삼륭물산 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

제37기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제36기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
삼륭물산 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요 삼륭물산 주식회사(이하 "지배기업")는 국내에 종속기업을 보유하고 있는 제조회사로서 위생용 종이용기의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하여 1980년에 설립되었습니다. 1992년 12월에 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 7,563백만원 입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율

조락교	5,690,421	37.62%

조홍로	4,117,801	27.22%

신지영	746,910	4.93%

조혜진	725,500	4.79%

(재)용운장학회	700,000	4.62%

삼륭물산㈜	300,000	1.98%

허태화	119,500	0.79%

소액주주	2,724,868	18.05%

합계	15,125,000	100.00%

(2) 연결대상 종속기업 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소유지분율	결산월	소재지	업종

에스알테크노팩㈜	100.00%	12월	한국	플라스틱 식품 포장용기 제조 및 판매업

에스알케미칼㈜	60.00%	12월	한국	기초유기화학물질 제조 및 판매업

(3) 당분기 및 전분기의 지배기업 및 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기손익 삼륭물산㈜ 84,318,265 30,238,582 30,791,029 3,495,101 에스알테크노팩㈜ 66,086,674 29,021,139 46,695,943 5,174,996 에스알케미칼㈜ 154,468 906,143 83,001 (183,641) 합 계 150,559,407 60,165,864 77,569,973 8,486,456 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기손익 삼륭물산㈜ 85,859,288 35,584,949 31,353,878 1,528,353 에스알테크노팩㈜ 59,523,023 27,978,968 37,907,513 3,646,934 에스알케미칼㈜ 275,625 794,653 255,581 (390,360) 합 계 145,657,936 64,358,570 69,516,972 4,784,927 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 연결반기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2. 중요한 회계정책 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1114호 규제이연계정 (제정) 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결기업은이미 한국체택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다. 2.2.2 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 연결기업은 공동영업에 대한 지분이 없으므로 동 기준서가 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.3 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.4 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' (개정) - 생산용식물 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 생산용식물을 보유하고 있지 않으므로 동 개정이연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.5 2012 - 2014 연차개선 이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다. (1) 기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업' 비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. (2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 1) 관리용역계약 동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다. 2) 상계관련 기업회계기준서 제1107호 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성 동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. (3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. (4) 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표' 동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다. 2.2.6 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 - 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 - 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 - 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표와 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.7 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용 개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.8 기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가 개정기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교정보를 작성하지 아니할 수 있습니다. 연결기업에는 건설계약이 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 공시사항에 미치는 영향은 없습니다. 3. 영업부문정보 (1) 보고부문의 식별 연결기업이 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부문 영업의 성격 우유팩제조부문 원지를 이용한 우유팩의 제조 및 판매 임대부문 파주, 부천, 평택, 이천의 공장부지와 창고 및 사무실의 임대 도료합성수지부문 기능성 도료개발 및 이형조형물 제작 플라스틱용기부문 PP/PS 및 FILM을 이용한 플라스틱용기의 제조 및 판매 메디칼부문 PP/PS를 이용한 의료용수액백SHEET의 제조 및 판매 연결기업은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 검토하고 있으며 각 영업부문의 성과는 분기별로 이사회에서 검토하고 있습니다. (2) 영업부문 당분기 및 전분기 중 연결기업의 영업부문에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 우유팩제조부문 임대부문 도료합성수지부문 플라스틱용기부문 메디칼부문 조정(주2) 연결조정 합계 매출액 28,468,490 2,322,538 83,001 37,081,704 9,614,239 - (104,228) 77,465,744 영업이익(손실) 2,272,625 1,707,826 (165,565) 5,234,500 1,991,093 - (343,862) 10,696,617 부문자산(주1) 20,067,168 19,085,317 154,468 29,747,953 5,400,476 76,104,025 (23,305,273) 127,254,134 부문부채(주1) 4,774,032 1,634,200 906,143 6,739,094 1,455,936 44,656,459 1,351,819 61,517,683 (단위: 천원) 구 분 우유팩제조부문 임대부문 도료합성수지부문 플라스틱용기부문 메디칼부문 조정(주2) 연결조정 합계 매출액 29,088,445 2,265,433 255,581 30,868,035 7,039,478 - (188,307) 69,328,665 영업이익(손실) 1,456,206 1,666,220 (356,819) 3,323,255 1,635,679 - 234,041 7,958,582 부문자산(주1) 22,911,638 19,385,021 275,625 26,793,421 4,864,107 71,428,124 (22,690,963) 122,966,973 부문부채(주1) 3,877,874 1,572,000 794,653 6,497,088 1,403,652 50,213,302 1,654,665 66,013,234 (주1) 경영진에 보고된 보고부문 자산 및 보고부분 부채는 재무제표상 자산과 부채와동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부되었습니다.(주2) 연결기업의 자산 및 부채 중 이연법인세, 장ㆍ단기금융상품, 미지급법인세, 단기차입금, 장기차입금 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산 및 부채입니다. (3) 당분기 및 전분기의 지역정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지역구분 당분기 전분기 국내 65,797,969 60,659,404 국외(수출) 11,667,775 8,669,261 합 계 77,465,744 69,328,665 위의 매출액 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 4. 현금 및 현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 528 3,660 보통예금 13,861,904 9,262,324 기타예금 301,911 342,498 국고보조금 (47,279) (212,886) 합 계 14,117,064 9,395,596 5. 범주별 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 14,117,064 - - 14,117,064 단기금융상품 1,265,000 - - 1,265,000 매출채권 16,126,995 - - 16,126,995 미수금 271,283 - - 271,283 미수수익 3,478 - - 3,478 장기금융상품 20,500 - - 20,500 임차보증금 877,276 - - 877,276 매도가능증권 - 106,335 - 106,335 소 계 32,681,596 106,335 - 32,787,931 금융부채 매입채무 - - 5,668,000 5,668,000 단기차입금 - - 26,095,813 26,095,813 유동성장기차입금 - - 10,374,195 10,374,195 미지급금 - - 2,137,919 2,137,919 미지급비용 - - 267,081 267,081 임대보증금 - - 1,934,200 1,934,200 예수금 - - 336,271 336,271 장기차입금 - - 7,073,984 7,073,984 소 계 - - 53,887,463 53,887,463 (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 9,395,596 - - 9,395,596 단기금융상품 1,265,000 - - 1,265,000 매출채권 15,544,499 - - 15,544,499 미수금 573,406 - - 573,406 미수수익 9,054 - - 9,054 장기금융상품 20,500 - - 20,500 임차보증금 583,276 - - 583,276 매도가능증권 - 118,584 - 118,584 소 계 27,391,331 118,584 - 27,509,915 금융부채 매입채무 - - 4,905,574 4,905,574 단기차입금 - - 24,478,463 24,478,463 유동성장기차입금 - - 1,807,481 1,807,481 미지급금 - - 3,076,732 3,076,732 미지급비용 - - 175,581 175,581 임대보증금 - - 1,883,000 1,883,000 예수금 - - 310,988 310,988 장기차입금 - - 18,445,675 18,445,675 소 계 - - 55,083,494 55,083,494 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 이자수익 29,348 - - 29,348 외환차익 106,883 - 664,736 771,619 외화환산이익 - - 464,577 464,577 이자비용 - - (716,164) (716,164) 외환차손 (176,009) - (268,395) (444,404) 외화환산손실 (341,908) - - (341,908) 순손익 (381,686) - 144,754 (236,932) (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 이자수익 51,270 - - 51,270 외환차익 309,049 - 125,450 434,499 외화환산이익 82,299 - 19,284 101,583 이자비용 - - (814,182) (814,182) 외환차손 (39,388) - (760,421) (799,809) 외화환산손실 - - (535,572) (535,572) 순손익 403,230 - (1,965,441) (1,562,211) 6. 매출채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 16,309,325 15,721,229 대손충당금 (182,331) (176,730) 합 계 16,126,994 15,544,499 (2) 당분기 및 전분기의 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초잔액 (176,730) - (176,730) 대손상각비 (5,601) - (5,601) 분기말잔액 (182,331) - (182,331) (단위: 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초잔액 159,018 - 159,018 대손상각비 12,679 - 12,679 분기말잔액 171,697 - 171,697 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 합계 만기미도래 만기경과미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 매출채권 16,309,325 16,015,978 89,209 19,555 1,543 162,846 20,194 (단위: 천원) 구 분 합계 만기미도래 만기경과미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 매출채권 15,721,230 15,653,023 55,415 7,835 4,957 - - 7. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상품 43,522 18,847 제품 4,012,186 3,763,724 재공품 1,994,269 2,269,524 원재료 3,640,476 4,546,203 저장품 386,667 313,396 미착품 2,889,565 3,306,573 합 계 12,966,685 14,218,267 한편, 당분기중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 없습니다. 8. 