동원시스템즈 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 회사의 개요 (연결)

1. 회사의 개요
동원시스템즈 주식회사(이하 '지배기업' 또는 '당사')는 통신기기 제조업을 주사업목적으로 하여 1980년 5월 10일에 설립되었으며, 1994년 3월 29일 주식을 한국거래소에 상장한 상장법인입니다. 당분기말 현재 당사는 포장재 및 알미늄 압연박 제조 등을 영위하고 있으며, 본사는 충청남도 아산시에 위치하고 있고, 충청북도 진천군, 경상남도 함안군 등에 공장을 보유하고 있습니다.당사는 2005년 3월 1일자로 (주)동원이엔씨를 합병하였고 2013년 1월 1일을 기준일로 (주)대한은박지를 흡수합병하였으며, 동일자로 건설부문과 통신부문을 물적분할하여 동원건설산업(주)와 동원티앤아이(주)를 설립하였습니다. 한편, 당사는 2015년10월 23일자로 Tan Tien Packaging Joint Stock Company 및 Minh Viet PackagingOne Member Company Limited를 인수하였고, 2016년 중 동원티앤아이(주)를 매각하였으며, 2017년 9월 1일자로 (주)한진피앤씨를 흡수합병하였습니다. 그리고 2021년 10월 1일 및 11월 1일자로 각각 (주)테크팩솔루션과 (주)엠케이씨를 흡수합병 하였습니다.당사의 설립시 자본금은 30백만원이었으며, 그 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 보통주자본금 144,956백만원, 우선주자본금 1,321백만원으로 구성되어 있습니다.
(1) 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
(3) 종속기업의 요약재무현황
당분기와 전분기 종속기업의 요약재무상태 및 요약포괄손익은 다음과 같습니다. 해당 재무정보는 종속기업의 재무제표를 연결기업의 회계정책과 일치하도록 수정한 것입니다.

## 2. 중요한 회계정책 (연결)

2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준연결기업의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결기업은 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 요약분기연결재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 요약분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
2.2 회계정책요약분기연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.3 중요한 회계추정 및 가정
연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 3. 현금및현금성자산과 단기금융상품 (연결)

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	13,400

요구불예금	138,477,774

현금및현금성자산 합계	138,491,174

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금	정기예적금	29,881,377

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	0

요구불예금	132,235,277

현금및현금성자산 합계	132,235,277

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금	정기예적금	28,696,807

## 4. 사용이 제한된 예금 (연결)

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	장기금융상품	5,000	당좌개설보증금

전기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	장기금융상품	5,000	당좌개설보증금

## 5. 매출채권및기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	(2,650,239)	257,585,575

단기미수금	(87,721)	5,716,693

단기미수수익	(12,516)	254,465

단기대여금	(36,598)	0

단기보증금	0	726,920

매출채권 및 기타유동채권	267,070,727	(2,787,074)	264,283,653

비유동매출채권	0	0

장기미수금	0	573

장기미수수익	0	0

장기대여금	(165,050)	0

장기보증금	3,449,636

매출채권 및 기타비유동채권	3,615,259	(165,050)	3,450,209

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	(2,768,333)	233,032,203

단기미수금	(87,721)	5,246,675

단기미수수익	(12,516)	372,428

단기대여금	(36,598)	0

단기보증금	0	534,232

매출채권 및 기타유동채권	242,090,706	(2,905,168)	239,185,538

비유동매출채권	0	0

장기미수금	0	577

장기미수수익	0	0

장기대여금	(165,050)	0

장기보증금	0	3,719,217

매출채권 및 기타비유동채권	3,884,844	(165,050)	3,719,794

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권	기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금액	(2,768,333)	(301,885)

손상차손(환입)	118,060	0

기타증감액	34	0

분기말금액	(2,650,239)	(301,885)

손실충당금 변동내역에 대한 기술	기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권	기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금액	(6,270,949)	(24,143,986)

손상차손(환입)	192,502	(4,792)

기타증감액	(1,475)	0

분기말금액	(6,079,922)	(24,148,778)

손실충당금 변동내역에 대한 기술	기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

## 6. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

제품및상품	101,945,472	(4,191,905)	97,753,567

재공품	34,088,572	(113,534)	33,975,038

원부재료	50,984,773	(370,449)	50,614,324

저장품	17,938,596	(3,998,208)	13,940,388

미착품	937,427	0	937,427

재고자산 합계	205,894,840	(8,674,096)	197,220,744

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

제품및상품	100,194,942	(3,985,832)	96,209,110

재공품	30,672,881	(101,371)	30,571,510

원부재료	43,678,061	(230,921)	43,447,140

저장품	18,023,546	(3,846,962)	14,176,584

미착품	4,227,444	0	4,227,444

재고자산 합계	196,796,874	(8,165,086)	188,631,788

## 7. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	유동선급금	4,804,821

유동선급비용	2,879,689

유동선급제세	5,719,467

기타유동자산 합계	13,403,977

기타비유동자산

기타비유동자산	비유동선급금	0

비유동선급비용	292,895

비유동선급제세	0

기타비유동자산 합계	292,895

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	유동선급금	4,026,923

유동선급비용	1,099,106

유동선급제세	0

기타유동자산 합계	5,126,029

기타비유동자산

기타비유동자산	비유동선급금	0

비유동선급비용	274,684

비유동선급제세	0

기타비유동자산 합계	274,684

## 8. 공정가치측정금융자산 (연결)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

공정가치로 측정하는 금융자산

지분투자

비상장 주식

성남산업단지관리	파주인쇄공업협동조합	하나나노텍	플라스틱제조업협동조합

분기초금액	1,024	1,000	1,358	5,000	8,382

분기말금액	1,024	1,000	1,358	5,000	8,382

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

공정가치로 측정하는 금융자산

지분투자

비상장 주식

성남산업단지관리	파주인쇄공업협동조합	하나나노텍	플라스틱제조업협동조합

분기초금액	1,024	1,000	1,358	5,000	8,382

분기말금액	1,024	1,000	1,358	5,000	8,382

당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

공정가치로 측정하는 금융자산

채무증권	지분투자

시장성 없는 사모펀드	시장성 없는 무보증 후순위 공모사채	비상장 주식

한투EB글로벌그린에너지제1호PEF	신보2024제3차유동화전문 유한회사 제1-3회 무보증 후순위공모사채	주식회사 다원

기초금액	30,243,394	180,000	5,060	30,428,454

취득금액	0

분기말금액	30,243,394	180,000	5,060	30,428,454

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

공정가치로 측정하는 금융자산

채무증권	지분투자

시장성 없는 사모펀드	시장성 없는 무보증 후순위 공모사채	비상장 주식

한투EB글로벌그린에너지제1호PEF	신보2024제3차유동화전문 유한회사 제1-3회 무보증 후순위공모사채	주식회사 다원

기초금액	30,000,000	0	5,060	30,005,060

취득금액	180,000	180,000

분기말금액	30,000,000	180,000	5,060	30,185,060

## 9. 관계기업투자 (연결)

9. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 연결기업은 전기 이전에 관계기업투자에 대해 전액 손상을 인식하였습니다.(*2) 연결기업은 당분기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여 자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있으며, 연결기업이 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다(주석 33,34 참조).(*3) 동원신성장2호조합은 연결기업의 지분율 및 의결권을 고려하였을 때 유의적인 영향력은 있으나, 지배력을 보유하고 있지않다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 10. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초순장부가액	686,011,998

일반취득 및 자본적지출	21,542,799

감가상각비	(20,686,464)

처분/폐기/손상	0

기타증감액	(695,073)

분기말순장부가액	686,173,260

유형자산의 기타변동내역에 대한 기술	기타에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초순장부가액	706,605,660

일반취득 및 자본적지출	19,374,550

감가상각비	(17,769,288)

처분/폐기/손상	(2,039,478)

기타증감액	655,471

분기말순장부가액	706,826,915

유형자산의 기타변동내역에 대한 기술	기타에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

담보로 제공된 유형자산에 대한 기술
상기 유형자산 중 일부의 토지, 건물, 기계장치는 횡성군, 공주시, 한국산업은행, 신한은행에 담보로 제공되어 있습니다.

