지앤엘 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제37기 분기 2016년 09월 30일 현재
제36기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 37(당) 기	제 36(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	3,240,113,098	4,614,229,048

(1) 당좌자산	2,064,473,448	3,357,381,741

현금및현금성자산	672,519,488	1,967,230,653

매출채권	1,451,949,373	1,499,665,879

대손충당금	(1,037,122,650)	(1,037,122,650)

미수금	506,286,389	463,123,733

대손충당금	(192,462,577)	(192,462,577)

선급금	464,872,330	464,316,877

선급비용	132,820,845	127,498,016

단기대여금	65,000,000	65,000,000

선급법인세	610,250	131,810

(2) 재고자산	1,175,639,650	1,256,847,307

원재료	62,471,488	76,860,962

저장품	1,113,168,162	1,179,986,345

Ⅱ. 비유동자산	46,382,602,036	53,514,856,100

(1) 투자자산	25,075,264	25,075,264

장기금융상품	25,075,264	25,075,264

(2) 유형자산	45,226,090,238	49,459,344,302

토지	12,098,499,913	12,098,499,913

건물	35,809,594,542	35,809,594,542

감가상각누계액	(10,518,887,896)	(9,623,648,032)

구축물	2,466,000	2,466,000

감가상각누계액	(740,485)	(677,602)

차량운반구	299,750,146	299,750,146

감가상각누계액	(184,852,392)	(125,398,212)

비품	10,311,824,992	9,970,751,316

감가상각누계액	(8,595,152,185)	(7,820,597,829)

감액손실누계액	-	-

시설장치	4,092,293,160	3,896,230,292

감가상각누계액	(1,656,514,356)	(425,660,336)

금융리스자산	5,786,705,592	5,786,705,592

감가상각누계액	(2,245,192,675)	(434,967,370)

비품	26,295,882	26,295,882

건설중인자산	-	-

(3) 무형자산	-	-

(4) 기타비유동자산	1,131,436,534	4,030,436,534

보증금	1,131,436,534	4,030,436,534

장기미수금	8,467,548,056	8,467,548,056

대손충당금	(8,467,548,056)	(8,467,548,056)

자 산 총 계	49,622,715,134	58,129,085,148

부 채

Ⅰ. 유동부채	32,962,509,171	29,282,294,900

매입채무	83,285,093	141,360,293

단기차입금	18,853,206,649	10,810,000,000

미지급금	9,633,168,478	12,960,216,531

선수금	108,796,563	42,864,913

예수금	29,989,138	256,249,149

미지급비용	3,840,799,129	2,382,402,952

선수수익	87,205,451	78,641,369

유동성장기부채	-	-

예수보증금	12,988,920	1,389,951,685

유동성금융리스부채	313,069,750	1,220,608,008

Ⅱ. 비유동부채	38,993,699,697	33,633,451,349

장기차입금	30,881,232,599	25,716,584,851

임대보증금	33,000,000	33,000,000

금융리스부채	5,490,810,830	5,490,810,830

퇴직급여충당부채	2,589,236,830	2,393,636,230

퇴직보험예치금	(580,562)	(580,562)

부 채 총 계	71,956,208,868	62,915,746,249

자 본

Ⅰ. 자본금	8,235,603,500	8,235,603,500

보통주자본금	8,235,603,500	8,235,603,500

Ⅱ. 자본잉여금	13,360,340,841	13,360,340,841

주식발행초과금	13,199,707,842	13,199,707,842

기타자본잉여금	160,632,999	160,632,999

Ⅲ. 자본조정	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

자기주식처분손실	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

Ⅳ. 결손금	(40,892,708,211)	23,345,875,578

미처리결손금	(40,892,708,211)	(23,345,875,578)

자 본 총 계	(22,333,493,734)	(4,786,661,101)