매도가능금융자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 상장주식 56,335 49,890 비상장주식 50,000 68,694 합 계 106,335 118,584 (1) 매도가능금융자산 - 상장주식 및 상장채권연결기업이 보유하고 있는 상장주식 및 상장채권은 활성시장에서 공시되는 가격에 따라 평가하였습니다. (2) 매도가능금융자산에 대한 손상연결기업은 매도가능금융자산에 대하여 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품의 경우공정가치가 원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 됩니다. 유의적 하락 또는 지속적 하락여부를 판단하기 위해 연결기업은 과거 주가변동과 공정가치가 원가 이하로 하락한 정도 및 지속기간을 고려하고 있습니다. 8.2 당분기말 및 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 상장주식 ㈜케이티 1,766 0.00% 18,980 56,335 56,335 37,355 - - 비상장주식 ㈜거양(주1) 14,380 0.50% 18,694 - - - - 18,694 부산경남우유(협)(주2) 10,000 10.00% 50,000 50,000 50,000 - - - 합 계 87,674 106,335 106,335 37,355 - 18,694 (주1) 당분기 중 연결기업은 ㈜거양의 주식에 대하여 18,694천원 손상차손을 인식하였습니다.(주2) 상기 주식은 신뢰성있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전분기이전 전분기 상장주식 ㈜케이티 1,766 0.00% 18,980 49,890 49,890 35,236 - - 비상장주식 ㈜거양(주1) 14,380 0.50% 18,694 18,694 18,694 - - - 부산경남우유(협)(주1) 10,000 10.00% 50,000 50,000 50,000 - - - 합계 87,674 118,584 118,584 35,236 - - (주1) 상기 주식은 신뢰성있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 9. 투자부동산(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 분기말잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 감가상각누계액 기초잔액 - (3,286,149) (118,413) (61,903) (1,919) (3,468,384) 감가상각비 - (214,067) (2,089) - - (216,156) 분기말잔액 - (3,500,216) (120,502) (61,903) (1,919) (3,684,540) 장부금액 11,038,859 7,962,974 26,268 4 2 19,028,107 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 분기말잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 감가상각누계액 기초잔액 - (3,000,726) (115,628) (61,903) (1,919) (3,180,176) 감가상각비 - (214,067) (2,089) - - (216,156) 분기말잔액 - (3,214,793) (117,717) (61,903) (1,919) (3,396,332) 장부금액 11,038,859 8,248,397 29,053 4 2 19,316,315 한편, 당분기 및 전분기에 투자부동산에 대하여 인식한 자산손상은 없습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 2,301,310 2,238,485 임대수익 관련 직접 운영비용 (614,712) (599,214) 합 계 1,686,598 1,639,272 10. 유형자산 당분기 및 전분기의 연결기업의 유형자산 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 15,616,399 12,022,020 812,826 63,452,756 692,942 11,047,551 158,634 845,175 83,089 104,731,392 취득 2,314,184 420,726 32,550 2,181,620 266,573 712,134 - 2,929,268 - 8,857,055 처분 - - - (637,113) (246,996) (10,871) - - - (894,980) 기타 - - - 92,565 - 323,353 - (619,178) - (203,260) 분기말잔액 17,930,583 12,442,746 845,376 65,089,828 712,519 12,072,167 158,634 3,155,265 83,089 112,490,207 감가상각누계액 기초잔액 - (2,683,811) (258,789) (40,164,119) (569,631) (9,240,946) (148,161) - - (53,065,457) 감가상각비 - (253,044) (11,243) (3,378,973) (65,065) (537,873) (4,015) - - (4,250,213) 처분 - - - 538,254 246,993 10,867 - - - 796,114 분기말잔액 - (2,936,855) (270,032) (43,004,838) (387,703) (9,767,952) (152,176) - - (56,519,556) 국고보조금 기초잔액 - - - - - (4) - (55,785) - (55,789) 기타 - - - - - - - 55,785 - 55,785 분기말잔액 - - - - - (4) - - - (4) 장부금액 17,930,583 9,505,891 575,344 22,084,990 324,816 2,304,211 6,458 3,155,265 83,089 55,970,647 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 15,616,398 11,623,081 751,017 48,481,414 673,467 10,409,552 158,634 12,735,861 83,089 100,532,513 취득 - - 1,665 - 884 13,300 - 4,574,096 - 4,589,945 처분 - - - - (21,609) - - - - (21,609) 기타 - 397,108 60,145 9,008,364 40,200 379,966 - (10,082,042) - (196,259) 분기말잔액 15,616,398 12,020,189 812,827 57,489,778 692,942 10,802,818 158,634 7,227,915 83,089 104,904,590 감가상각누계액 기초잔액 - (2,567,765) (240,919) (36,507,624) (535,029) (8,647,783) (142,118) - - (48,641,238) 감가상각비 - (246,156) (12,975) (2,531,197) (41,755) (437,303) (4,531) - - (3,273,917) 처분 - - - - 21,605 - - - - 21,605 분기말잔액 - (2,813,921) (253,894) (39,038,821) (555,179) (9,085,086) (146,649) - - (51,893,550) 국고보조금 기초잔액 - - - - - - (4) - - (4) 증가 - - - - - - - (39,050) - (39,050) 분기말잔액 - - - - - - (4) (39,050) - (39,054) 장부금액 15,616,398 9,206,268 558,933 18,450,957 137,763 1,717,732 11,981 7,188,865 83,089 52,971,986 한편, 당분기 및 전분기에 유형자산에 대하여 인식한 자산손상은 없습니다. 11 . 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 영업권 회원권(주1) 기타의무형자산 국고보조금 합계 취득원가 기초잔액 9,050,813 699,853 1,575,827 - 11,326,493 취득 - - 215,000 (55,785) 159,215 처분 - (59,071) - - (59,071) 분기말잔액 9,050,813 640,782 1,790,827 (55,785) 11,426,637 상각누계액 기초잔액 - - (1,431,124) - (1,431,124) 상각비 - - (37,412) 930 (36,482) 분기말잔액 - - (1,468,536) 930 (1,467,606) 손상차손누계액 기초잔액 (4,032,606) (14,971) - - (4,047,577) 분기말잔액 (4,032,606) (14,971) - - (4,047,577) 장부금액 5,018,207 625,811 322,291 (54,855) 5,911,454 (단위: 천원) 구분 영업권 회원권(주1) 기타의무형자산 합계 취득원가 기초잔액 9,050,813 1,098,708 1,566,427 11,715,948 취득 - - 9,400 9,400 분기말잔액 9,050,813 1,098,708 1,575,827 11,725,348 상각누계액 기초잔액 - (212,273) (1,384,647) (1,596,920) 상각비 - -) (34,857) (34,857) 분기말잔액 - (212,273) (1,419,504) (1,631,777) 손상차손누계액 기초잔액 (4,032,607) - - (4,032,607) 분기말잔액 (4,032,607) - - (4,032,607) 장부금액 5,018,206 886,435 156,323 6,060,964 (주1) 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다.한편, 당분기 및 전분기에 무형자산에 대하여 인식한 자산손상은 없습니다. 12. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (당분기말, %) 당분기말 전기말 외화차입금 KEB 하나은행 외 USANCE 0.32%~1.944% 12,845,813 12,578,463 원화차입금 신한은행 운전자금 1.97% - 1,500,000 신한은행 무역금융대출 2.31% 3,000,000 1,600,000 신한은행 시설자금 2.57% 1,300,000 - KEB 하나은행 일반자금 2.19% 3,600,000 5,000,000 KEB 하나은행 기술형창업 지원 1.91% 600,000 700,000 우리은행 일반자금 2.27% 1,000,000 1,000,000 기업은행 상생자금대출 2.05% 1,500,000 - 씨티은행 시설자금 2.30% 2,000,000 2,000,000 에스알에이엠씨 차입 1.91% 50,000 50,000 주임종단기차입 2.44% 200,000 50,000 단기차입금 합계 26,095,813 24,478,463 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (당분기말, %) 만기일 당분기말 전기말 신한은행 시설자금 2.49% 2017 8,000,000 8,000,000 주주 및 임원 2.49% 2018 5,000,000 6,000,000 국민은행 주택자금 2.50% 2020 86,565 91,543 신한은행 시설자금 2.58% 2016 - 1,300,000 신한은행 시설자금 2.65% 2022 2,000,000 2,000,000 신한은행 시설자금 2.64% 2017 2,361,613 2,361,613 신한은행 경영안전지원자금 0.04% 2016 - 500,000 합 계 17,448,178 20,253,156 차감: 유동성장기차입금 (10,374,195) (1,807,481) 잔 액 7,073,983 18,445,675 13. 자본금 지배기업이 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 32,000,000주 (전기말 : 32,000,000주)이며, 당분기말 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 보통주 15,125,000주 (전기말 : 15,125,000주) 및 500원 (전기말 : 500원)입니다. 14. 자본잉여금당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 2,461,316 2,461,316 기타의자본잉여금 기타자본잉여금 516,015 516,015 재평가적립금 502,593 502,593 합 계 3,479,924 3,479,924 15. 자본조정 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (883,463) (883,463) 16. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 2,982,233 2,908,108 임의적립금 기업합리화적립금 1,071,290 1,071,290 재무구조개선적립금 500,000 500,000 사업확장적립금 1,200,000 1,200,000 기타임의적립금 2,190,000 2,190,000 미처분이익잉여금 47,939,803 40,469,219 합 계 55,883,326 48,338,617 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 17. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 판매비와관리비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 급여 663,694 1,795,733 562,184 1,647,214 퇴직급여 69,127 204,922 66,200 204,769 복리후생비 40,225 116,965 36,850 112,875 여비교통비 38,123 61,760 13,545 60,603 지급임차료 48,530 145,589 52,565 148,413 감가상각비 33,070 98,198 47,672 142,017 접대비 33,929 123,465 37,153 121,085 지급수수료 56,544 369,986 183,484 587,793 차량유지비 31,830 89,192 33,176 93,133 대손상각비 (7,699) 5,600 1,769 12,679 무형자산상각비 11,276 33,829 11,619 34,857 기타 315,781 913,694 298,189 785,711 합 계 1,334,430 3,958,933 1,344,406 3,951,149 18. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 기타수익 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 기타수익 외환차익 10,049 137,941 147,072 201,227 외화환산이익 (1,345) 4,267 (19,940) 42,726 유형자산처분이익 3,192 40,298 - 1,997 투자자산처분이익 - - - - 임대부대수입 270 1,213 541 1,680 기타 62,940 354,715 7,816 149,621 합 계 75,106 538,434 135,489 397,251 기타비용 외환차손 167,031 347,267 15,134 60,213 외화환산손실 3,309 33,935 12,329 19,917 재고자산처분손실 - - (37,141) 611,890 재고자산감모손실 - - 64,053 64,053 유형자산처분손실 - 28,836 - 투자자산처분손실 - 1,272 - - 매도가능증권손상차손 - 18,694 - - 기부금 - - - 400 기타 6,421 18,750 11,460 30,514 합 계 176,761 448,754 65,835 786,987 19. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 1,251,582 (3,102,691) 원재료 매입액 38,854,580 42,392,393 종업원급여 8,372,405 7,204,299 감가상각비, 무형자산상각비 4,502,852 3,524,930 지급임차료 240,813 2,189,293 운반비 1,307,566 1,140,885 포장비 1,464,370 1,250,700 기타비용 10,774,959 6,770,275 합 계(주1) 66,769,127 61,370,084 (주1) 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 20. 