유형자산을 취득하기 위한 약정액에 대한 공시
(단위 : 천원)

공시금액

유형자산 취득을 위한 주요한 약정액	9,331,103

## 11. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초순장부가액	47,548,534

영업권 이외의 무형자산의 변동

영업권 이외의 무형자산의 변동	일반취득 및 자본적지출	392,557

처분	(150,031)

감가상각	(1,529,252)

기타	208,380

분기말순장부가액	46,470,188

영업권 이외의 무형자산의 기타 변동에 포함되는 항목에 대한 기술	기타에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초순장부가액	51,419,409

영업권 이외의 무형자산의 변동

영업권 이외의 무형자산의 변동	일반취득 및 자본적지출	0

처분	0

감가상각	(1,487,212)

기타	115,444

분기말순장부가액	50,047,641

영업권 이외의 무형자산의 기타 변동에 포함되는 항목에 대한 기술	기타에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

무상할당받은 온실가스 배출권 수량에 대한 공시

온실가스 배출권 할당량 2021년도분	온실가스 배출권 할당량 2022년도분	온실가스 배출권 할당량 2023년도분	온실가스 배출권 할당량 2024년도분	온실가스 배출권 할당량 2025년도분	온실가스 배출권 할당량 합계

무상할당 배출권 (단위, tCO2-eq)	231,779	231,779	231,779	229,608	229,608	1,154,553

온실가스 배출권 수량의 변동내역에 대한 공시

온실가스 배출권 할당량 2021년도분	온실가스 배출권 할당량 2022년도분	온실가스 배출권 할당량 2023년도분	온실가스 배출권 할당량 2024년도분	온실가스 배출권 할당량 2025년도분	온실가스 배출권 할당량 합계

온실가스 배출권 수량 변동내역

온실가스 배출권 수량 변동내역	무상할당 배출권 (단위, tCO2-eq)	231,779	231,779	231,779	229,608	229,608	1,154,553

전기이월 (단위, tCO2-eq)	20,702	22,129	25,062	37,262	53,764	158,919

매각 (단위, tCO2-eq)	(12,840)	(12,500)	(13,000)	(5,000)	0	(43,340)

정부제출 (단위, tCO2-eq)	(278,116)	(279,076)	(261,349)	(264,209)	0	(1,082,750)

추가할당 (단위, tCO2-eq)	60,604	62,730	54,770	56,103	0	234,207

차기이월 (단위, tCO2-eq)	(22,129)	(25,062)	(37,262)	(53,764)	0	(138,217)

기말 (단위, tCO2-eq)	0	0	0	0	283,372	283,372

온실가스 배출권 확정 및 공시 일정에 대한 기술	2024년도분은 2025년 5월에 확정되어 전기 공시와 증감내역이 다를 수 있습니다.

추가할당 온실가스 배출권에 대한 기술	배출권 미할당사업장에 대한 추가할당 승인으로 인한 증가분입니다.

담보로 제공된 온실가스 배출권에 대한 기술	담보로 제공된 온실가스배출권은 없습니다.

온실가스 배출량 추정치 (단위, tCO2-eq)	266,642

배출부채 변동내역에 대한 기술
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 배출부채	0

기말 배출부채	0

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 배출부채	0

기말 배출부채	0

## 12. 영업권 (연결)

영업권 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	113,363,598

기타변동	(120,916)

기말	113,242,682

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	110,510,636

기타변동	837,471

기말	111,348,107

## 13. 사용권자산 및 리스부채 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	21,163,365

취득(신규및갱신계약)	1,470,697

감가상각	(735,016)

제각(중도해지)	(180,538)

외화환산	(106,980)

분기말금액	21,611,528

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	19,878,495

취득(신규및갱신계약)	2,515,105

감가상각	(714,602)

제각(중도해지)	(37,737)

외화환산	311,621

분기말금액	21,952,882

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	5,555,778

취득(신규 및 갱신계약)	1,282,985

이자비용	90,215

지급	(604,569)

제각(중도해지)	(191,028)

외화환산	0

분기말금액	6,133,381

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	4,972,818

취득(신규 및 갱신계약)	2,298,256

이자비용	94,469

지급	(596,318)

제각(중도해지)	(38,247)

외화환산	9,335

분기말금액	6,740,313

리스계약에서 인식한 비용 및 현금유출액
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

단기리스	239,001

소액리스	711,825

사용권자산의 상각	735,016

리스부채 이자비용	90,215

리스현금 유출액	1,555,395

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

단기리스	207,667

소액리스	590,549

사용권자산의 상각	714,602

리스부채 이자비용	94,469

리스현금 유출액	1,393,533

## 14. 매입채무및기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	매입채무	159,242,010

미지급금	49,677,700

미지급비용	20,101,616

보증금	344,959

미지급배당금	17,566,441

매입채무 및 기타유동채무 합계	246,932,726

비유동미지급금	15,573

매입채무 및 기타 채무 합계	246,948,299

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	매입채무	116,047,779

미지급금	49,062,227

미지급비용	20,636,819

보증금	344,959

미지급배당금	0

매입채무 및 기타유동채무 합계	186,091,784

비유동미지급금	15,681

매입채무 및 기타 채무 합계	186,107,465

## 15. 기타유동부채 (연결)

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

계약부채	1,057,577

예수금	171,957

기타유동부채 합계	1,229,534

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

계약부채	1,767,928

예수금	975,271

기타유동부채 합계	2,743,199

## 16. 확정급여부채 (연결)

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

순확정급여부채(자산)

순확정급여부채(자산)	확정급여채무의 현재가치	65,672,387

사외적립자산의 공정가치	(66,149,214)

확정급여제도의 부채(자산) 인식액	(476,827)

기타장기종업원급여부채

기타장기종업원급여부채	기타장기급여채무의 현재가치	3,347,708

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

순확정급여부채(자산)

순확정급여부채(자산)	확정급여채무의 현재가치	64,442,437

사외적립자산의 공정가치	(67,786,284)

확정급여제도의 부채(자산) 인식액	(3,343,847)

기타장기종업원급여부채

기타장기종업원급여부채	기타장기급여채무의 현재가치	3,273,111

## 17. 사채 (연결)

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

사채발행일	차입금, 만기	차입금, 이자율	명목금액	사채할인발행차금	사채	유동성대체	사채할인발행차금 유동성대체	차감후잔액

차입금명칭	제27-2회 공모사채	2021-10-28	2026-10-28	0.0306	30,000,000

제28-1회 공모사채	2023-04-27	2025-04-25	0.0429	40,000,000

제28-2회 공모사채	2023-04-27	2026-04-27	0.0438	60,000,000

제29회 사모사채	2024-03-28	2027-03-28	0.0391	15,000,000

제30-1회 공모사채	2024-07-24	2026-07-24	0.0351	60,000,000

제30-2회 공모사채	2024-07-24	2027-07-23	0.0358	60,000,000

차입금명칭 합계	(442,764)	264,557,236	(40,000,000)	4,724	224,561,960

전기말 (단위 : 천원)

사채발행일	차입금, 만기	차입금, 이자율	명목금액	사채할인발행차금	사채	유동성대체	사채할인발행차금 유동성대체	차감후잔액

차입금명칭	제27-2회 공모사채	30,000,000

제28-1회 공모사채	40,000,000

제28-2회 공모사채	60,000,000

제29회 사모사채	15,000,000

제30-1회 공모사채	60,000,000

제30-2회 공모사채	60,000,000

차입금명칭 합계	(519,284)	264,480,716	(40,000,000)	22,642	224,503,358

## 18. 차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

원화대출	차입금명칭 합계

단기차입금	150,000,000	150,000,000

장기차입금 유동성 대체 부분	80,000,000	80,000,000

유동차입금 합계	230,000,000	230,000,000

장기차입금	0	0

전기말 (단위 : 천원)

원화대출	차입금명칭 합계

단기차입금	150,000,000	150,000,000

장기차입금 유동성 대체 부분	60,000,000	60,000,000

유동차입금 합계	210,000,000	210,000,000

장기차입금	20,000,000	20,000,000

원화 단기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

만기일	이자율	차입금액

차입금명칭	일반자금	일반자금 1	거래상대방	한국산업은행	0

수출입은행	2025-09-02	0.0373	30,000,000

신한은행	2025-04-16	0.0412	30,000,000

우리은행	2025-05-29	0.0414	20,000,000

일반자금 2	한국산업은행	2026-03-31	0.0373	20,000,000

수출입은행

신한은행

우리은행

일반자금 3	한국산업은행	2025-05-30	0.0439	10,000,000

수출입은행

신한은행

우리은행

일반자금 4	한국산업은행	2025-06-30	0.0428	40,000,000

수출입은행

신한은행

우리은행

차입금명칭 합계	150,000,000

전기말 (단위 : 천원)

