HL D&I 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

제42(당)기 3분기말 : 2021년 09월 30일 현재
제41(전)기 기말 : 2020년 12월 31일 현재
주식회사 한라와 그 종속기업

1. 일반사항

주식회사 한라(이하 "지배기업")는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업으로서 동 법인과 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 지배기업은 1980년 5월 토목과 건축공사를 주요 사업목적으로 한라자원 주식회사로설립되어 1990년 7월 한라건설주식회사로 상호를 변경하였으며, 2013년 10월 주식회사 한라로 상호를 변경하였습니다. 지배기업은 현재 토목, 건축, 전기, 준설, 포장공사 등의 종합 건설업을 영위하고 있습니다.지배기업은 1994년 8월에 한국거래소에 주식을 상장한 상장법인으로 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 245,247백만원입니다.

(1) 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.① 당분기말

종속기업	소재지	지분율(%)	결산월	업종

지배기업소유	계

배곧신도시지역특성화타운(주)	한국	100.00	100.00	12월	주택건설사업 등

주식회사 한라지엘에스	한국	100.00	100.00	12월	물류업

목포신항만운영(주)	한국	100.00	100.00	12월	항만시설의 위탁관리 및 운영 등

한라오엠에스 (주)	한국	100.00	100.00	12월	폐기물 소각 설비 제조/운영 등

(주) 한라세라지오	한국	100.00	100.00	12월	골프장 운영업 등

Halla Corporation America	미국	100.00	100.00	12월	건설업

Halla E Mexico S. de R.L. de C.V.	멕시코	99.00	99.00	12월	건설업

② 전기말

종속기업	소재지	지분율(%)	결산월	업종

지배기업소유	계

배곧신도시지역특성화타운(주)	한국	100.00	100.00	12월	주택건설사업 등

주식회사 한라지엘에스	한국	100.00	100.00	12월	물류업

목포신항만운영(주)	한국	100.00	100.00	12월	항만시설의 위탁관리 및 운영 등

한라오엠에스 (주)	한국	100.00	100.00	12월	폐기물 소각 설비 제조/운영 등

(주) 한라세라지오	한국	100.00	100.00	12월	골프장 운영업 등

Halla Corporation America	미국	100.00	100.00	12월	건설업

Halla E Mexico S. de R.L. de C.V.	멕시코	99.00	99.00	12월	건설업

한라(천진)방지산자문(유)(*1)	중국	100.00	100.00	12월	부동산관리업

에프엔에이치플러스 주식회사와 그 종속기업(*2)	한국	-	-	12월	금융업

[자산유동화회사]

원펀치비발디제일차(주)(*3)	한국	-	-	12월	금융업

(*1) 당분기 중 매각하여 연결범위에서 제외되었습니다.(*2) 당분기 중 자금보충의무가 해제되어 연결범위에서 제외되었습니다.(*3) 당분기 중 지배력 요건 미충족으로 연결범위에서 제외되었습니다.

(2) 종속기업 요약재무정보 당분기와 전분기의 종속기업 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당 분기

(단위: 천원)

종속기업명	당분기	당분기말

매출액	분기순이익(손실)	총포괄이익(손실)	자산	부채	자본

배곧신도시지역특성화타운 (주)	40,116,017	18,592,110	18,592,110	67,098,957	43,418,952	23,680,005

주식회사 한라지엘에스	3,954,470	(54,447)	(54,447)	148,946,348	35,411,711	113,534,637

목포신항만운영 (주)	19,245,382	1,604,533	1,607,505	17,225,273	5,092,982	12,132,291

한라오엠에스 (주)	37,017,159	1,165,920	1,165,920	29,247,164	15,938,511	13,308,653

(주) 한라세라지오	13,368,989	30,813,882	30,813,882	89,494,703	8,707,376	80,787,327

Halla Corporation America	-	(3,098)	24,820	340,376	-	340,376

Halla E Mexico S. de R.L. de C.V.	-	9,025	22,421	336,802	76,969	259,833

② 전분기

(단위: 천원)

종속기업명	전분기	전분기말

매출액	분기순이익(손실)	총포괄이익(손실)	자산	부채	자본

배곧신도시지역특성화타운(주)	96,367,663	1,085,754	1,085,754	144,155,800	140,428,462	3,727,338

주식회사 한라지엘에스	5,735,397	(843,151)	(843,151)	290,605,926	181,498,136	109,107,790

목포신항만운영(주)	19,732,650	2,398,245	2,327,991	16,324,170	3,319,544	13,004,626

한라오엠에스(주)	35,678,022	1,519,972	1,519,972	28,365,600	15,869,458	12,496,142

(주)한라세라지오	11,335,248	6,190,365	6,190,365	127,403,028	79,641,924	47,761,104

Halla Corporation America	-	(3,332)	1,341	340,354	-	340,354

Halla E Mexico S. de R.L. de C.V.	-	92,108	59,045	324,836	69,825	255,011

한라(천진)방지산자문(유)	332,551	(132,328)	(28,859)	2,937,684	174,328	2,763,356

[자산유동화회사]

원펀치비발디제일차(주)	-	-	-	20,543,443	20,543,443	-

(3) 연결대상범위의 변동 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업현황은 아래와 같습니다.

종속기업명	사유

원펀치비발디제일차(주)	지배력요건 해소

에프엔에이치플러스 주식회사와 그 종속기업(*)	지배력요건 해소

한라(천진)방지산자문(유)	당분기 중 매각

(*) 종속기업의 차입금에 대한 자금보충의무가 해소됨에 따라 연결범위에서 제외하였습니다.

2. 중요한 회계정책 요 약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한정책은 별도의 언급이 없다면 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 지배기업은 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 요약분기연결재무제표를 작성하였습니다.

요약분기연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 요약분기연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.

ㆍ 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품ㆍ 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품

ㆍ 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 순확정급여부채

연결실체의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책의 변경2.2.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2020년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - COVID-19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 자가격리, 입국제한 및 지역봉쇄 등의 조치를 시행하고 있습니다. 이러한 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있어, 향후 전개되는 국면에 따라 매출의 감소, 공사기간의 연장 및 채권 회수 등에 불확실성이 존재할 수 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이에 따른 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 추정 및 가정은 다음과 같습니다. (1) 총계약수익 추정치의 불확실성 계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결실체의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 총계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결실체는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결실체가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 총계약수익에 포함합니다. (2) 추정총계약원가주석 28에서 기술한 바와 같이 공사수익금액은 누적발생원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.

(3) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 4 참조).

(4) 충당부채연결실체는 보고기간말 현재 건설공사의 하자 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다(주석 19 참조). (5) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 18 참조).(6) 법인세 연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 공정가치 및 범주별 금융자산

(1) 금융상품 종류별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산	175,887,801	175,887,801	200,415,922	200,415,922

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,370	11,370	7,560	7,560

합계	175,899,171	175,899,171	200,423,482	200,423,482

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함

- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산	9,373	-	175,878,428	175,887,801

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,370	-	-	11,370

합계	20,743	-	175,878,428	175,899,171

② 전기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산	6,345	-	200,409,577	200,415,922

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	7,560	-	-	7,560

합계	13,905	-	200,409,577	200,423,482

(3) 금융상품 범주별 장부금액① 당분기말

(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계

[유동]

현금및현금성자산	95,433,163	-	-	95,433,163

매출채권	142,804,234	-	-	142,804,234

기타채권	167,297,062	-	-	167,297,062

기타금융자산	1,645	-	-	1,645

소계	405,536,104	-	-	405,536,104

[비유동]

매출채권	5,277,564	-	-	5,277,564

기타채권	65,792,759	-	-	65,792,759

기타금융자산	525,000	175,887,801	11,370	176,424,171

소계	71,595,323	175,887,801	11,370	247,494,494

합계	477,131,427	175,887,801	11,370	653,030,598

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	기타금융부채(*)	합계

[유동]

매입채무	205,015,740	-	205,015,740

기타채무	50,340,624	516,417	50,857,041

단기차입금	40,076,970	-	40,076,970

유동성장기차입금	78,050,798	-	78,050,798

소계	373,484,132	516,417	374,000,549

[비유동]

매입채무	75,331	-	75,331

기타채무	103,151,640	6,521,677	109,673,317

장기차입금	289,613,998	250,000	289,863,998

소계	392,840,969	6,771,677	399,612,646

합계	766,325,101	7,288,094	773,613,195

(*) 기타금융부채는 금융지급보증부채와 배곧신도시지역특성화타운(주) 비지배지분 금액을 포함하고 있습니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계

[유동]

현금및현금성자산	91,855,760	-	-	91,855,760

매출채권	198,387,025	-	-	198,387,025

기타채권	208,326,290	-	-	208,326,290

기타금융자산	17,835,378	29,001,519	-	46,836,897

소계	516,404,453	29,001,519	-	545,405,972

[비유동]

매출채권	5,060,026	-	-	5,060,026

기타채권	62,140,406	-	-	62,140,406

기타금융자산	525,000	171,414,403	7,560	171,946,963

소계	67,725,432	171,414,403	7,560	239,147,395

합계	584,129,885	200,415,922	7,560	784,553,367

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	기타금융부채(*)	합계

[유동]

매입채무	242,173,863	-	242,173,863

기타채무	54,441,680	436,757	54,878,437

단기차입금	259,755,930	-	259,755,930

유동성장기차입금	77,060,982	-	77,060,982

소계	633,432,455	436,757	633,869,212

[비유동]

매입채무	75,331	-	75,331

기타채무	104,338,918	7,756,460	112,095,378

장기차입금	211,137,063	250,000	211,387,063

소계	315,551,312	8,006,460	323,557,772

합계	948,983,767	8,443,217	957,426,984

(*) 기타금융부채는 배곧신도시지역특성화타운(주) 비지배지분 금액과 금융지급보증부채 등을 포함하고 있습니다.

(4) 금융상품 범주별 순손익 ① 당분기

(단위 : 천원)

구분	금융자산	금융부채	합계

상각후원가 측정
금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는금융부채	기타금융부채(*)

[당기손익]

이자수익	3,733,691	2,991,781	-	-	34,781	6,760,253

이자비용	-	-	-	(20,163,016)	-	(20,163,016)

배당금수익	-	554,370	-	-	-	554,370

외환손익	861,778	-	-	(18,716)	-	843,062

대손상각비환입	5,648,000	-	-	-	-	5,648,000

기타의대손상각비	(546,500)	-	-	-	-	(546,500)

처분손익	-	9,589	-	-	-	9,589

평가손익	-	35,235	-	-	-	35,235

기타손익	4,809	-	-	-	-	4,809

금융지급보증부채환입	-	-	-	-	545,000	545,000

[기타포괄손익]

기타포괄손익인식평가손익	-	-	2,972	-	-	2,972

합계	9,701,778	3,590,975	2,972	(20,181,732)	579,781	(6,306,226)

(*) 기타금융부채는 금융지급보증부채 등을 포함하고 있습니다.

② 전분기

(단위 : 천원)

구분	금융자산	금융부채	합계

상각후원가 측정
금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는금융부채	기타금융부채(*)

[당기손익]

이자수익	3,458,111	2,994,535	-	-	34,909	6,487,555

이자비용	-	-	-	(21,863,515)	-	(21,863,515)

배당금수익	-	557,450	-	-	-	557,450

외환손익	58,876	-	-	(2,994)	-	55,882

대손상각비환입	1,433,729	-	-	-	-	1,433,729

기타의대손상각비	(945,100)	-	-	-	-	(945,100)

기타의대손상각비환입	646,175	-	-	-	-	646,175

처분손익	(277,201)	(766,600)	-	-	-	(1,043,801)

평가손익	-	311,010	-	-	-	311,010

기타손익	4,809	-	-	-	-	4,809

금융지급보증부채환입	-	-	-	-	943,600	943,600

[기타포괄손익]

기타포괄손익인식평가손익	-	-	(1,694)	-	-	(1,694)

합계	4,379,399	3,096,395	(1,694)	(21,866,509)	978,509	(13,413,900)

(*) 기타금융부채는 금융지급보증부채 등을 포함하고 있습니다.

5. 재무위험관리5.1 재무위험관리요소

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 관한 문서화된 정책을 제공합니다.

5.2. 자본위험관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 보고기간말의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채총계(A)	1,012,413,110	1,279,380,184

자본총계(B)	398,670,203	374,188,394

부채비율(A/B)	254%	342%

6. 영업부문 정보

(1) 당분기말 현재 연결실체의 영업부문과 부문별 현황은 다음과 같습니다.

