지앤엘 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제39기 반기 2018년 06월 30일 현재
제38기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제39(당)기 반기	제38(전)기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,969,675,956	2,855,144,791

(1) 당좌자산	988,420,654	1,813,862,586

현금및현금성자산	545,831,909	864,933,090

매출채권(주4)	1,167,312,355	1,520,876,326

대손충당금(주4)	(1,037,934,360)	(1,044,391,350)

미수금(주4,11)	621,521,891	792,119,764

대손충당금(주4)	(398,361,857)	(398,361,857)

선급금	134,875,759	135,568,359

대손충당금	(88,434,426)	(88,434,426)

선급비용	36,420,973	24,530,550

주임종단기대여금	7,000,000	7,000,000

당기법인세자산	188,410	22,130

(2) 재고자산(주5,7)	981,255,302	1,041,282,205

원재료	42,099,753	58,009,815

저장품	939,155,549	983,272,390

Ⅱ. 비유동자산	42,325,383,248	44,500,497,752

(1) 투자자산	142,156,491	147,837,381

장기금융상품(주3)	142,156,491	147,837,381

(2) 유형자산(주6,7,8,18)	41,708,723,337	43,546,306,951

토지	12,098,499,913	12,098,499,913

건물	36,186,712,542	36,186,712,542

감가상각누계액	(12,628,610,673)	(12,021,953,611)

구축물	2,466,000	2,466,000

감가상각누계액	(887,212)	(845,290)

차량운반구	217,357,216	217,357,216

감가상각누계액	(153,477,810)	(134,203,434)

비품	9,341,355,704	9,321,353,249

감가상각누계액	(8,001,142,579)	(7,712,837,835)

시설장치	4,188,865,887	4,164,774,977

감가상각누계액	(2,269,174,393)	(1,880,446,017)

금융리스자산	5,786,705,592	5,786,705,592

감가상각누계액	(3,086,242,732)	(2,507,572,233)

입목	26,295,882	26,295,882

(3) 기타비유동자산	474,503,420	806,353,420

보증금	474,503,420	806,353,420

사고미수금	8,467,548,056	8,467,548,056

대손충당금	(8,467,548,056)	(8,467,548,056)

자 산 총 계	44,295,059,204	47,355,642,543

부 채

Ⅰ. 유동부채	22,631,816,355	22,732,802,247

매입채무	75,633,558	125,648,772

단기차입금(주8,9,11)	3,610,000,000	5,008,199,400

미지급금(주11,15)	10,855,246,429	10,505,577,307

선수금	26,305,222	224,453,578

충당부채	17,618,863	13,551,310

예수금	2,190,630	2,025,170

미지급비용(주11)	6,457,622,108	5,165,526,479

선수수익	108,410,037	92,939,368

예수보증금	29,091,800	194,206,420

유동성금융리스부채(주11)	1,449,697,708	1,400,674,443

Ⅱ. 비유동부채	62,853,672,034	57,528,615,681

장기차입금(주9,11)	57,383,492,178	51,428,009,178

임대보증금	165,000,000	165,000,000

금융리스부채(주11)	2,045,275,732	2,782,591,189

퇴직급여충당부채(주10)	3,260,522,650	3,153,633,840

퇴직보험예치금(주3)	(618,526)	(618,526)

부 채 총 계	85,485,488,389	80,261,417,928

자 본

Ⅰ. 자본금(주12)	8,235,603,500	8,235,603,500

보통주자본금	8,235,603,500	8,235,603,500

Ⅱ. 자본잉여금(주12)	13,360,340,841	13,360,340,841

주식발행초과금	13,199,707,842	13,199,707,842

기타자본잉여금	160,632,999	160,632,999

Ⅲ. 자본조정(주12)	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

자기주식처분손실	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

Ⅳ. 이익잉여금(주13)	(59,749,643,662)	51,464,989,862

미처리결손금	(59,749,643,662)	(51,464,989,862)

