지앤엘 분기보고서 (2020.09)
5. 재무제표 주석

주석

제41(당)기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지
제40(전)기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 09월 30일까지
주식회사 지앤엘

1. 일반사항주식회사 지앤엘(이하 "당사")은 1979년에 설립되었고 2007년 11월 30일 전원산업주식회사가 보유한 제주특별자치도에 소재한 남서울호텔 및 카지노제주를 영업양수도 방식으로 인수하였습니다. 당사는 2008년 11월 30일 기존 사업인 피혁ㆍ의류사업부를 상법상 물적분할방식으로 분할하였고 2008년 12월 12일 분할등기를 통하여 상호를 기존의 주식회사 나자인에서 티엘씨레저 주식회사로 변경하였습니다. 한편 당사는 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 2000년 1월 중 상장하였으나, 2011년 4월 중 상장폐지되었고, 2011년 8월 8일 임시주주총회를 통하여 상호를 현재의 상호인 주식회사 지앤엘로 변경하였습니다. 보고기간종료일 현재 본사 소재지와 주요 사업 내용 및 주요 주주현황 등은 다음과 같습니다. (1) 기본 정보

구분	내용

본사 소재지	제주특별자치도 제주시 삼무로 67

주요 사업내용	카지노업, 관광호텔 및 관련 시설 운영업, 요식업 및 숙박업, 여행업및 여행지원서비스업, 부동산임대업, 기타 상기 관련 부대사업

대표이사	이성열

(2) 주요 주주현황(단위 : 주, %)

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	비 고

쏠레어코리아(주)	14,203,818	86.23	지배기업

Bloomberry Resorts Corporation	1,647,200	10.00	최상위 지배기업

기타	620,189	3.77	-

합 계	16,471,207	100.00	-

2. 중요한 회계처리방침의 요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사의 중간재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계처리방침은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계처리방침과 동일합니다.

3. 사용이 제한된 예금 등보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	금융기관	당반기말	전기말	사용제한내역

