동원시스템즈 사업보고서 (2020.12)
II. 사업의 내용

1. 일반적 사항 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 의한 지배기업인 동원시스템즈 주식회사의 연결재무제표 작성대상 종속기업인 (주)테크팩솔루션 외 3개 의 종속기업의 일반적인 현황은 다음과 같습니다. 가. 지배기업의 개요 지배기업은 1980년 5월 10일자로 설립되어 각종 포장재와 알미늄을 제조, 가공 및 판매하고 있습니다. 당기 보고기간 종료일 현재 지배기업의 자본금은 129,419백만원이며, 최대주주는 (주)동원엔터프라이즈(지분율 79.88%)입니다.

나. 종속기업의 현황당기 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)

사업부문	회사명	주요사업	자본금	총 주식수	투자 주식수	투자비율	소재지

포장부문	(주)테크팩솔루션	포장용 유리용기 제조	9,124,400	1,824,880	1,021,940	56.00%	서울시 서초구

Talofa Systems	제관 제조 및 판매	21,760	10,000	10,000	100.00%	사모아

Tan Tien Plastic Packaging JointStock Company	연포장재 제조 판매업	7,064,999	14,999,998	13,224,518	88.16%	베트남

Minh Viet PackagingOne Member Company Limited	포장재 제조 판매업	3,202,800	-	-	100.00%	베트남

※ 해외자회사의 자본금은 2020년말 매매기준율 환율로 환산된 금액입니다. ※ 당사는 제 39기(전전기) 중 동원건설산업(주) 지분의 100%를 (주)동원엔터프라이즈에 매각하 였습니 다. ※ Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company의 투자비율은 발행주식 총수(14,999,998주) 기준 이며, 의결권 있는 보통주(13,517,770주) 기준으로 투자비율은 97.83%입니다.

2. 사업의 개요 가. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 사업부문별 매출액 및 영업이익

(단위 : 백만원)

사업부문	구분	제 41기	제 40 기	제 39 기

금액	비율	금액	비율	금액	비율

포장	총매출액	1,131,076	100.00%	1,080,561	100.00%	1,063,078	93.19%

순매출액	1,078,540	100.00%	1,042,353	100.00%	1,026,319	94.10%

내부매출액	52,536	100.00%	38,208	100.00%	36,759	73.32%

영업이익	97,672	100.00%	75,188	100.00%	78,799	96.83%

중단영업	총매출액	-	-	-	-	77,727	6.81%

순매출액	-	-	-	-	64,348	5.90%

내부매출액	-	-	-	-	13,379	26.68%

영업이익	-	-	-	-	2,580	3.17%

합계	총매출액	1,131,076	100.00%	1,080,561	100.00%	1,140,805	100.00%

순매출액	1,078,540	100.00%	1,042,353	100.00%	1,090,667	100.00%

내부매출액	52,536	100.00%	38,208	100.00%	50,138	100.00%

영업이익	97,672	100.00%	75,188	100.00%	81,379	100.00%

※ 연결재무제표 기준으로 작성했으며, 순매출액과 영업이익은 내부거래 제거 기준으로 작성했습니다. ※ 당사는 2018년 3월 26일에 동원건설산업(주)의 지분 전체를 매각함에 따라, 관련 손익을 중단영업으 로 표시하였으며, 해당 손익은 모두 지배주주에게 귀속됩니다. 당사는 제 39기(전전기)의 건설부문 및 PM부문은 중단영업부문으로 분류하였으며 제 40기(전기)부터 당사는 포장 단일 영업부문을 영위 합니다. (2) 사업부문별 자산 및 부채

(단위 : 백만원)

사업부문	구분	제 41 기말	제 40 기 기말	제 39 기 기말

금액	비율	금액	비율	금액	비율

포장	자산	1,443,971	100.00%	1,336,569	100.00%	1,303,103	100.00%

부채	635,878	100.00%	582,747	100.00%	586,467	100.00%

합계	자산	1,443,971	100.00%	1,336,569	100.00%	1,303,103	100.00%

부채	635,878	100.00%	582,747	100.00%	586,467	100.00%

연결조정	자산	(188,154)	-	(181,970)	-	(179,045)	-

부채	3,479	-	(1,908)	-	1,065	-

조정후합계	자산	1,255,817	100.00%	1,154,599	100.00%	1,124,058	100.00%

부채	639,357	100.00%	580,839	100.00%	587,532	100.00%

※ 각 부문별 금액은 내부거래 제거 전 금액이며, 연결조정 항목을 통해 내부거래를 제거해주었습니다.