자 본 총 계	(41,190,429,185)	(32,905,775,385)

부 채 와 자 본 총 계	44,295,059,204	47,355,642,543

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

반 기 손 익 계 산 서

제39기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제38기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 39(당)기 반기	제38(전)기 반기

3 개 월(검토받지 아니한 재무제표)	누 적	3 개 월(검토받지 아니한 재무제표)	누 적

Ⅰ. 매출액(주11,18)	2,143,501,668	3,983,037,083	3,346,599,126	5,466,615,753

카지노매출액	1,031,977,096	2,038,558,766	2,326,336,144	3,396,816,835

호텔매출액	1,111,524,572	1,944,478,317	1,020,262,982	2,069,798,918

Ⅱ. 매출원가(주19)	3,981,742,169	8,044,288,139	4,480,670,808	9,058,139,943

카지노매출원가	2,139,424,507	4,318,955,704	2,619,020,018	5,322,149,846

호텔매출원가	1,842,317,662	3,725,332,435	1,861,650,790	3,735,990,097

Ⅲ. 매출총이익(손실)	(1,838,240,501)	(4,061,251,056)	(1,134,071,682)	(3,591,524,190)

Ⅳ. 판매비와관리비(주19)	527,357,968	1,370,278,294	754,997,793	1,475,518,237

급여	515,396,280	864,384,283	504,484,536	1,003,171,448

퇴직급여	37,313,100	103,859,260	39,059,154	96,862,896

복리후생비	76,760,557	149,219,403	34,151,852	66,055,675

여비교통비	8,999,576	14,172,736	3,670,849	10,236,114

접대비	12,430,000	13,109,000	3,514,500	7,111,500

통신비	1,130,797	1,784,700	2,011,111	4,541,345

수도광열비	1,405,700	2,918,350	2,287,290	4,809,734

전력비	6,277,763	13,763,625	4,976,525	10,274,011

세금과공과	9,369,573	15,543,217	16,514,979	31,966,040

감가상각비(주6,18)	13,778,360	27,556,716	15,596,822	33,049,456

지급임차료	3,844,108	5,043,815	3,134,934	9,266,440

수선비	-	-	645,480	2,821,480

보험료	2,339,071	4,781,387	2,757,260	5,446,117

차량유지비	1,584,903	2,519,044	3,793,708	9,549,379

운반비	46,910	375,455	-	164,400

교육훈련비	784,002	1,961,336	488,000	555,020

도서인쇄비	-	-	2,968,637	5,275,147

회의비	-	-	25,234,342	46,057,734

소모품비	5,682,435	8,103,586	9,051,415	19,246,604

지급수수료(주11)	(169,785,167)	141,182,381	77,956,399	99,203,151

광고선전비	-	-	2,700,000	9,854,546

Ⅴ. 영업이익(손실)(주18)	(2,365,598,469)	(5,431,529,350)	(1,889,069,475)	(5,067,042,427)

Ⅵ. 영업외수익	38,503,264	80,601,116	1,072,058,230	1,454,332,035

이자수익	60,427	1,292,350	64,540	163,047

외환차익	33,663,196	62,297,625	183,270,166	522,059,851

외화환산이익	3,933,507	4,479,112	679,905,856	679,905,856

기타의대손충당금환입	763,168	3,628,968	3,630,030	3,630,030

유형자산처분이익	-	-	(77,364)	5,298,117

채무면제이익	-	8,810,000	205,112,312	205,112,312

잡이익	82,966	93,061	152,690	38,162,822

Ⅶ. 영업외비용	2,048,267,671	2,933,725,566	877,146,328	1,713,007,173

이자비용(주11)	757,829,817	1,628,619,031	839,169,073	1,655,176,913

외환차손	10,197,264	24,815,866	4,029,156	20,031,330

외화환산손실	1,280,219,725	1,280,219,725	33,935,663	33,935,663

유형자산처분손실	-	-	6,000	6,000

잡손실	20,865	70,944	6,436	3,857,267

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	(4,375,362,876)	(8,284,653,800)	(1,694,157,573)	(5,325,717,565)