영업부문	현황

건축부문	오피스, 아파트, 공장, 물류센터 등

토목부문	도로, 철도, 항만 등

자체부문	자가 건설 아파트 등

해외부문	도로, 항만 등

기타부문	유통 및 종속법인 매출 등

(2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 영업부문별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구분	건축	토목	자체	해외	기타	합계

매출액	667,139,528	206,015,852	75,343,066	18,406,680	65,832,416	1,032,737,542

매출총이익	69,153,274	27,854,708	21,420,353	2,395,765	12,395,269	133,219,369

② 전분기

(단위: 천원)

구분	건축	토목	자체	해외	기타	합계

매출액	678,680,779	235,652,261	148,549,510	15,092,818	68,752,247	1,146,727,615

매출총이익	80,518,490	25,053,182	21,448,559	351,237	16,637,799	144,009,267

(*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업손익으로 표시되어 있는 (주)한라세라지오의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다.(3) 당분기와 전분기 중 연결실체의 지역별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	합계	국내	해외	합계

매출액	1,014,327,993	18,409,549	1,032,737,542	1,131,302,246	15,425,369	1,146,727,615

매출총이익	130,820,735	2,398,634	133,219,369	143,639,581	369,686	144,009,267

(*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업손익으로 표시되어 있는 (주)한라세라지오의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다.연결실체는 영업부문을 매출총이익 기준으로 최고영업의사결정자에게 보고하고 있으며, 자산 및 부채 내역에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다.

7. 현금및현금성자산 등

(1) 구성내역당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

보유현금 및 보통예금(*)	95,433,163	91,855,760

(*) 보유현금 및 보통예금은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등을 포함하고 있습니다.

(2) 사용제한예금 등당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

단기금융상품	46,641,870	71,162,993

장기금융상품	562,896	562,896

합계	47,204,766	71,725,889

상기 예금중 일부는 풋옵션 계약, 공사이행보증 및 당좌개설 등과 관련하여 담보로 제공되어 사용이 제한되어 있습니 다 (주석 29 참조).

8. 매출채권, 기타채권 및 미청구공사

(1) 매출채권, 기타채권 및 미청구공사의 세부내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

채권액	현재가치할인차금	손실충당금	장부금액	채권액	현재가치할인차금	손실충당금	장부금액

[유동]

매출채권	151,073,682	-	(8,269,448)	142,804,234	212,464,317	-	(14,077,292)	198,387,025

기타채권	170,754,428	-	(3,457,366)	167,297,062	211,782,156	-	(3,455,866)	208,326,290

미청구공사	93,154,403	-	-	93,154,403	77,917,060	-	-	77,917,060

합계	414,982,513	-	(11,726,814)	403,255,699	502,163,533	-	(17,533,158)	484,630,375

[비유동]

매출채권	5,277,564	-	-	5,277,564	5,060,026	-	-	5,060,026

기타채권	91,737,372	(1,056,087)	(24,888,526)	65,792,759	87,615,456	(1,128,663)	(24,346,387)	62,140,406

합계	97,014,936	(1,056,087)	(24,888,526)	71,070,323	92,675,482	(1,128,663)	(24,346,387)	67,200,432

(2) 매출채권, 기타채권 및 미청구공사의 손실충당금 변동내역 ① 당분기

(단위: 천원)

구분	유동	비유동

매출채권	기타채권	합계	기타채권

기초금액	14,077,292	3,455,866	17,533,158	24,346,387

대손상각비	-	1,500	1,500	545,000

환입	(5,648,000)	-	(5,648,000)	-

연결범위변동	(159,844)	-	(159,844)	(2,861)

분기말금액	8,269,448	3,457,366	11,726,814	24,888,526

② 전분기

(단위: 천원)

구분	유동	비유동

매출채권	기타채권	합계	기타채권

기초금액(*)	10,472,418	12,481,258	22,953,676	23,399,926

대손상각비	48,521	-	48,521	945,100

제각	(828,505)	(4,424,491)	(5,252,996)	-

환입	(1,482,250)	(646,175)	(2,128,425)	-

분기말금액	8,210,184	7,410,592	15,620,776	24,345,026

(*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업손익으로 표시되어 있는 (주)한라세라지오의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다. 연결실체는 기 업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 상각후원가로 측정되는 금융자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식하고 있습니다. 손실충당금 중 매출채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 기타채권의 경우 영업외비용에 포함되어 있습니다. 또한 현재가치할인 상각액은 연결포괄손익계산서상 영업외수익에 포함되어 있습니다. 연결실체는 추가적인 현금회수가능성이 없는 경우 손실충당금을 일반적으로 제각하고 있습니다.

9. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	44,846,639	-	29,581,056	-

선급비용	9,265,597	5,021,270	7,607,170	5,562,548

선급공사비	11,845,222	-	11,901,274	-

부가세대급금	1,862,157	-	773,243	-

합계	67,819,615	5,021,270	49,862,743	5,562,548

10. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

용지	111,985,420	109,521,277

완성주택	1,828,101	2,341,035

미완성주택	12,993,492	-

원재료 및 저장품	4,522,464	1,541,492

합계	131,329,477	113,403,804

11. 기타금융자산 (1) 기타금융자산 구성내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	시장성 있는 지분증권	-	9,373	9,373	-	6,345	6,345

시장성 없는 지분증권	-	8,941,566	8,941,566	-	5,452,110	5,452,110

채무상품	-	42,180,166	42,180,166	29,001,519	42,180,166	71,181,685

출자금	-	44,251,977	44,251,977	-	43,271,064	43,271,064

기업발행채무증권	-	80,504,718	80,504,718	-	80,504,718	80,504,718

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	시장성 있는 지분증권	-	11,371	11,371	-	7,560	7,560

상각후원가측정 금융자산	국공채	1,645	-	1,645	1,645	-	1,645

기업발행채무증권	-	525,000	525,000	17,833,733	525,000	18,358,733

합계	1,645	176,424,171	176,425,816	46,836,897	171,946,963	218,783,860

(2) 기타금융자산 변동 내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	218,783,860	167,951,034

취득(*1)	4,601,277	2,799,772

처분(*2)	(29,001,519)	(6,991,681)

평가(당기손익인식)(*3)	35,235	311,009

평가(기타포괄손익인식)(*4)	3,810	(1,694)

연결범위변동(*5)	(17,996,847)	-

외화환산차이	-	1,120

분기말금액	176,425,816	164,069,560

(*1) 당분기 중 시장성 없는 지분증권 3,601,530천원, 출자금 999,747천원을 취득하였습니다.(*2) 당분기 중 MMF 29,001,519천원을 처분하였습니다.(*3) 당분기 중 시장성 있는 지분증권과 관련하여 4,057천원 평가이익을 인식하였으며, 출자금과 관련하여 31,178천원의 평가이익을 인식하였습니다.(*4) 당분기 중 시장성 있는 지분증권과 관련하여 3,810천원 평가이익을 인식하였습니다.

(*5) 당분기 중 에프엔에이치플러스 주식회사와 그 종속기업이 연결범위에서 제외되었습니다.

12. 관계기업 투자 (1) 관계기업 지분증권

(단위: 천원)

구분	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말

지분율(%)	순자산가액	장부금액	지분율(%)	순자산가액	장부금액

경산에코에너지(주)	한국	자원회수시설 건설관리	50.00	4,061,240	2,116,920	50.00	4,978,540	2,576,254

태백귀네미풍력발전(주)	한국	기타발전업	25.00	12,753,559	3,048,252	25.00	12,361,444	2,903,402

목포신항국제자동차부두(주)	한국	수상 화물 취급업	24.90	1,020,431	254,087	24.90	1,035,138	257,749

(주)케이리얼티임대주택제1호 위탁관리부동산투자회사	한국	부동산개발	22.71	16,534,568	1,474,875	22.71	17,423,637	1,549,450

대불부두(주)	한국	운수업	33.30	-	-	33.30	-	-

한라엔컴(주)(*1)	한국	레미콘 제조/판매	15.00	46,506,827	9,378,125	15.00	43,664,135	8,951,721

에이디에프케이아이피 6 전문투자형사모부동산투자회사	한국	부동산개발	20.00	68,562,162	13,712,432	20.00	69,509,405	13,901,881

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호(*2)	한국	부동산투자	89.18	72,109,207	100,059,760	89.18	77,112,972	104,522,117

씨엘바이아웃제1호사모투자합자회사(*3)	한국	금융업	48.60	67,712,906	33,340,056	-	-	-

엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁25호(*3)	한국	금융업	25.00	5,761,340	1,440,335	-	-	-

옐로씨에스오엘성장제1호 사모투자합자회사(*3)	한국	금융업	44.25	11,078,096	4,901,812	-	-	-

합 계	306,100,336	169,726,654	226,085,271	134,662,574

(*1) 지분율 20% 미만이나 유의적인 영향력을 행사 가능하다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 지분율 50% 초과하나 대상회사에 대한 힘과 변동이익에 대한 노출이 제한적이므로 지배력이 없다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 당분기 중 취득하였습니다.

(2) 관계기업 투자의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	134,662,574	139,432,375

취득(*1)	37,825,000	25,002,766

처분	-	(20,141,937)

이익(손실) 중 지분해당	(433,109)	(658,999)

배당(*2)	(3,954,363)	(3,504,661)

지분법자본조정	1,626,552	-

분기말금액	169,726,654	140,129,544

(*1) 당분기 중 씨엘바이아웃제1호사모투자 합자회사에 31,450,000천원, 엠플러스전무투자형사모부동산투자신탁25호에 1,375,000천원, 옐로씨에스오엘성장제1호 사모투자합자회사에 5,000,000천원 출자하였습니다. (*2) 당분기 중 KTB칸피던스사모부동산투자신탁57호의 배당으로 인하여 관계기업투자가 감소한 금액 171,046천원이 포함되어 있습니다.

13. 유형자산 (1) 유형자산 구성내역① 당분기말

(단위: 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액

토지	9,606,181	-	-	-	9,606,181

건물	1,762,812	(264,007)	-	-	1,498,805

구축물	2,501,144	(245,907)	-	-	2,255,237

중기	4,349,655	(3,515,991)	-	-	833,664

기계장치	32,071	(32,071)	-	-	-

선박	879,770	(511,146)	-	-	368,624

차량운반구	1,930,865	(1,738,286)	-	-	192,579

공구와기구	475,715	(432,977)	(7,478)	(5,975)	29,285

가설재	570,330	(524,458)	-	-	45,872

비품	4,498,691	(3,696,066)	(28,050)	(30,380)	744,195

장치장식	8,217,752	(7,547,889)	-	-	669,863

사용권자산	156,587,629	(49,430,363)	-	-	107,157,266

합계	191,412,615	(67,939,161)	(35,528)	(36,355)	123,401,571

② 전기말

(단위: 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액

토지	55,371,769	-	-	-	55,371,769

건물	24,315,947	(5,728,532)	-	-	18,587,415

구축물	29,498,952	(12,786,880)	-	(6,271)	16,705,801

중기	4,349,655	(3,197,650)	-	-	1,152,005

기계장치	1,176,283	(1,113,930)	-	-	62,353

선박	879,770	(401,615)	-	-	478,155

차량운반구	4,008,551	(3,519,896)	-	-	488,655

공구와기구	463,694	(436,799)	(7,478)	(9,825)	9,592

가설재	598,130	(479,987)	-	-	118,143

비품	8,557,890	(6,861,244)	(28,050)	(41,406)	1,627,190

장치장식	8,219,952	(7,230,379)	-	-	989,573

코스	28,863,170	-	-	-	28,863,170

입목	10,818,360	-	-	-	10,818,360

사용권자산	140,674,417	(32,583,930)	-	-	108,090,487

합계	317,796,540	(74,340,842)	(35,528)	(57,502)	243,362,668

(2) 유형자산 변동내역① 당분기

(단위: 천원)

구분	기초금액	외화환산차이	연결범위변동(*1)	취득	처분	감가상각비	기타	분기말금액

토지	55,371,769	-	-	-	(45,763,919)	-	(1,669)	9,606,181

건물	18,587,415	-	-	-	(16,679,922)	(408,688)	-	1,498,805

구축물	16,705,801	-	-	-	(13,500,328)	(950,236)	-	2,255,237

중기	1,152,005	-	-	-	-	(318,341)	-	833,664

기계장치	62,353	-	-	13,700	(51,628)	(24,425)	-	-

선박	478,155	-	-	-	-	(109,531)	-	368,624

차량운반구	488,655	-	-	39,955	(160,773)	(175,258)	-	192,579

공구와기구	9,592	-	-	27,580	-	(7,887)	-	29,285

가설재	118,143	-	-	5,000	(3,750)	(73,200)	(321)	45,872

비품	1,627,190	52	(756,572)	332,032	(59,510)	(398,997)	-	744,195

장치장식	989,573	-	-	35,100	(4,347)	(350,463)	-	669,863

코스	28,863,170	-	-	-	(28,863,170)	-	-	-

입목	10,818,360	-	-	-	(10,818,360)	-	-	-

사용권자산(*2)	108,090,487	-	(1,992,098)	-	-	(22,899,218)	23,958,095	107,157,266

합계	243,362,668	52	(2,748,670)	453,367	(115,905,707)	(25,716,244)	23,956,105	123,401,571

(*1) 당분기 중 에프엔에이치플러스 주식회사와 그 종속기업이 연결범위에서 제외되었습니다.(*2) 사용권자산의 상세내역은 주석 32에 기재하였습니다.