금 융수익 및 금융원가당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 금융수익 이자수익 10,313 29,348 13,832 51,270 외환차익 429,838 771,618 288,705 434,498 외화환산이익 263,532 464,577 (17,426) 101,584 합 계 703,683 1,265,543 285,111 587,352 금융원가 이자비용 241,061 716,164 266,474 814,182 외환차손 86,248 444,404 664,494 799,809 외화환산손실 207,261 341,908 326,852 535,572 합 계 534,570 1,502,476 1,257,820 2,149,563 (1) 이자수익당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 대여금및수취채권 10,313 29,348 13,832 51,270 (2) 이자비용당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 차입금 241,061 716,164 266,474 814,182 21. 법인세 연결기업은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 법인세부담액 747,588 2,517,874 423,467 1,000,120 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 87,929 (181,013) (12,003) (89,997) 손익계산서상 보고된 법인세비용 835,517 2,336,861 411,464 910,123 22. 주당이익 당분기 및 전분기 기본주당이익 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 지배기업분기순이익 2,960,341,186 8,285,959,645 1,630,106,744 5,252,655,410 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 14,825,000 14,825,000 15,125,000주 15,125,000주 주당이익 200 559 108 347 당분기말 현재 연결기업이 발행한 잠재적보통주는 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 23. 배당금 당분기 및 전분기 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 보통주 배당금 전기 최종배당: 주당 50원 (전전기: 주당 50원) 741,250 743,577 24. 특수관계자 공시 (1) 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 회사명 기타특수관계자 (재)용운장학회, 에스알에이엠씨㈜, 주주 및 임원, ㈜에스알플러스 (2) 특수관계자간 주요 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 지급임차료 임대관리비 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - 115,208 (재)용운장학회 145,589 - 합 계 145,589 115,208 (단위: 천원) 특수관계자 지급임차료 임대관리비 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - 94,286 (재)용운장학회 145,210 - 합 계 145,210 94,286 (3) 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 임차보증금 장기차입금 미지급금 기타특수관계자 : 에스알에이엠씨㈜ - 50,000 13,275 (재)용운장학회 49,026 - - 주주임원 - 5,200,000 - (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 임차보증금 장기차입금 기타특수관계자 : 에스알에이엠씨㈜ - 50,000 (재)용운장학회 49,026 - 주주임원 - 6,050,000 (4) 기중 특수관계자간 주요 자금대여거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 이자비용 자금차입거래 당분기 전분기 차입 상환 기타특수관계자 : 에스알에이엠씨㈜ 755 - - - 주주임원 108,356 156,035 200,000 1,000,000 (5) 주요경영진과의 거래 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 972,581 908,418 퇴직급여 151,351 146,406 합 계 1,123,932 1,054,824 25. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용 2,336,861 910,123 이자비용 716,164 814,182 감가상각비 4,466,369 3,490,073 무형자산상각비 36,482 34,857 퇴직급여 586,277 548,842 급여 42,734 - 대손상각비 5,600 12,679 재고자산처분손실 - 611,890 재고자산감모손실 - 64,053 유형자산처분손실 28,836 - 투자자산처분손실 1,272 - 매도가능금융자산손상차손 18,694 - 외화환산손실 375,843 555,489 수선비 - 9,500 이자수익 (29,348) (51,270) 외화환산이익 (468,844) (144,309) 유형자산처분이익 (40,298) (1,997) 합 계 8,076,642 6,854,112 (2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 매출채권의 증가 (609,058) (1,633,169) 미수금의 감소(증가) (176,642) 422,171 선급금의 감소(증가) (2,052) 41,812 선급비용의 감소 61,686 12,377 재고자산의 감소(증가) 1,239,842 (4,333,199) 매입채무의 증가 763,229 836,789 미지급금의 감소 (121,917) (1,437,229) 선수금의 증가(감소) 9,822 (15,574) 예수금의 증가 19,129 57,882 미지급비용의 증가 35,086 34,224 사외적립 자산의 감소(증가) (2,383) 227,908 퇴직금의 지급 (280,075) (543,339) 보증금의 감소 - 8,000 합 계 936,667 (6,321,347) 26. 보험가입자산 당분기말 현재 연결기업의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보 험 종 류 부 보 자 산 보 험 회 사 부보액 화재보험등 재고자산,건축물,기계장치등 현대해상화재보험외 58,472,801 또한 연결기업의 차량운반구는 동부화재보험㈜ 등에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다. 27. 담보제공자산당분기말 현재 연결기업의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금내역 KEB 하나은행 등 토지,건물,기계장치 등 6,750,000 시설자금 등 USD 827,000 국민은행 토지및 건물 208,000 주택자금 신한은행 토지,건물,기계장치 등 41,350,000 시설자금 등 합 계 48,308,000 USD 827,000 28. 우발사항 및 주요 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결기업은 각종 인허가 및 공탁과 관련하여 서울보증보험으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결기업은 신한은행으로부터 원재료구입관련 계약이행보증과 관련하여 800,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 구분 한도금액 KEB 하나은행 수입신용장개설 USD 8,000,000 수출입 온렌딩 6,000,000 일반자금대출 600,000 신한은행 수입 L/C Open 관련 USD 4,000,000 일반자금대출 8,000,000 외상매출채권담보대출 5 ,000,000 수입신용장개설 USD 8,000,000 원화시설자금 차입 1,300,000 원화 시설자금 차입(무역금융) 3,000,000 시설차입금(온렌딩) 2,000,000 시설차입금 2,500,000 기업은행 당좌대출 300,000 수입신용장개설 USD 4,000,000 우리은행 원화차입금 1,000,000 국민은행 원화대출 86,017 씨티은행 원화차입금 2,000,000 합 계 31,786,017 USD 24,000,000 (4) 연결기업은 상기 금융기관과의 한도거래와 관련하여 연결기업의 토지,건물 및 기계장치 중 일부를 담보제공하였으며, 지배기업의 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다. 29. 공정가치당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 금융자산 : 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산 106,335 118,584 106,335 118,584 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 14,117,064 9,395,596 14,117,064 9,395,596 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 1,265,000 1,265,000 매출채권 16,126,995 15,544,499 16,126,995 15,544,499 미수금 271,283 573,406 271,283 573,406 미수수익 3,478 9,054 3,478 9,054 장기금융상품 20,500 20,500 20,500 20,500 임차보증금 877,276 583,276 877,276 583,276 소계 32,681,596 27,391,331 32,681,596 27,391,331 금융자산 합계 32,787,931 27,509,915 32,787,931 27,509,915 금융부채 : 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무 5,668,000 4,905,574 5,668,000 4,905,574 단기차입금 26,095,813 24,478,463 26,095,813 24,478,463 유동성장기차입금 10,374,195 1,807,481 10,374,195 1,807,481 미지급금 2,137,919 3,076,732 2,137,919 3,076,732 미지급비용 267,081 175,581 267,081 175,581 임대보증금 1,934,200 1,883,000 1,934,200 1,883,000 예수금 336,271 310,988 336,271 310,988 장기차입금 7,073,984 18,445,675 7,073,984 18,445,675 금융부채 합계 53,887,463 55,083,494 53,887,463 55,083,494 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채, 금융리스부채 및 기타 비유동적 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다.ㆍ비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. (1) 공정가치 서열체계당분기말 현재 연결기업은 다음과 같은 공정가치로 측정된 금융상품을 재무상태표에계상하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (2) 금융상품 수준별 공정가치당분기말 및 전기말 현재 금융상품 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정된 금융자산 매도가능금융자산 56,335 - 50,000 106,335 공정가치가 공시되는 금융자산 현금및현금성자산 528 14,116,536 - 14,117,064 단기금융상품 - 1,265,000 - 1,265,000 매출채권 - - 16,126,995 16,126,995 미수금 - - 271,283 271,283 미수수익 - - 3,478 3,478 장기금융상품 - 20,500 - 20,500 임차보증금 - - 877,276 877,276 소계 528 15,402,036 17,279,032 32,681,596 금융자산 합계 56,863 15,402,036 17,329,032 32,787,931 금융부채 : 공정가치로 공시된 금융부채 매입채무 - - 5,668,000 5,668,000 단기차입금 - 26,095,813 - 26,095,813 유동성장기차입금 - 10,374,195 - 10,374,195 미지급금 - - 2,137,919 2,137,919 미지급비용 - - 267,081 267,081 임대보증금 - - 1,934,200 1,934,200 예수금 - - 336,271 336,271 장기차입금 - 7,073,984 - 7,073,984 금융부채 합계 - 43,543,991 10,343,472 53,887,463 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정된 금융자산 매도가능금융자산 49,890 - 68,694 118,584 공정가치가 공시되는 금융자산 현금및현금성자산 3,660 9,391,936 - 9,395,596 단기금융상품 - 1,265,000 - 1,265,000 매출채권 - - 15,544,499 15,544,499 미수금 - - 573,406 573,406 미수수익 - - 9,054 9,054 장기금융상품 - 20,500 - 20,500 임차보증금 - - 583,276 583,276 소계 3,660 10,677,436 16,710,235 27,391,331 금융자산 합계 53,550 10,677,436 16,778,929 27,509,915 금융부채 : 공정가치로 공시된 금융부채 매입채무 - - 4,905,574 4,905,574 단기차입금 - 24,478,463 - 24,478,463 유동성장기차입금 - 1,807,481 - 1,807,481 미지급금 - - 3,076,732 3,076,732 미지급비용 - - 175,581 175,581 임대보증금 - - 1,883,000 1,883,000 예수금 - - 310,988 310,988 장기차입금 - 18,445,675 - 18,445,675 금융부채 합계 - 44,731,619 10,351,875 55,083,494 30. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결기업의 주요 금융부채는 차차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당이사회는 연결기업의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있으며, 중장기 경영계획 및 단기 경영전략에대해 정기적으로 보고받고 승인하고 있으며 전기말 이후 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 37 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 36 기말 2015.12.31 현재 제 35 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 3분기말 제 36 기말 제 35 기말 자산 유동자산 20,320,949,590 19,613,583,010 18,542,044,280 현금및현금성자산 7,305,038,981 4,012,478,190 5,392,887,226 단기금융상품 1,265,000,000 1,265,000,000 1,342,900,000 매출채권 6,234,825,969 6,965,442,739 6,371,589,041 대손충당금 (61,576,607) (68,972,354) (75,980,794) 미수금 334,425,105 835,624,268 703,433,991 미수수익 3,477,555 9,053,824 14,790,624 선급금 493,328,756 549,965,680 108,374,390 선급비용 11,110,751 34,940,968 36,400,624 재고자산 4,735,319,080 6,010,049,695 4,647,649,178 비유동자산 63,997,315,426 64,805,977,708 64,859,063,438 장기금융상품 7,500,000 7,500,000 7,500,000 종속기업투자주식 36,443,263,270 36,443,263,270 36,443,263,270 매도가능증권 50,000,000 50,000,000 50,000,000 투자부동산 19,028,107,163 19,244,263,394 19,532,471,844 유형자산 7,665,203,826 8,577,392,442 8,111,840,652 영업권 이외의 무형자산 352,619,567 212,937,002 438,366,072 이연법인세자산 보증금 450,621,600 270,621,600 275,621,600 자산총계 84,318,265,016 84,419,560,718 83,401,107,718 부채 유동부채 23,635,084,434 17,652,000,037 26,062,739,472 매입채무 1,524,713,089 1,345,015,872 720,179,828 단기차입금 10,387,394,194 12,852,864,380 12,016,650,783 미지급금 817,119,048 1,160,503,567 1,027,735,386 선수금 1,998,083 17,588,261 19,972,773 예수금 255,428,619 144,323,302 191,075,185 미지급비용 112,939,595 67,580,818 40,112,397 유동성장기차입금 8,000,000,000 0 10,000,000,000 미지급법인세 901,291,806 481,123,837 473,013,120 임대보증금 1,634,200,000 1,583,000,000 1,574,000,000 미지급배당금 0 0 0 비유동부채 6,603,497,251 15,441,728,229 7,700,124,255 장기차입금 5,000,000,000 14,000,000,000 6,000,000,000 퇴직급여채무 1,528,909,542 1,233,387,020 1,258,588,827 이연법인세부채 74,587,709 208,341,209 441,535,428 부채총계 30,238,581,685 33,093,728,266 33,762,863,727 자본 납입자본 7,562,500,000 7,562,500,000 7,562,500,000 자본금 7,562,500,000 7,562,500,000 7,562,500,000 기타자본구성요소 3,479,923,904 3,479,923,904 3,479,923,904 주식발행초과금 2,461,315,950 2,461,315,950 2,461,315,950 기타자본잉여금 1,018,607,954 1,018,607,954 1,018,607,954 자본조정 (883,463,210) (883,463,210) (734,781,365) 이익잉여금(결손금) 43,920,722,637 41,166,871,758 39,330,601,452 자본총계 54,079,683,331 51,325,832,452 49,638,243,991 자본과부채총계 84,318,265,016 84,419,560,718 83,401,107,718 포괄손익계산서 제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 36 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 제 36 기 제 35 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 10,146,508,707 30,791,028,590 10,834,920,542 31,353,877,792 41,575,314,859 40,554,330,385 제품매출액 9,375,018,210 28,468,490,452 10,077,801,251 29,088,444,551 38,542,667,334 37,245,760,682 상품매출액 0 0 0 0 0 0 임대매출액 771,490,497 2,322,538,138 757,119,291 2,265,433,241 3,032,647,525 3,308,569,703 매출원가 8,403,883,181 25,444,054,805 9,218,920,553 26,541,294,258 35,012,623,283 34,378,244,952 제품매출원가 8,236,467,779 24,829,342,915 9,039,662,376 25,942,080,648 34,227,771,915 33,657,944,970 기초제품재고액 511,449,549 879,636,931 277,247,778 559,446,201 559,446,201 630,732,360 타계정대체액 446,183,103 1,196,753,353 410,792,992 1,023,786,309 1,409,392,233 0 당기제품제조원가 7,723,774,684 23,197,892,188 8,662,992,844 24,670,219,376 33,112,575,992 33,586,658,811 기말제품재고액 (444,939,557) (444,939,557) (311,371,238) (311,371,238) (853,642,511) (559,446,201) 상품매출원가 0 0 0 0 0 0 임대원가 167,415,402 614,711,890 179,258,177 599,213,610 784,851,368 720,299,982 매출총이익 1,742,625,526 5,346,973,785 1,615,999,989 4,812,583,534 6,562,691,576 6,176,085,433 판매비와관리비 477,161,380 1,366,522,850 570,028,729 1,690,158,163 1,919,680,936 2,428,088,346 영업이익(손실) 1,265,464,146 3,980,450,935 1,045,971,260 3,122,425,371 4,643,010,640 3,747,997,087 기타이익 36,739,727 240,043,070 16,046,818 56,427,816 89,537,982 485,481,087 기타손실 20,401,282 36,614,323 12,011,093 34,301,304 353,442,175 181,285,747 금융수익 573,606,334 991,132,017 168,907,736 325,563,602 329,044,495 725,032,329 금융원가 263,003,390 712,514,786 939,909,805 1,521,767,261 1,444,940,994 1,460,086,669 법인세비용차감전순이익(손실) 1,592,405,535 4,462,496,913 279,004,916 1,948,348,224 3,263,209,948 3,317,138,087 법인세비용 346,456,420 967,396,034 61,215,545 419,995,197 656,888,291 1,668,362,028 당기순이익(손실) 1,245,949,115 3,495,100,879 217,789,371 1,528,353,027 2,606,321,657 1,648,776,059 기타포괄손익 0 0 0 0 (26,474,851) (190,598,551) 보험수리적손익 0 0 0 0 (33,942,116) (244,357,115) 법인세효과 0 0 0 0 7,467,265 53,758,564 총포괄손익 1,245,949,115 3,495,100,879 217,789,371 1,528,353,027 2,579,846,806 1,458,177,508 주당이익 기본주당이익(손실) 82 231 14 101 172 109 자본변동표 제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 36 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 38,628,673,944 49,671,097,848 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,648,776,059 1,648,776,059 기타포괄손익 보험수리적손익 (190,598,551) (190,598,551) 총포괄손익 1,458,177,508 1,458,177,508 배당금지급 756,250,000 734,781,365 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (734,781,365) 2014.12.31 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (734,781,365) 39,330,601,452 49,638,243,991 2015.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (734,781,365) 39,330,601,452 49,638,243,991 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,606,321,657 2,606,321,657 기타포괄손익 보험수리적손익 (26,474,851) (26,474,851) 총포괄손익 2,579,846,806 2,579,846,806 배당금지급 743,576,500 743,576,500 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (148,681,845) (148,681,845) 2015.12.31 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 41,166,871,758 51,325,832,452 2015.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (734,781,365) 39,330,601,452 49,638,243,991 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,528,353,027 1,528,353,027 기타포괄손익 보험수리적손익 총포괄손익 1,528,353,027 1,528,353,027 배당금지급 743,576,500 743,576,500 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (148,681,845) (148,681,845) 2015.09.30 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 40,115,377,979 50,274,338,673 2016.01.01 (기초자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 41,166,871,758 51,325,832,452 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 3,495,100,879 3,495,100,879 기타포괄손익 보험수리적손익 총포괄손익 3,495,100,879 3,495,100,879 배당금지급 741,250,000 741,250,000 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 2016.09.30 (기말자본) 7,562,500,000 2,461,315,950 1,018,607,954 (883,463,210) 43,920,722,637 54,079,683,331 현금흐름표 제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 36 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 제 36 기 제 35 기 영업활동현금흐름 7,205,403,966 1,489,430,870 2,148,598,088 3,756,559,988 당기순이익 3,495,100,879 1,528,353,027 2,606,321,657 1,648,776,059 비현금항목의 조정 2,785,635,584 3,067,784,106 3,981,432,995 4,926,562,807 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 2,694,991,668 (1,271,027,197) (2,274,967,633) 429,122,067 이자수취 28,967,339 43,080,489 45,538,469 57,875,011 이자지급 (377,059,939) (458,287,197) (591,646,372) (733,464,426) 배당금지급 (741,250,000) (743,576,500) (743,576,500) (756,250,000) 법인세 지급 (680,981,565) (676,895,858) (874,504,528) (1,816,061,530) 투자활동현금흐름 (679,951,454) (2,182,163,230) (2,233,802,141) (1,387,968,188) 유형자산의 처분 30,909,100 0 0 1,775,600 단기금융상품의 감소 0 68,300,000 109,200,000 0 장기금융상품의 감소 0 0 0 0 보증금의 감소 0 0 5,000,000 0 임대보증금의증가 167,000,000 투자부동산처분 0 0 0 0 만기보유증권의 만기도래 0 0 0 0 단기금융상품의 취득 0 0 (31,300,000) 0 종속기업투자의 취득 0 0 0 (200,000,000) 유형자산의 취득 (582,060,554) (2,250,463,230) (2,316,702,141) (1,137,581,318) 건설중인자산의 증가 0 0 0 0 보증금의 증가 (180,000,000) 0 0 (2,162,470) 임대보증금의감소 (115,800,000) 무형자산의 취득 0 0 0 0 매도가능증권의 취득 0 0 0 (50,000,000) 재무활동현금흐름 (3,069,954,461) 721,861,674 (1,303,375,369) (3,022,876,007) 단기차입금의 증가 18,623,447,646 24,595,880,740 30,018,628,310 26,588,029,315 장기차입금의 증가 0 0 0 0 정부보조금의 수령 0 0 0 0 단기차입금의 상환 (20,693,402,107) (21,725,337,221) (29,173,321,834) (27,876,123,957) 유동성장기차입금의 상환 0 (2,000,000,000) 0 (1,000,000,000) 장기차입금의 상환 (1,000,000,000) 0 (2,000,000,000) 0 자기주식의 취득 0 (148,681,845) (148,681,845) (734,781,365) 현금의 증가(감소) 3,455,498,051 29,129,314 (1,388,579,422) (654,284,207) 기초현금 4,012,478,190 5,392,887,226 5,392,887,226 5,961,816,428 현금및현금성자산의 환율변동효과 (162,937,260) 67,408,653 8,170,386 85,355,005 기말현금및현금성자산 7,305,038,981 5,489,425,193 4,012,478,190 5,392,887,226 5. 재무제표 주석 제37기 3분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 9월 30일 까지 제36기 3분기 2015년 1월 1일 부터 2015년 9월 30일 까지 삼륭물산 주식회사 1. 일반사항 삼륭물산 주식회사(이하 "당사"라 함)는 위생용 종이용기의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하여 1980년에 설립된 회사로서, 1992년 12월에 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 7,563백만원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 조락교 5,690,421 37.62% 조홍로 4,117,801 27.22% 조혜진 725,500 4.79% 신지영 746,910 4.93% (재)용운장학회 700,000 4.62% 삼륭물산㈜ 300,000 1.98% 허태화 119,500 0.79% 소액주주 2,724,868 18.05% 합계 15,125,000 100.00% 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준당사의 반기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2. 