지앤엘 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제39기 분기 2018년 09월 30일 현재
제38기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제39(당)기 분기	제38(전)기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,303,832,195	2,855,144,791

(1) 당좌자산	1,351,808,690	1,813,862,586

현금및현금성자산	614,451,562	864,933,090

매출채권(주4)	1,178,849,150	1,520,876,326

대손충당금(주4)	(1,037,122,650)	(1,044,391,350)

미수금(주4,11)	856,859,427	792,119,764

대손충당금(주4)	(391,200,568)	(398,361,857)

선급금	134,922,621	135,568,359

대손충당금	(88,434,426)	(88,434,426)

선급비용	76,295,164	24,530,550

주임종단기대여금	7,000,000	7,000,000

당기법인세자산	188,410	22,130

(2) 재고자산(주5,7)	952,023,505	1,041,282,205

원재료	40,724,536	58,009,815

저장품	911,298,969	983,272,390

Ⅱ. 비유동자산	41,468,905,780	44,500,497,752

(1) 투자자산	142,158,208	147,837,381

장기금융상품(주3)	142,158,208	147,837,381

(2) 유형자산(주6,7,8,18)	40,852,244,152	43,546,306,951

토지	12,098,499,913	12,098,499,913

건물	36,186,712,542	36,186,712,542

감가상각누계액	(12,931,939,205)	(12,021,953,611)

구축물	2,466,000	2,466,000

감가상각누계액	(908,173)	(845,290)

차량운반구	217,357,216	217,357,216

감가상각누계액	(163,114,997)	(134,203,434)

비품	9,365,780,704	9,321,353,249

감가상각누계액	(8,146,456,874)	(7,712,837,835)

건설중인자산	62,100,000

시설장치	4,188,865,887	4,164,774,977

감가상각누계액	(2,464,542,367)	(1,880,446,017)

금융리스자산	5,786,705,592	5,786,705,592

감가상각누계액	(3,375,577,968)	(2,507,572,233)

입목	26,295,882	26,295,882

(3) 기타비유동자산	474,503,420	806,353,420

보증금	474,503,420	806,353,420

사고미수금	8,467,548,056	8,467,548,056

대손충당금	(8,467,548,056)	(8,467,548,056)

자 산 총 계	43,772,737,975	47,355,642,543

부 채

Ⅰ. 유동부채	22,445,251,829	22,732,802,247

매입채무	68,830,353	125,648,772

단기차입금(주8,9,11)	3,190,000,000	5,008,199,400

미지급금(주11,15)	10,496,078,435	10,505,577,307

선수금	37,352,880	224,453,578

충당부채	17,346,470	13,551,310

예수금	2,420,210	2,025,170

미지급비용(주11)	6,836,647,325	5,165,526,479

선수수익	92,221,296	92,939,368

예수보증금	229,505,800	194,206,420

유동성금융리스부채(주11)	1,474,849,060	1,400,674,443

Ⅱ. 비유동부채	63,300,705,331	57,528,615,681

장기차입금(주9,11)	58,291,892,249	51,428,009,178

임대보증금	98,000,000	165,000,000

금융리스부채(주11)	1,666,996,528	2,782,591,189

퇴직급여충당부채(주10)	3,244,435,080	3,153,633,840

퇴직보험예치금(주3)	(618,526)	(618,526)

부 채 총 계	85,745,957,160	80,261,417,928

자 본

Ⅰ. 자본금(주12)	8,235,603,500	8,235,603,500

보통주자본금	8,235,603,500	8,235,603,500

Ⅱ. 자본잉여금(주12)	13,360,340,841	13,360,340,841

주식발행초과금	13,199,707,842	13,199,707,842

기타자본잉여금	160,632,999	160,632,999

Ⅲ. 자본조정(주12)	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

자기주식처분손실	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

Ⅳ. 이익잉여금(주13)	(60,532,433,662)	51,464,989,862

미처리결손금	(60,532,433,662)	(51,464,989,862)

자 본 총 계	(41,937,219,185)	(32,905,775,385)

부 채 와 자 본 총 계	43,772,737,975	47,355,642,543

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

분 기 손 익 계 산 서

제39기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지
제38기 분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 39(당)기 분기	제38(전)기 분기

