지앤엘 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제38(당) 기 2017년 03월 31일 현재
제37(전) 기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 38(당) 기 1분기	제 37(당) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,645,342,307	2,875,951,999

(1) 당좌자산	1,515,127,055	1,724,711,871

현금및현금성자산(주4,5)	788,583,072	967,689,615

매출채권(주12)	1,150,286,476	1,189,283,928

대손충당금	(1,048,021,380)	(1,048,021,380)

미수금(주12)	486,081,731	495,610,272

대손충당금	(398,361,857)	(398,361,857)

선급금	522,131,314	521,224,962

대손충당금	(88,434,426)	(88,434,426)

선급비용	94,322,675	77,984,417

주임종단기대여금(주12)	7,000,000	7,000,000

당기법인세자산	10,850	736,340

전도금	1,528,600

(2) 재고자산(주7,10)	1,130,215,252	1,151,240,128

원재료	57,661,176	54,753,923

저장품	1,072,554,076	1,096,486,205

Ⅱ. 비유동자산	43,871,925,535	44,609,978,143

(1) 투자자산	39,875,264	39,875,264

장기금융상품(주5)	39,875,264	39,875,264

(2) 유형자산(주6,7,8,10,21)	42,928,460,471	43,672,513,079

토지	12,098,499,913	12,098,499,913

건물	35,809,594,542	35,809,594,542

감가상각누계액	(11,115,714,472)	(10,817,301,184)

구축물	2,466,000	2,466,000

감가상각누계액	(782,407)	(761,446)

차량운반구	217,357,216	299,750,146

감가상각누계액	(158,992,052)	(204,670,458)

비품	9,352,791,510	9,320,955,147

감가상각누계액	(7,975,678,317)	(7,876,479,874)

시설장치	5,786,705,592	4,149,474,977

감가상각누계액	(3,058,520,190)	(2,073,414,947)

금융리스자산	4,149,474,977	5,786,705,592

감가상각누계액	(2,205,037,723)	(2,848,601,211)

입목	26,295,882	26,295,882

(3) 기타비유동자산	903,589,800	897,589,800

보증금	903,589,800	897,589,800

사고미수금(주12)	8,467,548,056	8,467,548,056

대손충당금	(8,467,548,056)	(8,467,548,056)

자 산 총 계	46,517,267,842	47,485,930,142

부 채

Ⅰ. 유동부채	32,126,634,758	37,070,056,779

매입채무(주26)	77,593,138	109,992,622

단기차입금(주8,9,12,26)	18,342,794,246	22,726,664,046

미지급금(주12,22,26)	8,648,584,549	9,414,930,009

선수금	30,657,496	73,360,958

예수금(주26)	2,074,950	1,548,120

미지급비용(주12,26)	3,844,002,007	3,300,036,516

선수수익	107,083,570	80,836,890

예수보증금	84,800,920	55,142,420

유동성금융리스부채(주10,12,26)	989,043,882	1,307,545,198

Ⅱ. 비유동부채	44,888,149,660	37,576,977,390

장기차입금(주9,12,26)	37,738,902,772	30,720,910,972

임대보증금(주26)	100,000,000	33,000,000

금융리스부채(주10,12,26)	4,183,265,633	4,183,265,633

퇴직급여충당부채(주11)	2,866,595,540	2,640,415,070

퇴직보험예치금(주5)	(614,285)	(614,285)

부 채 총 계	77,014,784,418	74,647,034,169

자 본

Ⅰ. 자본금(주석13)	8,235,603,500	8,235,603,500

보통주자본금	8,235,603,500	8,235,603,500

Ⅱ. 자본잉여금(주석13)	13,360,340,841	13,360,340,841

주식발행초과금	13,199,707,842	13,199,707,842

기타자본잉여금	160,632,999	160,632,999

Ⅲ. 자본조정(주석14)	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

자기주식처분손실	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

Ⅳ. 결손금(주석15,16)	49,056,731,053	45,720,318,504

미처리결손금	(49,056,731,053)	(45,720,318,504)

자 본 총 계	(30,497,516,576)	(27,161,104,027)

부 채 와 자 본 총 계	46,517,267,842	47,485,930,142

주석 참조분기 손 익 계 산 서

제38(당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지
제37(전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 03월 31일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