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1114호 규제이연계정 (제정) 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 당사는 이미 한국채택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다. 2.2.2 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 당사는 공동영업에 대한 지분이 없으므로 동 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.3 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동개정이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.4 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' (개정) - 생산용식물 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기적용 할 수 있습니다. 당사는 생산용식물을 보유하고 있지 않으므로 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.5 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' (개정) - 별도재무제표에서의 지분법 개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.6 2012 - 2014 연차개선 이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에대한 개정사항을 포함하고 있습니다. (1) 기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업' 비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. (2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 1) 관리용역계약 동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다. 2) 상계관련 기업회계기준서 제1107호 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성 동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. (3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. (4) 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표' 동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다. 2.2.7 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 - 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 - 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 - 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표와 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.8 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.9 기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가 개정 기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다. 당사에는 건설계약이 없으므로 동 개정사항이 당사의 공시사항에 미치는 영향은 없습니다.2.3 종속기업, 관계기업 및 공동기업당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 영업부문정보 (1) 보고부문의 식별 당사가 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부문 영업의 성격 우유팩제조부문 원지를 이용한 우유팩의 제조 및 판매 임대부문 파주, 부천, 평택, 이천의 공장부지와 창고 및 사무실의 임대 당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 검토하고 있으며 각 영업부문의 성과는 분기별로 이사회에서 검토하고 있습니다. (2) 영업부문 당분기 및 전분기 당사의 영업부문에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 우유팩제조부문 임대부문 조정(주2) 합계 매출액 28,468,491 2,322,538 - 30,791,029 영업이익 2,272,625 1,707,826 - 3,980,451 부문자산(주1) 20,067,168 19,085,317 45,165,780 84,318,265 부문부채(주1) 4,774,032 1,634,200 23,830,350 30,238,582 (단위: 천원) 구분 우유팩제조부문 임대부문 조정(주2) 합계 매출액 29,088,445 2,265,433 - 31,353,878 영업이익 1,456,205 1,666,220 - 3,122,425 부문자산(주1) 22,911,638 19,385,021 43,562,629 85,859,288 부문부채(주1) 4,219,808 1,572,000 29,793,141 35,584,949 (주1) 경영진에 보고된 보고부문 자산 및 보고부분 부채는 재무제표상 자산과 부채와동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부되었습니다.(주2) 당사의 자산 및 부채 중 이연법인세, 장ㆍ단기금융상품, 미지급법인세, 단기차입금, 장기차입금 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산 및 부채입니다. (3) 당분기 및 전분기의 지역정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지역구분 당분기 전분기 국내 28,847,568 29,888,122 국외(수출) 1,943,461 1,465,756 합 계 30,791,029 31,353,878 위의 매출액 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. (4) 당사의 매출처는 대부분 국내에 소재하고 있으며, 당분기 중 단일 외부고객으로부터 수익이 총 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익의 합은 22,667 백만원 (전분기: 23,808백만원)입니다. 4. 현금 및 현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 104 3,423 보통예금 7,003,024 3,666,558 기타예금 301,911 342,497 합 계 7,305,039 4,012,478 당사가 은행에 예치한 현금 및 현금성자산의 이자율은 각 은행의 예금이자율에 기초하여 산정되고 있으며, 만기는 단기 현금수요를 고려하여 3개월내로 구성되어 있습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 7,305,039 - - 7,305,039 단기금융상품 1,265,000 - - 1,265,000 매출채권 6,173,249 - - 6,173,249 미수금 334,425 - - 334,425 미수수익 3,478 - - 3,478 장기금융상품 7,500 - - 7,500 매도가능금융자산 - 50,000 - 50,000 임차보증금 450,622 - - 450,622 합 계 15,539,313 50,000 - 15,589,313 금융부채 매입채무 - - 1,524,713 1,524,713 단기차입금 - - 10,387,394 10,387,394 유동성장기차입금 - - 8,000,000 8,000,000 미지급금 - - 817,119 817,119 미지급비용 - - 112,940 112,940 임대보증금 - - 1,634,200 1,634,200 장기차입금 - - 5,000,000 5,000,000 합 계 - - 27,476,366 27,476,366 (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 4,012,478 - - 4,012,478 단기금융상품 1,265,000 - - 1,265,000 매출채권 6,896,470 - - 6,896,470 미수금 835,624 - - 835,624 미수수익 9,054 - - 9,054 장기금융상품 7,500 - - 7,500 매도가능금융자산 - 50,000 - 50,000 임차보증금 270,622 - - 270,622 합 계 13,296,748 50,000 - 13,346,748 금융부채 매입채무 - - 1,345,016 1,345,016 단기차입금 - - 12,852,864 12,852,864 미지급금 - - 1,160,504 1,160,504 미지급비용 - - 67,581 67,581 임대보증금 - - 1,583,000 1,583,000 장기차입금 - - 14,000,000 14,000,000 합 계 - - 31,008,965 31,008,965 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 기타금융부채 합 계 이자수익 23,391 - 23,391 외환차익 50,780 521,445 572,225 외화환산이익 90 398,528 398,618 이자비용 - (387,332) (387,332) 외환차손 (12,377) (149,868) (162,245) 외화환산손실 (162,937) - (162,937) 순손익 (101,053) 382,773 281,720 (단위: 천원) 구분 대여금 및수취채권 기타금융부채 합 계 이자수익 33,078 - 33,078 외환차익 131,106 77,256 208,362 외화환산이익 67,409 16,715 84,124 이자비용 - (453,660) (453,660) 외환차손 (1,330) (611,893) (613,223) 외화환산손실 - (454,884) (454,884) 순손익 230,263 (1,426,466) (1,196,203) 6. 매출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 6,234,826 6,965,443 대손충당금 (61,577) (68,973) 합 계 6,173,249 6,896,470 (2) 당분기 및 전분기의 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초잔액 68,972 - 68,972 대손상각비(환입) (7,395) - (7,395) 분기말잔액 61,577 - 61,577 (단위: 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초잔액 75,981 - 75,981 대손상각비 2,564 - 2,564 분기말잔액 78,545 - 78,545 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 합계 만기미도래 만기경과미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 매출채권 6,234,826 6,173,010 47,644 11,783 1,543 846 - (단위: 천원) 구 분 합계 만기미도래 만기경과미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 매출채권 6,965,443 6,897,236 55,415 7,835 4,957 - - 7. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 444,940 853,643 재공품 133,029 459,644 원재료 1,272,011 2,048,863 저장품 175,923 153,989 미착품 2,709,416 2,493,911 합 계 4,735,319 6,010,050 한편, 당분기중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 없습니다. 8. 종속기업 투자 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 종속기업: 에스알테크노팩㈜ 한국 100% 35,843,263 100% 35,843,263 에스알케미칼㈜ 한국 40% 600,000 40% 600,000 합 계 36,443,263 36,443,263 9. 매도가능금융자산 9.1 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 비상장주식 50,000 50,000 합 계 50,000 50,000 (1) 매도가능금융자산에 대한 손상당사는 매도가능금융자산에 대하여 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품의 경우 공정가치가 원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 됩니다. 유의적 하락 또는 지속적 하락여부를 판단하기 위해 당사는 과거 주가변동과 공정가치가 원가 이하로 하락한 정도 및 지속기간을 고려하고 있습니다. 9.2 당분기말 및 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 비상장주식 부산경남우유(협)(주) 10,000 10.00% 50,000 50,000 50,000 - - - (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전기 비상장주식 부산경남우유(협)(주) 10,000 10.00% 50,000 50,000 50,000 - - - (주 ) 상기 주식은 신뢰성있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 10. 투자부동산(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 분기말잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 감가상각누계액 기초잔액 - (3,286,149) (118,413) (61,903) (1,919) (3,468,384) 감가상각비 - (214,067) (2,089) - - (216,156) 분기말잔액 - (3,500,216) (120,502) (61,903) (1,919) (3,684,540) 장부금액 11,038,859 7,962,974 26,268 4 2 19,028,107 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 집기비품 합계 취득원가 기초잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 분기말잔액 11,038,859 11,463,190 146,770 61,907 1,921 22,712,647 감가상각누계액 기초잔액 - (3,000,726) (115,628) (61,903) (1,919) (3,180,176) 감가상각비 - (214,066) (2,089) - - (216,155) 분기말잔액 - (3,214,792) (117,717) (61,903) (1,919) (3,396,331) 장부금액 11,038,859 8,248,398 29,053 4 2 19,316,316 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 2,322,538 2,265,433 임대수익 관련 직접 운영비용 (614,712) (599,214) 합 계 1,707,826 1,666,219 11. 