HL D&I 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결실체의 영업부분은 건설업(건축, 토목, 자체, 해외) 및 기타 사업부문으로 구분되며, 표준산업 소분류(지반조성공사업, 건축물축조 및 토목공사업, 건물설비설치공사업, 건축마무리 공사업, 건설장비임대업)에 준하여 자산, 부채 등을 구별하기가 어려움에 따라, 부문별 손익을 매출총이익 기준으로 최고영업의사결정자에게 보고하고 있으며, 자산 및 부채 내역에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다. 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 부동산개발업, 창고 및 운송관련 서비스업, 항만시설운영업, 폐기물 소각설비 제조, 골프장 운영 및 관리 등이 있습니다.

당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업부문별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 678,681 235,652 148,550 15,093 68,752 1,146,728 매출총이익 80,518 25,053 21,449 351 16,638 144,009 ※ 상기 기타에는 목포신항만운영㈜, ㈜한라세라지오, ㈜한라지엘에스 등의 매출액이 포함되었습니다. (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 435,615 218,533 196,395 11,770 77,469 939,782 매출총이익 44,363 16,712 36,075 51 17,968 115,169 ※ 상기 기타에는 목포신항만운영㈜, ㈜한라세라지오, ㈜한라지엘에스 등의 매출액이 포함되었습니다. ※ 2019년 12월 10일 경영위원회 결의를 통하여 종속기업인 한라개발 주식회사 지분을 전량 매각하기로 결정하였 습니다. 이로 인해 한라개발 주식회사와 관련된 전분기 손익은 중단영업으로 표시하였고, 비교표시된 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 당분기 및 전분기 중 연결 실체의 귀속 국가별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 매 출 액 1,131,303 15,425 1,146,728 928,012 11,770 939,782 매출총이익 143,639 370 144,009 115,118 51 115,169 ※ 2019년 12월 10일 경영위원회 결의를 통하여 종속기업인 한라개발 주식회사 지분을 전량 매각하기로 결정하였 습니다. 이로 인해 한라개발 주식회사와 관련된 전분기 손익은 중단영업으로 표시하였고, 비교표시된 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. [지배회사] (1) 산업의 특성건설 산업은 토지와 자본, 노등 등 제반 생산요소를 투입하여, 건설시설물을 생산하는 산업으로 기본적인 주거환경의 조성에서부터 국가 기간산업인 도로, 항만, 철도의 건립까지 폭넓은 영역을 가진 3차산업 입니다. 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띄며, 토지를 바탕으로 노동/자본/기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업입니다. 또한 건설업은 타산업에 비해 수요예측이 어렵고 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이며 다수의 생산주체가 참여하기 때문에 고용창출 효과가 높습니다. 뿐만아니라 경기부양 정책 및 산업기반시설의 확충과 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 영향을 크게 받는 특징을 가지고 있습니다. (2) 산업의 성장성건설업은 타산업의 기반시설물을 생산하는 산업이며, 우리 경제의 중추적인 역할을 하는 산업으로서 오랫동안 경제발전을 주도하는 등 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 경기에 매우 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 건설업도 단순시공 위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지는 등 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있습니다. 최근에는 4차 산업혁명에 따른 ICT/IoT, 드론, AI, Big Data 등 첨단 기술을 접목한 생산력 제고, 신사업 확대 추세가 두드러지고 있습니다. (3) 경기변동의 특성건설업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 타산업의경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 국민소득, 금리, 물가 등 일반적인 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 이와 마찬가지로 건설업의 경기변동 또한 타산업의 생산, 고용, 부가가치창출 등에 커다란 영향을 미치고 있으므로 건설경기와 일반경기는 그 변동성에 있어 상호 밀접한 연관이 있습니다. 특히 정부의 주택 및 금융정책과 건설관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인입니다. (4) 국내시장여건국내건설시장은 완전경쟁시장으로 타산업에 비해 시장진입이 용이하여 등록된 업체수가 매우 많습니다. 그리고 건설공사는 일부 고난이도 공사를 제외하면 기존 참여 기업간의 제품차별화 정도가 낮아 동종업체간 경쟁강도는 매우 높은 수준입니다. 따라서, 건설회사는 가격경쟁력을 기본으로 갖추고 공사실적, 재무능력, 기술력 등 종합수행능력 등에서 경쟁력을 갖춰야 합니다. 또한 단순시공 위주에서 벗어나 공사기획, 설계/엔지니어링 및 금융조달능력 등이 지속성장을 위한 핵심 성공요인으로 부각되고 있습니다. (5) 자금조달의 특성건설산업은 노동집약적 건설업종의 특성, 주택건축 자금수급의 불일치, 개별 프로젝트별 장기의 공사기간 등으로 인해 운전자금 변동에 민감한 편입니다. 특히, 주택사업을 위해 대규모 용지매입시 자기자본 투입에 한계가 있어 외부 조달이 불가피한 점 때문에 전체 산업 대비 부채비율 등이 열위한 편입니다. 수주산업으로서 계약에서 완성까지 장시일 소요, 선투입에 대한 부담 그리고 옥외성 및 계절의 주요특성으로 인하여 자금조달시 자금의 용도, 재무구조, 사업전망, 대출기간 등의 항목에서 불확실성의 증대를 사유로 불리하게 평가받고 있는 측면이 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등건설산업은 수주산업으로, 특성상 타산업 및 국민생활에 미치는 영향이 크기 때문에 사업 및 공종에 따라 정부의 건설관련 각종법령이나 제도에 민감하게 반응하는 특징을 가지고 있습니다. (7) 시장의 특성건설업은 시장구조면에서 주문생산적 산업, 즉 수주산업으로서 발주자는 정부·지방자치단체·국공영기업체 등의 공공기관으로부터 민간기업체나 개인에 이르기까지 다종다양하므로 수요예측에 어려움이 따르며, 수주협상 및 입찰경쟁력과 경기변동 및 시장상황에 매우 민감하게 반응합니다. 따라서 당사는 영업지역을 특정지역에 편중하지 않으며, 토목, 건축 및 분양공사에 이르기까지 전분야에 걸쳐 활발한 수주활동을 전개하고 있습니다. 토목공사부문의 경우 도로, 항만, 철도, 교량, 플랜트 등 사회간접자본시설이 주종을 이루며 발주시기, 발주물량 등이 국가의 정책과 물가, 경제상황 등에 민감하게 영향을 받습니다. 건축공사부문의 경우 상업시설, 업무시설, 생산시설, 첨단시설 등 국내 공공 및 민간 발주에 대한 영업 및 시공을 수행하며 주택부문은 민간수요에 맞추어 적정하게 아파트 분양사업, 재개발/재건축 사업 및 기획제안형 사업을 전개하고 있습니다. [종속회사: 목포신항만운영㈜] (1) 산업의 특성항만은 해운과 내륙운송을 연결하는 공통 접속 영역으로서 물류, 생산, 생활, 정보 생산 및국제 교역의 기능과 배후부지 경제발전을 위한 기지로서의 역할을 수행하는 종합공간으로서 항만을 통해 수출이 되는 모든 화물에 대한 서비스 활동을 수행하며, 우리나라 수출입 화물의 99% 이상이 항만을 통해 처리되고 있음을 감안하면 항만하역의 국가 경제적 위치는 매우 큽니다. 항만의 특성상 항만하역은 공공사업의 성격이 강하여 불특정 다수에 대해 차별 없는 용역을 제공합니다. (2) 산업의 성장성항만은 각 나라의 지정학적인 위치, 지리적 여건, 역사적 발전, 경제ㆍ사회적 배경, 그리고정치 및 행정제도와 각국의 사정에 따른 특수성을 가지고 발전하였으며, 최근 들어서는 컨테이너화의 진전과 선박의 대형화, 해운환경의 경쟁 강화로 항만의 관리와 운영에 있어서 공공적인 요소보다 경제적인 성격을 강조하는 합리적 제도로 발전되고 있는 추세입니다. (3) 경기변동의 특성2020년 상반기 전국 무역항에서 처리한 항만 물동량이 총 7억 4,421만 톤으로 전년 동기 8억 747만 톤 대비 7.8% 감소하였으며, 수출입 물동량은 코로나19의 지속적인 영향에 따라 자동차, 유연탄 등 수요가 큰 폭으로 감소되어, 전년 동기 7억 354만 톤 대비 9.9% 감소한 총 6억 3,403만 톤으로 집계되었습니다. 2020년 세계 물동량은 전년대비 3.1% 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 이에 정부는 '해운재건 5개년 계획(2018~2022)'을 추진하며 2016년 29조원이던 해운업 매출을 2022년까지 51조원으로 끌어올릴 것을 목표로 하고 있습니다. 국내조선산업은 IMO 환경규제(2020년) 영향으로 LNG선 발주가 활성화되어 전반적인 수주량 증가가 예상됩니다. 또한 이에 따른 수주잔량 증가로 신조선가 상승도 기대되고 있습니다. 해운산업은 국가 주도의 적극적인 해운재건 추진과 누적된 선박과 물동량 수급 불균형 해소로 해운 불황이 개선될 것으로 전망됩니다. 다만, 미중간 무역분쟁 지속, 북핵 Risk 등의 영향으로 항만물류사업의 성장세는 다소 불투명합니다. (4) 국내시장여건우리나라 항만의 관리ㆍ운영 체제는 국가 재정으로 개발하여 민간에 임대하여 운영하는 체제(일반 또는 다목적 TOC 임대 부두), 컨부두공단 또는 항만공사가 개발하고 이를 민간에 임대하여 운영하는 체제(컨테이너 전용 임대 부두), 그리고 민간이 개발하여 국가에 기부채납한 후 직접 운영하는 체제(BTO 형태의 민자 부두)로 삼원화 되어 있습니다. 현재 신규로 건설되는 부두 대부분이 민자에 의해 개발ㆍ운영될 예정인 바, 임대 부두와 민자 부두 간 과당경쟁이 예상되어 지속적이고 안정적인 부두 운영이 저해될 것으로 우려되고 있습니다. (5) 경쟁우위요소항만시설 개발 및 항만배후 단지를 조성하여 항만물류 지원 기능과 생산활동 촉진으로 양적인 규모 확대 및 질적 성장을 추진할 수 있는 고부가가치 항만 인프라를 지속적으로 개발하고 있고, 부가가치가 높은 재가공/수출 물동량을 확보할 수 있는 글로벌 화주 및 물류기업을 항만 배후 단지에 유치하여, 법인세 감면 등 다양한 세제지원 혜택을 마련하는 등 화물 창출형 항만으로 도약을 추진 중입니다. 또한, 수출입 컨테이너와 일반화물 뿐 아니라 초대형 화물의 운송과 하역이 가능한 최첨단 하역장비와 IT 시스템을 갖추어 최상의 원스톱 물류서비스를 제공하고 있습니다. [종속회사: 한라오엠에스㈜] (1) 산업의 특성인간생활과 밀접하게 관련되어 있는 환경산업은 환경보호와 연관된 각종 용역, 서비스업, 설계, 시공업 등의 환경오염 방지산업, 폐기물처리산업, 오염물질측정대행업 등을 수행합니다. 연구를 통한 핵심기술을 개발하고 이를 활용하여 폐기물 소각, 처리, 하폐수의 정화는 물론 폐기물의 연료화, 신재생 에너지 발전 등 다양한 분야에서 폭넓게 활용되기 때문에 사업성이 높은 분야입니다.(2) 산업의 성장성환경기초시설의 신규사업 물량이 축소로 인해 성장위주 도시정책으로부터 환경친화적 재생전책으로 전환이 요구되고 있습니다. 이에 따라 기존 폐기물처리시설(소각 등) 보수 및 효율개선 투자, 상하수도 등 노후기반 시설 리모델링 요구 증대를 통환 환경기초시설 관리 및 환경친화적 도시재생 사업이 촉진되고 있습니다. (3) 국내시장여건정부의 환경산업 육성 지원정책에 힘입어 환경부에서는 지속적으로 국고지원사업을 증가하고 있고, 지원금액도 소폭 상승하여 국내 환경산업은 전반적으로 성장세를 유지하고 있습니다. 주요 사업으로 자원순환관리, 물관리, 대기관리 크게 3가지 산업으로 구성되어 있습니다. 정부의 세부적인 중점 육성산업으로는 폐기물처리시설 확충(기존시설 보수, 재활용/에너지화 시설 구축, 유기성폐기물 처리시설 확충)과 먹는물 공급 전과성 혁신(노후상수관 정비, 완충저류시설 확충) 이며, 국내시장은 이를 중점으로 활성화 및 수요확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 그밖에 하수처리시설 악취개선사업, 온실가스 감축실현, 강소 환경기업 해외진출 지원강화, 노후환경 인프라 개선 등 국민 환경정책에 대한 성과를 높여가고자 합니다. (4) 경쟁우위요소회사의 주 거래처는 일반 지자체 및 한국환경공단, 공공기관 등으로 공공발주에 대한 다수의 실적을 보유하고 있고, 특히 하수처리시설 에너지화 사업 및 중소형규모 폐기물분야에서는 경쟁 우위를 가지고 있습니다. 회사의 주요 사업내용은 기자재 제작 및 환경기초시설의 시공과 운영으로 나눌 수 있으며, 안정적인 관급 공사 및 위탁운영용역을 수행하고 있습니다. 최근 신재생에너지 분야를 중점 사업분야로 넓혀 기존의 중소규모 생활폐기물 소각설비와 수처리시설의 설계, 시공, 운영 뿐만 아니라 태양광발전 등의 민간공사도 수주함으로 타사에 비해 다양한 분야의 높은 경쟁력을 갖추고 있습니다. 현재 신규 폐기물처리시설의 설치 공사 물량은 줄었지만 중소형 소각시설(당사 특허 반영소각시설 포함)의 보수사업, 현재 운영중인 시설에 대한 대수선 사업에 대하여 진입이 수월하며, 수처리분야의 공법제안 및 운영사업은 꾸준히 참여, 수주하고 있습니다. 또한, 민간공사의 비율이 점차 증가하고 있어 환경시장에서 폭넓은 영업활동과 높은 수익성을 창출할 것으로 기대하고 있습니다. [종속회사: ㈜한라세라지오] (1) 산업의 특성국내에 1890년경에 처음 도입된 골프는 고소득층의 레저스포츠로 각광받았으며, 일반인이 접하기 힘들었던 레저스포츠였습니다. 그러나 국민 삶의 질이 향상되면서 각종 레저스포츠가 활성화 되고 있는 가운데 그중에 골프를 빼놓을 수 없을 만큼 골프가 대중적으로 자리매김함에 따라 골프인구가 점점 증가하고 있습니다. (2) 산업의 성장성골프를 즐기는 인구가 증가함에 따라 골프장도 증가하고 있으며, 이에 따라 관련 산업 또한 확장되고 있는 추세로, 골프 무역을 비롯해 그린키퍼 등 골프장 종사자, 골프숍 운영, 골프 장비 전문가, 골프회원권 딜러, 골프연습장건설업, 골프관련시설사업자, 골프전문기자, 골프관련 에이전시 등 수많은 직업이 생겨남에 따라 골프 산업의 미래도 밝을 것으로 보입니다. (3) 경기변동의 특성 최근 골프 인구 증가로 골프장이 증가하는 추세이며 날씨 및 계절적 요인에 따라 매출 변동 가능성이 있습니다. 회원제 골프장은 경기변동에 크게 관계없이 구매력을 가진 회원이 내방하기 때문에 매출의 안정성이 높 고, 퍼블릭 골프장은 예약이 수월하며 이용료, 접근성측면에서 장점을 가지고 있습니다. 최근들어 회원제 골프장에서 퍼블릭 골프장으로 사업구조 변경이 늘어나는 추세입니다. 이러한 흐름에 맞춰 당사는 2020년 2월 기존 회원에 대한 회원권 변제를 완료하였고, 퍼블릭 골프장으로 사업구조를 변경하였습니다. 이에 따라 2020년부터 수익성 개선이 이루어지고 있습니다. 또한 코로나19 여파로 해외여행과 실내운동이 기피되면서 국내 골프장이 호황을 누리고 있습니다. (4) 국내시장여건골프 산업 규모는 10년 동안 비약적인 성장세를 이룩했지만 골프장 공급이 많아지면서 홀당 이용객 수는 당분간 지속적으로 감소 추세를 보일 전망이며, 최근 회원제에서 퍼블릭으로 사업구조를 변경하는 골프장 또한 증가함으로써, 치열한 내장객 유치 경쟁이 예상됩니다. 따라서 내장객 확보를 위한 다양한 마케팅 전략이 요구되고 있습니다.(5) 경쟁우위요소회사는 오랜 침식에 의한 기복이 없는 구릉성 산지와 평야가 교차되는 최적의 입지에 접근성이 용이한 위치에 골프장을 건설하였습니다. 자연 그대로의 형상을 최대한 살린 코스와 고급스러운 클럽하우스는 타 골프장 대비 회사의 경쟁우위 요소라 할 수 있겠습니다. 회원제에서 퍼블릭으로 전환한 만큼 누구나가 쉽게 접할 수 있고, 최상의 코스품질과 서비스를 제공함으로써, 내장객의 만족도를 극대화시킬 것입니다. 회사는 일몰이 빠른 계절을 위해 야간조명시설을 설치함으로써 고객의 편의성을 증대시키고 있습니다. 또한 수익성이 개선됨에 따라 보다 나은 코스품질을 위하여 적극적인 투자와 다양한 마케팅을 통하여 내장객유치 활동으로 경쟁력을 보다 강화해 나갈 것입니다. [종속회사: 배곧신도시지역특성화타운㈜] 회사는 2014년 4월 경기도 시흥시 배곧 지역에 주택건설사업 등을 위해 설립된 특수목적법인으로, 지배회사와 영위 업종이 중복되므로 기재를 생략합니다. [종속회사: ㈜한라지엘에스 ] (1) 산업의 특성국내 물류시장은 지입차량을 운영하는 영세 중소업자의 비중이 높아 종합 물류서비스를 제공하는 데어 어려움이 있었습니다. 이에 따라 보다 안정적인 물류 서비스를 원하는 대규모 기업 집단의 경우, 2PL 물류기업을 중심으로 자가물류를 선호해 왔습니다. 그러나 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL 시장도 확대되고 있습니다. 물류 시장 규모도 지속적으로 증가하면서 3PL 또한 물류시장 규모 추이에 동행하여 증가하고 있습니다. 특히, 기업들의 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류 전문 기업 등의 성장 가능성이 매우 높을 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 정부는 '2020 글로벌 물류강국'을 비전으로 물류산업을 제조업 지원 기능을 넘어, 국부 창출이 가능한 성장 동력 산업으로 육성하기 위하여 '물류를 통한 국부 창출과' '국가 물류체계의 효율성 강화'라는 2대 추진 목표를 세우고 5대 추진전략과 208개 세부 추진과제를 중심으로 정책을 추진하고있습니다. 정부가 구상 중인 5대 추진 전략은 ①육해공 통합 물류체계 구축을 통해 물류 효율화 구현 ②고품질의 물류서비스 제공을 위한 소프트 인프라 확보, ③녹색물류체계 구축과 물류보안 강화로 선진 물류체계 구현 ④글로벌 물류시장 진출을 위한 물류산업 경쟁력 강화 ⑤시장 기능 회복을 통한 물류산업 경쟁력 제고로써 관련 세부 추진과제를 설정하고 지속적인 투자를 진행 중에 있습니다.(2) 국내시장여건 및 경쟁우위요소국내의 전체 화물 물동량 중 경부 축은 국내의 남북을 연결하는 대동맥으로써 국내 화물 이동량의 비중이 70%를 넘어서고 있습니다. 또한 1인 가구 증가, 새벽배송 선호, 라이프 스타일 변화 등으로 이커머스 시장이 폭발적으로 증가함에 따라 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 하지만, 수도권 지역내 중소규모의 물류창고 역시 계속 공급되고 있어서, 창고 영업에 대한 경쟁이 심화되고 있습니다. 화성 동탄 물류단지는 수도권 남부지역에 위치한 총 연면적 87만 제곱미터가 넘는 초대형 물류 단지로써 중소규모의 노후화 센터를 운영중이거나, 영동 축 및 중부 축에서 경부축으로 통합, 이전하고자 하는 물류기업과 화주기업들의 물류센터 통합화 집적화 니즈에 부합하는 최신 트렌드의 물류시설입니다. 입지적으로는 경부 기흥권 허브 역할을 하고 있으며, 교통적 측면으로도 수도권과의 접근성이 뛰어난 고속도로 및 전용 IC를 갖추고 있습니다. [종속회사: 한라(천진)방지산자문유한공사] (1) 산업의 특성부동산 개발 산업은 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. 첫째, 시간이 장기간 소요됩니다. 일반적인 개발사업은 3년 이상인 경우가 대부분이며 공동주택 개발사업의 경우 준비기간을 고려하면 4년여의 기간이 소요됩니다. 초기에 예상, 계획하였던 기간 내에 사업이 완료되는 경우가 거의 없으며 대부분 진행과정에서 예상치 못한 문제로 인하여 사업기간이 연장되는 경우가 발생합니다. 둘째, 대규모의 자금과 광범위한 분야의 전문지식이 요구됩니다. 초기부터 부지 매입 비용을 비롯하여 시공 비용. 마케팅 비용 등 대규모의 자금이 필요합니다. 따라서 이러한 대규모의 자금을 어떻게 효율적으로 확보할 수 있으며 차질 없이 조달할 수 있느냐가 관건이 됩니다. 또한 사업 추진 프로세스상 다양한 분야의 전문가가 필요하며 이에 따라 개발비용을 상승시키는 원인으로 작용하기도 합니다. 셋째, 사회·경제적 파급효과가 매우 큽니다. 부동산 개발이 성공적으로 완료된 경우 사업에 참여한 투자자, 기업, 금융기관, 정부기관 등이 큰 이익을 얻게 될 뿐만 아니라 주변지역의 가치가 상승하고 궁극적으로 지역 재개발을 촉진하는 역할을 하게 되어 도시개발이 활성화 됩니다. 넷째, 큰 이익과 동시에 분양 위험을 동반합니다. 분양률은 경기변동과 정부정책 등 외부적인 환경 변화에 민감하게 작용하며, 이러한 외부 환경의 변화를 고려하여 적정한 분양시점을 정하는 것이 사업 성패의 핵심요소로 작용합니다. (2) 산업의 성장성 중국의 부동산개발 시장은 중국의 경제성장과 함께 하고 있습니다. 중국은 세계에서 가장 빠르게 변화하는 곳 중의 하나이며, 정부와 민간 차원에서 지속적으로 개발이 이루어지고 있습니다. 더불어 사회간접자본에 투자가 활발이 진행중입니다. 이러한 고속 성장은 주거문화에도 영향을 미치어 개인들은 소유 목적 그리고 투자 목적으로 부동산에 대한 투자가 활발히 이루어지고 있습니다. 중국에서 가장 큰 성장을 거듭하고 있는 분야라고 할 수 있습니다. 중국은 사회주의 기저속에 자본주의를 시행하기 때문에 정부의 시책은 부동산 경기를 좌우할 수 있을 것으로 예상됩니다. 한편 중국의 안정적인 성장에 따른 신규 주택 구매 수요자 증가로, 정부의 시책에 따라 부동산 경기가 쉽게 좌우되지는 않을 것이라는 견해도 있습니다. (3) 경기변동의 특성시장에서는 통상적으로 중국 주택시장 경기는 3년을 주기로 순환한다고 평가합니다. 2012년 3월부터 규제정책을 각 지방정부에서 공포하기 시작한 2014년까지 경기순환 국면상 침체기 및 회복기로의 전환단계였다고 한다면, 2015년은 2014년 하반기부터 전환된 주택시장정책 기조에 기인한 활황기를 준비하는 단계였고, 2015년 10월 전후의 전국적인 대출자격 조건 완화 정책에 힘입어, 2016년 전국 주택시장은 유례없는 호황을 맞이하였습니다. 2017년 3월 이후 조정단계로 접어들었지만, 지방정부에서 재원확보를 위한 고가의 토지 낙찰 유도 및 정부 산하 공기업의 토지 고가낙찰로 인하여 경기의 급격한 변동이 없는 한 주택가격은 현재수준에서 하락하기 보다는 점진적인 상승이 예측됩니다. (4) 현지시장여건중국 주택시장은 정부의 정책에 상당히 민감한 산업입니다. 중국정부는 최근 몇 년간의 내수촉진을 통한 경기부양정책의 효과가 미진하여 2014년 하반기 이후 주택시장 정책기조를 기존의 규제정책에서 부양정책으로 전환하였습니다. 이와 함께 통화확장정책을 시행하였으므로 2016년은 전국적인 주택시장 시장이 호황을 맞이하였습니다. 지역별로는1, 2선도시는 활황이었으나 3선 도시는 도시별로 시장을 선별적으로 접근해야 하며 4선 도시는 여전히 대부분의 도시가 재고 소진단계에 머물러 있어 지역별 편차가 존재합니다. 그럼에도 2016년에 1선 도시 및 일부 2선 도시에서 주택가격이 폭등하였으므로, 중국정부는 2017년 3월을 기점으로 다시 정책 방향을 규제정책으로 전환하였습니다. 현재 중국의 경기 하강에 따라 부동산 시장은 관망세에 있으나, 신규 토지 가격 가격은 지속적으로 올라가고 있는 등 부동산 시장은 비교적 안정세 있습니다. (5) 경쟁우위요소 회사의 최고 경쟁우위는 한국의 선진 주거문화 개발 노하우에 있습니다. 당사는 한국에서 보편화되어 있는 온돌문화를 도입하여 현지에서 상당한 호평을 받고 있습니다. 또한 중국 천진에서 아파트 평형 및 한국식 인테리어 문화를 도입하여 아파트 및 상업시설 조성 프로젝트를 성공적으로 마무리한 경험을 가지고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요제품 현황 사업부문 주요 재화 및 용역 주요고객정보 건축부문 오피스, 아파트, 공장, 물류센터 등 민간 소비자 토목부문 도로, 철도, 항만 등 공공 소비자 자체부문 자가 건설 아파트 등 민간 소비자 해외부문 도로, 항만 등 해외 소비자 기타부문 유통 및 종속법인 매출 - 나. 사업부문별 매출현황 (단위 : 백만원) 사업구분 제 41기 3분기 제 40기 3분기 제 40기 연간 제 39기 연간 매출실적 매출계획 비율 매출실적 매출계획 비율 매출실적 매출계획 비율 매출실적 매출계획 비율 건축사업 관급 38,013 24,897 152.68% 15,937 21,382 74.54% 20,132 33,737 59.67% 92,074 91,269 100.88% 민간 640,668 611,011 104.85% 419,678 410,351 102.27% 619,636 679,341 91.21% 281,620 313,594 89.80% 토목사업 관급 173,358 160,601 107.94% 170,605 154,607 110.35% 236,204 232,330 101.67% 245,968 249,623 98.54% 민간 62,294 71,118 87.59% 47,928 61,505 77.92% 73,015 110,363 66.16% 57,463 98,182 58.53% 자체분양사업 148,550 124,367 119.44% 196,395 175,714 111.77% 239,654 294,592 81.35% 455,688 725,083 62.85% 해외 15,093 20,390 74.02% 11,770 22,524 52.26% 13,877 34,940 39.72% 74,369 86,972 85.51% 기타 68,752 72,358 95.02% 77,469 75,607 102.46% 102,372 105,317 97.20% 92,525 93,936 98.50% 합 계 1,146,728 1,084,742 105.71% 939,782 921,689 101.96% 1,304,890 1,490,619 87.54% 1,299,707 1,658,660 78.36% ※ 2018년 8월 13일 이사회 결의를 통하여 종속기업인 한라엔컴 주식회사 지분의 일부매각을 결정하였으며, 2019년 12월 10일 경영위원회 결의를 통하여 종속기업인 한라개발 주식회사 지분을 전량 매각하기로 결정하였 습니다. 이로 인해 한라엔컴 주식회사와 그 종속기업 및 한라개발 주식회사와 관련된 전기 및 전전기 손익은 중단영업으로 표시하였고, 비교표시된 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 3. 주요원재료에 관한 사항 2020년 3분기까지 당사는 ㈜충남철강(철근), 한국제강주식회사(철근), 유진기업 ㈜ (철근외), 금문철강 ㈜ (철근), ㈜삼표산업(레미콘) 등으로부터 건설공사에 필요한 원자재를 매입하였으며 전체 원자재 매입액에서 이들 5개 회사가 차지하는 비율은 약 29.6%입니다. 각 원자재 시장에서 이들 5개 회사가 차지하는 비중은 크지 않아 5사의 독점비율은 낮습니다. 공시대상기간동안 주요 원자재의 가격변동추이는 아래 "나. 주요원재료의 가격변동 추이" 와 같습니다. 가. 주요원재료 매입 개요 [지배회사] [2020년 09월 30일 기준] (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건축 및 토목 31,814 22.9% - REMICON 32,986 23.7% - 시멘트류 11,375 8.2% - 가구류 7,343 5.3% - H-BEAM 5,462 3.9% - 조명기구 2,725 2.0% - 위생기구, 탱크류 3,311 2.4% - 기타 43,931 31.6% - 합 계 138,947 100.0% - [종속회사: 한라오엠에스㈜] [2020년 09월 30일 기준] (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건축 및 토목 9 100.0% - 합 계 9 100.0% - 나. 주요원재료의 가격변동 추이 [지배회사 및 한라오엠에스㈜] (단위 : 원) 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 철근[HD10기준(국내 제강사)], 원/톤 660,000 714,000 740,000 레미콘[수도권 25-240-15기준], 원/M3 66,300 66,300 66,300 전기동[전기동고시가], 원/KG 8,177 7,179 7,074 H형강[소형(200x100)], 원/톤 900,000 900,000 900,000 시멘트[벌크시멘트], 원/톤 64,000 69,000 66,300 아스콘[#78 표층/수도권], 원/톤 52,000 58,320 61,800 ※ 상기 기간별 가격현황은 해당 공시대상 기간의 기말 1개월 동안의 평균가격입니다. 4. 설비에 관한 사항 가. 