동원시스템즈 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 44 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 43 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	602,412,612,224	550,242,849,405

현금및현금성자산	95,232,281,595	50,846,324,141

단기금융상품	46,497,567,600	24,128,484,000

매출채권 및 기타채권	269,262,738,602	245,143,129,159

재고자산	187,780,657,907	226,936,882,193

기타유동자산	3,147,100,644	2,783,075,209

당기법인세자산	492,265,876	404,954,703

비유동자산	957,710,219,307	901,427,132,865

장기금융상품	5,000,000	5,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,382,000	8,382,000

당기손익-공정가치측정금융자산	30,000,000,000	30,000,000,000

비유동기타채권	3,759,922,644	3,991,618,068

관계기업투자주식	36,538,545,977	34,081,955,736

유형자산	691,098,480,488	629,970,208,847

무형자산	53,125,314,045	57,458,973,797

영업권	111,494,812,960	110,381,956,092

투자부동산	5,154,594,930	5,154,594,930

사용권자산	20,636,724,540	20,795,266,576

순확정급여자산	5,568,248,711	9,147,773,960

기타비유동자산	320,193,012	431,402,859

자산총계	1,560,122,831,531	1,451,669,982,270

부채

유동부채	517,910,247,702	420,866,461,449

매입채무 및 기타채무	252,729,628,488	187,173,027,435

단기차입금	90,000,000,000	209,000,000,000

유동성장기차입금	136,724,000,000	7,056,500,000

유동성사채	29,981,347,463

당기법인세부채	5,738,006,176	14,040,755,630

리스부채	1,713,510,054	1,453,236,790

파생상품부채	413,820,041

기타 유동부채	1,023,755,521	1,729,121,553

비유동부채	273,332,752,086	301,173,922,904

장기차입금	50,000,000,000	145,336,500,000

사채	199,510,413,624	129,719,974,902

순확정급여부채	341,545,615	385,905,456

기타장기급여채무	2,746,166,357	2,794,947,230

리스부채	3,166,641,411	3,650,334,472

기타채무	14,974,858

이연법인세부채	17,553,010,221	19,286,260,844

부채총계	791,242,999,788	722,040,384,353

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	767,160,406,726	728,054,674,596

자본금	146,276,965,000	146,276,965,000

주식발행초과금	81,051,608,602	81,051,608,602

기타자본	171,592,185,412	166,707,052,161

이익잉여금(결손금)	368,239,647,712	334,019,048,833

비지배지분	1,719,425,017	1,574,923,321

자본총계	768,879,831,743	729,629,597,917

자본과부채총계	1,560,122,831,531	1,451,669,982,270

## 포괄손익계산서

제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	315,157,352,872	977,370,111,944	391,776,555,520	1,099,784,038,370

제품매출	272,162,780,311	849,141,831,452	341,822,220,194	945,406,239,346

상품매출	34,579,770,015	101,494,850,383	36,600,196,695	114,263,048,593

용역수익	567,299,902	2,730,278,954	3,169,354,063	8,498,066,483

기타매출	7,847,502,644	24,003,151,155	10,184,784,568	31,616,683,948

매출원가	274,363,700,384	857,107,849,689	347,896,103,025	972,249,572,118

제품매출원가	241,028,675,816	761,385,826,870	310,547,386,799	857,931,117,064

상품매출원가	32,158,015,189	92,230,391,797	34,050,591,846	105,105,606,473

용역매출원가	465,832,761	2,432,160,596	3,039,102,942	8,166,078,791

기타매출원가	711,176,618	1,059,470,426	259,021,438	1,046,769,790

매출총이익	40,793,652,488	120,262,262,255	43,880,452,495	127,534,466,252

판매비와관리비	17,442,187,961	53,650,418,027	18,866,138,099	54,036,892,504

영업이익	23,351,464,527	66,611,844,228	25,014,314,396	73,497,573,748

영업외손익	(2,510,123,092)	(7,382,674,447)	2,646,064,360	2,969,042,742

지분법이익	723,521,929	2,456,590,239	477,905,163	1,737,143,753

금융수익	1,677,221,387	4,542,841,319	1,070,093,560	2,508,594,500

금융원가	(5,836,011,331)	(17,187,283,946)	(4,094,228,055)	(10,316,101,859)