만기일	이자율	차입금액

차입금명칭	일반자금	일반자금 1	거래상대방	한국산업은행	20,000,000

수출입은행	30,000,000

신한은행	30,000,000

우리은행	20,000,000

일반자금 2	한국산업은행	0

수출입은행

신한은행

우리은행

일반자금 3	한국산업은행	10,000,000

수출입은행

신한은행

우리은행

일반자금 4	한국산업은행	40,000,000

수출입은행

신한은행

우리은행

차입금명칭 합계	150,000,000

원화 장기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

만기일	이자율	장기차입금	유동성대체	차감후합계	담보로 제공된 유형자산과 관련된 차입금에 대한 기술

차입금명칭	일반자금	거래상대방	한국산업은행	2025-05-30	0.0484	20,000,000

신한은행

시설자금	시설자금 1	한국산업은행	2025-04-21	0.0448	28,000,000

신한은행	2026-03-30	0.0456	16,000,000

시설자금 2	한국산업은행	2025-04-21	0.0448	2,000,000

신한은행	2026-03-30	0.0456	4,000,000

시설자금 3	한국산업은행	2025-09-19	0.0370	9,000,000

신한은행

시설자금 4	한국산업은행	2025-09-19	0.0370	1,000,000

신한은행

차입금명칭 합계	80,000,000	(80,000,000)	0	일부 차입금에 대해서는 유형자산 등이 담보로 제공되고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

만기일	이자율	장기차입금	유동성대체	차감후합계	담보로 제공된 유형자산과 관련된 차입금에 대한 기술

차입금명칭	일반자금	거래상대방	한국산업은행	20,000,000

신한은행

시설자금	시설자금 1	한국산업은행	28,000,000

신한은행	16,000,000

시설자금 2	한국산업은행	2,000,000

신한은행	4,000,000

시설자금 3	한국산업은행	9,000,000

신한은행

시설자금 4	한국산업은행	1,000,000

신한은행

차입금명칭 합계	80,000,000	(60,000,000)	20,000,000	일부 차입금에 대해서는 유형자산 등이 담보로 제공되고 있습니다.

## 19. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결)

매출로 인식된 금액의 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	336,696,997

임대수익 등	89,240

수익 합계	336,786,237

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	308,998,265

임대수익 등	81,940

수익 합계	309,080,205

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역 합계

제품매출	288,901,335

상품매출	36,527,053

용역수익	1,969,959

기타매출	9,298,650

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	334,727,038	1,969,959	336,696,997

전분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역 합계

제품매출	265,703,806

상품매출	35,152,468

용역수익	1,000,781

기타매출	7,141,210

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	307,997,484	1,000,781	308,998,265

## 20. 판매비와관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비및일반관리비

판매비및일반관리비	급여	4,959,759

퇴직급여	411,488

복리후생비	560,153

여비교통비	295,317

통신비	67,511

지급수수료	1,739,155

판매수수료	348,104

차량유지비	31,048

도서인쇄비	4,489

소모품비	41,039

교육훈련비	85,318

세금과공과	234,097

임차료	65,939

감가상각비	129,174

무형자산상각비	1,113,554

사용권자산상각비	224,701

수선비	329

보험료	86,313

접대비	210,880

광고선전비	44,248

운반비	6,770,939

매출채권손상차손(환입)	(118,060)

경상개발비	3,175,820

견본비	62,039

포장비	7,863

품질보증비	140,729

잡비	6,102

판매비및일반관리비 합계	20,698,048

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비및일반관리비

판매비및일반관리비	급여	4,160,815

퇴직급여	308,459

복리후생비	539,312

여비교통비	290,479

통신비	63,063

지급수수료	1,909,312

판매수수료	176,197

차량유지비	23,577

도서인쇄비	6,694

소모품비	24,947

교육훈련비	64,273

세금과공과	301,393

임차료	49,454

감가상각비	132,486

무형자산상각비	1,102,501

사용권자산상각비	203,439

수선비	1,170

보험료	89,026

접대비	213,497

광고선전비	10,371

운반비	5,756,374

매출채권손상차손(환입)	(192,502)

경상개발비	2,899,275

견본비	71,063

포장비	11,087

품질보증비	149,117

잡비	964

판매비및일반관리비 합계	18,365,843

## 21. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

제상품 및 재공품의 변동	(4,947,985)

원부재료의 사용	166,822,865

상품의 매입	32,832,708

소모품비	7,968,829

외주가공비	7,413,715

종업원급여	44,107,454

감가상각비 등	22,950,732

운반비	9,499,824

지급수수료	7,548,870

수도광열비	23,128,824

기타	6,913,885

성격별 비용 합계	324,239,721

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

제상품 및 재공품의 변동	(5,095,154)

원부재료의 사용	142,222,936

상품의 매입	31,024,990

소모품비	6,672,995

외주가공비	5,813,588

종업원급여	41,571,762

감가상각비 등	19,971,102

운반비	7,818,459

지급수수료	7,476,112

수도광열비	23,227,824

기타	12,312,220

성격별 비용 합계	293,016,834

## 22. 금융수익과 금융원가 (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

이자수익	1,477,720

금융수익 합계	1,477,720

이자비용	(5,039,469)

금융원가 합계	(5,039,469)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

이자수익	1,284,683

금융수익 합계	1,284,683

이자비용	(5,419,629)

금융원가 합계	(5,419,629)

## 23. 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

외환차익	1,201,509

외화환산이익	757,158

염가매수차익	2,019,166

유형자산처분이익	1,817

무형자산처분이익	9,060

잡이익	34,544

기타수익 합계	4,023,254

외환차손	(1,422,932)

외화환산손실	(113,566)

유형자산처분손실	0

기타채권손상차손	0

기타수수료	(10,000)

기부금	(11,040)

잡손실	(104,600)

기타비용 합계	(1,662,138)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

외환차익	1,470,864

외화환산이익	948,554

염가매수차익	0

유형자산처분이익	998

무형자산처분이익	0

잡이익	28,918

기타수익 합계	2,449,334

외환차손	(379,429)

외화환산손실	(104,302)

유형자산처분손실	(297,454)

기타채권손상차손	(4,792)

기타수수료	(88,476)

기부금	(5,060)

잡손실	(1,532)

기타비용 합계	(881,045)

## 24. 자본금과 주식발행초과금 (연결)

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

보통주	우선주	주식 합계

발행할 수권주식수	200,000,000

주당금액	5,000	5,000

발행주식수	28,991,282	264,111	29,255,393

자본금	144,956,410	1,320,555	146,276,965

각 종류별 주식에 부여된 권리, 우선권 및 제한사항	우선주는 무의결권 배당우선주식으로 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 배당결의가 있는 총회 종료시까지 의결권을 가지고 있으며, 액면금액을 기준으로 하여 연 1%의 추가배당을 받을 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

보통주	우선주	주식 합계

발행할 수권주식수	200,000,000

주당금액	5,000	5,000

발행주식수	28,991,282	264,111	29,255,393

자본금	144,956,410	1,320,555	146,276,965

각 종류별 주식에 부여된 권리, 우선권 및 제한사항	우선주는 무의결권 배당우선주식으로 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는배당결의가 있는 총회 종료시까지 의결권을 가지고 있으며, 액면금액을 기준으로 하여 연 1%의 추가배당을 더 받을 수 있습니다.

## 25. 배당금 (연결)

배당금에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

총발행주식수(주)	배당주식수(주)	보통주 주당 배당금(원)	우선주 주당 배당금(원)	총 배당액

주식	보통주	28,991,282	28,991,282	600	17,394,769

우선주	264,111	264,111	650	171,672

주식 합계	29,255,393	29,255,393	17,566,441

전분기 (단위 : 천원)

총발행주식수(주)	배당주식수(주)	보통주 주당 배당금(원)	우선주 주당 배당금(원)	총 배당액

주식	보통주	28,991,282	28,991,282	600	17,394,769

우선주	264,111	264,111	650	171,672

주식 합계	29,255,393	29,255,393	17,566,441

## 26. 기타자본 (연결)

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 천원)

기타자본구성요소

확정급여제도의 재측정요소	(6,296,480)

자기주식처분이익	9,883,133

기타자본조정	156,999,443

감자차손	(10,222,952)

해외사업장 외화환산차이	21,763,184

기타자본 합계	172,126,328

전기말 (단위 : 천원)

기타자본구성요소

확정급여제도의 재측정요소	(6,759,196)

자기주식처분이익	9,883,133

기타자본조정	156,979,057

감자차손	(10,222,952)

해외사업장 외화환산차이	22,388,141

기타자본 합계	172,268,183

## 27. 이익잉여금 (연결)

이익잉여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금

이익잉여금	법정적립금	18,575,587

임의적립금	6,999,528

미처분이익잉여금	402,962,614

이익잉여금 합계	428,537,729

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로 구성되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금

이익잉여금	법정적립금	16,818,943

임의적립금	6,999,528

미처분이익잉여금	411,682,545

이익잉여금 합계	435,501,016

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로 구성되어 있습니다.