② 전분기

(단위: 천원)

구분	기초금액	외화환산차이	취득	처분	대체	감가상각비	기타	분기말금액

토지	56,765,456	-	-	(2,165,105)	-	-	-	54,600,351

건물	19,192,915	-	2,041	-	-	(455,650)	-	18,739,306

구축물	14,782,439	-	111,171	(33,063)	3,448,430	(1,032,884)	-	17,276,093

중기	1,686,657	-	-	-	-	(403,489)	-	1,283,168

기계장치	89,701	-	2,500	(3)	-	(22,342)	-	69,856

선박	624,197	-	-	-	-	(109,532)	-	514,665

차량운반구	578,107	-	177,286	(5)	-	(200,987)	-	554,401

공구와기구	25,509	-	-	-	-	(12,757)	-	12,752

가설재	272,042	-	-	(5,989)	-	(114,353)	-	151,700

비품	1,129,442	(201)	400,621	(88,929)	-	(551,879)	-	889,054

장치장식	1,253,223	-	312,378	-	-	(448,724)	-	1,116,877

건설중인자산	2,469,579	-	2,281,279	-	(3,494,230)	-	-	1,256,628

코스	28,817,370	-	-	-	45,800	-	-	28,863,170

입목	10,818,360	-	-	-	-	-	-	10,818,360

사용권자산	89,107,054	-	-	-	-	(13,583,919)	26,785,985	102,309,120

합계	227,612,051	(201)	3,287,276	(2,293,094)	-	(16,936,516)	26,785,985	238,455,501

14. 무형자산 (1) 무형자산 구성내역① 당분기말

(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

영업권	63,762,867	-	(60,926,867)	2,836,000

산업재산권	2,117	-	-	2,117

개발비	692,705	(692,704)	-	1

회원권	708,000	-	-	708,000

소프트웨어	9,409,037	(8,689,125)	-	719,912

합계	74,574,726	(9,381,829)	(60,926,867)	4,266,030

② 전기말

(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

영업권	98,553,583	-	(60,926,866)	37,626,717

산업재산권	87,437	(84,999)	-	2,438

개발비	692,705	(658,070)	-	34,635

회원권	1,048,895	-	-	1,048,895

소프트웨어	9,459,180	(8,623,525)	-	835,655

고객관계(*)	40,823,062	-	-	40,823,062

합계	150,664,862	(9,366,594)	(60,926,866)	80,371,402

(*) 전기 중 연결범위변동으로 편입되었습니다.

(2) 무형자산 변동내역① 당분기

(단위: 천원)

구분	영업권	산업재산권	개발비	회원권	소프트웨어	고객관계	합계

기초금액	37,626,717	2,438	34,635	1,048,895	835,655	40,823,062	80,371,402

연결범위변동(*)	(34,790,717)	-	-	(340,895)	-	(40,142,678)	(75,274,290)

취득	-	-	-	-	161,994	-	161,994

처분	-	(1)	-	-	(5,577)	-	(5,578)

상각	-	(320)	(34,634)	-	(272,160)	(680,384)	(987,498)

분기말금액	2,836,000	2,117	1	708,000	719,912	-	4,266,030

(*) 당분기 중 에프엔에이치플러스 주식회사와 그 종속기업이 연결범위에서 제외되었습니다.② 전분기

(단위: 천원)

구분	영업권	산업재산권	개발비	회원권	소프트웨어	합계

기초금액	-	2,865	173,176	708,000	728,320	1,612,361

취득	2,836,000	-	-	-	462,633	3,298,633

상각비	-	(320)	(103,906)	-	(254,988)	(359,214)

분기말금액	2,836,000	2,545	69,270	708,000	935,965	4,551,780

15. 투자부동산 (1) 투자부동산 구성내역① 당분기말

(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	45,991,777	-	-	45,991,777

건물	9,302,413	(640,663)	-	8,661,750

구축물	1,165,100	(41,264)	-	1,123,836

건설중인자산	23,615,299	-	(1,273,189)	22,342,110

합계	80,074,589	(681,927)	(1,273,189)	78,119,473

② 전기말

(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	45,887,587	-	-	45,887,587

건물	8,919,301	(473,110)	-	8,446,191

구축물	1,165,100	(19,418)	-	1,145,682

건설중인자산	21,123,514	-	(1,273,189)	19,850,325

합계	77,095,502	(492,528)	(1,273,189)	75,329,785

(2) 투자부동산 변동내역① 당분기

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	건설중인자산	합계

기초금액	45,887,587	8,446,191	1,145,682	19,850,325	75,329,785

취득	134,310	383,112	-	2,491,785	3,009,207

상각	-	(167,553)	(21,846)	-	(189,399)

처분	(30,120)	-	-	-	(30,120)

분기말금액	45,991,777	8,661,750	1,123,836	22,342,110	78,119,473

② 전분기

(단위: 천원)

구분	토지	건물	건설중인자산	합계

기초금액	88,314,842	8,642,444	84,969,112	181,926,398

취득	-	40,478	58,877,021	58,917,499

처분	-	(13,678)	-	(13,678)

감가상각	-	(167,203)	-	(167,203)

분기말금액	88,314,842	8,502,041	143,846,133	240,663,016

16. 기타채무 및 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타채무 및 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

[기타채무]

미지급금	19,567,070	32,395	20,960,866	38,495

미지급배당금	19	-	15	-

미지급비용	3,548,851	-	8,101,815	-

임대보증금	506,192	1,094,767	606,432	1,205,969

리스부채	26,718,492	102,024,478	24,772,552	103,094,454

금융지급보증부채	516,417	6,521,677	436,757	7,756,460

소계	50,857,041	109,673,317	54,878,437	112,095,378

[기타부채]

분양선수금	51,440,285	-	89,373,883	-

기타선수금	23,117,536	-	4,003,090	-

선수수익	4,166,707	2,230,786	6,750,541	4,812,040

예수금	8,930,295	-	38,560,501	-

소계	87,654,823	2,230,786	138,688,015	4,812,040

합계	138,511,864	111,904,103	193,566,452	116,907,418

17. 차입금(1) 단기차입금

(단위: 천원)

차입금종류	구분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

일반은행차입금	일반대출	한국산업은행 등	3.47~3.75	40,076,970	135,572,930

자산유동화차입금	자산유동화대출	중랑신용협동조합 등	4.75	-	23,000,000

기타차입금	담보대출	삼성증권(주)	3.50	-	101,183,000

합계	40,076,970	259,755,930

(2) 장기차입금 ① 사채

(단위: 천원)

구분	발행일	상환일	연이자율(%)	당분기말	전기말

제116회 무보증사모사채	2019년 2월 19일	2021년 2월 19일	5.50	-	10,000,000

제117회 무보증사모사채	2019년 2월 27일	2021년 2월 27일	5.50	-	5,000,000

제118회 무보증사모사채	2019년 12월 30일	2021년 12월 30일	4.30	5,000,000	5,000,000

제119회 무보증사모사채	2020년 2월 13일	2022년 2월 13일	4.30	5,000,000	5,000,000

제120회 무보증사모사채	2020년 4월 13일	2022년 4월 13일	4.80	6,000,000	6,000,000

제121회 무보증사모사채	2020년 5월 28일	2023년 5월 28일	2.29	35,000,000	35,000,000

제122회 무보증사모사채	2020년 5월 29일	2022년 5월 27일	4.80	10,000,000	10,000,000

제123회 무보증사모사채	2020년 6월 25일	2022년 6월 24일	4.80	2,000,000	2,000,000

제124회 무보증사모사채	2020년 10월 6일	2022년 10월 6일	4.80	11,000,000	11,000,000

제125회 무보증사모사채	2020년 11월 3일	2022년 11월 3일	4.80	30,000,000	30,000,000

제126회 무보증사모사채	2020년 11월 26일	2022년 11월 25일	4.50	10,000,000	10,000,000

제127회 무보증사모사채	2021년 2월 10일	2023년 2월 10일	3.80	10,000,000	-

제128회 무보증사모사채	2021년 3월 29일	2024년 3월 29일	4.00	10,000,000	-

제129회 무보증사모사채	2021년 6월 21일	2023년 6월 23일	3.08	60,000,000	-

합계	194,000,000	129,000,000

차감 : 사채할인발행차금	(403,307)	(256,712)

차감 : 유동성대체액(순액)	(27,977,682)	(19,987,868)

잔액	165,619,011	108,755,420

② 장 기성 차입금

(단위: 천원)

종류	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말	상환방법	만기일

일반은행차입금	한국투자증권주식회사 등	4.10~4.80	57,477,000	113,700,000	만기 일시상환	2024년 4월 23일

CP(기업어음)	한국투자증권주식회사	2.95~4.50	60,000,000	30,000,000	만기 일시상환	2023년 7월 23일

조합차입금	건설공제조합	1.10	34,836,345	-	만기 일시상환	2023년 6월 24일

기타차입금	주택도시보증공사	-	2,004,758	2,004,758	24년 분할상환	2044년 10월 7일

자산유동화차입금	원펀치한라비발디	4.80	20,000,000	14,000,000	만기 일시상환	2022년 6월 28일

합계	174,318,103	159,704,758

차감: 유동성	(50,073,115)	(57,073,115)

잔액	124,244,988	102,631,643

18. 순확정급여부채(1) 순확정급여부채 내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

순확정급여부채	26,226,753	25,129,349

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	86,411,274	86,179,674

사외적립자산의 공정가치	(60,184,521)	(61,050,325)

기타장기종업원급여부채	1,935,905	1,591,445

합계	28,162,658	26,720,794

(2) 분기연결포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기근무원가	8,077,135	6,557,075

순이자원가	338,645	479,385

기타장기종업원급여	343,371	113,275

기타	10,017	467,663

종업원 급여에 포함된 총 비용	8,769,168	7,617,398

(3) 종업원 급여를 포함하고 있는 계정과목

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출원가	5,259,169	4,897,564

판매비와관리비	3,509,999	2,719,834

합계	8,769,168	7,617,398

(4) 확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	86,179,674	77,491,374

당기근무원가	8,077,135	6,557,074

이자원가	1,369,346	1,353,374

확정급여채무의 재측정요소	(3,530,577)	3,848,730

전입	110,365	280,011

외화환산차이	-	544

퇴직금의 지급	(5,787,246)	(4,237,326)

연결범위변동	(7,423)	-

분기말금액	86,411,274	85,293,781

(5) 사외적립자산 공정가치 산정내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	61,050,325	53,272,456

이자수익	1,030,701	873,988

사외적립자산의 재측정요소	(370,420)	(261,006)

기여금의 납부	-	645,183

전입	110,365	280,011

사외적립자산의 감소	(1,636,450)	(3,324,534)

분기말금액	60,184,521	51,486,098

19. 충당부채 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

구분	하자보수충당부채	공사손실충당부채	소송충당부채	복구충당부채	기타손실충당부채	포인트충당부채	합계

[유동]

기초금액	-	1,959,286	-	-	5,192,016	-	7,151,302

전입액	-	1,511,694	-	-	2,500,000	-	4,011,694

감소액	-	(1,078,371)	-	-	(4,589,426)	-	(5,667,797)

유동성대체	-	-	-	-	2,380,644	-	2,380,644

분기말금액	-	2,392,609	-	-	5,483,234	-	7,875,843

[비유동]

기초금액	26,951,813	-	-	610,491	2,380,644	169,767	30,112,715

전입액	6,626,562	-	1,373,066	21,781	-	573,165	8,594,574

감소액	(3,178,029)	-	-	(49,553)	-	(444,907)	(3,672,489)

유동성대체	-	-	-	-	(2,380,644)	-	(2,380,644)

분기말금액	30,400,346	-	1,373,066	582,719	-	298,025	32,654,156

② 전분기

(단위: 천원)

구분	하자보수충당부채	공사손실충당부채	소송충당부채	복구충당부채	기타손실충당부채	포인트충당부채	합계

[유동]

기초금액	-	-	-	-	4,247,755	-	4,247,755

전입액	-	676,797	101,500	-	3,793,853	-	4,572,150

감소액	-	(1,737,207)	(101,500)	-	(3,705,672)	-	(5,544,379)

유동성대체	-	3,233,165	-	-	-	-	3,233,165

분기말금액	-	2,172,755	-	-	4,335,936	-	6,508,691

[비유동]

기초금액	19,098,720	3,233,164	1,000,000	610,491	5,456,383	125,884	29,524,642

전입액	12,107,852	-	-	-	1,011,818	28,729	13,148,399

감소액	(3,547,817)	-	(1,000,000)	-	(3,705,672)	(41,047)	(8,294,536)

환입액	(3,085,734)	-	-	-	-	-	(3,085,734)

유동성대체	-	(3,233,164)	-	-	-	-	(3,233,164)

분기말금액	24,573,021	-	-	610,491	2,762,529	113,566	28,059,607

연결실체는 당분기말 현재 하자보증 등과 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 과거경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

20. 자본금 및 주식발행초과금 당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 1주당 액면가액은 5,000원입니다. 당분기와 전분기 중 지배기업이 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구분	보통주	우선주(*1)	주식발행초과금	합계

주식수	금액	주식수	금액

[전분기]

전기초	38,874,942	194,374,710	10,174,420	50,872,100	67,322,309	312,569,119

전분기말	38,874,942	194,374,710	10,174,420	50,872,100	67,322,309	312,569,119

[당분기]

당기초	38,874,942	194,374,710	10,174,420	50,872,100	67,322,309	312,569,119

자기주식 소각(*2)	(1,016,341)	-	-	-	-	-

당분기말	37,858,601	194,374,710	10,174,420	50,872,100	67,322,309	312,569,119

(*1) 누적적/참가적 무의결권 전환우선주로 주요 조건은 다음과 같으며, 일정한 조건을 만족하는 경우 전환비율 및 전환가액이 조정됩니다.

