성문전자 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

제37(당)분기말 2016년 09월 30일 현재
제36(전) 기말 2015년 12월 31일 현재
성문전자주식회사와 그 종속기업

1. 연결실체의 개요(1) 지배기업의 개요

성문전자주식회사(이하 "지배기업")는 1980 년 7월 11일에 설립되어 1990년 3월 24일에 주식을 증권거래소에 상장한 회사로서 콘덴서용 금속증착필름의 제조, 판매 등을 영업목적으로 하고 있으며, 보고기간 종료일 현재의 자본금은 8,577,154천원 입니다 .

보고기간 종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	보 통 주	우 선 주	보통주 지분율

신 동 열	2,961,583주	-	17.89%

신 준 섭	521,115주	-	3.15%

신 민 섭	325,460주	-	1.97%

이 영 자	270,132주	-	1.63%

신 승 섭	178,900주	-	1.08%

기 타	11,053,391주	600,000주	66.77%

자기주식	1,243,728주	-	7.51%

합 계	16,554,309주	600,000주	100.00%

(2) 종속기업의 현황지배기업의 종속기업은 청도성문전자유한공사와 성문디엠주식회사로 구성되어 있습니다(주석12 참조).

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용

성문전자주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. (2) 측정기준연결실체의 연결재무제표는 금융상품 등 '3. 유의적인 회계정책'에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 표시통화 연결실체는 각 기업실체의 재무제표에 포함되는 항목들을 각 기업실체의 영업활동이이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(이하 "기능통화")를 이용하여 측정하고 있습니다. 연결실체의 기능통화와 표시통화는 원화(KRW)입니다.

(4) 중요한 회계추정 및 가정

분기연결재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 유의적인 회계정책

(1) 회계정책의 변경과 영향 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표에도 반영될 것입니다 .

가. 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

나. 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요내용으로 하고 있습니다.

다. 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표

동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과공동기업에대한투자'에 따른지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요내용으로 하고 있습니다.

라 . 기업회계기준기준서 제1038호 무형자산

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

마. 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다.

바. 기업회계기준서 제1111호 공동약정

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 보고기간 종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

가. 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

나. 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

상기 기준서 외에도 일부 연차개선사항이 존재하지만, 해당 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 재무위험관리 및 공정가치

(1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것입니다. 한편, 연결실체가 자본유지를 위하여 관리하고 있는 항목은 장ㆍ단기차입금에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감 한 순차입금과 자본총계 로 구성되는 총자본입니다.연결실체의 총자본에 대한 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

장ㆍ단기차입금	7,936,457	9,657,094

차감: 현금및현금성자산	(3,979,024)	(3,102,535)

단기금융상품	(1,490,000)	(1,905,000)

순차입금(A)	2,467,433	4,649,559

자본총계(B)	27,425,800	28,559,614

총자본 (C=A+B)	29,893,233	33,209,173

순차입금비율(A/C)	8.25%	14.00%

(2) 금융상품에 대한 위험 관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험, 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

① 환위험 관리지배기업은 원자재 수입 거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있어 환율변동에 따른 재무위험을 최소화하여 안정적인 영업활동이 가능하도록 제반 환위험을 수시로 측정하고 지속적인 관리를 하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지배기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구 분	외화종류	제37(당)분기말	제36(전)기말

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

현금성자산	USD	2,303,544.92	2,525,376	1,500,815.36	1,758,956

JPY	2,657,120.00	28,795	4,632,217.00	45,026

EUR	2,363.64	2,908	2,967.20	3,800

매출채권	USD	5,864,792.75	6,429,572	6,610,172.67	7,747,122

JPY	1,347,824.72	14,606	2,802,663.10	27,242

EUR	-	-	85,344.39	109,286

기타채권	USD	744,731.50	816,449	940,000.00	1,101,680

외화자산 합계	USD	8,913,069.17	9,771,397	9,050,988.03	10,607,758

JPY	4,004,944.72	43,401	7,434,880.10	72,268

EUR	2,363.64	2,908	88,311.59	113,086

매입채무	USD	1,221,680.43	1,339,328	1,677,121.06	1,965,586

미지급금	USD	58,652.62	64,301	51,487.54	60,343

단기차입금	USD	-	-	500,000.00	586,000

외화부채 합계	USD	1,280,333.05	1,403,629	2,228,608.60	2,611,929

순외화자산 합계	USD	7,632,736.12	8,367,768	6,822,379.43	7,995,829

JPY	4,004,944.72	43,401	7,434,880.10	72,268

EUR	2,363.64	2,908	88,311.59	113,086

보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5%변동시 주요 통화의 환율변동이 당분기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 4 20,703 천 원(전기: 409,058천원)입니 다.

② 유동성위험 관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 영업활동의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.가. 제37(당)분기말

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 5년	합계

매입채무	4,303,150	-	4,303,150

미지급금	1,207,699	-	1,207,699

단기차입금	7,927,308	-	7,927,308

유동성장기차입금	9,148	-	9,148

기타금융부채	385,464	-	385,464

기타비유동부채	-	800,000	800,000

금융부채 계	13,832,769	800,000	14,632,769

나. 제36(전)기말

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 5년	합계

매입채무	4,851,635	-	4,851,635

미지급금	776,159	-	776,159

단기차입금	9,620,500	-	9,620,500

유동성장기차입금	36,594	-	36,594

기타금융부채	279,752	-	279,752

금융부채 계	15,564,640	-	15,564,640

③ 신용위험 관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

금융자산	제37(당)분기말	제36(전)기말

현금및현금성자산	3,979,024	3,102,535

단기금융상품	1,490,000	1,905,000

매출채권	11,979,056	12,697,396

기타채권	1,085,159	1,012,453

장기금융상품	1,342,000	1,249,500

장기기타채권	325,998	317,487

매도가능금융자산	197,206	194,003

합 계	20,398,443	20,478,374

보고기간 종료일 현재 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결실체는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

④ 이자율위험 관리연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 약정된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율 위험에 노출되어 있으며, 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 당분기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 59,347천원(전기: 96,205천원)입니다.

⑤ 가격위험 관리연결실체는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 시장성 있는 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의가격 변동이 연결실체의 손익에 미치는 효과는 없으며, 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 기타자본구성요소(이연법인세 고려 전)에 미치는 영향은 6,893천원입니다.