## 28. 주당이익 (연결)

주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주	우선주	주식 합계

분기순이익	10,603,154,308

우선주배당금	(3,301,388)

추가배당가능분기순이익	10,599,852,920

추가배당가능이익 중 우선주귀속분	(95,693,049)

보통주귀속분기순이익	10,504,159,871

가중평균유통보통주식수	28,991,282

보통주 기본주당이익	362	362

가중평균유통우선주주식수	264,111

우선주 기본주당이익	375

전분기 (단위 : 원)

보통주	우선주	주식 합계

분기순이익	15,480,700,012

우선주배당금	(3,301,388)

추가배당가능분기순이익	15,477,398,624

추가배당가능이익 중 우선주귀속분	(139,726,417)

보통주귀속분기순이익	15,337,672,207

가중평균유통보통주식수	28,991,282

보통주 기본주당이익	529	529

가중평균유통우선주주식수	264,111

우선주 기본주당이익	542

추가 배당가능 당기순이익의 우선주 귀속분 산정내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

우선주

추가배당가능분기순이익	10,599,852,920

우선주지분비율	0.0090

우선주귀속분기순이익	95,693,049

전분기 (단위 : 원)

우선주

추가배당가능분기순이익	15,477,398,624

우선주지분비율	0.0090

우선주귀속분기순이익	139,726,417

유통주식수의 변동
당분기

보통주	우선주

기초 유통주식수	28,991,282	264,111

유통주식수에 대한 증가(감소)	0	0

기말 유통주식수	28,991,282	264,111

전분기

보통주	우선주

기초 유통주식수	28,991,282	264,111

유통주식수에 대한 증가(감소)	0	0

기말 유통주식수	28,991,282	264,111

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술
연결기업은 잠재적보통주를 발행하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익이 일치합니다.

## 29. 법인세비용 (연결)

평균유효세율과 적용세율간의 조정
당분기

공시금액

법인세비용 인식에 대한 기술	법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

예상가중평균 연간유효법인세율	0.1291

전분기

공시금액

법인세비용 인식에 대한 기술	법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

예상가중평균 연간유효법인세율	(0.0711)

## 30. 특수관계자 (연결)

(1) 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 전기 중 부산신항다목적터미널㈜가 매각되어 기타 특수관계자에서 제외되었습니다.(*2) 전기 중 동원디어푸드㈜가 (주)동원F 합병되어 기타 특수관계자에서 제외되었습니다.(*3) 전기 중 (주)헥사휴먼케어는 동원신성장2호조합의 관계기업으로 분류되어 기타 특수관계자에 포함되었습니다.(*4) 전기 중 (주)동원와인플러스는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 의거 특수관계자로 분류되어 포함되었으나 당기 중 대규모기업집단에서 제외되어 특수관계가 소멸되었습니다.(*5) 전기 중 동원산업(주)이 Silver Bay Seafoods, LLC. 에 대한 유의적 영향력을 상실하여 기타특수관계자에서 제외되었습니다.(*6) 전기 중 동원건설산업(주)이 (주)천평혁신산업단지 지분 매입협약을 취소하여 기타 특수관계자에서 제외되었습니다.(*7) 전기 중 동원산업(주)이 메디스타 신기술투자조합을 설립하여 기타 특수관계자에 포함되었습니다.(*8) 전기 중 Dongbu Express India Logistic Private Limited는 청산되어 기타특수관계자에서 제외되었습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

매출	원재료 및 상품매입	판매비와관리비 등	유무형자산 매입 등

전체 특수관계자	지배기업	동원산업(주)	22,538	242,953	1,298,535	2,303,381

관계기업	비아이디씨(주)

그 밖의 특수관계자	StatKist Co	23,781,115	0	0	0

(주)동원F	35,919,650	81,221	148,904	365,652

(주)동원홈푸드	2,042,560	927,224	9,501	0

Societe de Conserverie en Afrique S.A.	2,108,990	0	0	0

동원건설산업(주)	0	24,012	2,700	552,600

동원로엑스냉장(주)	18,056	0	0	0

동원로엑스(주)	128,991	346,074	8,697,107	87,016

동원로엑스냉장투(주)	4,545	0	0	0

동원팜스(주)

동원디어푸드(주)

(주)동화

동원부산컨테이너터미널(주)

(재)동원육영재단

동원씨앤에스(주)

동원기술투자(주)

동원글로벌터미널부산(주)

Dongwon Loex U.S.A Inc

케이스마트양식 주식회사

넥스트로(주)

(주)동원와인플러스

전체 특수관계자 합계	64,026,445	1,621,484	10,156,747	3,308,649

전분기 (단위 : 천원)

매출	원재료 및 상품매입	판매비와관리비 등	유무형자산 매입 등

전체 특수관계자	지배기업	동원산업(주)	26,799	227,223	1,311,113	1,320,720

관계기업	비아이디씨(주)	476	0	0	0

그 밖의 특수관계자	StatKist Co	18,647,401	0	0	0

(주)동원F	39,392,952	156,894	151,324	524,391

(주)동원홈푸드	1,837,172	1,018,754	10,207	0

Societe de Conserverie en Afrique S.A.	1,424,479	0	0	0

동원건설산업(주)	3,910	37,469	2,950	2,339,263

동원로엑스냉장(주)	12,490	0	0	0

동원로엑스(주)	123,840	747,388	7,467,907	1,473

동원로엑스냉장투(주)	234	0	0	0

동원팜스(주)	1,587	0	0	0

동원디어푸드(주)	8,370	2,291	525	0

(주)동화	108	0	0	0

동원부산컨테이너터미널(주)	1,007	0	0	0

(재)동원육영재단	17	0	0	0

동원씨앤에스(주)	498	0	0	0

동원기술투자(주)	13	0	0	0

동원글로벌터미널부산(주)	98	0	0	0

Dongwon Loex U.S.A Inc	2,636,429	0	0	0

케이스마트양식 주식회사	26	0	0	0

넥스트로(주)	3,073	0	0	0

(주)동원와인플러스	115	0	2,927	0

전체 특수관계자 합계	64,121,094	2,190,019	8,946,953	4,185,847

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

수취채권, 특수관계자거래	채무액, 특수관계자거래	특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명

전체 특수관계자	지배기업	동원산업(주)	자산과 부채	자산	매출채권	9,287

기타채권	2,071,616

부채	매입채무	0

기타채무	15,148,829	특수관계자의 리스부채가 포함되어 있습니다.

관계기업	한국태양보성1호발전소(주)	자산	매출채권	23,767	이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	0

그 밖의 특수관계자	동원로엑스(주)	자산	매출채권	47,531

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	3,064,736

(주)동원홈푸드	자산	매출채권	732,081

기타채권	0

부채	매입채무	30,043

기타채무	315,465

(주)동원F	자산	매출채권	14,293,768

기타채권	526,204

부채	매입채무	23,056

기타채무	1,811,483	특수관계자의 리스부채가 포함되어 있습니다.

StatKist Co	자산	매출채권	6,225,601

기타채권	18,038

부채	매입채무	0

기타채무	2,141,940

Societe de Conserverie en Afrique S.A.	자산	매출채권	2,137,532

기타채권	49,395

부채	매입채무	0

기타채무	0

동원건설산업(주)	자산	매출채권	0

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	624,484

동원팜스(주)	자산	매출채권	0

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	0

동원로엑스냉장투(주)	자산	매출채권	0

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	0

동원로엑스냉장(주)	자산	매출채권	6,530

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	0

전기말 (단위 : 천원)

수취채권, 특수관계자거래	채무액, 특수관계자거래	특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명

전체 특수관계자	지배기업	동원산업(주)	자산과 부채	자산	매출채권	11,085

기타채권	2,071,616

부채	매입채무	2,940

기타채무	2,894,542	특수관계자의 리스부채가 포함되어 있습니다.

관계기업	한국태양보성1호발전소(주)	자산	매출채권	23,767

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	0

그 밖의 특수관계자	동원로엑스(주)	자산	매출채권	62,165

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	2,526,259

(주)동원홈푸드	자산	매출채권	824,031

기타채권	0

부채	매입채무	38,269

기타채무	314,369

(주)동원F	자산	매출채권	15,708,809

기타채권	1,161,206

부채	매입채무	23,456

기타채무	1,861,613	특수관계자의 리스부채가 포함되어 있습니다.

StatKist Co	자산	매출채권	6,500,335

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	0

Societe de Conserverie en Afrique S.A.	자산	매출채권	1,838,913

기타채권	53,083

부채	매입채무	0

기타채무	0

동원건설산업(주)	자산	매출채권	0

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	8,804

동원팜스(주)	자산	매출채권	0

기타채권	100

부채	매입채무	0

기타채무	0

동원로엑스냉장투(주)	자산	매출채권	3,333

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	0

동원로엑스냉장(주)	자산	매출채권	4,444

기타채권	0

부채	매입채무	0

기타채무	0

특수관계자거래의 채권채무 잔액 총괄표
당분기말 (단위 : 천원)

자산과 부채

자산	부채

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

특수관계자 채권	23,476,097	2,665,253

특수관계자 채무	53,099	23,106,937

전기말 (단위 : 천원)

자산과 부채

자산	부채

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

특수관계자 채권	24,976,882	3,286,005

특수관계자 채무	64,665	7,605,587

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

배당금 지급	리스부채 상환	지분인수	특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자	지배기업	동원산업(주)	12,409,505	170,921	0	배당금은 4월에 지급되었으며, 기타채무에 계상되어 있습니다. 연결기업은 동원산업㈜ 및 ㈜동원F 사무실 임차계약을 체결하고 있습니다.

