동원시스템즈 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 2015.12.31 현재
제 35 기 2014.12.31 현재
제 34 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산

현금및현금성자산	3,106,768,043	3,932,411,086	19,093,859,699

매출채권 및 기타유동채권	104,077,597,462	61,540,707,834	80,286,871,912

재고자산	33,033,921,774	33,432,885,446	24,459,687,334

기타유동비금융자산	1,817,058,305	5,282,125,425	4,067,745,173

유동자산 합계	142,035,345,584	104,188,129,791	127,908,164,118

비유동자산

장기금융예치금	9,500,000	9,500,000	15,000,000

매도가능금융자산	1,025,000	7,525,000	7,525,000

비유동기타채권	2,154,697,751	1,149,307,213	841,938,788

관계기업투자	191,893,760	191,893,760

종속기업투자	461,163,354,612	405,205,572,516	184,005,490,218

유형자산	71,907,818,115	64,422,553,673	64,538,865,770

영업권 이외의 무형자산	917,819,962	947,824,096	1,381,311,360

투자부동산	270,638,568	276,921,116	283,203,663

기타비유동비금융자산	7,247,485	10,095,167	19,948,552

이연법인세자산	3,238,574,108	3,912,608,769	1,402,592,904

비유동자산 합계	539,862,569,361	476,133,801,310	252,495,876,255

자산총계	681,897,914,945	580,321,931,101	380,404,040,373

부채

유동부채

매입채무 및 기타유동채무	54,383,761,365	50,158,369,252	58,884,436,685

단기차입금	37,400,000,000	52,600,000,000	40,000,000,000

유동성장기차입금	42,565,166,000	2,723,603,200	23,583,798,800

유동성유동화채무	8,000,000,000	12,000,000,000

미지급법인세	3,378,604,166	4,959,725,277	1,786,889,703

기타유동금융부채	1,236,309,692	5,521,548,397	2,254,167,561

유동부채 합계	138,963,841,223	123,963,246,126	138,509,292,749

비유동부채

장기차입금	267,985,578,000	194,412,401,600	20,000,000,000

유동화채무	8,000,000,000

확정급여부채	13,331,250,954	11,455,426,262	11,075,990,201

파생상품부채	13,948,423,460	17,809,076,120

비유동부채 합계	295,265,252,414	223,676,903,982	39,075,990,201

부채총계	434,229,093,637	347,640,150,108	177,585,282,950

자본

납입자본

자본금	121,724,560,000	121,724,560,000	121,724,560,000

주식발행초과금	81,108,933,042	81,108,933,042	81,108,933,042

기타자본	5,830,037,753	7,186,565,022	(14,760,110,862)

적립금	11,929,110,041	11,319,160,451	11,319,160,451

이익잉여금	27,076,180,472	11,342,562,478	3,426,214,792

자본총계	247,668,821,308	232,681,780,993	202,818,757,423

자본과부채총계	681,897,914,945	580,321,931,101	380,404,040,373

포괄손익계산서
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

수익(매출액)	366,755,676,431	329,415,787,665	296,764,685,620

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	223,888,202,366	213,896,852,014	196,207,100,380

상품매출액	137,789,143,738	110,283,477,028	92,220,095,501

용역수익	1,778,876,326	1,116,334,727	4,726,180,312

기타매출액	3,299,454,001	4,119,123,896	3,611,309,427

매출원가	326,446,337,005	297,834,160,099	270,668,305,212

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	198,820,455,614	194,538,363,983	181,610,281,919

상품매출원가	126,021,683,585	102,223,768,864	84,605,835,200

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,604,185,038	982,008,000	4,253,205,943

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	12,768	90,019,252	198,982,150

매출총이익	40,309,339,426	31,581,627,566	26,096,380,408

판매비와관리비	13,480,985,691	17,434,434,895	11,419,808,701

영업이익(손실)	26,828,353,735	14,147,192,671	14,676,571,707

순금융원가	(4,424,011,933)	(6,752,393,644)	(8,202,064,458)

금융수익	3,947,636,036	391,938,107	823,322,454

금융원가	(8,371,647,969)	(7,144,331,751)	(9,025,386,912)

기타이익	21,625,237,510	1,460,473,493	1,677,430,703

기타손실	16,653,443,040	2,037,256,629	3,578,289,961

법인세비용차감전순이익(손실)	27,376,136,272	6,818,015,891	4,573,647,991

법인세비용	4,933,072,788	(1,098,331,795)	(257,872,882)

당기순이익(손실)	22,443,063,484	7,916,347,686	4,831,520,873

기타포괄손익	(1,356,527,269)	(1,330,726,575)	(391,822,180)