유형자산 당분기 및 전분기의 당사 유형자산 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 2,048,648 1,964,294 248,676 21,332,034 387,626 607,006 143,976 276,562 83,089 27,091,911 취득 - - - 222,939 211,897 69,250 - 22,218 - 526,304 처분 - - - - (207,496) - - - - (207,496) 기타 - - - 20,171 - - - (235,171) - (215,000) 분기말잔액 2,048,648 1,964,294 248,676 21,575,144 392,027 676,256 143,976 63,609 83,089 27,195,719 감가상각누계액 기초잔액 - (921,725) (180,936) (16,326,467) (349,055) (543,598) (136,953) - - (18,458,734) 감가상각비 - (36,830) (2,625) (1,177,835) (32,689) (26,892) (2,405) - - (1,279,276) 처분 - - - - 207,495 - - - - 207,495 분기말잔액 - (958,555) (183,561) (17,504,302) (174,249) (570,490) (139,358) - - (19,530,515) 정부보조금 기초잔액 - - - - - - - (55,785) - (55,785) 기타 - - - - - - - 55,785 - 55,785 분기말잔액 - - - - - - - - - - 장부금액 2,048,648 1,005,739 65,115 4,070,842 217,778 105,766 4,618 63,609 83,089 7,665,204 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기와기구 집기비품 건설중인자산 입목 합계 취득원가 기초잔액 2,048,648 1,650,386 186,866 18,698,524 387,627 604,105 143,975 839,369 83,089 24,642,589 취득 - - 1,665 - - - - 2,248,798 - 2,250,463 기타 - 313,908 60,144 - - - - (392,130) - (18,078) 분기말잔액 2,048,648 1,964,294 248,675 18,698,524 387,627 604,105 143,975 2,696,037 83,089 26,874,974 감가상각누계액 기초잔액 - (876,540) (174,339) (14,516,466) (327,112) (502,545) (133,746) - - (16,530,748) 감가상각비 - (32,906) (4,520) (1,300,459) (16,457) (30,753) (2,405) - - (1,387,500) 분기말잔액 - (909,446) (178,859) (15,816,925) (343,569) (533,298) (136,151) - - (17,918,248) 정부보조금 기초잔액 - - - - - - - - - - 증가 - - - - - - - (39,050) - (39,050) 분기말잔액 - - - - - - - (39,050) - (39,050) 장부금액 2,048,648 1,054,848 69,816 2,881,599 44,058 70,807 7,824 2,696,037 83,089 8,917,676 상기 유형자산 중 토지, 건물, 기계장치는 당사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.한편, 당분기 및 전분기에 유형자산에 대하여 인식한 자산손상은 없습니다. 12 . 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회원권(주1) 기타의무형자산 국고보조금 합계 취득원가 기초잔액 156,470 177,379 - 333,849 취득 - 215,000 (55,785) 159,215 분기말잔액 156,470 392,379 (55,785) 493,064 상각누계액 기초잔액 - (105,942) - (105,942) 상각비 - (20,462) 930 (19,532) 분기말잔액 - (126,404) 930 (125,474) 손상차손누계액 기초잔액 (14,970) - - (14,970) 분기말잔액 (14,970) - - (14,970) 장부금액 141,500 265,975 (54,855) 352,620 (단위: 천원) 구분 회원권(주1) 기타의무형자산 합계 취득원가 기초잔액 343,052 177,379 520,431 분기말잔액 343,052 177,379 520,431 상각누계액 기초잔액 - (82,066) (82,066) 상각비 - (17,907) (17,907) 분기말잔액 - (99,973) (99,973) 장부금액 343,052 77,406 420,458 (주1) 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다. 13. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (당분기말, %) 당분기말 전기말 외화차입금 하나은행 외 USANCE 1.06% ~ 1.94% 10,387,394 11,352,864 원화차입금 신한은행 운전자금 1.97% - 1,500,000 단기차입금 합계 10,387,394 12,852,864 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율 (당분기말, %) 만기일 당분기말 전기말 신한은행 시설자금 고정 2.49% 2017 8,000,000 8,000,000 주주 및 임원 고정 2.49% 2018 5,000,000 6,000,000 합 계 13,000,000 14,000,000 차감: 유동성장기차입금 (8,000,000) - 잔 액 5,000,000 14,000,000 상기 장ㆍ단기 차입금과 관련하여 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다 (주석28참조). 14. 자본금 당사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 32,000,000주 (전기말 : 32,000,000주)이며, 당분기말 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 보통주 15,125,000주 (전기말 : 15,125,000주) 및 500원 (전기말 : 500원)입니다. 15. 자본잉여금당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 2,461,316 2,461,316 기타의자본잉여금 기타자본잉여금 516,015 516,015 재평가적립금 502,593 502,593 합 계 3,479,924 3,479,924 16. 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (883,463) (883,463) 17. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 2,982,233 2,908,108 임의적립금 기업합리화적립금 1,071,290 1,071,290 재무구조개선적립금 500,000 500,000 사업확장적립금 1,200,000 1,200,000 기타임의적립금 190,000 190,000 미처분이익잉여금 37,977,200 35,297,474 합계 43,920,723 41,166,872 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.18. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 판매비와관리비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 급여 295,928 779,612 316,610 885,488 퇴직급여 46,222 138,665 48,550 145,650 복리후생비 14,138 39,434 14,498 37,913 지급임차료 29,118 87,353 29,118 87,126 감가상각비 10,753 26,614 4,878 14,634 무형자산상각비 5,626 16,879 5,969 17,907 지급수수료 40,244 135,883 104,318 341,231 대손상각비 (11,496) (7,396) (2,612) 2,564 기타 46,629 149,479 48,700 157,645 합 계 477,162 1,366,523 570,029 1,690,158 19. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 기타수익 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 기타수익 외환차익 8,349 48,858 20,501 37,647 외화환산이익 (2,017) 3,103 (10,314) 1,216 유형자산처분이익 - 30,908 - - 임대부대수입 270 1,213 541 1,680 크레임보상수익 25,890 148,321 (634) 1,706 기타 4,248 7,640 5,953 14,179 합 계 36,740 240,043 16,047 56,428 기타비용 외환차손 17,855 30,804 3,323 14,613 외화환산손실 (409) 988 4,866 8,797 기부금 - - - 400 재고자산폐기손실 - - - 1,690 잡손실 2,955 4,822 3,822 8,801 합 계 20,4021 36,614 12,011 34,301 20. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 감소(증가) 1,274,731 (1,858,683) 원재료 매입액 18,287,930 21,675,468 종업원급여 2,738,423 2,839,214 감가상각비, 무형자산상각비 1,514,964 1,621,564 지급임차료 101,949 106,022 운반비 493,824 504,012 포장비 464,806 498,984 접대비 61,902 69,624 지급수수료 398,928 594,839 기타비용 1,473,121 2,180,408 합 계(*) 26,810,578 28,231,452 (*) 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 21. 금 융수익 및 금융원가당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 금융수익 이자수익 9,511 23,391 8,905 33,078 외환차익 350,730 572,225 137,825 208,363 외화환산이익 213,366 395,516 22,178 84,123 합 계 573,607 991,132 168,908 325,564 금융원가 이자비용 127,100 387,332 145,322 453,660 외환차손 6,542 162,246 518,141 613,223 외화환산손실 129,361 162,937 276,447 454,884 합 계 263,003 712,515 939,910 1,521,767 (1) 이자수익당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 대여금및수취채권 9,511 23,391 8,905 33,078 (2) 이자비용당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 차입금 127,100 387,332 145,322 453,660 22. 법인세 당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 법인세부담액 232,887 1,101,150 94,721 545,816 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 113,570 (133,754) (33,506) (125,821) 손익계산서상 보고된 법인세비용 346,457 967,396 61,215 419,995 23. 주당이익 기본주당이익은 보통주소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. 기본주당이익 계산에 사용된 이익 및 주식 관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 분기순이익 1,245,949,115 3,495,100,879 217,789,371 1,528,353,027 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 14,825,000주 14,825,000주 15,125,000주 15,125,000주 주당이익 84 236 14 101 당분기말 현재 당사가 발행한 잠재적보통주는 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 24. 배당금 당분기 및 전분기 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 보통주 배당금 전기 최종배당: 주당 50원 (전전기: 주당 50원) 741,250 743,577 25. 특수관계자 공시 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 회사명 종속기업 에스알테크노팩㈜, 에스알케미칼㈜ 기타특수관계자 (재)용운장학회, 에스알에이엠씨㈜, ㈜에스알플러스, 주주임원 (2) 특수관계자간의 주요 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 임대료수익 원재료매입 지급임차료 임대관리비 기타 종속회사 : 에스알테크노팩㈜ - - - - 237,993 에스알케미칼㈜ 21,228 78,975 - - - 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - - - 115,208 - (재)용운장학회 - - 87,353 - - 합 계 21,228 78,975 87,353 115,208 237,993 (단위: 천원) 특수관계자 임대료수익 원재료매입 지급임차료 임대관리비 종속회사 : 에스알케미칼㈜ 26,948 88,725 - - 기타특수관계회사: 에스알에이엠씨㈜ - - - 94,286 (재)용운장학회 - - 87,126 - 합 계 26,948 88,725 87,126 94,286 (3) 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 임차보증금 미수금 매입채무 미지급금 장기차입금 종속회사 : 에스알테크노팩㈜ - 237,993 - - - 에스알케미칼㈜ - - 10,725 - - 기타특수관계자 : 에스알에이엠씨㈜ - - - 13,275 - (재)용운장학회 39,221 - - - 주주임원 - - - - 5,000,000 합 계 39,221 237,993 10,725 13,275 5,000,000 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 임차보증금 미수금 매입채무 미지급금 임대보증금 장기차입금 종속회사 : 에스알테크노팩㈜ - 23,544 - 25,218 - - 에스알케미칼㈜ - - 9,653 - 5,000 - 기타특수관계자 : (재)용운장학회 39,221 - - - - - 주주임원 - - - - - 6,000,000 합 계 39,221 23,544 9,653 25,218 5,000 6,000,000 (4) 기중 특수관계자간 주요 자금대여거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 이자비용 자금차입거래 당분기 전분기 차입 상환 기타특수관계자 : 주주임원 107,220 133,744 - 1,000,000 (5) 주요경영진과의 거래 기중 비용으로 인식된 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 467,654 462,995 퇴직급여 114,659 123,802 합 계 582,313 586,798 (6) 특수관계자에 대한 담보ㆍ보증당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보증비용 보증만기일 보증금액 종속회사 에스알테크노팩㈜ 종속회사의 차입금에 대한 지급보증 2017.06.30 7,200,000 26. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용 967,396 419,995 이자수익 (23,391) (33,078) 이자비용 387,332 453,660 감가상각비 1,495,432 1,603,657 퇴직급여 212,332 223,047 무형자산상각비 19,532 17,907 외화환산손익 (234,693) 378,342 유형자산처분이익 (30,908) - 기타 (7,396) 4,254 합 계 2,785,636 3,067,784 (2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 729,720 (611,247) 미수금의 감소 501,200 487,237 선급금의 감소 56,637 74,541 선급비용의 감소 23,830 33,392 재고자산의 감소(증가) 1,274,731 (1,803,245) 매입채무의 증가 179,697 671,867 미지급금의 감소 (39,983) (80,161) 예수금의 증가 111,105 58,168 기타 (141,945) (101,579) 합 계 2,694,992 (1,271,027) 27. 보험가입자산 당분기말 현재 당사의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보 험 종 류 부 보 자 산 보 험 회 사 부보액 화재보험등 재고자산,건축물,기계장치등 현대해상화재보험 외 16,898,000 또한 당사의 차량운반구는 동부화재보험㈜ 등에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다. 28. 담보제공자산 당분기말 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금내역 기업은행 토지 등 950,000 시설차입금 USD 435,000 신한은행 토지,건물,기계장치 등 21,000,000 시설차입금 하나은행 토지,건물,기계장치 등 5,800,000 시설차입금 USD 392,000 29. 우발사항 및 주요 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사는 각종 인허가 및 공탁과 관련하여 서울보증보험으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 금융기관 구분 한도금액 신한은행 일반자금대출 8,000,000 외상매출채권담보대출 2,000,000 수입신용장개설 USD 8,000,000 기업은행 당좌대출 300,000 수입신용장개설 USD 4,000,000 외환은행 수입신용장개설 USD 8,000,000 합 계 10,300,000 USD 20,000,000 30. 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 금융자산 : 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산 50,000 50,000 50,000 50,000 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 7,305,039 4,012,478 7,305,039 4,012,478 단기금융상품 1,265,000 1,265,000 1,265,000 1,265,000 매출채권 6,173,249 6,896,470 6,173,249 6,896,470 미수금 334,425 835,624 334,425 835,624 미수수익 3,478 9,054 3,478 9,054 장기금융상품 7,500 7,500 7,500 7,500 임차보증금 450,622 270,622 450,622 270,622 소계 15,539,313 13,296,748 15,539,313 13,296,748 금융자산 합계 15,589,313 13,533,330 15,589,313 13,533,330 금융부채 : 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무 1,524,713 1,345,016 1,524,713 1,345,016 단기차입금 10,387,394 12,852,864 10,387,394 12,852,864 유동성장기차입금 8,000,000 - 8,000,000 - 미지급금 817,119 1,160,504 817,119 1,160,504 미지급비용 112,940 67,581 112,940 67,581 임대보증금 1,634,200 1,583,000 1,634,200 1,583,000 장기차입금 5,000,000 14,000,000 5,000,000 14,000,000 소계 27,476,366 31,008,965 27,476,366 31,008,965 금융부채 합계 27,476,366 31,008,965 27,476,366 31,008,965 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채, 금융리스부채 및 기타 비유동적 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다.ㆍ비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. (1) 공정가치 서열체계당분기말 현재 당사는 다음과 같은 공정가치로 측정된 금융상품을 재무상태표에 계상하고 있습니다. 당사는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - - 50,000 50,000 공정가치가 공시되는 금융자산 현금및현금성자산 104 7,304,935 - 7,305,039 단기금융상품 - 1,265,000 - 1,265,000 매출채권 - - 6,173,249 6,173,249 미수금 - - 334,425 334,425 미수수익 - - 3,478 3,478 장기금융상품 - 7,500 - 7,500 임차보증금 - - 450,622 450,622 소계 104 8,577,435 6,961,774 15,539,313 금융자산 합계 104 8,577,435 7,011,774 15,589,313 금융부채 : 공정가치로 공시되는 금융부채 매입채무 - - 1,524,713 1,524,713 단기차입금 - 10,387,394 - 10,387,394 유동성장기차입금 - 8,000,000 - 8,000,000 미지급금 - - 817,119 817,119 미지급비용 - - 112,940 112,940 임대보증금 - - 1,634,200 1,634,200 장기차입금 - - 5,000,000 5,000,000 소계 - 18,387,394 9,088,972 27,476,366 금융부채 합계 - 18,387,394 9,088,972 27,476,366 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - - 50,000 50,000 공정가치로 공시되는 금융자산 현금및현금성자산 3,423 4,009,055 - 4,012,478 단기금융상품 - 1,265,000 - 1,265,000 매출채권 - - 6,896,470 6,896,470 미수금 - - 835,624 835,624 미수수익 - - 9,054 9,054 장기금융상품 - 7,500 - 7,500 임차보증금 - - 270,622 270,622 소계 3,423 5,281,555 8,011,770 13,296,748 금융자산 합계 3,423 5,281,555 8,061,770 13,346,748 금융부채 : 공정가치로 공시되는 금융부채 매입채무 - - 1,345,016 1,345,016 단기차입금 - 12,852,864 - 12,852,864 미지급금 - - 1,160,504 1,160,504 미지급비용 - - 67,581 67,581 임대보증금 - - 1,583,000 1,583,000 장기차입금 - 8,000,000 6,000,000 14,000,000 소계 - 20,852,864 10,156,101 31,008,965 금융부채 합계 - 20,852,864 10,156,101 31,008,965 31. 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 차차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는영업활동에서 발생하는 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있으며, 중장기 경영계획 및 단기 경영전략에대해 정기적으로 보고받고 승인하고 있으며 전기말 이후 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제37기 3분기 매출채권 16,309 182 1.1% 제36기 매출채권 15,721 177 1.1% 제35기 매출채권 14,617 159 1.1% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 비고 1. 기초 대손충당금 잔액합계 177 159 168 - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - (27) - ① 대손처리액(상각채권액) - - (27) - ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 5 18 18 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 182 177 159 - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 대차대조표일 현재 매출채권(미수금) 등 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.한편, 대손경험율에 불구하고 매출채권의 회수기간이 6월을 경과하거나 회수되지 않을 경우 매출채권 및 미수금 잔액의 50%를 설정후 1년 경과 후 100%로 상향조정하고 있으며 부도 및 장기미수화로 법적 조치화된 경우는 매출채권의 전액을 대손금으로 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 연체되지않은 채권 6개월 이하 7개월 초과12개월 이하 12개월초과 손상채권 계 금액 일반 16.016 293 - - - 16,309 특수관계자 - 계 16.016 293 - - - 16,309 구성비율 98.2 1.8% - - - 100.0% 나. 연결 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제37기 3분기 제36기 제35기 비고 제조 제품 4,012 3,764 3,547 상품 43 19 23 재공품 1,994 2,269 2,595 원재료 3,640 4,546 2,574 저장품 387 313 346 미착품 2,890 3,307 2,783 소 계 12,966 14,218 11,868 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 10.2% 11.9% 10.24% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.6회 5.9회 5.9회 (2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사 일자 : 2016.09.30 - 실사 장소 : 삼륭물산 - 시화공장 /에스알케미칼-부천사업장 / 에스알테크노팩 천안공장 - 회사 내부적으로 매월말 계속기록법에 의하여 월별재고파악을 하고있으며, 분기 별로 자체실사를 시행하고 있습니다. - 주문생산방식에 의해 생산이 이루어지므로 장기재고 등은 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제37기(당기) 한영회계법인 - - 제36기(전기) 한영회계법인 적정 지적사항 없음 제35기(전전기) 한영회계법인 적정 지적사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위:천원,시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제37기(당기) 한영회계법인 연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사 55,000 - 제36기(전기) 한영회계법인 연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사 55,000 835 제35기(전전기) 한영회계법인 연결/별도 재무제표 및 내부통제시스템에 대한 감사 55,000 707 주) 한영회계법인과의 계약기간(2012년(제33기)∼2014년(제35기))이 3년이 경과됨에 따라서 주식회사의외부감사에관한법률 제4조의 1항 및 제4조의2 제1항의 규정에 의하여 2015년(제36기)∼2017년(제38기)까지의 외부회계감사인을 기존 한영회계법인으로 재 선임하고자 하여 감사인 선임워원회의 승인을 득하여 재 선임하여 금융감독원에 선임보고를 완료하였습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제37기(당기) - - - - - 제36기(전기) - - - - - 제35기(전전기) - - - - - ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 당사는 보고서 제출 기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근 사내이사와 1명의 비상근 사외이사등 4인의 이사로 구성되어 있으며 이사후보의 인적사항에 관하여 주총전 이사후보의 인적사항, 최대주주 및 주요주주와의 기타 이해 관계등에 관하여 공시를 하고 있습니다. 나. 사외이사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 현 직 비 고 안익성 - 무 연세대학교 공과대학 화공생명공학과 교수 - 다. 이사회의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 안익성 비고 (출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2016.01.22 계열회사(에스알테크노팩) 지급보증 증액의 건 여 2 2016.03.10 기업은행 서소문지점 여신기간 연장의 건 여 3 2016.03.10 결산 재무제표 확정 및 이익잉여금처분에 관한 건 여 4 2016.03.10 정기주주총회 소집 및 회의에 관한 건 여 5 2016.03.28 정기주주총회 여 6 2016.04.07 신한은행 시화공단금융센터 무역금융차입금 연장의 건. 여 7 2016.06.27 SR테크노팩(주)의 외환은행 시화공단지점 온랜딩 60억 차입금 보증의 건. 여 8 2016.07.22 주주 임원 차입금 상환의 건. 여 9 2016.09.23 신한은행 시화공단금융센터 여신기간 연장의 건 여 10 2016.09.26 경기도 파주시 월롱면 영태리 383-20 공장용지 745㎡에 대한 근저당권설정 해지 여 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 제출 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주 주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 비 고 이채근 - 동아대 졸- 현 삼륭물산 감사 해당사항없음 2014년 3월중임 다. 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.01.04 현금시재실사, 금융계좌 잔고 실사 여 2 2016.01.22 계열회사 에스알테크노팩(주) 외환은행 지급보증 증액의 건. 