관계기업	동원신성장2호조합	0	0	70,000	동원신성장2호조합에 추가 출자한 금액입니다.

그 밖의 특수관계자	StatKist Co	2,141,940	0	0	배당금은 4월에 지급되었으며, 기타채무에 계상되어 있습니다.

(주)동원F	0	152,069	0	연결기업은 동원산업㈜ 및 ㈜동원F 사무실 임차계약을 체결하고 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

배당금 지급	리스부채 상환	지분인수	특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자	지배기업	동원산업(주)	12,409,505	160,652	연결기업은 동원산업㈜ 및 ㈜동원F 사무실 임차계약을 체결하고 있습니다.

관계기업	동원신성장2호조합	0	0

그 밖의 특수관계자	StatKist Co	2,141,940	0

(주)동원F	0	160,526	연결기업은 동원산업㈜ 및 ㈜동원F 사무실 임차계약을 체결하고 있습니다.

특수관계자와의 사무실 임차계약으로 발생한 리스부채 현금 유출액 및 이자비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

지배기업	그 밖의 특수관계자

동원산업(주)	(주)동원F

리스부채의 총 현금 유출액	322,990

리스부채 이자비용	50,687

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

지배기업	그 밖의 특수관계자

동원산업(주)	(주)동원F

리스부채의 총 현금 유출액	321,178

리스부채 이자비용	52,424

주요 경영진 보상에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

단기급여	1,461,486

퇴직급여	173,386

주요 경영진 보상내역 합계	1,634,872

주요 경영진 구성에 대한 기술	주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

단기급여	1,267,171

퇴직급여	130,405

주요 경영진 보상내역 합계	1,397,576

주요 경영진 구성에 대한 기술	주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.

특수관계자약정에 대한 공시
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

관계기업

진안물사랑	동원신성장2호조합

약정의 유형

대출약정 등	출자약정	대출약정 등	출자약정

약정금액	21,000,000

약정잔액	13,790,000

약정에 대한 설명	연결기업은 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여 자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있으며, 연결기업이 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다.	연결기업은 관계기업인 동원신성장2호조합에 대하여 출자 약정에 따라 추가 출자의무를 부담하고 있습니다.

## 31. 금융상품의 범주별 분류 (연결)

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	장단기금융상품	공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산	138,491,174	0	0	138,491,174	267,733,862	0	0	267,733,862	29,886,377	0	0	29,886,377	0	8,382	30,428,454	30,436,836	466,548,249

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	장단기금융상품	공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산	132,235,277	0	0	132,235,277	242,905,332	0	0	242,905,332	28,701,807	0	0	28,701,807	0	8,382	30,428,454	30,436,836	434,279,252

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

매입채무 및 기타채무	장단기차입금	사채	리스 부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

금융부채	246,948,298	0	246,948,298	230,000,000	0	230,000,000	264,557,235	0	264,557,235	0	6,133,381	6,133,381	747,638,914

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

매입채무 및 기타채무	장단기차입금	사채	리스 부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

금융부채	186,107,465	0	186,107,465	230,000,000	0	230,000,000	264,480,715	0	264,480,715	0	5,555,778	5,555,778	686,143,958

금융자산의 범주별 총괄표
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산	436,111,413	8,382	30,428,454

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산	403,842,416	8,382	30,428,454

금융부채의 범주별 총괄표
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

금융부채	741,505,533	6,133,381

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

금융부채	680,588,180	5,555,778

## 32. 공정가치측정 (연결)

금융자산의 공정가치 및 장부금액
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액	공정가치

금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	30,428,454	30,428,454

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	8,382	8,382

전기말 (단위 : 천원)

장부금액	공정가치

금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	30,428,454	30,428,454

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	8,382	8,382

공정가치로 측정하는 금융자산 총괄표
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액	공정가치

장부금액	공시금액	30,436,836	30,436,836

전기말 (단위 : 천원)

장부금액	공정가치

장부금액	공시금액	30,436,836	30,436,836

자산의 공정가치측정에 대한 공시
연결기업은 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	0	0	30,428,454	30,428,454	0	0	8,382	8,382

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.	직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.	자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.	직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.	자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	0	0	30,428,454	30,428,454	0	0	8,382	8,382

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.	직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.	자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.	직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.	자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.	연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.	공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

## 33. 우발부채 및 약정사항 (연결)

법적소송우발부채에 대한 공시

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류

제소(원고)	피소(피고)

소송 건수	2	0

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

보증종류	보증처	보증금액	보증금액, 외화, USD [USD, 천]

지급보증의 구분	제공받은 지급보증	담보제공처	서울보증보험(주)	우발부채	보증 관련 우발부채	서울보증보험 이행보증 등	이행보증 등	서울보증보험	13,065,858

서울보증보험 매출채권 신용보험	매출채권신용보험	서울보증보험	88,892,000

한국무역보험공사 단기수출보험

신용보증기금 유동화회사(P-CBO) 보증

한국무역보험공사	서울보증보험 이행보증 등

서울보증보험 매출채권 신용보험

한국무역보험공사 단기수출보험	단기수출보험	한국무역보험공사	2,684

신용보증기금 유동화회사(P-CBO) 보증

신용보증기금	서울보증보험 이행보증 등

서울보증보험 매출채권 신용보험

한국무역보험공사 단기수출보험

신용보증기금 유동화회사(P-CBO) 보증	유동화회사(P-CBO) 보증	신용보증기금	15,000,000

지급보증의 구분 합계	116,957,858	2,684

우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공한 지급보증

우발부채

관계기업의 우발부채 중 투자자의 지분

전체 특수관계자

관계기업

진안물사랑

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	연결기업은 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된대출약정 등과 관련하여 현재 부담하거나 장래에 부담하게 될 모든 채무에 대하여 자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있습니다.

약정한도	29,342,000

기술도입 계약과 관련된 로열티 지급에 대한 기술
연결기업은 일본도요글라스와 유리용기 제조에 관한 기술도입 계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 로열티를 지급하고 있습니다.

약정에 대한 공시
(단위 : 천원)

약정 금액	약정 잔액	약정에 대한 설명

거래상대방	동원신성장2호조합	약정의 유형	출자약정	21,000,000	13,790,000	연결기업은 관계기업인 동원신성장2호조합에 대하여 출자 약정에 따라 추가 출자의무를 부담하고 있습니다.

## 34. 담보로 제공된 자산 (연결)

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산에 대한 기술
연결기업은 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 자금보충의무와 관련하여 보유 중인 진안물사랑(주)의 주식을 담보로 제공하고 있습니다.

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 천원)

장부금액	담보설정액	차입금액

담보제공처	횡성군	약정의 유형	근저당권설정	근저당권설정 1	유형자산	토지	13,493,146	12,000,000	0

건물

구축물

기계장치

유형자산 합계

근저당권설정 2	유형자산	토지	5,515,658

건물	3,556,378

구축물

기계장치

유형자산 합계	6,528,060	0

양도담보설정	양도담보설정 1	유형자산	토지

건물

구축물

기계장치

유형자산 합계

양도담보설정 2	유형자산	토지

건물

구축물

기계장치

유형자산 합계

공주시	근저당권설정	근저당권설정 1	유형자산	토지	13,282,830

건물	3,382,210

구축물

기계장치

유형자산 합계	4,680,400	0

근저당권설정 2	유형자산	토지

건물

구축물

기계장치

유형자산 합계

양도담보설정	양도담보설정 1	유형자산	토지

건물

구축물

기계장치

유형자산 합계

양도담보설정 2	유형자산	토지

건물

구축물

기계장치

유형자산 합계

신한은행	근저당권설정	근저당권설정 1	유형자산	토지	20,707,753

건물	21,545,087

구축물	3,009,381

기계장치	665,896

유형자산 합계	24,000,000	20,000,000

근저당권설정 2	유형자산	토지

건물

구축물

기계장치

유형자산 합계

양도담보설정	양도담보설정 1	유형자산	토지

건물

구축물

기계장치

유형자산 합계

양도담보설정 2	유형자산	토지

건물

구축물

기계장치

유형자산 합계

한국산업은행	근저당권설정	근저당권설정 1	유형자산	토지

건물

구축물

기계장치

유형자산 합계

근저당권설정 2	유형자산	토지

건물

구축물

기계장치

유형자산 합계

양도담보설정	양도담보설정 1	유형자산	토지

건물

구축물	396,416

기계장치	15,425,810

유형자산 합계	33,605,686	30,000,000

양도담보설정 2	유형자산	토지

건물

구축물

기계장치	5,394,653	9,545,714	10,000,000

유형자산 합계

## 35. 현금흐름표 (연결)

현금 유출입이 없는 주요 거래의 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산 본계정대체	2,159,801