나. 지역별 매출정보(단위 : 백만원)

지역	제 41 기	제 40 기	제 39 기

국내	786,505	738,473	751,893

베트남	110,990	113,732	105,267

미국	138,233	119,762	105,380

캐나다	17,876	22,174	23,897

대만	11,288	17,363	17,416

기타	66,184	69,057	59,225

합계	1,131,076	1,080,561	1,063,078

중단영업	-	-	77,727

연결조정	(52,536)	(38,208)	(50,138)

조정후 합계	1,078,540	1,042,353	1,090,667

※ 각 지역별 금액은 내부거래 제거 전 금액이며, 연결조정 항목을 통해 내부거래를 제거해주었습니다.

다. 업계의 현황 포장사업은 완성품이 아니라 부분품으로서 식품산업의 성장과 더불어 발전하였으며 최근에는 생활용품, 의약품, 산업용품 포장재까지 그 용도가 확대되고 있습니다. 또한, 생산, 유통, 소비에 있어 필수 불가결한 요소로서 포장의 역할은 날로 증가하고 있습니다.

연포장재의 최근 원자재 가격은 다소 안정적 측면을 형성하고 있고 금융 불안정이 시장에 영향을 주고 있으나 성장성에 있어서는 지속되고 있어서 시장영역 다양화와 가치혁신을 위해 역량을 결집하고 노력을 기울이고 있습니다.

알루미늄은 열전도성, 가공성, 방습성 등의 특성으로 전기, 전자 및 자동차산업에 식품, 제과, 연초 등의 포장재산업에 이르기까지 광범위하게 사용되는 소재로서 공조기 및 열교환기의 핀재, 통신용 케이블의 피복용, 담배용 은박지, 제과포장재, 제약포장재 등 다방면에서 사용되고 있습니다. 또한, PC, 노트북, 스마트폰, 태블릿 PC, 전기자동차, 산업계 에너지저장장치(ESS)에 이르기까지 세계 2차 전지(리튬이온전지 기준) 시장은 2020년 70조원 규모에 달할 것을 대비하여 양극박 생산설비 증설을 완료하고, 관련 R 개발에도 박차를 가하고 있습니다. 알루미늄박 산업은 기술축적과 대규모의 시설투자를 필요로 하는 장치산업으로 진입장벽이 높은 편이며, 최종소비재가 아닌 중간재로서 소득수준이 향상됨에 따라 그 사용량이 증가되고 있습니다. 동종업계의 시장여건은 기존업체들의 생산설비 증설로 IMF 이전까지는 10%정도 성장해 왔으나 그 이후부터 현재까지는 성장세가 정체되어 왔으며 중국제품의 저가 공급으로 경쟁은 더 치열한 상황입니다. 국내 박 업계는 선발3사로 유지되어 왔으나 후발업체의 시장참여로 현재는 5개사가 시장을 분점하고 있는 상황입니다. 현재는 단가 및 품질, 신속한 납기 등이 경쟁요소가 되고 있습니다. 알루미늄의 원재료인 AL-STRIP은 AL-INGOT가 원재료인데 전량 수입에 의존하고 있어 알루미늄 가격 및 환율변동에 민감한 영향을 받고 있습니다.

수지는 전방시장이 삼성, 애플 등 대형업체 중심의 양극화가 심화 되고 있는 상황이나, 범용 전자기기의 발달에 따른 보호필름 수요 증가로 지속적인 성장이 기대되고 있습니다.

인쇄 업계는 옵셋분야와 그라비아 분야로 대별되는 바 그라비아 인쇄는 가장 광범위하고, 다양한 인쇄의 대량생산 방식으로써 경제적이고 범용적인 측면에서 보편화되어 있으며 유통산업이 발달되는 과정에서 필수 불가결하게 발생한 인쇄방식으로 그 역사는 짧지만 고도의 기술을 필요로 하는 산업입니다.

유리병, CAN, PET 사업은 주류, 식음료, 의약품 등의 제조업체를 주 고객으로 하는 B2B산업입니다. 국내시장 연간 수요량은 유리병 약 601천톤, CAN 약 67억관, PET 약 53억본으로 추정됩니다.

유리병은 중기적으로 시장정체가 예상되나 타 용기에 비해 환경친화적인 용기로 평가 받고 있어 잠재적인 성장가능성을 지니고 있습니다. 지난 3년간 5% 이상의 고성장세를 보인 CAN, PET산업은 사용의 편리성 및 레저생활의 확산 등으로 향후 지속적인 성장이 예상됩니다. 유리병, CAN, PET 산업은 주류 및 식음료 등 전방 산업의 경기와 밀접한 연관관계를 가지고 있습니다. 유리병, PET 제조업체는 주류 및 식음료 등의 제조업체와 수직계열화 되어있어 제조업체들이 안정적인 공급을 하고 있으며, 유리병은 7개사, CAN은 3개사, PET는 3개사가 국내시장의 대부분을 점유하고 있습니다.