장기금융상품	수협 등	140,351	140,219	압류 및 지급정지

퇴직보험예치금	KEB하나은행	626	626	퇴직보험 목적에 따른 제한

합 계	140,977	140,845

4. 유형자산(1) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 계정과목 기초 취득 처분 및 폐기 감가상각비 대체 당분기말 토지(*1) 12,098,500 - - - - 12,098,500 건물(*1) 37,455,839 - - 1,604,231 584,063 36,435,670 구축물 1,453 - - 63 - 1,390 차량운반구 92,575 - - 28,061 61,064 125,578 비품 2,961,680 9,782 245 734,515 77,134 2,313,837 시설장치 1,108,039 6,500 - 620,494 186,483 680,529 입목 26,296 - - - 41,364 67,660 금융리스자산 964,451 - 2,227 721,517 - 240,708 건설중인자산 - 950,109 - - (950,109) - 합 계 54,708,832 966,391 2,472 3,708,880 - 51,963,871 (단위 : 천원) 계정과목 기초 취득 처분 및 폐기 감가상각비 대체 당반기말 토지(*1) 12,098,500 - - - - 12,098,500 건물(*1) 22,951,445 - - 940,201 1,584,509 23,595,753 구축물 1,537 - - 63 - 1,474 차량운반구 44,605 20,024 - 31,152 - 33,478 비품 1,102,793 40,925 23,782 466,029 725,402 1,379,310 시설장치 1,559,531 - 2 699,444 6,576,051 7,436,137 입목 26,296 - - - - 26,296 금융리스자산 2,121,792 - - 868,006 - 1,253,787 건설중인자산 3,209,641 13,042,413 - - (8,885,961) 7,366,092 합 계 43,116,140 13,103,363 23,784 3,004,893 - 53,190,826 (*1) 토지 및 건물은 하나은행 등에 의하여 근저당권이 차입금상환이 2020년8월31일 완료 2020년9월15일 근저당권 해지(주석 6 참 고 ). (2) 당사 보유토지의 공시지가 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소재지 면 적(㎡) 당분기 전기 장부금액 공시지가 장부금액 공시지가 제주특별자치도 제주시 연동 291-30외 3필지 5,993 12,098,500 21,954,141 12,098,500 21,440,753 5. 보험가입 내역당반기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 보험회사 부보자산 보험가입금액 재산종합보험 메리츠화재보험 건물, 구축물, 재고자산 등 82,357,041 동산종합보험 MG손해보험 683,519 합 계 83,040,560 상기 보험 이외에 당사는 당사 소유 차량운반구에 대하여 자동차손해배상보험에 가입하고 있고, 가스사고배상책임보험에 가입하고 있습니다.6. 담보 및 보증 내역당반기말 현재 타인에게 제공한 담보 및 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 설정권자 설정금액 관련채무 당분기말 잔액 토지 및 건물 48,534,170 하나은행 - 단기차입금 - 2020년 8월 31일 차입금 상환 완료로 2020년9월15일 하나은행 근저당권 해지7. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 2020.09.30연이자율(%) 당분기 전기 하나은행 (*1) 5.50 - 1,090,000 (*1) 동 차입금 상환이 완료되어 당사는 담보설정액이 없습니다.(주석 6 참고). (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 용도 2020.09.30연이자율(%) 당분기 전기 쏠레어코리아(주) 운영자금 4.60 31,335,410 31,335,410 Bloomberry Resorts Corporation 운영자금 3.00 9,245,631 24,217,694 운영자금 1.00 44,561,038 33,356,084 운영자금 0.50 12,551,205 - 소 계 97,693,283 88,909,188 유동성 대체 : 차감 43,846,891 21,502,409 장기차입금 계 53,846,392 67,406,779 (3) 회사의 재무팀은 미사용 차입금한도(주석 16 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능 한 단기예치금 및 기타 유동성 자산에 각각 750 백만원 (전기말 : 1,084백만원) 및 1,207 백만원 (전기말 : 1,466백만원)을 투자하고 있습니다.당사의 만기 분석내역은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위 : 천원) 계정과목 3개월 이내 3개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합 계 매입채무 4,685 - 4,685 미지급금 396,685 997,044 12,308,113 - 50,000 13,751,842 미지급비용 1,238,345 7,782,697 561,634 - 12,507 9,595,183 차입금 6,493,527 37,353,364 44,732,690 - 9,113,702 97,693,283 금융리스부채 164,112 - 164,112 합 계 8,297,354 46,133,105 57,602,437 - 9,176,209 121,209,105 전기 > (단위 : 천원) 계정과목 3개월 이내 3개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합 계 매입채무 86,355 - - - - 86,355 미지급금 1,578,395 2,270,095 4,429,934 4,083,362 2,111,271 14,473,057 미지급비용 1,341,165 1,997,665 1,956,827 3,792,062 - 9,087,719 차입금 7,768,557 14,823,853 31,335,410 36,071,369 - 89,999,189 금융리스부채 391,519 890,636 - - - 1,282,155 합 계 11,165,991 19,982,249 37,722,171 43,946,793 2,111,271 114,928,475 8. 금융리스(1) 금융리스계약보고기간종료일 현재 당사는 쏠레어코리아 주식회사와 금융리스계약을 체결하고 있으며, 리스료는 모두 원화로 표시되고 있습니다. 리스계약의 목적물은 카지노 업장내에 있는 시설장치 등이며, 리스계약기간은 5년입니다.(2) 보고기간종료일 현재 금융리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융리스자산(비품 등) 5,773,345 5,786,705 감가상각누계액 (5,532,637) (4,822,254) 합 계 240,708 964,451 (3) 보고기간종료일 현재 금융리스부채로 계상된 최소리스료와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 현재가치 최소리스료 현재가치 1년이내 165,951 164,112 1,284,149 1,282,154 1년초과 5년이내 0 0 - - 합 계 165,951 164,112 1,284,149 1,282,154 9. 퇴직급여충당부채당분기 및 전분기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 3,650,173 3,214,974 퇴직금 지급액 (262,275) (177,789) 퇴직급여 설정액 591,528 557,658 기말잔액 3,979,426 3,594,843 한편, 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 KEB하나은행에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권이 보장된 퇴직신탁에 가입하고 있습니다. 10. 