주요설비의 현황 공시작성기준일 현재 연결실체가 보유하고 있는 설비의 현황은 아래와 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 ㈜한라 자기보유(등기) 경기도 수원시 외 28,938 5,809 - 2,165 - - - 3,644 - 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 249 287 - - - - - 287 - ㈜한라세라지오 자기보유(등기) 경기도 여주시 987,302 45,132 - - - 45,132 - ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 경기도 화성시 3,271 5,537 - - - - - 5,537 - 합 계 1,019,760 56,765 - 2,165 - - - 54,600 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 ㈜한라 자기보유(등기) 서울시 금천구 164 444 - - 10 - - 434 - 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 463 694 - - 15 - - 679 - ㈜한라세라지오 자기보유(등기) 경기도 여주시 10,072 17,619 - - 422 - - 17,197 - ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 경기도 화성시 298 436 2 - 10 1 429 합 계 10,997 19,193 2 - 457 - 1 18,739 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) APRON 포장공사 외 32 - - 20 - - 12 - ㈜한라세라지오 자기보유(등기) 사면유실공사 외 14,690 33 - 974 - - 13,749 - ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 주차관제시스템 외 60 3,526 33 38 - - 3,515 - 합 계 14,782 3,559 33 1,032 - - 17,276 - [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 ㈜한라세라지오 - 코스조성 46 558 46 - - - 558 ㈜한라지엘에스 - 사인물외 2,424 1,723 3,448 - - - 699 - 합 계 2,470 2,281 3,494 - - - 1,257 - [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 중기 자기보유(등기) 국내 및 해외 지게차외 1,687 - - 404 - - 1,283 - 기계장치 스키드로더외 90 2 - 22 - - 70 - 선박 부선(Barge) 624 - - 109 - - 515 - 차량운반구 승용차외 578 177 - 201 - - 554 - 공구와기구 가압판외 26 - - 13 - - 13 - 가설재 CONTAINER외 272 - 6 114 - - 152 - 비품 전산기기외 1,130 400 89 552 - - 889 - 코스 코스 28,817 46 - 0 - - 28,863 - 입목 입목 10,818 - - 0 - - 10,818 - 장치장식 미술품외 1,253 312 - 448 - - 1,117 - 사용권자산 - 리스자산 89,107 26,786 - 13,584 - - 102,309 - 합 계 134,402 27,723 95 15,447 - - 146,583 - 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업구분 제 41기 3분기 제 40기 3분기 제 40기 연간 제 39기 연간 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 건축사업 관급 38,013 3.31% 15,937 1.70% 20,132 1.54% 92,074 7.08% 민간 640,668 55.87% 419,678 44.66% 619,636 47.49% 281,620 21.67% 토목사업 관급 173,358 15.11% 170,605 18.15% 236,204 18.09% 245,968 18.92% 민간 62,294 5.43% 47,928 5.10% 73,015 5.60% 57,463 4.42% 자체분양사업 148,550 12.95% 196,395 20.90% 239,654 18.37% 455,688 35.06% 해외 15,093 1.32% 11,770 1.25% 13,877 1.06% 74,369 5.72% 기타 68,752 6.00% 77,469 8.25% 102,372 7.85% 92,525 7.13% 합 계 1,146,728 100.00% 939,782 100.00% 1,304,890 100.00% 1,299,707 100.00% ※ 2018년 8월 13일 이사회 결의를 통하여 종속기업인 한라엔컴 주식회사 지분의 일부매각을 결정하였으며, 2019년 12월 10일 경영위원회 결의를 통하여 종속기업인 한라개발 주식회사 지분을 전량 매각하기로 결정하였 습니다. 이로 인해 한라엔컴 주식회사와 그 종속기업 및 한라개발 주식회사와 관련된 전기 및 전전기 손익은 중단영업으로 표시하였고, 비교표시된 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 [지배회사] ( 1) 판매조직지배회사의 판매조직은 인프라, 환경/플랜트사업 , 건축사업, 분양사업, 해외사업으로구성되어 있습니다. ( 가) 인프라, 환경/플랜트사업 인프라, 환경, 플랜트사업.jpg 인프라, 환경, 플랜트사업 (나) 건축사업 건축사업.jpg 건축사업 (다) 분양사업 분양사업.jpg 분양사업 (라) 해외사업 해외사업.jpg 해외사업 2) 수주전략 ㆍ 관급공사- 신규사업분야 수주추진(환경사업분야 등)- 지자체 발주공사 적극참여- 기술영업능력 배양- 견적능력 제고- 현장 및 지역협의회등의 적극 활용ㆍ민간공사 - 자금유동성 및 수익성이 높은 사업위주로 수주 추진- 우량한 시행사 선정하여 부동산 개발- 레져, 유통업체와 연계상품 개발- 부동산신탁회사, Consulting업체 등 Finance 협조체제 구축- 기획제안형 개발사업 전개 ㆍ해외도급공사 - 현지화를 통한 투자 개발형 사업 적극 추진 ㆍ민자 SOC사업 - 수익성 높고 유동성 확보 가능한 민자 SOC사업 적극 추진 (3) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건- 분양계약자의 자금부담 경감을 위한 분양대금 융자 알선- 소비자의 요구를 감안한 설계 및 시공- 분양대금 조기납부시 일정비율 할인- 분양대행업체의 활용 (4) 주요매출처의 매출 비중 (단위: 백만원) 주요매출처 2020년 매출액 전체 매출액 대비 비율 ㈜현대백화점 110,781 10.39% 삼계두곡지역주택조합 106,150 9.96% 배곧신도시지역특성화타운㈜ 79,004 7.41% 삼성전자주식회사 54,884 5.15% ㈜한라지엘에스 53,594 5.03% ※ 상기 전체 매출액 대비 비율은 2020년 3분기 별도재무제표 기준 매출액 대비 비율입니다. [종속회사: 목포신항만운영㈜] (1) 판매조직- 회사 : 항만영업팀, 운송팀(2) 판매경로- 선박회사나 해외거래선 및 국내화주와의 계약이나 영업활동에 따라 하역, 보관, 운송 등 일체의 용역을 제공하고, 협정요율에 따라 용역비를 청구(3) 판매방법 및 조건- 고객의 요청에 따른 용역제공, 판매조건이 명시된 화주와의 계약체결(4) 판매전략- 매출증대를 위한 신규고객조사 및 물량 창출 , 고객만족서비스 제공을 통한 기존 고객과의 신뢰관계 구축 (5) 주요매출처의 매출 비중 고객 비중 목포신항만 26% 제2목포신항만 14% 세방㈜ 13% ㈜동방 11% [종속회사: 한라오엠에스㈜] (1) 판매조직- 영업조직은 서울사무소의 기술영업팀에서 주로 담당(2) 판매경로- 환경기초시설의 수요와 공급을 미리 조사하여 지방자치단체나 발주처의 승인 후 수행하는 공사나 용역에 대하여 판매(3) 판매방법 및 조건- 국내 발주처나 기업에 현금 지급이나 구매자금대출을 이용하여 지급(4) 판매전략- 공공기관의 발주계획이나 각 지역에 분포해 있는 현장을 통한 신규사업 영업정보를 수집하여 사전 영업을 통한 당사의 연구개발 공법을 적용, 또는 공고 후 경쟁입찰 참여 (5) 주요매출처의 매출 비중 고객 비중 한국남동발전 ㈜삼천포발전본부 13.3% 한국토지주택공사 12.7% 예산군청 8.9% 구미시청 7.1% 보은군청 5.0% [종속회사: 한라세라지오㈜] (1) 판매조직- 영업관리팀(프론트, 예약)- 식음료 (2) 판매경로- 영업관리 : 홍보 등 마케팅을 통해 부킹을 유도, 코스 및 서비스 제공하고 정산·판매- 식음료 : 라운딩 전·후 음식 및 음료, 간식 등을 판매- 프로샵 : 라운딩 전·후 골프관련 필요 물품 등을 판매(3) 판매방법 및 조건- 누구나 이용가능하고, 선착순 예약에 따라 코스 및 서비스 제공(4) 판매전략- 내장객의 필요서비스 제공을 통한 지속적인 신뢰관계 유지 및 고객만족을 극대화함으로써, 내장객의 재부킹을 유도하는 것이 주된 판매 전략 6. 수주상황 가. 수주현황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (기준일: 2020년 09월 30일) (단위 : 백만원 ) 구분 발주처 공사명 착공일 완공(예정)일 수주총액 완성공사액 수주잔고 관급 조달청 정부세종신청사 20.04 22.08 114,901 6,590 108,311 광주광역시 도시철도건설본부 광주지하철4공구 19.09 24.02 75,193 7,810 67,383 한국도로공사 김포파주도로4공구 19.02 24.11 57,116 4,794 52,322 부산항만공사 부산신항서컨테이너2차 19.07 24.06 58,550 18,126 40,424 한국토지주택공사 하남감일A7B/LAPT 19.11 22.07 42,916 10,286 32,630 서울특별시도시기반시설본부 동부간선도로확장 08.12 21.10 287,115 256,857 30,258 한국철도시설공단 서해선10공구 15.04 20.12 149,391 123,806 25,585 한국토지주택공사 경부동탄직선화2공구 16.12 21.12 69,532 46,731 22,801 한국도로공사 경부동탄직선화1공구 17.03 20.12 45,303 24,782 20,521 한국도로공사 함양창녕11공구 18.12 24.04 19,290 2,538 16,752 기타 644,111 485,401 158,710 민간 지엘쌍동도시개발 주식회사 광주쌍동지구APT 20.06 23.04 196,447 4,864 191,583 삼계두곡 지역주택조합 김해삼계두곡APT 18.12 21.09 315,206 153,331 161,875 주식회사 혜움 계룡대실지구APT 20.06 23.02 136,849 2,910 133,939 ㈜에스디파트너스 송도업무시설 19.10 21.07 122,881 21,719 101,162 만도 만도NEXTM 20.04 22.08 78,106 3,073 75,033 케이원디㈜ 가산동지식산업센터2 19.11 22.07 85,970 12,417 73,553 ㈜디허브플러스 김포지식산업센터 20.03 22.01 73,340 5,188 68,152 부평목련아파트주변구역 주택재개발 정비사업조합 부평목련아파트재개발 20.03 22.09 64,589 6,271 58,318 티움21㈜ 종로오피스텔 19.10 22.07 65,731 10,269 55,462 DHL INCHEON HUB LTD DHL인천게이트증축 20.08 23.01 44,851 197 44,654 기타 2,559,005 996,112 1,562,893 해외 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라실럿공항 18.12 21.03 26,220 7,226 18,994 Local Government Engineering Department 방글라마타바리도로 19.07 21.07 17,564 2,211 15,353 Local Government Engineering Department 방글라바크하리교량 19.10 22.04 17,088 2,852 14,236 Vietnam Ministry of Transport (MOT) 베트남로테락소이도로 16.04 20.12 27,648 20,519 7,129 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로1공구 15.03 21.06 35,123 30,341 4,782 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로3공구 15.03 21.06 17,258 15,613 1,645 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라콕스바자르공항 15.06 21.06 38,914 38,765 149 자체 배곧신도시지역특성화타운 서울대시흥캠퍼스신축 17.03 2021 693,083 566,339 126,744 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧1단지APT 14.10 17.08 629,123 628,072 1,051 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧3단지APT 15.10 18.09 324,110 323,456 654 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧2단지APT 15.05 18.02 632,066 629,909 2,157 ㈜한라 울산송정8B/LAPT 16.12 19.02 241,800 240,960 840 기타 6,695 - 6,695 합 계 8,013,085 4,710,335 3,302,750 ※ 보고서 작성기준일 현재 수주잔고가 없는 현장은 제외하였습니다. ※ 현재 미착공 현장은 기타 현장으로 분류 하였습니다. ※ 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위 험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험 에 관한 문서화된 정책을 제공합니다. (1) 외환위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.연결실체는 해외 사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화 환산위험에 노출돼 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 매출채권을 통해 관리되고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결실체의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 손익 자본 손익 자본 USD 518,019 518,019 (518,019) (518,019) CNY 79,095 79,095 (79,095) (79,095) AED 5,069 5,069 (5,069) (5,069) SGD 3,294 3,294 (3,294) (3,294) AZN 22 22 (22) (22) LYD 22,831 22,831 (22,831) (22,831) FCFA 2,694 2,694 (2,694) (2,694) IDR 436 436 (436) (436) BDT 7,057 7,057 (7,057) (7,057) MXN (5,094) (5,094) 5,094 5,094 ( 2) 가격위험 연결실체는 공정가치 측정 금융자산 중에서 시장성 있는 지분증권 및 출자금과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장가격이 5% 변동시 연결실체의 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 당기손익 2,141,612 (2,141,612) 기타포괄손익 258 (258) (3) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결실체의 손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 자본 손익 자본 이자수익 92,312 92,312 (92,312) (92,312) 이자비용 (1,199,914) (1,199,914) 1,199,914 1,199,914 ( 4) 유 동성 위험 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. (단위 : 천원) 계정과목 1년이하 1년초과2년이하 2년초과5년이하 5년초과 계약상현금흐름 [유동] 매입채무 263,374,043 - - - 263,374,043 기타채무 54,158,477 - - - 54,158,477 단기차입금 222,007,599 - - - 222,007,599 유동성장기차입금 216,259,763 - - - 216,259,763 금융보증계약 882,677,544 - - - 882,677,544 소 계 1,638,477,426 - - - 1,638,477,426 [비유동] 매입채무 - 75,331 - - 75,331 기타채무 - 5,415,751 31,935,410 66,731,142 104,082,303 장기차입금 2,253,488 106,891,823 30,029,095 1,462,298 140,636,704 금융보증계약 - 783,996,839 390,843,857 32,937,389 1,207,778,085 소 계 2,253,488 896,379,744 452,808,362 101,130,829 1,452,572,423 합 계 1,640,730,914 896,379,744 452,808,362 101,130,829 3,091,049,849 (5 ) 신용위험 신용 위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 System을 운영하고 있으며, 신용위험을 회피하기 위한 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다.보고기간말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 당분기말 [유동] 현금성자산 56,219,705 매출채권 145,170,816 기타채권 236,105,472 기타금융자산 1,645 금융보증계약 882,677,544 [비유동] 매출채권 5,271,787 기타채권 65,872,493 기타금융자산 80,504,718 만기보유금융자산 525,000 금융보증계약 1,207,778,085 나. 자본위험관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당분기와 전분기의 연결실체의 보고기간말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 총 계(A) 1,319,261,150 1,327,117,098 자 본 총 계(B) 323,046,853 261,069,944 부채비율(A/B) 408% 508% 8. 파생상품 거래현황 가. 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항 없음 나. 리스크 관리에 관한 사항 - 해당사항 없음 다. 기타 옵션계약 관련사항 (1) 사업명: 인천-김포고속도로 민간투자사업 1) 옵션계약 개요인천~김포 고속도로 민간투자사업은 인천광역시 중구 신흥동에서 경기도 김포시 양촌면 양곡리까지 총 연장 28.57km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로,이 사업의 건설출자자인 당사는 재무출자자인 주식회사 국민은행[칸서스제이외곽순환인천김포 사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자]와의 주주협약서에서 일정기간에 재무출자자에게 건설출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("풋옵션")을 부여하였습니다. ○ 2014년 12월 15일 주주협약서 - 체결주체: 주식회사 국민은행과 건설출자자(포스코건설, 금호산업, 한라, 두산건설, 두산중공업, 동신건설, 현대엔지니어링, 삼호, 포스코아이씨티)- 체결일: 2014년12월 15일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 주주협약서 계약상대방 주식회사 국민은행 [칸서스제이외곽순환인천김포 사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자] 계약체결일(만기일) 2014.12.15 (2047.03.31) 체결목적 인천~김포고속도로 민간투자사업의 사업 시행법인인 인천김포고속도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,000억원 중 당사 지분 해당금액은100억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.8% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 3.3% 계약내용 투자방법, 풋옵션, 당사자들의 약정, 면책, 진술과 보증 등 - 풋옵션: 재무적출자자가 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 재무적출자자의 내부(현금)수익율(Fund Cash Yield) 3.0%/年를 만족하는 수준까지 재무적출자자의 지분을 건설출자자가 액면가로 분할 매입 옵션행사기간 본 사업의 운영개시일부터 사업 시행법인인 인천김포고속도로㈜가 선순위대출금 상환을 종료한 날까지의 기간 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2019년 말 별도재무제표 기준입니다. (2) 사업명: 부산신항 제2배후도로 민간투자사업 1) 옵션계약 개요부산신항제이배후도로 민간투자사업은 경상남도 창원시 진해구 남문동에서 김해시 진례면까지 총 연장15.26km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로, 이 사업의 건설출자자인 당사는 주식회사 국민은행(칸서스부산신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라투융자회사와의 주주협약서에서 일정기간에 건설출자자에게 재무출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("콜옵션")을 부여받았습니다. ○ 2020년 9월 24일 주주협약서 - 체결주체 : 주 식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라 투융자회사와 건설출자자(롯데건설, 두산건설, 쌍용건설, 포스코건설, 한라, 한화건설, 대우조선해양건설, 동원건설산업, 반도건설) - 체결일: 2020년 9월 24일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 (변경)주주협약서 계약상대방 - 주식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) - 맥쿼리한국인프라투융자회사 계약체결일(만기일) 2020.09.24(2047.01.12) 체결목적 부산신항제이배후도로의 사업시행법인인 부산신항제이배후도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,367억원 중 당사 지분 해당금액은136.7억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 1.2% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 4.5% 계약내용 건설출자자의 매도청구권 행사조건(CDS소진 기준, 건설출자자 및 재무출자자의 동의 조건, 재무출자자의 매도청구권에 대한 유보권 및 거부권 규정, 매매대금, 연체이자율 등)- 콜옵션: 건설출자자가 재무출자자에게 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 건설출자자는 재무출자자 보유 주식의 전부 및 후순위대출원리금 전부(1,367억원)에 대하여 매도청구권을 행사 옵션행사기간 계약체결일로부터 자금보충(CDS)의무 총 한도의 80%를 초과한 날로부터 6개월 이내 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2019년 말 별도재무제표 기준입니다. 9. 경영상의 주요계약 등 수주계약 외에 경영에 중요한 영향을 미칠 만한 설비임대차계약, 경영기술도입계약, 경영관리계약 등이 없습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 지배회사는 친환경 건축연구 업무를 전담하는 건축연구팀을 운영하고 있으며, 종속회사의경우 한라오엠에스㈜를 제외하고 별도의 연구개발 조직이 없습니다. 한라 연구조직.jpg 한라 연구조직 [종속회사: 한라오엠에스㈜] 한라오엠에스 연구조직.jpg 한라오엠에스 연구조직 나. 연구개발 비용(연결 기준) (단위 : 백만원) 과 목 제41기 3분기 제40기 제39기 비 고 원 재 료 비 5 21 10 - 인 건 비 260 1,005 516 - 감 가 상 각 비 5 19 9 - 위 탁 용 역 비 913 3,527 1,810 - 기 타 143 553 283 - 연구개발비용 계 1,326 5,125 2,628 - 회계처리 판매비와 관리비 519 2,009 1,030 - 제조경비 648 2,507 1,285 - 개발비(무형자산) 158 610 313 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.12% 0.39% 0.20% - 다. 연구개발 실적 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 모듈러 건축 공장제작 최적화 연구 수행기관 ㈜한라, 아주대학교, 포스코A, ㈜유창 연구기간 2014.09 ~ 2021.07 연구결과 - 국내외 모듈러 건축 설비시스템 분석 및 개선- 기존 모듈러 건축 공장제작율 향상 기대효과 - 모듈러용 건축 설비시스템 개발을 통한 품질향상 및 공정단축 비 고 - 당사 사업 포트폴리오 다각화 연구과제 철도인프라 생애주기 관리를 위한 BIM 기반 통합플랫폼 개발사업 수행기관 ㈜한라, 경상대학교산학협력단, 서울과학기술대학교산학협력단, 한국철도시설공단 연구기간 2020.04 ~ 2024.12 연구결과 - 철도인프라 BIM을 활용한 시공·준공 관리 평가 시스템 개발 - BIM을 활용하여 공정 및 품질 관리를 위한 디지털 트윈 모델 생성 기술 개발 및 검증 - 철도 인프라 BIM 시공 단계 평가기준 및 평가체계 개발 기대효과 - BIM 운영체계 및 스마트 건설 활용 조기 정착- 철도인프라 BIM 설계 프로세스를 반영하여 생산성 향상을 통한 공사비 절감 효과- 첨단 ICT 기술의 철도인프라 시공단계 적용 기술확보로 철도시설사업의 시공관리 능력 첨단화 비 고 - 연구과제 항만건설기술 첨단화 방안 연구 수행기관 ㈜한라, 해양과학기술원 연구기간 2020.04 ~ 2021.02 연구결과 - 항만건설현장 첨단화를 위한 중장기 로드맵 수립- 즉시 도입가능기술 현장 실증(부산신항서컨테이너2차 현장 적용) 기대효과 - 스마트항만 건설관련 중장기 로드맵 수립 참여- 연구용역을 통한 스마트 항만 건설기술 현장 적용 및 실증 비 고 - [종속회사: 한라오엠에스㈜] 연구과제 고농도 유기성 폐기물의 고효율 바이오메탄 생산 공정 개발 수행기관 한라오엠에스(주), 고등기술연구원, 한양대학교 연구기간 2017. 06 ~ 2019. 12 연구결과 음식물류 폐기물과 하수슬러지의 짧은 체류시간에 최대의 바이오메탄 생산 효율을 위해 Anaerobic Digestion ElutriatedPhased Treatment (ADEPT) 공정을 적용. 전처리를 통한 음식물류 폐기물의 유분 및 하수슬러지 고형물을 최대한 가용화하여 기질과 미생물의 접촉 기회와 미생물 활성도를 증가 시켜 산 생성 및 메탄 생성 효율을 증가 시키는 특징을 가짐. ADEPT 공정은 메탄 형성조의 유출수를 산 생성조로 반송시키는 세정 (Elutrating) 과정을 통해 메탄 형성조로 보내어지는 용존성 물질 최대화 및 산 생성조의 유기산 증가로 인한 pH 저하 방지, 공정의 HRT(체류시간)와 메탄 형성 미생물의 SRT 분리를 통한 공정 전체의 세류시간 감소 등의 이점이 있음. 또한, 같은 유기물 부하 및 유량하에서 기존 혐기성 소화에 비해 체류시간이 약 3배가량 짧기 때문에 혐기성 반응기 용적이 적게 소모된다는 장점이 있음. 기대효과 - 국내 신재생에너지 비중은 2030년 11%로 설정되어 있으며, 정부는 신재생에너지를 확대 보급할 계획을 가지고 있음. 바이오가스 산업은 신재생에너지 사용 의무화 제도에 대비한 대체연료 공급 가능하며, 자동차 연료화 할 경우 배출 가 스의 70%를 저감할 수 있는 친환경 연료임. - 본 대상기술은 음식물류 폐기물을 포함하여 하수슬러지, 축산폐수 등 다양한 형태의 바이오매스에 적용될 수 있는 기술 적/경제적 효용성이 높으므로, 대상기술의 개발은 국내 신재생 에너지 보급률을 크게 향상시킬 수 있음. 비고 - 관련 연구논문 발표- 특허 공동 출원 연구과제 바이오에너지 발전사업화 맞춤형 고급인력 양성사업 수행기관 서울과학기술대학교 (박중구 교수), 한라오엠에스(주), 하이젠, 삼천조명, 그린에너지개발, 이크로스, 에티스 연구기간 2017. 03 ∼ 2020. 02 연구결과 산학공동프로젝트 수행 및 캡스톤디자인 과목 활용을 통해 바이오에너지 발전산업 및 바이오매스 연료화 기술개발 추진및 개발된 바이오에너지 발전시스템 및 바이오매스 연료화 시스템 사업화 추진 기대효과 - 산업체의 수요를 기반으로 가치사슬 기반, 공동의 연구분야를 선정, 연구역량을 집중함으로써 현장성을 강화한 기업현 장 맞춤형 연구인력 양성- 기술개발인력 부족과 기술개발 투자에 대한 위험성, 이로 인한 관련 산업의 축소와 취업상황 악화 등의 문제를 해소함 으로써 관련 학생 취업률 개선- 참여기업의 수요가 충분히 반영된 교육프로그램 설계 및 운영, 학생 모집 등을 통해 학위취득 후 즉시 현장투입 가능한 인력을 양성하여 취업연계함으로써 중소기업 인력난 해소 도움- 기업생태계가 경쟁력을 갖출 수 있도록, 유한책임회사 설립을 통한 신뢰도 높은 바이오에너지 발전산업의 전·후방 산 업연계 공급사슬 네트워크 구축- 동반자적 네트워크 구축을 통해 산학연계 기반 기술개발 효율성 달성- 참여 기업의 연구개발 투자 대비 생산량 증대와 경영수지 개선효과가 최대화 될 수 있도록 사업화 지원 비고 - 우수인력 우선 채용, 연구개발 네트워크 - 관련 연구논문 발표 연구과제 산업부산물의 자원화 업사이클링기술 고급트랙 수행기관 건국대학교 산학협력단(김한승교수), 한라오엠에스㈜, ㈜아인켐텍, ㈜세화브이엘 연구기간 2017. 09 ~ 2021. 12 연구결과 산업부산물의 자원화 업사이클링기술 고급트랙' 신설을 통한 발전, 철강 등의 주요산업에서 발생하는 대규모 공정부산물(석탄회/제강슬래그)로부터의 무기자원 회수 및 재자원화/에너지소재화 기술 전문지식을 갖춘 융합형 우수인재 양성무기폐자원 순환 전반에 대한 공학적 지식을 기반으로 거시적 자원정책,자원순환 관련 경제·경영, 제반 법령을 아우르는 종합적 교육 프로그램 구축. 교육 프로그램 구축과 실시에 있어 실무능력 강화를 통한 산업체 특화 전문 인력 양성 기대효과 - 전문 인력양성을 통한 무기폐기물의 자원화 분야의 근본적 활성화 방안 마련- 무기 폐기물 업사이클링 분야 활성화를 통한 자원의 선순환구조 확립 및 녹색산업 성장 동력원 확충- 산업 폐기물(석탄회/제강슬래그)의 선택적 무기자원회수 및 소재화와 이를 이용한 에너지/환경분야 적용과 신산업 창출 비고 - 우수인력 우선 채용, 연구개발 네트워크 - 관련 연구논문 발표 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 현황 [지배회사] 지배회사는 영위하는 사업과 관련하여 76건의 특허권 , 5건의 건설신기술 , 1건의 환경신기술, 1건의 디자인특허권 및 5건의 상표권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 상세내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 종류 취득일 내용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 환경 신기술 15.11.03 O.M.I.