초기투자비가 많이 요구되는 장치산업으로 신규업체의 진입장벽이 높은 산업입니다. 유리사업의 원재료인 규사, 소다회는 대부분 수입하여 조달하고 있으며, 석회석 등은 국내에서 조달하여 사용하고 있습니다. 음료CAN의 주 원재료인 Aluminum은 Gloval업체를 통하여 수입하여 사용하고 있으며,, PET의 주 원재료인 Resin은 대부분 국내에서 조달하여 사용하고 있습니다.

라. 회사의 현황1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 종합패키징 및 첨단소재전문기업으로서 연포장재, 알루미늄박, 성형용기, 식품용 음료용 CAN, E.O.E, 페트병, 유리병 등 대부분의 포장재를 생산하고 있습니다. 이와 더불어 교육 훈련된 전문인력, 첨단 생산 및 검사설비, 고객지원시스템을 통해 축적된 좋은 품질로 미국, 캐나다 등 북미 및 남미, 유럽, 동남아시아 등 세계 전역으로 당사의 포장재가 수출되고 있습니다. 덧붙여 당사는 기업부설연구소를 통해 생활용품에서 의약품 포장에 이르기까지 다양한 포장재 개발에 앞장서고 있으며, 2차전지용 부품소재 및 친환경 소재 등 차세대 포장재 개발에도 박차를 가하고 있습니다.

국내 최초로 식관용 DRD 캔을 개발하였고, E.O.E를 국내 생산하여 수입 대체를 하였을 뿐만 아니라 이를 수출 상품으로 육성하고기까지 하였습니다. 이러한 수출 노력에 힘입어 2017년에는 무역협회로부터 '수출 1억불의 탑’을 수상한바 있으며, ISO 9001, ISO 14001, ISO 22000, FSC 인증 획득 및 클린 사업장을 통해 식품 안전의 첨병이 되고 있습니다. 또한, 소비재에서 자동차 소재, 그리고 2차전지 시장에 이르기까지 그 사업영역을 확대하여 알루미늄사업의 신규 먹거리를 준비하고 있으며, 포장사업의 시너지를 창출을 위한 안정적인 수익 확보를 위해 더욱 매진하고 있습니다.

수지사업부는 산업용 특수필름을 제조하는 사업부로서 꾸준히 기업부설연구소를 통한 R 이를 통해 개발된 신제품들을 매출로 실현시키고 있습니다. 국내 최초로 LCD 공정용 보호필름에 성공하므로써 산업용 특수필름 시장 진출의 교두보를 마련한바 있으며, 현재까지도 자가점착필름관련 최고의 기술력과 연구능력을 보유하고 있습니다. 이제는 이러한 기술력을 바탕으로 수축필름, 하드코팅필름분야까지 지속적으로 영역을 확대하여 나아갈 예정입니다.

인쇄사업부는 판지 상자와 상업용 인쇄물을 제조하는 사업부로서 1,970여평의 전 공정 자동화 인쇄공장을 통해 고객의 다양한 요구에 신속하게 대응하고 있습니다. 이러한 기술력과 노하우를 바탕으로 국내 유력기업인 동서식품, 농심, 롯데, 오뚜기, 크라운제과 등의 제품 포장용 판지상자 인쇄물을 생산하여 납품하고 있습니다.

또한, 유리병 산업에 국내 최초 진출하여 최고의 기술력을 바탕으로 유리병 산업을 선도하고 있으며, 사업다각화의 일환으로 PET 사업과 CAN사업까지 그 영역을 넓힘으로써 국내 최대의 종합 포장재 회사로 발돋움하였습니다. 또한, 전량 수입에 의존하던 신개념 금속 포장용기인 알루미늄 Bottle Can을 국내 최초로 국산화하여 명실상부한 글로벌 기업으로 발돋움하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문	품목 및 사업군

포장	연포장재	식음료연포장, 의약용품연포장, 생활용품연포장 등

알미늄	냉난방기, CAR-FIN, 통신케이블, 변압기, AL-PASTE 등

CAN	참치캔, E.O.E, 알루미늄캔, BTC 등

유리병	식음료병, 맥주병, 소주병, 주스병 등

PET	식음료용기, 탄산음료, 과실음료, 이온음료, 커피 용기 등

인쇄	판지상자, 상업용인쇄 등

수지	통기성필름, SLN, 산업용 랩, 원터치필름, TFT-LCD보호필름 등

2) 시장점유율

타사의 자료확보 어려움과 객관적으로 검증된 자료의 부재로 시장점유율을 생략함.

