지앤엘 사업보고서 (2023.12)
5. 재무제표 주석

제44(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제43(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 지앤엘

1. 일반사항주식회사 지앤엘(이하 "당사")은 1979년에 설립되었고 2007년 11월 30일 전원산업주식회사가 보유한 제주특별자치도에 소재한 남서울호텔 및 카지노제주를 영업양수도 방식으로 인수하였습니다. 당사는 2008년 11월 30일 기존 사업인 피혁ㆍ의류사업부를 상법상 물적분할방식으로 분할하였고 2008년 12월 12일 분할등기를 통하여 상호를 기존의 주식회사 나자인에서 티엘씨레저 주식회사로 변경하였습니다. 한편 당사는 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 2000년 1월 중 상장하였으나, 2011년 4월 중 상장폐지되었고, 2011년 8월 8일 임시주주총회를 통하여 상호를 현재의 상호인 주식회사 지앤엘로 변경하였습니다. 당기말 현재 본사 소재지와 주요사업 내용 및 주요 주주현황 등은 다음과 같습니다.

(1) 기본 정보

구분	내용

본사 소재지	제주특별자치도 제주시 삼무로 67

주요 사업내용	카지노업, 관광호텔 및 관련 시설 운영업, 요식업 및 숙박업, 여행업및 여행지원서비스업, 부동산임대업, 기타 상기 관련 부대사업

(2) 주요 주주현황(단위 : 주, %)

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	비 고

쏠레어코리아(주)	14,203,818	86.23	지배기업

Bloomberry Resorts Corporation	1,647,200	10.00	최상위 지배기업

기타	620,189	3.77	-

합 계	16,471,207	100.00	-

2. 중요한 회계처리방침의 요약당사의 재무제표는 한국의 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 그 중요한 회계처리 방침은 다음과 같습니다.

(1) 수익인식당사는 제품 및 상품 매출에 대하여 재화의 소유에 따른 유의적인 위험과 효익이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 용역제공거래에 대하여는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다.당사는 호텔 영업에 대하여 임대료수입은 임대기간의 경과에 따라 수익을 인식하고, 그 외 객실수입 등은 서비스 제공시점에 수익을 인식하고 있습니다.또한, 당사는 카지노영업에 대하여 고객으로부터의 총수입에서 고객에게 지출한 총지출을 차감한 금액을 매출로 계상하고 있습니다. 고객이 보유하고 있는 유동칩스에 대해서는 합리적이고 객관적인 방법으로 추정하여 매출에 반영하고 있습니다.

(2) 현금및현금성자산

당사는 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 유가증권 및 단기금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(3) 금융자산당사는 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 이내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금 등을 단기금융상품으로 분류하고, 유동자산에 속하지 아니하는 금융상품을 장기금융상품으로 분류하고 있습니다.

(4) 대손충당금당사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권, 미수금 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(5) 재고자산당사는 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다.

다만, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 장부금액으로 하고 있으며, 감액된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위내에서 평가손실을 환입하고 있습니다.

(6) 유가증권

당사는 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우에는 단기매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 유가증권의취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한 가액으로 하고 있으며, 단기매매증권의 취득원가는 취득당시의 공정가치로 하고 있습니다.

만기보유증권은 취득원가와 만기액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있으며, 이러한 상각후원가를 재무상태표 가액으로 계상하고 있습니다.

단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 시장성 있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간 종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 공정가치 평가에 따라 발생하는 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 처리하고 있으며, 매도가능증권에 대한 미실현보유 손익은 매도가능증권평가손익(기타포괄손익누계액)으로 처리하고 매도가능증권평가손익의 누적금액은 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.

유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(회수가능가액)이 채무증권의 상각 후 취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작고 손상차손이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 손상차손을 인식하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.

(7) 유형자산의 평가 및 감가상각방법

당사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 지출을 취득원가(현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치)로 산정하고 있습니다.

또한, 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 유형자산으로 인식되기 위한 조건을 충족하는 경우에는 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

한편, 유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계상되고 있습니다.

구 분	추정내용연수	구 분	추정내용연수

건 물	30년	비 품	5년

구 축 물	30년	차량운반구	5년

시 설 장 치	5년

(8) 차입원가 자본화당사는 차입원가를 기간비용으로 회계처리하고 있습니다.(9) 리스① 금융리스 - 리스 이용자당사는 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 이전되는 경우 금융리스로 분류하고 리스 실행일에 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있습니다. 보증잔존가치를 제외한 매기의 최소리스료는 이자비용과 리스부채의 상환액으로 배분하며 이자비용은 유효이자율법으로 계산합니다.② 운용리스 - 리스 이용자당사는 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 이전되는 경우 금융리스로 분류하고 리스 실행일에 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있습니다. 보증잔존가치를 제외한 매기의 최소리스료는 이자비용과 리스부채의 상환액으로 배분하며 이자비용은 유효이자율법으로 계산합니다.

(10) 자산손상차손당사는 공정가치로 평가되는 자산이외에 투자, 유형 및 무형자산 등이 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 당해 자산의 회수가능가액이 장부금액에 중요하게 미달하는 경우 그 미달액을 자산손상차손의 과목으로 기간손익에 반영하고 있습니다.차기 이후에 손상차손을 인식하였던 자산의 회수가능가액이 장부금액을 초과하는 경우에는 그 자산의 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 (감가)상각 후 잔액을 한도로 하여 손상차손환입을 인식하고 있습니다.

(11) 퇴직급여당사는 확정급여제도를 운영하고 있으며 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간말 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.

(12) 충당부채와 우발부채당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고, 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 충당부채의 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.또한, 과거사건은 생겼으나 불확실한 미래사건의 발생여부로만 그 존재유무를 확인할 수 있는 잠재적인 의무 또는 과거사건으로 생긴 현재의무이지만 자원을 유출할 가능성이 매우 높지 않거나, 해당의무를 이행에 필요한 금액을 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다. 한편, 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 거의 없더라도 타인에게 제공한 지급보증 또는 이와 유사한 보증, 중요한 계류 중인 소송사건은 그 내용을 주석기재하고 있습니다.

(13) 이연법인세당사는 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이에 따른 일시적차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 미래에 일시적차이의 소멸 등으로 인하여 미래에 경감되거나 추가적으로 부담할 법인세부담액으로 측정하고 있습니다. 일시적차이의 법인세 효과는 발생한 기간의 법인세 비용에 반영하고 있으며, 자본 항목에 직접 반영되는 항목과 관련된 일시적 차이의 법인세 효과는 관련 자본 항목에 직접 반영하고 있습니다.

이연법인세자산의 실현가능성은 매 보고기간 종료일마다 재검토하여 향후 과세소득의 발생이 매우 높은 경우에 이연법인세자산의 법인세 절감 효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 자산으로 인식하고 있으며, 이월세액공제와 세액감면에 대하여서는 이월공제가 활용될 수 있는 미래기간에 발생할 것이 매우 높은 경우에 과세소득의 범위 안에서 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.이연법인세자산과 이연법인세부채는 관련된 자산항목 또는 부채항목의 재무상태표상 분류에 따라 유동자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(기타비유동부채)으로 분류하며, 동일한 과세당국과 관련된 이연법인세자산과 부채를 각각 상계하여 표시하고 있습니다.