유형자산 취득관련 미지급금	5,276,797

무형자산 취득관련 미지급금	76,831

유형자산 처분관련 미수금	640,523

미지급배당금의 증가	17,566,441

장기차입금의 유동성 대체	20,000,000

리스부채의 유동성대체	1,052,876

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산 본계정대체	54,163,377

유형자산 취득관련 미지급금	8,423,322

무형자산 취득관련 미지급금	0

유형자산 처분관련 미수금	0

미지급배당금의 증가	17,566,441

장기차입금의 유동성 대체	0

리스부채의 유동성대체	512,302

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

당분기초	현금유입(차입)	현금유출(상환)	배당결의	기타	당분기말	기타 변동에 대한 기술

재무활동에서 생기는 부채	단기차입금	150,000,000	20,000,000	(20,000,000)	0	0	150,000,000

장기차입금(유동성포함)	80,000,000	0	0	0	0	80,000,000

사채(유동성 포함)	264,480,715	0	0	0	76,520	264,557,235	외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

리스 부채	5,555,778	0	(514,354)	0	1,091,957	6,133,381	외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

보증금	344,959	0	0	0	0	344,959

미지급배당금	0	0	0	17,566,441	0	17,566,441

재무활동에서 생기는 부채 합계	500,381,452	20,000,000	(20,514,354)	17,566,441	1,168,477	518,602,016	외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

당분기초	현금유입(차입)	현금유출(상환)	배당결의	기타	당분기말	기타 변동에 대한 기술

재무활동에서 생기는 부채	단기차입금	90,000,000	0	0	0	0	90,000,000

장기차입금(유동성포함)	186,447,000	0	(6,639,100)	0	192,100	180,000,000	외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

사채(유동성 포함)	229,562,802	15,000,000	0	0	32,922	244,595,724	외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

리스 부채	4,972,819	0	(501,849)	0	2,269,343	6,740,313	외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

보증금	344,959	0	0	0	0	344,959

미지급배당금	0	0	0	17,566,441	0	17,566,441

재무활동에서 생기는 부채 합계	511,327,580	15,000,000	(7,140,949)	17,566,441	2,494,365	539,247,437	외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

## 36. 영업부문 (연결)

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술
연결기업은 전략적으로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 최고영업의사결정자는 단일의 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다.

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

(주)동원F 및 그 종속기업

수익(매출액)	37,962,210

전체 수익 비중에 대한 기술	10% 이상

전분기 (단위 : 천원)

(주)동원F 및 그 종속기업

수익(매출액)	41,240,579

전체 수익 비중에 대한 기술	10% 이상

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

수익(매출액)

지역	국내	240,513,787

해외	96,272,450

지역 합계	336,786,237

전분기 (단위 : 천원)

수익(매출액)

지역	국내	230,619,557

해외	78,460,648

지역 합계	309,080,205

## 4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 45 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산 합계	565,941,230,653	512,124,634,564

현금및현금성자산	133,224,416,817	121,374,274,808

매출채권 및 기타채권	247,268,200,830	223,705,431,197

재고자산	174,371,658,665	163,890,571,097

기타자산	11,076,954,341	3,154,357,462

비유동자산 합계	969,356,055,073	971,434,191,525

장기금융상품	5,000,000	5,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	30,428,454,040	30,428,454,040

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,382,000	8,382,000

비유동기타채권	3,442,677,835	3,712,333,794

종속기업투자 및 관계기업투자	132,341,735,981	132,271,735,981

유형자산	665,974,658,191	665,261,787,831

무형자산	38,996,412,033	39,408,852,463

영업권	85,720,758,002	85,720,758,002

투자부동산	5,154,594,930	5,154,594,930

순확정급여자산	793,413,403	3,662,644,448

사용권자산	6,489,968,658	5,799,648,036

자산총계	1,535,297,285,726	1,483,558,826,089

부채

유동부채 합계	505,247,542,190	424,187,302,624

매입채무 및 기타채무	222,138,954,760	158,477,440,664

단기차입금	150,000,000,000	150,000,000,000

유동성장기차입금	80,000,000,000	60,000,000,000

유동성사채	39,995,275,571	39,977,357,630

당기법인세부채	9,984,215,796	11,623,258,507

리스부채	2,015,193,601	1,476,671,858

기타부채	1,113,902,462	2,632,573,965

비유동부채 합계	238,156,057,222	260,049,194,361

장기차입금	0	20,000,000,000

사채	224,561,959,784	224,503,357,515

기타장기급여채무	3,347,707,905	3,273,110,912

이연법인세부채	6,128,201,679	8,193,619,892

리스부채	4,118,187,854	4,079,106,042

부채총계	743,403,599,412	684,236,496,985

자본

자본금	146,276,965,000	146,276,965,000

주식발행초과금	81,051,608,602	81,051,608,602

기타자본	232,050,166,347	231,587,450,814

이익잉여금	332,514,946,365	340,406,304,688

자본총계	791,893,686,314	799,322,329,104

부채 및 자본 총계	1,535,297,285,726	1,483,558,826,089

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	311,021,685,500	311,021,685,500	287,378,541,872	287,378,541,872

제품매출	262,384,203,259	262,384,203,259	239,764,874,332	239,764,874,332

상품매출	36,802,059,510	36,802,059,510	38,773,169,665	38,773,169,665

용역매출	2,630,736,491	2,630,736,491	1,806,590,397	1,806,590,397

기타매출	9,204,686,240	9,204,686,240	7,033,907,478	7,033,907,478

매출원가	(282,297,594,058)	(282,297,594,058)	(256,386,946,597)	(256,386,946,597)

제품매출원가	(247,061,536,033)	(247,061,536,033)	(220,649,593,613)	(220,649,593,613)

상품매출원가	(32,627,069,631)	(32,627,069,631)	(33,970,476,598)	(33,970,476,598)

용역매출원가	(2,506,447,772)	(2,506,447,772)	(1,712,290,097)	(1,712,290,097)

기타매출원가	(102,540,622)	(102,540,622)	(54,586,289)	(54,586,289)

매출총이익	28,724,091,442	28,724,091,442	30,991,595,275	30,991,595,275

판매비와관리비	(18,628,069,393)	(18,628,069,393)	(16,459,730,436)	(16,459,730,436)

영업이익	10,096,022,049	10,096,022,049	14,531,864,839	14,531,864,839

영업외손익	840,635,283	840,635,283	(2,995,017,823)	(2,995,017,823)

금융수익	5,423,810,938	5,423,810,938	567,583,643	567,583,643

금융원가	(4,984,336,467)	(4,984,336,467)	(5,256,358,978)	(5,256,358,978)

기타수익	1,944,325,144	1,944,325,144	2,370,946,892	2,370,946,892

기타비용	(1,543,164,332)	(1,543,164,332)	(677,189,380)	(677,189,380)

법인세차감전순이익	10,936,657,332	10,936,657,332	11,536,847,016	11,536,847,016

법인세수익(비용)	(1,261,574,305)	(1,261,574,305)	1,473,447,646	1,473,447,646

분기순이익	9,675,083,027	9,675,083,027	13,010,294,662	13,010,294,662

기타포괄손익	462,715,533	462,715,533	168,719,983	168,719,983

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	462,715,533	462,715,533	168,719,983	168,719,983

확정급여제도의재측정요소	462,715,533	462,715,533	168,719,983	168,719,983

총포괄이익	10,137,798,560	10,137,798,560	13,179,014,645	13,179,014,645

주당이익

보통주 기본및희석주당이익 (단위 : 원)	331	331	445	445

우선주 기본및희석주당이익 (단위 : 원)	343	343	457	457

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (분기초)	146,276,965,000	81,051,608,602	235,716,886,181	271,458,283,591	734,503,743,374

총포괄손익	0	0	168,719,983	13,010,294,662	13,179,014,645

분기순이익	0	0	0	13,010,294,662	13,010,294,662

확정급여제도의재측정요소	0	0	168,719,983	0	168,719,983

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	0	(17,566,441,350)	(17,566,441,350)

연차배당	0	0	0	(17,566,441,350)	(17,566,441,350)

2024.03.31 (분기말)	146,276,965,000	81,051,608,602	235,885,606,164	266,902,136,903	730,116,316,669

2025.01.01 (분기초)	146,276,965,000	81,051,608,602	231,587,450,814	340,406,304,688	799,322,329,104

총포괄손익	0	0	462,715,533	9,675,083,027	10,137,798,560

분기순이익	0	0	0	9,675,083,027	9,675,083,027

확정급여제도의재측정요소	0	0	462,715,533	0	462,715,533

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	0	(17,566,441,350)	(17,566,441,350)