3) 시장의 특성

포장사업은 종합식품회사인 계열회사를 판매기반으로하여 경쟁력을 높여왔고 현재 국내의 식품사와 비식품사, 다국적기업의 국내외 지사에 판매망을 꾸준히 늘려가고 있어 안정적인 성장세를 향후에도 이어갈 것으로 보입니다. 올 한 해 원자재가격이 비교적 안정세였으나 원가절감과 기술혁신이 꾸준히 요구되고 있습니다. 알루미늄박은 최종 소비재가 아닌 중간재를 생산하는 업종이기 때문에 관련 산업과 경기동향에 영향을 받고 있습니다. 위생용필름 시장은 대규모 설비의 장치 산업으로써 기업 성격상 시장진입이 용이하지 않은 장점이 있는 반면 국제 시장에서는 가격경쟁력을 앞세운 중국 및 동남아국가 제품이 위협 요소로 자리 잡고 있습니다. 상기의 가격경쟁력의 상황을 인지하고 회사는 통기성필름 생산라인을 최소화 하는 반면 시장에서 확보된 기술 경쟁력을 바탕으로 향후 웰빙 사업뿐 아니라 산업용 기능성필름에 역점을 둠으로써 국내 최대의 산업용 특수필름 기업으로 발돋움 할 것입니다. 판지상자는 완제품 생산이 아닌 중간재 성격으로 인하여 거래처의 수요에 적기 대응할 수 있는 기술력 확보 및 가격경쟁력을 갖추기 위한 노력이 요구되는 특성을 가지고 있습니다.

유리병, CAN, PET 시장은 음료 및 주류 제조업체와 밀접한 연관이 있으며 전방산업의 경기에 큰 영향을 받고 있습니다. 전방시장은 최근 3년간 5%이상의 지속적인 성장률을 유지하고 있어 용기시장도 이에 따라 성장할 것으로 보입니다. 특히 맥주시장의 고급화 및 공격적인 마케팅으로 맥주소비가 증가할 것으로 예상되어 유리병 판매가 증가할 것으로 보이며 글로벌 기업으로 거듭나기 위하여 CAN제품에 대하여 해외 수출을 적극 추진하고 있습니다. 또한 생수시장의 급격한 성장으로 인하여 PET 매출이 큰 폭으로 증가하였으며 향후 지속적인 성장이 유지될 것으로 예상됩니다. 그리고 지속적인 원가절감과 기술혁신을 통하여 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 제품력을 갖추고 다양한 신제품을 개발하여 고객의 매출증대에 기여한 바 기존 고객들과

장기거래계약을 지속하고 있어 안정적인 매출을 유지할 것으로 예상됩니다.

4) 신규사업 등의 내용 및 전망

포장재 사업은 국민 소득수준이 향상됨에 따라 포장의 다양화 및 고급화로 수요가 증가하는 품목이므로 향후 국내외 포장 시장은 꾸준할 것으로 예상됩니다. 포장재 사업은 그간 식품산업의 성장과 더불어, 식품포장사업에 역량을 집중하여 왔으나 최근 그 수요가 증가하고 있는 기능성 및 비식품군 포장재, 즉, 뷰티용품, 생활용품, 의약품, 산업용품 등으로 그 사업영역을 다각화하고 꾸준한 성장을 도모할 것으로 기대됩니다.

수지사업부는 최근 식품 보관용에 사용되는 진공필름용 7 Layer 필름 양산을 안정화 하였으며, 삼계탕용 레트로트 파우치에 사용되는 CPP필름 개발에 성공하였습니다. 이를 발판으로 삼아, 기존 LCD Glass용 보호필름 사업과 더불어 향후 식품포장용 필름 시장으로 사업영역을 확대해 나갈 것으로 전망하고 있습니다.

용기산업은 그간 주류 및 음료시장의 고객이 대부분을 차지하고 있었으나 사업영역을 다각화하고 꾸준한 성장을 도모하기 위하여 식품업계 고객을 유치하고자 노력하고 있으며 드링크, 기능성 음료 등의 성장에 따라 우수한 기술력을 바탕으로 제약업계 시장에도 진출하고자 합니다. 더불어 글로벌기업으로 거듭나기 위하여 수출시장에 진출하여 100년의 기업 세계 초일류 기업의 신화를 창조해 나갈 것입니다.