(14) 외화자산부채의 환산당사는 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재의 마감환율로 환산하고, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다.

(15) 기본주당이익 및 희석주당이익당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하고 있습니다.

희석주당순이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 희석당기순이익을 가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적보통주의 주식수를 합한 수로 나누어 산정하고 있습니다.

(16) 회계추정

당사의 경영자는 재무제표 작성시 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 장부금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.

3. 사용이 제한된 예금 등보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	금융기관	당기말	전기말	사용제한내역

장기금융상품	수협 등	141,514	141,168	압류 및 지급정지 등

퇴직보험예치금	KEB하나은행	649	638	퇴직보험 목적에 따른 제한

합 계	142,163	141,806

상기 사용제한된 장기금융상품은 전기 중 제주지방법원의 채권압류 및 추심명령 결정으로 인하여 당사 소유의 장기금융상품이 압류된 것입니다.

4. 유형자산(1) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 기초 취득 처분 및 폐기 감가상각비 대체 기말 토지 12,098,500 - (783,881) - - 11,314,619 건물 31,914,063 498,736 (455,058) (2,145,236) - 29,812,505 구축물 1,201 - - (84) - 1,117 차량운반구 55,525 - (4) (30,349) - 25,172 비품 926,191 60,404 (7,500) (586,389) - 392,706 시설장치 249,676 19,936 (5) (129,433) - 140,174 입목 67,661 - - - - 67,661 금융리스자산 202 - - - - 202 합 계 45,313,019 579,076 (1,246,448) (2,891,491) - 41,754,156 (단위 : 천원) 계정과목 기초 취득 처분 및 폐기 감가상각비 대체 기말 토지 12,098,500 - - - - 12,098,500 건물 34,072,963 - - (2,158,900) - 31,914,063 구축물 1,285 - - (84) - 1,201 차량운반구 85,874 - - (30,349) - 55,525 비품 1,481,635 31,016 (517) (585,943) - 926,191 시설장치 333,961 42,100 - (126,385) - 249,676 입목 67,661 - - - - 67,661 금융리스자산 202 - - - - 202 합 계 48,142,081 73,116 (517) (2,901,661) - 45,313,019 (2) 당사 보유토지의 공시지가 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소재지 면 적(㎡) 당기 전기 장부금액 공시지가 장부금액 공시지가 제주특별자치도 제주시 연동 291-30외 1필지 5,332 11,314,619 21,676,873 12,098,500 25,099,690 5. 보험가입 내역당기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 보험회사 부보자산 보험가입금액 재산종합보험 메리츠화재보험 건물, 구축물, 재고자산 등 88,269,271 또한, 당사는 상기 보험 이외에 당사 소유 차량운반구에 대하여 자동차손해배상보험에 가입하고 있고, 가스사고배상책임보험 등에 가입하고 있습니다.6. 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 용도 2023.12.31연이자율(%) 당 기 전 기 쏠레어코리아(주) 운영자금 4.60% 48,398,798 40,904,759 Bloomberry Resorts Corporation 운영자금 1.00% - 11,612,130 0.50% 81,804,847 67,926,942 소 계 130,203,645 120,443,831 유동성 대체 : 차감 48,398,798 15,324,383 장기차입금 계 81,804,847 105,119,448 한편 , 당기말 현재 Bloomberry Resorts Corporation에 대한 차입금의 약정상 만기는 7년이지만 , Bloomberry Resorts Corporation는 조기상환청구권을 행사할 수 있습니다 . 다만 , 향후 1년 이내에 Bloomberry Resorts Corporation는 해당 조기상환청구권을 행사하지 않을 가능성이 매우 높으며 , 1년이 경과되는 시점부터는 행사가 가능합니다 . 이에 따라 상기 차입금은 장기로 분류하였으며 , 당기말로부터 조기상환청구권의 행사가능시점까지의 기간이 길지 않아 차입금의 명목가액과 현재가치 간의차이가 크지 않을 것으로 판단되어 현재가치 평가를 하지 아니하였습니다 .(2) 당사의 재무팀은 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 단기예치금에 각각 1,168백만원(전기말 : 145백만원)을 투자하고 있습니다.당사의 만기 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 3개월 이내 3개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 매입채무 76,132 - - - - 76,132 미지급금 5,688,338 - - - - 5,688,338 미지급비용 11,336,560 - - 484,597 334,979 12,156,136 차입금 - 48,398,798 81,804,847 - - 130,203,645 보증금 776,631 30,000 - - - 806,631 합계 17,877,661 48,428,798 81,804,847 484,597 334,979 148,930,882 (단위: 천원) 계정과목 3개월 이내 3개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 매입채무 57,639 - - - - 57,639 미지급금 13,824,451 - - - - 13,824,451 미지급비용 10,984,955 - - - - 10,984,955 차입금 11,612,130 3,712,253 40,904,759 19,391,909 44,822,781 120,443,832 보증금 231,701 - 33,000 - - 264,701 합계 36,710,876 3,712,253 40,937,759 19,391,909 44,822,781 145,575,578 7. 금융리스당기말 현재 금융리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융리스자산(유형자산) 5,773,345 5,773,345 감가상각누계액 (5,773,143) (5,773,143) 합 계 202 202 8. 퇴직급여충당부채당기 및 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기초잔액 4,101,843 4,130,183 퇴직금 지급액 (1,060,412) (688,970) 퇴직급여 설정액 807,922 660,630 기말잔액 3,849,353 4,101,843 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 KEB하나은행에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권이 보장된 퇴직신탁에 가입하고 있습니다.9. 충당부채당기 및 전기 중 당사의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 포인트충당부채(*1) 26,334 1,784 (1,455) 26,664 소송충당부채(주석15) 309,173 2,628 (250,245) 61,556 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 포인트충당부채(*1) 26,236 98 - 26,334 소송충당부채(주석15) 224,492 84,681 - 309,173 (*1) 당사는 카지노의 슬롯머신 및 ETG 고객에게 이용금액에 대하여 게임에 사용 할수 있는 포인트를 적립하고 있습니다. 당기말 적립된 포인트 중 사용 될 것으로 예상되는 포인트금액을 포인트충당부채로 계상하고 있습니다. 10. 