기타수익	1,847,012,318	7,570,520,297	6,645,744,938	12,670,313,177

기타비용	(921,867,395)	(4,765,342,356)	(1,453,451,246)	(3,630,906,829)

법인세차감전순이익	20,841,341,435	59,229,169,781	27,660,378,756	76,466,616,490

법인세비용	(202,509,186)	7,313,005,428	8,861,959,480	21,888,987,311

분기순이익	21,043,850,621	51,916,164,353	18,798,419,276	54,577,629,179

법인세비용차감후 기타포괄손익	(779,923,602)	4,924,704,116	10,218,439,196	18,531,621,060

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(575,324,803)	613,985,154	(936,434,758)	(987,914,065)

확정급여부채의 재측정요소	(575,324,803)	613,985,154	(936,434,758)	(962,768,162)

지분법자본변동	(25,145,903)

후속기간에 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(204,598,799)	4,310,718,962	11,154,873,954	19,519,535,125

해외사업장 외화환산차이	(204,598,799)	4,310,718,962	11,154,873,954	19,519,535,125

총포괄이익	20,263,927,019	56,840,868,469	29,016,858,472	73,109,250,239

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주 지분	20,994,549,644	51,787,040,229	18,778,999,258	54,589,046,759

비지배지분	49,300,977	129,124,124	19,420,018	(11,417,580)

분기총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주 지분	20,232,120,077	56,672,173,480	28,774,908,180	73,732,508,430

비지배지분	31,806,942	168,694,989	241,950,292	(623,258,191)

주당이익

보통주 기본및희석주당이익 (단위 : 원)	718	1,770	642	1,866

우선주 기본및희석주당이익 (단위 : 원)	730	1,807	653	1,899

## 자본변동표

제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	147,268,845,000	81,051,608,602	155,412,544,434	279,248,960,630	662,981,958,666	2,390,330,191	665,372,288,857

분기순이익	54,589,046,759	54,589,046,759	(11,417,580)	54,577,629,179

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	(962,768,162)	(962,768,162)	(962,768,162)

해외사업장 외화환산차이	20,131,375,736	20,131,375,736	(611,840,611)	19,519,535,125

지분법자본변동	(25,145,903)	(25,145,903)	(25,145,903)

총포괄이익	19,143,461,671	54,589,046,759	73,732,508,430	(623,258,191)	73,109,250,239

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	(17,566,441,350)	(17,566,441,350)	(21,993,895)	(17,588,435,245)

자기주식소각	(991,880,000)	991,880,000

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	(991,880,000)	991,880,000	(17,566,441,350)	(17,566,441,350)	(21,993,895)	(17,588,435,245)

2022.09.30 (기말자본)	146,276,965,000	81,051,608,602	175,547,886,105	316,271,566,039	719,148,025,746	1,745,078,105	720,893,103,851

2023.01.01 (기초자본)	146,276,965,000	81,051,608,602	166,707,052,161	334,019,048,833	728,054,674,596	1,574,923,321	729,629,597,917

분기순이익	51,787,040,229	51,787,040,229	129,124,124	51,916,164,353

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	613,985,154	613,985,154	613,985,154

해외사업장 외화환산차이	4,271,148,097	4,271,148,097	39,570,865	4,310,718,962

지분법자본변동

총포괄이익	4,885,133,251	51,787,040,229	56,672,173,480	168,694,989	56,840,868,469

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	(17,566,441,350)	(17,566,441,350)	(24,193,293)	(17,590,634,643)

자기주식소각

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	(17,566,441,350)	(17,566,441,350)	(24,193,293)	(17,590,634,643)