구분	내역

전환청구기간	발행일(2013년 4월 17일)로부터 9년 경과 후 1년 이내 이며, 전환기간내 전환권이 행사되지 아니하면 전환기간 만료일에 전환된 것으로 간주

전환비율	1:5

전환가액	1주당 6,220원

(*2) 지배기업은 당분기 중 상법 제343조 제 1항의 단서 규정에 근거하여 1,016,341주의 자기주식을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다.

21. 기타포괄손익누계액, 기타자본항목 및 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

기타포괄손익인식평가손익	122,785	119,813

해외사업장환산외환차이	879,443	412,487

자산재평가차익	883,401	1,206,087

지분법자본변동	2,839	2,839

합계	1,888,468	1,741,226

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

자기주식(*)	(24,999,976)	(4,992,910)

관계기업과의 자본거래손익	978,272	978,272

종속기업과의 자본거래손익	(2,844,094)	(2,844,094)

합계	(26,865,798)	(6,858,732)

(*) 연결실체는 당분기 중 보통주 자기주식 1,016,341주를 이익소각하였고, 우선주 자기주식 819,537주를 주당 평가금액 30,505원에 취득하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금	7,947,850	5,101,153

미처분이익잉여금(결손금)	20,303,456	(26,785,075)

합계	28,251,306	(21,683,922)

지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

22. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액 상세내역

(단위: 천원)

구분	당분기(*2)	전분기(*1,2)

직전3개월	누적	직전3개월	누적

공사수입	310,804,715	891,562,059	320,728,752	929,425,858

분양수입	10,512,735	75,343,066	50,078,970	148,549,510

기타수입	12,339,383	65,832,417	20,954,647	68,752,247

합계	333,656,833	1,032,737,542	391,762,369	1,146,727,615

(*1) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업손익으로 표시되어 있는 (주)한라세라지오의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다.(*2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 수익인식 시기에 따라 구분한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

직전3개월	누적	직전3개월	누적

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무	329,056,763	1,017,258,341	370,807,722	1,077,975,368

한 시점에 이행하는 수행의무	4,600,070	15,479,201	20,954,647	68,752,247

합계	333,656,833	1,032,737,542	391,762,369	1,146,727,615

(2) 매출원가 상세내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기(*)

직전3개월	누적	직전3개월	누적

공사원가	270,021,450	792,158,312	281,334,320	823,502,949

분양원가	9,606,294	53,922,713	42,980,822	127,114,867

기타원가	17,761,430	53,437,148	15,842,095	52,100,532

합계	297,389,174	899,518,173	340,157,237	1,002,718,348

(*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업손익으로 표시되어 있는 (주)한라세라지오의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다. (3) 주요 고객에 대한 정보연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없 습니다.

23. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기(*)

직전3개월	누적	직전3개월	누적

단기종업원급여	9,568,070	30,840,651	9,292,381	27,437,004

퇴직급여	834,089	2,834,729	752,687	2,739,235

기타장기종업원급여	16,083	122,631	14,461	45,333

복리후생비	683,789	2,642,565	677,283	2,025,087

광고선전비	512,122	9,778,281	1,135,737	2,372,528

대손상각비(환입)	-	(5,648,000)	(1,433,729)	(1,433,729)

세금과공과	(51,163)	2,363,639	220,585	2,326,562

유형자산감가상각비	907,144	6,103,537	1,562,687	4,531,614

무형자산상각비	78,433	946,543	109,792	288,935

지급수수료	5,402,140	14,762,646	5,453,356	15,439,460

기타	3,535,867	8,002,095	1,703,679	5,872,743

합계	21,486,574	72,749,317	19,488,919	61,644,772

(*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업손익으로 표시되어 있는 (주)한라세라지오의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다.

24. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기(*)

완성주택 및 미완성주택의 변동	(12,480,558)	(647,020)

원재료 등의 사용액	154,655,292	165,067,192

용지비	18,208,026	24,521,935

종업원급여	107,183,539	98,827,513

유형자산감가상각비	24,334,854	16,936,516

무형자산상각비	985,503	359,214

외주비	543,842,854	635,184,675

광고선전비	9,751,473	2,282,738

대손상각비	(5,648,000)	(1,433,729)

보험료	12,233,435	12,075,428

복리후생비	5,931,240	5,645,241

세금과공과	11,675,087	8,626,217

운반비	676,261	713,853

지급수수료	54,502,348	54,889,264

지급임차료	5,781,782	7,685,550

설계및용역비	6,155,361	569,200

연구개발비	2,836,151	1,325,081

교육훈련비	863,139	808,086

도서인쇄비	111,825	182,660

소모품비	7,763,449	9,998,323

수도광열비	5,111,814	3,513,977

접대비	1,692,030	955,865

여비교통비	711,128	663,832

통신비	292,004	320,069

차량유지비	2,018,593	1,882,409

보상비	1,705,047	1,191,191

기타	11,373,813	12,240,397

합계	972,267,490	1,064,385,677

(*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업손익으로 표시되어 있는 (주)한라세라지오의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다.

25. 기타수익과 기타비용

당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기(*)

직전3개월	누적	직전3개월	누적

[기타수익]

외환이익	399,646	870,786	(93,062)	138,849

유형자산처분이익	729,671	2,469,967	1,029,303	1,184,663

투자부동산처분이익	986,645	2,959,934	-	-

리스정산이익	30,294	30,294	-	-

당기손익인식금융자산 처분이익	-	59,161	-	-

당기손익인식금융자산 평가이익	25,776	35,235	301,473	311,010

상각채권추심이익	1,903	4,809	1,603	4,809

배당금수익	-	555,662	-	557,450

매각예정비유동자산 손상차손환입	-	-	-	204,155

잡이익	1,565,519	3,817,663	7,843,249	9,301,622

금융지급보증부채환입액	300,000	545,000	281,800	943,600

합계	4,039,454	11,348,511	9,364,366	12,646,158

[기타비용]

외환손실	10,439	27,709	63,917	83,116

유형자산처분손실	360	56,136	35,078	160,840

투자부동산처분손실	-	-	-	13,678

매출채권처분손실	-	-	193,727	277,201

당기손익인식금융자산 평가손실	(256,500)	-	(46,020)	-

당기손익인식금융자산 처분손실	49,572	49,572	766,600	766,600

기부금	13,955	112,988	21,000	170,920

투자부동산감가상각비	63,133	189,399	167,203	167,203

잡손실	4,046,998	5,288,997	54,438	1,918,533

합계	3,927,957	5,724,801	1,255,943	3,558,091

(*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업손익으로 표시되어 있는 (주)한라세라지오의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다.

26. 영업외수익과 영업외비용

(1) 당분기와 전분기 중 영업외수익과 영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기(*)

직전3개월	누적	직전3개월	누적

[영업외수익]

이자수익	2,468,585	6,760,253	2,221,571	6,487,555

기타의대손상각비환입	-	-	594,175	646,175

외환이익	-	-	(211)	210

합계	2,468,585	6,760,253	2,815,535	7,133,940

[영업외비용]

이자비용	4,537,056	20,163,016	6,876,061	21,863,516

기타의대손상각비	300,000	546,500	283,300	945,099

외환손실	-	14	-	61

합계	4,837,056	20,709,530	7,159,361	22,808,676

(*) 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서상 중단영업손익으로 표시되어 있는 (주)한라세라지오의 손익 등 변동이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업지분증권투자손 익 의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

직전3개월	누적	직전3개월	누적

지분법손익	393,197	(433,109)	(357,737)	(658,999)

관계기업지분증권처분손익	-	3,806,000	-	(141,938)

합계	393,197	3,372,891	(357,737)	(800,937)

27. 주당손익(1) 가중평균유통보통주식수 산정내역

(단위: 주)

구분	당분기	전분기

직전3개월	누적	직전3개월	누적

기초주식수	88,730,701	88,730,701	88,730,701	88,730,701

우선주 자기주식 취득(*1)	(15,010)	(15,010)	-	-

가중평균유통보통주식(*2)	88,715,691	88,715,691	88,730,701	88,730,701

(*1) 당분기 중 취득한 전환우선주 819,537주를 가중평균유통보통주식수에 반영하였습니다.(*2) 보통주로 전환가능한 우선주식수를 포함하여 가중평균유통보통주식수를 산정하였습니다. (2) 기본주당손익

(단위: 원, 주)

구분	당분기	전분기

직전3개월	누적	직전3개월	누적

지배기업소유지분 계속영업이익	24,490,686,899	54,177,265,735	33,886,176,652	61,022,228,413

지배기업소유지분 중단영업이익	24,546,224,465	26,499,757,051	1,048,950,374	4,378,534,904

합계	49,036,911,364	80,677,022,786	34,935,127,026	65,400,763,317

가중평균유통보통주식수	88,715,691	88,715,691	88,730,701	88,730,701

기본주당순이익

계속영업 보통주 주당이익	276	611	382	688

중단영업 보통주 주당이익	277	299	12	49

합계	553	910	394	737

(3) 희석주당손익희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다 .

28. 건설계약

(1) 건설공사와 관련된 공사계약의 변동사항① 도급공사i) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초잔액	증감액(*)	공사수익인식	분기말잔액

건축	2,705,368,152	721,342,368	(666,745,163)	2,759,965,357

토목	644,243,599	118,791,718	(205,979,331)	557,055,986

해외	56,908,286	1,861,294	(18,406,680)	40,362,900

계	3,406,520,037	841,995,380	(891,131,174)	3,357,384,243

(*) 증감액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다.

ii) 전분기

(단위: 천원)

구분	기초잔액	증감액(*)	공사수익인식	분기말잔액

건축	1,893,707,217	1,220,899,153	(677,704,822)	2,436,901,548

토목	775,722,727	125,222,711	(235,500,691)	665,444,747

해외	75,919,226	1,462,031	(15,092,817)	62,288,440

계	2,745,349,170	1,347,583,895	(928,298,330)	3,164,634,735

(*) 증감액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다.

② 분양공사i) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초잔액	증감액	공사수익인식	분기말잔액(*)

자체	508,855,650	39,946,126	(75,343,066)	473,458,710

(*) 당분기말 계약잔액은 완성상가 매출예정분이 포함되어 있습니다.

ii) 전분기

(단위: 천원)

구분	기초잔액	증감액	공사수익인식	분기말잔액(*)

자체	280,507,740	6,183,200	(148,549,510)	138,141,430

(*) 전분기말 계약잔액은 완성상가 매출예정분이 포함되어 있습니다.(2) 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역

① 도급공사i) 당분기

(단위: 천원)

구분	누적공사수익	누적공사원가	누적공사손익

건축	873,667,264	778,682,811	94,984,453

토목	1,119,220,566	1,024,142,816	95,077,750

해외	140,238,922	131,275,570	8,963,352

합계	2,133,126,752	1,934,101,197	199,025,555

ii) 전분기

(단위: 천원)

구분	누적공사수익	누적공사원가	누적공사손익

건축	903,743,445	800,559,886	103,183,559

토목	1,091,620,446	1,002,052,640	89,567,806

해외	117,526,483	115,120,894	2,405,589

합계	2,112,890,374	1,917,733,420	195,156,954

② 분양공사i) 당분기

(단위: 천원)

구분	누적공사수익	누적공사원가	누적공사손익

자체	2,235,536,372	1,666,034,826	569,501,546

ii) 전분기

(단위: 천원)

구분	누적공사수익	누적공사원가	누적공사손익

자체	2,147,776,539	1,597,091,985	550,684,554

(3) 미청구공사 등의 내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권 및 기타채권으로 구성된 수취채권(*1)	145,262,580	206,065,321

계약자산(*2)	93,154,403	77,954,504

미청구공사	93,154,403	77,917,060

분양채권	-	37,444

계약이행원가(*3)	11,845,222	11,901,274

계약부채(*4)	107,807,616	161,857,987

초과청구공사	56,367,331	72,484,104

분양선수금	51,440,285	89,373,883

공사손실충당부채	2,392,609	1,959,286

(*1) 채권 금액은 손실충당금을 차감하기 전 금액이며, 분양채권은 계약자산으로 분류하였습니다. (*2) 연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라 발생하는 계약자산을 미청구공사와 분양채권으로 분류하고 있습니다.(*3) 연결실체는 고객과의 계약이나 구체적으로 식별할 수 있는 예상 계약에 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 사용할 기업의 자원을 창출하거나 가치를 높이며, 회수가 될 것으로 예상되어 자산으로 인식하고 있습니다.(*4) 연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라 발생하는 계약부채를 초과청구공사와 분양선수금으로 분류하고 있습니다.