형 수조와 세미카플란 수차의 가변피치를 연동한 실시간 유량 대응형 하수처리장 소수력 발전기술 환경기술개발 및 지원에 관한 법률 - 건설 신기술 13.01.04 연속화된 일체형 가로보와 교축방향으로 배치한 복공판을 이용한가설교량 공법(CAP공법) 건설기술관리법 - 건설 신기술 13.01.21 천공과 설치가 동시에 가능하도록 스크류를 부착한 소구경 강관말뚝 공법 건설기술관리법 - 건설 신기술 17.09.05 터널 공사 시 근로자 위치 및 환경정보를 기반으로 하는 근로자 안전관리 시스템 건설기술관리법 - 건설 신기술 19.07.12 ㄱ형 합성 앵커를 적용한 장방형 충전합성기둥과 철근콘크리트 와이드보의 접합 공법 건설기술관리법 - 건설 신기술 19.08.22 회전 가능한 스토퍼를 이용하여 두부가 보강되는 마이크로파일 공법 건설기술관리법 - 특허 06.11.22 강성 전면판을 이용한 포스트텐션 쏘일네일 장치 및 그를 이용한 조립식 쏘일네일링 공법 특허법 - 특허 07.01.15 산성광산 폐수 처리시스템 특허법 - 특허 10.01.18 수변 어소블럭 특허법 - 특허 10.01.21 부유식 수변 및 수중생물 서식산란장 특허법 - 특허 10.01.22 가설교량 및 이의 시공방법 특허법 - 특허 10.01.26 건축물의 복합보 공법 및 그 구조 특허법 - 특허 10.02.08 어족보호용 인공어초 특허법 - 특허 10.02.25 생물학적 용출기술과 전기동력학적 기술의 통합공정을 이용한 중금속 오염토양 정화방법 특허법 - 특허 10.05.07 오염 준설토 처리장치 및 그 처리방법 특허법 - 특허 10.06.09 금속환원 미생물에 의해 향상된 전기동력학적 기술을 이용한 비소 및 중금속으로 오염된 토양의정화방법 특허법 - 특허 10.08.17 자기장을 이용한 중금속 오염 미세토양 슬러리 정화 방법 특허법 - 특허 10.08.18 버킷 기초를 활용한 해양 말뚝 보강장치 특허법 - 특허 10.11.24 굼치 및 둠벙 습지 유도 장치 및 방법 특허법 - 특허 10.11.24 굼치 및 둠벙 습지 생태 용수 공급 시스템 특허법 - 특허 11.02.14 하천의 여울과 소의 조성공법 특허법 - 특허 11.04.26 생물의 부유식 서식구조물 특허법 - 특허 11.04.27 준설토 재활용 확대를 위한 오염 퇴적토 처리 방법 및 처리 시스템 특허법 - 특허 11.05.02 생물의 수변이동로 확보공법 특허법 - 특허 11.05.12 간이 어도 특허법 - 특허 11.12.01 반파 정류와 전파 정류를 연계한 혼합 전원공급방식 및 2차원 전극배열에 의한 전기동력학적 중금속 오염토양 정화방법 및 정화장치 특허법 - 특허 12.04.03 중금속 오염토양의 정화를 위한 생용출 미생물처리기술과 동전기 기술의 통합형 정화장치 특허법 - 특허 12.06.07 유지관리가 편리한 수위 대응 어도 특허법 - 특허 12.06.13 자천공 비배토 스큐류파일을 이용한 가압 그라우팅공법 특허법 - 특허 12.09.18 어류양육장을 포함한 수달서식시설 특허법 - 특허 12.09.17 컨베이어 벨트 이동장치 특허법 - 특허 13.01.08 무가시설 지하구조물 시공방법 특허법 - 특허 13.01.15 스크류파일 시공방법 특허법 - 특허 13.05.21 소수력 발전장치 및 그 제어방법 특허법 - 특허 13.06.27 공간 활용 건축물 시공방법 특허법 - 특허 13.09.13 부유습지시설 보호구조물 특허법 - 특허 13.08.20 소수력 발전장치 특허법 - 특허 13.08.29 굴절지지대를 이용한 버팀보 지지장치 특허법 - 특허 13.10.30 하수폐열 회수장치 특허법 - 특허 13.11.13 석면 함유 슬레이트 해체용 작업장치 특허법 - 특허 13.11.28 식생공간 조성 및 우수 여과 기능을 갖는 하안 구조물 특허법 - 특허 13.12.23 수면 부유시설 보호구조물 특허법 - 특허 13.12.26 하안굴곡 유도 및 생물서식 공간 조성을 위한 생태하안 구조물 특허법 - 특허 13.12.02 마감재 설치구조 특허법 - 특허 14.01.27 어류 서식지 복원을 위한 생태환경 분류방법 특허법 - 특허 14.03.13 생물이동통로를 겸한 수변 생태습지 특허법 - 특허 14.02.25 고효율 소수력발전장치 특허법 - 특허 14.03.12 유량변동 대응기능을 가진 사이펀식 소수력발전장치 특허법 - 특허 14.05.27 앵커 체결이 가능한 단열형 간격유지봉, 이를 이용한 마감재 설치구조 및 단열재 지지구조 특허법 - 특허 14.07.02 스크류파일 특허법 - 특허 14.07.02 스크류파일 시공방법 특허법 - 특허 14.08.19 어도조사용 어류채집장치 특허법 - 특허 14.10.20 유량 대응형 소수력발전장치의 제어방법 특허법 - 특허 14.10.20 유량 대응형 소수력발전장치 특허법 - 특허 14.12.18 일체형 급/배기덕트를 이용한 주방환기장치 특허법 - 특허 14.12.18 전열교환기 연동형 주방 환기장치 및 그 환기방법 특허법 - 특허 15.10.15 구조물의 벽체와 외부단열재가 일체로 형성되는 시공구조 및 방법 특허법 - 특허 16.01.29 수변 수달서식소 특허법 - 특허 14.07.25 복합부유습지시설(일본) 특허법 - 특허 15.02.10 복합부유습지시설(미국) 특허법 - 특허 16.09.28 거푸집의 자동 수직도 보정장치 및 이를 갖는 수직 클라이밍 가설장치 특허법 - 특허 16.10.31 독립형 라운지시설이 구비된 공동주택 특허법 - 특허 16.10.26 터널 공사현장의 작업자 안전관리 시스템 특허법 - 특허 16.12.12 분할식 라이닝폼을 이용한 아치형 터널의 시공방법 특허법 - 특허 17.04.05 분리형 수직 클라이밍 가설장치 특허법 - 특허 17.05.31 외단열 동시 공사용 수직 클라이밍 가설장치 특허법 - 특허 15.04.24 거더의 시공방법 및 이를 이용한 무가시설의 지중 구조물 시공방법 특허법 - 특허 15.05.22 무가시설의 지중 구조물 시공방법 특허법 - 특허 15.05.22 근입 안전성이 우수한 벽체부재 및 이를 이용한 지중벽체와 그 시공방법 특허법 - 특허 16.09.08 마이크로파일 시공방법 특허법 - 특허 17.11.02 건물용 배관모듈 및 이를 이용한 건물배관 시공방법 특허법 - 특허 18.07.16 비누받침 일체형 손빨래 걸이 특허법 - 특허 18.08.21 건축용 케이지 장치 특허법 - 특허 18.09.17 SMALL HYDROPOWER GENERATION APPARATUS AND METHOD OF CONTROLLING THE SAME(베트남) 특허법 - 특허 18.10.02 분할식 라이닝폼을 이용한 아치형 터널의 시공방법(분리 특허) 특허법 - 디자인특허 19.05.03 확대굴착용 오거축 특허법 - 특허 19.07.03 하수열 회수시스템 특허법 - 특허 20.01.06 폐단면 합성 기둥 및 이의 제작 방법 특허법 - 특허 20.03.02 폐단면 합성 기둥과 철골보 연결 구조 및 이의 시공 방법 특허법 - 특허 20.03.25 버팀보용 굴절지지대 특허법 - 특허 20.04.01 폐단면 합성 기둥 과 철골보 연결구조 및 이의 시공 방법 특허법 - 특허 20.05.22 도어 시스템 모듈 특허법 - 특허 20.08.03 기둥부재와 와이드보의 접합구조 및 바닥구조체 특허법 - 상표권 98.11.05 비발디(한글) 상표 4개류 및 서비스표 6개류 상표법(~2028.11) - 상표권 09.02.09 한라시그마밸리 서비스표 2 개 류 상표법(~2029.06) - 상표권 13.01.31 비발디(도형) 서비스표 4개류 상표법(~2023.01) - 상표권 13.02.06 한라(도형) 상표 34개류 및 서비스표 15개류 상표법(~2023.02) - 상표권 13.07.23 한라(한글) 상표 28개류 및 서비스표 7개류 상표법(~2023.07) - [종속회사: 한라오엠에스㈜] 종류 취득일 내용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 특허 10.11.01 인 여과조 및 막분리장치를 이용한 하폐수처리장치 및 방법 특허법 - 특허 11.10.19 직렬-병렬 가변운전형 침지식 만분리 활성슬러지 장치 및 방법 특허법 - 특허 16.04.26 가변운전형 침지식 막분리 활성슬러지 처리 방법 및 장치 특허법 - 특허 16.10.28 자냉형 고효율 연소 스토커 설비 특허법 - 특허 18.12.31 사이드월 화격자 및 그 설치구조 특허법 - 특허 19.08.06 바이오가스 탈황 방법 및 장치 특허법 - [종속회사: ㈜한라세라지오] 종류 취득일 내용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 상표권 13.01.01 세라지오 CI-심볼마크, 로그타입 상표법(~2029) - 나. 환경관련 규제사항 당사는 환경관리 활동(폐기물, 온실가스 및 에너지 관리, 비산먼지, 소음진동 등)을 시행하고 있으며, 법률이 정하고 있는 환경 규제 기준을 준수하고 있습니다.「Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 5. 녹색경영」부분을 참고하시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 - [2020.09.30] [2019.12.31] [2018.12.31] [유동자산] 691,149 687,145 1,029,200 ㆍ당좌자산 654,110 611,562 891,689 ㆍ재고자산 37,039 75,583 137,511 [비유동자산] 951,159 901,042 764,292 ㆍ투자자산 544,860 489,308 323,886 ㆍ유형자산 238,456 227,613 280,052 ㆍ무형자산 4,552 1,612 11,081 ㆍ기타비유동자산 163,291 182,509 149,273 [매각예정비유동자산] - - 261 자산총계 1,642,308 1,588,187 1,793,753 [유동부채] 999,764 986,139 1,271,614 [비유동부채] 319,497 340,978 256,478 부채총계 1,319,261 1,327,117 1,528,092 [자본금] 245,247 245,247 245,247 [연결자본잉여금] 148,897 148,897 148,956 [연결자본조정] (6,859) (6,859) (6,859) [연결기타포괄손익누계액] 2,276 3,547 5,415 [연결이익잉여금] (66,534) (129,781) (137,397) [소수주주지분] 20 19 10,299 자본총계 323,047 261,070 265,661 (2) 요약연결포괄손익계산서 ( 단위: 백만원) 구 분 제 41기 3분기 제 40기 3분기 제 40기 제 39기 - [2020.01.01~2020.09.30] [2019.01.01~2019.09.30] [2019.01.01~2019.12.31] [2018.01.01~2018.12.31] 매출액 1,146,728 939,782 1,304,890 1,299,707 영업이익 82,364 33,458 67,694 59,877 계속사업이익 65,402 (7,205) 1,099 (21,556) 연결총당기순이익 65,402 (6,569) 2,724 (12,072) 지배기업지분순이익 65,401 (6,468) 2,500 (12,171) 소수주주지분순이익 1 (101) 224 99 연결총포괄이익 61,977 (7,302) 4,893 (19,971) 지배회사지분순이익 61,976 (7,201) 4,669 (20,070) 소수주주지분순이익 1 (101) 224 99 주당순이익(원) 737 (73) 28 (140) 연결에 포함된 회사수 10 11 9 11 ※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 2018년 8월 13일 이사회 결의를 통하여 종속기업인 한라엔컴 주식회사 지분의 일부매각을 결정하였으며, 2019년 12월 10일 경영위원회 결의를 통하여 종속기업인 한라개발 주식회사 지분을 전량 매각하기로 결정하였 습니다. 이로 인해 한라엔컴 주식회사와 그 종속기업 및 한라개발 주식회사와 관련된 전기 및 전전기 손익은 중단영업으로 표시하였고, 비교표시된 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 나. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 - [2020.09.30] [2019.12.31] [2018.12.31] [유동자산] 530,227 392,180 450,494 ㆍ당좌자산 527,244 388,146 446,254 ㆍ재고자산 2,983 4,034 4,240 [비유동자산] 758,824 785,987 693,892 ㆍ투자자산 516,309 521,452 534,721 ㆍ유형자산 108,263 97,741 10,790 ㆍ무형자산 3,853 16,981 17,157 ㆍ기타비유동자산 130,399 149,813 131,224 [매각예정비유동자산] - - 261 자산총계 1,289,051 1,178,167 1,144,647 [유동부채] 629,580 640,666 625,798 [비유동부채] 303,071 230,335 197,139 부채총계 932,651 871,001 822,937 [자본금] 245,247 245,247 245,247 [자본잉여금] 67,322 67,322 67,322 [자본조정] (4,993) (4,993) (4,993) [기타포괄손익누계액] 2,111 3,453 3,694 [이익잉여금] 46,713 (3,863) 10,440 자본총계 356,400 307,166 321,710 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제 41기 3분기 제 40기 3분기 제 40기 제 39기 - [2020.01.01~2020.09.30] [2019.01.01~2019.09.30] [2019.01.01~2019.12.31] [2018.01.01~2018.12.31] 매출액 1,065,955 500,574 1,198,491 1,165,276 영업이익 66,383 4,095 48,155 47,090 당기순이익 52,661 (9,385) (16,140) (14,362) 주당순이익(원) 593 (106) (182) (164) ※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 41기 3분기보고서_00161116_주식회사 한라.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 41 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 40 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 41 기 3분기말 제 40 기말 자산 유동자산 691,148,747,885 687,145,104,478 현금및현금성자산 (주4,7) 56,432,164,332 79,087,529,582 매출채권 및 기타유동채권 381,276,287,998 413,646,334,538 매출채권 (주4,8,29) 145,170,815,969 141,907,969,117 기타채권 (주4,8,29) 236,105,472,029 271,738,365,421 단기미청구공사 (주8,29) 101,339,405,475 76,539,103,792 유동매도가능금융자산 (주4,11) 1,645,000 1,645,000 기타유동자산 (주9) 114,673,468,045 41,233,241,046 당기법인세자산 386,668,277 1,054,618,030 재고자산 (주10) 37,039,108,758 75,582,632,490 비유동자산 951,159,255,415 901,041,937,764 장기매출채권 및 기타비유동채권 71,144,279,499 75,861,816,920 장기매출채권 (주4,8,29) 5,271,786,840 1,189,311,419 기타비유동채권 (주4,8,29) 65,872,492,659 74,672,505,501 기타금융자산 (주4,11) 164,067,914,623 167,949,388,092 지분법적용 투자지분 (주12) 140,129,543,725 139,432,375,415 유형자산 (주13,33) 238,455,500,541 227,612,050,776 무형자산 (주14) 4,551,780,085 1,612,361,154 투자부동산 (주15) 240,663,016,174 181,926,398,071 기타비유동자산 (주9) 4,909,390,314 4,971,106,777 이연법인세자산 87,237,830,454 101,676,440,559 자산총계 1,642,308,003,300 1,588,187,042,242 부채 유동부채 999,764,092,309 986,139,403,414 매입채무 및 기타유동채무 317,532,520,246 315,054,553,833 단기매입채무 (주4) 263,374,043,308 249,885,111,903 기타채무 (주4,17,31,33) 54,158,476,938 65,169,441,930 단기초과청구공사 (주29) 89,849,177,084 84,565,472,236 단기차입금 (주4,18,31) 220,469,824,479 152,615,239,692 유동성장기차입금 (주4,18,31) 213,225,962,651 133,856,533,167 당기법인세부채 4,743,444,709 564,279,223 기타유동부채 (주17) 147,434,471,917 295,235,570,041 충당부채 (주20) 6,508,691,223 4,247,755,222 비유동부채 319,497,058,162 340,977,694,761 장기매입채무 및 기타비유동채무 105,938,965,104 93,298,144,247 장기매입채무 (주4) 75,331,238 75,331,238 기타채무 (주4,17,31,33) 105,863,633,866 93,222,813,009 장기차입금 (주4,18,31) 134,882,372,185 177,343,944,356 퇴직급여부채 (주19) 33,807,682,765 24,218,918,349 기타비유동부채 (주17) 313,489,582 332,947,555 비유동충당부채 (주20) 28,059,606,980 29,524,641,931 이연법인세부채 14,658,705,436 14,680,718,245 비유동종업원급여충당부채 (주19) 1,836,236,110 1,578,380,078 부채총계 1,319,261,150,471 1,327,117,098,175 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 323,026,774,057 261,050,786,480 자본금 (주1,21) 245,246,810,000 245,246,810,000 보통주자본금 194,374,710,000 194,374,710,000 우선주자본금 50,872,100,000 50,872,100,000 자본잉여금 (주21) 148,896,617,365 148,896,617,365 기타자본구성요소 (주22) (6,858,732,101) (6,858,732,101) 자기주식 (4,992,910,520) (4,992,910,520) 기타자본조정 (1,865,821,581) (1,865,821,581) 기타포괄손익누계액 (주22) 2,276,303,708 3,547,188,424 이익잉여금(결손금) (주22) (66,534,224,915) (129,781,097,208) 비지배지분 20,078,772 19,157,587 자본총계 323,046,852,829 261,069,944,067 자본과부채총계 1,642,308,003,300 1,588,187,042,242 연결 포괄손익계산서 제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 41 기 3분기 제 40 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) (주6,23,29) 391,762,369,024 1,146,727,614,948 367,176,055,748 939,781,749,892 매출원가 (주23) 340,157,237,061 1,002,718,347,586 318,948,813,975 824,613,132,194 매출총이익 51,605,131,963 144,009,267,362 48,227,241,773 115,168,617,698 판매비와관리비 (주24) 19,488,918,796 61,644,772,379 24,008,201,236 81,710,838,734 영업이익(손실) 32,116,213,167 82,364,494,983 24,219,040,537 33,457,778,964 기타이익 (주4,26) 9,364,366,431 12,646,157,532 2,259,729,087 11,708,467,342 기타손실 (주4,26) 1,255,942,739 3,558,091,326 16,920,753,344 27,056,119,873 금융수익 (주4,27) 2,221,570,975 6,487,554,772 2,083,486,166 6,499,266,489 금융원가 (주4,27) 6,876,060,997 21,863,515,530 7,269,785,325 23,851,143,674 기타영업외수익(비용) (주4,27) 310,663,780 (298,775,708) (973,462,476) (2,265,046,604) 관계기업지분증권투자손익(손실) (주12,27) (357,736,938) (800,936,622) (676,098,953) (2,424,734,226) 법인세비용차감전순이익(손실) 35,523,073,679 74,976,888,101 2,722,155,692 (3,931,531,582) 법인세비용 588,011,800 9,575,203,699 1,901,545,036 3,273,414,278 계속영업이익(손실) 34,935,061,879 65,401,684,402 820,610,656 (7,204,945,860) 중단영업이익(손실) 0 0 438,573,502 635,914,617 당기순이익(손실) 34,935,061,879 65,401,684,402 1,259,184,158 (6,569,031,243) 기타포괄손익 (118,652,126) (3,424,775,740) 333,642,888 (732,813,162) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 142,393,307 (3,262,610,363) 65,557,647 (1,365,009,887) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 142,863,179 (3,261,288,848) 65,639,874 (1,365,156,722) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (469,872) (1,321,515) (82,227) 146,835 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (261,045,433) (162,165,377) 268,085,241 632,196,725 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 0 0 (23,456,125) (42,836,637) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (261,045,433) (162,165,377) 291,541,366 675,033,362 총포괄손익 34,816,409,753 61,976,908,662 1,592,827,046 (7,301,844,405) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 34,935,127,026 65,400,763,317 1,029,860,601 (6,792,725,289) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (65,147) 921,085 229,323,557 223,694,046 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 34,816,474,900 61,975,987,577 1,363,503,489 (7,525,538,451) 총 포괄손익, 비지배지분 (65,147) 921,085 229,323,557 223,694,046 주당이익 (주28) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 394 737 12 (77) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 394 737 9 (80) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 3 3 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 394 737 12 (77) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 394 737 9 (80) 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 3 3 연결 자본변동표 제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 245,246,810,000 148,955,846,124 (6,858,732,101) 5,414,885,881 (137,396,999,644) 255,361,810,260 10,298,653,707 265,660,463,967 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (6,792,725,289) (6,792,725,289) 223,694,046 (6,569,031,243) 기타포괄손익 0 0 0 632,343,560 (1,365,156,722) (732,813,162) 0 (732,813,162) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 (59,228,759) (59,228,759) (59,228,759) 자본 증가(감소) 합계 0 (59,228,759) 0 632,343,560 (8,157,882,011) (7,584,767,210) 223,694,046 (7,361,073,164) 2019.09.30 (기말자본) 245,246,810,000 148,896,617,365 (6,858,732,101) 6,047,229,441 (145,554,881,655) 247,777,043,050 10,522,347,753 258,299,390,803 2020.01.01 (기초자본) 245,246,810,000 148,896,617,365 (6,858,732,101) 3,547,188,424 (129,781,097,208) 261,050,786,480 19,157,587 261,069,944,067 당기순이익(손실) 0 0 0 0 65,400,763,317 65,400,763,317 921,085 65,401,684,402 기타포괄손익 0 0 0 (1,270,884,716) (2,153,891,024) (3,424,775,740) 0 (3,424,775,740) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 100 100 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 (1,270,884,716) 63,246,872,293 61,975,987,577 921,185 61,976,908,762 2020.09.30 (기말자본) 245,246,810,000 148,896,617,365 (6,858,732,101) 2,276,303,708 (66,534,224,915) 323,026,774,057 20,078,772 323,046,852,829 연결 현금흐름표 제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 41 기 3분기 제 40 기 3분기 영업활동현금흐름 (주33) (112,031,300,377) (90,866,790,578) 당기순이익(손실) 65,401,684,402 (6,569,031,243) 당기순이익조정을 위한 가감 (156,272,884,256) (19,835,725,696) 이자수취(영업) 2,142,397,949 3,166,275,496 배당금수취(영업) 4,062,111,100 2,544,413,802 이자지급(영업) (22,811,222,580) (14,250,047,805) 법인세납부(환급) (4,553,386,992) (55,922,675,132) 투자활동현금흐름 (775,151,720) 79,208,656,834 단기대여금및수취채권의 처분 53,972,109 12,318,394,385 단기금융상품의 처분 129,876,839,556 369,282,991,849 기타유동금융자산의 처분 0 240,665,000 기타비유동금융자산의 처분 6,225,081,096 96,481,506 장기대여금및수취채권의 처분 0 3,006,000,140 관계기업에 대한 투자자산의 처분 26,306,068,820 174,493,000 유형자산의 처분 3,316,916,318 39,917,366 무형자산의 처분 0 404,590,909 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 204,155,000 996,469,432 리스채권의 회수 697,960,729 0 단기대여금및수취채권의 취득 (23,626,254,744) (560,416,220) 단기금융상품의 취득 (50,335,067,239) (228,052,888,537) 장기대여금및수취채권의 취득 (15,827,290,636) (11,987,605,365) 지분법적용 투자지분의 취득 (25,002,766,031) (27,474,589,993) 유형자산의 취득 (3,245,271,292) (34,042,453,638) 투자부동산의 취득 (43,137,309,156) 0 무형자산의 취득 (3,298,633,000) (313,993,000) 장기금융상품의 취득 (183,781,500) 0 기타비유동금융자산의 취득 (2,799,771,750) (4,919,400,000) 재무활동현금흐름 90,056,525,803 (15,615,184,035) 단기차입금의 증가 224,811,047,600 65,830,000,000 장기차입금의 증가 135,660,150,000 138,419,640,000 장기입회보증금의 증가 0 1,540,000,000 단기차입금의 상환 (176,945,000,000) (68,388,714,698) 유동성장기차입금의 상환 (76,000,000,000) (128,699,998,000) 장기차입금의 상환 (3,000,000,000) (5,000,000,000) 입회보증금의 감소 (2,340,000,000) (3,787,600,000) 유동성장기리스부채의 감소 (670,754,518) 0 리스부채의 감소 (11,458,917,279) (15,528,511,337) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 94,561,044 261,131,251 현금및현금성자산의순증가(감소) (22,655,365,250) (27,012,186,528) 기초현금및현금성자산 79,087,529,582 95,354,042,116 기말현금및현금성자산 56,432,164,332 68,341,855,588 3. 연결재무제표 주석 제41(당)기 3분기말 : 2020년 09월 30일 현재 제40(전)기 기말 : 2019년 12월 31일 현재 주식회사 한라와 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 한라(이하 "지배기업")는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업으로서 동 법인과 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 지배기업은 1980년 5월 토목과 건축공사를 주요 사업목적으로 한라자원 주식회사로설립되어 1990년 7월 한라건설주식회사로 상호를 변경하였으며, 2013년 10월 주식회사 한라로 상호를 변경하였습니다. 지배기업은 현재 토목, 건축, 전기, 준설, 포장공사 등의 종합 건설업을 영위하고 있습니다.지배기업은 1994년 8월에 한국거래소에 주식을 상장한 상장법인으로 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 245,247백만원입니다. (1) 종속기업 현황 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.① 당분기말 종속기업 소재지 지분율(%) 결산월 업종 지배기업소유 계 배곧신도시지역특성화타운(주) 한국 100.00 100.00 12월 주택건설사업 등 주식회사 한라지엘에스 한국 100.00 100.00 12월 물류업 목포신항만운영(주) 한국 100.00 100.00 12월 항만시설의 위탁관리 및 운영 등 한라오엠에스 (주) 한국 100.00 100.00 12월 폐기물 소각 설비 제조/운영 등 (주)한라세라지오 한국 100.00 100.00 12월 골프장 운영업 등 Halla Corporation America 미국 100.00 100.00 12월 건설업 Halla E Mexico S. de R.L. de C.V. 