부 채 와 자 본 총 계	49,622,715,134	58,129,085,148

주석 참조분 기 손 익 계 산 서

제37기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제36기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 09월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 37(당)기 분기	제36(전)기 분기

3 개 월(검토받지 아니한 재무제표)	누 적	3 개 월(검토받지 아니한 재무제표)	누 적

Ⅰ. 매출액	1,935,687,368	5,010,455,593	637,630,403	9,517,706,271

호텔매출액	1,305,211,851	3,475,453,652	1,109,180,924	5,008,157,992

카지노매출액	630,475,517	1,535,001,941	(471,550,521)	4,509,548,279

Ⅱ. 매출원가	4,983,647,312	16,539,012,301	4,121,549,404	12,086,473,663

호텔매출원가	1,818,344,067	5,511,759,634	1,709,048,617	5,671,153,009

카지노 매출원가	3,165,303,245	11,027,252,667	2,412,500,787	6,415,320,654

Ⅲ. 매출총이익(손실)	(3,047,959,944)	(11,528,556,708)	(3,483,919,001)	2,568,767,392

Ⅳ. 판매비와관리비	854,046,635	3,425,716,755	983,943,691	4,157,678,112

급여	632,327,690	2,368,727,118	705,230,739	1,974,956,861

잡급	-	9,310,000	10,400,000	20,780,000

퇴직급여	14,114,889	482,361,010	(112,398,490)	79,831,249

복리후생비	93,861,602	184,240,595	66,198,340	208,672,140

여비교통비	3,366,200	20,080,315	11,321,870	50,320,233

접대비	3,429,500	13,008,780	2,728,979	11,728,679

통신비	1,841,133	7,010,687	2,647,167	7,669,834

수도광열비	2,169,500	7,832,202	1,885,000	6,790,724

전력비	6,030,334	17,045,800	5,668,195	14,963,593

세금과공과	18,615,945	67,584,077	25,003,345	59,550,845

감가상각비	25,194,488	75,583,464	58,282,579	156,223,615

지급임차료	7,294,105	25,732,030	7,604,234	28,552,698

수선비	618,000	2,234,890	1,163,000	2,871,436

보험료	5,458,739	16,277,463	7,081,682	21,947,680

차량유지비	7,447,467	24,485,934	11,062,898	30,553,204

운반비	205,272	349,772	3,109,727	13,607,637

교육훈련비	192,360	1,066,860	320,000	1,274,000

도서인쇄비	279,091	3,858,819	3,629,002	6,787,457

회의비	3,032,620	24,693,679	10,270,480	10,270,480

소모품비	8,954,461	29,566,881	38,038,238	67,488,237

지급수수료	17,431,420	41,658,931	118,787,220	1,226,403,999

광고선전비	2,181,819	2,543,348	4,045,456	5,772,730

봉사료	-	464,100	-	20,364,910

대손상각비	-	-	-	126,416,461

건물관리비	-	-	1,864,030	3,879,410

Ⅴ. 영업이익(손실)	(3,902,006,579)	(14,954,273,463)	(4,467,862,692)	(6,726,445,504)

Ⅵ. 영업외수익	28,164,064	189,626,440	55,843,117	341,597,870

이자수익	3,163,557	3,380,483	163,864	361,550

외환차익	24,416,995	183,511,660	5,271,782	40,560,315

대손충당금환입	-	-	-	200,000,000

채무면제이익	-	500,000	20,236,554	20,236,554

잡이익	583,512	2,234,297	30,170,917	80,439,451

Ⅶ. 영업외비용	925,424,407	2,782,185,610	400,365,289	4,271,465,379

이자비용	832,350,040	2,566,049,016	418,588,693	(251,063,854)