(4) 당분기말 및 전기말의 계약수익금액이 전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 천원)

공사명	계약일	공사기간	진행률	미청구공사	매출채권

총액	손실충당금	총액	손실충당금

만도NEXTM	2020.02.27	20.04-22.08	26.64%	-	-	1,837,000	-

정부세종신청사	2020.03.19	20.04-22.08	37.15%	-	-	-	-

가산동지식산업센터2	2019.09.30	19.11-22.07	54.98%	3,569,207	-	-	-

광양황금지구APT	2020.11.26	21.08-24.05	2.24%	925,384	-	2,223,794	-

광주쌍동지구APT	2020.03.31	20.06-23.04	29.45%	7,585,043	-	-	-

계룡대실지구APT	2020.03.31	20.06-23.02	39.40%	-	-	11,815,208	-

김해내덕지구APT(*)	2021.05.04	미착공	0.00%	-	-	-	-

김해삼계두곡APT	2017.09.15	18.12-21.12	89.22%	5,823,637	-	18,037,613	-

대구평리재개발(*)	2018.08.31	미착공	0.00%	-	-	-	-

부산문현제일APT(*)	2020.06.18	미착공	0.00%	-	-	-	-

부평오피스텔	2018.03.14	18.05-21.05	100.00%	-	-	-	-

서신동감나무골재개발(*)	2013.06.28	미착공	0.00%	-	-	-	-

서울대스마트캠퍼스신축	2017.12.29	17.05-21.12	93.97%	-	-	-	-

송도레지던스	2017.10.25	17.11-21.01	100.00%	-	-	-	-

송도업무시설	2019.07.18	19.10-22.06	51.17%	652,985	-	-	-

아산스마트밸리공동주택	2021.03.11	21.07-23.12	1.77%	993,169	-	-	-

양평양근리APT(도급)	2020.12.23	21.02-23.08	7.70%	-	-	3,495,333	-

양평양근리APT(자체)	2021.03.23	21.02-23.08	8.82%	-	-	-	-

울산우정동APT(*)	2020.05.29	미착공	0.00%	-	-	-	-

용인역삼APT(*)	2019.12.27	미착공	0.00%	-	-	-	-

청주월명공원APT(*)	2019.09.16	미착공	0.00%	-	-	-	-

황학동청계지역주택조합(*)	2021.09.16	미착공	0.00%	-	-	-	-

동부간선도로확장	2008.12.26	08.12-21.10	97.25%	2,651,322	-	-	-

서해선3공구	2015.04.20	15.04-21.12	99.89%	1,109,926	-	-	-

서해선10공구	2015.04.24	15.04-22.12	93.17%	-	-	-	-

장항선3공구	2014.11.13	14.11-21.07	100.00%	4,105	-	-	-

평택동부고속도로	2019.05.31	20.12-24.07	7.05%	1,362,432	-	30,540	-

(*) 해당 현장은 도급계약은 체결하였으나, 아직 착공하지 않았습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

공사명	계약일	공사기간	진행률	미청구공사	매출채권

총액	손실충당금	총액	손실충당금

만도NEXTM	2020.02.27	20.04-22.08	7.01%	-	-	750,200	-

삼성전자평택주차빌딩	2018.07.26	18.07-20.08	100.00%	-	-	-	-

정부세종신청사	2020.03.19	20.04-22.08	11.00%	771,290	-	-	-

파주운정A17B/LAPT(*)	2020.12.10	미착공	0.00%	-	-	-	-

가산동지식산업센터2	2019.09.30	19.11-22.07	21.95%	-	-	5,302,000	-

광양황금지구APT(*)	2020.11.26	미착공	0.00%	-	-	-	-

광주쌍동지구APT	2020.03.31	20.06-23.04	6.06%	2,050,930	-	4,581,127	-

계룡대실지구APT	2020.03.31	20.06-23.02	9.08%	3,380,397	-	-	-

김포지식산업센터	2020.03.03	20.03-22.01	13.04%	-	-	-	-

김해삼계두곡APT	2018.08.02	18.12-21.09	59.59%	986,202	-	16,296,385	-

남양주현대아울렛	2018.12.04	18.12-20.10	100.00%	-	-	-	-

당진수청지구APT	2018.04.27	18.06-20.11	100.00%	-	-	-	-

대구평리재개발(*)	2018.08.31	미착공	0.00%	-	-	-	-

부산문현제일APT(*)	2020.06.18	미착공	0.00%	-	-	-	-

부평오피스텔	2018.03.14	18.05-21.05	79.24%	-	-	11,008,800	-

서신동감나무골재개발(*)	2013.06.28	미착공	0.00%	-	-	-	-

시흥배곧1단지APT	2014.10.27	14.10-17.08	100.00%	-	-	-	-

시흥배곧2단지APT	2015.04.29	15.05-18.02	100.00%	-	-	-	-

시흥배곧3단지APT	2015.10.14	15.10-18.09	100.00%	-	-	-	-

서울대스마트캠퍼스신축	2016.06.30	17.05-21.12	87.08%	-	-	-	-

송도레지던스	2017.10.25	17.11-21.01	95.69%	8,630,059	-	43,227,000	-

송도업무시설	2019.07.18	19.10-22.06	22.74%	-	-	5,885,000	-

수원역복합건물	2018.12.01	18.12-21.04	78.46%	111,961	-	8,506,292	-

양평양근리APT(*)	2020.12.23	미착공	0.00%	-	-	-	-

울산우정동APT(*)	2020.05.29	미착공	0.00%	-	-	-	-

용인역삼APT(*)	2019.12.27	미착공	0.00%	-	-	-	-

전주기린로주상복합(*)	2020.12.18	미착공	0.00%	-	-	-	-

종로오피스텔	2019.06.28	19.10-22.07	22.94%	2,910,405	-	-	-

청주월명공원APT(*)	2019.09.16	미착공	0.00%	-	-	-	-

경부동탄직선화2공구	2016.12.26	16.12-21.12	72.16%	1,922,234	-	-	-

광주지하철4공구	2019.09.10	19.09-24.02	13.72%	2,021,972	-	-	-

동부간선도로확장	2008.12.26	08.12-21.10	91.14%	-	-	-	-

부산신항서컨테이너2차	2019.04.11	19.07-24.06	41.33%	1,137,941	-	-	-

부산울산복선전철6공구	2013.11.19	13.11-21.12	89.88%	-	-	-	-

서해선3공구	2015.04.20	15.04-21.12	96.40%	-	-	3,836,948	-

서해선10공구	2015.04.24	15.04-22.12	85.74%	1,602,895	-	-	-

장항선3공구	2014.11.13	14.11-21.04	98.52%	711,671	-	2,044,470	-

평택동부고속도로	2019.05.31	20.12-24.07	4.90%	-	-	907,686	-

현대오일뱅크돌핀부두	2019.02.28	19.02-21.06	87.45%	2,326,846	-	-	-

(*) 해당 현장은 도급계약은 체결하였으나, 아직 착공하지 않았습니다.

(5) 영업부문별로 구분된 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 내용은 다음과 같습니다. ① 당분 기

(단위: 천원)

부문명	공사손실충당부채	공사손익변동금액	추정총계약원가변동금액

건축	1,745,565	130,291,789	(77,829,477)

토목	576,665	17,910,871	(6,240,214)

해외	70,379	914,189	947,104

자체	-	89,429,189	(56,940,255)

합계	2,392,609	238,546,038	(140,062,842)

② 전분기

(단위: 천원)

부문명	공사손실충당부채	공사손익변동금액	추정총계약원가변동금액

건축	1,296,025	40,808,179	(31,395,420)

토목	752,381	25,327,157	34,775,502

해외	124,348	(363,740)	1,825,771

자체	-	(4,064,759)	6,369,225

합계	2,172,754	61,706,837	11,575,078

(6) 당분기 중 지배기업의 건축, 토목부문 등에 원가 변동요인이 있어 당분기말 현재 진행중인 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었습니다. 이러한 변동이 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

부문명	추정총계약수익의 변동	추정총계약원가의 변동	당기 손익에 미친 영향	미래 손익에 미칠 영향	미청구공사에 미친 영향

건축	52,462,312	(77,829,477)	9,020,635	121,271,154	(3,114,452)

토목	11,670,657	(6,240,214)	13,292,183	4,618,688	2,639,400

해외	1,861,293	947,104	958,849	(44,660)	517,782

자체	32,488,934	(56,940,255)	315,061	89,114,128	(845)

합계	98,483,196	(140,062,842)	23,586,728	214,959,310	41,885

당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

29. 우발상황 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 견질로 제공된 어음 및 수표는 다음과 같습니다.

구분	매수	금액	담보권자	제공내역

수표	21 매	백지	경기동서순환도로 등	민간투자사업 의무이행 담보 등

어음	16 매	백지	부국증권 등	자금보충 및 대출약정담보 등

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	담보제공목적	제공 받은 자	통화	장부금액	채권최고액

단기금융상품	현대아울렛위탁운영 등	(주)하나은행 등	KRW	15,317,997	15,317,997

장기금융상품	해외공사담보 등	(주)우리은행, (주)하나은행 등	KRW	153,739	153,739

장기당기손익-공정가치측정 금융자산	SOC사업담보 등 (*1)	인천김포고속도로 등	KRW	42,180,166	74,619,376

보증서발급 등(*2)	건설공제조합 등	KRW	42,404,737	42,404,737

관계회사지분증권	사업담보	경산에코에너지(주)	KRW	5,507,000	5,507,000

(*1) 연결실체는 사회기반시설에 대한 민간투자법(SOC사업)에 의거하여 (주)국민은행 등 대주단과 자본금 납입, 부채상환비율 및 부채비율 유지 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였습니다.(*2) 보증서발급 등을 위해 조합출자금이 담보로 제공되어 있습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	담보제공목적	제공 받은 자	통화	장부금액	채권최고액

단기금융상품	현대아울렛위탁운영 등	(주)하나은행 등	KRW	16,125,270	16,125,270

장기금융상품	해외공사담보 등	(주)우리은행, (주)하나은행 등	KRW	153,739	153,739

유형자산	토지담보	케이비캐피탈(주)	KRW	78,000,000	93,600,000

장기당기손익-공정가치측정 금융자산	SOC사업담보 등 (*1)	인천김포고속도로 등	KRW	42,180,166	74,608,987

보증서발급 등(*2)	건설공제조합 등	KRW	41,333,024	41,333,024

관계회사지분증권(*3)	사업담보	경산에코에너지(주)	KRW	731,400	731,400

차입금담보	삼성증권(주)	KRW	100,000,400	122,400,000

매출채권	차입금담보	중랑신협등	KRW	-	24,000,000

(*1) 연결실체는 사회기반시설에 대한 민간투자법(SOC사업)에 의거하여 (주)국민은행 등 대주단과 자본금 납입, 부채상환비율 및 부채비율 유지 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였습니다.(*2) 보증서발급 등을 위해 조합출자금이 담보로 제공되어 있습니다.(*3) 상기 관계회사지분증권 외 지배기업이 보유하고 있는 주식회사 한라지엘에스 관계회사지분증권이 동탄물류단지C블록 사업의 차입금담보로 제공되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 한도 관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금융기관	통화	당분기말	전기말

당좌차월	(주)국민은행 외	KRW	27,000,000	27,000,000

일반자금대출	한국산업은행 외	KRW	61,405,000	54,405,000

기타어음할인	(주)우리은행 외	KRW	-	7,000,000

전자외상매출채권담보대출	(주)하나은행 외	KRW	30,900,000	34,250,000

(4) 연결실체가 타인에게 제공한 보증내역① 제공한 채무보증 약정내역

(단위: 천원)

보증내역	구분	보증받는자	보증시작일	보증종료일	당분기말	한도	전기말	한도

자금보충	청주월명공원(*1)	(주)대성아이앤디	2020년 9월 16일	2021년 09월 16일 (대출상환 완료시)	45,000,000	45,000,000	41,000,000	41,000,000

이천 부발 주상복합(*2)	(주)빌더스개발원	2020년 11월 18일	2021년 11월 18일	25,000,000	25,000,000	30,000,000	30,000,000

울산우정동지역주택조합 신축사업(*3)	울산우정동지역주택조합	2021년 1월 29일	2021년07월28일 (대출상환 완료시)	26,000,000	26,000,000	-	-

마포구합정동 주상복합(*4)	(주)디오로디엔씨	2021년 2월 17일	2022년 2월 17일	30,000,000	30,000,000	-	-

마포합정7구역 복합건물(*5)	(주)디오로디엔씨	2021년 5월 24일	2022년 2월 15일	9,000,000	9,000,000	-	-

김해안동지역주택조합(*6)	드림비발디제일차 주식회사	2021년 5월 24일	2022년 5월 23일	17,000,000	17,000,000	-	-

조건부채무인수및 자금보충	송도레지던스 (*7)	(주)아이씨디유닛	2018년 11월 1일	2021년 6월 01일	-	-	50,700,000	78,000,000

송도업무시설(*8)	주식회사 에스디파트너스	2019년 8월 8일	2022년 8월 8일	52,500,000	70,000,000	81,900,000	91,000,000