연차배당	0	0	0	(17,566,441,350)	(17,566,441,350)

2025.03.31 (분기말)	146,276,965,000	81,051,608,602	232,050,166,347	332,514,946,365	791,893,686,314

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	27,246,508,787	28,182,281,139

분기순이익	9,675,083,027	13,010,294,662

조정	23,958,749,537	23,134,261,865

법인세비용	1,261,574,305	(1,473,447,646)

이자비용	4,984,336,467	5,256,358,978

이자수익	(1,128,410,938)	(567,583,643)

배당금수익	(4,295,400,000)	0

유형자산감가상각비	20,119,521,711	18,259,428,579

무형자산상각비	905,460,122	865,194,494

사용권자산감가상각비	599,838,763	568,605,659

재고자산평가손실(환입)	510,202,930	(493,581,920)

퇴직급여원가	1,725,635,199	1,550,287,482

기타장기종업원급여	76,596,993	71,205,858

매출채권손상차손(환입)	(118,059,794)	(160,174,545)

기타채권손상차손	0	4,792,370

외화환산손실	113,335,630	103,069,553

외화환산이익	(757,065,689)	(948,553,566)

유형자산처분손실	0	119,178,385

유형자산처분이익	0	(998,000)

무형자산처분이익	(9,059,974)	0

잡이익	(29,756,188)	(19,520,173)

운전자본의 변동	(1,298,288,217)	(8,055,338,008)

매출채권	(22,630,555,070)	(9,815,175,586)

기타채권	(920,904,255)	(272,843,231)

재고자산	(10,991,290,498)	(15,059,699,136)

기타유동자산	(7,919,066,041)	(1,014,831,921)

매입채무	45,607,413,509	9,848,539,802

기타채무	(4,788,527,619)	6,259,724,868

기타유동부채	(1,518,671,503)	751,112,426

순확정급여자산	1,865,313,260	1,256,358,770

기타장기급여채무	(2,000,000)	(8,524,000)

법인세의 환급(납부)	(5,089,035,560)	93,062,620

투자활동현금흐름	(10,114,838,149)	(27,164,181,141)

이자수취	1,142,155,143	472,288,744

배당금수취	4,295,400,000	0

임차보증금의 증가	(8,000,000)	(368,000,000)

임차보증금의 감소	5,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(180,000,000)

유형자산의 취득	(16,128,519,764)	(27,114,469,885)

유형자산의 처분	640,522,800	26,000,000

무형자산의 취득	(469,387,237)	0

무형자산의 처분	159,090,909	0

관계기업투자자산의 취득	(70,000,000)	0

국고보조금의 증가	318,900,000	0

재무활동현금흐름	(5,560,743,933)	9,363,873,035

이자의 지급	(5,046,390,056)	(5,152,535,732)

단기차입금의 차입	20,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(20,000,000,000)	0

사채의 발행	0	15,000,000,000

리스부채의 감소	(514,353,877)	(483,591,233)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	279,215,304	353,415,747

현금및현금성자산의 증가	11,850,142,009	10,735,388,780

기초 현금및현금성자산	121,374,274,808	65,969,966,096

분기말 현금및현금성자산	133,224,416,817	76,705,354,876

## 5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

1. 회사의 개요동원시스템즈 주식회사(이하 "당사")는 통신기기 제조업을 주사업목적으로 하여 1980년 5월 10일에 설립되었으며, 1994년 3월 29일 주식을 한국거래소에 상장한 상장법인입니다. 당분기말 현재 당사는 포장재 및 알미늄 압연박 제조 등을 영위하고있으며, 본사는 충청남도 아산시에 위치하고 있고 충청북도 진천군, 경상남도 함안군등에 공장을 보유하고 있습니다. 당사는 2005년 3월 1일자로 (주)동원이엔씨를 합병하였고 2013년 1월 1일을 기준일로 (주)대한은박지를 흡수합병하였으며, 동일자로 건설부문과 통신부문을 물적분할하여 동원건설산업(주)와 동원티앤아이(주)를 설립하였습니다. 한편, 당사는 2015년10월 23일자로 Tan Tien Packaging Joint Stock Company 및 Minh Viet Packaging One Member Company Limited 를 인수하였고, 2016년 중 동원티앤아이(주)를 매각하였으며, 2017년 9월 1일자로 (주)한진피앤씨를 흡수합병하였습니다. 그리고 2021년 10월 1일 및 11월 1일자로 각각 (주)테크팩솔루션과 (주)엠케이씨를 흡수합병하였습니다.당사의 설립시 자본금은 30백만원이었으며, 그 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 보통주자본금 144,956백만원, 우선주자본금 1,321백만원으로 구성되어 있습니다.
당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 중요한 회계정책

2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 요약분기재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 요약분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
2.2 회계정책요약분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.3 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 3. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	13,400

요구불예금	133,211,017

현금및현금성자산 합계	133,224,417

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	0

요구불예금	121,374,275

현금및현금성자산 합계	121,374,275

## 4. 사용이 제한된 예금

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	장기금융상품	5,000	당좌개설보증금

전기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	장기금융상품	5,000	당좌개설보증금

## 5. 매출채권및기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	(2,645,433)	243,565,271

단기미수금	(87,721)	2,756,497

단기미수수익	(12,516)	254,465

단기대여금	(36,598)	0

단기보증금	0	691,968

매출채권 및 기타유동채권	250,050,469	(2,782,268)	247,268,201

비유동매출채권	0	0

장기미수금	0	0

장기미수수익	0	0

장기대여금	(165,049)	0

장기보증금	3,442,678

매출채권 및 기타비유동채권	3,607,727	(165,049)	3,442,678

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	(2,763,493)	220,376,193

단기미수금	(87,721)	2,473,272

단기미수수익	(12,516)	356,931

단기대여금	(36,598)	0

단기보증금	0	499,035

매출채권 및 기타유동채권	226,605,759	(2,900,328)	223,705,431

비유동매출채권	0	0

장기미수금	0	0

장기미수수익	0	0

장기대여금	(165,049)	0

장기보증금	0	3,712,334

매출채권 및 기타비유동채권	3,877,383	(165,049)	3,712,334

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권	기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금액	(2,763,493)	(301,884)

손상차손(환입)	118,060	0

분기말금액	(2,645,433)	(301,884)

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권	기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금액	(6,193,872)	(24,143,986)

손상차손(환입)	160,175	(4,792)

분기말금액	(6,033,697)	(24,148,778)

## 6. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

제품	90,447,028	(4,005,763)	86,441,265

상품	2,147,706	(15,262)	2,132,444

재공품	27,178,701	(113,534)	27,065,167

원부재료	44,302,855	(370,448)	43,932,407

저장품	17,862,985	(3,998,208)	13,864,777

미착품	935,599	0	935,599

재고자산 합계	182,874,874	(8,503,215)	174,371,659

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

제품	89,348,950	(3,787,858)	85,561,092

상품	1,477,528	(25,900)	1,451,628

재공품	23,238,590	(101,371)	23,137,219

원부재료	36,838,737	(230,922)	36,607,815

저장품	17,935,813	(3,846,962)	14,088,851

미착품	3,043,966	0	3,043,966

재고자산 합계	171,883,584	(7,993,013)	163,890,571

## 7. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	유동선급금	4,240,274

유동선급비용	2,212,194

유동선급제세	4,624,486

기타유동자산 합계	11,076,954

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	유동선급금	2,804,796

유동선급비용	349,561

유동선급제세	0

기타유동자산 합계	3,154,357

## 8. 공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

공정가치로 측정하는 금융자산

지분투자

비상장 주식

성남산업단지관리	파주인쇄공업협동조합	하나나노텍	플라스틱제조업협동조합

기초금액	1,024	1,000	1,358	5,000	8,382

기말금액	1,024	1,000	1,358	5,000	8,382

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

공정가치로 측정하는 금융자산

지분투자

비상장 주식

성남산업단지관리	파주인쇄공업협동조합	하나나노텍	플라스틱제조업협동조합

기초금액	1,024	1,000	1,358	5,000	8,382

기말금액	1,024	1,000	1,358	5,000	8,382

당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

공정가치로 측정하는 금융자산

채무증권	지분투자

시장성 없는 사모펀드	시장성 없는 무보증 후순위 공모사채	비상장 주식

한투EB글로벌그린에너지제1호PEF	신보2024제3차유동화전문 유한회사 제1-3회 무보증 후순위공모사채	주식회사 다원

기초금액	30,243,394	180,000	5,060	30,428,454

취득금액	0

기말금액	30,243,394	180,000	5,060	30,428,454

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

공정가치로 측정하는 금융자산

채무증권	지분투자

시장성 없는 사모펀드	시장성 없는 무보증 후순위 공모사채	비상장 주식

한투EB글로벌그린에너지제1호PEF	신보2024제3차유동화전문 유한회사 제1-3회 무보증 후순위공모사채	주식회사 다원

기초금액	30,000,000	0	5,060	30,005,060

취득금액	180,000	180,000

기말금액	30,000,000	180,000	5,060	30,185,060

## 9. 종속기업투자및관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(*) Tan Tien Packaging Joint Stock Company의 자기주식을 제외한 유효지분율은 97.83%입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 전기 이전에 관계기업투자에 대해 전액 손상을 인식하였습니다.(*2) 당사는 당분기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여 자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있으며, 당사가 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다(주석 32,33 참조).(*3) 동원신성장2호조합은 당사의 지분율 및 의결권을 고려하였을 때 유의적인 영향력은 있으나, 지배력을 보유하고 있지 않다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