5) 조직도3. 주요제품, 서비스 등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	매 출 액	비율

포장	제품	연포장재,유리병,PET, 제관(CAN),압연 등	참치캔, 식품,생활용품 등	934,100	86.61%

상품	연포장재,유리병,PET, 제관(CAN),압연 등	참치캔, 식품,생활용품 등	170,202	15.78%

기타(용역수익 외)	26,774	2.48%

연결조정	(52,536)	(4.87%)

합 계	1,078,540	100.00%

※ 각 금액은 내부거래 제거 전 금액이며, 연결조정 항목을 통해 내부거래 제거해주었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목	제 41 기	제 40 기	제 39 기

TCO 12g	316,426/ROL	316,418/ROL	316,418/ROL

401 공관	82.1/EA	81.4/EA	80.8/EA

AL-FOIL	4,251/KG	4,354/KG	4,483/KG

※ 주요제품은 판매되는 제품중 가장 표준 규격 또는 가장 많이 판매되는 규격의 제품을 선정했습니다.(1) 산출기준 ① 연포장 부문 판매제품의 SYSTEM 구성에 따라 판매가격이 달라지므로 대표 UNIT을 선정하여 단순 평균방법으로 가격을 산출하였습니다. ② 알미늄 부문 AL-FOIL 중 주요제품을 선정하여 단가를 단순평균에 의한 방법으로 KG당 평균 가격을 산출하였으며, 기타는 각기 제품의 특성상 주문생산으로서 이에 상응해서 판매가격이 결정되며 다품종 소량생산으로 가격산출이 불가능합니다.(2) 주요 가격변동원인 ① 상승요인 : 고품질 고기능의 첨단기술을 응용한 성능개선으로 가격상승 ② 하락요인 : 시장의 경쟁심화, 설계변경으로 인한 원가절감, 생산성 향상, 수입제 품의 국산화 등으로 가격하락

4. 주 요 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	용 도	매입액	비율	주요 매입처

포장	상 품	연포장	연포장재,성형포장 등	84,392	15.55%	케이씨글라스,㈜제이에이테크 외

제관	E.O.E	25,777	4.75%	동부제철㈜ 외

알미늄	알미늄박	1,025	0.19%	㈜보라테크 외

원재료	연포장	연포장재,성형포장 등	94,333	17.39%	㈜대원C,한화케미칼㈜ 외

캔E.O.E, AL-STRIP 등	참치캔, AL-foil, 음료캔 등	159,628	29.42%	㈜티씨씨동양 외

알미늄	알미늄박	61,304	11.30%	노벨리스코리아 외

RESIN	산업용필름, PET 등	28,920	5.33%	롯데케미칼㈜,한화케미칼㈜ 외

부직포	위생용필름	3,002	0.55%	도레이첨단소재㈜ 외

마나라판지	판지상자	12,528	2.31%	㈜동서 외

부재료저장품	연포장	연포장재,성형포장 등	44,274	8.16%	태성산업㈜,C TECH,

제관	E.O.E, 유리병 등	㈜제이에스산업,

알미늄	AL-FOIL, 가공등	강남제비스코㈜ 외

외주가공비	포장재	연포장재,성형포장 등	27,390	5.05%	㈜동우피엔티외

합 계	542,573	100.00%

※ 주요매입처 중 연결실체와 특수한 관계여부를 가진 회사는 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

품 목	제 41 기	제 40 기	제 39기

연포장	PET FILM	45.0/M	46.2/M	38/M

제관	307 BODY SHEET	925/매	941/매	1,021/매

TAB COIL	4151/KG	4,270/KG	4,515/KG

알미늄	AL-STRIP	2784/KG	2,904/KG	3,130/KG

수지	부직포	525.130/ROL	440,386/ROL	414,012/ROL

※ 주 요매입처 중 연결실체와 특수한 관계여부를 가진 회사는 없습니다.

5. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력① 부문별 생산능력(단위 : 백만원 )

사업부문	품목	사업소	제 41 기	제 40 기	제 39 기

포장	연포장/PET/유리병/인쇄/수지	진천,아산,군산,음성공장, TTP 등	600,740	634,744	541,295

제관(CAN)	함안, 이천, 하남공장,SAMOA 등	366,903	345,995	330,891

알미늄	아산공장	110,823	109,422	112,101

합 계	1,078,466	1,090,161	984,287

※ 횡성공장의 경우 19년 7월부터 생산능력을 계산 하였습니다.※ 아산공장 신규압연기의 경우 20년 11월부터 생산능력을 계산 하였습니다.(2) 생산능력 산출근거① 포장부문 - 각 제조라인별로 제품생산에 소요되는 직접설비공수(기계가동시간)을 설비공수 투입분(기계투입수량)으로 나누어 산출하였으며 간접인원 및 간접시간은 반영하 지 않았습니다.