멕시코 99.00 99.00 12월 건설업 한라(천진)방지산자문(유) 중국 100.00 100.00 12월 부동산관리업 [자산유동화회사] 원펀치비발디제일차(주)(*) 한국 - - 12월 금융업 (*) 특수목적법인으로 실질지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. ② 전기말 종속기업 소재지 지분율(%) 결산월 업종 지배기업소유 계 배곧신도시지역특성화타운(주) 한국 100.00 100.00 12월 주택건설사업 등 주식회사 한라지엘에스 한국 100.00 100.00 12월 물류업 목포신항만운 영(주) 한국 100.00 100.00 12월 항만시설의 위탁관리 및 운영 등 한라개발 (주)(*1) 한국 - - 12월 부동산관리업 및 체육시설운영업 한라오엠에스 (주) 한국 100.00 100.00 12월 폐기물 소각 설비 제조/운영 등 (주)한라세라지오 한국 100.00 100.00 12월 골프장 운영업 등 비발디타운 (주)(*2) 한국 - - 12월 주택건설사업 등 Halla Corporation America 미국 100.00 100.00 12월 건설업 Halla E Mexico S. de R.L. de C.V. 멕시코 99.00 99.00 12월 건설업 한라(천진)방지산자문(유) 중국 100.00 100.00 12월 부동산관리업 [자산유동화회사] 티유제육차 (주)(*3) 한국 - - 12월 금융업 (*1) 전기 중 매각하여 연결범위에서 제외되었습니다.(*2) 전기 중 청산하여 연결범위에서 제외되었습니다.(*3) 전기 중 차입종료하여 연결범위에서 제외되었습니다. (2) 종속기업 요약재무정보 당분기와 전기 현재 종속기업 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 종속기업명 당분기 당분기말 매출액 분기순손익 총포괄손익 자산 부채 자본 배곧신도시지역특성화타운 (주) 96,367,663 1,085,754 1,085,754 144,155,800 140,428,462 3,727,338 주식회사 한라지엘에스 5,735,397 (843,151) (843,151) 290,605,926 181,498,136 109,107,790 목포신항만운영 (주) 19,732,650 2,398,245 2,327,991 16,324,170 3,319,544 13,004,626 한라오엠에스 (주) 35,678,022 1,519,972 1,519,972 28,365,600 15,869,458 12,496,142 (주) 한라세라지오 11,335,248 6,190,365 6,190,365 127,403,028 79,641,924 47,761,104 Halla Corporation America - (3,332) 1,341 340,354 - 340,354 Halla E Mexico S. de R.L. de C.V. - 92,108 59,045 324,836 69,825 255,011 한라(천진)방지산자문(유) 332,551 (132,328) (28,859) 2,937,684 174,328 2,763,356 [자산유동화회사] 원펀치비발디제일차(주) - - - 20,543,443 20,543,443 - ② 전분기 (단위: 천원) 종속기업명 전분기 전기말 매출액 분기순손익 총포괄손익 자산 부채 자본 배곧신도시지역특성화타운 (주) 212,133,683 7,557,169 7,557,169 255,850,009 253,208,425 2,641,584 주식회사 한라지엘에스 6,578,518 2,213,099 2,213,099 225,246,499 115,295,559 109,950,940 목포신항만운영 (주) 19,962,676 1,510,088 1,510,088 15,738,547 3,061,912 12,676,635 한라개발(주)(*) 19,083,928 663,293 663,293 - - - 한라오엠에스 (주) 25,450,037 (527,498) (527,498) 29,419,353 18,443,183 10,976,170 (주)한라세라지오 10,827,305 (306,315) (306,315) 122,553,142 80,982,402 41,570,740 비발디타운(주)(*) - (14,862) (14,862) - - - Halla Corporation America - (7,954) (7,954) 339,014 - 339,014 Halla E Mexico S. de R.L. de C.V. - 7,883 7,883 276,206 80,240 195,966 한라(천진)방지산자문(유) 315,640 (782,785) (782,785) 3,061,646 269,430 2,792,216 [자산유동화회사] 티유제육차(주) - (101,528) (101,528) - - - (3) 연결대상범위의 변동 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업현황은 아래와 같습니다. 종속기업명 사유 원펀치비발디제일차(주) 지배력요건 충족(*) (*) 특수목적기업인 자산유동화 회사로서 실질적으로 지배기업의 특정사업의 필요에 따라 활동이 수행되므로 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 지배력 요건을 모두 충족하여 연결범위에 포함하였습니다. 2. 중요한 회계정책 다음은 요약분기연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은별도의 언급이 없다면 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 "기업회계기준")에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회(IASB)가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 요약분기연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다. ㆍ 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품ㆍ 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품 ㆍ 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채연결실체의 전분기 연결포괄손익계산서는 전기 중 중단사업의 발생을 반영하여 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책의 변경 2.2.1 연결실체가 채택한 제 ·개정 기준서 및 해석서 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2019년 12월 31일로 종료하는회계연도의 재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 재무보고를 위한 개념체계 - 개정된 개념체계에서는 측정, 표시와 공시, 제거라는 새로운 개념을 도입하였으며,자산과 부채의 정의 및 인식기준을 업데이트하였습니다. 또한 신중성, 수탁책임, 측정의 불확실성, 실질의 우선이라는 개념을 명확히 제시하게 됩니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 사업의 정의 - 기준서는 사업의 정의를 명확히 하고, 취득한 활동의 집합과 자산이 사업인지의 여부를 평가하기 위한 방법을 제시하게 됩니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - 중요성의 정의 - 기준서는 중요성의 정의와 실무적용지침을 제시하게 됩니다. (4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁- 이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있습니다. 2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 제정 또는 공표됐으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'- 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리 및 부채의 결제 연기 가능성과 그에 대한 경영진의 기대 관련 규정이 구체화 됩니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 자가격리, 입국제한 및 지역봉쇄 등의 조치를 시행하고 있습니다. 이러한 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있어, 향후 전개되는 국면에 따라 매출의 감소, 공사기간의 연장 및 채권 회수 등에 불확실성이 존재할 수 있습니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이에 따른 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. (1) 총계약수익 추정치의 불확실성 계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결실체의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 총계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결실체는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결실체가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 총계약수익에 포함합니다. (2) 추정총계약원가 주석 29에서 기술한 바와 같이 공사수익금액은 누적발생원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. (3) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 4참조) (4) 충당부채 연결실체는 보고기간말 현재 건설공사의 하자 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다(주석 20참조). (5) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 19참조). (6) 법인세 연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 공정가치 및 범주별 금융자산 (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 163,537,764 163,537,764 167,942,544 167,942,544 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,151 5,151 6,845 6,845 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 - 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 - 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정금융자산 6,570 - 163,531,194 163,537,764 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,151 - - 5,151 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정금융자산 3,581 - 167,938,963 167,942,544 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,845 - - 6,845 (3) 금융상품 범주별 장부금액 ① 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 [유동] 현금및현금성자산 56,432,164 - - 56,432,164 매출채권 145,170,816 - - 145,170,816 기타채권 236,105,472 - - 236,105,472 기타금융자산 1,645 - - 1,645 소계 437,710,097 - - 437,710,097 [비유동] 매출채권 5,271,787 - - 5,271,787 기타채권 65,872,493 - - 65,872,493 기타금융자산 525,000 163,537,764 5,151 164,067,915 소계 71,669,280 163,537,764 5,151 235,212,195 합계 509,379,377 163,537,764 5,151 672,922,292 (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 기타금융부채(*) 합계 [유동] 매입채무 263,374,043 - 263,374,043 기타채무 53,845,622 312,855 54,158,477 단기차입금 220,469,824 - 220,469,824 유동성장기차입금 209,725,963 3,500,000 213,225,963 소계 747,415,452 3,812,855 751,228,307 [비유동] 매입채무 75,331 - 75,331 기타채무 104,082,303 1,781,331 105,863,634 장기차입금 134,632,372 250,000 134,882,372 소계 238,790,006 2,031,331 240,821,337 합계 986,205,458 5,844,186 992,049,644 (*) 기타금융부채는 금융지급보증부채를 포함하고 있습니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 [유동] 현금및현금성자산 79,087,530 - 79,087,530 매출채권 141,907,969 - 141,907,969 기타채권 271,738,366 - 271,738,366 기타금융자산 1,645 - 1,645 소계 492,735,510 - 492,735,510 [비유동] 매출채권 1,189,311 - 1,189,311 기타채권 74,672,506 - 74,672,506 기타금융자산 - 167,949,388 167,949,388 소계 75,861,817 167,949,388 243,811,205 합계 568,597,327 167,949,388 736,546,715 (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 기타금융부채(*) 합계 [유동] 매입채무 249,885,112 - 249,885,112 기타채무 65,169,442 - 65,169,442 단기차입금 152,615,240 - 152,615,240 유동성장기차입금 133,856,533 - 133,856,533 소계 601,526,327 - 601,526,327 [비유동] 매입채무 75,331 - 75,331 기타채무 90,284,516 2,938,297 93,222,813 장기차입금 177,093,944 250,000 177,343,944 소계 267,453,791 3,188,297 270,642,088 합계 868,980,118 3,188,297 872,168,415 (*) 기타금융부채는 금융지급보증부채 등을 포함하고있습니다. (4) 금융상품 범주별 순손익 ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 상각후원가로 측정하는기타금융부채 기타 금융부채(*) [당분기손익] 이자수익 3,458,111 2,994,535 - - 34,909 6,487,555 이자비용 - - - (21,863,515) - (21,863,515) 배당금수익 - 557,450 - - - 557,450 외환손익 58,876 - - (2,994) - 55,882 대손상각비환입 1,433,729 - - - - 1,433,729 기타의대손상각비 (945,100) - - - - (945,100) 기타의대손상각비환입 646,175 - - - - 646,175 처분손익 (277,201) (766,600) - - - (1,043,801) 평가손익 - 311,010 - - - 311,010 기타손익 4,809 - - - - 4,809 금융지급보증부채환입 - - - - 943,600 943,600 [기타포괄손익] 기타포괄손익인식평가손익 - - (1,694) - - (1,694) 합계 4,379,399 3,096,395 (1,694) (21,866,509) 978,509 (13,413,900) (*) 기타금융부채는 금융지급보증부채 등을 포함하고 있습니다. ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로 측정하는기타금융부채 기타 금융부채(*) [전분기손익] 이자수익 3,576,343 2,991,781 - - 34,781 6,602,905 이자비용 - - - (23,914,934) - (23,914,934) 배당금수익 - 567,000 14,510 - - 581,510 외환손익 811,920 - - (16,269) - 795,651 대손상각비환입 (304,047) - - - - (304,047) 기타의대손상각비 (2,370,198) - - - - (2,370,198) 기타의대손상각비환입 104,704 - - - - 104,704 평가손익 - (9,207,475) - - - (9,207,475) 처분손익 (171,656) 32,032 - - - (139,624) 금융지급보증부채전입액 - - - - (266,642) (266,642) 금융지급보증부채환입액 - - - - 2,160,300 2,160,300 기타손익 22,406 - - - - 22,406 [기타포괄손익] 기타포괄손익인식평가손익 - - 188 - - 188 합계 1,669,472 (5,616,662) 14,698 (23,931,203) 1,928,439 (25,935,256) (*) 기타금융부채는 금융지급보증부채 등을 포함하고 있습니다. 5. 재무위험관리5.1 재무위험관리요소 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 관한 문서화된 정책을 제공합니다. 요약분기연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결실체의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2019년 12월 31일의 연차 연결재무제표에 공시되어 있습니다. 5.2. 자본위험관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당분기말과 전기말의 연결실체의 보고기간말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 총 계(A) 1,319,261,150 1,327,117,098 자 본 총 계(B) 323,046,853 261,069,944 부채비율(A/B) 408% 508% 6. 영업부문 정보 (1) 당분기말 현재 연결실체의 영업부문과 부문별 현황은 다음과 같습니다. 영업부문 현황 건축부문 오피스, 아파트, 공장, 물류센터 등 토목부문 도로, 철도, 항만 등 자체부문 자가 건설 아파트 등 해외부문 도로, 항만 등 기타부문 유통 및 종속법인 매출 등 (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업부문별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매출액 678,680,779 235,652,261 148,549,510 15,092,818 68,752,247 1,146,727,615 매출총이익 80,518,490 25,053,182 21,448,559 351,237 16,637,799 144,009,267 ② 전분기 (단위: 천원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매출액 435,614,932 218,533,435 196,395,004 11,770,132 94,238,019 956,551,522 매출총이익 44,362,579 16,711,987 36,074,841 51,546 18,669,324 115,870,277 (3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 지역별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 매출액 1,131,302,246 15,425,369 1,146,727,615 944,465,750 12,085,772 956,551,522 매출총이익 143,639,581 369,686 144,009,267 115,732,966 137,311 115,870,277 연결실체는 영업부문을 매출총이익 기준으로 최고영업의사결정자에게 보고하고 있으며, 자산 및 부채내역에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다. 7. 현금및현금성자산 등 (1) 구성내역당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보유현금 및 보통예금(*) 56,432,164 79,087,530 (*) 보유현금 및 보통예금은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등을 포함하고 있습니다. (2) 사용제한예금 등당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 113,150,560 178,820,098 장기금융상품 817,342 633,561 합계 113,967,902 179,453,659 상기 예금은 풋옵션 계약, 공사이행보증 및 당좌개설 등과 관련하여 담보로 제공되어사용이 제한되어 있습니다(주석 30 참조). 8. 매출채권, 기타채권 및 미청구공사 (1) 매출채권, 기타채권 및 미청구공사의 세부내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 현재가치할인차금 손실충당금 장부금액 채권액 현재가치할인차금 손실충당금 장부금액 [유동] 매출채권 153,381,000 - (8,210,184) 145,170,816 152,380,378 - (10,472,409) 141,907,969 기타채권 243,516,064 - (7,410,592) 236,105,472 284,219,623 - (12,481,258) 271,738,365 미청구공사 101,339,405 - - 101,339,405 76,539,104 - - 76,539,104 합계 498,236,469 - (15,620,776) 482,615,693 513,139,105 - (22,953,667) 490,185,438 [비유동] 매출채권 5,271,787 - - 5,271,787 1,189,311 - - 1,189,311 기타채권 91,364,021 (1,146,501) (24,345,027) 65,872,493 100,822,463 (2,750,031) (23,399,926) 74,672,506 합계 96,635,808 (1,146,501) (24,345,027) 71,144,280 102,011,774 (2,750,031) (23,399,926) 75,861,817 (2) 매출채권, 기타채권 및 미청구공사의 손실충당금 변동내역 ① 당분기 (단위: 천원) 구분 유동 비유동 매출채권 기타채권 합계 기타채권 합계 기초금액 10,472,418 12,481,258 22,953,676 23,399,926 23,399,926 대손상각비 48,521 - 48,521 945,100 945,100 제각 (828,505) (4,424,491) (5,252,996) - - 환입 (1,482,250) (646,175) (2,128,425) - - 분기말금액 8,210,184 7,410,592 15,620,776 24,345,026 24,345,026 ② 전분기 (단위: 천원) 구분 유동 비유동 매출채권 기타채권 합계 매출채권 기타채권 합계 기초금액(*) 13,566,241 12,321,631 25,887,872 6,726,542 22,352,227 29,078,769 대손상각비 420,712 47,331 468,043 273,335 2,322,867 2,596,202 제각 (420,712) (524,407) (945,119) - - - 환입 (390,000) (104,704) (494,704) - - - 분기말금액 13,176,241 11,739,851 24,916,092 6,999,877 24,675,094 31,674,971 (*) 비 교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업손익으로 표시되어 있는 한라개발(주)의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다. 연결실체는 기 업회계기준서 제1109호에 따라 상각후원가로 측정되는 금융자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식하고 있습니다. 손실충당금 중 매출채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와 관리비에 포함되어 있으며, 기타채권의 경우 영업외비용에 포함되어 있습니다. 또한 현재가치할인 상각액은 포괄손익계산서상 영업외수익에 포함되어 있습니다. 연결실체는 추가적인 현금회수가능성이 없는 경우 손실충당금을 일반적으로 제각하고 있습니다. 9. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 89,156,502 - 24,210,781 - 선급비용 8,661,677 4,909,390 4,402,425 4,971,107 선급공사비 13,682,860 - 9,010,427 - 부가세대급금 3,172,429 - 3,609,608 - 합계 114,673,468 4,909,390 41,233,241 4,971,107 10. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 용지 32,362,339 69,855,319 완성주택 2,341,035 2,341,035 미완성주택 647,020 - 원재료 및 저장품 1,688,715 3,386,278 합계 37,039,109 75,582,632 11. 기 타금융자산 (1) 기타금융자산 구성내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 [유동] 국공채 1,645 1,645 [비유동] 기업발행채무증권 81,029,718 80,338,038 채무상품 37,006,904 43,957,735 지분증권 3,205,622 1,095,115 출자금 42,825,671 42,558,501 소계 164,067,915 167,949,389 합계 164,069,560 167,951,034 (2) 기타금융자산 변동 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 167,951,034 207,670,784 취득 2,799,772 4,919,400 처분(*1) (6,991,681) (305,114) 현재가치할인차금 - 2,323 평가(*2) 309,315 (9,207,287) 외화환산차이 1,120 2,880 분기말금액 164,069,560 203,082,986 (*1) 당분기 중 조합출자금 40,851천원, 채무상품 6,950,830천원을 처분하였습니다.(*2) 당분기 중 시장성 있는 지분증권 1,295천원 평가이익, 출자금 308,020천원 평가이익등을 인식하였습니다. 12. 관계기업 투자 (1) 관계기업 지분증권 (단위: 천원) 구분 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 순자산가액 장부금액 지분율(%) 순자산가액 장부금액 경산에코에너지(주) 한국 자원회수시설건설관리 50.00 5,458,917 2,816,671 50.00 6,418,571 3,297,180 태백귀네미풍력발전(주) 한국 기타발전업 25.00 11,962,666 2,798,707 25.00 10,213,864 2,553,466 목포신항국제자동차부두(주) 한국 수상 화물 취급업 24.90 1,066,875 265,652 24.90 1,059,380 263,786 (주)케이리얼티임대주택제1호 위탁관리부동산투자회사 한국 부동산개발 22.71 17,827,242 1,598,664 22.71 18,744,243 1,679,585 대불부두(주) 한국 운수업 33.30 - - 33.30 - - 한라엔컴(주)(*1) 한국 레미콘 제조/판매 15.00 44,479,392 9,074,010 15.00 46,950,743 9,444,713 에이디에프 케이아이피 6 전문투자형사모부동산투자회사 한국 부동산개발 20.00 454,154 90,831 20.00 481,346 96,269 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호(*2) 한국 부동산투자 89.18 77,337,493 104,722,345 75.46 102,011,577 104,155,800 캑터스바이아웃제3호사모투자합자회사(*2) 한국 기업투자 86.71 21,011,254 18,762,664 86.71 20,064,337 17,941,576 합 계 179,597,993 140,129,544 205,944,061 139,432,375 (*1) 지분율 20% 미만이나 유의적인 영향력을 행사가능하다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.(*2) 지분율 50% 초과하나, 각 회사에 대한 힘과 변동이익에 대한 노출이 제한적이므로 지배력이 없다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.(2) 관계기업 투자의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 139,432,375 116,457,269 취득 25,002,766 27,474,590 처분 (20,141,937) (745,447) 손실중 지분해당 (658,999) (1,877,235) 배당 (3,504,661) (1,977,414) 기타포괄손실 중 지분해당 - (19,381) 지분법자본조정 - (59,229) 분기말 140,129,544 139,253,153 13. 