(1) 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 확정급여제도의 재측정요소	(1,356,527,269)	(1,330,726,575)	(391,822,180)

총포괄손익	21,086,536,215	6,585,621,111	4,439,698,693

주당이익

기본주당이익(손실)	922	338	208

우선주당이익(손실)	922	386	208

자본변동표
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	적립금	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	61,625,000,000	20,790,265,504	(6,330,363)	15,039,632,530	(5,837,086,308)	91,611,481,363

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(711,308,148)	711,308,148

수정후자본	61,625,000,000	20,790,265,504	(717,638,511)	15,039,632,530	(5,125,778,160)	91,611,481,363

총포괄손익	당기순이익	4,831,520,873	4,831,520,873

기타포괄손익	보험수리적손익	(391,822,180)	(391,822,180)

자본의 변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	합병으로 인한 변동	60,099,560,000	60,318,667,538	(13,358,207,364)	107,060,020,174

임의적립금의 이입	(3,720,472,079)	3,720,472,079

자기주식의 취득	(29,732,182)	(29,732,182)

자기주식의 처분

종속기업 유상감자로 인한 변동	(262,710,625)	(262,710,625)

연차배당

2013.12.31 (기말자본)	121,724,560,000	81,108,933,042	(14,760,110,862)	11,319,160,451	3,426,214,792	202,818,757,423

2014.01.01 (기초자본)	121,724,560,000	81,108,933,042	(14,760,110,862)	11,319,160,451	3,426,214,792	202,818,757,423

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후자본	121,724,560,000	81,108,933,042	(14,760,110,862)	11,319,160,451	3,426,214,792	202,818,757,423

총포괄손익	당기순이익	7,916,347,686	7,916,347,686

기타포괄손익	보험수리적손익	(1,330,726,575)	(1,330,726,575)

자본의 변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	합병으로 인한 변동

임의적립금의 이입

자기주식의 취득

자기주식의 처분	23,277,402,459	23,277,402,459

종속기업 유상감자로 인한 변동

연차배당

2014.12.31 (기말자본)	121,724,560,000	81,108,933,042	7,186,565,022	11,319,160,451	11,342,562,478	232,681,780,993

2015.01.01 (기초자본)	121,724,560,000	81,108,933,042	7,186,565,022	11,319,160,451	11,342,562,478	232,681,780,993

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후자본	121,724,560,000	81,108,933,042	7,186,565,022	11,319,160,451	11,342,562,478	232,681,780,993

총포괄손익	당기순이익	22,443,063,484	22,443,063,484

기타포괄손익	보험수리적손익	(1,356,527,269)	(1,356,527,269)

자본의 변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	합병으로 인한 변동

임의적립금의 이입

자기주식의 취득

자기주식의 처분

종속기업 유상감자로 인한 변동

연차배당	609,949,590	(6,709,445,490)	(6,099,495,900)

2015.12.31 (기말자본)	121,724,560,000	81,108,933,042	5,830,037,753	11,929,110,041	27,076,180,472	247,668,821,308

현금흐름표
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	29,554,302,979	1,746,240,364	42,460,323,679

당기순이익(손실)	22,443,063,484	7,916,347,686	4,831,520,873

당기순이익조정을 위한 가감	12,864,808,405	(4,069,667,863)	37,725,616,231

법인세비용	4,933,072,788	(1,098,331,795)	(257,872,882)

이자비용	8,371,647,969	6,456,363,301	9,025,384,652

이자수익	(84,934,959)	(391,938,107)	(822,848,939)

배당금수익	(2,048,417)

파생상품평가손실(이익)	(3,860,652,660)	687,968,450

감가상각비	4,145,298,959	4,620,947,503	4,548,136,305

감가상각비(투자부동산)	6,282,547	6,282,547	6,282,547

무형자산상각비	117,186,491	449,700,264	458,580,160

재고자산감액	387,613,170	212,136,582	(1,698,379,141)

퇴직급여	1,688,392,144	1,694,028,421	1,924,113,721

매출채권및기타채권손상차손	(1,175,135,632)	5,097,055,083	(224,676,655)

외화환산손실	2,292,819,841	89,213,894	188,184,433

외화환산이익	(1,321,676,767)	(370,481,750)	(335,884,473)

종속기업투자주식처분이익	(17,401,771,161)

유형자산처분손실	131,956,573	12,550,945	12,017,327

유형자산처분이익	(397,249,107)	(12,736,361)	(412,421,488)