(단위 : 시간)

사업부문	품목	사업소	계획가동시간

포장	연포장/유리병/PET	진천/천안/수원공장	일 16시간 / 월 21일

아산공장	일 24시간 / 월 21일

군산공장	일 24시간 / 연간 365일

여주/음성 공장	일 24시간 / 월 26일

중부/연천 공장	일 24시간 / 월 30일

횡성공장	일 24시간 / 월 30일

TTP	일 24시간 / 월 21일

MVP	일 24시간 / 월 21일

제관	함안공장	일 16시간 / 월 21일

이천공장	일 24시간 / 월 27.5일

하남공장	일 24시간 / 월 27.5일

SAMOA	일 23.5시간 / 월 22일

알미늄	아산공장	일 24시간 / 월 25일

인쇄	공주공장	일 18시간/ 월 24일

수지	공주공장	일 24시간/ 월 30일

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 백만원 )

사업부문	품 목	사업소	제 41기	제 40 기	제 39 기

포장	연포장/ PET/ 유리병/ 인쇄/수지/플라스틱용기	진천,아산, 군산,음성공장 등	434,262	421,345	436,968

공 관	함안, 이천, 하남공장, SAMOA	304,765	290,611	250,846

알미늄	아산공장	82,644	87,674	98,347

합 계	821,671	799,630	786,161

※ 횡성공장의 경우 19년 7월부터 생산능력을 계산 하였습니다.※ 아산공장 신규압연기의 경우 20년 11월부터 생산능력을 계산 하였습니다.(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

사업부문	품목	사업소	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

포장	연포장/유리병/PET	진천/천안/수원공장	4,032 (1일:16시간)	3,354	83.20%

아산공장	6,048 (1일:24시간)	5,762	95.28%

군산공장	7,488 (1일:24시간)	6,413	85.64%

음성/여주	7,488 (1일:24시간)	4,419	59.01%

중부/연천	8,640 (1일:24시간)	5,411	62.63%

횡성공장	8,640 (1일:24시간)	5,485	63.49%

TTP	6,048(1일:24시간)	4,294	71.00%

MVP	6,048(1일:24시간)	4,880	80.68%

제관	함안공장	4,032 (1일:16시간)	3,736	92.67%

이천공장	7,920 (1일:24시간)	6,025	76.07%

하남공장	7,920 (1일:24시간)	6,770	85.48%

SAMOA	6,204 (1일:23.5시간)	5,106	82.30%

알미늄	아산공장	7,200 (1일:24시간)	5,369	74.57%

인쇄	공주공장	5,184 (1일:18시간)	3,299	63.64%

수지	공주공장	8,755 (1일:24시간)	5,012	57.25%

다. 생산설비의 현황 등(단위 : 백만원)

부문	부문	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기 장부가액

토지	포장	진천,함안,아산,군산 외	156,365	2,678	-	159,043

합 계	156,365	2,678	-	159,043

건물	포장	진천,함안,아산,군산 외	93,582	1,442	(4,052)	90,972

합 계	93,582	1,442	(4,052)	90,972

구축물	포장	진천,함안,아산,군산 외	23,399	3,003	(2,101)	24,301

합 계	23,399	3,003	(2,101)	24,301

기계장치	포장	진천,함안,아산,군산 외	187,182	76,294	(40,040)	223,436

합 계	187,182	76,294	(40,040)	223,436

렌탈자산	포장	American Samoa	30	(30)	-	-

합 계	30	(30)	-	-

기타의유형자산	포장	진천,함안,아산,군산 외	6,796	6,379	(3,075)	10,100

합 계	6,796	6,379	(3,075)	10,100

건설중인자산	포장	진천,함안,아산,군산 외	52,650	29,688	-	82,338

합 계	52,650	29,687	-	82,338

유형자산 계	포장	진천,함안,아산,군산 외	520,005	119,454	(49,268)	590,190

합 계	520,005	119,454	(49,268)	590,190

※ 기타의유형자산은 차량운반구/공구와기구/집기비품으로 구성되어져있습니다.※ 당기 증감에는 취득, 처분, 본자산대체, 해외자회사환산차이 금액이 포함되어있습니다. ※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 판단이 어려워 기재를 생략하였습니다.

라. 생산설비 투자현황(단위 : 억원)

사업부	구분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액

알루미늄사업부	신/증설	2018-11~2020-12	광폭압연기 라인 증설	광폭Foil판매증대를 통한 미주시장수출확대	215	208	7

아셉틱사업부	증설	2019-12~2021-03	아셉틱라인 증설	아셉틱 CAPA 증대효과 ( 1.4억본/년 -> 2.8억본/년)	350	250	100

※ 투자액 100억원 이상 현재 진행중인 생산설비 투자현황을 기재하였습니다.※ '총 투자액' 및 '향후 투자액'은 진행상황에 따라 변동될 수 있습니다.