양평 양근리 1단지(*9)	(주) 빌더스씨앤디	2020년 12월 23일	2023년 11월 23일	27,744,000	30,600,000	36,720,000	36,720,000

양평 양근리 2단지(*10)	(주) 빌더스씨앤디	2020년 12월 23일	2024년 4월 23일	32,079,000	35,700,000	42,840,000	42,840,000

조건부채무인수	수원역세권 주거복합시설(*11)	(주)삼부산업개발	2018년 12월 31일	2021년 9월 30일	-	-	47,840,000	78,000,000

잠실오피스텔 (*12)	(주)사보이투자개발	2018년 3월 30일	2021년 8월 21일	-	-	36,136,100	71,500,000

속초생활형숙박시설 (*13)	주식회사 아주디앤씨	2018년 7월 25일	2022년 1월 10일	5,700,000	28,000,000	26,260,000	36,400,000

김해삼계두곡APT (*14)	삼계두곡지역주택조합	2018년 11월 23일	2021년 11월 23일	-	-	7,800,000	175,500,000

종로숭인동오피스텔 (*15)	티움21(주)	2020년 6월 25일	2022년 10월 28일	52,600,000	83,000,000	80,860,000	107,900,000

가산동지식산업센터 (*16)	케이원디(주)	2019년 10월 21일	2023년 1월 20일	77,200,000	100,000,000	104,000,000	130,000,000

광주쌍동1지구 (*17)	지엘쌍동도시개발㈜	2020년 3월 24일	2023년 4월 24일	74,200,000	100,000,000	99,840,000	120,000,000

김포지식산업센터 (*18)	(주)디허브플러스	2020년 3월 13일	2022년 9월 22일	45,800,000	55,000,000	47,710,000	71,500,000

계룡대실지구(*19)	(주)혜움	2020년 6월 19일	2023년 8월 20일	54,100,000	72,000,000	78,000,000	86,400,000

광양광영동공동주택(*20)	(주)아이에스이앤씨	2020년 9월 4일	2023년 11월 3일	35,700,000	66,000,000	22,100,000	85,800,000

아산 스마트밸리 C2 (*21)	(주)청암에이앤씨	2021년 3월 30일	2024년 5월 30일	55,000,000	100,000,000	-	-

광양황금지구APT(*22)	광양 황금지구 지역주택조합	2021년 7월 16일	2024년 6월 15일	30,000,000	30,000,000	-	-

부산문현제일APT(*23)	부산 문현제일 지역주택조합	2021년 9월 7일	2025년 1월 6일	114,000,000	114,000,000	-	-

연대보증	전주감나무골재개발	전주감나무골주택재개발정비사업조합	2020년 9월 28일	공사착공 시	2,870,384	2,870,384	2,870,384	2,870,384

대구평리4구역 재개발	평리4재정비촉진구역주택재개발정비사업조합	2021년 7월 26일	공사착공시	4,988,955	4,988,955	-	-

종업원 대여금	우리사주조합	2016년 6월 10일	2021년 12월 10일	2,246,555	12,571,325	2,799,218	12,571,325

(*1) 청주월명 근린공원 개발사업과 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 자금보충 의무는 대출약정상의 대출원리금 전액이 상환되고, 대주가 발행한 유동화증권 발행가액 전액이 상환되는 경우 소멸됩니다.(*2) 이천부발읍 공동주택 신축사업과 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 자금보충 의무는 대출약정상의 대출원리금 전액이 상환되고, 대주가 발행한 유동화증권 발행가액 전액이 상환되는 경우 소멸됩니다.(*3) 울산우정동지역주택조합 신축사업과 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 대출원리금 상환재원에 대한 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 자금보충 의무는 대출약정상의 대출원리금액이 전액 상환되는 경우 소멸합니다.(*4) 마포구합정동주상복합 사업과 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 대출원리금상환재원에 대한 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 자금보충 의무는 대출약정상의 대출원리금액이 전액 상환되는 경우 소멸합니다.(*5) 마포구합정동주상복합 사업과 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 대출원리금상환재원에 대한 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 자금보충 의무는 대출약정상의 대출원리금액이 전액 상환되는 경우 소멸합니다.(*6) 김해안동지역주택조합 사업과 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 대출원리금상환재원에 대한 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 자금보충 의무는 대출약정상의 대출원리금액이 전액 상환되는 경우 소멸합니다.(*7) 송도국제도시 국제업무단지 C2BL 복합시설공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정과 자금보충 약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 본 채무인수 의무는 대출약정서상의 원리금액이 모두 상환되어 해제되었습니다.(*8) 송도업무시설 신축공사 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정과 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로서 최초보증일로부터 36개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다.(*9) 양평 공동주택 신축사업(1단지)과 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정과 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로서 최초보증일로부터 35개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하고, 대출약정상의 대출원래금액이 전액 상환되는 경우 소멸합니다.(*10) 양평 공동주택 신축사업(2단지)과 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행사 조건부 채무인수 약정과 자금보충 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로서 최초보증일로부터 40개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하고, 대출약정상의 대출원래금액이 전액 상환되는 경우 소멸합니다.(*11) 수원역세권 주거복합시설 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 본 채무인수 의무는 대출약정서상의 원리금액이 모두 상환되어 해제되었습니다.(*12) 잠실오피스텔 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 본 채무인수 의무는 대출약정서상의 원리금액이 모두 상환되어 해제되었습니다.(*13) 속초생활형숙박시설 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 42개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다.(*14) 김해 삼계두곡 지역주택조합 공동주택 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 본채무인수 의무는 대출약정서상의 원리금액이 모두 상환되어 해제되었습니다.(*15) 종로 숭인동 오피스텔 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 40개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다.(*16) 가산동지식산업센터 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준 공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 39개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다.(*17) 광주쌍동1지구 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초 보증일로부터 37개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다.(*18) 김포지식산업센터 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 30개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다.(*19) 충남 계룡대실지구 공동1블록 공동주택 신축공사와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 38개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다.(*20) 광양 광영동공동주택 및 근린생활시설 신축사업과 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 38개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다.(*21) 아산 스마트밸리 C2블럭과 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 38개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*22) 광양황금지구APT와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 35개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다. (*23) 부산문현제일APT와 관련하여 사업 및 대출약정서에 따라 책임준공 미이행 시 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. 본 채무인수 의무는 조건부 채무인수로 최초보증일로부터 40개월이 경과한 날까지 본건 건물을 완성하여 사용승인을 득하는 경우 소멸됩니다.

② 민간투자사업(SOC사업)과 관련하여 제공한 약정내역

(단위: 천원)

보증내역	공사현장	당분기말	한도	전기말	한도

자금보충(*1)	인천-김포 고속도로(*2)	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000

비봉-매송간 도시고속도로	2,384,679	2,384,679	2,384,679	2,384,679

봉담-송산 고속도로	2,498,000	2,498,000	2,498,000	2,498,000

경산시 자원회수시설 민간투자사업	4,500,000	4,500,000	594,000	594,000

부산신항제이배후도로	5,500,000	5,500,000	5,500,000	5,500,000

PF채무보증(*1)	포항영일신항만	3,043,800	4,227,500	2,976,160	4,227,500

경산시 자원회수시설 민간투자사업	1,650,000	1,650,000	-	-

(*1) 상기 보증에 대해 연결실체는 대출 약정 관련 담보서류인 출자자 약정에 의거, 운영기간 중 선순위 차입원리금 상환부족분에 대하여 시공지분에 따라 부담하고 있습니다.(*2) 당분기말 현재 연결실체는 인천김포고속도로(주)의 보통주에 대하여 주주간 약정에 의하여 (주)국민은행 등에 101억원의 풋옵션 및 최저수익률보장에 대한 권리를 부여하였으며, 이와 관련하여 풋옵션 행사에 대해 건설출자자들과 연대보증을 제공하고 있습니다.

이외 연결실체는 SOC사업과 관련하여 소요자금 증가에 따른 추가출자의무를 다른건설 출자자들과 연대 이행하여 부담하고 있습니다.

③ 기타 제공한 보증 약정내역

(단위: 천원)

보증내역	사업명	보증받는자	보증시작일	보증종료일	당분기말	한도	전기말	한도

이행연대보증	소사-원시간 복선전철 BTL사업(*)	이레일(주)	2018년 6월 16일	2038년 6월 15일	8,900,000	8,900,000	8,900,000	8,900,000

대곡-소사 복선전철 민간투자시설사업(*)	서부광역철도(주)	2015년 12월 18일	2023년 1월 31일	3,349,696	3,349,696	3,349,696	3,349,696

봉담-송산 고속도로 민간투자사업(*)	경기동서순환도로(주)	2016년 6월 27일	2020년 12월 31일	-	-	5,604,760	5,604,760

사업연대이행보증	평택동부화고속도로(*)	평택동부도로(주)	2019년 8월 28일	2024년 6월 30일	18,514,500	18,514,500	18,514,500	18,514,500

(*) 상기 보증에 대해 연결실체는 출자자 약정에 의거, 미이행 건설출자자의 의무 내지 책임에 대하여 출자지분에 따라 연대하여 부담하고 있습니다.

④ 당분기말 현재 연결실체는 도급 및 분양공사와 관련하여 다수 수분양자들의 중도금 대출에 대하여 시행사들과 연대하여 584,473백만원의 지급보증을 제공하고 있으며 한도금액은 1,136,842백만원입니다.

⑤ 당분기말 현재 지배기업은 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호가 신탁한 가산 현대아울렛 건물에 대해서 2014년 5월 1일부터 2030년 2월 11일까지 책임임대차계약을 체결하고 있습니다. ⑥ 당분기말 현재 지배기업은 평택냉장물류창고와 관련하여 (주)한라홀딩스와 2012년 8월 1일부터 2022년 7월 30일까지 발생하는 영업손실을 보전하는 계약을 체결하고 있습니다.

(5) 연결실체가 타인에게 제공받은 보증내역 및 자산

① 금융기관으로부터 제공받은 해외보증 내역

(외화 단위 : 천)

통화	당분기말	전기말	보증내용	제공자

AED	-	4,667	선수금반환보증, 계약이행보증	한국수출입은행, 건설공제조합, ABU DHABI ISLAMIC BANK

② 기타 제공받은 보증 약정내역

(단위: 천원)

제공자	내역	당분기말	전기말

주택도시보증공사	주택분양보증 등	448,031,000	366,762,880

건설공제조합	하자보수보증 등	2,129,271,429	1,504,792,883

서울보증보험	이행보증보험 등	219,045,215	230,462,160

소방산업공제조합	공사이행보증	37,978,928	37,797,450

엔지니어링공제조합	선급금보증 등	7,825,860	10,189,274

소프트웨어공제조합	계약보증 등	-	746,074

③ 제공받은 담보자산

(단위: 천원)

제공자	제공받은자산	시작일	종료일	당분기말	전기말

(주)배성네트웍스	부동산담보신탁 3순위 우선수익자	2020년 5월 20일	2024년 7월 27일	5,000,000	5,000,000

(주)배성네트웍스	현금담보(M/L 관련 채무담보)	2020년 5월 20일	소진 시	71,325	977,767

개인	산호주택의 부동산에 대한 근저당권	1996년 11월 11일	피담보채무 변제시	20,200,000	20,200,000

(주)아이씨디유닛	관리형토지신탁 2순위 우선수익자	2017년 11월 3일	피담보채무 변제시	-	529,831,468

사보이홀딩스(주)	(주)사보이홀딩스 보통주 400,000주의 3순위 근질권	2018년 3월 30일	피담보채무 변제시	167,801,296	262,962,000

(주)사보이투자개발	(주)사보이투자개발 예금채권 3순위 근질권

(주)사보이투자개발	부동산 담보신탁 3순위 우선수익자

개인	(주)해냄파트너스 보통주 41,000주의 2순위 근질권	2018년 3월 27일	피담보채무 변제시	-	312,168,000

(주)해냄파트너스	부동산 담보신탁 2순위 우선수익자	2018년 3월 27일	2021년 10월 31일

(주)에스케이이엔디	관리형토지신탁 3순위 우선수익자	2018년 6월 22일	신탁사업종료시	-	429,881,323

개인	(주)에스케이이엔디 보통주 10,000주의 1순위 근질권	2019년 5월 29일	피담보채무 변제시	-	39,000,000

주식회사 아주디앤씨	관리형토지신탁의 2, 3순위 우선 수익권	2018년 7월 25일	대출상환 완료 시	249,187,271	249,187,271

개인	차주(주식회사 아주디앤씨) 발행 주식 10,700주에 대한 2순위 근질권

주식회사 아주디앤씨	대출금 실행계좌에 대한 2, 3순위 근질권

(주)삼부산업개발	관리형 담보신탁 2순위 우선수익자	2018년 12월 31일	대출상환 완료 시	285,895,000	285,895,000

개인	(주)삼부산업개발 보통주 2순위 근질권	2018년 12월 31일	피담보채무 변제시

티움21(주)	관리형 토지신탁 4순위 우선수익자	2019년 6월 28일	피담보채무 변제시	378,881,000	378,881,000

개인	티움21(주) 보통주 10,000주의 4순위 근질권	2019년 6월 28일

주식회사 에스디파트너스	예금채권의 3순위 근질권	2019년 8월 8일	피담보채무 변제시	450,019,830	450,019,830

개인	주식회사 에스디파트너스 보통주 2순위 근질권	2019년 8월 8일

주식회사 에스디파트너스	관리형 토지신탁 3순위 우선수익자	2019년 8월 8일	2022년 10월 31일	468,543,356	468,543,356