여 이사회 3 2016.01.26 내부월차손익 결산자료 검토 여 4 2016.02.01 현금시재실사, 금융계좌 잔고 실사 여 5 2016.02.23 내부월차손익 결산자료 검토 여 6 2016.03.02 현금실사 및 금융거래 계좌 잔액 실사 여 7 2016.03.10 기업은행 여신기간 연장의 건 여 이사회 8 2016.03.10 결산 재무제표 확정 및 잉여금처분의 건 여 이사회 9 2016.03.22 내부 월차결산 자료 검토 여 10 2016.03.28 정기주총관련 서류 심사 여 정기주총 11 2016.04.01 현금시재실사, 금융계좌 잔고 실사 여 12 2016.04.07 신한은행 시화공단 금융센터 무역금융차입금 연장의 건 여 이사회 13 2016.04.26 내부 월차 결산자료(3월분) 검토 여 14 2016.05.02 4월말 금융 계좌 잔고 실사 여 15 2016.05.16 1/4분기 사업보고서 검토 여 16 2016.05.24 내부 월차 결산자료(4월분) 검토 여 17 2016.06.01 5월말 금융 계좌 잔고 실사 여 18 2016.06.28 내부 월차 결산자료(5월분) 검토 여 19 2016.07.01 6월말 금융 계좌 잔고 실사 여 20 2016.07.26 내부 월차 결산자료(6월분) 검토 여 21 2016.08.01 7월말 금융 계좌 잔고 실사 여 22 2016.08.30 내부 월차 결산자료(7월분) 검토 여 23 2016.09.01 8월말 금융 계좌 잔고 실사 여 24 2016.09.27 내부 월차 결산자료(8월분) 검토 여 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 집중투표제를 체택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 보고서 제출 기준일 현재 소수 주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황 보고서 제출 기준일 현재 당사의 발행주식총수는 15,125,000주이며, 최대주주(조락교) 및 그 특수관계인 5명을 포함하여 80.00%를 보유하고 있습니다. (1)최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조락교 본인 보통주 5,690,421 37.62 5,690,421 37.62 - 조홍로 자 보통주 4,117,801 27.22 4,117,801 27.22 - 조혜진 자 보통주 725,500 4.79 725,500 4.79 - 신지영 자부 보통주 746,910 4.93 746,910 4.93 - 용운장학회 이사장 보통주 700,000 4.62 700,000 4.62 - 허태화 배우자 보통주 119,500 0.79 119,500 0.79 - 계 보통주 12,100,132 80.00 12,100,132 80.00 - - - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 - 조락교 5,690,421 37.62 - [최대주주 관련 사항] ○ 최대주주 : 조락교 ○ 학력 : 연세대학원 경제학과 졸업 ○ 주요경력 : 前 해태그룹 전무 前 선경금속(주) 대표이사 (2) 주식의 분포 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 조락교 5,690,421 37.62 - 조홍로 4,117,801 27.22 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,098 99.37 2,837,750 18.76 2. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 1. 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수의 비율에 따라 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ①자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ②자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 7 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 ③상법 제542조의 3 규정에 의하여 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ④회사가 경영상의 필요로 외국의 합작법인, 또는 사업상 제휴 관계가 필요한 자에게 신주를 발행하는 경우 ☞ 제10조의 2항(신주의 배당기산일) 본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. ☞ 제 11 조(시가발행) ① 본 회사는 신주를 발행함에 있어서 그 일부 또는 전부를 시가 로 발행할 수 있으며, 이때에는 그 발행가액은 이사회의 결의로 정한다. ② 제 1 항의 경우 이사회는 제10조의 규정에 불구하고 시가로 발행하는 신주식을 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 모집하거나 인수인에게 인수하게 할 수 있다.☞ 제 12 조(명의개서대리인) ①본 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다. ② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행사무의 범위는 이사회의 결의로 정하고 이를 공고한다. ③ 본 회사의 주주명부 또는 그 부본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 소멸, 신탁재산의 표시 또는 소멸, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제 3 항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 유가증권의 명의개서대행등에 관한 규정에 따른다 ☞ 제 13 조(주주등의 주소,성명 및 인감신고) ① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감을 제 12 조의 명의개서대리인에게 신고하여야 한다. ② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다. ③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다. ☞ 제 14 조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 본 회사는 매년 1월1일부터 1월31일까지 또는 필요한 때에는 공고로서 미리 정한 기간중 주주의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지한다. ② 본 회사는 매결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다. ③ 임시주주총의의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간전에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄기간 1월 1일부터 1개월 間 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000(8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 (주소: 서울시 영등포구 여의도동 36-3 KB국민은행 3층) 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문 3. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 천주 ) 종 류 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 주가 최 고 5,760 5,850 6,680 7,070 9,050 9,000 8,440 7,960 7,700 최 저 4,995 4,720 5,410 6,340 6,640 7,750 7,680 6,920 6,890 거래량 월 간 705 352 504 524 1,265 500 453 504 236 나. 해외증권시장 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조홍로 남 1975.03 대표이사 등기임원 상근 총괄 연세대 경제학과 졸美WestWood해운 4,117,801 - 02.01.01~현재 2018.03.31 조락교 남 1936.07 사내이사 등기임원 상근 총괄 연세대학원 경제학과 졸해태그룹 전무선경금속(주) 대표이사 5,690,421 - 80.08.25~현재 2019.03.28 허태화 여 1937.08 사내이사 등기임원 상근 총괄 부산대학교 국문학과 졸(현) 에스알에이엠씨 감사 119,500 - 16.03.28~현재 2019.03.28 안익성 남 1963.05 사외이사 등기임원 비상근 총괄 연세대학교 공과대학 화공생명공학과 교수 - - 13.03.28~현재 2019.03.28 이채근 남 1948.04 감사 등기임원 비상근 감사 동아대 졸경남모직(주) - - 11.03.28~현재 2017.03.28 남기진 남 1962.02 전무이사 미등기임원 상근 관리 삼륭물산(주)경영지원본부장 - - 95.09.16~현재 - 직원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 제조 남 73 - - - 73 5.9 1,950 27 - 제조 여 8 - - - 8 5.4 162 20 - 합 계 81 - - - 81 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 700 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 214 79 - 사외이사 1 15 16 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 31 34 - 계 5 260 129 - 보수현황>※ 개인별 5억원 이상인 이사또는 감사 없음. 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 - - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 5 - - (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 - - - - - - - - - - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 에스알케미칼(주) 2010.12.29 사업다각화 300 80 40 600 - - - 80 40 600 280 -439 에스알테크노팩(주) 2012.01.31 사업다각화 35,843 300 100 35,843 - - - 300 100 35,843 57,492 4,108 합 계 380 - 36,443 - - - 380 - 36,443 57,772 3,669 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등과의 거래내역가. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항없음나. 대주주와의 자산 양수도 등 - 해당사항없음다. 대주주와의 영업거래 - 해당사항없음라. 대주주이와의 이해관계자와의 거래 - 해당사항없음마. 기타 대주주와의 거래 내역 금전대차 거래 (단위:백만원) 차입처 차입종류 차입일 만기일 금액 비고 주주임원 원화장기 2011.12.21 2018.01.31 1,700 2011.12.21 2018.01.31 2,800 2011.12.30 2018.01.31 1,100 2012.01.04 2018.01.31 1,400 2012.01.09 2018.01.31 3,000 계 10,000 사업보고서 제출 기준일 현재 잔액 5,000 * 2013년 07월 31일자 이사회 결의로 의하여 주주임원차입금 30억원을 중도상환 하였습니다.* 2014년 04월 23일자 이사회 결의로 의하여 주주임원차입금 10억원을 중도상환하였습니다.* 2016년 07월 25일자 이사회 결의로 의하여 주주임원차입금 10억원을 중도상환하였습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경 현황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2016.01.22 타인에 대한 채무보증 결정 72억원 에스알테크노팩(주) 채무보증 2016.06.30~2017.06.30 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제 37 기주주총회(2016-03-28) 1. 별도 및 연결재무제표 승인의 건 이익잉여금 처분의 건2. 이사 선임의 건(3명)3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인4. 원안대로 승인 - 제 36 기주주총회(2015-03-31) 1. 별도 및 연결재무제표 승인의 건 이익잉여금 처분의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건(1명)4. 이사보수한도 승인의 건5. 감사보수한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인4. 원안대로 승인 5. 원안대로 승인 - 제 35 기주주총회(2014-03-28) 1. 별도 및 연결재무제표 승인의 건 이익잉여금 처분의 건2. 감사 선임의 건3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인4. 원안대로 승인 - 2. 우발채무 등가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없음견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016. 09. 30 ) (단위 :원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 (기준일 : 2016. 09. 30) (단위 : 백만원) 채무자 채권자 채무자관계 채무금액 보증금액 보증기간 비 고 에스알테크노팩(주) 외환은행 계열회사 6,000 7,200 2016.06.30~2017.06.30 - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 3. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황 - 해당사항없음나. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항없음 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 4. 기타가. 중소기업기준검토표 중소기업기준검토표2015_2.jpg 중소기업기준검토표2015_2 중소기업기준검토표2015_1.jpg 중소기업기준검토표2015_1 나. 공모자금의 사용내역 - 해당사항없음다. 사모자금의 사용내역 - 해당사항없음 라. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항없음 5. 합병등의 사후정보 가. 자산양수도 세부내용 발 행 회 사 에스알테크노팩 주식회사 종 류 보통주 1주당 액면가액 5,000원 양 도 주 식 수 300,000주(100%) 총 매 매 대 금 35,531,000,000원 나 . 자산양수도 대상자의 개요 구분 양수회사 양도회사 법인명 삼륭물산 주식회사 에스알테크노팩 주식회사 대표이사 조홍로 정해상 주소 본사 경기도 파주시 월롱면 통일로 644번길 35 충청남도 천안시 서북구 직산읍 봉주로 293 연락처 032-321-0091 041-629-8321 다. 주요일정 구분 일정 외부평가 계약 체결일 2011년 12월 12일 이사회 결의일 2011년 12월 22일 자산양수도 계약일 2011년 12월 22일 주요상황보고서 제출일 2011년 12월 22일(정정 : 2012년 01월 31일) 자산양수 주권인도일 2012년 01월 31일 라. 합병등 전후의 재무사항비교표 합병등 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 에스알테크노팩 매출액 52,695 50,421 47,007 (10.7%) 48,290 (4.2%) - 영업이익 4,566 5,180 4,373 (4.2%) 4,420 (14.7%) - 당기순이익 3,847 5,180 3,173 (17.5%) 3,684 (28.8%) - 1. 당사는 에스알테크노팩 주식회사의 주식 100%(300,000주)를 양수하기로 하는 계약을 2011년 12월 22일 체결하였습니다.당사가 양수한 자산의 취득가액은 35,531백만원이며 이는 당사의 취득당시 최근 사업연도말(2010년 12월 31일) 당사의 자산총액 55,342백만원 대비64.2%에해당하는 바, 당사의 금번 양수도는 자본시장통합법시행령에 의거한 중요한 자산양수도에 해당합니다.2. 상기 예측자료는 외부기관의 평가의견서(바른회계법인)에 포함되어 있는 추정 자료를 토대로 작성하였습니다.3. 예측 1차년도 및 2차년도는 2012년 및 2013년 이며, 2012년 및 2013년 실적을 토대로 작성한 괴리율은, 매출이 예상만큼 발생하지 못하였고, 시설투자및 공장이전등로 인하여 비용적인 측면이 과다발생하여 영업이익이나 당기순이익이 감소하게 되었습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항없음