(3) 공정가치

① 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제37(당)분기말	제36(전)기말

장부가치	공정가치	장부가치	공정가치

장기기타금융자산

매도가능금융자산	68,930	68,930	65,727	65,727

② 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 추정한 미래예상현금흐름을 현재가치로 할인- 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.가. 제37(당)분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

장기기타금융자산

매도가능금융자산(*1)	68,930	-	-	68,930

(*1) 매도가능금융자산의 공정가치평가에서 제외된 항목은 손상차손으로 계상한 항목과 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 평가한 항목입니다 .나. 제36(전)기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

장기기타금융자산

매도가능금융자산(*1)	65,727	-	-	65,727

(*1) 매도가능금융자산의 공정가치평가에서 제외된 항목은 손상차손으로 계상한 항목과 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 평가한 항목입니다 .

5. 범주별 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 가. 제37(당)분기말 1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	대여금 및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합 계

유동자산

현금및현금성자산	3,979,024	-	-	-	3,979,024

단기금융상품	1,490,000	-	-	-	1,490,000

매출채권	11,979,056	-	-	-	11,979,056

기타채권	1,085,159	-	-	-	1,085,159

비유동자산

장기금융상품	1,342,000	-	-	-	1,342,000

장기기타채권	325,998	-	-	-	325,998

매도가능금융자산	-	197,206	-	197,206

합 계	20,201,237	197,206	-	20,398,443

2) 금융부채

(단위 : 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	기타금융부채	합 계

유동부채

매입채무	-	4,303,150	4,303,150

미지급금	-	1,207,699	1,207,699

단기차입금	-	7,927,308	7,927,308

유동성장기차입금	-	9,148	9,148

기타금융부채	-	385,464	385,464

비유동부채

기타비유동부채	-	800,000	800,000

합 계	-	14,632,769	14,632,769

나. 제36(전)기말1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	대여금 및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합 계

유동자산

현금및현금성자산	3,102,535	-	-	-	3,102,535

단기금융상품	1,905,000	-	-	-	1,905,000

매출채권	12,697,396	-	-	-	12,697,396

기타채권	1,012,453	-	-	-	1,012,453

비유동자산

장기금융상품	1,249,500	-	-	-	1,249,500

장기기타채권	317,487	-	-	-	317,487

매도가능금융자산	-	-	194,003	-	194,003

합 계	20,284,371	-	194,003	-	20,478,374

2) 금융부채

(단위 : 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	기타금융부채	합 계

유동부채

매입채무	-	4,851,635	4,851,635

미지급금	-	776,159	776,159

단기차입금	-	9,620,500	9,620,500

유동성장기차입금	-	36,594	36,594

기타금융부채	-	279,752	279,752

합 계	-	15,564,640	15,564,640

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익현황은 다음과 같습니다. 가. 제37(당)분기

(단위: 천원)

구 분	대여금및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	차입금	기타금융부채	합 계

이자수익	42,886	-	-	-	-	42,886

배당금수익	-	-	2,745	-	-	2,745

외환차익	274,369	-	-	2,640	116,519	393,528

외화환산이익	38,859	-	-	50,646	56,667	146,172

대손충당금환입	70,235	-	-	-	-	70,235

기타대손충당금환입	28,766	-	-	-	-	28,766

이자비용	-	-	-	(224,847)	-	(224,847)

외환차손	(521,802)	-	-	-	(120,151)	(641,953)

외화환산손실	(406,741)	-	-	(104,205)	(98,498)	(609,444)

당기손익 합계	(473,428)	-	2,745	(275,766)	(45,463)	(791,912)

매도가능금융자산평가손익	-	-	2,498	-	-	2,498

기타포괄손익 합계	-	-	2,498	-	-	2,498

나. 제36(전)분기

(단위: 천원)

구 분	대여금및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	차입금	기타금융부채	합 계

이자수익	60,282	-	-	-	-	60,282

배당금수익	-	-	454	-	-	454

파생상품거래이익	-	-	-	-	17,760	17,760

외환차익	651,912	1,927	76,833	730,672

외화환산이익	485,976	15,872	7,469	509,317

대손상각비	(19,301)	-	-	-	-	(19,301)

기타대손상각비	(36,214)	-	-	-	-	(36,214)

이자비용	-	-	-	(258,885)	-	(258,885)

파생상품거래손실	-	-	-	-	(3,400)	(3,400)

외환차손	(109,540)	-	-	(14,904)	(226,564)	(351,008)

외화환산손실	(16,371)	-	-	(110,055)	(32,035)	(158,461)

당기손익 합계	1,016,744	-	454	(366,045)	(159,937)	491,216

매도가능금융자산평가손익	-	-	690	-	-	690

기타포괄손익 합계	-	-	690	-	-	690

6. 현금및현금성자산보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

현 금	27,268	29,759

당좌예금	84,793	95,837

보통예금	3,866,963	2,976,939

합 계	3,979,024	3,102,535

7. 매출 채 권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

매출채권	12,195,897	12,996,262

대손충당금	(216,841)	(298,866)

합 계	11,979,056	12,697,396

( 2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

30일 이하	4,253,561	2,914,735

30일 초과 60일 이하	2,503,632	3,343,734

60일 초과 90일 이하	2,423,717	2,800,341

90일 초과	3,014,987	3,937,452

대손충당금	(216,841)	(298,866)

합 계	11,979,056	12,697,396

연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

(3) 당분기와 전기 중 매출채권 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)기

기초금액	298,866	230,456

손상차손인식(환입)액	(70,235)	66,994

환율변동효과	(11,790)	1,416

기말금액	216,841	298,866

8 . 기타채권

(1) 보고기간 종료일 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

유 동	비유동	유 동	비유동

미수금	826,244	-	862,973	-

차감:대손충당금	(416,594)	-	(445,360)	-

미수수익	59,145	4,226	84,602	6,642

부가세환급금	191,190	-	145,397	-

대여금	425,174	319,953	364,841	306,489

보증금	-	1,819	-	4,356

합 계	1,085,159	325,998	1,012,453	317,487

(2) 보고기간 종료일 현재 미수금의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

30일 이하	814	23,641

30일 초과 60일 이하	820	3,611

60일 초과 90일 이하	4,726	1,012

90일 초과	819,884	834,709

대손충당금	(416,594)	(445,360)