6. 매출에 관한 사항가. 품목별 수출/내수 매출액

(단위 : 백만원 )

사업 부문	매출 유형	품 목	제 41 기	제 40 기	제 39 기

포장	제품/상품	연포장/PET/유리병	수출	189,398	209,940	203,244

내수	359,459	330,377	333,189

합계	548,857	540,317	536,433

제관(CAN)	수출	101,188	89,233	88,039

내수	236,509	211,218	189,780

합계	337,697	300,451	277,819

알미늄	수출	43,945	42,967	44,903

내수	43,990	50,696	55,727

합계	87,935	93,663	100,630

수지	수출	16,954	23,393	23,408

내수	30,229	30,147	33,939

합계	47,183	53,540	57,347

인쇄	수출	-	-	-

내수	35,906	35,157	34,767

합계	35,906	35,157	34,767

중단영업	수출	-	-	-

내수	-	-	64,348

합계	-	-	64,348

기타 (용역수익 외)	수출	1,334	-	-

내수	19,628	19,225	19,323

합계	20,962	19,225	19,323

합계	수출	352,819	365,533	359,594

내수	725,721	676,820	731,073

합계	1,078,540	1,042,353	1,090,667

※ 당사는 2018년 3월 26일에 동원건설산업(주)의 지분 전체를 매각함에 따라, 관련 손익을 중단영업으 로 표시하였으며, 해당 손익은 모두 지배주주에게 귀속됩니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직 ① 포장부문 : 연포장영업팀/제관영업팀/알미늄영업팀/해외영업팀/인쇄영업팀/ 수지영업팀 (2) 판매경로 및 판매경로 별 매출액 비중

구분	판매경로	매출액	비중

내수매출	대리점	4,897	0.5%

직거래	729,147	67.6%

해외매출	수출	397,031	36.8%

연결조정	(52,536)	(4.9%)

전체 합계	1,078,540	100.0%

(3) 판매방법 및 조건

① 국 내 : 현금 및 외상판매 ② 해 외 : 취소불능 일람불 신용장에 의한 판매 및 전신송금방식에 의한 판매 (4) 판매전략

① 연포장

최고 양질의 제품을 공급하여 고객 불만을 최소화시키는 불량율 제로의 적극적이고 공격적인 판매전략을 펼치고 있습니다. 또한 품질과 납기는 높은 기술수준과 ISO 검사 표준을 효율적으로 적용함으로써 경쟁사와 차별화 시키고 있습니다. 신규거래선을 개척하고 수출지역을 다변화함으로써 경쟁력을 확보하고, 연구소와의 협업을 통해 신기술 제안영업을 확대해 나갈 것입니다. 이와 더불어 항상 앞서 나가고 있다는 제일주의를 판매전략과 연계시켜 공격적인 판매 활동을 지향하고 있습니다.

② PET사업당사는 사업확장을 통해 성장성을 높이는 차원에서 제품력 뿐만 아니라 원가 경쟁력 확보 등 경쟁력을 높이는 노력을 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 성장 가능성이 있는 고객을 발굴하여 동반 성장할 수 있는 MOU 계약 체결 및 In-Plant(고객의 사업장에 당사 설비를 설치하여 포장재 공급) 설비 투자 등 공격적인 영업 전략을 추진하고 있습니다. PET 시장에서의 당사의 포지션을 지속적으로 넓히기 위해 주요 고객 Needs에 적극 대응하는 한편, 신규 고객 발굴과 새로운 부가가치 창출에 대한 R 활동을 지속적으로 확대하겠습니다.

③ 유리병

국내최대의 유리병 제조사로서 최고 품질을 갖춘 제품의 적기 공급 및 적극적인 A/S 를 통한 고객 만족 제일주의 전략을 추구하고 있습니다. 국내에서 시판되는 모든 유리병 색상과 다양한 병형을 생산 가능한 사업장 설비와 높은 제조 기술 수준을 활용하여 고객별 맞춤 서비스를 제공하고 있으며, 고객이 필요로 할 시 CAN, PET 사업과 연계한 서비스 또한 제공하여 종합 포장재 제조사로서의 강점을 활용한 판매전략을 전개하고 있습니다.

④ 제관(CAN)CAN 사업부문은 4개의 대형 제관업체와 일부 중소업체들이 경쟁하고 있는 사업입니다. 국내 CAN 수요는 약 66억관 수준으로 예상되나 수요대비 국내 공급 능력이 과도하고, 초기 투자비가 높은 장치산업에 해당되어 가동 물량 확보를 위한 가격경쟁이 심한 상황입니다. 이에 당사는 수율 향상, 지속적인 원가 절감, 거래선과의 기술 및 제품 개발 협업체계 강화 등을 통하여 높은 수준의 가동률을 유지하고 사업 경쟁력을견고히 하고 있습니다. 또한 BTC등의 고부가 제품의 비중을 지속적으로 확대하여 매출 확대와 수익성 개선에 힘쓰고 있습니다.

