지앤엘 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제37기 반기 2016년 06월 30일 현재
제36기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제37(당)기 반기	제36(전)기

자 산

Ⅰ. 유동자산	3,996,731,534	4,614,229,048

(1) 당좌자산	2,810,437,660	3,357,381,741

현금및현금성자산	325,227,420	1,967,230,653

매출채권	1,488,253,258	1,499,665,879

대손충당금	(1,037,122,650)	(1,037,122,650)

미수금	1,611,453,682	463,123,733

대손충당금	(192,462,577)	(192,462,577)

선급금	464,496,930	464,316,877

선급비용	85,459,787	127,498,016

단기대여금	65,000,000	65,000,000

선급법인세	131,810	131,810

(2) 재고자산	1,186,293,874	1,256,847,307

원재료	59,021,802	76,860,962

저장품	1,127,272,072	1,179,986,345

Ⅱ. 비유동자산	50,643,433,131	53,514,856,100

(1) 투자자산	25,075,264	25,075,264

장기금융상품	25,075,264	25,075,264

(2) 유형자산	46,614,921,333	49,459,344,302

토지	12,098,499,913	12,098,499,913

건물	35,809,594,542	35,809,594,542

감가상각누계액	(10,220,474,608)	(9,623,648,032)

구축물	2,466,000	2,466,000

감가상각누계액	(719,524)	(677,602)

차량운반구	299,750,146	299,750,146

감가상각누계액	(165,034,332)	(125,398,212)

비품	10,089,698,043	9,970,751,316

감가상각누계액	(8,319,267,064)	(7,820,597,829)

감액손실누계액	-	-

시설장치	4,092,293,160	3,896,230,292

감가상각누계액	(1,243,102,186)	(425,660,336)

금융리스자산	5,786,705,592	5,786,705,592

감가상각누계액	(1,641,784,231)	(434,967,370)

비품	26,295,882	26,295,882

건설중인자산	-	-

(3) 무형자산	-	-

(4) 기타비유동자산	4,003,436,534	4,030,436,534

보증금	4,003,436,534	4,030,436,534

장기미수금	8,467,548,056	8,467,548,056

대손충당금	(8,467,548,056)	(8,467,548,056)

자 산 총 계	54,640,164,665	58,129,085,148

부 채

Ⅰ. 유동부채	33,523,047,160	29,282,294,900

매입채무	86,244,585	141,360,293

단기차입금	19,906,242,800	10,810,000,000

미지급금	9,185,400,759	12,960,216,531

선수금	115,204,751	42,864,913

예수금	30,320,190	256,249,149

미지급비용	3,468,423,659	2,382,402,952

선수수익	99,780,435	78,641,369

유동성장기부채	-	-

예수보증금	10,629,420	1,389,951,685

유동성금융리스부채	620,800,561	1,220,608,008

Ⅱ. 비유동부채	38,651,344,317	33,633,451,349

장기차입금	30,514,132,599	25,716,584,851

임대보증금	33,000,000	33,000,000

금융리스부채	5,490,810,830	5,490,810,830

퇴직급여충당부채	2,613,981,450	2,393,636,230

퇴직보험예치금	(580,562)	(580,562)

부 채 총 계	72,174,391,477	62,915,746,249

자 본

Ⅰ. 자본금	8,235,603,500	8,235,603,500

보통주자본금	8,235,603,500	8,235,603,500

Ⅱ. 자본잉여금	13,360,340,841	13,360,340,841

주식발행초과금	13,199,707,842	13,199,707,842

기타자본잉여금	160,632,999	160,632,999

Ⅲ. 자본조정	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

자기주식처분손실	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

Ⅳ. 결손금	(36,093,441,289)	(23,345,875,578)

미처리결손금	(36,093,441,289)	(23,345,875,578)

자 본 총 계	(17,534,226,812)	(4,786,661,101)

부 채 와 자 본 총 계	54,640,164,665	58,129,085,148

주석 참조반 기 손 익 계 산 서

제37기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제36기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 06월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 37(당)기 반기	제36(전)기 반기