케이원디주식회사	관리형토지신탁 3순위 우선수익권	2019년 10월 21일	2022년 10월 31일	384,127,999	384,127,999

케이원디주식회사	예금채권의 3순위 근질권	2019년 10월 21일	2022년 10월 31일

케이원디주식회사	담보주식의 3순위 근질권	2019년 10월 21일	2022년 10월 31일

(주)아이씨디유닛	예금채권의 2순위 근질권	2017년 11월 2일	2021년 5월 2일	-	296,115,040

개인	담보주식의 2순위 근질권	2017년 11월 2일	2021년 5월 2일

(주)디허브플러스	관리형 토지신탁 2순위 우선수익권	2020년 3월 11일	2023년 3월 10일(신탁계약 종료일)	280,075,047	280,075,047

지엘쌍동도시개발(주)	관리형 토지신탁의 2순위 우선 수익권	2020년 3월 24일	2023년 10월 24일(신탁계약 종료일)	657,099,084	657,099,084

지엘쌍동도시개발(주)	대출금입금계좌의 예금채권에 대한 2순위 근질권	2020년 3월 24일	2023년 7월 24일(대출상환 완료시)

지엘쌍동도시개발(주)	담보주식의1순위 근질권	2021년 7월 29일	2023.07.29
(대출상환 완료시)	5,000,000	-

김일화, 김현철	차주((주)대성아이앤디) 발행 주식(100%)에 대한 2순위 근질권	2020년 9월 16일	2021년 9월 16일(대출상환완료시)	58,500,000	53,300,000

(주)대성아이앤디	대출금입금계좌의 예금채권에 대한 2순위 근질권	2020년 9월 16일	2021년 9월 16일(대출상환완료시)	58,500,000	53,300,000

(주)대성아이앤디	부동산 담보신탁의 2순위 우선 수익권	2020년 9월 16일	2021년 9월 16일(대출상환완료시)	58,500,000	53,300,000

(주)아이에스이엔씨	피담보채권에 대한 제4순위 주식근질권 설정	2020년 9월 4일	2023년 11월 3일(대출상환완료시)	245,499,456	245,499,456

(주)아이에스이엔씨	피담보채권에 대한 제4순위 보험근질권 설정

(주)아이에스이엔씨	피담보채권에 대한 제4순위 수익권근질권 설정

(주)혜움	관리형 토지신탁의 2순위 우선 수익권 지정	2020년 6월 19일	2023년 8월 20일(대출상환 완료시)	348,914,855	348,914,855

(주)혜움	담보주식의 2순위 근질권	2020년 6월 19일	피담보채무 상환시	348,914,855	348,914,855

(주)빌더스씨앤디	피담보채권에 대한 제2순위 우선 수익권 설정	2020년 12월 23일	2023년 11월 23일(대출상환 완료시)	303,972,315	303,972,315

(주)빌더스씨앤디	피담보채권에 대한 제1순위 수익권근질권 설정	42,840,000	42,840,000

(주)빌더스씨앤디	피담보채권에 대한 제2순위 수익권근질권 설정	30,000,000	30,000,000

(주)빌더스씨앤디	피담보채권에 대한 제2순위 우선 수익권 설정	2020년 12월 23일	2024년 4월 23일(대출상환 완료시)	338,725,225	338,725,225

(주)빌더스씨앤디	피담보채권에 대한 제1순위 수익권근질권 설정	36,720,000	36,720,000

(주)빌더스씨앤디	피담보채권에 대한 제2순위 수익권근질권 설정	30,000,000	30,000,000

(주)아주디앤씨	담보주식의 2순위 근질권	2021년 2월 17일	대출상환 완료시	8,508,168	-

(주)청암에이앤씨	피담보채권에 대한 제2순위 수익권근질권 설정	2021년 3월 30일	2024년 2월 28일(대출상환 완료시)	514,733,958	-

울산우정동지역주택조합	사업부지 2순위 근저당	2021년 1월 29일	대출상환 완료시	32,500,000	-

(주)헤파이스토스	피담보채권에 대한 (주)헤파이스토스 발행주식 100% 1순위 근질권	2021년 4월 5일	2021년 12월 31일(대여금 만기상환)	-	-

(주)헤파이스토스	예금채권(계약금 반환계좌)에 대한 1순위 근질권	2020년 5월 5일	2021년 12월 31일 (대여금 만기상환)	-	-

주식회사 디오로디앤씨	피담보채무에 대한 1순위 수익권근질권	2021년 1월 22일	대출상환만료시	3,000,000	-

주식회사 디오로디앤씨	대출금관리계좌의 예금채권에 대한 3순위 근질권	2021년 1월 22일	대출상환만료시	3,000,000	-

주식회사 디오로디앤씨	주식에 대한 3순위 근질권	2021년 1월 22일	대출상환만료시	3,000,000	-

주식회사 디오로디앤씨	피담보채무에 대한 1순위 수익권근질권	2021년 5월 24일	2022월 2월 15일 (대출상환만료시)	9,000,000	-

주식회사 디오로디앤씨	대출금관리계좌의 예금채권에 대한 3순위 근질권	2021년 5월 24일	2022월 2월 15일 (대출상환만료시)	9,000,000	-

주식회사 디오로디앤씨	주식에 대한 3순위 근질권	2021년 5월 24일	2022월 2월 15일 (대출상환만료시)	9,000,000	-

광양 황금지구 지역주택조합	사업부지 담보신탁 2순위 수익권	2021년 7월 19일	2024년 6월 15일	10,978,200	-

(주)다우개발	사업부지 담보신탁 1순위 수익권	2021년 9월 16일	2022년 9월 16일 (대출상환만료시)	6,222,600	-

무안SRF	토지 근질권	2015년 8월 13일	변제일까지	50,000	50,000

에이티에너지	보통주식 근질권	2014년 4월 24일	변제일까지	1,000,000	1,000,000

(6) 기타 약정사항① 당분기말 현재 종속기업인 목포신항만운영(주)는 목포신외항다목적부두(1-1단계)민간투자사업과 관련하여 2009년 6월 30일 목포신항만 주식회사와 관리운영위탁계약을 체결하였습니다. 또한, 목포신항만운영(주)는 목포신외항 다목적부두(1-2단계) 민간투자사업과 관련하여, 2009년 6월 30일 제2목포신항만 주식회사와 관리운영위탁계약을 체결하였습니다. 상기 계약에 따라 목포신항만운영(주)는 목포신항만 주식회사 및 제2목포신항만 주식회사로부터 기본관리운영수수료를 수취하고 있습니다. 상기 계약에 명시된 조건을 달성하는 경우 인센티브 금액을 수취하게 되며, 계약에 명시된 조건을 달성하지 못하는 경우 페널티를 지급해야 합니다.② 당분기말 현재 종속기업인 목포신항만운영(주)는 목포신외항다목적부두(1-1단계)민간투자사업 및 목포신외항 다목적부두(1-2 단계) 민간투자사업과 관련하여, 2010년 1월 8일 목포신항만 주식회사 및 제2목포신항만 주식회사와 분양대행 계약을 체결하였으며 일정금액을 분양보증하고 그 금액 초과시 분양수수료를 지급받습니다. ③ 종속기업인 주식회사 한라지엘에스는 2018년 10월 29일 경기도 화성시 신동 707및 708 토지 지상의 본건 건물을 에이디에프케이아이피6전문투자형사모부동산투자회사에 매각한 후 리스하는 판매후리스 계약을 체결하였습니다. 계약의 종료일은 2022년 9월 30일입니다.

(7) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결 실체가 피고로서 계류중인 소송사건은 29건(전기말: 31건)으로서소송가액은 38,838백만원(전기말:47,438백만원)입니다. 당분기말 현재 이러한 소송의 최종결과를 예측할 수 없습니다.

30. 현금흐름정보

(1) 당분기와 전분기 중 영업현금흐름정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

분기순손익	82,239,812	65,401,684

조정항목 :	7,901,165	40,885,309

법인세비용	10,740,989	9,575,204

종업원급여	8,415,780	7,036,460

기타장기종업원급여	343,371	112,979

대손상각비환입	(5,648,000)	(1,433,729)

기타의대손상각비	546,500	945,100

기타의대손상각비환입	-	(646,175)

유형자산감가상각비	25,716,244	16,936,516

유형자산처분이익	(39,936,644)	(1,184,663)

유형자산처분손실	56,136	160,840

무형자산상각비	987,498	359,214

무형자산처분이익	(507)	-

투자부동산감가상각비	189,399	167,203

투자부동산처분이익	(2,959,934)	-

투자부동산처분손실	-	13,678

매각예정비유동자산손상차손환입	-	(204,155)

이자비용	21,600,267	21,863,516

당기손익인식금융자산평가이익	(35,235)	(311,010)

당기손익인식금융자산평가손실	-	-

당기손익인식금융자산처분이익	(59,161)	-

당기손익인식금융자산처분손실	49,572	766,600

금융지급보증부채환입	(545,000)	(943,600)

이자수익	(6,789,231)	(6,487,555)

배당금수익	(555,662)	(557,450)

관계회사지분증권처분손익	(3,806,000)	141,938

지분법손익	433,109	658,999

기타손익	(842,326)	(6,084,601)

영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동	(98,681,622)	(197,158,193)

매출채권의 감소(증가)	58,834,421	(5,317,696)

기타채권의 감소(증가)	1,590,753	13,573,187

미청구공사의 감소(증가)	(15,237,343)	(24,800,302)

기타자산의 감소(증가)	(26,972,697)	(73,325,338)

법인세자산의 감소(증가)	-	(218,596)

재고자산의 감소(증가)	(17,706,094)	38,612,953

장기매출채권의 감소(증가)	(539,421)	(1,181,498)

장기기타채권의 감소(증가)	(2,296,491)	8,012,045

장기기타자산의 감소(증가)	1,806,146	-

매입채무의 증가(감소)	(37,158,123)	13,488,931

기타채무의 증가(감소)	1,364,741	(26,669,861)

초과청구공사의 증가(감소)	(16,116,773)	5,300,460

기타부채의 증가(감소)	(45,397,817)	(144,033,926)

장기기타채무의 증가(감소)	4,118	199,735

충당부채의 증가(감소)	3,293,755	779,146

퇴직금의 지급	(5,787,246)	(4,237,326)

사외적립자산의 감소(증가)	1,636,449	2,679,351

장기기타부채의 증가(감소)	-	(19,458)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(8,540,645)	(90,871,200)

(2) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산 및 리스부채 인식	25,970,079	28,184,249

장기차입금의 유동성대체	79,953,556	73,454,267

리스부채의 유동성대체	6,245,223	222,554

자기주식의 소각(이익소각)	4,992,911	-

(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	단기차입금	유동성장기차입금	장기차입금	유동성리스부채	리스부채	미지급배당금	합계

기초금액	259,755,930	77,060,982	211,387,063	24,772,552	103,094,455	15	676,070,997

현금흐름	(199,683,000)	(79,000,000)	138,309,985	(2,445,026)	(22,301,359)	(28,466,964)	(193,586,364)

비현금변동

외화차이	4,040	-	-	-	-	-	4,040

현재가치할인차금상각	-	36,259	120,506	(591,184)	4,153,557	-	3,719,138

사용권자산 및 리스부채 인식	-	-	-	5,376	25,964,703	-	25,970,079

연차배당	-	-	-	-	-	28,466,968	28,466,968

유동성대체	-	79,953,556	(79,953,556)	6,245,223	(6,245,223)	-	-

연결범위변동	(20,000,000)	-	20,000,000	(1,003,769)	(1,303,495)	-	(2,307,264)

기타	-	-	-	(264,680)	(1,338,159)	-	(1,602,839)

분기말금액	40,076,970	78,050,797	289,863,998	26,718,492	102,024,479	19	536,734,755

31. 특수관계자 거래

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 지배기업은 없으며, 연결실체의 특수관계자는 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자공시'에 따른 특수관계자입니다. (1) 종속기업 및 관계기업 현황

구분	특수관계자명	지분율(%)	비고

당분기말	전기말

지배기업에 유의적인 영향력을 미치는 기업	(주)한라홀딩스	15.85	15.85	(*1)

(주)한라홀딩스의 종속기업

U RIMAN , Inc.	-	-

Meister Logistics Corporation America	-	-

- Halla Meister Global Transportation, LLC .	-	-

Halla Meister (Suzhou) Logistics Co., Ltd.	-	-

Halla Trading Co., Ltd . Shanghai	-	-

Halla Corporation Berlin Gmb H	-	-

(주)제이제이한라	-	-

(주)위코	-	-

Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S .	-	-

(주)한라리츠운용	-	-

관계기업	경산에코에너지(주)	50.00	50.00	(*2)