합 계	409,650	417,613

(3) 보고기간 종료일 현재 대여금의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

90일 초과	745,127	671,330

합 계	745,127	671,330

연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.(4) 당분기와 전기 중 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)기

기초금액	445,360	417,696

손상차손인식(환입)액	(28,766)	27,664

기말금액	416,594	445,360

(5) 보고기간 종료일 현재 현재가치로 평가된 대여금의 내역은 다음과 같습니다. 가. 제37(당)분기말

(단위: 천원)

구 분	유효이자율	명목가치	현재가치할인차금	현재가치

종업원대여금	1.30%	335,150	(15,197)	319,953

나. 제36(전)기말

(단위: 천원)

구 분	유효이자율	명목가치	현재가치할인차금	현재가치

종업원대여금	1.64%	330,950	(24,461)	306,489

9. 매도가능금융자산

(1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)기

기초금액	194,003	207,606

자본으로 계상한 평가손익	3,203	(13,603)

기말금액	197,206	194,003

(2) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.가. 제37(당)분기말

(단위: 천원)

구 분	지 분 율(%)	취 득 원 가	공정가액 또는순자산가액	장 부 금 액

(시장성있는 주식)

SK텔레콤(*1)	0.000	246,055	68,930	68,930

(시장성없는 주식)

케이티파워텔(*2)	0.022	1,140,000	17,226	17,226

한국전화번호부(*2)	0.084	116,636	-	-

그린스타(*3)	4.000	110,000	110,000	110,000

(주)알앤엘내츄럴라이프(*2)	0.036	50,000	-	-

(출자금 등)

한국전기협동조합(*3)	-	600	600	600

한국필름콘덴서연구조합(*3)	-	350	350	350

전자공업인친목회(*3)	-	100	100	100

SUNGMOON AMERICA(*4)	39.90	371,790	-	-

(전환사채)

(주)에스엠시(*2)	-	500,000	-	-

합 계	2,535,531	197,206	197,206

(*1) SK브로드밴드가 SK텔레콤에 흡수합병됨에 따라 전환된 것입니다. (*2) 당기 이전에 취득원가와 회수가능가액의 차이를 손상차손으로 계상하였습니다.(*3) 공정가액을 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (*4) 지분율이 20%를 초과하나 2003년도부터 사실상 폐쇄하여 영업활동을 하지 않고 있어 매도가능금융자산으로 분류하고 취득원가를 전액 감액하였습니다.

나. 제3 6(전)기말

(단위: 천원)

구 분	지 분 율(%)	취 득 원 가	공정가액 또는순자산가액	장 부 금 액

(시장성있는 주식)

SK텔레콤(*1)	0.000	246,055	65,727	65,727

(시장성없는 주식)

케이티파워텔(*2)	0.022	1,140,000	17,226	17,226

한국전화번호부(*2)	0.084	116,636	-	-

그린스타(*3)	4.000	110,000	110,000	110,000

(주)알앤엘내츄럴라이프(*2)	0.036	50,000	-	-

(출자금 등)

한국전기협동조합(*3)	-	600	600	600

한국필름콘덴서연구조합(*3)	-	350	350	350

전자공업인친목회(*3)	-	100	100	100

SUNGMOON AMERICA(*4)	39.90	371,790	-	-

(전환사채)

(주)에스엠시(*2)	-	500,000	-	-

합 계	2,535,531	194,003	194,003

(*1) SK브로드밴드가 SK텔레콤에 흡수합병됨에 따라 전환된 것입니다. (*2) 당기 이전에 취득원가와 회수가능가액의 차이를 손상차손으로 계상하였습니다.(*3) 공정가액을 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (*4) 지분율이 20%를 초과하나 2003년도부터 사실상 폐쇄하여 영업활동을 하지 않고 있어 매도가능금융자산으로 분류하고 취득원가를 전액 감액하였습니다.

10. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	12,877	-	12,877	5,571	-	5,571

제 품	3,011,345	(606,980)	2,404,365	3,170,005	(648,544)	2,521,461

재 공 품	175,990	-	175,990	141,880	-	141,880

원 재 료	3,821,938	(98,556)	3,723,382	4,104,967	(106,291)	3,998,676

저 장 품	1,466,393	(782,286)	684,107	1,599,407	(782,285)	817,122

미 착 품	7,961	-	7,961	320,156	-	320,156

합 계	8,496,504	(1,487,822)	7,008,682	9,341,986	(1,537,120)	7,804,866

(2) 당분기 및 전기 중 재고자산 평가손실 충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)기

기 초	1,537,120	1,400,954

재고자산평가손실	-	128,190

환율변동효과	(49,298)	7,976

기 말	1,487,822	1,537,120

11. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	595,969	-	328,591	-

선급비용	226,526	156,372	210,296	233,387

합 계	822,495	156,372	538,887	233,387

12. 종속기업(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	업종	제37(당)분기말	제36(전)기말	결 산 일	소재국

지분율	주식수	지분율	주식수

청도성문전자유한공사	제조업	97.61%	8,164,197주	97.61%	8,164,197주	2016.9.30	중국

성문디엠주식회사	제조업	99.00%	396,000주	99.00%	396,000주	2016.9.30	한국

(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.가. 제37(당)분기말

(단위: 천원)

종속기업	자산	부채	자본	매출액	분기순이익

청도성문전자유한공사	16,640,378	8,876,314	7,764,064	16,096,342	(249,838)

성문디엠주식회사	1,073,843	1,054,269	19,574	1,635,944	(43,440)

합 계	17,714,221	9,930,583	7,783,638	17,732,286	(293,278)

나. 제36(전)기말

(단위: 천원)

종속기업	자산	부채	자본	매출액	당기순손익

청도성문전자유한공사	18,258,889	9,453,806	8,805,083	24,270,449	(895,105)

성문디엠주식회사	1,189,642	1,126,868	62,774	1,960,569	3,504

합 계	19,448,531	10,580,674	8,867,857	26,231,018	(891,601)

13. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

가. 제 37(당)분기말

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	574,186	-	574,186

건물	2,728,990	(1,102,251)	1,626,739

구축물	436,776	(325,573)	111,203

건물부속설비	270,725	(119,546)	151,179

기계장치	31,133,982	(23,299,724)	7,834,258

차량운반구	589,844	(573,245)	16,599

공구와기구	1,117,770	(911,796)	205,974

비품	1,498,769	(1,380,227)	118,542

합 계	38,351,042	(27,712,362)	10,638,680

나. 제 36(전)기말

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	574,186	-	574,186

건물	2,728,990	(1,034,762)	1,694,228

구축물	438,346	(309,677)	128,669

건물부속설비	270,725	(104,599)	166,126

기계장치	31,854,420	(23,644,327)	8,210,093

차량운반구	595,171	(572,056)	23,115

공구와기구	1,080,330	(880,953)	199,377

비품	1,551,679	(1,358,884)	192,795

건설중인자산	891,797	-	891,797

합 계	39,985,644	(27,905,258)	12,080,386

2) 당분기와 전기중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

가. 제 37(당)분기

(단위: 천원)

구 분	기초 장부금액	취득 및 자본적지출액	처분	감가상각비	대체	외화환산차이	기말 장부금액

토지	574,186	-	-	-	-	-	574,186

건물	1,694,228	-	-	(67,489)	-	-	1,626,739

구축물	128,669	-	-	(16,360)	-	(1,106)	111,203

건물부속설비	166,125	-	-	(14,946)	-	-	151,179

기계장치	8,210,093	178,741	(37,630)	(1,136,919)	1,085,303	(465,330)	7,834,258

차량운반구	23,115	-	-	(5,983)	-	(533)	16,599

공구와기구	199,378	37,440	-	(30,844)	-	-	205,974

비품	192,795	1,550	(4,404)	(63,445)	-	(7,954)	118,542

건설중인자산	891,797	193,506	-	-	(1,085,303)	-	-

합 계	12,080,386	411,237	(42,034)	(1,335,986)	-	(474,923)	10,638,680

나. 제 36(전)기

(단위: 천원)

구 분	기초 장부금액	취득 및 자본적지출액	처분	감가상각비	대체	외화환산차이	기말 장부금액

토지	574,186	-	-	-	-	-	574,186

건물	1,784,213	-	-	(89,985)	-	-	1,694,228

구축물	150,257	-	-	(21,830)	-	242	128,669

건물부속설비	186,055	-	-	(19,930)	-	-	166,125

기계장치	5,442,149	1,942,771	(1)	(1,259,517)	2,003,973	80,718	8,210,093

차량운반구	33,140	-	-	(10,141)	-	116	23,115

공구와기구	144,119	92,340	-	(37,081)	-	-	199,378

비품	243,187	50,555	-	(102,705)	-	1,758	192,795

건설중인자산	2,289,798	605,972	-	-	(2,003,973)	-	891,797

합 계	10,847,104	2,691,638	(1)	(1,541,189)	-	82,834	12,080,386

(3) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 감가상각비 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

제조원가	1,317,292	1,133,608

판매비와관리비	18,694	34,072

합 계	1,335,986	1,167,680

(4) 보고기간 종료일 현재 중소기업은행 등의 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 기계장치가 차입처에 담보로 제공되어 있습니다 (주석18 참조) . 14. 투자부동산 (1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. 가. 제 37(당)분기말

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	기말 장부금액

토지	1,109,437	-	1,109,437

건물	1,428,589	(726,075)	702,514

구축물	209,284	(168,082)	41,202

건물부속설비	117,482	(117,479)	3

합 계	2,864,792	(1,011,636)	1,853,156

나. 제 36(전)기말

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	기말 장부금액

토지	1,109,437	-	1,109,437

건물	1,428,589	(705,333)	723,256

구축물	209,284	(165,166)	44,118

건물부속설비	117,482	(117,479)	3

합 계	2,864,792	(987,978)	1,876,814

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 제 37(당)분기

(단위: 천원)

구 분	기초금액	감가상각비	기말금액

토지	1,109,437	-	1,109,437

건물	723,256	(20,742)	702,514

구축물	44,118	(2,916)	41,202

건물부속설비	3	-	3

합 계	1,876,814	(23,658)	1,853,156

나. 제 36(전)기

(단위: 천원)

구 분	기초금액	감가상각비	기말금액

토지	1,109,437	-	1,109,437

건물	750,910	(27,654)	723,256

구축물	48,654	(4,536)	44,118

건물부속설비	3	-	3

합 계	1,909,004	(32,190)	1,876,814

(3) 연결실체는 투자부동산 감가상각비를 전액 판매비와관리비로 계상하고 있습니 다.

(4) 연결실체의 투자부동산은 임대수익 또는 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있으며, 당분기 중 3,200천원의 임대수익을 인식하였습니다. 한편, 투자부동산으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

수익

임대료수익	3,200	-

비용

감가상각비	(23,658)	(24,628)

세금과공과	(19,207)	(17,938)

지급수수료	(5,188)	(16,133)

보험료	(345)	(464)

기타비용	(1,983)	(3,094)

합계	(47,181)	(62,257)

(5) 보고기간 종료일 현재 중소기업은행의 차입금과 관련하여 토지가 차입처 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석18참조).

15. 보유토지의 공시지가보고기간 종료일 현재 지배기업이 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

장부금액	공시지가	장부금액	공시지가

유형자산	574,186	2,663,072	574,186	2,599,602

투자부동산	1,109,437	3,670,174	1,109,437	3,603,069

합 계	1,683,623	6,333,246	1,683,623	6,202,671

16. 보험가입자산 보고기간 종료일 현재 재고자산, 유형자산 및 투자부동산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액(*1)

화재보험	재고자산	케이비손해보험, 삼성화재보험	1,920,000 CNY 26,684,897.96

유형자산,투자부동산	19,161,266 CNY 90,514,942.91

가스사고배상보험	580,000

PL보험	제조물책임보험	케이비손해보험	USD 200,000.00

합 계	21,661,266 USD 200,000.00 CNY 117,199,840.87

(*1) 중소기업은행에 질권으로 5,442,240천원이 설정되어 있습니다.또한, 지배기업의 차량운반구는 케이비손해보험(주) 등에 자동차손해배상책임보험과종합보험에 가입되어 있습니다.

17. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

가. 제37(당)분기말

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	기말금액

산업재산권	2,969	(792)	-	2,177

회원권	337,749	-	(31,066)	306,683

전신전화가입권	8,354	-	-	8,354

영업권	325,228	-	(239,243)	85,985

기타의무형자산	545,407	(292,478)	-	252,929

합 계	1,219,707	(293,270)	(270,309)	656,128

나. 제36(전)기말

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	기말금액

산업재산권	2,969	(569)	-	2,400

회원권	337,750	-	(31,066)	306,684

전신전화가입권	8,354	-	-	8,354

소프트웨어	5,200	(5,200)	-	-

영업권	325,228	-	(239,243)	85,985

기타의무형자산	516,407	(226,692)	-	289,715

합 계	1,195,908	(232,461)	(270,309)	693,138

(2) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)기

기초금액	693,138	1,000,987

취득금액	29,000	1,680

상 각 액	(46,378)	(74,972)

손상차손	-	(239,243)

환율변동	(19,632)	4,686

기말금액	656,128	693,138

(3) 연결실체의 무형자산은 비한정 내용연수의 회원권 등이 포함되어 있으며, 당분기말 현재 별도의 손상 징후가 발견되지 않았습니다. 한편, 연결실체는 무형자산 상각비를 전액 판매비와관리비 및 영업권손상차손은 기타비용으로 계상하고 있습니다.(4) 당분기 및 전분기 중 경상개발비로 지출한 금액은 각각 377,875 천원과 369,2922 천원입니다.

18. 차입금

(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차 입 처	내 역	당분기말이자율(%)	제37(당)분기말	제36(전)기말

단기차입금	중소기업은행	무역금융	2.771%	3,200,000	4,000,000

무역금융	3.346%	2,784,319	2,931,049

중소대출	3.087%	1,200,000	1,200,000

중소대출	3.300%	200,000	200,000

외화대출	-	-	586,000

신한은행	무역금융	3.446%	542,990	703,451

소 계	7,927,309	9,620,500

유동성장기차입금	한국캐피탈	금융리스	-	9,148	36,594

소 계	9,148	36,594

합 계	7,936,457	9,657,094

(2) 보고기간 종료일 현재 상기 차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

연 도	금 액

2016.10.01 ~ 2017.09.30	7,936,457

(3) 보고기간 종료일 현재 단기차입금과 관련하여 연결실체가 차입처 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관명	담보제공자산	장부금액	채권최고액	차입금종류	차입금액

중소기업은행	토지,건물,기계장치	7,590,138	10,125,000	단기차입금	4,600,000

단기금융상품	1,040,000	973,000

신한은행	토지	620,310	360,000	-	-

합 계	9,250,448	11,458,000	4,600,000

19. 기타금융부채 및 기타유동부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

유동	비유동	유동	비유동

기타금융부채

미지급비용	385,464	-	279,752	-

기타부채

예수금	52,522	-	71,084	-

선수금	3,698	-	1,923	-

임대보증금	-	800,000	-	-

합 계	441,684	800,000	352,759	-

20. 순확정급여부채

연결실체는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

확정급여채무의 현재가치	5,073,513	4,678,349

사외적립자산의 공정가치	(3,811,886)	(3,602,308)

순확정급여부채 금액	1,261,627	1,076,041

(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.가. 제37(당)분기

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	순확정급여부채(자산)

기초금액	4,678,349	(3,602,309)	1,076,040

당기근무원가	506,645	-	506,645

이자원가(수익)	92,873	(84,219)	8,654

재측정요소

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-	-

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	139,159	45,765	184,924

경험적조정으로 인한 보험수리적손익	(3,252)	-	(3,252)

소계	135,907	45,765	181,672

급여지급액	(340,261)	128,877	(211,384)

기여금납부액	-	(300,000)	(300,000)

기말금액	5,073,513	(3,811,886)	1,261,627

나. 제36(전)기

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	순확정급여부채(자산)

기초금액	4,281,047	(3,212,124)	1,068,923

당기근무원가	725,861	-	725,861

이자원가(수익)	126,829	(116,588)	10,241

재측정요소

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	1,529	-	1,529

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	271,928	58,735	330,663

경험적조정으로 인한 보험수리적손익	(73,646)	-	(73,646)

소계	199,811	58,735	258,546

급여지급액	(655,199)	537,669	(117,530)

기여금납부액	-	(870,000)	(870,000)

기말금액	4,678,349	(3,602,308)	1,076,041

(3) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

정기예금	3,811,886	3,602,308

(4) 당분기와 전분기 중 손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

당기근무원가	506,645	356,026

이자비용	92,873	63,415

사외적립자산의 기대수익	(84,219)	(58,294)

합 계	515,299	361,147

제조원가	321,285	193,784

판매관리비	194,014	167,363

합 계	515,299	361,147

(5) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익(이익잉여금)으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

재측정요소	(181,671)	(263,367)

법인세효과	39,968	57,941

법인세차감후 재측정요소	(141,703)	(205,426)

(6) 보고기간 종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

할인율	2.10%	2.80%

미래임금상승률(물가상승률 포함)	3.50% + 승급률	3.50% + 승급률

( 7) 보고기간 종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	증 가	감 소

할인율의 1basis point (bp) 변동	(195,004)	222,861

기대임금상승률의 1% 변동	217,710	(194,516)

보험수리적가정들 사이에는 상관관계가 있으므로 가정의 변동이 독립적으로 발생되지 않을 것이기 때문에 상기의 민감도 분석은 확정급여채무의 실제변동을 나타내지 않을 것입니다. 또한 상기의 민감도 분석에서 확정급여채무의 현재가치는 연결재무상태표상 확정급여채무를 측정하는 데 적용한 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

21. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 50,000,000주 이 며 1주당 액면가액은 500원 입니다. 보고기간 종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다 .