2023.09.30 (기말자본)	146,276,965,000	81,051,608,602	171,592,185,412	368,239,647,712	767,160,406,726	1,719,425,017	768,879,831,743

## 현금흐름표

제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	179,943,764,231	76,944,560,066

분기순이익	51,916,164,353	54,577,629,179

조정	74,446,214,881	87,952,518,446

법인세비용	7,313,005,428	21,888,987,311

이자비용	17,153,037,674	10,279,386,751

이자수익	(4,542,841,319)	(1,734,331,184)

유형자산감가상각비	50,189,621,769	52,566,813,150

투자부동산감가상각비	4,711,910

무형자산상각비	4,541,321,700	4,357,059,632

사용권자산감가상각비	1,777,967,267	1,748,119,118

매출채권손상차손(환입)	(653,789,374)	841,026,580

재고자산평가손실(환입)	(1,907,194,031)

파생상품거래이익	(109,294,289)

파생상품거래손실	34,248,833

퇴직급여원가	3,970,860,066	4,730,179,464

기타장기종업원급여	230,557,500	195,497,316

외화환산손실	365,039,283	399,296,987

외화환산이익	(1,598,869,557)	(4,033,622,005)

유형자산처분손실	116,048,005	25,193,142

유형자산처분이익	(40,993,718)	(548,253,766)

단기금융상품처분손실	34,246,272	2,466,275

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(664,969,027)

지분법이익	(2,456,590,239)	(1,737,143,753)

잡이익	(45,211,845)	(292,853,999)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	67,817,433,973	(47,717,287,987)

매출채권	(31,795,862,781)	(9,636,876,720)

기타채권	10,479,470,960	4,040,799,464

재고자산	42,218,418,110	(27,505,542,177)

기타유동자산	(95,846,683)	1,229,310,662

기타비유동자산	121,727,535	(67,121,837)

매입채무	43,371,341,690	(20,137,480,228)

기타채무	3,888,262,024	3,412,495,084

기타유동부채	(714,890,126)	452,121,135

순확정급여부채	(54,321,923)	885,525,330

순확정급여자산	678,473,540

기타장기급여채무	(279,338,373)	(390,518,700)

법인세의 납부	(14,236,048,976)	(17,868,299,572)

투자활동현금흐름	(115,567,874,920)	5,262,456,135

이자의 수취	4,257,075,502	1,620,220,305

단기금융상품의 증가	(41,487,960,000)	(17,560,418,000)

단기금융상품의 처분	19,753,133,728	15,475,977,535

장기금융상품의 처분	2,500,000

장기금융상품의 증가	(2,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(140,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	222,367,773,574

파생상품의 정산	93,333,600

국고보조금의 증가	6,020,745,000

장기대여금의 감소	930,000

유형자산의 처분	41,000,718	609,408,503

유형자산의 취득	(102,837,473,224)	(76,334,385,640)

무형자산의 취득	(1,151,280,644)	(690,594,242)

임차보증금의 감소	1,479,500	313,410,500

임차보증금의 증가	(164,595,500)	(633,700,000)

재무활동현금흐름	(20,916,394,473)	(102,959,903,248)

이자의 지급	(16,762,446,982)	(10,143,744,729)

배당금의 지급	(17,590,634,643)	(17,588,435,245)

단기차입금의 차입	40,000,000,000	221,112,132,605

단기차입금의 상환	(159,000,000,000)	(197,637,675,936)

장기차입금의 차입	41,000,000,000	9,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(7,220,750,000)	(6,342,250,000)

유동성사채의 상환	(100,000,000,000)

사채의 발행	100,000,000,000

임대보증금의 증가	5,000,000

보증금의 감소	(110,000,000)	(160,000,000)

리스부채의 감소	(1,232,562,848)	(1,204,929,943)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	926,462,616	2,578,690,368

현금및현금성자산의 감소	44,385,957,454	(18,174,196,679)

기초 현금및현금성자산	50,846,324,141	74,033,300,755

당분기말 현금및현금성자산	95,232,281,595	55,859,104,076