외화자산과 외화부채보고기간 종료일 현재 당사의 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기 전기 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금 및 현금성자산 USD 5,794 7,471 USD 1,200 1,521 JPY 2,786,000 25,427 JPY 372,000 3,546 CNY 2,600 470 CNY - - TWD 22,000 924 TWD - - EUR - - EUR 200 270 HKD - - HKD 5,000 813 SGD - - SGD 2,370 2,235 MYR - - MYR 3,370 965 장기미수금 USD 522,189 673,311 USD 468,153 593,290 미지급비용 USD 635,626 819,576 USD 640,265 811,408 미지급금 USD 2,685,427 3,462,589 USD 2,600,400 3,295,487 PHP 27,541,628 638,690 PHP 27,541,628 625,194 차입금 USD 63,444,119 81,804,847 USD 62,762,623 79,539,072 11. 특수관계자 거래(1) 보고기간 종료일 현재 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 당기말 전기말 최상위 지배기업 Bloomberry Resorts Corporation Bloomberry Resorts Corporation 지배기업 쏠레어코리아(주) 쏠레어코리아(주) 기타특수관계자 Sureste Properties, Inc. Bloomberry Resorts and Hotels Inc. Sureste Properties, Inc. Bloomberry Resorts and Hotels Inc. (2) 보고기간 종료일 현재 주요 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 계정과목 당기 전기 채권 채무 채권 채무 Bloomberry Resorts Corporation 장기미수금 707,972 - 627,951 - 미지급금 - 3,462,589 - 3,330,358 미지급비용 - - - 811,408 장기성미지급비용 - 819,576 - - 유동성장기차입금 - - - 15,324,383 장기차입금 - 81,804,847 - 64,214,689 쏠레어코리아(주)(*1) 미지급비용 - 10,184,238 - 9,176,413 미지급금 - - - 7,702,562 유동성장기차입금 - 48,398,798 - - 장기차입금 - - - 40,904,759 Sureste Properties, Inc. 미지급급 - 53,428 - 52,300 Bloomberry Resorts and Hotels Inc. 미지급금 - 585,262 - 572,895 합 계 707,972 145,308,738 627,951 142,089,767 (*1) 당기말 현재 당사는 쏠레어코리아(주)에 대한 채무 58,583,036천원(전기말 57,783,734천원)에 대해 최상위 지배회사인 Bloomberry Resorts Corporation으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 계정과목 당기 전기 Bloomberry Resorts Corporation 지급수수료 등 25,703 7,535 이자비용 422,151 518,988 쏠레어코리아(주) 이자비용 2,108,492 1,737,666 합 계 2,556,346 2,264,189 (4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 계정과목 당기 전기 자금유입 자금유출 자금유입 자금유출 Bloomberry Resorts Corporation 자금차입 474,041 - - - 기타 91,284 - - - 쏠레어코리아(주) 자금차입 8,954,482 1,460,443 9,496,057 3,146,719 기타(*1) - 6,991,489 - - 합 계 9,519,807 8,451,932 9,496,057 3,146,719 (*1) 당사는 쏠레어코리아(주)에 대한 리스부채 중에서 계약상 만기일에 지급되지 못한 부분을 미지급금으로 대체하였으며, 해당 미지급금에 대한 당기 상환액을 리스부채에 대한 상환으로 보아 재무활동으로 인한 현금유출액으로 분류하였습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상금액 및 주요 경영진으로 판단하는 근거 당기 및 전기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사(사외이사 포함), 비등기 이사 및 감사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기급여 119,860 115,154 퇴직급여 10,215 15,745 12. 자본금과 잉여금(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 발행할 주식의 총수 500,000,000주 500,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 총수 16,471,207주 16,471,207주 자본금 8,235,603,500원 8,235,603,500원 (2) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 주식발행초과금 13,199,708 13,199,708 신주인수권대가 61,867 61,867 전환권대가 98,766 98,766 합 계 13,360,341 13,360,341 (3) 보고기간 종료일 현재 자본조정은 전액 자기주식처분손실입니다. (4) 결손금처리계산서 (단위 : 원) 과 목 제 44(당) 기(처리예정일 : 2024년 3월 29일) 제 43(전) 기(처리확정일 : 2023년 3월 29일) Ⅰ. 미처리결손금 127,032,959,816 123,120,731,579 1. 전기이월미처리결손금 123,120,731,579 105,739,197,458 2. 당기순손실 3,912,228,237 17,381,534,121 Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월미처리결손금 127,032,959,816 123,120,731,579 (5) 당 회계연도 개시일 이전 결손보전에 충당된 잉여금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 승인연월일 결손금 잉여금 종류 보전금액 2009년 03월 27일 26,369,870 임의적립금 20,500,000 법정적립금 739,000 기타자본잉여금 1,339,187 주식발행초과금 3,791,683 2013년 03월 30일 57,685,135 감자차익 38,372,376 주식발행초과금 19,312,759 합 계 84,055,005 13. 매출원가당기 및 전기의 당사의 매출원가 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당 기 전 기 재료비 460,089 79,307 재고자산평가충당금 - 823 급여 4,688,234 2,310,174 퇴직급여 539,166 461,901 복리후생비 770,230 451,023 여비교통비 72,256 22,202 연료비 442,007 146,959 전력비 546,607 265,844 세금과공과금 242,841 245,119 감가상각비 2,861,143 2,871,312 소모품비 386,345 92,662 지급수수료 2,035,597 654,269 기타비용 402,718 250,753 합 계 13,447,233 7,852,348 14. 법인세비용(1) 당기와 전기 중 당사의 일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 기초 감소 증가 당기말 퇴직급여충당부채 4,101,843 1,060,412 807,922 3,849,353 기타충당부채 685,507 597,617 329 88,219 대손충당금 9,884,057 9,884,057 9,882,781 9,882,781 미수금 76,231 - - 76,231 미지급비용 445,877 51,703 62,725 456,899 감가상각비 1,064,535 2,728 972,509 2,034,316 기타 22,123,103 - - 22,123,103 일시적차이 계 38,381,153 11,596,517 11,726,266 38,510,902 (단위 : 천원) 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 기초 감소 증가 전기말 퇴직급여충당부채 4,130,183 688,970 660,630 4,101,843 기타충당부채 750,728 500,000 434,779 685,507 대손충당금 9,883,794 9,883,794 9,884,057 9,884,057 미수금 76,231 - - 76,231 미지급금 371,679 371,679 - - 미지급비용 486,572 45,946 5,251 445,877 감가상각비 707,843 - 356,692 1,064,535 기타 22,123,103 - - 22,123,103 일시적차이 계 38,530,133 11,490,389 11,341,409 38,381,153 (2) 당기에 발생한 세무상결손금 3,337,975 천원에 대하여 인식한 법인세 효과는 없습니다.