3 개 월(검토받지 아니한 재무제표)	누 적	3 개 월(검토받지 아니한 재무제표)	누 적

Ⅰ. 매출액(주11,18)	4,434,370,203	8,417,407,286	3,663,314,678	9,129,930,431

카지노매출액	3,487,116,642	5,525,675,408	0	2,706,435,642	6,103,252,477	0

호텔매출액	947,253,561	2,891,731,878	0	956,879,036	3,026,677,954	0

Ⅱ. 매출원가(주19)	4,145,184,244	0	12,189,472,383	4,626,373,345	0	13,573,760,558

카지노매출원가	2,425,624,487	6,744,580,191	0	2,911,990,110	8,129,751,081	0

호텔매출원가	1,719,559,757	5,444,892,192	0	1,714,383,235	5,444,009,477	0

Ⅲ. 매출총이익(손실)	(289,185,959)	(3,772,065,097)	(963,058,667)	0	(4,443,830,127)

Ⅳ. 판매비와관리비(주19)	914,490,899	0	2,284,769,193	692,911,462	0	2,163,653,514

급여	508,929,007	1,373,313,290	459,355,263	1,433,242,014

퇴직급여	72,907,460	176,766,720	0	15,657,397	141,804,990	0

복리후생비	80,868,297	230,087,700	0	28,179,721	94,235,396	0

여비교통비	7,432,381	21,605,117	0	15,766,632	26,002,746	0

접대비	2,770,887	15,879,887	0	3,212,300	10,323,800	0

통신비	1,258,919	3,043,619	0	1,551,761	6,093,106	0

수도광열비	2,187,430	5,105,780	0	2,442,350	7,252,084	0

전력비	7,661,250	21,424,875	0	7,257,809	17,531,820	0

세금과공과	15,650,942	31,194,159	0	16,498,672	48,464,712	0

감가상각비(주6,18)	13,778,359	41,335,075	0	14,136,636	42,409,907	0

지급임차료	4,037,259	9,081,074	0	450,000	9,716,440	0

수선비	1,734,000	1,734,000	0	856,000	3,677,480	0

보험료	2,317,030	7,098,417	0	2,793,341	8,239,458	0

차량유지비	1,573,289	4,092,333	0	3,879,226	13,428,605	0

운반비	10,500	385,955	0	404,800	569,200	0

교육훈련비	440,700	2,402,036	0	1,510,000	2,065,020	0

도서인쇄비	100,000	100,000	0	1,815,000	7,090,147	0

회의비	0	0	22,503,629	68,561,363	0

소모품비	5,157,051	13,260,637	0	5,916,568	25,163,172	0

지급수수료(주11)	183,278,138	324,460,519	0	82,724,357	181,927,508	0

광고선전비	2,398,000	2,398,000	0	6,000,000	15,854,546	0

Ⅴ. 영업이익(손실)(주18)	(625,304,940)	(6,056,834,290)	(1,655,970,129)	0	(6,607,483,641)

Ⅵ. 영업외수익	601,072,715	681,673,831	905,983,866	0	2,360,315,901

이자수익	6,409	1,298,759	12,580	175,627	0

외환차익	77,133,021	139,430,646	276,363,833	798,423,684	0

외화환산이익	233,774,381	238,253,493	679,905,856	0

기타의대손충당금환입	3,628,968	3,630,030	0

유형자산처분이익	0	5,298,117	0

채무면제이익	8,810,000	629,441,530	834,553,842	0

잡이익	290,158,904	290,251,965	165,923	38,328,745	0

Ⅶ. 영업외비용	758,557,775	0	3,692,283,341	1,288,222,063	0	3,001,229,236

이자비용(주11)	700,845,470	2,329,464,501	865,576,998	2,520,753,911	0

외환차손	35,507,123	60,322,989	5,119,179	25,150,509	0

외화환산손실	5,925,631	1,286,145,356	393,678,856	427,614,519	0

유형자산처분손실	0	19,582,613	19,588,613	0

잡손실	16,279,551	16,350,495	4,264,417	8,121,684	0

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	(782,790,000)	0	(9,067,443,800)	(2,038,208,326)	0	(7,248,396,976)