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

보통주	발행한주식수	16,554,309주	15,894,485주

1주당액면가	500원	500원

보통주자본금	8,277,154,500원	7,947,242,500원

우선주(*1)	발행 및 유통주식수	600,000주	600,000주

1주당액면가	500원	500원

우선주자본금	300,000,000원	300,000,000원

자본금 합계	8,577,154,500원	8,247,242,500원

(*1) 지배기업의 우선주는 의결권이 없는 주식으로 이익배당 참가적우선주 입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 보통주자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 제37(당)분기

(단위: 천원)

일 자	구 분	주식수(주)	보통주자본금	주식발행초과금

2016.1.1	당기초	15,894,485	7,947,243	5,823,160

2016.3.12	신주인수권 행사	659,824	329,912	590,178

합 계	16,554,309	8,277,155	6,413,338

나. 제36(전)기

(단위: 천원)

일 자	구 분	주식수(주)	보통주자본금	주식발행초과금

2015.1.1	전기초	13,621,761	6,810,881	3,790,329

2015.3.12	신주인수권 행사	73,313	36,657	65,574

2015.3.19	신주인수권 행사	1,392,961	696,480	1,245,930

2015.10.12	신주인수권 행사	73,313	36,657	65,575

2015.11.24	신주인수권 행사	733,137	366,568	655,752

합 계	15,894,485	7,947,243	5,823,160

22. 자본잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

주식발행초과금	6,413,338	5,823,160

재평가적립금	292,236	292,236

신주인수권대가	69,644	85,314

기타자본잉여금	77,081	77,082

합 계	6,852,299	6,277,792

(2) 보고기간 종료일 현재 보유중인 신주인수권과 관련된 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 역

신주인수권 행사기간	2014년 7월 26일~2017년 12월 26일

신주인수권 행사가격	발행시 1,948원/1주, 조정후 1,364원/1주

행사가격의 조정	시가하락시 행사가격 조정

행사비율(액면대비)	100%

발행할 주식수	발행시 : 4,106,776주, 조정후 : 5,865,102주

조기상환청구권(*)(Put option)	발행일로부터 1.5년이 경과한 날 및 이후 매 3개월마다 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환권 청구 가능

행사가격의 조정	시가하락시 행사가격 조정

신주인수권 발행주식수	5,865,102주

신주인수권 행사주식수	2,932,548주

신주인수권 행사가능주식수	2,932,554주

(*) 당사가 2013년 7월 26일자로 발행한 무기명식 이권부 사모분리형 신주인수권부사채(액면가액: 8,000백만원)는 2015년 1월 26일에 사채권자가 조기상환청구권을 행사하여 전액 조기상환되었습니다.

23. 기타자본보고기간 종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

자기주식(*1)	(1,092,359)	(1,092,359)

주식할인발행차금	(15,915)	(15,915)

합 계	(1,108,274)	(1,108,274)

(*1) 자기주식은 지배기업이 주가 안정을 목적으로 취득한 자기주식 1,243,728주(보통주) 취득금액입니다. 동 자기주식의 취득후 지배기업의 유통주식수는 보통주 15,310,581주 및 우선주 600,000주입니다.

24. 기타포괄손익누계액보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

매도가능금융자산평가손실	(138,158)	(140,655)

해외사업환산이익	(154,277)	617,995

합 계	(292,435)	477,340

25. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

법정적립금(*1)	688,712	687,712

임의적립금	14,973,009	15,273,009

미처리결손금	(2,450,423)	(1,506,276)

합 계	13,211,298	14,454,445

(*1) 지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)기

기초금액	14,454,445	16,333,613

가결산차이	239	(132)

배당금	(3,000)	(3,000)

분기순이익(손실)	(1,098,683)	(1,674,371)

보험수리적손실	(141,703)	(201,665)

기말금액	13,211,298	14,454,445

26. 비용의 성격별 분류(1) 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

제품의 변동	7,513	117,096	463,545	352,898

재공품의 변동	20,308	(34,110)	9,020	9,254

상품의 변동	3,584	(7,306)	(4,341)	6,855

상품 매입액	-	8,984	84,632	217,957

사용된 원재료	5,414,799	17,602,397	5,960,426	20,056,816

종업원급여	2,159,604	6,359,389	1,980,485	6,407,141

감가상각비	450,297	1,359,644	1,164,235	1,919,919

소모품비	1,332,203	4,002,587	1,325,513	4,312,263

기타비용	110,971	364,523	62,779	155,240

합 계(*1)	1,707,131	4,743,600	2,242,975	6,403,379

11,206,410	34,516,804	13,289,269	39,113,722

(*1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,976,874	5,844,089	2,006,982	6,072,490

퇴직급여	182,730	515,300	(26,497)	334,651

합 계	2,159,604	6,359,389	1,980,485	6,407,141

27. 영업이익(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출액	10,367,672	34,029,351	12,098,265	38,031,752

상품매출액	107	2,535	-	-

원재료매출액	1,580	2,593	94,803	349,022

합 계	10,369,359	34,034,479	12,193,068	38,380,774

(2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출원가	9,670,753	29,838,871	10,944,960	33,945,903

상품매출원가	44	1,272	-	-

원재료매출원가	1,420	2,332	68,642	271,132

합 계	9,672,217	29,842,475	11,013,602	34,217,035

(3) 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	553,978	1,668,433	589,664	1,702,498

퇴직급여	63,274	194,015	(60,623)	106,741

복리후생비	120,912	359,053	146,811	392,335

여비교통비	42,193	137,429	45,661	121,287

통신비	20,098	61,896	22,499	68,105

세금과공과	53,429	94,289	51,100	90,746

감가상각비	11,557	42,352	19,333	58,311

수선비	11,109	42,441	11,168	29,525

보험료	18,014	56,969	21,902	67,922

접대비	29,962	111,251	39,420	122,251

지급임차료	32,877	157,501	37,961	141,633

차량유지비	21,589	64,547	22,301	70,611

광고선전비	-	2,727	-	1,000

경상연구개발비	132,236	377,875	101,110	369,292

운반비	238,250	727,048	263,548	877,573

지급수수료	174,722	563,269	178,473	566,958

소모품비	8,125	22,075	8,665	25,355

도서인쇄비	1,143	6,507	1,108	4,653

교육훈련비	2,954	8,509	3,008	4,348

대손충당금환입	(16,791)	(70,235)	25,594	19,301

무형자산상각비	14,562	46,378	18,965	56,242

합 계	1,534,193	4,674,329	1,547,668	4,896,687

28. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

외환차익	54,587	393,528	521,359	730,672

외화환산이익	(63,865)	146,172	221,572	509,317

임대료수익	2,400	3,200	-

유형자산처분이익	-	22,950	5,000	24,999

기타대손충당금환입	25,992	28,766	-	-

잡이익	54,056	198,968	68,184	158,068

합 계	73,170	793,584	816,115	1,423,056

기타비용

외환차손	321,306	641,953	184,658	351,008

외화환산손실	243,640	609,444	42,511	158,461

기부금	250	4,250	1,000	6,000

유형자산처분손실	(62)	2,642	-	-

기타대손상각비	-	-	26,752	36,214

잡손실	83,948	214,266	110,591	238,540

합 계	649,082	1,472,555	365,512	790,223

29. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	11,287	42,886	17,255	60,282