(3) 당기말 현재 누적 세무상결손금 120,608,052 천원에 대하여 미래과세소득의 발생가능성이 높지 않아 이연법인세자산을 인식하지 아니하였으나, 불안정한 경제환경과산업환경 및 당사의 예측과 미래과세소득이 일치하지 않을 가능성으로 인하여 이후 회계기간에 이연법인세자산으로 인식될 가능성이 있습니다. 15. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 당사는 2023년 12월 28일에 대법원의 심리불속행기각으로 진행 중이던 임금 관련 소송이 종료되었습니다. 대법원 판결에 따라 각 원고에게 지급할 것으로 예상되는금액의 총액 61,556천원을 소송충당부채로 인식하였습니다. 전기말 현재 소송충당부채로 인식된 금액 309,173천원과 당기말 소송충당부채로 인식된 금액의 차이 247,617천원은 지급수수료의 차감으로 반영되어 있습니다. 임금 관련 소송이 종료됨에 따라 보고기간 종료일 현재 진행 중이거나 계류 중인 소송사건은 존재하지 않습니다. (2) 당사는 제주관광진흥기금 운용 관리 조례에 따라 카지노 매출액의 10%의 범위 내에서 법정 비율에 해당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 대상연도의 익년에 납부하여야 합니다. 한편, 당사는 보고기간 종료일 현재 익년에 납부할 것으로 예상되는 관광진흥개발기금의 추정치를 매출원가와 미지급금으로 각각 계상하고 있습니다(주석 19 참고). 16. 주당손익(1) 기본주당순손익 (단위 : 주, 원) 구 분 당 기 전 기 보통주당기순손실 3,912,228,237 17,381,534,121 가중평균유통보통주식수 16,471,207 16,471,207 기본주당순손실 238 1,055 한편, 보고기간 종료일 현재 희석주식은 없으므로 희석주당순손실은 보통주당순손실과 동일합니다. 17. 포괄손익계산서 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순손실 3,912,228 17,381,534 기타포괄손익 - - 포괄손실 3,912,228 17,381,534 18. 사업부문별 정보(1) 사업별 부문에 대한 일반정보 구 분 주요재화 및 용역 주요고객 카지노사업부 카지노 게임 불특정 다수 호텔사업부 관광호텔 및 관련시설 운영 불특정 다수 (2) 당기 및 전기의 사업부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카지노 호텔 기타(*) 합 계 매출액 외부매출액 661,754 8,211,048 - 8,872,802 내부매출액 - - - - 소 계 661,754 8,211,048 - 8,872,802 영업손익 (2,861,084) (5,238,231) (356,493) (8,455,808) 유형자산 11,159 41,742,989 7 41,754,155 감가상각비 15,800 2,875,692 - 2,891,492 (*) 기타는 카지노 및 호텔사업부로 배분하기 어려운 수익과 비용을 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 카지노 호텔 기타(*) 합 계 매출액 외부매출액 (208,868) 1,101,111 - 892,243 내부매출액 - - - - 소 계 (208,868) 1,101,111 - 892,243 영업손익 (3,057,404) (5,914,299) (285,263) (9,256,966) 유형자산 26,961 45,286,050 7 45,313,018 감가상각비 20,720 2,880,941 - 2,901,661 (*) 기타는 카지노 및 호텔사업부로 배분하기 어려운 수익과 비용을 표시하였습니다. 19. 관광진흥개발기금계산서관광진흥법 시행령 제30조와 관련하여 당사가 보고기간 종료일 현재 납부하여야 할 관광진흥개발기금의 계산내역은 다음과 같습니다. (1) 산정기준 카지노손익 (단위 : 천원) 구분 당 기 전 기 Ⅰ. 카지노수익(*) 726,968 (208,868) Ⅱ. 전문모집인대가 - - Ⅲ. 로스컴프 등 - - Ⅳ.문화체육관광부보고매출액(Ⅰ-Ⅱ-Ⅲ) 726,968 - Ⅴ.관광진흥개발기금계산대상액(Ⅳ) 726,968 - (*) 조정 전 매출액으로서 손익계산서상 매출액과 다를 수 있습니다.(2) 관광진흥개발기금 산정액 (단위 : 천원) 구분 당 기 전 기 관광진흥개발기금계산대상액 726,968 - 관광진흥개발기금산정액 ① 10억원 이하 요율 1% ② 10억 초과 100억 이하 요율 5% ③ 100억초과 요율 10% 7,270 - - - 합 계 [①+②+③] 7,270 - 당사는 상기 관광진흥개발기금 산정액을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 한편, 당사는 코로나 19로 인해 2020년 3월 22일부터 휴업 후 2022년 10월 1일자로 영업을 재개하였으나, 전기말까지 카지노손실 208,868천원이 발생하여 전기 관광진흥개발기금 산정액은 없었으며 당기 카지노 수익 726,968천원 발생하여 기금요율1%인 7,270천원이 발생하였습니다. 20. 현금흐름표당사의 현금흐름표는 간접법으로 작성되었고 현금의 유출입이 없는 주요 거래내용은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 유동성장기차입금의 장기차입금 대체 16,056,883 28,949,774 장기차입금에서 유동성장기차입금으로 대체 49,131,298 15,324,383 유형자산의 매각 관련 선수금 대체 1,425,000 - 21. 부가가치 산정에 필요한 사항당사의 당기 및 전기 부가가치 산정에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당 기 전 기 제조원가 판매비와관리비 소 계 제조원가 판매비와관리비 소 계 급 여 4,688,234 2,023,886 6,712,120 2,310,174 1,425,159 3,735,333 퇴직급여 539,166 268,756 807,922 461,901 198,729 660,630 복리후생비 770,230 390,441 1,160,671 451,023 199,032 650,055 지급임차료 6,779 14,630 21,409 3,501 13,427 16,928 감가상각비 2,861,143 30,349 2,891,492 2,871,311 30,350 2,901,661 세금과공과 242,841 12,926 255,767 245,119 9,240 254,359 합 계 9,108,393 2,740,988 11,849,381 6,343,029 1,875,937 8,218,966 22. 계속기업의 가정 (1) 당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나, 다음의 상황은당사의 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나 상황과 관련하여 중요한 불확실성이 존재함을 의미합니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 당기영업손실 8,455,808 당기이자비용 2,530,643 당기순손실 3,912,228 당기말 현재 유동자산을 초과하는 유동부채금액 64,583,612 당기말 현재 총자산을 초과하는 총부채금액 108,473,745 (2) 상기 계속기업으로서의 존속문제에 대한 당사의 대처방안은 다음과 같습니다. 당사는 차입약정 위반을 해소할 수 있도록 하기 건에 대하여 Bloomberry Resorts Corporation으로부터 재무제표일로부터 1년을 초과하는 유예기간에 대한 합의 서한을 받았으나 계약서는 작성되지 않았습니다. - Bloomberry Resorts Corporation에 대한 기타채무 3,463백만원에 대한 만기연장 - 쏠레어코리아 주식회사에 대한 차입금 48,399백만원 기타채무 10,184백만원에 대한 만기연장 - Bloomberry Resorts Corporation으로부터의 차입 및 증자를 통한 추가 운영자금 조달 (3) 당사의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서는 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달계획과 안정적인 계속사업이익 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일, 이러한 계획에 차질이 있어서 당사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 계속기업가정이 타당하지 않으므로 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 불확실성의 최종결과로 계속기업전제 사용이 적합하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 23. 재무제표의 사실상 확정된 날과 승인기관당사의 재무제표는 정기주주총회 제출을 위하여 2024년 1월 15일에 당사의 이사회에서 최종 승인되었습니다. 