(주)케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사	22.71	22.71

태백귀네미풍력발전(주)	25.00	25.00	(*2)

목포신항국제자동차부두(주)	24.90	24.90	(*2)

대불부두(주)	33.00	33.00	(*2)

에이디에프케이아이피6전문투자형사모부동산투자회사	20.00	20.00	(*2)

한라엔컴(주)	15.00	15.00

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호	89.18	89.18

씨엘바이아웃제1호사모투자합자회사	48.60	-	(*3)

엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁25호	25.00	-	(*3)

옐로씨에스오엘성장제1호사모투자합자회사	44.25	-	(*3)

기타	(주)만도	-	-	(*4)

(주)만도의 종속기업

주식회사 만도모빌리티솔루션즈	-	-

- 만도헬라일렉트로닉스(주)	-	-

- Mando-Hella Electronics (Suzhou) Co., Ltd.	-	-

- Mando-Hella Electronics Automotive Inida Private Limited	-	-

Mando America Corporation	-	-

- Alabama Plating Technology LLC	-	-

주식회사 만도차이나홀딩스	-	-

- Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd.	-	-

- Mando (Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd.	-	-

- Mando (Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd.	-	-

- Mando (Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd.	-	-

- Mando (Beijing) R Center	-	-

- Mando (Beijing) Trading Co., Ltd.	-	-

- Mando (Chongqing) Chassis System Co., Ltd.	-	-

Mando Corporation Mexico	-	-

Mando Automotive India Private Limited	-	-

Mando Softtech India Private, Ltd.	-	-

Mando Corporation do Brasil Industry of Auto Parts Ltda.	-	-

Mando Corporation Poland	-	-

Mando Corporation Europe GmbH	-	-

만도브로제 주식회사	-	-

- Mando Brose (Zhangjiagang) Electric Motors Co., Ltd.	-	-

평택동부도로(주)	47.28	47.28

로터스프라이빗에쿼티 주식회사	-	-

(주)와이앤피산업	-	-	(*5)

씨엘바이아웃제1호주식회사	-	-

- 한국자산평가	-	-

- 주식회사 파이낸셜데이타시스템	-	-

(*1) 경영진 교류 등으로 인하여 지배기업에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 특수관계자로 지배기업에 대한 보유지분율은 의결권을 행사할 수 있는 보통주 지분율 입니다.(*2) 종속기업이 지분 일부를 보유하고 있습니다.(*3) 당분기 중 신규출자 했습니다.(*4) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자공시'의 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.(*5) 관계기업이 지분을 보유하고 있습니다.

(2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	당분기	전분기

매출 등(*1)	매입 등	이자비용	기타비용	매출 등(*1)	매입 등	이자비용	기타비용

지배기업에 유의적인 영향력을 미치는기업	(주)한라홀딩스	887,482	43,701	-	10,081,590	1,308,698	-	-	11,955,859

(주)제이제이한라(*1)	7,552,086	7,618	-	10,565	3,590,298	4,835	-	43,440

(주)한라리츠운용	11,757	-	-	-	-	-	-	-

관계기업	경산에코에너지(주)	1,526,702	-	-	-	1,230,821	-	-	-

한라엔컴(주)	237,016	13,861,554	14,023	2,558	531,987	9,757,172	19,689	-

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호	3,590,706	-	-	9,414,568	2,979,641	-	-	9,034,480

에이디에프케이아이피6전문투자형사모부동산투자회사	-	-	-	734,594	-	-	-	-

기타	(주)만도(*1)	16,566,711	-	-	1,913,401	4,007,069	-	-	1,666,158

만도헬라일렉트로닉스(주)	82,095	-	-	-	-	-	-	-

만도브로제 주식회사	6,468	-	-	-	-	-	-	-

평택동부도로(주)(*1)	3,478,992	-	-	-	-	-	-	-

한라개발(주)(*2)	-	-	-	-	392	230,273	-	9,708

합계	33,940,015	13,912,873	14,023	22,157,276	13,648,906	9,992,280	19,689	22,709,645

(*1) 공사매출은 진행기준으로 인식하였습니다.(*2) 전분기 중 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사에서 제외되었습니다.

(3) 특수관계자와의 채권 및 채무 등 거래내역① 당분기말

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권 등	채무 등

매출채권	대여금	기타채권	미청구공사	매입채무	기타채무	초과청구공사

지배기업에 유의적인 영향력을 미치는 기업	(주)한라홀딩스	23,119	-	44,084	-	-	2,219,870	-

(주)제이제이한라	1,442,100	17,300,000	108,728,777	-	-	-	617,890

(주)한라리츠운용	1,973	-	-	-	-	-	-

관계기업	경산에코에너지(주)	-	1,650,000	-	-	-	-	-

한라엔컴(주)	-	-	247	-	3,395,815	-	-

에이디에프케이아이피6전문투자형사모부동산투자회사	-	-	1,467,000	-	-	429,223	-

기타	(주)만도	1,874,577	-	75,980	-	-	273,587	8,046,502

만도헬라일렉트로닉스(주)	-	-	13,267	-	-	-	-

평택동부도로(주)	30,540	-	-	1,362,432	-	-	-

합계	3,372,309	18,950,000	110,329,355	1,362,432	3,395,815	2,922,680	8,664,392

② 전기말

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권 등	채무 등

매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무	초과청구공사

지배기업에 유의적인 영향력을 미치는 기업	(주)한라홀딩스	5,680	-	180,150	-	1,600,251	-

(주)제이제이한라	1,628,000	17,300,000	105,141,781	-	-	143,980

관계기업	한라엔컴(주)	-	-	6,642	5,030,296	-	-

경산에코에너지(주)	-	500,000	-	-	-	-

기타	(주)만도	752,920	-	229,086	-	125,355	8,243,434

평택동부도로(주)	907,686	-	-	-	-	1,061,760

합계	3,294,286	17,800,000	105,557,659	5,030,296	1,725,606	9,449,174

( 4) 특수관계자와의 자금 거래내역① 당분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	대여	출자(감자)	배당	자기주식 취득

지배기업에 유의적인 영향력을 미치는 기업	(주)한라홀딩스	-	-	(25,297,229)	(24,999,976)

관계기업	경산에코에너지(주)	1,150,000	-	-	-

한라엔컴(주)	-	-	192,611	-

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호	-	-	3,590,706	-

씨엘바이아웃제1호사모투자 합자회사	-	31,450,000	-	-

엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁25호	-	1,375,000	-	-

옐로씨에스오엘성장제1호사모투자합자회사	-	5,000,000	-	-

합계	1,150,000	37,825,000	(21,513,912)	(24,999,976)

② 전분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	대여	출자(감자)	배당

관계기업	경산에코에너지(주)	500,000	-	-

한라엔컴(주)	-	-	525,020

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호	-	(20,000,000)	2,979,641

캑터스바이아웃제3호사모투자합자회사	-	268,766	-

합계	500,000	(19,731,234)	3,504,661

연결실체가 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증 등은 주석 29에공시하였습니다.

(5) 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

단기종업원급여	6,644,267	6,373,228

퇴직급여	713,684	600,251

기타장기종업원급여	16,347	14,323

합계	7,374,298	6,987,802

주요 경영진은 지배기업이 금융감독원에 공시하는 사업보고서의 '임원의 현황'에 기재되어 있는 경영진을 의미합니다.

32. 리스

(1) 리스이용자① 사용권자산i) 사용권자산 구성내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액

건물	139,577,831	(40,525,857)	99,051,974	132,409,707	(28,848,830)	103,560,877

차량운반구	2,928,557	(1,184,229)	1,744,328	3,280,171	(1,184,098)	2,096,073

중기	14,081,241	(7,720,277)	6,360,964	4,984,539	(2,551,002)	2,433,537

합계	156,587,629	(49,430,363)	107,157,266	140,674,417	(32,583,930)	108,090,487

ii) 사용권자산 변동내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	증가	감가상각비	연결범위변동	분기말금액	기초금액	증가	감가상각비	분기말금액

건물	103,560,877	11,617,949	(14,197,094)	(1,929,758)	99,051,974	85,286,520	25,282,981	(11,065,118)	99,504,383

차량운반구	2,096,073	444,837	(734,243)	(62,340)	1,744,327	1,274,537	1,032,941	(576,597)	1,730,881

중기	2,433,537	11,895,309	(7,967,882)	-	6,360,964	2,545,997	470,063	(1,942,204)	1,073,856

합계	108,090,487	23,958,095	(22,899,219)	(1,992,098)	107,157,265	89,107,054	26,785,985	(13,583,919)	102,309,120

② 리스부채i) 리스부채의 만기분석

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

9월 30일 현재 할인되지 않은 리스부채	135,377,043	158,001,329

1년 이내	27,176,157	25,778,508

1년 초과 5년 이내	65,019,639	65,858,255

5년 초과	43,181,247	66,364,566

현재가치할인차금	(6,634,073)	(30,134,323)

9월 30일 현재 재무상태표에 인식된 리스부채	128,742,970	127,867,006

유동 리스부채	26,718,492	24,772,552

비유동 리스부채	102,024,478	103,094,454

ii) 당기손익으로 인식된 금액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

리스부채에 대한 이자비용	4,784,886	4,458,398

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	6,960,687	6,996,140

인식면제 규정을 적용한 단기리스 관련 비용(*)	1,753,639	3,134,089

인식면제 규정을 적용한 소액자산 리스 관련 비용(단기리스 제외)	23,975	23,002

(*) 당분기 중 지출된 1개월 미만의 지급리스료는 포함되어 있지 않습니다. iii) 연결현금흐름표에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

리스의 총 현금유출	24,746,385	16,558,070

(2) 리스제공자당분기와 전분기 중 연결실체가 리스제공자인 리스계약에서 발생한 리스수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

운용리스

리스수익	8,139,639	6,996,140

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 인식하고 있는 리스채권은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	4,799,479	4,324,239

비유동	16,211,775	18,830,779

합계	21,011,254	23,155,018

다음은 운용리스료에 대한 만기분석표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

1년 이내	7,585,077	6,996,140

1년 초과 5년 이내	581,040	-

할인되지 않은 총 리스료	8,166,117	6,996,140

33. 중단영업 연결실체의 종속기업인 (주) 한라세라지오 는 당분기 중 영업활동에 필요한 자산전부를 매각하였으며 이로인해 (주)한라세라지오와 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다. 비교표시된 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.(1) 중단영업손익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출액	12,677,696	10,572,392

매출원가	1,108,867	1,276,020

매출총이익	11,568,829	9,296,372

판매비와관리비	10,128,050	4,313,935

영업이익	1,440,779	4,982,437

기타수익	37,487,031	19,914

기타비용	56,112	13,797

영업외수익	28,979	40,137

영업외비용	1,437,252	1,913,456

세전중단영업이익(손실)	37,463,425	3,115,235

법인세비용(수익)	10,963,668	(1,263,299)

세후중단영업손익	26,499,757	4,378,534

(2) 중단영업으로 인한 현금흐름

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,516,982	4,612,549

투자활동으로 인한 현금흐름	89,698,562	(748,383)

재무활동으로 인한 현금흐름	(78,000,000)	(1,516,200)

중단영업으로 인한 순현금흐름	16,215,544	2,347,966

34. 매각예정비유동자산과 비유동부채 (1) 매각결정에 대한 내역연결실체는 2021년 10월 28일 경영진의 승인에 의하여 (주)한라세라지오를 해산하기로 결정했으며, 이로 인해 (주)세라지오의 자산과 부채를 매각예정비유동자산과 비유동부채로 분류하였습니다. (2) 매각예정으로 분류한 자산, 부채의 내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매각예정으로 분류된 자산

현금 및 현금성자산	19,824,299	-

매출채권	229,714	-

기타유동자산	1,268,334	-

기타비유동자산	688	-

합계	21,323,035	-

매각예정으로 분류된 부채

기타채무	3,838,630	-

기타부채	1,516,316	-

미지급법인세	3,352,430	-

합계	8,707,376	-

35. 보고기간 후 사건 (1) 타인에 대한 채무보증연결실체는 2021년 10월 6일 "양평역 한라비발디 공동주택(1,2단지)" 신축공사와 관련하여 다수 수분양자들의 중도금 대출에 대하여 86,400,000천원의 채무보증을 제공하기로 결정하였습니다. (2) 종속회사 해산 결정지배기업은 2021년 10월 28일 개최된 정기이사회를 통하여 종속회사 중 (주)한라세라지오를 해산하기로 결정하였습니다.(3) 주식소각연결실체는 2021년 10월 28일 개최된 정기이사회를 통하여 2021년 9월 30일 취득한 지배기업의 자기주식을 소각하기로 결정하였습니다. 소각 예정일은 2021년 11월 4일 입니다. 지배기업의 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식을 소각하는 것으로 주식수만 감소하고, 자본금의 감소는 없습니다.(4) 타인에 대한 채무보증연결실체는 2021년 10월 28일 "시흥은행 2지구 공동주택" 신축공사와 관련하여 주식회사 다우개발의 PF대출에 대하여 21,300,000천원의 채무보증을 제공하기로 결정하였습니다.