배당금수익	-	2,745	-	454

파생상품거래이익	-	-	-	17,760

합 계	11,287	45,631	17,255	78,496

금융비용

이자비용	65,097	224,847	87,447	258,885

파생상품거래손실	-	-	-	3,400

합 계	65,097	224,847	87,447	262,285

30. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

당기법인세부담액	-	-

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	-	4,483

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(130,304)	49,323

세무상 결손금등으로 인한 이연법인세 변동액	(148,804)	(40,545)

자본에 직접 반영된 법인세비용	43,683	50,612

법인세비용(효익)	(235,425)	63,873

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

법인세비용차감전순손익	(1,340,511)	(283,904)

적용세율에 따른 세부담액	(314,944)	(45,959)

조정사항

비공제비용	34,381	15,062

이연법인세 미인식 항목 등	(6,329)	7,889

기타	51,467	86,881

법인세비용	(235,425)	63,873

유효세율(*)	-	-

(*) 당분기 및 전분기 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 세율을 적용하여 계산하였는 바, 향후 실현분에 대해서는 22%(전기말: 22%,주민세 포함)를 적용하여 산정하였습니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 자본에 직접 부가되거나 차감된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

세전금액	이연법인세	세후금액	세전금액	이연법인세	세후금액

매도가능금융자산 평가손실	(177,125)	38,968	(138,157)	(180,328)	39,672	(140,656)

확정급여제도의 재측정요소	(1,262,712)	277,797	(984,915)	(1,081,041)	237,829	(843,212)

신주인수권대가	89,287	(19,643)	69,644	109,377	(24,063)	85,314

합 계	(1,350,550)	297,122	(1,053,428)	(1,151,992)	253,438	(898,554)

(5) 보고기간 종료일 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채 및 당기법인세 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기말	제36(전)기말

이연법인세자산	2,682,096	2,401,319

이연법인세부채	(850,822)	(849,153)

합 계	1,831,274	1,552,166

당기법인세자산	11,184	15,284

합 계	11,184	15,284

31. 주당이익

(1) 기본주당이익 기본주당이익은 지배기업의 당기순이익을 연결실체가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통주식수로 나누어 산정한 것입니다.가. 보통주

(단위: 원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업 소유주지분 분기순이익(손실)	(1,201,724,892)	(1,098,682,902)	(46,786,654)	(342,621,128)

우선주배당금	(750,000)	(2,250,000)	(750,000)	(2,250,000)

지배기업 소유주지분 보통주 분기순이익(손실)	(1,202,474,892)	(1,100,932,902)	(47,536,654)	(344,871,128)

가중평균유통보통주식수(*1)	15,310,581	15,185,358	13,844,307	13,432,622

기본보통주주당순이익(손실)	(79)	(72)	(3)	(26)

(*1) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

ㄱ. 제37(당)분기

구 분	주식수	일 수	적 수

2016.01.01~2016.02.21	14,650,757주	52일	761,839,364

2016.02.22~2016.09.30	15,310,581주	222일	3,398,948,982

합 계	274일	4,160,788,346

가중평균유통보통주식수(합계/274일)	15,185,358

ㄴ. 제36(전)분기

구 분	주식수	일 수	적 수

2015.01.01~2015.03.11	12,378,033주	70일	866,462,310

2015.03.12~2015.03.18	12,451,346주	7일	87,159,422

2015.03.19~2015.09.30	13,844,307주	196일	2,713,484,172

합 계	273일	3,667,105,904

가중평균유통보통주식수(합계/273일)	13,432,622

나. 우선주

(단위: 원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업 소유주지분 분기순이익(손실)	(1,201,724,892)	(1,098,682,902)	(46,786,654)	(342,621,128)

분기순이익 중 우선주 해당분	750,000	2,250,000	750,000	2,250,000

가중평균유통우선주식수	600,000주	600,000주	600,000주	600,000주

기본우선주주당순이익	1	4	1	4

32. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

가. 분기순이익(손실)	(1,105,086)	(347,777)

나. 비현금항목의 조정	2,196,255	1,521,386

외화환산손실	609,444	158,461

대손상각비(환입)	(70,235)	19,301

기타의대손상각비(환입)	(28,766)	36,214

감가상각비	1,359,644	1,191,920

무형자산상각비	46,378	56,242

이자비용	224,847	258,885

법인세비용(효익)	(235,425)	63,873

퇴직급여	502,480	331,542

외화환산이익	(146,172)	(509,317)

배당금수익	(2,745)	(454)

이자수익	(42,886)	(60,282)

유형자산처분이익	(22,950)	(24,999)

유형자산처분손실	2,641	-

다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(61,698)	-	(2,658,152)

매출채권의 감소(증가)	446,208	(1,367,593)

기타채권의 감소	192,245	297,002

재고자산의 감소	418,688	624,173

기타자산의 증가	(274,051)	(780,055)

매입채무의 감소	(664,291)	(945,337)

미지급금의 증가(감소)	193,803	(14,922)

퇴직금의 지급	(198,565)	(95,068)

사외적립자산의 증가	(300,000)	(400,000)

기타금융부채의 증가	(945)	-

기타부채의 증가(감소)	125,210	35,768

파생상품의 감소

라. 영업으로부터 창출된 현금흐름	1,029,471	(1,484,543)