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제44기 제43기 제42기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) - - - (별도)당기순이익(백만원) -3,912 -17,381 -17,367 (연결)주당순이익(원) - - - 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 매출채권및기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기말 전기말 매출채권 1,132,768 1,057,519 (매출채권 대손충당금) (1,037,123) (1,037,123) 미수금 1,152,294 1,034,853 (미수금 대손충당금) (391,201) (391,201) 합 계 856,739 664,048 (2) 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 기초금액 1,428,323 1,428,323 당기설정 - - 환입 - - 제각 - - 기말금액 1,428,323 1,428,323 2. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기말 전기말 원재료 40,794 44,581 저장품 495,418 541,771 합 계 536,212 586,352 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의 사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며,동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될수도 있습니다.또한,이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수있는 위험.불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며,회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2.개요 가. 산업의 특성 최근의 카지노산업은 단순히 게임만을 제공하는 차원에서 벗어나 가족 여행객을 포함한 대중 관광객을 유치하기 위해 다양한 볼거리를 제공하는 리조트 형태로 바뀌어 가고 있으며, 카지노는 자연 관광자원의 대체상품으로서 또는 보완상품으로서 여가 활동이 이루어지기 힘든 야간에 주로 여흥을 돋우고 소비를 촉진시키는 중요한 야간활동 관광시설로 이용되고 있습니다. 국내 카지노산업은 1960년대 후반부터 정부의 관광산업육성정책의 일환으로 운영되고 있으며 현재 17개 카지노영업장이 있습니다. 17개 영업장 중 외국인 전용카지노는 서울 3개소, 제주지역 8개소, 부산 2개소, 인천, 대구, 강원(평창)에 각 1개의영업장이 있으며, 내국인 출입카지노는 강원랜드 한 곳입니다. 국내 카지노업의 허가 및 운영은 관광진흥법에서 정한 바에 따라 운영되고 있으며, 2006년 12월 국내 사행산업(경마, 경륜, 경정, 복권, 카지노)을 효율적으로 통합관리하고 건전한 여가 및 레저산업으로 발전을 통한 국민 복지증진을 위해 사행산업통합감독위원회법이 제정되어 2007년 9월 사행행위 억제 및 도박 중독예방치유를 위한 사행산업통합감독위원회가 공식적인 활동을 시작하였습니다. 국내 카지노산업은 관광산업의 진흥을 위해 카지노매출액의 10% 범위내에서 관광진흥개발기금으로 납부하여 국가 재정에 기여하고 있으며, 또한, 카지노 사업은 특1급 및 상급호텔에서만 신청을 할 수 있고, 신청 후 허가를 받아야 사업을 할 수 있기 때문에 카지노 고객은 호텔영업에 대한 기여도가 높습니다. 즉, 카지노 고객은 호텔의 객실, 식음료, 유흥시설, 기타 부대시설을 이용하기 때문에 추가적인 매출을 증가시키고 있습니다. 나. 산업의 성장성 중국의 경제성장, 일본 경기의 회복세 등으로 외래관광객수가 증가하는 가운데 카지노 이용관광객의 수가 늘고 있어 외국인 전용 카지노 및 호텔의 시장규모는 지속적인 확대추세입니다. 다. 경기변동의 특성 카지노의 경우 경기 불황에 타격을 받는 일이 타 산업에 비해서 미약한 편입니다. 더불어 원화환율이 절하될 경우 여타 관광산업과 마찬가지로 매출에 호조를 보이는 경우가 일반적입니다. 그러나 사스, 독감, MERS, 북핵 문제 ,사드(THAAD)배치 보복등과 같이 국가 간 여행을 저해하는 환경적, 정치적 문제 발생시 수입이 급감할 수 있는 여지가 있습니다. 또한 호텔 및 국내 카지노산업은 해외경기의 변화 및 외래객의 입국시즌에 따라 증감하는 경향이 있습니다. 라. 경쟁요소 카지노 산업은 고도의 인적 서비스 산업으로 고용창출효과가 뛰어나고 정부의 세수확보와 외화획득에 따른 관광수지개선 등 다양한 경제적 효과를 창출하는 경제적 특성이 있는 고부가가치 산업입니다. 이에 따라 카지노산업은 미국 및 유럽 등 세계 각국에서 뿐만 아니라 한국과 직접적인 경쟁대상이 될 수 있는 아시아권의 마카오, 말레이지아, 필리핀 등이 세수 및 외화 획득, 지역경제발전 등을 위해 카지노업을 경쟁적으로 도입하여 운영 중에 있으며 거대 잠재시장인 중국의 일부 지역에서도 카지노업 합법화를 추진 중에 있습니다. 호텔 산업의 경우에도 시장진입에 특별한 제약이 없어 경쟁이 치열한 산업이며, 운영 노하우를 바탕으로 한 서비스 인지도 축적과 주변 관광 자원과의 연계 전략이 중요합니다. 따라서 향후 해외의 경쟁자들에 비하여 경쟁우위를 확보할 수 있는 특화된 서비스와 고객 유치전략, 영업 노하우 등을 지속적으로 개발, 축적해 나가지 않을 경우 향후 영업실적이 큰 영향을 받을 수 있습니다. 마. 관계법령 또는 정부의 규제등 카지노와 관련된 진입규제는 인허가규정을 통해 제도적으로 진입을 제한하는 것으로우리나라의 경우 현행 관광진흥법상에 카지노업의 진입과 관련된 법조항으로 허가 및 신고, 카지노업의 허가요건, 카지노업자의 결격사유 등을 포함하고 있습니다. 허가요건과 관련해서 허가지역과 허가제한요건을 명시하고 있으며 카지노사업자의자격조건을 제시하고 있습니다. 카지노업은 사업의 성격상 많은 사회적 부작용을 유발하는 사업적 특수성으로 인해 허가이후 영업과 관련해서 많은 규제조치들이 이루어지고 있습니다. 우리나라의 현행 관광진흥법상 영업과 관련된 규제사항으로는 카지노업의 시설기준, 카지노기구의 규격 및 기준, 카지노업의 영업종류 및 영업방법 등이 있으며 카지노의 운영은 관광진흥법 제 27조 및 동법 시행규칙 제 36조에 의거하여 주무부처인 문화체육관광부 장관이 고시한 "카지노업영업준칙" 과 "폐광지역 카지노 사업자의 영업준칙"에 따라 운영되고 있습니다. 3.재무상태 및 영업실적 가.재무상태 ( 단위:천원.%) 구분 제44기 당기 제43기 전기 증감액 증감율 비고 [유동자산] 1,907,555 808,454 1,099,101 136% - 당좌자산 1,371,342 222,103 1,149,240 517% - 재고자산 536,212 586,351 (50,139) -9% - [비유동자산] 42,615,994 46,122,490 (3,506,496) -8% - 투자자산 141,514 141,168 346 0% - 유형자산 41,754,155 45,313,018 (3,558,863) -8% - 기타비유동자산 720,325 668,304 52,021 8% - 자산총계 44,523,548 46,930,944 (2,407,395) -5% - [유동부채] 66,491,167 42,238,807 24,252,360 57% - [비유동부채] 86,506,127 109,253,654 (22,747,527) -21% - 부채총계 152,997,294 151,492,461 1,504,833 1% - [자본금] 8,235,604 8,235,604 - - - [자본잉여금] 13,360,341 13,360,341 - - - [자본조정] (3,036,730) (3,036,730) - - - [이익잉여금] 127,032,960 123,120,732 3,912,228 3% - 자본총계 (108,473,745) (104,561,517) (3,912,228) 4% - 부채및 자본총계 44,523,548 46,930,944 (2,407,395) -5% - 주요비율 (단위: 천원, %) 구분 제44기 당기 제43기 전기 증감액 유동자산 1,907,555 808,454 1,099,101 유동부채 66,491,167 42,238,807 24,252,360 자산총계 44,523,548 46,930,944 (2,407,395) 부채총계 152,997,294 151,492,461 1,504,833 자본 (108,473,745) (104,561,517) (3,912,228) 부채비율(부채/자본*100) - - - 유동비율(유동자산/유동부채*100) 2.87% 1.91% - 나.영업실적당사의 지난 2 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. ( 단위:천원.