3 개 월(검토받지 아니한 재무제표)	누 적	3 개 월(검토받지 아니한 재무제표)	누 적

Ⅰ. 매출액	2,727,186,660	3,074,768,225	1,943,897,318	8,880,075,868

카지노매출액	1,524,980,011	904,526,424	-	4,981,098,800

호텔매출액	1,202,206,649	2,170,241,801	1,943,897,318	3,898,977,068

Ⅱ. 매출원가	5,526,847,469	11,555,364,989	4,053,663,967	7,964,924,259

카지노매출원가	3,664,918,985	3,693,415,567	1,992,485,019	4,002,819,867

호텔매출원가	1,861,928,484	7,861,949,422	2,061,178,948	3,962,104,392

Ⅲ. 매출총이익(손실)	(2,799,660,809)	(8,480,596,764)	(2,109,766,649)	915,151,609

Ⅳ. 판매비와관리비	1,432,503,643	2,571,670,120	1,506,830,231	3,173,734,421

급여	799,416,045	,	1,692,650,888	584,574,432	1,269,726,122

잡급	4,390,000	9,310,000	3,400,000	10,380,000

퇴직급여	414,021,281	468,246,121	140,381,242	192,229,739

복리후생비	84,553,340	134,127,533	79,961,696	142,473,800

여비교통비	4,402,085	16,714,115	9,128,050	38,998,363

접대비	3,529,200	9,579,280	1,481,300	8,999,700

통신비	2,339,415	5,169,554	2,365,706	5,022,667

수도광열비	2,437,490	5,662,702	1,287,726	4,905,724

전력비	4,613,573	11,015,466	4,331,826	9,295,398

세금과공과	26,914,636	48,968,132	17,507,402	34,547,500

감가상각비	25,194,495	50,388,976	50,062,658	97,941,036

지급임차료	8,887,108	18,437,925	10,434,080	20,948,464

수선비	808,436	1,616,890	900,000	1,708,436

보험료	5,399,727	10,818,724	7,427,056	14,865,998

차량유지비	8,062,105	17,038,467	9,456,517	19,490,306

운반비	-	144,500	9,206,910	10,497,910

교육훈련비	524,500	874,500	324,000	954,000

도서인쇄비	1,498,091	3,579,728	1,662,273	3,158,455

회의비	9,765,648	,	21,661,059	-	-

사무용품비	692,430	692,430	-	-	-

소모품비	8,812,892	19,919,990	14,906,521	29,449,999

지급수수료	15,777,046	24,227,511	544,954,166	1,107,616,779

광고선전비	-	361,529	-	1,727,274

봉사료	464,100	464,100	12,497,700	20,364,910

대손상각비	-	-	-	126,416,461

건물관리비	-	-	578,970	2,015,380

Ⅴ. 영업이익(손실)	(4,232,164,452)	(11,052,266,884)	(3,616,596,880)	(2,258,582,812)

Ⅵ. 영업외수익	86,616,640	161,462,376	245,380,425	285,754,753

이자수익	81,512	216,926	173,920	197,686

외환차익	85,725,670	159,094,665	19,501,284	35,288,533

대손충당금환입	-	-	200,000,000	200,000,000

채무면제이익	-	500,000	-	-

잡이익	809,458	1,650,785	25,705,221	50,268,534

Ⅶ. 영업외비용	948,298,168	1,856,761,203	5,108,033,900	3,871,100,090

이자비용	927,372,560	1,733,698,976	580,845,557	904,346,253

외환차손	20,364,561	122,000,176	1,890,853	7,508,932

유형자산처분손실	500	1,500	1,000	1,000

배상금손실	-	-	2,800,000,000	2,800,000,000

중간기간오류수정손실	-	-	1,573,998,800	-

기부금	-	500,000

잡손실	560,547	560,551	151,297,690	159,243,905

Ⅷ. 법인세비용차감전순손실	5,093,845,980	12,747,565,711	8,479,250,355	5,843,928,149

Ⅸ. 법인세비용	-	-	-	-

Ⅹ. 반기순손실	5,093,845,980	12,747,565,711	8,479,250,355	5,843,928,149

ⅩI. 주당손익

기본주당반기순손실(이익)	309	773	515	355

주석 참조반 기 자 본 변 동 표

제37기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제36기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 06월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이익잉여금	총 계

2015.1.1 (전기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(1,877,155,942)	16,682,058,535

당기순이익(손실)	-	-	-	(21,468,719,636)	(21,468,719,636)

2015.12.31 (전기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(23,345,875,578)	(4,786,661,101)

2016.1.1 (당기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(23,345,875,578)	(4,786,661,101)

당기순이익(손실)	-	-	-	(12,747,565,711)	(12,747,565,711)

2016.06.30(반기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(36,093,441,289)	(17,534,226,812)

주석 참조반 기 현 금 흐 름 표

제37기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제36기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 06월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제37기 (당)반기	제36기 (전)반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(14,647,354,375)	(2,121,240,213)

1. 반기순이익(손실)	(12,747,565,711)	(5,843,928,149)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	4,661,723,478	4,322,953,156

감가상각비	3,160,053,428	810,080,960

퇴직급여	468,246,121	586,454,735

대손상각비	-	126,416,461

유형자산처분손실	1,500	1,000

배상금손실	-	2,800,000,000

잡손실	-	-

이자비용	1,033,422,429	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	-	-

4. 영업활동으로인한 자산 부채의 변동	(6,561,512,142)	(600,265,220)

매출채권의 감소(증가)	11,412,621	(37,838,467)

미수금의 감소(증가)	(1,148,329,949)	(133,684,620)

선급금의 감소(증가)	(180,053)	(411,118,950)

선급비용의 감소(증가)	42,038,229	5,067,221

당기법인세자산의 감소(증가)	-	(47,580)

재고자산의 감소(증가)	70,553,433	6,905,469

매입채무의 증가(감소)	(55,115,708)	4,051,519

선수금의 증가(감소)	72,339,838	51,042,260

미지급금의 증가(감소)	(3,774,815,772)	311,443,103

예수금의 증가(감소)	(225,928,959)	(248,776,352)

미지급비용의 증가(감소)	52,598,278	114,380,825

선수수익의 증가(감소)	21,139,066	(10,750,002)

퇴직금의 지급	(247,900,901)	(250,939,646)

예수보증금의 증감	(1,379,322,265)	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(288,631,959)	(356,823,817)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	27,000,000	140,160,000

주임종단기채권의 감소	-	30,000,000

보증금의 감소	27,000,000	110,160,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(315,631,959)	(496,983,817)

장기금융상품의 증가	-	18,720,000

주임종단기채권의 증가	-	53,866,680

비품의 취득	119,569,091	75,643,672

시설장치의 취득	196,062,868	-

보증금의 증가	-	278,160,000

차량운반구의 취득	-	50,793,465

건설중인자산의 증가	-	19,800,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	13,293,983,101	1,974,096,798

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	17,733,883,873	3,220,941,298

단기차입금의 차입	12,936,242,800	3,220,941,298

장기차입금의 차입	4,797,641,073	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,439,900,772)	(1,246,844,500)

단기차입금의 상환	3,840,000,000	1,246,844,500

금융리스채무의 상환	599,807,447	-

유동성장기부채의 상환	93,325	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(1,642,003,233)	(503,967,232)

Ⅴ. 기초의 현금	1,967,230,653	779,120,021

Ⅵ. 기말의 현금	325,227,420	275,152,789