(2) 당분기 및 전분기의 투자활동과 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

장기금융상품의 단기금융상품 대체	510,000	1,022,500

건설중인자산의 대체	1,085,303	2,003,973

장기차입금의 유동성 대체	-	27,445

33. 특수관계자 거래

(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명	업 종

기타	(주)에스엠티디	무 역 업

(2) 당분기와 전기 중 발생한 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	내 용	제37(당)분기	제36(전)분기

기타	(주)에스엠티디	매출	-	-

매입	25,131	21,609

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	제37(당)분기말	제36(전)기말

채 권	채 무	채 권	채 무

매출채권	기타채권	합 계	매입채무	매출채권	기타채권	합 계	매입채무

기타 특수관계자

(주)에스엠티디	72,379	-	72,379	3,056	103,747	-	103,747	3,564

SUNGMOON AMERICA	-	416,594	416,594	-	-	445,360	445,360	-

합 계	72,379	416,594	488,973	3,056	103,747	445,360	549,107	3,564

(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 채권에 대하여 설정된 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	계정과목	제37(당)분기말	제36(전)기말

장부금액(총액)	대손충당금	장부금액(순액)	장부금액(총액)	대손충당금	장부금액(순액)

기타 특수관계자

(주)에스엠티디	매출채권	72,379	(72,379)	-	103,747	(103,747)	-

SUNGMOON AMERICA	기타채권	416,594	(416,594)	-	445,360	(445,360)	-

합 계	488,973	(488,973)	-	549,107	(549,107)	-

(5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)기

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초금액	103,747	445,360	124,783	417,696

손상차손인식(환입)액	(31,398)	(28,766)	(21,036)	27,664

기말금액	72,349	416,594	103,747	445,360

(6) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금대여거래 내역은 없습니다.

(7) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다.

(8) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 지배기업의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제37(당)분기	제36(전)분기

단기급여	380,316	460,808

퇴직급여	174,559	42,501

합 계	554,875	503,309

34. 우발부채와 약정사항

(1) 보고기간 종료일 현재 지배기업이 종속기업에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

제공받는자	관 계	보증처	보증금액	보증 기한	보증내용

청도성문전자유한공사	종속기업	중소기업은행	3,000,000	2017년 6월	STAND BY L/C

신한은행	1,000,000	2017년 6월	STAND BY L/C

합 계	4,000,000

(2) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천원)

구 분	한도금액	실행금액

무역금융	중소자금	무역금융	중소자금

중소기업은행	6,700,000 USD 3,000	2,200,000 -	4,129,245 USD 2,560	1,400,000 -

신한은행	- USD 1,000	- -	- USD 500	- -

합 계	6,700,000 USD 4,000	2,200,000 -	4,129,245 USD 3,060	1,400,000 -

(3) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한되어 있는 장ㆍ단기 금융상품의 내용은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	은 행 명	예금의 종류	사용이 제한된내 용	금 액

제37(당)분기말	제36(전)기말

단기금융상품	중소기업은행외	정기예금외	차입금담보	1,040,000	790,000

장기금융상품	중소기업은행외	별단예금	당좌개설보증금	7,000	7,000

중소기업은행외	정기적금외	차입금담보	-	360,000

합 계	1,047,000	1,157,000

35. 부문별 보고

(1) 영업부문의 현황연결실체는 영업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다.

구 분	주 요 재 화

증착필름부문	ZN증착 FILM, Al증착FILM 등

DM부문	우편물 발송 서비스

(2) 당분기와 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다. 가. 제37(당)분기

(단위 : 천원)

구 분	매출액	내부매출액	순매출액	영업손익	분기순이익	자산총액	부채총액

증착필름부문	39,314,518	(6,809,465)	32,505,053	(513,291)	(1,163,089)	54,471,170	17,826,485

DM부문	1,635,944	(106,517)	1,529,427	(79,204)	(43,440)	1,073,843	1,054,269

연결조정(*)	(6,915,982)	6,915,982	-	110,170	101,443	(12,168,598)	(2,930,139)

조정후금액	34,034,480	-	34,034,480	(482,325)	(1,105,086)	43,376,415	15,950,615

(*) 연결조정은 보고부문 별 내부거래, 미실현손익 및 종속기업투자주식 등을 제거한 금액입니다.

나. 제36(전)분기

(단위 : 천원)

구 분	매출액	내부매출액	순매출액	영업손익	분기순손실	자산총액	부채총액

증착필름부문	44,769,848	(7,671,901)	37,097,947	(776,698)	(163,844)	60,066,395	21,488,216

DM부문	1,282,827	-	1,282,827	(40,666)	(45,187)	1,047,094	1,033,010

연결조정(*)	(7,671,901)	7,671,901	-	84,416	(138,746)	(14,006,800)	(4,762,271)

조정후금액	38,380,774	-	38,380,774	(732,948)	(347,777)	47,106,689	17,758,955

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 종속기업투자주식 등을 제거한 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 지역별 영업수익 및 비유동자산의 현황은 다음과 같습니다.가. 제37(당)분기

(단위 : 천원)

구 분	대한민국	아시아	미주	유럽	연결조정(*)	조정후금액

매출액	7,346,595	28,752,948	2,487,448	2,363,471	(6,915,982)	34,034,480

내부매출액	(3,520,942)	(3,395,040)	-	-	6,915,982	-

순매출액	3,825,653	25,357,908	2,487,448	2,363,471	-	34,034,480

비유동자산	21,478,611	4,886,497	-	-	(9,364,292)	17,000,816

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 종속기업투자주식 등을 제거한 금액입니다.

나. 제36(전)분기

(단위 : 천원)

구 분	대한민국	아시아	미주	유럽	연결조정(*)	조정후금액

매출액	7,553,949	33,606,137	2,621,836	2,270,753	(7,671,901)	38,380,774

내부매출액	(3,743,236)	(3,928,665)	-	-	7,671,901	-

순매출액	3,810,713	29,677,472	2,621,836	2,270,753	-	38,380,774

비유동자산	22,144,796	4,959,008	-	-	(9,344,529)	17,759,275

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 종속기업투자주식 등을 제거한 금액입니다.

(4) 주요 고객에 대한 의존도

당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 5% 이상을 차지하는 주요 거래처는 3곳(전분기:2곳)이며, 해당 거래처가 차지하는 매출액은 6,680,523천원(전분기:6,374,293천원)입니다.