%) 구 분 제 44 (당)기 제 43 (전)기 증감액 증감율 비고 매출액 8,872,802 892,243 7,980,559 894% - 매출원가 13,447,233 7,852,348 5,594,886 71% - 매출총이익(손실) (4,574,431) (6,960,105) 2,385,674 -34% - 판매비와 관리비 3,881,377 2,296,861 1,584,516 69% - 영업이익(손실) (8,455,808) (9,256,966) 801,157 -9% - 계속사업이익(손실) (3,912,228) (17,381,534) 13,469,306 -77% - 당기순이익(손실) (3,912,228) (17,381,534) 13,469,306 -77% - 전년대비 매출액의 894% 증가 및 영업손실은 9% 감소2022년도 10월 오픈 및 10월 이전까지는 정부지원금수령분이 포함되어 있음 다.부문별 영업실적 (단위:천원) 구분 사업부문 제44기 제43기 증감 금액 비중 금액 비중 금액 비율 매출액 카지노 661,754 7% (208,868) -23% 870,622 417% 호텔 8,211,048 93% 1,101,111 123% 7,109,937 646% 영업이익(손실) 카지노 (2,861,084) 35% (3,057,404) 34% 196,320 -6% 호텔 (5,238,231) 65% (5,914,299) 66% 676,068 -11% (카지노부문)카지노 매출액은 카지노 영업특성상 전년도 마이너스 매출이 발생하였으며 당기연도에는 661백만원 매출 발생 및 영업손실은 전년대비 417% 증가 및 6% 감소하였습니다.2024년 카지노 영업활성화 방안은 카지노 마켓팅관련 본사 International Marketing과의 연계를 통하여 매출신장 및 마켓팅비용 절감이 영업수지 개선에 큰 도움을 줄 것이라 전망했다. 또한 정켓영업활성화를 통해 매출신장이 될 것으로 전망했으나 코로나19확산 방지를 위해 2020년 3월22일부터 영업장 휴업을 실시하였고,2022년 10월부터 영업재개를 하였으나 COVID-19로 인한 국가간 방문개방이 부분 진행으로 카지노 특성상 중국고객이 주고객인데 중국고객이 국내방문이 원활치 않은 관계로 카지노영업에 막대한 지장을 초래하였다.2023년 카지노매출액은 661백만원이다. 2023년 3월 26일 부터 제주-중국 상하이 직항노선이 재개된 데 이어 3월30일 제주-홍콩노선이 운항했으나 호텔숙박 (젊은층 OTA플랫폼)은 증가했으나 카지노 게임고객은 중국당국의 자금유출단속 및 부동산침체로 VIP 및 MASS고객의 코로나이전보다 현저하게 감소된 상황이다. 정치 및 경제적 환경이 변수로 작용하므로 카지노수익회복은 점진적으로 회복되리라 본다.(호텔부문)호텔매출액은 전년대비 646%증가 하였으며 영업손실은 11% 감소하였습니다.호텔부문의 매출실적은 코로나19 대유행이 종료된 이후 해외여행수요가 급격히 늘어나고 있으며 특히 닫혔던 하늘길이 다시금 열리면서 그동안 싸매왔던 여행에 대한 욕구가 젊은층위주로 터져나온 영향이 OTA매출이 폭발적 증가로 (호텔매출의 90%)이어져 호텔 매출상승요인으로 작용했습니다. 2024년도에는 2018년10월부터 2019년12월까지 공사자금200억원을 투자해서 호텔객실 및 영업장에 대한 대대적인 개보수를 통하여 3층수영장 및 휘트니스센터을 지하로 옮기고 그 장소에 대연회장확장 및 소연회장, 세미나실 3개등 영업장을 적극적으로 활용하여 식음매출에 전념할 것입니다. 라.환율당사는 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재의 마감환율로 환산하고, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다. ( 단위: 천원 ) 구분 제44기 제43기 제42기 외화환산이익 9,865 28,886 32,291 외화환산손실 1,114,829 3,278,203 6,001,555 외환차익 95,432 5,531 8,264 외환차손 432,131 2,073,404 347,901 . 마. 계속기업의 가정 (1) 당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나, 다음의 상황은당사의 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나 상황과 관련하여 중요한 불확실성이 존재함을 의미합니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 당기영업손실 8,455,808 당기이자비용 2,530,643 당기순손실 3,912,228 당기말 현재 유동자산을 초과하는 유동부채금액 64,583,612 당기말 현재 총자산을 초과하는 총부채금액 108,473,745 (2) 상기 계속기업으로서의 존속문제에 대한 당사의 대처방안은 다음과 같습니다. 당사는 차입약정 위반을 해소할 수 있도록 하기 건에 대하여 Bloomberry Resorts Corporation으로부터 재무제표일로부터 1년을 초과하는 유예기간에 대한 합의 서한을 받았으나 계약서는 작성되지 않았습니다. - Bloomberry Resorts Corporation에 대한 기타채무 3,463백만원에 대한 만기연장 - 쏠레어코리아 주식회사에 대한 차입금48,399백만원 기타채무 10,184백만원에 대한 만기연장 - Bloomberry Resorts Corporation으로부터의 차입 및 증자를 통한 추가 운영자금 조달 (3) 당사의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서는 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달계획과 안정적인 계속사업이익 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일, 이러한 계획에 차질이 있어서 당사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 계속기업가정이 타당하지 않으므로 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 불확실성의 최종결과로 계속기업전제 사용이 적합하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 바.자산손상인식-해당사항없음 4.유동성 및 자금조달과 지출 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 가.유동성 현황당사의 당기말 기준 현금성자산은 1,168백만원으로 전기대비 1,023백만원의 증가하였으며, 기타금융자산은 141백만원입니다.. (단위: 천원) 구분 제44기 제43기 증감 현금 및 현금성 자산 1,167,905 144,559 1,023,346 기타 금융자산 141,514 141,168 346 합계 1,309,419 285,727 1,023,692 당사의 현금 및 현금성자산은 영업활동을 통하여 7,503백만원의 감소하고 투자활동을 통하여 7,549.9백만원의 증가하였으며,재무활동을 통하여 976백만원 증가하였다 ( 단위:천원) 구분 제44기 제43기 기초 현금 및 현금성자산 144,559 383,020 영업활동으로 인한 현금흐름 (7,503,178) (7,939,022) 투자활동으로 인한 현금흐름 7,549,933 1,351,223 재무활동으로 인한 현금흐름 976,591 6,349,338 기말 현금 및 현금성자산 1,167,905 144,559 나.자금 조달 현황(1)외부자금 조달내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조달원천 기초잔액 순증감 기말잔액 은행 - - - 유상증자 - - - 기타 120,443,832 9,759,813 130,203,645 합계 120,443,832 9,759,813 130,203,645 차입금 순증감 97억 중에는 환율변동으로 인한 증가액이 포함되어 있습니다부족한 자금은 지배기업으로부터 원화차입 및 최상위지배기업으로 부터 외화차입(USD)했으며 금융권대출은 없습니다.외화차입금 현황. (단위 : 천원) 계정과목 당기 전기 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 차입금 USD 63,444,119 81,804,847 USD 62,762,623 79,539,072 (2)장단기차입금으로 구분하면 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 용도 2023.12.31연이자율(%) 제44기 제43기 쏠레어코리아(주)(*1) 운영자금 4.60% 48,398,798 40,904,759 Bloomberry Resorts Corporation(*2) 운영자금 1.00% - 11,612,130 0.50% 81,804,847 67,926,942 소 계 130,203,645 120,443,831 유동성 대체 : 차감 48,398,798 15,324,383 장기차입금 계 81,804,847 105,119,448 (3) 장단기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 3개월 이내 3개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 상환금액 - 48,398,798 - 32,157,623 49,647,224 130,203,645 (*1) 당기말 현재 당사는 쏠레어코리아(주)에 대한 채무 58,583,036천원(차입금포함)에 대해 최상위 지배회사인 Bloomberry Resorts Corporation으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(*2) 최상위 지배회사인 Bloomberry Resorts Corporation로 부터 차입한 차입금 중 계약종료된 차입금은 만기재연장 (갱신계약서) 으로 유지하고 있습니다. 