유형자산 (1) 유형자산 구성내역① 당분기말 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 54,600,351 - - - 54,600,351 건물 24,315,947 (5,576,641) - - 18,739,306 구축물 29,726,924 (12,444,473) - (6,358) 17,276,093 중기 4,349,655 (3,066,487) - - 1,283,168 기계장치 1,176,283 (1,106,427) - - 69,856 선박 879,770 (365,105) - - 514,665 차량운반구 4,022,945 (3,468,544) - - 554,401 공구와기구 463,694 (432,356) (7,478) (11,108) 12,752 가설재 598,130 (446,430) - - 151,700 비품 6,629,138 (5,666,952) (28,050) (45,082) 889,054 장치장식 8,211,212 (7,094,335) - - 1,116,877 건설중인자산 1,256,628 - - - 1,256,628 코스 28,863,170 - - - 28,863,170 입목 10,818,360 - - - 10,818,360 사용권자산(*) 130,028,206 (27,719,086) - - 102,309,120 합계 305,940,413 (67,386,836) (35,528) (62,548) 238,455,501 (*) 사용권자산의 상세내역은 주석 33에 기재하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 56,765,456 - - - 56,765,456 건물 24,313,906 (5,120,991) - - 19,192,915 구축물 26,201,823 (11,412,763) - (6,621) 14,782,439 중기 4,349,655 (2,662,998) - - 1,686,657 기계장치 1,221,062 (1,131,361) - - 89,701 선박 879,770 (255,573) - - 624,197 차량운반구 3,896,839 (3,318,732) - - 578,107 공구와기구 969,667 (921,721) (7,478) (14,959) 25,509 가설재 1,184,380 (912,338) - - 272,042 비품 6,665,083 (5,451,482) (28,050) (56,109) 1,129,442 장치장식 7,898,834 (6,645,611) - - 1,253,223 건설중인자산 2,469,579 - - - 2,469,579 코스 28,817,370 - - - 28,817,370 입목 10,818,360 - - - 10,818,360 사용권자산 106,521,572 (17,414,518) - - 89,107,054 합계 282,973,356 (55,248,088) (35,528) (77,689) 227,612,051 (2) 유형자산 변동내역① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초금액 외화환산차이 취득 처분 대체 감가상각비 기타 분기말금액 토지 56,765,456 - - (2,165,105) - - - 54,600,351 건물 19,192,915 - 2,041 - - (455,650) - 18,739,306 구축물 14,782,439 - 111,171 (33,063) 3,448,430 (1,032,884) - 17,276,093 중기 1,686,657 - - - - (403,489) - 1,283,168 기계장치 89,701 - 2,500 (3) - (22,342) - 69,856 선박 624,197 - - - - (109,532) - 514,665 차량운반구 578,107 - 177,286 (5) - (200,987) - 554,401 공구와기구 25,509 - - - - (12,757) - 12,752 가설재 272,042 - - (5,989) - (114,353) - 151,700 비품 1,129,442 (201) 400,621 (88,929) - (551,879) - 889,054 장치장식 1,253,223 - 312,378 - - (448,724) - 1,116,877 건설중인자산 2,469,579 - 2,281,279 - (3,494,230) - - 1,256,628 코스 28,817,370 - - - 45,800 - - 28,863,170 입목 10,818,360 - - - - - - 10,818,360 사용권자산 89,107,054 - - - - (13,583,919) 26,785,985 102,309,120 합계 227,612,051 (201) 3,287,276 (2,293,094) - (16,936,516) 26,785,985 238,455,501 ② 전분기 (단위: 천원) 구분 기초금액 외화환산차이 취득 처분 대체 감가상각비 기타(*) 기말금액 토지 150,047,178 - - - - - - 150,047,178 건물 32,669,627 - - - (1,279,713) (680,031) - 30,709,883 구축물 16,038,392 - 71,235 - - (995,086) - 15,114,541 중기 2,192,826 - 35,926 (1,641) - (405,957) - 1,821,154 기계장치 106,268 - 12,700 (13) - (21,876) - 97,079 선박 770,239 - - - - (109,532) - 660,707 차량운반구 545,203 - 266,611 (6,758) - (206,206) - 598,850 공구와기구 108,336 - 330,383 (281) 223,000 (139,322) - 522,116 가설재 300,178 - 123,050 (26,189) - (133,901) - 263,138 비품 1,818,311 100 849,355 (1) 209,090 (790,815) - 2,086,040 장치장식 2,307,874 - 101,752 (4,334) - (999,341) - 1,405,951 건설중인자산 33,512,185 - 32,251,442 - 847,623 - - 66,611,250 코스 28,817,370 - - - - - - 28,817,370 입목 10,818,360 - - - - - - 10,818,360 사용권자산(*) - - - - - (13,510,873) 114,820,273 101,309,400 합계 280,052,347 100 34,042,454 (39,217) - (17,992,940) 114,820,273 410,883,017 (*) 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용함에 따라 사용권자산을 전기부터 최초 인식하였습니다. 또한 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업으로 표시되어 있는 한라개발 주식회사의 변동이 포함되어 있습니다. 14. 무형자산 (1) 무형자산 구성내역① 당분기말 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 63,762,867 - (60,926,867) 2,836,000 산업재산권 87,544 (84,999) - 2,545 개발비 692,705 (623,435) - 69,270 회원권 708,000 - - 708,000 소프트웨어 9,461,411 (8,525,446) - 935,965 합계 74,712,527 (9,233,880) (60,926,867) 4,551,780 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 60,926,867 - (60,926,867) - 산업재산권 87,864 (84,999) - 2,865 개발비 692,705 (519,528) - 173,177 회원권 708,000 - - 708,000 소프트웨어 9,005,213 (8,276,894) - 728,319 합계 71,420,649 (8,881,421) (60,926,867) 1,612,361 (2) 무형자산 변동내역① 당분기 (단위: 천원) 구분 영업권 산업재산권 개발비 회원권 소프트웨어 합계 기초 - 2,865 173,176 708,000 728,320 1,612,361 취득 2,836,000 - - - 462,633 3,298,633 상각비 - (320) (103,906) - (254,988) (359,214) 분기말 2,836,000 2,545 69,270 708,000 935,965 4,551,780 ② 전분기(*) (단위: 천원) 구분 영업권 산업재산권 개발비 회원권 소프트웨어 합계 기초 8,991,329 3,293 311,718 1,322,000 452,561 11,080,901 취득 - - - 108,000 205,993 313,993 처분 - - - (400,000) - (400,000) 상각비 - (321) (103,906) - (173,807) (278,034) 분기말 8,991,329 2,972 207,812 1,030,000 484,747 10,716,860 (*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업으로 표시되어 있는 한라개발 주식회사의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다. 15. 투자부동산 (1) 투자부동산 구성내역 ① 당분기말 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 88,314,842 - - 88,314,842 건물 8,919,301 (417,260) - 8,502,041 건설중인자산 144,789,024 - (942,891) 143,846,133 합계 242,023,167 (417,260) (942,891) 240,663,016 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 88,314,842 - - 88,314,842 건물 8,892,988 (250,544) - 8,642,444 건설중인자산 85,912,003 - (942,891) 84,969,112 합계 183,119,833 (250,544) (942,891) 181,926,398 (2) 투자부동산 변동내역 ① 당분기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 건설중인자산 합계 기초장부가액 88,314,842 8,642,444 84,969,112 181,926,398 취득 - 40,478 58,877,021 58,917,499 처분 - (13,678) - (13,678) 감가상각 - (167,203) - (167,203) 분기말 88,314,842 8,502,041 143,846,133 240,663,016 ② 전분기전분기 중 연결실체가 보유한 투자부동산 변동 내역 없습니다. 16 . 매각예정비유동자산 (1) 매각예정비유동자산 세부내역 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유형자산 - - (2) 매각예정비유동자산 손실충당금 변동내역 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전분기말 기초 829,896,369 1,899,875,203 설정 - 99,901,598 환입 (204,155,000) (732,124,104) 제각 (625,741,369) (437,756,328) 기말 - 829,896,369 17. 기타채무 및 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타채무 및 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 [기타채무] 미지급금 29,276,493 - 34,504,001 3,215,926 미지급배당금 15 - 15 - 미지급비용 4,202,208 - 5,937,005 - 입회보증금 - - 2,340,000 - 임대보증금 606,432 935,275 1,734,272 996,972 리스부채(*) 19,760,474 103,147,028 20,653,783 86,071,618 금융지급보증부채 312,855 1,781,331 366 2,938,297 합계 54,158,477 105,863,634 65,169,442 93,222,813 [기타부채] 분양선수금 128,284,891 - 274,828,620 - 기타선수금 9,290,979 - 1,573,903 - 선수수익 30,863 313,490 25,944 332,948 예수금 9,827,739 - 18,807,103 - 합계 147,434,472 313,490 295,235,570 332,948 (*) 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용함에 따라 리스부채를 전기부터 최초 인식하였습니다. 18. 차입금 (1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입금종류 구분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반은행차입금 일반대출 산업은행,압구정지점등 2.80~5.89 172,969,824 122,615,240 일반은행차입금 담보대출(*1) SC 제일은행 3.41 23,000,000 - 자산유동화차입금 자산유동화대출(*2) 중랑신협등 4.75 24,500,000 - 사채 전자단기사채 키움증권 3.60 - 30,000,000 합계 220,469,824 152,615,240 (*1) 상기 차입금 관련하여 선급금이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 30 참조)(*2) (장래)공사채권 등을 담보로 제공하고 있으며, 당사는 자금보충의무의 이행을 위하여 백지어음 등을 견질로 제공하고 있습니다(주석 30 참조). (2) 장기차입금 ① 사채 (단위: 천원) 구분 발행일 상환일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제105회 무보증사모사채 2018년 04월 10일 2020년 04월 10일 5.70 - 8,000,000 제106회 무보증사모사채 2018년 04월 20일 2020년 04월 20일 5.70 - 5,000,000 제107회 무보증사모사채 2018년 05월 11일 2020년 05월 11일 5.70 - 20,000,000 제108회 무보증사모사채 2018년 05월 24일 2020년 05월 24일 5.70 - 23,000,000 제109회 무보증사모사채 2018년 06월 21일 2020년 06월 21일 5.70 - 10,000,000 제110회 무보증사모사채 2018년 10월 05일 2020년 10월 05일 5.50 9,000,000 9,000,000 제111회 무보증사모사채 2018년 11월 26일 2020년 11월 26일 5.50 7,000,000 7,000,000 제112회 무보증사모사채 2018년 12월 13일 2020년 12월 13일 5.50 8,000,000 8,000,000 제113-1회 무보증사모사채 2018년 12월 18일 2020년 12월 18일 5.50 9,000,000 9,000,000 제113-2회 무보증사모사채 2018년 12월 18일 2020년 12월 18일 5.50 20,000,000 20,000,000 제114회 무보증사모사채 2018년 12월 27일 2020년 12월 27일 5.50 5,000,000 5,000,000 제115회 무보증사모사채 2019년 01월 04일 2021년 01월 04일 5.50 5,000,000 5,000,000 제116회 무보증사모사채 2019년 02월 19일 2021년 02월 19일 5.50 10,000,000 10,000,000 제117회 무보증사모사채 2019년 02월 27일 2021년 02월 27일 5.50 5,000,000 5,000,000 제118회 무보증사모사채 2019년 12월 30일 2021년 12월 31일 4.30 5,000,000 5,000,000 제119회 무보증사모사채 2020년 02월 13일 2022년 02월 13일 4.30 5,000,000 - 제120회 무보증사모사채 2020년 04월 13일 2022년 04월 13일 4.80 6,000,000 - 제121회 무보증사모사채 2020년 05월 28일 2023년 05월 28일 2.29 35,000,000 - 제122회 무보증사모사채 2020년 05월 29일 2022년 05월 27일 4.80 10,000,000 - 제123회 무보증사모사채 2020년 06월 25일 2022년 06월 24일 4.80 2,000,000 - 합계 141,000,000 149,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (169,537) (277,395) 차감 : 유동성대체액(순액) (77,952,848) (123,783,418) 잔액 62,877,615 24,939,187 ② 장 기성 차입금 (단위: 천원) 종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 일반은행차입금 한국투자증권 등 3.36 ~ 4.80 131,950,000 131,150,000 만기 일시상환 CP(기업어음) 한국투자증권 4.80 30,000,000 - 만기 일시상환 조합차입금 건설공제조합(*1) 1.40 29,500,000 29,500,000 만기 일시상환 기타차입금 주택도시보증공사 - 1,827,872 1,827,872 25년 분할상환 자산유동화차입금 중랑신협등(*2) 4.75 14,000,000 - 2년 분할상환 합계 207,277,872 162,477,872 차감: 유동성 (135,273,115) (10,073,115) 잔액 72,004,757 152,404,757 (*1) 건설공제조합 등 출자금 40,683백만원이 담보로 제공되어 있습니다.(주석30 참조) (*2) (장래)공사채권 등을 담보로 제공하고 있으며, 당사는 자금보충의무의 이행을 위하여 백지어음 등을 견질로 제공하고 있습니다(주석 30 참조). 19. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 순확정급여부채 33,807,683 24,218,918 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 85,293,781 77,491,384 사외적립자산의 공정가치 (51,486,098) (53,272,466) 기타장기종업원급여부채 1,836,236 1,578,380 (2) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 6,557,075 7,260,986 순이자원가 479,385 617,599 기타장기종업원급여 113,275 - 기타 467,663 10,991,873 종업원 급여에 포함된 총 비용 7,617,398 18,870,458 (3) 종업원 급여를 포함하고 있는 계정과목 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 4,897,564 5,067,931 판매비와관리비 2,719,834 13,802,527 합계 7,617,398 18,870,458 (4) 확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 77,491,374 84,175,734 당기 근무원가 6,557,074 7,260,986 이자원가 1,353,374 1,515,480 확정급여채무의 재측정요소 3,848,730 1,417,282 전입 280,011 - 외화환산차이 544 104 퇴직금의 지급 (4,237,326) (12,197,670) 분기말금액 85,293,781 82,171,916 (5) 사외적립자산 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 53,272,456 46,932,037 이자수익 873,988 897,881 재측정요소 (261,006) (382,280) 기여금의 납부 645,183 3,294,382 전입 280,011 - 사외적립자산 감소 (3,324,534) (10,334,772) 분기말금액 51,486,098 40,407,248 20. 충당부채 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 하자보수충당부채 공사손실충당부채 소송충당부채 복구충당부채 기타손실충당부채 포인트충당부채 합계 [유동] 기초금액 - - - - 4,247,755 - 4,247,755 전입액 - 676,797 101,500 - 3,793,853 - 4,572,150 감소액 - (1,737,207) (101,500) - (3,705,672) - (5,544,379) 유동성대체 - 3,233,165 - - - - 3,233,165 분기말금액 - 2,172,755 - - 4,335,936 - 6,508,691 [비유동] 기초금액 19,098,720 3,233,164 1,000,000 610,491 5,456,383 125,884 29,524,642 전입액 12,107,852 - - - 1,011,818 28,729 13,148,399 감소액 (3,547,817) - (1,000,000) - (3,705,672) (41,047) (8,294,536) 환입액 (3,085,734) - - - - - (3,085,734) 유동성대체 - (3,233,164) - - - - (3,233,164) 분기말금액 24,573,021 - - 610,491 2,762,529 113,566 28,059,607 ② 전분기(*) (단위: 천원) 구분 비유동 하자보수충당부채 공사손실충당부채 소송충당부채 복구충당부채 포인트충당부채 계 기초금액 20,014,241 2,399,883 - - 142,068 22,556,192 전입액 4,547,555 1,727,630 550,000 610,491 60,392 7,496,068 감소액 (6,361,206) (969,916) - - (83,924) (7,415,046) 분기말금액 18,200,590 3,157,597 550,000 610,491 118,536 22,637,214 (*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서 상 중단영업손익으로 표시되어 있는 한라개발 주식회사의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다.연결실체는 당분기말 현재 하자보증등과 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 과거경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 21. 자본금 및 주식발행초과금 당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 1주당 액면가액은 5,000원입니다. 당분기와 전분기 중 지배기업이 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 보통주 우선주(*) 주식발행초과금 합계 주식수 금액 주식수 금액 [전분기] 전기초 38,874,942 194,374,710 10,174,420 50,872,100 67,322,309 312,569,119 전분기말 38,874,942 194,374,710 10,174,420 50,872,100 67,322,309 312,569,119 [당분기] 당기초 38,874,942 194,374,710 10,174,420 50,872,100 67,322,309 312,569,119 당분기말 38,874,942 194,374,710 10,174,420 50,872,100 67,322,309 312,569,119 (*) 누적적/참가적 무의결권 전환우선주로 주요 조건은 다음과 같으며, 일정한 조건을 만족하는 경우 전환비율 및 전환가액이 조정됩니다. 구분 내역 전환청구기간 발행일(2013년 4월 17일)로부터 9년 경과 후 1년이내 이며, 전환기간내 전환권이 행사되지 아니하면 전환기간 만료일에 전환된 것으로 간주 전환비율 1:5 전환가액 1주당 6,220원 22. 기타포괄손익누계액, 기타자본항목 및 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익인식평가손익 117,967 119,288 해외사업장환산차이 954,754 1,116,919 자산재평가차익 1,206,087 2,313,485 지분법자본변동 (2,504) (2,504) 합계 2,276,304 3,547,188 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (4,992,910) (4,992,910) 관계기업과의 자본거래손익 978,272 978,272 종속기업과의 자본거래손익 (2,844,094) (2,844,094) 합계 (6,858,732) (6,858,732) (3) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 5,101,153 5,101,153 미처분이익잉여금(결손금) (71,635,378) (134,882,250) 합계 (66,534,225) (129,781,097) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 23. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액 상세내역 (단위: 천원) 구분 당분기(*2) 전분기(*1,2) 직전3개월 누적 직전3개월 누적 공사수입 320,728,752 929,425,858 258,540,291 666,537,188 분양수입 50,078,970 148,549,510 82,162,577 196,395,004 제품 및 상품매출 - - 61,648 252,170 기타수입 20,954,647 68,752,247 31,729,573 93,367,160 합계 391,762,369 1,146,727,615 372,494,089 956,551,522 (*1) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서 상 중단영업손익으로 표시되어 있는 한라개발 주식회사의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다.(*2) 기업회계기준서 제1115호의 적용에 따라 고객과의 계약에서 생기는 수익 중 수익인식 시기에 따라 구분한 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 직전3개월 누적 직전3개월 누적 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 370,807,722 1,077,975,368 340,702,868 862,932,192 한 시점에 이행하는 수행의무 20,954,647 68,752,247 31,791,221 93,619,330 합계 391,762,369 1,146,727,615 372,494,089 956,551,522 (2) 매출원가 상세내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기(*) 직전3개월 누적 직전3개월 누적 공사원가 281,334,320 823,502,949 236,468,350 604,792,386 분양원가 42,980,822 127,114,867 62,954,184 160,320,163 제품 및 상품원가 - - 45,144 178,233 기타원가 15,842,095 52,100,532 24,837,679 75,390,463 합계 340,157,237 1,002,718,348 324,305,357 840,681,245 (*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서 상 중단영업손익으로 표시되어 있는 한라개발 주식회사의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다. (3) 주요 고객에 대한 정보연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 24. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기(*) 직전3개월 누적 직전3개월 누적 단기종업원급여 9,292,381 27,437,004 9,573,422 29,648,928 퇴직급여 752,687 2,739,235 1,895,660 13,802,527 기타장기종업원급여 14,461 45,333 1,108 771,069 복리후생비 677,283 2,025,087 804,976 2,250,839 광고선전비 1,135,737 2,372,528 837,468 2,455,164 대손상각비(환입) (1,433,729) (1,433,729) (311,772) 304,047 세금과공과 220,585 2,326,562 271,213 3,455,626 유형자산감가상각비 1,562,687 4,531,614 1,842,744 5,474,509 무형자산상각비 109,792 288,935 69,802 208,156 지급수수료 5,453,356 15,439,460 5,087,005 14,577,080 지급임차료 73,256 430,536 321,491 754,426 기타 1,630,423 5,442,207 3,324,957 8,301,634 합계 19,488,919 61,644,772 23,718,074 82,004,005 (*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서 상 중단영업손익으로 표시되어 있는 한라개발 주식회사의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다. 25. 비용의 성격별 분류 (1) 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기(*) 제품 및 상품의 변동 - 1,249 완성주택 및 미완성주택의 변동 (647,020) 1,488,003 원재료 등의 사용액 165,067,192 151,824,148 용지비 24,521,935 55,844,346 종업원급여 98,827,513 119,211,241 유형자산감가상각비 16,936,516 17,992,801 무형자산상각비 359,214 278,035 외주비 635,184,675 440,265,367 광고선전비 2,282,738 2,438,270 대손상각비(환입) (1,433,729) 304,047 보험료 12,075,428 11,588,492 복리후생비 5,645,241 6,773,599 세금과공과 8,626,217 10,896,151 운반비 713,853 1,271,173 지급수수료 54,889,264 44,286,267 지급임차료 7,685,550 14,572,918 설계및용역비 569,200 13,179,498 연구개발비 1,325,081 2,891,406 교육훈련비 808,086 997,333 도서인쇄비 182,660 212,259 소모품비 9,998,323 8,309,808 수도광열비 3,513,977 4,524,747 접대비 955,865 1,296,482 여비교통비 663,832 1,221,508 통신비 320,069 293,606 차량유지비 1,882,409 2,805,451 보상비 1,191,191 1,039,145 기타 12,240,397 6,877,900 합계 1,064,385,677 922,685,250 (*)비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서 상 중단영업손익으로 표시되어 있는 한라개발 주식회사의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다. 26. 기타수익과 기타비용 당분기 및 전분기의 기타수익과 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기(*) 직전3개월 누적 직전3개월 누적 [기타수익] 외환이익 (93,062) 138,849 203,160 990,077 유형자산처분이익 1,029,303 1,184,663 8,282 22,868 무형자산처분이익 - - 4,591 4,591 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - - - 32,032 당기손익인식금융자산 평가이익 301,473 311,010 314 7,645 상각채권추심이익 1,603 4,809 10,903 22,406 매각예정으로 분류된 자산부채 처분이익 - - 103,659 103,659 배당금수익 - 557,450 - 581,510 매각예정비유동자산 손상차손환입 - 204,155 289,478 732,124 잡이익 7,843,249 9,301,622 935,878 7,253,148 금융지급보증부채환입액 281,800 943,600 903,800 2,160,300 합계 9,364,366 12,646,158 2,460,065 11,910,360 [기타비용] 외환손실 63,917 83,116 115,622 194,873 유형자산처분손실 35,078 160,840 5,108 22,167 투자부동산처분손실 - 13,678 - - 매출채권처분손실 193,727 277,201 151,085 151,085 기타자산처분손실 - - - 20,571 매각예정으로 분류된 자산손상차손 - - 99,902 99,902 당기손익인식금융자산 평가손실 (46,020) - 9,008,300 9,215,120 당기손익인식금융자산 처분손실 766,600 766,600 - - 기부금 21,000 170,920 43,150 189,656 잡손실 54,438 1,918,533 7,838,671 16,914,023 투자부동산감가상각비 167,203 167,203 - - 금융지급보증부채전입액 - - (324,358) 266,642 합계 1,255,943 3,558,091 16,937,480 27,074,039 (*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서 상 중단영업손익으로 표시되어 있는 한라개발 주식회사의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다. 27. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익과 영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기(*) 직전3개월 누적 직전3개월 누적 [영업외수익] 이자수익 2,221,571 6,487,555 2,125,010 6,602,905 기타의 대손충당금환입 594,175 646,175 104,704 104,704 외환이익 (211) 210 484 881 합계 2,815,535 7,133,940 2,230,198 6,708,490 [영업외비용] 이자비용 6,876,061 21,863,516 7,291,140 23,914,934 기타의 대손상각비 283,300 945,099 1,078,651 2,370,198 외환손실 - 61 - 434 합계 7,159,361 22,808,676 8,369,791 26,285,566 (*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서 상 중단영업손익으로 표시되어 있는 한라개발 주식회사의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업지분증권투자손 익 의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 직전3개월 누적 직전3개월 누적 지분법손익 (357,737) (658,999) (632,944) (1,877,236) 관계기업지분증권처분손익 - (141,938) (43,155) (547,498) 합계 (357,737) (800,937) (676,099) (2,424,734) 28. 주당손익 (1) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 직전3개월 누적 직전3개월 누적 기초주식수(*) 88,730,701 88,730,701 88,730,701 88,730,701 가중평균유통보통주식수(*) 88,730,701 88,730,701 88,730,701 88,730,701 (*) 보통주로 전환가능한 우선주식수를 포함하여 가중평균유통보통주식수를 산정하였습니다. (2) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기(*) 직전3개월 누적 직전3개월 누적 지배기업소유지분 계속영업손익 34,935,127,026 65,400,763,317 806,274,110 (7,116,917,055) 지배기업소유지분 중단영업손익 - - 223,586,491 324,191,766 합계 34,935,127,026 65,400,763,317 1,029,860,601 (6,792,725,289) 가중평균유통보통주식수 88,730,701 88,730,701 88,730,701 88,730,701 기본주당순손익 계속영업 보통주 주당손익 394 737 9 (80) 중단영업 보통주 주당손익 - - 3 3 합계 394 737 12 (77) (*) 전분기 주당손익은 비교표시를 위하여, 전기 중 연결범위에서 제외된 한라개발(주)의 중단영업손익이 반영되었습니다.(3) 희석주당손익희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 29. 건설계약 (1) 건설공사와 관련된 공사계약의 변동사항① 도급공사i) 당분기 (단위: 천원) 구분 기초잔액 증감액(*) 공사수익인식 분기말잔액 건축 1,893,707,217 1,220,899,153 (677,704,822) 2,436,901,548 토목 775,722,727 125,222,711 (235,500,691) 665,444,747 해외 75,919,226 1,462,031 (15,092,817) 62,288,440 계 2,745,349,170 1,347,583,895 (928,298,330) 3,164,634,735 (*) 증감액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다. ii) 전분기 (단위: 천원) 구분 기초잔액 증감액(*) 공사수익인식 분기말잔액 건축 1,578,262,549 415,796,048 (435,614,932) 1,558,443,665 토목 547,407,535 459,118,397 (218,533,437) 787,992,495 해외 54,033,525 35,269,025 (11,770,132) 77,532,418 계 2,179,703,609 910,183,470 (665,918,501) 2,423,968,578 (*) 증감액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다.② 분양공사i) 당분기 (단위: 천원) 구분 기초잔액 증감액 공사수익인식 분기말잔액(*) 자체 280,507,740 6,183,200 (148,549,510) 138,141,430 (*) 당분기말 계약잔액은 완성상가 매출예정분이 포함되어 있습니다. ii) 전분기 (단위: 천원) 구분 기초잔액 증감액 공사수익인식 분기말잔액(*) 자체 521,760,812 294,742 (196,395,004) 325,660,550 (*) 전분기말 계약잔액은 완성상가 매출예정분이 포함되어 있습니다.(2) 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역 ① 도급공사i) 당분기 (단위: 천원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 건축 903,743,445 800,559,886 103,183,559 토목 1,091,620,446 1,002,052,640 89,567,806 해외 117,526,483 115,120,894 2,405,589 합계 2,112,890,374 1,917,733,420 195,156,954 ii) 전분기 (단위: 천원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 건축 546,532,151 498,729,261 47,802,890 토목 1,150,374,268 1,083,504,298 66,869,970 해외 100,336,796 98,339,807 1,996,989 합계 1,797,243,215 1,680,573,366 116,669,849 ② 분양공사i) 당분기 (단위: 천원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 자체 2,147,776,539 1,597,091,985 550,684,554 ii) 전분기 (단위: 천원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 자체 2,197,352,329 1,634,695,505 562,656,824 (3) 미청구공사 등의 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권으로 구성된 수취채권(*1) 149,610,914 162,990,747 계약자산(*2) 101,344,181 76,543,880 미청구공사 101,339,405 76,539,104 분양채권 4,776 4,776 계약이행원가(*3) 13,682,860 9,010,427 계약부채(*4) 218,134,068 359,394,092 초과청구공사 89,849,177 84,565,472 분양선수금 128,284,891 274,828,620 공사손실충당부채 2,172,754 3,233,165 (*1) 채권 금액은 대손충당금을 차감하기전 금액이며, 분양채권은 계약자산으로 분류하였습니다.(*2) 연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라 발생하는 계약자산을 미청구공사와 분양채권으로 분류하고 있습니다.(*3) 연결실체는 고객과의 계약이나 구체적으로 식별할 수 있는 예상 계약에 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 사용할 기업의 자원을 창출하거나 가치를 높이며, 회수가 될 것으로 예상되어 자산으로 인식하고 있습니다.(*4) 연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라 발생하는 계약부채를 초과청구공사와 분양선수금으로 분류하고 있습니다. (4) 당분기 및 전기말의 계약수익금액이 전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 공사명 계약일 공사기간 진행률 미청구공사 매출채권 총액 대손충당금 총액 대손충당금 만도NEXTM 2020.02.27 20.04-22.08 3.93% - - 730,400 - 정부세종신청사 2020.03.19 20.04-22.08 5.74% - - - - 가산동지식산업센터2 2019.09.30 19.11-22.07 14.44% 1,265,700 - - - 광주쌍동지구APT 2020.03.31 20.06-23.04 2.48% 2,172,630 - - - 계룡대실지구APT 2020.03.31 20.06-23.02 2.13% - - 3,541,200 - 김포지식산업센터 2020.03.03 20.03-22.01 7.07% - - 2,314,180 - 김해삼계두곡APT 2018.08.02 18.12-21.09 48.64% 10,636,864 - - - 남양주현대아울렛 2018.12.01 18.12-20.10 92.94% - - 10,657,900 - 당진수청지구APT 2018.04.27 18.06-20.11 98.03% 829,799 - 4,825,866 - 대구평리재개발 (*) 2018.08.31 미착공 0.00% - - - - 부산문현제일APT (*) 2020.06.18 미착공 0.00% - - - - 부평오피스텔 2018.03.14 18.05-21.05 68.33% 4,125,523 - - - 삼성전자평택주차빌딩 2018.07.26 18.07-20.06 100.00% - - - - 서신동감나무골재개발 (*) 2013.06.28 미착공 0.00% - - - - 시흥배곧1단지APT 2014.10.27 14.10-17.08 100.00% - - - - 시흥배곧2단지APT 2015.04.29 15.05-18.02 100.00% - - - - 시흥배곧3단지APT 2015.10.14 15.10-18.09 100.00% - - - - 서울대스마트캠퍼스신축 2017.12.29 17.05-20.12 81.71% - - - - 송도레지던스 2017.10.25 17.11-21.01 83.52% 12,524,171 - 19,620,000 - 송도업무시설 2019.07.18 19.10-21.07 17.60% 568,581 - - - 수원역복합건물 2018.12.01 18.12-21.04 65.04% 5,450,921 - 278,322 - 울산우정동APT (*) 2020.05.29 미착공 0.00% - - - - 용인역삼APT (*) 2019.12.27 미착공 0.00% - - - - 종로오피스텔 2019.06.01 19.10-22.07 15.62% 898,494 - 2,106,500 - 청주월명공원APT (*) 2019.09.16 미착공 0.00% - - - - 경부동탄직선화2공구 2016.12.26 16.12-21.12 67.21% 3,178,895 - - - 광주지하철4공구 2019.09.10 19.09-24.02 10.39% 1,247,308 - - - 동부간선도로확장 2008.12.26 08.12-21.10 89.46% - - - - 부산울산복선전철6공구 2013.11.19 13.11-21.12 86.49% - - - - 서해선3공구 2015.04.20 15.04-20.12 92.30% - - - - 서해선10공구 2015.04.24 15.04-20.12 82.87% - - - - 장항선3공구 2014.11.13 14.11-20.12 97.83% 1,892,205 - - - 평택동부고속도로 (*) 2019.05.31 미착공 0.00% - - - - 현대오일뱅크돌핀부두 2019.02.28 19.02-21.06 81.65% - - - - (*) 해당 현장은 도급계약서는 체결하였으나, 아직 착공하지 않았습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 공사명 계약일 공사기간 진행률 미청구공사 매출채권 총액 대손충당금 총액 대손충당금 삼성전자평택주차빌딩 2018.07.26 18.07-20.02 88.51% - - 14,300,000 - 하남감일7B/LAPT 2016.09.27 16.10-19.06 100.00% 2,240,699 - - - 가산동지식산업센터2 2019.09.30 19.11-22.07 0.83% - - 819,500 - 김해삼계두곡APT 2018.08.02 18.12-21.09 16.85% - - 7,489,656 - 남양주현대아울렛 2018.12.04 18.12-20.09 33.10% 2,192,095 - 9,587,600 - 당진수청지구APT 2018.04.27 18.06-20.11 68.38% - - 5,231,628 - 대구평리재개발 (*) 2018.08.27 미착공 0.00% - - - - 부평오피스텔 2018.03.14 18.05-21.05 32.73% 1,033,389 - 6,424,000 - 서신동감나무골재개발 (*) 2013.06.28 미착공 0.00% - - - - 서울대시흥캠퍼스신축 2016.06.30 17.05-20.12 60.33% - - - - 시흥배곧1단지APT 2014.10.27 14.10-17.08 100.00% - - - - 시흥배곧2단지APT 2015.04.29 15.05-18.02 100.00% - - - - 시흥배곧3단지APT 2015.10.14 15.10-18.09 100.00% - - - - 송도레지던스 2017.11.27 17.11-21.01 51.72% 8,984,564 - - - 송도업무시설 2019.07.18 19.09-22.06 5.34% 209,770 - 4,543,000 - 수원역복합건물 2018.12.01 18.12-21.06 23.38% 314,784 - 5,551,638 - 용인역삼APT (*) 2019.12.27 미착공 0.00% - - - - 동부간선도로확장 2008.12.26 08.12-21.10 79.45% 2,032,386 - - - 서해선3공구 2015.04.20 15.04-20.12 84.74% - - 11,499,052 - 서해선10공구 2015.04.24 15.04-20.12 68.49% - - 1,317,304 - 장항선3공구 2014.11.13 14.11-20.05 95.12% 558,668 - - - 평택동부고속도로 (*) 2019.05.31 미착공 0.00% - - 267,905 - 울산송정8B/LAPT 2016.12.09 16.12-19.02 100.00% - - - - 현대오일뱅크돌핀부두 2019.02.28 19.02-20.09 42.89% 5,912,552 - - - (*) 해당 현장은 도급계약서는 체결하였으나, 아직 착공하지 않았습니다. (5) 영업부문별로 구분된 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 부문명 공사손실충당부채 공사손익변동금액 추정총계약원가변동금액 건축 1,296,025 40,808,179 (31,395,420) 토목 752,381 25,327,157 34,775,502 해외 124,348 (363,740) 1,825,771 자체 - (4,064,759) 6,369,225 합계 2,172,754 61,706,837 11,575,078 ② 전분기 (단위: 천원) 부문명 공사손실충당부채 공사손익변동금액 추정총계약원가변동금액 건축 1,461,144 162,013,170 7,274,421 토목 1,633,189 (1,847,634) 5,061,991 해외 63,263 1,640,252 103,295 자체 - (21,441,765) 21,441,765 합계 3,157,596 140,364,023 33,881,472 (6) 당분기 중 지배기업의 건축, 토목부문에 원가 변동요인이 있어 당분기말 현재 진행중인계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었습니다. 이러한 변동이 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 부문명 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당분기 손익에 미친 영향 미래 손익에 미칠 영향 미청구공사에 미친 영향 건축 9,412,759 (31,395,420) 17,810,774 22,997,405 14,253,822 토목 60,102,659 34,775,502 9,788,239 15,538,918 4,271,853 해외 1,462,031 1,825,771 (424,821) 61,081 (8,335,208) 자체 2,304,466 6,369,225 (37,857,815) 33,793,056 43,136 합계 73,281,915 11,575,078 (10,683,623) 72,390,460 10,233,603 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 30. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 견질로 제공된 어음 및 수표는 다음과 같습니다. 구분 매수 금액 담보권자 제공내역 수표 21매 백지 경기동서순환도로 등 민간투자사업 의무이행 담보 등 어음 5매 백지 유안타증권 등 자금보충 및 대출약정담보 등 (2) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 담보제공목적 제공 받은 자 통화 장부금액 채권최고액 단기금융상품 현대아울렛위탁운영 등 하나은행 등 KRW 13,839,690 13,839,690 장기금융상품 해외공사담보 등 우리은행, 하나은행 등 KRW 633,561 633,561 유형자산 토지담보 케이비캐피탈 KRW 20,023,219 15,600,000 투자부동산 - 담보신탁토지 1순위 우선수익권 차입금 담보 기업은행, 한국스탠다드차타드은행, 농업협동조합중앙회 KRW 43,618,593 132,000,000 장기당기손익-공정가치측정 금융자산 SOC사업담보 등 (*1) 인천김포고속도로 등 KRW 37,006,903 74,608,987 보증서발급 등(*2) 건설공제조합 등 KRW 41,030,912 41,030,912 관계회사지분증권(*3) 사업담보 경산에코에너지(주) KRW 731,400 731,400 매출채권 차입금담보 중랑신협등 KRW - 24,000,000 선급금_용지 차입금담보 한국스탠다드차타드은행 KRW 32,164,498 32,164,498 (*1) 연결실체는 사회기반시설에 대한 민간투자법(SOC사업)에 의거하여 KB국민은행 등 대주단과 자본금 납입, 부채상환비율 및 부채비율 유지 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였습니다.(*2) 보증서발급 등을 위해 조합출자금이 담보로 제공되어 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 담보제공목적 제공 받은 자 통화 장부금액 채권최고액 단기금융상품 현대아울렛위탁운영 등 하나은행 등 KRW 18,451,398 18,451,398 장기금융상품 해외공사담보 등 우리은행, 하나은행 등 KRW 495,807 495,807 유형자산 차입금담보 한국스탠다드차타드은행 KRW 62,000,000 74,400,000 투자부동산 - 담보신탁토지 1순위 우선수익권 차입금 담보 하나은행 KRW 17,779,221 8,400,000 투자부동산 - 담보신탁토지 1순위 우선수익권 차입금 담보 기업은행, 한국스탠다드차타드은행, 농업협동조합중앙회 KRW 43,618,593 132,000,000 장기당기손익-공정가치측정 금융자산 SOC사업담보 등 (*1) 인천김포고속도로 등 KRW 43,957,733 81,480,445 보증서발급 등(*2) 건설공제조합 등 KRW 40,682,912 40,682,912 관계회사지분증권(*3) 사업담보 경산에코에너지(주) KRW 731,400 731,400 (*1) 연결실체는 사회기반시설에 대한 민간투자법(SOC사업)에 의거하여 KB국민은행 등 대주단과 자본금 납입, 부채상환비율 및 부채비율 유지 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였습니다.(*2) 보증서발급 등을 위해 조합출자금이 담보로 제공되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 한도 관련 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 통화 당분기말 전기말 당좌차월 국민은행 외 KRW 32,000,000 42,000,000 일반자금대출 한국산업은행 외 KRW 36,405,000 24,100,000 기업어음할인 우리은행 외 KRW 7,000,000 22,605,000 전자외상매출채권담보대출 하나은행 외 KRW 34,550,000 44,550,000 (4) 연결실체가 타인에게 제공한 보증내역① 제공한 채무보증 약정내역 (단위: 천원) 보증내역 구분 보증받는자 보증시작일 보증종료일 당분기말 한도 전기말 한도 자금보충 송도C8-1블럭 고려자산개발(주) 2018년 6월 18일 2020년 3월 18일 - - 13,810,808 13,810,808 청주 월명 근린공원 개발사업(*1) (주)대성아이앤디 2020년 9월 16일 2021년 9월 16일 41,000,000 41,000,000 - - 조건부채무인수및 자금보충 송도레지던스 (*2) (주)아이씨디유닛 2018년 11월 1일 2021년 6월 01일 50,700,000 78,000,000 67,600,000 78,000,000 부평오피스텔(*3) (주)해냄파트너스 2018년 3월 28일 2021년 9월 27일 - - 20,234,373 26,000,000 송도업무시설(*4) 주식회사 에스디파트너스 2019년 8월 8일 2022년 8월 8일 83,200,000 91,000,000 91,000,000 91,000,000 조건부채무인수 수원역세권 주거복합시설(*5) (주)삼부산업개발 2018년 12월 31일 2021년 9월 30일 52,390,000 78,000,000 64,480,000 78,000,000 잠실오피스텔 (*6) (주)사보이투자개발 2018년 3월 30일 2021년 3월 29일 36,136,100 71,500,000 42,118,700 71,500,000 속초생활형숙박시설 (*7) 주식회사 아주디앤씨 2018년 7월 25일 2022년 1월 10일 27,950,000 36,400,000 32,630,000 36,400,000 김해삼계두곡APT (*8) 삼계두곡지역주택조합 2018년 11월 23일 2021년 11월 23일 7,800,000 175,500,000 19,500,000 175,500,000 종로숭인동오피스텔 (*9) 티움21(주) 2019년 6월 28일 2022년 7월 28일 107,900,000 107,900,000 110,500,000 117,000,000 가산동지식산업센터 (*10) 케이원디(주) 2019년 10월 21일 2023년 1월 20일 104,000,000 130,000,000 104,000,000 130,000,000 광주쌍동1지구 (*11) 지엘쌍동도시개발㈜ 2020년 3월 24일 2023년 4월 24일 120,000,000 120,000,000 - - 김포지식산업센터 (*12) (주)디허브플러스 2020년 3월 13일 2021년 3월 12일 41,210,000 71,500,000 - - 계룡대실지구(*13) (주)혜움 2020년 6월 19일 2023년 8월 20일 72,000,000 72,000,000 - - 광양광영동공동주택(*14) (주)아이에스이앤씨 2020년 9월 4일 2023년 11월 3일 16,250,000 66,000,000 - - PF연대보증 당진수청지구(*15) (주)에스케이이엔디 2018년 6월 22일 2021년 2월 18일 59,800,000 81,900,000 68,900,000 81,900,000 연대보증 부평목련아파트재개발 부평목련아파트주변구역주택재개발정비사업조합 2019년 5월 30일 공사착공 시 - - 3,577,861 15,000,000 전주감나무골재개발 전주감나무골주택재개발정비사업조합 2020년 9월 28일 공사착공 시 2,870,384 2,870,384 - - 종업원 대여금 우리사주조합 2016년 6월 10일 2020년 12월 10일 2,191,225 12,571,325 1,929,446 12,571,325 (*1) 충청북도 청주시 흥덕구 봉명동 산 26번지 일원의 부지에 공동주택및 근린생활시설을 건축하는 사업과 관련하여 발행회사가 발행한 유동화증권을 상환하기 위한 자금보충 약정을 체결하였습니다. (*2) 송도국제도시 국제업무단지 C2BL 복합시설공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정과 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로서 착공일로부터 38개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*3) 부평오피스텔 신축공사 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정과 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로서 최초보증일로부터 42개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*4) 송도업무시설 신축공사 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정과 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로서 최초보증일로부터 35개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*5) 수원역세권 주거복합시설 신축공사 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정 을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로서 최초보증일로부터 33개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*6) 잠실오피스텔 신축공사 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정 을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로서 최초보증일로부터 36개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*7) 속초생활형숙박시설 신축공사 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 33개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인 을 득하는 경우 소멸됩니다. (*8) 김해 삼계두곡 지역주택조합 공동주택 신축공사 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 36개월이 경과한 날까지 책임착공 후 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*9) 종로 숭인동 오피스텔 신축공사 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 37개월이 경과한 날까지 책임착공 후 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*10) 가산동지식산업센터신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 34개월이 경과한 날까지 책임착공 후 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*11) 광주쌍동1지구 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 37개월이 경과한 날까지 책임착공 후 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*12) 김포지식산업센터 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 25개월이 경과한 날까지 책임착공 후 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*13) 충남 계룡대실지구 공동1블록 공동주택 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 34개월이 경과한 날까지 책임착공 후 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*14) 광양 광영동공동주택 및 근린생활시설 신축사업과 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 32개월이 경과한 날까지 책임착공 후 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*15) 당진수청지구 공동주택 신축사업의 PF대출 관련 주택도시보증공사가 발급하는 주택사업금융보증서에 대한 연대보증입니다. ② 민간투자사업(SOC사업)과 관련하여 제공한 약정내역 (단위: 천원) 보증내역 공사현장 당분기말 한도 전기말 한도 자금보충(*1) 평택-시흥 고속도로 - - 10,200,000 10,200,000 인천-김포 고속도로(*2) 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 비봉-매송간 도시고속도로 2,384,679 2,384,679 2,384,679 2,384,679 봉담-송산 고속도로 2,498,000 2,498,000 2,498,000 2,498,000 경산시 자원회수시설 민간투자사업 594,000 594,000 594,000 594,000 부산신항제2배후도로 5,500,000 5,500,000 - - PF채무보증(*1) 포항영일신항만 3,060,710 4,227,500 2,807,060 4,227,500 (*1) 상기 보증에 대해 연결실체는 대출 약정 관련 담보서류인 출자자 약정에 의거, 운영기간 중 선순위 차입원리금 상환부족분에 대하여 시공지분에 따라 부담하고 있습니다.(*2) 당분기말 현재 연결실체는 인천김포고속도로(주)의 보통주에 대하여 주주간 약정에 의하여 KB국민은행 등에 101억원의 풋옵션 및 최저수익률보장에 대한 권리를 부여하였으며, 이와 관련하여 풋옵션 행사에 대해 건설출자자들과 연대보증을 제공하고 있습니다. 이외 연결실체는 SOC사업과 관련하여 소요자금 증가에 따른 추가출자의무를 다른건설 출자자들과 연대 이행하여 부담하고 있습니다.