,374,700 금융부채 : 공정가치로 공시되는 금융부채 매입채무 - 956,529 956,529 단기차입금 - 10,729,191 10,729,191 유동성장기차입금 8,000,000 8,000,000 미지급금 - 1,170,560 1,170,560 미지급비용 - 83,296 83,296 임대보증금 - 1,460,200 1,460,200 장기차입금 - 5,000,000 5,000,000 소계 - 18,729,191 8,670,585 27,399,776 금융부채 합계 - 18,729,191 8,670,585 27,399,776 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제38기 매출채권 16,474 165 1.0% 제37기 매출채권 16,664 166 1.0% 제36기 매출채권 15,721 177 1.1% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제38기 제37기 제36기 비고 1. 기초 대손충당금 잔액합계 165 177 159 - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - - ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - (11) 18 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 165 165 177 - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 대차대조표일 현재 매출채권(미수금) 등 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.한편, 대손경험율에 불구하고 매출채권의 회수기간이 6월을 경과하거나 회수되지 않을 경우 매출채권 및 미수금 잔액의 50%를 설정후 1년 경과 후 100%로 상향조정하고 있으며 부도 및 장기미수화로 법적 조치화된 경우는 매출채권의 전액을 대손금으로 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 연체되지않은 채권 6개월 이하 7개월 초과12개월 이하 12개월초과 손상채권 계 금액 일반 15,551 881 42 - - 16,474 특수관계자 - 계 15,551 881 42 - - 16,474 구성비율 94.4% 5.4% 0.2% - - 100.0% 나. 연결 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제38기 제37기 제36기 비고 제조 제품 3,639 4,575 3,764 상품 79 54 19 재공품 2,210 2,187 2,269 원재료 2,684 3,146 4,546 저장품 488 311 313 미착품 516 2,290 3,307 소 계 9,616 12,563 14,218 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.6% 9.8% 11.9% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.2회 6.1회 5.9회 (2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사 일자 : 2017.01.02 - 실사 장소 : 삼륭물산 - 시화공장 /에스알케미칼-부천사업장 / 에스알테크노팩 천안공장 - 회사 내부적으로 매월말 계속기록법에 의하여 월별재고파악을 하고있으며, 분기 별로 자체실사를 시행하고 있습니다. - 주문생산방식에 의해 생산이 이루어지므로 장기재고 등은 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제37기(당기) 한영회계법인 적정 지적사항 없음 제36기(전기) 한영회계법인 적정 지적사항 없음 제35기(전전기) 한영회계법인 적정 지적사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제37기(당기) 한영회계법인 연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사 55,000 1,005 제36기(전기) 한영회계법인 연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사 55,000 835 제35기(전전기) 한영회계법인 연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사 55,000 707 주) 한영회계법인과의 계약기간(2012년(제33기)∼2014년(제35기))이 3년이 경과됨에 따라서 주식회사의외부감사에관한법률 제4조의 1항 및 제4조의2 제1항의 규정에 의하여 2015년(제36기)∼2017년(제38기)까지의 외부회계감사인을 기존 한영회계법인으로 재 선임하고자 하여 감사인 선임워원회의 승인을 득하여 재 선임하여 금융감독원에 선임보고를 완료하였습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제37기(당기) - - - - - - - - - - 제36기(전기) - - - - - - - - - - 제35기(전전기) - - - - - - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 당사는 보고서 제출 기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근 사내이사와 1명의 비상근 사외이사등 4인의 이사로 구성되어 있으며 이사후보의 인적사항에 관하여 주총전 이사후보의 인적사항, 최대주주 및 주요주주와의 기타 이해 관계등에 관하여 공시를 하고 있습니다. 나. 사외이사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 현 직 비 고 안익성 - 무 연세대학교 공과대학 화공생명공학과 교수 - 다. 이사회의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 안익성 비고 (출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2017.03.10 기업은행 서소문지점 여신기간 연장의 건 여 2 2017.03.10 결산 재무제표 확정 및 이익잉여금처분에 관한 건 여 3 2017.03.10 정기주주총회 소집 및 회의에 관한 건 여 4 2017.03.28 정기주주총회 여 5 2017.04.07 신한은행 시화공단금융센터 무역금융차입금 연장의 건 여 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 제출 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주 주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 비 고 이채근 - 동아대 졸- 현 삼륭물산 감사 해당사항없음 2017년 3월중임 다. 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2017.01.02 현금시재실사, 금융계좌 잔고 실사 여 2 2017.01.31 내부월차결산자료 검토 여 3 2017.02.01 현금시재실사, 금융계좌 잔고 실사 여 4 2017.02.28 내부월차손익 결산자료 검토 여 5 2017.03.02 현금실사 및 금융거래 계좌 잔액 실사 여 6 2017.03.10 기업은행 여신기간 연장의 건 여 이사회 7 2017.03.10 결산 재무제표 확정 및 잉여금처분의 건 여 이사회 8 2017.03.10 정기주주총회 소집 및 회의에 관한 건 여 이사회 9 2017.03.28 내부 월차결산 자료 검토 여 10 2017.03.28 정기주총관련 서류 심사 여 정기주총 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 집중투표제를 체택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 보고서 제출 기준일 현재 소수 주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황 보고서 제출 기준일 현재 당사의 발행주식총수는 15,125,000주이며, 최대주주(조락교) 및 그 특수관계인 5명을 포함하여 80.00%를 보유하고 있습니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조락교 본인 보통주 5,690,421 37.62 5,690,421 37.62 - 조홍로 자 보통주 4,117,801 27.22 4,117,801 27.22 - 신지영 자부 보통주 746,910 4.94 746,910 4.94 - 조혜진 자 보통주 725,500 4.80 725,500 4.80 - 용운장학재단 이사장 보통주 700,000 4.63 700,000 4.63 - 허태화 배우자 보통주 119,500 0.79 119,500 0.79 - 계 보통주 12,100,132 80.00 12,100,132 80.00 - - - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 - 조락교 5,690,421 37.62 - [최대주주 관련 사항] ○ 최대주주 : 조락교 ○ 학력 : 연세대학원 경제학과 졸업 ○ 주요경력 : 前 해태그룹 전무 前 선경금속(주) 대표이사 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 조락교 5,690,421 37.62 - 조홍로 4,117,801 27.22 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,135 99.38 2,865,188 18.94 - 2. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 1. 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수의 비율에 따라 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ①자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ②자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 7 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 ③상법 제542조의 3 규정에 의하여 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ④회사가 경영상의 필요로 외국의 합작법인, 또는 사업상 제휴 관계가 필요한 자에게 신주를 발행하는 경우 ☞ 제10조의 2항(신주의 배당기산일) 본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. ☞ 제 11 조(시가발행) ① 본 회사는 신주를 발행함에 있어서 그 일부 또는 전부를 시가 로 발행할 수 있으며, 이때에는 그 발행가액은 이사회의 결의로 정한다. ② 제 1 항의 경우 이사회는 제10조의 규정에 불구하고 시가로 발행하는 신주식을 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 모집하거나 인수인에게 인수하게 할 수 있다.☞ 제 12 조(명의개서대리인) ①본 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다. ② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행사무의 범위는 이사회의 결의로 정하고 이를 공고한다. ③ 본 회사의 주주명부 또는 그 부본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 소멸, 신탁재산의 표시 또는 소멸, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제 3 항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 유가증권의 명의개서대행등에 관한 규정에 따른다 ☞ 제 13 조(주주등의 주소,성명 및 인감신고) ① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감을 제 12 조의 명의개서대리인에게 신고하여야 한다. ② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다. ③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다. ☞ 제 14 조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 본 회사는 매년 1월1일부터 1월31일까지 또는 필요한 때에는 공고로서 미리 정한 기간중 주주의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지한다. ② 본 회사는 매결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다. ③ 임시주주총의의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간전에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄기간 1월 1일부터 1개월 間 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000(8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 (주소: 서울시 영등포구 여의도동 36-3 KB국민은행 3층) 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문 3. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 천주 ) 종 류 16년10월 16년11월 16년12월 17년1월 17년2월 17년3월 보통주 주가 최 고 7,630 7,680 7,290 7,220 7,030 6,830 최 저 7,160 6,800 6,920 6,750 6,740 6,030 거래량 월 간 173 138 249 199 122 293 나. 해외증권시장 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조홍로 남 1975.03 대표이사 등기임원 상근 총괄 연세대 경제학과 졸美WestWood해운 4,117,801 - 02.01.01~현재 2018년 03월 31일 조락교 남 1936.07 사내이사 등기임원 상근 총괄 연세대학원 경제학과 졸해태그룹 전무선경금속(주) 대표이사 5,690,421 - 80.08.25~현재 2019년 03월 28일 허태화 여 1937.08 사내이사 등기임원 비상근 총괄 부산대학교 국문학과 졸SR에이엠씨 감사 119,500 - 06.03.28~현재 2019년 03월 28일 안익성 남 1963.05 사외이사 등기임원 비상근 총괄 연세대학교 공과대학 화공생명공학과 교수 - - 13.03.28~현재 2019년 03월 28일 이채근 남 1948.04 감사 등기임원 상근 감사 동아대 졸경남모직(주) - - 11.03.28~현재 2020년 03월 28일 남기진 남 1962.02 전무이사 미등기임원 상근 관리 삼륭물산(주)경영지원본부장 - - 95.09.16~현재 - 직원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 제조 남 70 - - - 70 4.9 772 11 - 제조 여 11 - - - 11 4.6 70 6 - 합 계 81 - - - 81 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 700 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 95 19 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 79 26 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 5 5 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 11 11 - 보수현황>※개인별 5억원 이상인 이사 또는 감사 없음. 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 에스알케미칼(주) 2010.12.29 사업다각화 300 80 40 - - - - 80 40 - 145 -237 에스알테크노팩(주) 2012.01.31 사업다각화 35,843 300 100 35,843 - - - 300 100 35,843 68,487 6,717 합 계 380 - 36,443 - - - 380 - 36,443 68,632 6,480 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등과의 거래내역가. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항없음나. 대주주와의 자산 양수도 등 - 해당사항없음다. 대주주와의 영업거래 - 해당사항없음라. 대주주이와의 이해관계자와의 거래 - 해당사항없음마. 기타 대주주와의 거래 내역 금전대차 거래 (단위:백만원) 차입처 차입종류 차입일 만기일 금액 비고 주주임원 원화장기 2011.12.21 2018.01.31 1,700 2011.12.21 2018.01.31 2,800 2011.12.30 2018.01.31 1,100 2012.01.04 2018.01.31 1,400 2012.01.09 2018.01.31 3,000 계 10,000 사업보고서 제출 기준일 현재 잔액 5,000 * 2013년 07월 31일자 이사회 결의로 의하여 주주임원차입금 30억원을 중도상환 하였습니다.* 2014년 04월 23일자 이사회 결의로 의하여 주주임원차입금 10억원을 중도상환하였습니다.* 2016년 07월 25일자 이사회 결의로 의하여 주주임원차입금 10억원을 중도상환하였습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 "해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 "해당사항 없음"