Ⅸ. 법인세비용(주14)	-	-	-	-

Ⅹ. 분기순이익(손실)(주17)	(782,790,000)	(9,067,443,800)	(2,038,208,326)	(7,248,396,976)

ⅩI. 주당손익(주16)

주당분기순손실	48	551	124	440

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

반 기 자 본 변 동 표

제39기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지
제38기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이익잉여금	총 계

2017.1.1 (전기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	-3,036,729,864	(42,382,114,814)	(23,822,900,337)

분기순손실	-	-	-	(7,248,396,976)	(7,248,396,976)

2017.9.30 (전분기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	-3,036,729,864	(49,630,511,790)	(31,071,297,313)

2018.1.1 (당기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	-3,036,729,864	(51,464,989,862)	(32,905,775,385)

분기순손실	-	-	-	(9,067,443,800)	(22,374,442,926)

2018.09.30(당분기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	-3,036,729,864	(60,532,433,662)	(41,973,219,185)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

분 기 현 금 흐 름 표

제39기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지
제38기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 39(당)기 분기	제38(전)기 분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	-	(5,430,396,834)	-	(2,406,547,127)

1. 분기순이익(손실)	(9,067,443,800)	-	(7,248,396,976)	-

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	5,684,045,445	-	5,775,973,169	-

감가상각비	2,824,681,164	-	2,828,797,226	-

퇴직급여	529,899,780	-	629,341,030	-

이자비용	2,329,464,501	-	2,317,834,913	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(7,268,700)	-	(3,630,030)	-

잡이익	(3,639,732)	-	-	-

기타의대손충당금환입	(3,628,968)	-	(3,630,030)	-

4. 영업활동으로인한 자산 부채의 변동	(2,039,729,779)	-	(930,493,290)	-

매출채권의 감소	342,027,176	-	30,243,521	-

미수금의 감소(증가)	(71,900,952)	-	(33,944,309)	-

선급금의 감소(증가)	645,738	-	(665,800)	-

선급비용의 감소(증가)	(51,764,614)	-	2,705,842	-

당기법인세자산의 감소(증가)	(166,280)	-	717,890	-

재고자산의 감소	89,258,700	-	142,473,389	-

임차보증금의 감소(증가)	5,679,173	-	-	-

매입채무의 감소	(56,818,419)	-	(28,499,666)	-

선수금의 감소	(187,100,698)	-	(29,633,683)	-

미지급금의 감소	(1,050,918,916)	-	(37,215,216)	-

예수금의 증가	395,040	-	404,050	-

미지급비용의 증가	(658,343,655)	-	(771,552,823)	-

선수수익의 증가	(718,072)	-	19,635,745	-

퇴직금의 지급	(439,098,540)	-	(287,531,230)	-

예수보증금의 증감	39,094,540	-	62,369,000	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	-	201,231,635	-	(312,845,747)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	341,850,000	-	226,210,496	-

차량운반구의 처분	-	-	52,210,496	-

장기금융상품의 감소	-	-	174,000,000	-

보증금의 감소	341,850,000	-	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(140,618,365)	-	(539,056,243)	-

장기금융상품의 증가	-	-	95,908,427	-

건물의 취득	-	-	377,118,000	-

비품의 취득	44,427,455	-	50,729,816	-

시설장치의 취득	24,090,910	-	15,300,000	-

건설중인자산	62,100,000	-	-	-

보증금의 증가	10,000,000	-	-	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	-	4,978,683,671	-	3,025,879,736

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	6,305,683,671	-	4,106,959,018	-

단기차입금의 차입	-	-	1,196,020,416	-

장기차입금의 차입	6,305,683,671	-	2,910,938,602	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,327,000,000)	-	(1,081,079,282)	-

단기차입금의 상환	1,260,000,000	-	108,902,067	-

장기차입금의 상환	-	-	972,177,215	-

임대보증금의 감소	67,000,000	-	-	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	-	(250,481,528)	-	306,486,862

Ⅴ. 기초의 현금	-	864,933,090	-	967,689,615

Ⅵ. 기말의 현금	-	614,451,562	-	1,274,176,477

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.