## 10. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초순장부가액	665,261,788

일반취득 및 자본적지출	21,405,317

감가상각비	(20,119,522)

처분/폐기/손상	0

기타증감액	(572,925)

분기말순장부가액	665,974,658

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초순장부가액	685,235,511

일반취득 및 자본적지출	18,691,148

감가상각비	(18,259,429)

처분/폐기/손상	(154,385)

기타증감액	8,467

분기말순장부가액	685,521,312

담보로 제공된 유형자산에 대한 기술
상기 유형자산 중 일부의 토지, 건물, 기계장치는 횡성군, 공주시, 한국산업은행, 신한은행에 담보로 제공되어 있습니다.

유형자산을 취득하기 위한 약정액에 대한 공시
(단위 : 천원)

공시금액

유형자산 취득을 위한 주요한 약정액	9,331,103

## 11. 무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초순장부가액	39,408,852

영업권 이외의 무형자산의 변동

영업권 이외의 무형자산의 변동	일반취득 및 자본적지출	392,557

감가상각	(905,460)

처분/폐기/손상	(150,031)

기타증감액	250,494

분기말순장부가액	38,996,412

기초순장부가액	85,720,758

영업권의 변동

영업권의 변동	기타변동	0

분기말순장부가액	85,720,758

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초순장부가액	41,289,118

영업권 이외의 무형자산의 변동

영업권 이외의 무형자산의 변동	일반취득 및 자본적지출	0

감가상각	(865,194)

처분/폐기/손상	0

기타증감액	0

분기말순장부가액	40,423,924

기초순장부가액	85,720,758

영업권의 변동

영업권의 변동	기타변동	0

분기말순장부가액	85,720,758

무상할당받은 온실가스 배출권 수량에 대한 공시

온실가스 배출권 할당량 2021년도분	온실가스 배출권 할당량 2022년도분	온실가스 배출권 할당량 2023년도분	온실가스 배출권 할당량 2024년도분	온실가스 배출권 할당량 2025년도분	온실가스 배출권 할당량 합계

무상할당 배출권 (단위, tCO2-eq)	231,779	231,779	231,779	229,608	229,608	1,154,553

온실가스 배출권 수량의 변동내역에 대한 공시

온실가스 배출권 할당량 2021년도분	온실가스 배출권 할당량 2022년도분	온실가스 배출권 할당량 2023년도분	온실가스 배출권 할당량 2024년도분	온실가스 배출권 할당량 2025년도분	온실가스 배출권 할당량 합계

온실가스 배출권 수량 변동내역

온실가스 배출권 수량 변동내역	무상할당 배출권 (단위, tCO2-eq)	231,779	231,779	231,779	229,608	229,608	1,154,553

전기이월 (단위, tCO2-eq)	20,702	22,129	25,062	37,262	53,764	158,919

매각 (단위, tCO2-eq)	(12,840)	(12,500)	(13,000)	(5,000)	0	(43,340)

정부제출 (단위, tCO2-eq)	(278,116)	(279,076)	(261,349)	(264,209)	0	(1,082,750)

추가할당 (단위, tCO2-eq)	60,604	62,730	54,770	56,103	0	234,207

차기이월 (단위, tCO2-eq)	(22,129)	(25,062)	(37,262)	(53,764)	0	(138,217)

기말 (단위, tCO2-eq)	0	0	0	0	283,372	283,372

온실가스 배출권 확정 및 공시 일정에 대한 기술	2024년도분은 2025년 5월에 확정되어 전기 공시와 증감내역이 다를 수 있습니다.

추가할당 온실가스 배출권에 대한 기술	배출권 미할당사업장에 대한 추가할당 승인으로 인한 증가분입니다.

담보로 제공된 온실가스 배출권에 대한 기술	담보로 제공된 온실가스배출권은 없습니다.

온실가스 배출량 추정치 (단위, tCO2-eq)	266,642

배출부채 변동내역에 대한 기술
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 배출부채	0

기말 배출부채	0

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 배출부채	0

기말 배출부채	0

## 12. 사용권자산 및 리스부채

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	5,799,648

증가(신규 및 갱신계약)	1,470,698

감가상각	(599,839)

기타(제각 및 중도해지)	(180,538)

분기말금액	6,489,969

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	5,006,180

증가(신규 및 갱신계약)	2,515,105

감가상각	(568,606)

기타(제각 및 중도해지)	(37,737)

분기말금액	6,914,942

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	5,555,778

취득(신규 및 갱신계약)	1,282,985

이자비용	90,215

지급	(604,569)

제각(중도해지)	(191,028)

분기말금액	6,133,381

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	4,757,259

취득(신규 및 갱신계약)	2,298,257

이자비용	92,809

지급	(576,401)

제각(중도해지)	(38,247)

분기말금액	6,533,677

리스계약에서 인식한 비용 및 현금유출액
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

단기리스	217,207

소액리스	711,825

사용권자산의 상각	599,839

리스부채 이자비용	90,215

리스현금 유출액	1,533,601

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

단기리스	207,667

소액리스	590,549

사용권자산의 상각	568,606

리스부채 이자비용	92,809

리스현금 유출액	1,374,617

## 13. 매입채무및기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	매입채무	149,669,131

미지급금	36,011,014

미지급비용	18,547,410

보증금	344,959

미지급배당금	17,566,441

매입채무 및 기타유동채무 합계	222,138,955

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	매입채무	104,012,229

미지급금	35,249,599

미지급비용	18,870,654

보증금	344,959

미지급배당금	0

매입채무 및 기타유동채무 합계	158,477,441

## 14. 기타유동부채

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

계약부채	1,032,456

예수금	81,446

기타유동부채 합계	1,113,902

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

계약부채	1,759,725

예수금	872,849

기타유동부채 합계	2,632,574

## 15. 확정급여부채(자산)

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

순확정급여부채(자산)

순확정급여부채(자산)	확정급여채무의 현재가치	65,355,801

사외적립자산의 공정가치	(66,149,214)

확정급여제도의 부채(자산) 인식액	(793,413)

기타장기종업원급여부채

기타장기종업원급여부채	기타장기급여채무	3,347,708

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

순확정급여부채(자산)

순확정급여부채(자산)	확정급여채무의 현재가치	64,123,640

사외적립자산의 공정가치	(67,786,284)

확정급여제도의 부채(자산) 인식액	(3,662,644)

기타장기종업원급여부채

기타장기종업원급여부채	기타장기급여채무	3,273,111

## 16. 사채

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

사채발행일	차입금, 만기	차입금, 이자율	명목금액	사채할인발행차금	사채	유동성대체	사채할인발행차금 유동성대체	차감후잔액

차입금명칭	제27-2회 공모사채	2021-10-28	2026-10-28	0.0306	30,000,000

제28-1회 공모사채	2023-04-27	2025-04-25	0.0429	40,000,000

제28-2회 공모사채	2023-04-27	2026-04-27	0.0438	60,000,000

제29회 사모사채	2024-03-28	2027-03-28	0.0391	15,000,000

제30-1회 공모사채	2024-07-24	2026-07-24	0.0351	60,000,000

제30-2회 공모사채	2024-07-24	2027-07-23	0.0358	60,000,000

차입금명칭 합계	(442,764)	264,557,236	(40,000,000)	4,724	224,561,960

전기말 (단위 : 천원)

사채발행일	차입금, 만기	차입금, 이자율	명목금액	사채할인발행차금	사채	유동성대체	사채할인발행차금 유동성대체	차감후잔액

차입금명칭	제27-2회 공모사채	30,000,000

제28-1회 공모사채	40,000,000

제28-2회 공모사채	60,000,000

제29회 사모사채	15,000,000

제30-1회 공모사채	60,000,000

제30-2회 공모사채	60,000,000

차입금명칭 합계	(519,284)	264,480,716	(40,000,000)	22,642	224,503,358

## 17. 차입금

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

원화대출	차입금명칭 합계

단기차입금	150,000,000	150,000,000

장기차입금 유동성 대체 부분	80,000,000	80,000,000