지앤엘 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제38기 반기 2017년 06월 30일 현재
제37기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제38(당)기 반기	제37(전)기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,573,147,258	2,952,130,723

(1) 당좌자산	1,423,353,392	1,724,711,871

현금및현금성자산	689,347,109	967,689,615

매출채권	1,153,563,572	1,189,283,928

대손충당금	(1,044,391,350)	(1,048,021,380)

미수금	549,434,725	495,610,272

대손충당금	(398,361,857)	(398,361,857)

선급금	521,812,862	521,224,962

대손충당금	(88,434,426)	(88,434,426)

선급비용	33,365,847	77,984,417

단기대여금	7,000,000	7,000,000

선급법인세	16,910	736,340

(2) 재고자산	1,149,793,866	1,227,418,852

원재료	67,373,704	54,753,923

저장품	1,082,420,162	1,172,664,929

Ⅱ. 비유동자산	46,241,299,743	47,872,003,109

(1) 투자자산	39,875,264	39,875,264

장기금융상품	39,875,264	39,875,264

(2) 유형자산	45,317,834,679	46,934,538,045

토지	12,098,499,913	12,098,499,913

건물	36,186,712,542	35,809,594,542

감가상각누계액	(11,414,127,760)	(10,817,301,184)

구축물	2,466,000	2,466,000

감가상각누계액	(803,368)	(761,446)

차량운반구	217,357,216	299,750,146

감가상각누계액	(81,499,505)	(129,184,360)

비품	9,337,524,964	9,320,955,147

감가상각누계액	(7,448,824,011)	(7,156,375,209)

시설장치	4,149,474,977	4,149,474,977

감가상각누계액	(1,492,567,738)	(1,105,350,790)

금융리스자산	5,786,705,592	5,786,705,592

감가상각누계액	(2,049,380,025)	(1,350,231,165)

입목	26,295,882	26,295,882

(3) 기타비유동자산	883,589,800	897,589,800

보증금	883,589,800	897,589,800

자 산 총 계	48,814,447,001	50,824,133,832

부 채

Ⅰ. 유동부채	29,718,455,485	37,070,056,779

매입채무	78,802,813	109,992,622

단기차입금	14,697,712,530	22,726,664,046

미지급금	8,925,309,302	9,414,930,009

선수금	39,017,817	73,360,958

예수금	23,348,120	1,548,120

미지급비용	4,464,579,126	3,300,036,516

선수수익	106,908,438	80,836,890

예수보증금	29,468,380	55,142,420

유동성금융리스부채	1,353,308,959	1,307,545,198

Ⅱ. 비유동부채	48,244,609,418	37,576,977,390

장기차입금	41,589,177,982	30,720,910,972

임대보증금	165,000,000	33,000,000

금융리스부채	3,494,973,441	4,183,265,633

퇴직급여충당부채	2,996,072,280	2,640,415,070

퇴직보험예치금	(614,285)	(614,285)

부 채 총 계	77,963,064,903	74,647,034,169

자 본

Ⅰ. 자본금	8,235,603,500	8,235,603,500

보통주자본금	8,235,603,500	8,235,603,500

Ⅱ. 자본잉여금	13,360,340,841	13,360,340,841

주식발행초과금	13,199,707,842	13,199,707,842

기타자본잉여금	160,632,999	160,632,999

Ⅲ. 자본조정	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

자기주식처분손실	(3,036,729,864)	(3,036,729,864)

Ⅳ. 결손금	(47,707,832,379)	(42,382,114,814)

미처리결손금	(47,707,832,379)	(42,382,114,814)

자 본 총 계	(29,148,617,902)	(23,822,900,337)

부 채 와 자 본 총 계	48,814,447,001	50,824,133,832

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

반 기 손 익 계 산 서

제38기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
제37기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 06월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 38기(당)기 반기	제37(전)기 반기

3 개 월(검토받지 아니한 재무제표)	누 적	3 개 월(검토받지 아니한 재무제표)	누 적

Ⅰ. 매출액	3,346,599,126	5,466,615,753	2,727,186,660	3,074,768,225

카지노매출액	2,326,336,144	3,396,816,835	1,524,980,011	904,526,424

호텔매출액	1,020,262,982	2,069,798,918	1,202,206,649	2,170,241,801

Ⅱ. 매출원가	4,480,670,808	9,058,139,943	4,873,982,385	10,230,788,341

카지노매출원가	2,619,020,018	5,322,149,846	3,071,631,859	6,656,528,689

호텔매출원가	1,861,650,790	3,735,990,097	1,802,350,526	3,574,259,652

Ⅲ. 매출총이익(손실)	(1,134,071,682)	(3,591,524,190)	(2,146,795,725)	(7,156,020,116)