Ⅸ. 법인세비용(주14)	-	-	-	-

Ⅹ. 반기순이익(손실)(주17)	(4,375,362,876)	(8,284,653,800)	(1,694,157,573)	(5,325,717,565)

ⅩI. 주당손익(주16)

주당반기순손실	266	503	103	323

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

반 기 자 본 변 동 표

제39기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제38기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이익잉여금	총 계

2017.1.1 (전기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(42,382,114,814)	(23,822,900,337)

반기순손실	-	-	-	(5,325,717,565)	(5,325,717,565)

2017.6.30 (전반기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(47,707,832,379)	(29,148,617,902)

2018.1.1 (당기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(51,464,989,862)	(32,905,775,385)

반기순손실	-	-	-	(8,284,653,800)	(8,284,653,800)

2018.06.30(당반기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(59,749,643,662)	(41,190,429,185)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

반 기 현 금 흐 름 표

제39기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제38기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 39(당)기 반기	제38(전)기 반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,692,290,503)	(3,693,836,718)

1. 반기순이익(손실)	(8,284,653,800)	(5,325,717,565)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	3,761,000,716	2,598,492,621

감가상각비	1,881,676,979	2,003,907,934

퇴직급여	382,330,680	560,676,620

유형자산처분손실	-	6,000

외화환산손실	1,280,219,725	33,902,067

이자비용	216,773,332	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(16,118,002)	(688,834,003)

채무면제이익	(8,810,000)	-

외화환산이익	(3,679,034)	(679,905,856)

기타의대손충당금환입	(3,628,968)	(3,630,030)

유형자산처분이익	-	(5,298,117)

4. 영업활동으로인한 자산 부채의 변동	847,480,583	(277,777,771)

매출채권의 감소	350,735,949	35,720,356

미수금의 감소(증가)	171,786,065	(53,824,453)

선급금의 감소(증가)	692,600	(587,900)

선급비용의 감소(증가)	(11,890,423)	44,618,570

당기법인세자산의 감소(증가)	(166,280)	719,430

재고자산의 감소	60,026,903	77,624,986

임차보증금의 감소(증가)	(8,000,000)	14,000,000

기타보증금의 감소	339,850,000	-

매입채무의 감소	(50,015,214)	(31,189,809)

선수금의 감소	(198,148,356)	(34,343,141)

미지급금의 감소	(658,479,683)	(1,431,630,932)

예수금의 증가	165,460	350,000

미지급비용의 증가	1,271,941,830	1,173,387,024

선수수익의 증가	15,470,669	26,071,548

임대보증금의 증가	-	132,000,000

예수보증금의 감소	(165,114,620)	(25,674,040)

퇴직금의 지급	(275,441,870)	(205,019,410)

포인트충당부채의 증가	4,067,553	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(38,412,475)	(381,912,451)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	12,027,384	33,850,820

차량운반구의 처분	-	33,850,820

장기금융상품의 감소	12,027,384	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(50,439,859)	(415,763,271)

건물의 취득	-	377,118,000

비품의 취득	20,002,455	38,645,271

시설장치의 취득	24,090,910	-

장기금융상품의 증가	6,346,494	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,411,601,797	3,797,406,663

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	4,411,601,797	4,637,406,663

단기차입금의 차입	-	649,880,200

장기차입금의 차입	4,411,601,797	3,987,526,463

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,000,000,000)	(840,000,000)

단기차입금의 상환	840,000,000	840,000,000

장기차입금의 상환	160,000,000	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(319,101,181)	(278,342,506)

Ⅴ. 기초의 현금	864,933,090	967,689,615

Ⅵ. 기말의 현금	545,831,909	689,347,109

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.