③ 기타 제공한 보증 약정내역 (단위: 천원) 보증내역 사업명 보증받는자 보증시작일 보증종료일 당분기말 한도 전기말 한도 이행연대보증 소사-원시간 복선전철 BTL사업(*) 이레일(주) 2018년 6월 16일 2038년 6월 15일 8,900,000 8,900,000 8,900,000 8,900,000 대곡-소사 복선전철 민간투자시설사업(*) 서부광역철도(주) 2015년 12월 18일 2021년 3월 31일 3,349,696 3,349,696 3,349,696 3,349,696 봉담~송산 고속도로 민간투자사업(*) 경기동서순환도로(주) 2016년 6월 27일 2020년 12월 31일 5,604,760 5,604,760 5,604,760 5,604,760 사업연대이행보증 평택동부화고속도로(*) 평택동부도로(주) 2019년 8월 28일 2024년 6월 30일 18,514,500 18,514,500 18,514,500 18,514,500 계약이행보증 국지도23호선 신리IC 사업비 주식회사 한라지엘에스(구,(주)케이에코로지스) 2015년 8월 13일 공사종료시 3,407,676 16,507,191 3,407,676 16,507,191 현대백화점사옥 (주)현대백화점 2017년 12월 29일 2020년 1월 28일 - - 5,192,880 5,192,880 현대프리미엄아울렛 남양주점 신축공사 한무쇼핑(주) 2019년 1월 30일 2020년 9월 17일 - - 18,249,000 18,249,000 (*) 상기 보증에 대해 연결실체는 출자자 약정에 의거, 미이행 건설출자자의 의무 내지 책임에 대하여 출자지분에 따라 연대하여 부담하고 있습니다. ④ 당분기말 현재 연결실체는 도급 및 분양공사와 관련하여 다수 수분양자들의 중도금 대출에 대하여 시행사들과 연대하여 1,201,244백만원의 지급보증을 제공하고 있으며 한도금액은 1,902,276백만원입니다. ⑤ 당분기말 현재 지배기업은 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호가 신탁한 가산 현대아울렛 건물에 대해서 2014년 5월 1일부터 2030년 2월 11일까지 책임임대차계약을 체결하고 있습니다. ⑥ 당분기말 현재 지배기업은 평택냉장물류창고와 관련하여 한라홀딩스와 2012년 8월 1일부터 2022년 7월 30일까지 발생하는 영업손실을 보전하는 계약을 체결하고 있습니다. (5) 연결실체가 타인에게 제공받은 보증내역 ① 금융기관으로부터 제공받은 해외보증 내역 (외화 단위 : 천) 통화 당분기말 전기말 보증내용 제공자 AED 14,942 14,942 선수금반환보증, 계약이행보증 한국수출입은행(*1), 건설공제조합(*2), ABU DHABI ISLAMIC BANK IDR 50,235,695 50,235,695 선수금반환보증, 계약이행보증 한국수출입은행(*1), 건설공제조합(*2) (*1) 상기 지급보증에 대해 수출입은행에 하나은행 예금 및 장기기타금융자산 40,823 백만원(전기말 : 40,823백만원)이 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 상기 지급보증과 관련하여 건설공제조합의 보증서가 수출입은행에 담보로 제공되었으 며, 보증받는 금액은 4,299백만원(전기말 : 4,299백만원) 입니다. ② 기타 제공받은 보증 약정내역 (단위: 천원) 제공자 내역 당분기말 전기말 주택도시보증공사 주택분양보증 등 406,933,124 347,992,953 건설공제조합 하자보수보증 등 1,663,524,817 1,838,003,166 서울보증보험 이행보증보험 등 217,621,675 213,081,853 소방산업공제조합 공사이행보증 37,756,916 37,756,916 엔지니어링공제조합 선급금보증 등 10,489,665 6,493,998 흥국화재 화재보험 등 2,144,000 9,260,000 ③ 제공받은 담보자산 (단위: 천원) 제공자 제공받은자산 시작일 종료일 당분기말 전기말 (주)배성네트웍스 부동산담보신탁 3순위 우선수익자 2020년 5월 20일 2024년 7월 27일 5,000,000 15,000,000 개인 산호주택의 부동산에 대한 근저당권 1996년 11월 11일 피담보채무 변제시 20,200,000 20,200,000 개인 (주)에스케이이엔디 보통주 10,000주의 근질권 2017년 2월 27일 피담보채무 변제시 - 27,453,400 ㈜아이씨디유닛 관리형토지신탁 2순위 우선수익자 2017년 11월 3일 피담보채무 변제시 529,831,468 529,831,468 사보이홀딩스(주) (주)사보이홀딩스 보통주 400,000주의 3순위 근질권 2018년 3월 30일 피담보채무 변제시 262,962,000 262,962,000 (주)사보이투자개발 (주)사보이투자개발 예금채권 3순위 근질권 (주)사보이투자개발 부동산 담보신탁 3순위 우선수익자 개인 (주)해냄파트너스 보통주 41,000주의 2순위 근질권 2018년 3월 27일 피담보채무 변제시 312,168,000 312,168,000 (주)해냄파트너스 부동산 담보신탁 2순위 우선수익자 2018년 3월 27일 2021년 10월 31일 (주)노벨아이 분양형 토지신탁의 1순위 우선수익자 2017년 1월 24일 2020년 7월 31일 - 156,809,055 개인 고려자산개발(주) 보통주 51,000주 3순위 근질권 2018년 6월 18일 대출상환완료시 - 16,900,000 고려자산개발(주) 고려자산개발(주) 예금채권 3순위 근질권 고려자산개발(주) 부동산담보신탁 2순위 우선수익자 (주)에스케이이엔디 관리형토지신탁 3순위 우선수익자 2018년 6월 22일 2021년 2월 18일 429,881,323 429,881,323 개인 (주)에스케이이엔디 보통주 10,000주의 1순위 근질권 2017년 2월 27일 피담보채무 변제시 39,000,000 - 주식회사 아주디앤씨 관리형토지신탁의 2, 3순위 우선 수익권 2018년 7월 25일 2021년 7월 25일 249,187,271 249,187,271 개인 차주(주식회사 아주디앤씨) 발행 주식 10,700주에 대한 2순위 근질권 주식회사 아주디앤씨 대출금 실행계좌에 대한 2, 3순위 근질권 주식회사 한라지엘에스 부동산 담보신탁 2순위 우선수익자 2018년 10월 31일 피담보채무 변제시 130,000,000 130,000,000 (주)삼부산업개발 관리형 담보신탁 2순위 우선수익자 2018년 12월 31일 2021년 9월 30일 285,895,000 285,895,000 개인 (주)삼부산업개발 보통주 2순위 근질권 2018년 12월 31일 피담보채무 변제시 티움21(주) 관리형 토지신탁 4순위 우선수익자 2019년 6월 28일 피담보채무 변제시 378,881,000 378,881,000 개인 티움21(주) 보통주 10,000주의 4순위 근질권 2019년 6월 28일 주식회사 에스디파트너스 예금채권의 3순위 근질권 2019년 8월 8일 피담보채무 변제 시 450,019,830 91,000,000 개인 주식회사 에스디파트너스 보통주 2순위 근질권 2019년 8월 8일 주식회사 에스디파트너스 관리형 토지신탁 3순위 우선수익자 2019년 8월 8일 2022년 10월 31일 468,543,356 468,543,356 케이원디주식회사 관리형토지신탁 3순위 우선수익권 2019년 10월 21일 2022년 10월 31일 384,127,999 384,127,999 케이원디주식회사 예금채권의 3순위 근질권 2019년 10월 21일 2022년 10월 31일 케이원디주식회사 담보주식의 3순위 근질권 2019년 10월 21일 2022년 10월 31일 (주)아이씨디유닛 예금채권의 2순위 근질권 2017년 11월 2일 2021년 5월 2일 296,115,040 - 개인 담보주식의 2순위 근질권 2017년 11월 2일 2021년 5월 2일 (주)디허브플러스 관리형 토지신탁 2순위 우선수익권 2020년 3월 11일 2023년 3월 10일(신탁계약 종료일) 280,075,047 - 지엘쌍동도시개발(주) 관리형 토지신탁의 2순위 우선 수익권 2020년 3월 24일 2023년 10월 24일(신탁계약 종료일) 657,099,084 - 지엘쌍동도시개발(주) 대출금입금계좌의 예금채권에 대한 2순위 근질권 2020년 3월 24일 2023년 7월 24일(대출상환 완료시) 빌더스개발원빌더스이앤씨 부동산 담보신탁의 4순위 우선 수익권 2020년 1월 31일 PF 완료시 65,700,000 - 빌더스씨앤디 빌더스씨앤디 부동산(토지)에 대한 근저당권 2020년 2월 13일 PF 완료시 14,465,000 - 김일화, 김현철 차주(㈜대성아이앤디) 발행 주식(100%)에 대한 2순위 근질권 2020년 9월 16일 2021년 9월 16일(대출상환완료시) 53,300,000 - ㈜대성아이앤디 대출금입금계좌의 예금채권에 대한 2순위 근질권 2020년 9월 16일 2021년 9월 16일(대출상환완료시) 53,300,000 - ㈜대성아이앤디 부동산 담보신탁의 2순위 우선 수익권 2020년 9월 16일 2021년 9월 16일(대출상환완료시) 53,300,000 - (주)아이에스이엔씨 피담보채권에 대한 제4순위 주식근질권 설정 2020년 9월 4일 2023년 11월 3일(대출상환완료시) 245,499,456 - (주)아이에스이엔씨 피담보채권에 대한 제4순위 보험근질권 설정 (주)아이에스이엔씨 피담보채권에 대한 제4순위 수익권근질권 설정 (6) 기타 약정사항① 당분기말 현재 종속기업인 목포신항만운영(주)는 목포신외항다목적부두(1-1단계)민간투자사업과 관련하여 2009년 6월 30일 목포신항만 주식회사와 관리운영위탁계약을 체결하였습니다. 또한, 목포신항만운영(주)는 목포신외항 다목적부두(1-2단계) 민간투자사업과 관련하여, 2009년 6월 30일 제2목포신항만 주식회사와 관리운영위탁계약을 체결하였습니다. 상기 계약에 따라 목포신항만운영(주)는 목포신항만 주식회사 및 제2목포신항만 주식회사로부터 기본관리운영수수료를 수취하고 있습니다. 상기 계약에 명시된 조건을 달성하는 경우 인센티브 금액을 수취하게 되며, 계약에 명시된 조건을 달성하지 못하는 경우 페널티를 지급해야 합니다.② 당분기말 현재 종속기업인 목포신항만운영(주)는 목포신외항다목적부두(1-1단계)민간투자사업 및 목포신외항 다목적부두(1-2 단계) 민간투자사업과 관련하여, 2010년 1월 8일 목포신항만 주식회사 및 제2목포신항만 주식회사와 분양대행 계약을 체결하였으며 일정금액을 분양보증하고 그 금액 초과시 분양수수료를 지급받습니다.③ 당분기말 현재 종속기업인 주식회사 한라지엘에스는 에이디에프케이아이피6전문투자형사모부동산투자 유한회사와 회사의 물류단지부지 및 그 일부 토지에 신축되는 건물에 대해 매수 및 매도 옵션 계약을 체결하였습니다. (단위: 천원) 행사가격 관련계정과목 장부금액 182,355,052 토지 및 건설중인자산(C블럭) 158,852,483 ④ 종속기업인 주식회사 한라지엘에스는 주식회사 한라홀딩스와 경기도 화성시 신동 707 및 708 토지 지상의 본건 건물을 준공 이후 임대차개시일로부터 일정기간 임대하는 계약을 2018년 10월 29일 체결하였습니다. (7) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결 실체가 피고로서 계류중인 소송사건은 32건(전기말:34건)으로서 소송가액은 46,217백만원(전기말:42,012백만원)입니다. 당분기말 현재 이러한 소송의 최종결과를 예측할 수 없습니다. 31. 현금흐름정보 (1) 당분기와 전분기중 영업현금흐름정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 분기순손익 65,401,684 (6,569,031) 조정항목 : 40,885,309 58,846,594 법인세비용 9,575,204 3,269,814 종업원급여 7,036,460 7,878,585 기타장기종업원급여 112,979 1,785,362 대손상각비(환입) (1,433,729) 304,047 기타의대손상각비 945,100 2,370,198 기타의대손상각비 환입 (646,175) (104,704) 유형자산감가상각비 16,936,516 17,992,940 유형자산처분이익 (1,184,663) (22,868) 유형자산처분손실 160,840 22,167 무형자산상각비 359,214 278,034 무형자산처분이익 - (4,591) 투자부동산감가상각비 167,203 - 투자부동산처분손실 13,678 - 매각예정비유동자산부채처분이익 - (103,659) 매각예정비유동자산손상차손환입 (204,155) (732,124) 이자비용 21,863,516 23,914,934 공정가치측정금융자산평가이익 (311,010) (7,645) 공정가치측정금융자산평가손실 - 9,215,120 공정가치측정금융자산처분이익 - (32,032) 공정가치측정금융자산처분손실 766,600 - 금융지급보증부채전입액 - 266,642 금융지급보증부채환입액 (943,600) (2,160,300) 이자수익 (6,487,555) (6,602,905) 배당금수익 (557,450) (581,510) 관계회사지분증권처분손익 141,938 547,498 지분법손익 658,999 1,877,236 기타 (6,084,601) (523,645) 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 (197,158,193) (78,682,320) 매출채권의 감소(증가) (5,317,696) 44,690,734 기타채권의 감소(증가) 13,573,187 73,473,462 미청구공사의 감소(증가) (24,800,302) 6,947,340 기타자산의 감소(증가) (73,325,338) (17,460,885) 법인세자산의 감소(증가) (218,596) (42,504) 재고자산의 감소(증가) 38,612,953 45,863,235 장기매출채권의 감소(증가) (1,181,498) (273,335) 장기기타채권의 감소(증가) 8,012,045 (1,597,678) 장기기타자산의 감소(증가) - (1,627,545) 매입채무의 증가(감소) 13,488,931 (26,732,189) 기타채무의 증가(감소) (26,669,861) (4,682,185) 초과청구공사의 증가(감소) 5,300,460 17,524,177 기타부채의 증가(감소) (144,033,926) (207,733,734) 장기기타채무의 증가(감소) 199,735 80,993 충당부채의 증가(감소) 779,146 (529,469) 퇴직금의 지급 (4,237,326) (12,197,625) 사외적립자산의 감소(증가) 2,679,351 7,040,390 장기기타부채의 증가(감소) (19,458) (1,425,502) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (90,871,200) (26,404,757) (2) 당분기와 전분기중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산의 취득 42,004 - 무형자산의 취득 41,500 - 사용권자산 및 리스부채 인식 28,184,249 114,209,781 장기차입금의 유동성대체 73,454,267 75,782,402 (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동성리스부채 리스부채 미지급배당금 합계 당기초 152,615,240 133,856,533 177,343,944 20,653,783 86,071,618 15 570,541,133 현금흐름 67,866,047 (76,000,000) 112,660,150 (670,755) (11,458,917) - 92,396,525 비현금변동 외화차이 (11,463) - - - - - (11,463) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 - - - - 28,184,249 - 28,184,249 현금흐름수반하지않는 수익/비용 - - - - 127,525 - 127,525 현재가치할인차금상각 - 215,163 32,545 - - - 247,708 유동성대체 - 155,154,267 (155,154,267) (222,554) 222,554 - - 당분기말 220,469,824 213,225,963 134,882,372 19,760,474 103,147,029 15 691,485,677 32. 특수관계자 거래 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 지배기업은 없으며, 연결실체의 특수관계자는 한국채택국제회계기준서 제1024호에 따른 특수관계자입니다. (1) 관계기업 및 기타특수관계자 현황 구분 특수관계자명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 지배기업에 유의적인 영향력을 미치는 기업 (주)한라홀딩스 15.85 15.85 (*1) (주)한라홀딩스의 종속기업 URIMAN, Inc. - - Meister Logistics Corporation America - - - Halla Meister Global Transportation, LLC. - - 만도헬라일렉트로닉스(주) - - - 만도헬라전자소주유한공사 - - - Mando-Hella Electronics Automotive Inida Private Limited - - Halla Meister (Suzhou) Logistics Co., Ltd. - - Halla Meister Shanghai Trading Co., Ltd. - - (주)제이제이한라 - - (주)위코 - - Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. AS - - 지배기업의 관계기업 경산에코에너지(주) 6.60 6.60 (주)케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 22.71 22.71 태백귀네미풍력발전(주) 25.00 25.00 목포신항국제자동차부두(주) 24.90 24.90 대불부두(주) 33.30 33.30 에이디에프케이아이피6전문투자형사모부동산투자회사 20.00 20.00 한라엔컴(주) 15.00 15.00 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 89.18 75.46 캑터스바이아웃제3호사모투자합자회사 86.71 86.71 기타 (주)만도 - - (*2) (주)만도의 종속기업 Mando America Corporation - - - Alabama Plating Technology LLC - - Mando China Holdings Limited - - - Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. - - - Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. - - - Mando(Beijing) Automotive Components R Center - - - Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. - - - Mando(Harbin) Automotive Chassis System Co., Ltd. - - - Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. - - - Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. - - - Mando(Shenyang) Automotive Parts Co., Ltd. - - - Mando(Chongqing) Automotive Parts Co., Ltd. - - Mando Corporation Mexico - - Mando Automotive India Private Limited - - Mando Softtech India Private, Ltd. - - Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. - - Mando Corporation Poland sp.zo.o. - - Mando Corporation Europe GmbH - - Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret - - Autoventure Mando - - Mando-Brose Corporation - - - Mando-Broze (Zhangjigang) Electric Motors Co., Ltd. - - 평택동부도로(주)(*4) 60.00 60.00 한라개발(주)(*3) - - (*1) 경영진 교류 등으로 인하여 지배기업에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 특수관계자로 지배기업에 대한 보유지분율은 의결권을 행사할 수 있는 보통주 지분율 입니다.(*2) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.(*3) 당분기 중 (*2)의 대상에서 제외되었습니다.(*4) 당분기 중 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사에서 유예(제외) 되었습니다.(2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 등(*) 매입 등 이자비용 기타비용 매출 등(*) 매입 등 기타비용 지배기업에 유의적인 영향력을미치는기업 (주)한라홀딩스 1,308,698 - - 11,955,859 917,050 9,704,091 9,550,233 (주)제이제이한라 3,590,298 4,835 - 43,440 3,763,312 - 499 관계기업 경산에코에너지(주) 1,230,821 - - - 1,217,118 - - 한라엔컴(주) 531,987 9,757,172 19,689 - - 12,280,283 - KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 2,979,641 - - 9,034,480 - - 9,073,613 기타 (주)만도 4,007,069 - - 1,666,158 895,000 - 687,924 Mando Automotive India Private Limited - - - - 309,904 - - 한라개발(주) 392 230,273 - 9,708 - - - 평택동부도로(주) - - - - 2,679,050 - - 합계 13,648,906 9,992,280 19,689 22,709,645 9,781,434 21,984,374 19,312,269 (*) 공사매출은 진행기준으로 인식하였습니다. (3) 특수관계자와의 채권 및 채무 등 거래내역① 당분기말 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채권 등 채무 등 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 초과청구공사 지배기업에유의적인 영향력을 미치는 기업 (주)한라홀딩스 12,217 - 245,303 - 1,614,328 - (주)제이제이한라 - 17,300,000 103,936,280 - - - 관계기업 경산에코에너지(주) - 500,000 - - - - 한라엔컴(주) - - 6,297 5,996,486 - - 기타 (주)만도 739,040 - 93,015 - 191,958 8,221,970 평택동부도로(주) - - 12,509,280 - - 4,701,134 합계 751,257 17,800,000 116,790,175 5,996,486 1,806,286 12,923,104 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채권 등 채무 등 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 초과청구공사 지배기업에유의적인 영향력을 미치는 기업 (주)한라홀딩스 - - 264,807 438,760 11,545,446 - (주)제이제이한라 34,980 17,300,000 100,345,981 - - - 관계기업 한라엔컴(주) - - 9,801 2,840,917 - - 기타 (주)만도 - - 261,668 - 179,979 - Mando Automotive India Private Limited 432,530 - - - - - 평택동부도로(주) 267,905 - 12,509,280 - - 2,679,050 한라개발(주) - - 423 376,318 - - 합계 735,415 17,300,000 113,391,960 3,655,995 11,725,425 2,679,050 (4) 특수관계자와의 자금 거래내역① 당분기 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 대여 출자(감자) 배당 관계기업 경산에코에너지(주) 500,000 - - 한라엔컴(주) - - 525,020 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 - (20,000,000) 2,979,641 캑터스바이아웃제3호사모투자합자회사 - 268,766 - 합계 500,000 (19,731,234) 3,504,661 ② 전분기 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 배당 출자 관계기업 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 1,977,414 - 캑터스바이아웃제3호사모투자합자회사 - 17,494,493 기타 평택동부도로(주) - 4,919,400 연결실체가 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증 등은 주석 30 에공시하였습니다.(5) 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 6,373,228 5,890,317 퇴직급여 600,251 658,029 기타장기종업원급여 14,323 49,756 합계 6,987,802 6,598,102 주요 경영진은 지배기업이 금융감독원에 공시하는 사업보고서의 '임원의 현황'에 기재되어 있는 경영진을 의미합니다. 33. 리스 (1) 리스이용자① 사용권자산 i) 사용권자산 구성내역 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 장부금액 건물 124,267,806 (24,763,423) 99,504,383 차량운반구 2,626,330 (895,449) 1,730,881 중기 3,134,070 (2,060,214) 1,073,856 합계 130,028,206 (27,719,086) 102,309,120 ii) 사용권자산 변동내역 (단위: 천원) 구분 기초금액 증가 감가상각비 분기말금액 건물 85,286,520 25,282,981 (11,065,118) 99,504,383 차량운반구 1,274,537 1,032,941 (576,597) 1,730,881 중기 2,545,997 470,063 (1,942,204) 1,073,856 합계 89,107,054 26,785,985 (13,583,919) 102,309,120 ② 리스부채 i) 리스부채의 만기분석 (단위: 천원) 구분 당분기말 1년 이내 20,444,345 1년 초과 5년 이내 62,633,144 5년 초과 69,979,332 9월 30일 현재 할인되지 않은 리스부채 153,056,821 현재가치할인차금 (30,149,318) 9월 30일 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 122,907,503 유동 리스부채 19,760,474 비유동 리스부채 103,147,029 ii) 당기손익으로 인식된금액 (단위: 천원) 구분 당분기 리스부채에 대한 이자비용 4,458,398 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 - 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 6,996,140 인식면제 규정을 적용한 단기리스 관련 비용(*) 3,134,089 인식면제 규정을 적용한 소액자산 리스 관련 비용(단기리스 제외) 23,002 (*) 당분기 중 지출된 1개월 미만의 지급리스료는 포함되어 있지 않습니다. iii) 현금흐름표에 인식된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 리스의 총 현금유출 16,558,070 (2) 리스제공자연결실체는 2014년에 리스한 현대아울렛 건물, 화성동탄 물류단지 물류창고를 전대리스로 제공하고 있습니다. 해당 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 연결실체가 리스제공자인 리스계약에서 다음과 같은 리스 수익이 발생하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 운용리스 리스수익 6,996,140 다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 1년 이내 6,996,140 1년 초과 2년 이내 - 2년 초과 3년 이내 - 3년 초과 4년 이내 - 4년 초과 5년 이내 - 5년 초과 - 할인되지 않은 총 리스료 6,996,140 4. 