Ⅳ. 판매비와관리비	754,997,793	1,475,518,237	1,423,104,574	2,552,871,981

급여	504,484,536	1,003,171,448	843,164,585	,	1,736,399,428

잡급	-	-	4,390,000	9,310,000

퇴직급여	39,059,154	96,862,896	414,021,281	468,246,121

복리후생비	34,151,852	66,055,675	40,804,800	90,378,993

여비교통비	3,670,849	10,236,114	4,402,085	16,714,115

접대비	3,514,500	7,111,500	3,529,200	9,579,280

통신비	2,011,111	4,541,345	2,339,415	5,169,554

수도광열비	2,287,290	4,809,734	2,437,490	5,662,702

전력비	4,976,525	10,274,011	4,613,573	11,015,466

세금과공과	16,514,979	31,966,040	26,914,636	48,968,132

감가상각비	15,596,822	33,049,456	15,795,426	31,590,837

지급임차료	3,134,934	9,266,440	8,887,108	18,437,925

수선비	645,480	2,821,480	808,436	1,616,890

보험료	2,757,260	5,446,117	5,399,727	10,818,724

차량유지비	3,793,708	9,549,379	8,062,105	17,038,467

운반비	-	164,400	-	144,500

교육훈련비	488,000	555,020	524,500	874,500

도서인쇄비	2,968,637	5,275,147	1,498,091	3,579,728

회의비	25,234,342	46,057,734	9,765,648	,	21,661,059

사무용품비	-	-	692,430	692,430

소모품비	9,051,415	19,246,604	8,812,892	19,919,990

지급수수료	77,956,399	99,203,151	15,777,046	24,227,511

광고선전비	2,700,000	9,854,546	-	361,529

건물관리비	-	-	464,100	464,100

Ⅴ. 영업이익(손실)	(1,889,069,475)	(5,067,042,427)	(3,569,900,299)	(9,708,892,097)

Ⅵ. 영업외수익	1,072,058,230	1,454,332,035	86,616,640	161,462,376

이자수익	64,540	163,047	81,512	216,926

외환차익	183,270,166	522,059,851	85,725,670	159,094,665

외화환산이익	679,905,856	679,905,856	-	-

기타의대손충당금환입	3,630,030	3,630,030	-	-

유형자산처분이익	(77,364)	5,298,117	-	-

채무면제이익	205,112,312	205,112,312	-	500,000

잡이익	152,690	38,162,822	809,458	1,650,785

Ⅶ. 영업외비용	877,146,328	1,713,007,173	948,298,168	1,856,761,203

이자비용	839,169,073	1,655,176,913	927,372,560	1,733,698,976

외환차손	4,029,156	20,031,330	20,364,561	122,000,176

외화환산손실	33,935,663	33,935,663	-	-

유형자산처분손실	6,000	6,000	500	1,500

기부금	-	-	-	500,000

잡손실	6,436	3,857,267	560,547	560,551

Ⅷ. 법인세비용차감전순손실	(1,694,157,573)	(5,325,717,565)	(4,431,581,827)	(11,404,190,924)

Ⅸ. 법인세비용	-	-	-	-

Ⅹ. 반기순손실	(1,694,157,573)	(5,325,717,565)	(4,431,581,827)	(11,404,190,924)

ⅩI. 주당손익

주당반기순손실	103	323	269	692

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

반 기 자 본 변 동 표

제38기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
제37기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 06월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이익잉여금	총 계

2016.1.1 (전기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(22,543,649,603)	(3,984,435,126)

반기순손실	-	-	-	(11,404,190,924)	(11,404,190,924)

2016.6.30 (전반기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(33,947,840,527)	(15,388,626,050)

2017.1.1 (당기초)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(42,382,114,814)	(23,822,900,337)

반기순손실	-	-	-	(5,325,717,565)	(5,325,717,565)

2017.06.30(당반기말)	8,235,603,500	13,360,340,841	(3,036,729,864)	(47,707,832,379)	(29,148,617,902)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

반 기 현 금 흐 름 표

제38기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
제37기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 06월 30일까지
주식회사 지앤엘 (단위 : 원)

과 목	제 38기(당)기 반기	제37(전)기 반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,693,836,718)	(15,220,161,822)

1. 반기순손실	(5,325,717,565)	(11,404,190,924)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	2,598,492,621	2,322,619,227

감가상각비	2,003,907,934	1,854,371,606

퇴직급여	560,676,620	468,246,121

유형자산처분손실	6,000	1,500

외화환산손실	33,902,067	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(688,834,003)	-

외화환산이익	(679,905,856)	-

기타의대손충당금환입	(3,630,030)	-

유형자산처분이익	(5,298,117)	-

4. 영업활동으로인한 자산 부채의 변동	(277,777,771)	(6,138,590,125)

매출채권의 감소(증가)	35,720,356	11,412,621

미수금의 감소(증가)	(53,824,453)	(1,148,329,950)

선급금의 감소(증가)	(587,900)	(180,053)

선급비용의 감소(증가)	44,618,570	42,038,229

당기법인세자산의 감소(증가)	719,430	-

재고자산의 감소(증가)	77,624,986	32,860,469

임차보증금의 감소(증가)	14,000,000	27,000,000

매입채무의 증가(감소)	(31,189,809)	(55,115,708)

선수금의 증가(감소)	(34,343,141)	72,339,838

미지급금의 증가(감소)	(1,431,630,932)	(4,374,623,219)

예수금의 증가(감소)	350,000	(225,928,959)

미지급비용의 증가(감소)	1,173,387,024	1,086,020,707

선수수익의 증가(감소)	26,071,548	21,139,066

임대보증금의 증가(감소)	132,000,000	-

예수보증금의 증가(감소)	(25,674,040)	(1,379,322,265)

퇴직금의 지급	(205,019,410)	(247,900,901)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(381,912,451)	(315,631,959)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	33,850,820	-

차량운반구의 처분	33,850,820	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(415,763,271)	(315,631,959)

건물의 취득	377,118,000	-

비품의 취득	38,645,271	119,569,091

시설장치의 취득	-	196,062,868

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,797,406,663	13,893,790,548

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	4,637,406,663	17,733,883,873

단기차입금의 차입	649,880,200	12,936,242,800

장기차입금의 차입	3,987,526,463	4,797,641,073

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(840,000,000)	(3,840,093,325)

단기차입금의 상환	840,000,000	3,840,000,000

유동성장기부채의 상환	-	93,325

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(278,342,506)	(1,642,003,233)

Ⅴ. 기초의 현금	967,689,615	1,967,230,653

Ⅵ. 기말의 현금	689,347,109	325,227,420

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.