다.자금지출에 관한 사항사업연도별 주요한 자금지출 내역을 보면,차입금의 상환을 제외하고 큰 자금 지출 사항은 없었고 일부 설비투자에 대한 지급이 있었습니다. 5.부외거래-해당사항 없음. 6.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가) 중요한 회계처리방침 당사의 재무제표는 한국의 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 그 중요한 회계처리 방침은 재무제표 주석 2 을 참고하기바랍니다. 나.환경 및 종업원에 관한 사항-해당사항 없음 다.법규상의 규제에 관한 사항 카지노와 관련된 진입규제는 인허가규정을 통해 제도적으로 진입을 제한하는 것으로, 우리나라의 경우 현행 관광진흥법상에 카지노업의 진입과 관련된 법조항으로 허가 및 신고, 카지노업의 허가요건, 카지노업자의 결격사유 등을 포함하고 있습니다. 허가요건과 관련해서 허가지역과 허가제한요건을 명시하고 있으며 카지노사업자의 자격조건을 제시하고 있습니다. 카지노업은 사업의 성격상 많은 사회적 부작용을 유발하는 사업적 특수성으로 인해 허가이후 영업과 관련해서 많은 규제조치들이 이루어지고 있습니다. 우리나라의 현행 관광진흥법상 영업과 관련된 규제사항으로는 카지노업의 시설기준, 카지노기구의 규격 및 기준, 카지노업의 영업종류 및 영업방법 등이 있으며 카지노의 운영은 관광진흥법 제 27조 및 동법 시행규칙 제 36조에 의거하여 주무부처인 문화체육관광부 장관이 고시한 "카지노업영업준칙" 과 "폐광지역 카지노 사업자의 영업준칙"에 따라 운영되고 있습니다. 라.파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항-해당사항 없음 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제44기(당기) 한영회계법인 적정 계속기업관련 중요한 불확실성 - 제43기(전기) 한영회계법인 적정 계속기업관련 중요한 불확실성 - 제42기(전전기) 한영회계법인 적정 COVID-19 영향의 불확실성 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제44기(당기) 한영회계법인 재무제표 등의 감사외 73,500 668 73,500 694 제43기(전기) 한영회계법인 재무제표 등의 감사외 73,500 735 73,500 649 제42기(전전기) 한영회계법인 재무제표 등의 감사외 73,500 735 73,500 754 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제44기(당기) - - - - - - - - - - 제43기(전기) - - - - - - - - - - 제42기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023.12.20 회사: 대표이사외1인감사인 : 담당이사외1인 비대면 중간감사 결과보고 2 2024.03.21 회사:대표이사외1인감사인: 담당이사외1인 비대면 기말감사 결과보고 2. 내부통제에 관한 사항 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사의 구성제출일 현재 당사의 이사회는 상근이사2명, 기타비상근이사 2 명으로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회 구성원과 관련한 자세한 사항은 동 보고서 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 -> 1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다.나. 이사회 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비 고 1 2011.08.08 대표이사 선임의 건 가결 - 2 2011.08.10 지배인 선임의 건 가결 - 3 2011.08.19 임시주주총회 개최의 건 가결 - 4 2011.09.01 매출대행업체 선정의 건 가결 - 5 2011.09.14 임시주주총회 안건 확정에 관한 건 가결 - 6 2011.10.07 본점이전의 건 가결 - 7 2011.10.17 대표이사 연임 및 선임의 건 가결 - 8 2011.10.24 임시주주총회 개최의 건 가결 - 9 2011.11.19 본사직원의 부당해고에 대한 서울노동위원회 협의의 건자문위원선정의 건 가결 - 10 2012.01.10 제소전 화해 승인의 건 가결 - 11 2012.02.16 정기주주총회 소집의 건 가결 - 12 2012.07.01 임시주주총회 개최의 건 가결 - 13 2012.07.01 지급보증의 건 가결 - 14 2012.09.09 대표이사 신규 선임에 관한 건 가결 - 15 2012.12.16 유상증자의 건외 2건 가결 - 16 2012.12.23 유상증자의 건 가결 - 17 2013.01.27 주주배정 유상증자의 건 가결 - 18 2013.02.23 제3자배정 유상증자의 건 가결 - 18 2013.02.23 정기주총 소집의 건 가결 - 19 2013.03.08 제3배정 유상증자 정정의 건 가결 - 20 2013.03.20 제3배정 유상증자 정정의 건 거결 - 21 2013.04.20 지급보증의 건 가결 - 22 2013.04.24 채무면제의 건 가결 - 23 2013.08.24 임시주주총회 소집의건 가결 - 24 2014.03.10 주주총회소집의 건 가결 - 25 2014.08.08 임시주주총회 소집의 건 가결 - 26 2014.09.03 당사채무 합의 건 가결 - 27 2014.09.27 각자 대표이사 선임 건 가결 - 28 2014.09.27 근저당해지 관련 건 가결 - 29 2014.09.27 임시주주총회 소집 건 가결 - 30 2014.11.22 임시주주총회 소집 걵 가결 - 31 2014.11.22 경영지배인 선임 건 부결 - 32 2015.02.23. 정기주주총회 개최 및 대표이사 선임 건 가결 - 33 2015.03.22 자사주 관련 건 가결 - 34 2015.03.26 대표이사 및 경영지배인 선임 건 가결 - 35 2016.11.11 임시주주총회 및 대표이사 선임 건 가결 - 36 2017.03.06 정기주주총회 개최의 건 가결 - 37 2017.11.17 임시주주총회 및 이사 선임의 건 가결 - 38 2017.12.29 임시주주총회 및 대표이사 선임의 건 가결 - 39 2018.03.08 정기주주총회 소집의 건 가결 - 40 2019.03.04 정기주주총회 소집 및 정관변경(안) 가결 - 41 2020.02.27 정기주주총회 소집 및 자금세탁방지제도 주요업무내역 및 감사결과보고,자금세탁방지 업무규정 개정에 따른 사후승인 가결 - 42 2021.01.25 2020 감사전 재무제표 승인의 건 가결 - 43 2021.02.19 정기주주총회 소집 및 자금세탁방지제도 주요업무에 관한 보고의 건 가결 - 44 2021.03.31 대표이사 선임의 건 가결 - 45 2022.01.13 2021 감사전 재무제표 승인의 건 가결 - 46 2022.02.17 정기주주총회 소집 및 자금세탁방지제도 주요업무에 관한 보고의 건 가결 - 47 2023.01.12 2022 감사전 재무제표 승인의 건 가결 - 48 2023.02.16 정기주주총회 소집 및 자금세탁방지제도 주요업무에 관한 보고의 건 가결 - 49 2023.04.29 자산(부동산) 매각 승인의 건 가결 - 50 2024.01.15 2023 감사전 재무제표 승인의 건 가결 - 51 2024.02.16 정기주주총회 소집 및 자금세탁방지제도 주요업무에 관한 보고의 건 가결 - 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 - - - - *제44기 (2023년 사업년도) 정기 주주총회 결과임 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 2014년 03월 30일 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(임성주)이 감사업무를 수행하였으나 2015년 3월 26일 주주총회 결의에 의하여 송승일과 Estella Tuson-Occena이 선임 되었습니다. 이후 2015년 4월 28일에 송승일이 감사에서 사임되고 Estella Tuson-Occena가 감사업무를 수행하게 되었습니다. 이후 2018년 3월 29일에 Estella Tuson-Occena가 감사임기 만료로 Gerard Angelo Emilio Festin가 감사업무를 수행하게되었습니다.