외환차손	93,064,556	215,064,732	8,937,000	16,445,932

유형자산처분손실	-	1,500	211,323	212,323

배상금손실	-	-	-	2,800,000,000

중간기간오류수정손실	-	-	-	1,573,998,800

기부금	-	500,000

잡손실	9,811	570,362	(27,371,727)	131,872,178

Ⅷ. 법인세비용차감전순손실	4,799,266,922	17,546,832,633	4,812,384,864	10,656,313,013

Ⅸ. 법인세비용	-	-	-	-	-

Ⅹ. 반기순손실	4,799,266,922	17,546,832,633	4,812,384,864	10,656,313,013

ⅩI. 주당손익

기본주당반기순손실(이익)	291	1,065	292	647

주석 참조분 기 자 본 변 동 표

제37기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제36기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 09월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이익잉여금	총 계

2015.1.1 (전기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(1,877,155,942)	16,682,058,535

당기순이익(손실)	-	-	-	(21,468,719,636)	(21,468,719,636)

2015.12.31 (전기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(23,345,875,578)	(4,786,661,101)

2016.1.1 (당기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(23,345,875,578)	(4,786,661,101)

당기순이익(손실)	-	-	-	(17,546,832,633)	(17,546,832,633)

2016.09.30(분기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(40,892,708,211)	(22,333,493,734)

주석 참조분기 현 금 흐 름 표

제37기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제36기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 09월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제37기 (당)분기	제36기 (전)분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(15,956,268,396)	(5,605,910,069)

1. 당기순이익(손실)	(17,546,832,633)	(10,656,313,013)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	7,296,101,262	4,721,625,265

감가상각비	4,771,011,472	1,407,842,203

퇴직급여	482,361,010	387,154,278

대손상각비	-	126,416,461

유형자산처분손실	1,500	212,323

배상금손실	-	2,800,000,000

잡손실	-	-

이자비용	2,042,727,280	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	-	-

4. 영업활동으로인한 자산 부채의 변동	(5,705,537,025)	328,777,679

매출채권의 감소(증가)	47,716,506	256,220,074

미수금의 감소(증가)	(43,162,656)	(138,503,488)

선급금의 감소(증가)	(555,453)	(408,594,625)

선급비용의 감소(증가)	(5,322,829)	(27,676,948)

당기법인세자산의 감소(증가)	(478,440)	(95,100)

재고자산의 감소(증가)	81,207,657	(15,090,593)

매입채무의 증가(감소)	(58,075,200)	(222,785,263)

선수금의 증가(감소)	65,931,650	162,791,623

미지급금의 증가(감소)	(3,327,048,053)	272,187,440

예수금의 증가(감소)	(226,260,011)	(244,074,012)

미지급비용의 증가(감소)	(584,331,103)	407,344,427

선수수익의 증가(감소)	8,564,082	(14,458,332)

퇴직금의 지급	(286,760,410)	(415,196,524)

예수보증금의 증감	(1,376,962,765)	716,709,000

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	2,361,241,092	(4,060,623,365)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,899,000,000	432,167,236

주임종단기채권의 감소	-	305,500,000

보증금의 감소	2,899,000,000	126,667,236

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(537,758,908)	(4,492,790,601)

장기금융상품의 증가	18,720,000

주임종단기채권의 증가	54,866,680

비품의 취득	341,696,040	1,058,250,456

시설장치의 취득	196,062,868

보증금의 증가	-	3,310,160,000

차량운반구의 취득	-	50,793,465

건설중인자산의 증가	-	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	12,300,316,139	11,152,035,226

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	21,367,947,722	17,581,224,934

단기차입금의 차입	16,203,206,649	406,844,500

장기차입금의 차입	5,164,741,073	17,174,380,434

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(9,067,631,583)	(6,429,189,708)

단기차입금의 상환	8,160,000,000	5,196,844,500

금융리스채무의 상환	907,538,258	70,856,618

유동성장기부채의 상환	93,325	1,161,488,590

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(1,294,711,165)	1,485,501,792

Ⅴ. 기초의 현금	1,967,230,653	779,120,021

Ⅵ. 기말의 현금	672,519,488	2,264,621,813