Ⅰ. 매출액(주12,21)	2,120,016,627	347,581,565

카지노매출액	1,070,480,691	-620,453,587

호텔매출액	1,049,535,936	968,035,152

Ⅱ. 매출원가(주25)	4,290,147,446	6,028,517,520

카지노매출원가	2,445,147274	4,197,030,437

호텔매출원가	1,845,000,172	1,831,487,083

Ⅲ. 매출총손실	2,170,130,819	5,680,935,955

Ⅳ. 판매비와관리비(주25)	712,694,690	1,139,166,477

급여	498,686,912	893,234,843

잡급	4,920,000

퇴직급여	57,803,742	54,224,840

복리후생비	31,903,823	49,574,193

여비교통비	6,565,265	12,312,030

접대비	3,597,000	6,050,080

통신비	2,530,234	2,830,139

수도광열비	2,522,444	3,225,212

전력비	5,297,486	6,401,893

세금과공과	15,451,061	22,053,496

감가상각비(주21)	9,626,880	25,194,481

지급임차료	6,131,506	9,550,817

수선비	2,176,000	808,454

보험료	2,688,857	5,418,997

차량유지비	5,755,671	8,976,362

운반비	164,400	144,500

교육훈련비	67,020	350,000

도서인쇄비	2,306,510	2,081,637

회의비	20,823,392	11,895,411

사무용품비	0	-

소모품비	10,195,189	11,107,098

지급수수료(주12)	21,246,752	8,450,465

광고선전비	7,154,546	361,529

Ⅴ. 영업손실(주21)	2,882,825,509	6,820,102,432

Ⅵ. 영업외수익	382,273,805	74,845,736

이자수익	98,507	135,414

외환차익	338,789,685	73,368,995

유형자산처분이익	5,375,481

채무면제이익	0	500,000

잡이익	38,010,132	841,327

Ⅶ. 영업외비용	835,860,845	908,463,035

이자비용(주12)	816,007,840	806,326,416

외환차손	16,002,174	101,635,615

외화환산손실	0	-

기타의대손상각비	0

기부금	0	500,000

배상금손실	-

유형자산처분손실	0	1,000

유형자산손상차손	-	0

잡손실	3,850,831	4

Ⅷ. 법인세차감전순손실	3,336,412,549	7,653,719,731

Ⅸ. 법인세비용(주17)	-	-

Ⅹ. 당기순손실(주20)	3,336,412,549	7,653,719,731

ⅩⅠ. 주당손익(주19)

기본주당순손실	202	464

주석 참조자 본 변 동 표

제38(당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지
제37(전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

2016.1.1 (전기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(23,345,875,578)	(4,786,661,101)

당기순이익(손실)	-	-	-	(22,374,442,926)	(22,374,442,926)

2016.12.31 (전기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(45,720,318,504)	(27,161,104,027)

2017.1.1 (당기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(45,720,318,504)	(27,161,104,027)

당기순이익(손실)	-	-	-	(3,336,412,549)	(3,336,412,549)

2017.03.31(1분기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(49,056,731,053)	(30,497,516,576)

주석 참조분기현 금 흐 름 표

제38(당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지
제37(전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 03월 31일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 38(당) 1분기	제 37(전) 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(2,552,366,203)	(7,033,537,104)

1. 당기순이익(손실)	(3,336,412,549)	(7,653,719,731)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	1,095,677,352	1,805,545,725

감가상각비	747,413,632	1,574,518,065

퇴직급여	348,263,720	231,026,660

대손상각비	-	-

유형자산처분손실	-	1,000

배상금손실	-	-

잡손실	-	-

이자비용	-	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	-	-

4. 영업활동으로인한 자산 부채의 변동	(311,631,006)	(1,185,363,098)

매출채권의 감소(증가)	38,997,452	(45,792,647)

미수금의 감소(증가)	9,528,541	(1,850,340,796)

선급금의 감소(증가)	(906,352)	(7,137,121)

선급비용의 감소(증가)	(16,338,258)	(12,437,985)

당기법인세자산의 감소(증가)	725,490	-

재고자산의 감소(증가)	21,024,876	27,820,037

전도금의 감소(증가)	(1,528,600)	-

매입채무의 증가(감소)	(32,399,484)	(51,342,576)

선수금의 증가(감소)	(42,703,462)	60,102,501

미지급금의 증가(감소)	(766,345,460)	(1,183,895,626)

예수금의 증가(감소)	526,830	(206,896,442)

미지급비용의 증가(감소)	543,965,491	640,005,566

선수수익의 증가(감소)	26,246,680	33,877,003

퇴직금의 지급	(122,083,250)	(82,806,380)

예수보증금의 증감	29,658,500	1,493,481,368

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	57,638,976	(263,218,868)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	89,475,339	7,000,000

주임종단기채권의 감소	-	-

차량운반구의 처분	28,475,339

보증금의 감소	61,000,000	7,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(31,836,363)	(270,218,868)

장기금융상품의 증가	-	-

주임종단기채권의 증가	-

비품의 취득	31,836,363	100,297,273

시설장치의 취득	-	169,921,595

보증금의 증가	-	-

차량운반구의 취득	-	-

리스자산의 증가	-	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,315,620,684	8,531,319,697

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	7,646,422,000	9,247,601,073

단기차입금의 차입	628,430,200	4,449,960,000

장기차입금의 차입	7,017,991,800	4,797,641,073

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,330,801,316)	(716,281,376)

단기차입금의 상환	5,012,300,000	420,000,000

금융리스채무의 상환	318,501,316	296,188,051

임대보증금의 감소	-	-

유동성장기부채의 상환	-	93,325

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(179,106,543)	1,234,563,725

Ⅴ. 기초의 현금	967,689,615	1,967,230,653

Ⅵ. 기말의 현금	788,583,072	3,201,794,378

주석 참조