재무제표 재무상태표 제 41 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 40 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 41 기 3분기말 제 40 기말 자산 유동자산 530,226,609,273 392,180,134,995 현금및현금성자산 (주4,7) 16,485,356,733 29,804,165,631 매출채권 및 기타유동채권 296,660,295,270 242,403,529,490 매출채권 (주4,8,28) 162,208,770,606 155,372,267,974 기타채권 (주4,8) 134,451,524,664 87,031,261,516 단기미청구공사 (주8,28) 107,039,599,505 79,809,309,340 기타유동자산 (주9) 107,058,055,073 35,518,516,036 당기법인세자산 0 610,768,763 재고자산 (주10) 2,983,302,692 4,033,845,735 비유동자산 758,824,613,724 785,987,217,261 장기매출채권 및 기타비유동채권 49,478,498,269 55,389,595,336 장기매출채권 (주4,8) 2,900,977,173 0 장기기타채권 (주4,8) 46,577,521,096 55,389,595,336 기타금융자산 (주4,11) 162,182,224,782 166,022,272,905 지분법적용 투자지분 (주12) 354,126,410,276 355,429,713,065 유형자산 (주13) 108,262,539,231 97,740,515,297 무형자산 (주14) 3,852,899,216 16,981,390,648 기타비유동자산 (주9) 4,909,390,314 4,971,106,777 이연법인세자산 76,012,651,636 89,452,623,233 자산총계 1,289,051,222,997 1,178,167,352,256 부채 유동부채 629,580,451,734 640,666,258,627 매입채무 및 기타유동채무 297,198,671,659 294,755,990,292 단기매입채무 (주4) 262,584,003,446 247,184,923,639 기타채무 (주4,16) 34,614,668,213 47,571,066,653 단기초과청구공사 (주28) 87,346,180,683 100,868,241,355 단기차입금 (주4,17,31) 85,223,815,272 88,220,820,897 유동성장기차입금 (주4,17,31) 131,525,962,651 133,856,533,167 유동충당부채 (주19) 6,491,936,360 4,247,755,222 기타유동부채 (주16) 17,359,045,237 18,716,917,694 당기법인세부채 4,434,839,872 0 비유동부채 303,071,161,946 230,335,221,423 장기매입채무 및 기타비유동채무 89,081,120,258 72,725,387,693 장기매입채무 (주4) 75,331,238 75,331,238 기타채무 (주4,16) 89,005,789,020 72,650,056,455 장기차입금 (주4,17,31) 154,632,372,185 106,193,944,356 비유동충당부채 (주19) 29,162,513,008 30,164,672,518 퇴직급여부채 (주18) 28,358,920,385 19,672,836,778 비유동종업원급여충당부채 (주18) 1,836,236,110 1,578,380,078 부채총계 932,651,613,680 871,001,480,050 자본 자본금 (주1,19) 245,246,810,000 245,246,810,000 보통주자본금 194,374,710,000 194,374,710,000 우선주자본금 50,872,100,000 50,872,100,000 자본잉여금 (주20) 67,322,308,529 67,322,308,529 기타자본구성요소 (4,992,910,520) (4,992,910,520) 자기주식 (4,992,910,520) (4,992,910,520) 기타포괄손익누계액 (주21) 2,110,765,383 3,453,446,601 이익잉여금(결손금) (주21) 46,712,635,925 (3,863,782,404) 자본총계 356,399,609,317 307,165,872,206 자본과부채총계 1,289,051,222,997 1,178,167,352,256 포괄손익계산서 제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 41 기 3분기 제 40 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) (주22,28) 365,375,739,347 1,065,954,816,793 326,754,943,819 827,328,622,899 매출원가 (주22,24) 324,130,955,091 952,096,005,924 287,345,044,562 739,947,538,999 매출총이익 41,244,784,256 113,858,810,869 39,409,899,257 87,381,083,900 판매비와관리비 (주4,23,24) 15,627,386,364 47,476,193,895 16,401,292,264 60,277,292,521 영업이익(손실) 25,617,397,892 66,382,616,974 23,008,606,993 27,103,791,379 기타이익 (주4,25) 3,012,233,689 11,945,767,835 1,962,471,790 8,271,847,555 기타손실 (주4,25) 1,024,423,804 3,457,746,424 16,878,671,548 26,861,086,136 금융수익 (주4,26) 1,857,931,041 5,082,722,727 1,327,377,385 4,581,545,421 금융원가 (주4,26) 5,992,541,497 19,235,278,667 5,893,153,698 19,327,690,182 기타영업외수익(비용) (주4,26) 312,374,914 (349,425,086) (1,078,651,082) (2,370,197,670) 종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용) 0 0 (229,907,000) (264,788,131) 법인세비용차감전순이익(손실) 23,782,972,235 60,368,657,359 2,218,072,840 (8,866,577,764) 법인세비용 (1,334,283,325) 7,707,281,453 1,376,409,327 (323,226,593) 당기순이익(손실) 25,117,255,560 52,661,375,906 841,663,513 (8,543,351,171) 기타포괄손익 (149,519,445) (3,427,638,795) 330,782,513 (821,611,517) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 142,863,179 (3,192,355,401) 65,639,876 (1,325,338,754) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 142,863,179 (3,192,355,401) 65,639,876 (1,325,338,754) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (292,382,624) (235,283,394) 265,142,637 503,727,237 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (292,382,624) (235,283,394) 265,142,637 503,727,237 총포괄손익 24,967,736,115 49,233,737,111 1,172,446,026 (9,364,962,688) 주당이익 (주27) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 283 593 34 (96) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 283 593 34 (96) 자본변동표 제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 245,246,810,000 67,322,308,529 (4,992,910,520) 3,694,062,386 10,440,333,544 321,710,603,939 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (8,543,351,171) (8,543,351,171) 기타포괄손익 0 0 0 503,727,237 (1,325,338,754) (821,611,517) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 503,727,237 (9,868,689,925) (9,364,962,688) 2019.09.30 (기말자본) 245,246,810,000 67,322,308,529 (4,992,910,520) 4,197,789,623 571,643,619 312,345,641,251 2020.01.01 (기초자본) 245,246,810,000 67,322,308,529 (4,992,910,520) 3,453,446,601 (3,863,782,404) 307,165,872,206 당기순이익(손실) 0 0 0 0 52,661,375,906 52,661,375,906 기타포괄손익 0 0 0 (1,342,681,218) (2,084,957,577) (3,427,638,795) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 (1,342,681,218) 50,576,418,329 49,233,737,111 2020.09.30 (기말자본) 245,246,810,000 67,322,308,529 (4,992,910,520) 2,110,765,383 46,712,635,925 356,399,609,317 현금흐름표 제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 41 기 3분기 제 40 기 3분기 영업활동현금흐름 (주30) (23,028,793,768) 1,504,447,301 당기순이익(손실) 52,661,375,906 (8,543,351,171) 당기순이익조정을 위한 가감 (56,632,816,706) 69,029,671,745 이자수취(영업) 506,037,966 1,185,494,872 배당금수취(영업) 6,044,661,100 2,544,413,802 이자지급(영업) (21,905,555,650) (14,017,378,097) 법인세납부(환급) (3,702,496,384) (48,694,403,850) 투자활동현금흐름 (21,862,646,509) (22,272,633,099) 단기대여금및수취채권의 처분 48,342,000,000 11,861,952,198 단기금융상품의 처분 2,161,871,502 19,293,166,765 장기대여금및수취채권의 처분 0 3,000,000,000 기타비유동금융자산의 처분 6,184,230,000 96,301,506 지분법적용 투자지분의 처분 26,306,068,820 439,611,869 기타금융자산의 처분 0 238,340,000 유형자산의 처분 3,311,808,818 20,999,638 무형자산의 처분 15,841,200,000 404,590,909 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 204,155,000 996,469,432 단기대여금및수취채권의 취득 (71,968,254,744) (560,416,220) 단기금융상품의 취득 (5,119,725,883) (11,677,200,762) 장기대여금및수취채권의 취득 (15,393,290,636) (11,987,605,365) 기타비유동금융자산의 취득 (2,799,771,750) (4,919,400,000) 지분법적용 투자지분의 취득 (25,002,766,031) (28,474,589,993) 유형자산의 취득 (685,266,605) (705,860,076) 무형자산의 취득 (3,244,905,000) (298,993,000) 재무활동현금흐름 31,522,666,378 (33,049,677,774) 단기차입금의 증가 170,745,000,000 65,830,000,000 장기차입금의 증가 121,860,150,000 99,419,640,000 단기차입금의 상환 (173,745,000,000) (55,920,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (76,000,000,000) (128,500,000,000) 리스부채의 감소 (11,337,483,622) (13,879,317,774) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 49,965,001 178,099,961 현금및현금성자산의순증가(감소) (13,318,808,898) (53,639,763,611) 기초현금및현금성자산 29,804,165,631 62,342,358,650 기말현금및현금성자산 16,485,356,733 8,702,595,039 5. 재무제표 주석 제41기 3분기말 : 2020년 09월 30일 현재 제40기 기말 : 2019년 12월 31일 현재 주식회사 한라 1. 일반사항 주식회사 한라(이하 "당사")는 1980년 5월 토목과 건축공사를 주요 사업목적으로 한라자원 주식회사로 설립되어 1990년 7월 한라건설 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2013년 10월 주식회사 한라로 상호를 변경하였습니다. 당사는 현재 토목, 건축, 전기, 준설, 포장공사 등의 종합 건설업을 영위하고 있습니다. 당사는 1994년 8월에 한국거래소에 주식을 상장한 상장법인으로 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 245,247백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주식수(주) 지분율(%) 우선주식수(주) 지분율(%) 정몽원 외 4인 6,797,660 17.49 - - (주)한라홀딩스 6,161,208 15.85 10,174,420 100.0 (주)케이씨씨 3,703,703 9.53 - - 기타 22,212,371 57.13 - - 합계 38,874,942 100.00 10,174,420 100.0 2. 중요한 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서, 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다.또한, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.당사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책의 변경2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 재무보고를 위한 개념체계- 개정된 개념체계에서는 측정, 표시와 공시, 제거라는 새로운 개념을 도입하였으며,자산과 부채의 정의 및 인식기준을 업데이트하였습니다. 또한 신중성, 수탁책임, 측정의 불확실성, 실질의 우선이라는 개념을 명확히 제시하게 됩니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'- 기준서는 사업의 정의를 명확히 하고, 취득한 활동의 집합과 자산이 사업인지의 여부를 평가하기 위한 방법을 제시하게 됩니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'- 기준서는 중요성의 정의와 실무적용지침을 제시하게 됩니다.(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁- 이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있습니다. 2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 제정 또는 공표됐으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'- 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리 및 부채의 결제 연기 가능성과 그에 대한 경영진의 기대 관련 규정이 구체화 됩니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 자가격리, 입국제한 및 지역봉쇄 등의 조치를 시행하고 있습니다. 이러한 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있어, 향후 전개되는 국면에 따라 매출의 감소, 공사기간의 연장 및 채권 회수 등에 불확실성이 존재할 수 있습니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이에 따른 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. (1) 총계약수익 추정치의 불확실성 계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 총계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 총계약수익에 포함합니다. (2) 추정총계약원가주석 28 에서 기술한 바와 같이 공사수익금액은 누적발생원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. (3) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 4참조). (4) 충당부채당사는 보고기간말 현재 건설공사의 하자 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다(주석 19 참조). (5) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 18 참조).(6) 법인세 당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 공정가치 및 범주별 금융상품 (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 161,657,225 161,657,225 166,022,273 166,022,273 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격. - 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. - 수준3 : 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 6,570 - 161,650,655 161,657,225 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 3,581 - 166,018,692 166,022,273 (3) 금융상품 범주별 장부금액① 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 합계 [유동] 현금및현금성자산 16,485,358 - 16,485,358 매출채권 162,208,771 - 162,208,771 기타채권 134,451,525 - 134,451,525 소계 313,145,654 - 313,145,654 [비유동] 매출채권 2,900,977 - 2,900,977 기타채권 46,577,521 - 46,577,521 기타금융자산 525,000 161,657,225 162,182,225 소계 50,003,498 161,657,225 211,660,723 합계 363,149,152 161,657,225 524,806,377 (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 기타금융부채(*) 합계 [유동] 매입채무 262,584,003 - 262,584,003 기타채무 34,301,813 312,855 34,614,668 단기차입금 85,223,815 - 85,223,815 유동성장기차입금 131,525,963 - 131,525,963 소계 513,635,594 312,855 513,948,449 [비유동] 매입채무 75,331 - 75,331 기타채무 87,224,458 1,781,331 89,005,789 장기차입금 154,632,372 - 154,632,372 소계 241,932,161 1,781,331 243,713,492 합계 755,567,755 2,094,186 757,661,941 (*) 기타금융부채는 금융지급보증부채를 포함하고 있습니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 합계 [유동] 현금및현금성자산 29,804,166 - 29,804,166 매출채권 155,372,268 - 155,372,268 기타채권 87,031,262 - 87,031,262 소계 272,207,696 - 272,207,696 [비유동] 기타채권 55,389,595 - 55,389,595 기타금융자산 - 166,022,273 166,022,273 소계 55,389,595 166,022,273 221,411,868 합계 327,597,291 166,022,273 493,619,564 (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 기타금융부채(*) 합계 [유동] 매입채무 247,184,924 - 247,184,924 기타채무 47,571,067 - 47,571,067 단기차입금 88,220,821 - 88,220,821 유동성장기차입금 133,856,533 - 133,856,533 소계 516,833,345 - 516,833,345 [비유동] 매입채무 75,331 - 75,331 기타채무 69,711,759 2,938,664 72,650,423 장기차입금 106,193,944 - 106,193,944 소계 175,981,034 2,938,664 178,919,698 합계 692,814,379 2,938,664 695,753,043 (*) 기타금융부채는 금융지급보증부채를 포함하고 있습니다. (4) 금융상품 범주별 순손익① 당분기 (단위 : 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 기타금융부채(*) [당기손익] 이자수익 2,053,278 2,994,536 - 34,909 5,082,723 이자비용 - - (19,235,279) - (19,235,279) 배당금수익 - 540,000 - - 540,000 외환손익 49,965 - (2,994) - 46,971 대손상각비환입 1,482,250 - - - 1,482,250 기타의 대손상각비 (943,600) - - - (943,600) 기타의대손상각비환입 594,175 - - - 594,175 평가손익 - 311,010 - - 311,010 처분손익 (277,201) (766,600) - - (1,043,801) 금융지급보증부채환입 - - - 943,600 943,600 기타손익 4,809 - - - 4,809 합 계 2,963,676 3,078,946 (19,238,273) 978,509 (12,217,142) (*) 기타금융부채는 금융지급보증부채를 포함하고 있습니다. ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 기타금융부채(*) [당기손익] 이자수익 1,554,983 2,991,781 - 34,781 4,581,545 이자비용 - - (19,327,690) - (19,327,690) 배당금수익 - 567,000 - - 567,000 외환손익 811,473 - (16,269) - 795,204 대손상각비환입 116,665 - - - 116,665 기타의 대손상각비 (2,370,198) - - - (2,370,198) 평가손익 - (9,207,475) - - (9,207,475) 처분이익 (171,656) 32,032 - - (139,624) 금융지급보증부채전입 - - - (266,642) (266,642) 금융지급보증부채환입 - - - 2,160,300 2,160,300 기타손익 22,406 - - - 22,406 합계 (36,327) (5,616,662) (19,343,959) 1,928,439 (23,068,509) (*)기타금융부채는 금융지급보증부채를 포함하고 있습니다. 5. 재 무위험관리 5.1 재무위험요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 자금부서는 당사내 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 관한 문서화된 정책을 제공합니다. 5.2 자본위험관리 당사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채 총계(A) 932,651,614 871,001,480 자본 총계(B) 356,399,609 307,165,872 부채 비율(A/B) 262% 284% 6. 영업부문 정보 당사의 영업부문 관련 공시사항은 연결재무제표에 공시하였습니다. 7. 현금및현금성자산 등 (1) 구성내역당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보유현금 및 보통예금 16,485,357 29,804,166 (2) 사용제한예금 등당분기말과 전기말 현재 공사이행보증 및 당좌개설 등과 관련하여 담보 등 으로 제공되어 사용이 제한되어 있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 18,212,031 19,040,085 장기금융상품 492,807 492,807 합계 18,704,838 19,532,892 8. 매출채권, 기타채권 및 미청구공사 (1) 매출채권, 기타채권 및 미청구공사의 세부내역 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 현재가치할인차금 대손충당금 장부금액 채권액 현재가치할인차금 대손충당금 장부금액 [유동] 매출채권 169,880,237 - (7,671,466) 162,208,771 165,354,488 - (9,982,221) 155,372,267 기타채권 141,322,346 - (6,870,820) 134,451,526 98,920,748 - (11,889,486) 87,031,262 미청구공사 107,039,600 - - 107,039,600 79,809,309 - - 79,809,309 소계 418,242,183 - (14,542,286) 403,699,897 344,084,545 - (21,871,707) 322,212,838 [비유동] 매출채권 2,900,977 - - 2,900,977 - - - - 기타채권 72,067,547 (1,146,501) (24,343,526) 46,577,520 81,539,551 (2,750,031) (23,399,926) 55,389,594 소계 74,968,524 (1,146,501) (24,343,526) 49,478,497 81,539,551 (2,750,031) (23,399,926) 55,389,594 합계 493,210,707 (1,146,501) (38,885,812) 453,178,394 425,624,096 (2,750,031) (45,271,633) 377,602,432 (2) 매출채권, 기타채권 및 미청구공사의 대손충당금 변동내역 ① 당분기 (단위: 천원) 구분 유동 비유동 매출채권 기타채권 합계 매출채권 기타채권 합계 기초금액 9,982,221 11,889,486 21,871,707 - 23,399,926 23,399,926 대손상각비 - - - - 943,600 943,600 환입 (1,482,250) (594,175) (2,076,425) - - - 제각 (828,505) (4,424,491) (5,252,996) - - - 분기말 7,671,466 6,870,820 14,542,286 - 24,343,526 24,343,526 ② 전분기 (단위: 천원) 구분 유동 비유동 매출채권 기타채권 합계 매출채권 기타채권 합계 기초금액(*) 13,158,569 11,529,859 24,688,428 6,726,542 22,352,227 29,078,769 대손상각비 - 47,331 47,331 273,335 2,322,867 2,596,202 환입 (390,000) - (390,000) - - - 제각 - (429,112) (429,112) - - - 분기말 12,768,569 11,148,078 23,916,647 6,999,877 24,675,094 31,674,971 (*) 기업회계기준서 제1109호에 적용에 따른 기대신용 손실충당금 인식효과가 포함되어 있습니다.당사는 기 업회계기준서 제1109호에 따라 상각후원가로 측정되는 금융자산의 기대신용손실에 대해 대손충당금을 인식하고 있습니다. 대손충당금 중 매출채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 기타채권의 경우 영업외비용에 포함되어 있습니다. 또한 현재가치할인 상각액은 포괄손익계산서상 금융수익에 포함되어 있습니다. 당사는 추가적인 현금회수가능성이 없는경우 대손충당금을 일반적으로 제각하고 있습니다. 9. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 84,607,114 - 21,169,894 - 선급비용 7,837,644 4,909,390 3,714,380 4,971,107 선급공사비 13,682,860 - 9,010,427 - 부가세대급금 930,437 - 1,623,815 - 합계 107,058,055 4,909,390 35,518,516 4,971,107 10. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 완성주택 647,568 647,568 미완성주택 647,020 - 원재료 및 저장품 1,688,715 3,386,278 합계 2,983,303 4,033,846 11. 기타금융자산 (1) 기타금융자산 구성내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 [비유동] 시장성 있는 지분증권 6,570 3,580 시장성 없는 지분증권 3,108,121 1,000,029 채무상품 37,006,904 43,957,734 출자금 41,030,912 40,722,892 기업발행채무증권 81,029,718 80,338,038 합계 162,182,225 166,022,273 (2) 기타금융자산 변동 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 166,022,273 205,772,653 취득 2,799,772 4,919,400 처분 (6,950,830) (302,609) 평가(*) 311,010 (9,207,475) 현재가치할인차금 - 2,322 분기말금액 162,182,225 201,184,291 (*) 당분기 중 시장성 있는 지분증권 2,989천원 평가이익, 출자금 308,020천원 평가이익등을 인식하였습니다. 12. 종속기업 및 관계기업 투자 (1) 종속및관계기업지분증권 (단위: 천원) 구분 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 주식회사 한라지엘에스 한국 물류임대업 100.00 122,546,858 100.00 128,852,927 (주)한라세라지오 한국 골프장 운영업 등 100.00 63,943,304 100.00 63,943,304 한라오엠에스(주) 한국 폐기물 소각 설비 제조/운영 등 100.00 10,826,135 100.00 10,826,135 한라(천진)방지산자문(유) 중국 부동산 관리업 100.00 4,289,500 100.00 4,289,500 배곧신도시지역특성화타운(주) 한국 주택건설사업 등 100.00 4,750,000 100.00 4,750,000 목포신항만운영(주) 한국 항만시설의 위탁관리 및 운영 100.00 2,075,503 100.00 2,075,503 Halla Corporation America 미국 건설업 100.00 271,750 100.00 271,750 Halla E Mexico S. de R.L. de C.V. 멕시코 건설업 99.00 312 99.00 312 소계 208,703,362 215,009,431 관계기업 (주)케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 한국 부동산개발 22.71 5,700,000 22.71 5,700,000 경산에코에너지(주)(*1) 한국 자원회수시설 건설관리 6.60 731,400 6.60 731,400 한라엔컴(주)(*2) 한국 레미콘 제조/판매 15.00 8,403,204 15.00 8,403,204 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호(*3) 한국 부동산투자 89.18 112,737,761 75.46 108,003,761 캑터스바이아웃제3호사모투자합자회사(*3) 한국 사모투자전문회사 영위사업 86.71 17,850,683 86.71 17,581,917 소계 145,423,048 140,420,282 합계 354,126,410 355,429,713 (*1) 종속기업을 통하여 유의적 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류되었습니다.(*2) 지분율 20% 미만이나 유의적인 영향력을 행사 가능하다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.(*3) 지분율 50% 초과하나, 각 회사에 대한 힘과 변동이익에 대한 노출이 제한적이므로 지배력이 없다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다. (2) 종속기업 및 관계기업 지분증권의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 355,429,713 329,186,651 취득(*1) 25,002,766 28,474,590