무형자산처분손실	5,890,191

매출채권의 감소(증가)	313,985,612	(1,348,018,587)	14,042,364,285

기타채권의 감소(증가)	1,381,454,350	1,935,658,495	(592,548,797)

재고자산의 감소(증가)	11,350,502	(9,185,334,694)	9,185,512,290

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	3,466,982,118	(4,724,380,252)	(2,927,186,543)

매입채무의 증가(감소)	1,044,269,064	(10,176,773,101)	4,116,811,785

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	(4,293,924,564)	3,267,380,836	860,328,573

퇴직금의 지급	(699,805,642)	(1,701,443,784)	(1,397,569,330)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(851,899,334)	(1,319,208,287)	(568,798,025)

매도가능금융자산처분손실	2,260

기타비유동자산의 감소(증가)	8,962,941	25,963,076

매도가능금융자산처분이익	(473,515)

기타채무의 증가(감소)	2,420,183,860	888,729,458	661,314,412

종속기업투자손상차손	12,232,447,719	815,000,000	1,929,353,078

법인세납부(환급)	(5,753,568,910)	(2,100,439,459)	(96,813,425)

투자활동현금흐름	(105,237,817,721)	(191,070,363,852)	69,893,685,350

이자수취	66,771,992	401,522,566	829,233,649

배당금수취	2,048,417

단기금융상품의 처분	66,768,443,874

장기금융상품의 처분	5,500,000	10,500,000

매도가능금융자산의 처분	6,500,000	21,176,100

종속기업투자의 처분	22,642,260,596

단기대여금의 회수	14,830,000,000	23,017,186,661

임차보증금의 감소	17,808,000	384,721,860

유형자산의 처분	847,268,748	24,088,356	564,400,515

무형자산의 처분	49,457,385

단기대여금의 증가	(42,796,832,491)

장기대여금의 증가	(400,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	15,574,146

단기금융상품의 취득	(60,109,077,967)

단기대여금및수취채권의 취득	(37,847,186,661)

임차보증금의 증가	(620,032,000)	(313,991,040)	(6,630,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(73,430,719,250)	(201,383,974,628)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(191,893,760)

유형자산의 취득	(11,505,026,015)	(4,443,170,346)	(9,279,432,609)

무형자산의 취득	(65,631,864)	(16,253,000)	(272,945,180)

종속기업 유상감자	40,800,000,000

합병으로 인한 순현금흐름	73,972,571,202

물적분할로 인한 순현금흐름	(29,008,733,479)

재무활동현금흐름	74,852,864,950	174,164,228,307	(100,040,425,076)

이자지급	(8,434,110,953)	(6,057,892,259)	(9,313,308,014)

배당금지급	(6,099,495,900)

단기차입금의 증가	23,284,002,200	52,600,000,000	30,000,000,000

단기차입금의 상환	(38,484,002,200)	(40,000,000,000)	(25,000,000,000)

장기차입금의 증가	115,243,350,303	177,140,966,700

유동성장기부채의 상환	(2,656,878,500)	(23,583,798,800)	(23,384,909,600)

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)

유동성유동화채무의 상환	(8,000,000,000)	(12,000,000,000)	(12,000,000,000)

신주발행비	(312,475,280)

자기주식의 처분	26,064,952,666

자기주식의 취득	(29,732,182)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,006,749	(1,553,432)	(5,153,819)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(825,643,043)	(15,161,448,613)	12,308,430,134

기초현금및현금성자산	3,932,411,086	19,093,859,699	6,785,429,565

기말현금및현금성자산	3,106,768,043	3,932,411,086	19,093,859,699

*이익잉여금 처분계산서

제 36기 2015년 1월 1일부터 제 35기 2014년 1월 1일부터

2015년 12월 31일까지 2014년 12월 31일까지

처분예정일 : 2016년 3월 25일 처분확정일 : 2015년 3월 26일

동원시스템즈주식회사	(단위 : 원)

과 목	제36(당)기	제35(전)기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	27,076,180,472	11,342,562,478

전기이월미처분잉여금	4,633,116,988	3,426,214,792

당기순이익	22,443,063,484	7,916,347,686

Ⅱ. 임의적립금등의 이입액

임의적립금이입액

Ⅲ. 이익잉여금처분액	6,709,445,490	6,709,445,490

이익준비금	609,949,590	609,949,590

배당금(주당배당금(율))	6,099,495,900	6,099,495,900

보통주 : 당기 : 250원 (5%)

전기 : 250원 (5%)

종류주 : 당기 : 300원 (6%)

전기 : 300원 (6%)

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	20,366,734,982	4,633,116,988