당사의 감사와 관련한 인적사항은 동 보고서 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 -> 1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다.나. 감사 변동 상황2011년 부터 2023년까지 당사의 감사 변동상황은 아래와 같습니다. 일 자 변동전 변동후 2011.08.08 감사 김경희 감사 심문찬 2011.10.06 감사 심문찬 감사 심문찬, 최현동 2012.02.29 감사 심문찬, 최현동 감사 최현동 2014.03.30 감사 최현동 감사 임성주 2015.03.26 감사 임성주 감사 송승일, Estella Tuson-Occena 2015.04.28 감사 송승일, Estella Tuson-Occena 감사 Estella Tuson-Occena 2018.03.29 감사 Estella Tuson-Occena 감사 Gerard Angelo Emilio Festin 2021.03.29 감사 Gerard Angelo Emilio Festin 감사 Gerard Angelo Emilio Festin 다. 감사의 직무당사의 정관 제41조의 5에 규정된 감사의 직무는 아래와 같습니다.①감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 청구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니한 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의안내용 찬반여부 비 고 1 2011.08.08 대표이사 선임의 건 찬성 - 2 2011.08.10 지배인 선임의 건 찬성 - 3 2011.08.19 임시주주총회 개최의 건 찬성 - 4 2011.09.01 매출대행업체 선정의 건 찬성 - 5 2011.09.14 임시주주총회 안건 확정에 관한 건 찬성 - 6 2011.10.07 본점이전의 건 찬성 - 7 2011.10.17 대표이사 연임 및 선임의 건 찬성 - 8 2011.10.24 임시주주총회 개최의 건 찬성 - 9 2011.11.19 본사직원의 부당해고에 대한 서울노동위원회 협의의 건자문위원선정의 건 찬성 - 11 2012.02.16 제32기(11.01.01~11.12.31) 재무제표 승인의 건 찬성 - 12 2012.07.01 임시주주총회 개최의 건 찬성 - 13 2012.07.01 지급보증의 건 찬성 - 14 2012.09.09 대표이사 신규 선임에 관한 건 찬성 - 15 2013.02.23 제3자 배정 유상증자의 건 찬성 - 16 2013.02.23 정기주주총회 소집의 건 찬성 - 17 2013.03.08 제3자 배정 유상증자의 건 찬성 - 18 2013.04.20 지급보증의 건 찬성 - 19 2013.04.24 채무면제의 건 찬성 - 20 2013.08.24 임시주주총회 소집의 건 찬성 - 21 2014.03.10 주주총회소집의 건 찬성 - 22 2015.03.26 주주총회소집의 건 찬성 - 23 2016.04.30 2016 회계감사인 변경의 건 승인 - 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 - 3. 주주총회 등에 관한 사항 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 미도입 실시여부 - - - 의결권 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 16,471,207 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 16,471,207 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 쏠레어코리아(주) 본인 보통주 14,204 86.23 14,204 86.23 - 블룸베리리조트 본인 보통주 1,647 10.00 1,647 10.00 - 계 계 15,851 96.23 15,851 96.23 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 쏠레어코리아(주) 2 이성열 - - - 블룸베리리조트 99.99 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 쏠레어코리아 자산총계 73,675 부채총계 148,170 자본총계 -74,495 매출액 - 영업이익 -1,989 당기순이익 -3,893 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 블룸베리리조트 93 ENRIQUE K,RAZON,JR 0.0 - - PCD NOMINEE CORPORATION(FILIPINO) 38.24 - - - - PRIME METROLINE HOLDINGS,INC. 30.15 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 BLOOMBERRY RESORT CORPORATION 자산총계 1,036,911 부채총계 301,856 자본총계 735,055 매출액 1,219 영업이익 -19,224 당기순이익 -20,916 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 쏠레어코리아(주) 14,203,818 86.23 - 블룸베리리조트 1,647,200 10.00 - 우리사주조합 - - 소액주주현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 1,443 1,445 99.86 620,189 16,471,207 3.77 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이성열 남 1964.07 대표이사 사내이사 상근 총괄 한국 휴렛팩커드 CFO - - 임직원 6 2024.03.31 심용섭 남 1956.11 이사 사내이사 비상근 - CJ그룹 Time warner CEO - - 임직원 7 2024.03.31 Estella Tusson-Occena 여 1969.07 이사 사내이사 비상근 - 블룸베리사 CFO - - 본사임원 7 2024.03.31 Fritz Jerrold Lacap Lacap 남 1974.10 이사 사내이사 비상근 - 블룸베리 - - 본사직원 7 2024.03.31 Gerard Angelo Emilio Festin 남 1971.05 감사 감사 비상근 - 블룸베리 Financial Controller - - 본사임원 4 2024.03.31 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2024.02.16 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 이성열 남 1964.07 - 한국 휴렛팩커드 CFO 2024.03.29 임직원 해임 심용섭 남 1956.11 - CJ그룹 Time warner CEO 2024.01.31 임직원 선임 Estella Tusson-Occena 여 1969.07 - 블룸베리사 CFO 2024.03.29 본사임원 선임 Fritz Jerrold Lacap Lacap 남 1974.10 - 블룸베리 2024.03.29 본사직원 선임 Gerard Angelo Emilio Festin 남 1971.05 - 블룸베리 Financial Controller 2024.03.29 본사임원 선임 Jay Florino Go Marcelo 남 1971.09 - 오카다 마닐라 2024.03.29 임직원 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 99 - - - 99 6.5 3,841 39 15 38 53 - - 여 52 - - - 52 6.6 1,625 31 - 합 계 151 - - - 151 6.5 5,466 36 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 248 82 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000 - 감사 1 1,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 1 119 119 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 119 119 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 - - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : - ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : - ) (단위 : 원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 2. 우발부채 등에 관한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 3. 제재 등과 관련된 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : - ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계