⑤ 알루미늄

품질 향상과 신제품 개발과 신규거래처 확보, 해외시장개척 등을 통해 매출을 증대하고 있습니다. 특히 부가가치를 높이기 위해 가공, 세정 등의 2차가공을 통해 매출을 확대시키고, 수익성을 개선해 나가고 있습니다. 또한 수익성 증대와 미래성장을 위해2차전지용 양극박 사업으로의 진출을 진행 중에 있습니다.

⑥ 수지 당사가 개발한 신제품을 내세워 시장 개척에 나서는 등 차별화된 마케팅을 추진할 계획입니다. 기존 디스플레이용 Glass 보호필름은 공정용 외 출하용 으로 제품 확대를 추진 중에 있으며, 식품 장기 보관용 진공필름 양산 안정화를 이뤄냈으며, 레트로트 파우치용 CPP필름 등으로 매출성장을 이루고자 R 활동을 지속적으로 실시하고 있습니다.

⑦ 인쇄최신 기계설비를 구축함과 함께 습도, 온도의 영향을 많이 받는 지류 작업 환경을 최적의 공간으로 확보하였습니다. 또한 ERP 구축으로 생산 원가 절감 및 생산성 향상을 도모하고 있습니다. 또한 기존 판지상자의 제품들에 비하여 기능성과 고급화를 지속적으로 가미하여 특허기술을 확보하고 뷰티 마스크백 박스 등 고부가가치 제품을 증대시키고 있습니다.

( 5) 주요매출처 연 결실체의 주요매출처는 (주)동원에프앤비 등이 있으며, (주)동원에프앤비가 전체 매출에서 차지하는 비율은 12.59%입 니다.

7 . 수주상황 2020년말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.

8. 시장위험과 위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

가. 시장위험 및 위험관리방법 연결실체의 시장위험과 이러한 시장위험이 회사의 손익에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.

(1) 금융위험관리

연결기업은 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 및 기타가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 경영지원부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.

① 신용위험관리

신용위험은 계약 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 입힐 위험을 의미합니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래뿐 아니라, 현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금 및 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다.연결기업은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 건설 계약 수주시 발주자의 신용도를 평가하여 수주를 결정하고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며,회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 지연 사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

현금성자산(*1)	55,429,628	47,822,384

단기금융상품	41,362,393	16,150,000

매출채권및기타채권	195,554,530	195,523,667

장기금융상품	5,500	5,500

비유동기타채권	3,920,477	3,022,338

합 계	296,272,528	262,523,889

(*1) 시재현금은 제외되어있습니다. 상기 신용위험에 노출된 금융자산 외에 연결기업은 주택 중도금 대출 및 시행사의 프로젝트파이낸싱 등과 관련하여 금융보증계약을 체결하고 있습니다. 따라서 채무상품의 계약조건에 따라 지급기일에 채무자가 차입금을 지급하지 못할 경우, 연결기업은 동 채무상품 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 금융보증계약금액을 지급하여야 하는 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 금융보증계약 체결 전에 시행사의 사업성 평가 등을 수행 하여 신용위험을 최소화하기 위한 노력을 기울이고 있습 니다.

한편 , 연 결기업은 (주)국민은행 등의 금융기관에 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

② 유동성위험관리

연 결기업 은 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현 금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결기업은 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 KEB하나은행 등과 당좌차월 등의 약정을 체결하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	잔존계약만기

3개월 미만	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년

당기말:

매입채무및기타채무	152,853,981	152,853,981	152,439,022	414,959	-

단기차입금	99,000,000	99,988,925	20,415,975	79,572,950	-

장기차입금	100,000,000	101,414,279	1,194,191	80,220,088	20,000,000

사채	229,643,025	237,126,883	1,173,550	103,520,650	132,432,683

합 계	581,497,006	591,384,068	175,222,738	263,728,647	152,432,683

전기말:

매입채무및기타채무	144,897,070	144,897,070	140,797,534	4,064,536	35,000

단기차입금	59,000,000	59,913,311	302,290	59,611,021	-

장기차입금	100,000,000	104,580,747	795,949	2,369,066	101,415,732

사채	229,407,403	242,191,450	1,173,550	3,520,650	237,497,250

파생상품부채	160,832	160,832	160,832	-	-

합 계	533,465,305	551,743,410	143,230,155	69,565,273	338,947,982

③ 환위험

연결기업은 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, JPY, EUR, CAD 및 VND 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)