충당부채보고기간종료일 현재 당사의 충당부채의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 당반기말 포인트충당부채(*1) 25,133 9,628 (8,525) 26,236 (*1) 당사는 카지노의 슬롯머신 및 ETG 고객에게 이용금액에 대하여 게임에 사용할수 있는 포인트를 적립하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 적립된 포인트 중 사용될것으로 예상되는 포인트금액을 포인트충당부채로 계상하고 있습니다.11. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자명 당사와의 관계 Bloomberry Resorts Corporation 최상위 지배기업 쏠레어코리아(주) 지배기업 Sureste Properties, Inc. Bloomberry Resorts and Hotels Inc. 기타특수관계자 (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 계정과목 당분기 전기 채권 채무 채권 채무 Bloomberry Resorts Corporation 미수금 288,439 59,336 - 미지급금 3,050,464 - 2,891,543 미지급비용 1,369,134 - 2,007,966 유동성장기차입금 12,511,482 - 21,502,409 장기차입금 53,846,392 - 36,071,369 쏠레어코리아(주) (*1) 미지급비용 6,879,341 - 5,797,282 미지급금 8,944,990 - 7,672,200 유동성장기차입금 31,335,410 - - 장기차입금 - - 31,335,410 유동성금융리스부채 164,112 - 1,282,154 Sureste Properties, Inc. 미지급급 55,802 - 52,530 Bloomberry Resorts and Hotels Inc. 미지급금 155,921 - 146,779 합 계 288,439 118,313,046 59,336 108,759,642 (*1) 당반기말 현재 당사는 쏠레어코리아(주)에 대한 채무 46,921 ,022천원에 대해 최상위 지배회사인 Bloomberry Resorts Corporation으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 Bloomberry Resorts Corporation 지급수수료 등 - 123,646 540,818 이자비용 - 723,401 697,942 쏠레어코리아(주) 이자비용 - 1,236,806 1,098,157 합 계 - 2,083,853 2,336,917 (4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 자금유입 자금유출 자금유입 자금유출 Bloomberry Resorts Corporation 자금차입 6,734,870 26,236,414 쏠레어코리아(주) 자금차입 70,000 70,000 합 계 6,734,870 26,306,414 70,000 한편, 당사는 당반기 중 Bloomberry Resorts Corporation에 대한 전기말 유동성장기부채 중 15,631,740천원은 만기 연장하였으며, 미지급비용(이자비용) 1,941,308천원은 장기차입금으로 대체하였습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상금액당반기 및 전반기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지 있는 등기이사(사외이사 포함), 비등기 이사 및 감사를 포함하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 80,110 140,160 퇴직급여 32,697 47,282 합 계 112,807 187,442 12. 자본(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전기 발행할 주식의 총수 500,000,000 주 500,000,000 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 발행한 주식의 총수 16,471,207 주 16,471,207 주 자본금 8,235,603,500 원 8,235,603,500 원 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 주식발행초과금 13,199,708 13,199,708 신주인수권대가 61,867 61,867 전환권대가 98,766 98,766 합 계 13,360,341 13,360,341 (3) 보고기간종료일 현재 자본조정은 전액 자기주식처분손실입니다. 13. 결손보전의 내용당 회계연도 개시일 이전 결손보전에 충당된 잉여금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 승인연월일 결손금 잉여금 종류 보전금액 2009년 03월 27일 26,369,870 임의적립금 20,500,000 법정적립금 739,000 기타자본잉여금 1,339,187 주식발행초과금 3,791,683 2013년 03월 30일 57,685,135 감자차익 38,372,376 주식발행초과금 19,312,759 합 계 84,055,005 14. 매출원가당반기 및 전반기의 당사의 매출원가 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 재료비 7,185,064 75,478,212 66,648,808 131,254,131 급여 587,710,070 2,724,287,630 1,457,263,789 4,400,263,376 퇴직급여 83,231,470 425,790,350 84,034,690 370,510,520 복리후생비 166,981,189 638,546,803 298,207,357 847,497,960 여비교통비 23,197,951 58,290,653 19,092,692 55,071,070 연료비 8,199,004 113,412,417 48,866,585 212,151,603 전력비 76,369,708 213,741,886 127,877,938 302,098,879 세금과공과금 89,763,581 287,286,894 154,230,706 494,209,147 감가상각비 1,223,123,933 3,665,169,028 1,085,964,048 2,961,929,512 소모품비 27,938,301 183,569,316 122,915,760 441,083,492 지급수수료 97,494,317 878,300,821 577,461,978 4,302,402,255 기타비용 55,446,785 169,357,106 75,629,188 223,435,048 합 계 2,446,641,373 9,433,231,116 4,118,193,539 14,741,906,993 15. 법인세비용당사의 당반기 및 전반기 법인세비용은 보고기간말까지 확정된 세율에 기초하여 인식하였고, 당반기말 현재 누적 세무상결손금 105,266백만원에 대하여 미래과세소득의 발생가능성이 높지 않아 이연법인세자산을 인식하지 아니하였으나, 불안정한 경제환경과 산업환경 및 당사의 예측과 미래과세소득이 일치하지 않을 가능성으로 인하여 이후 회계기간에 이연법인세자산으로 인식될 가능성이 있습니다. 16. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 진행 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건의 내용 소송금액 원고 피고 담당 법원 진행상황 임금(*1) 128,000 강가에 외63 지앤엘 제주지방법원 1심 (*1) 상기의 소송사건의 최종결과는 당반기말 현재 예측될 수 없으며, 이에 따라 당사의 재무제표는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다.(2) 당사는 제주관광진흥기금 운용 관리 조례에 따라 카지노 매출액의 10%의 범위 내에서 법정 비율에 해당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 대상연도의 익년에 납부하여야 합니다. 한편, 당사는 보고기간종료일 현재 익년에 납부할 것으로 예상되는 관광진흥개발기금의 추정치를 매출원가와 미지급금으로 각각 계상하고 있습니다. 한편, 전기말 미지급금으로 계상한 관광진흥개발기금 371,679천원 중 당반기 6월 납부예정분은 12월로 유예되었습니다.또한 2회차 이후는 순차적으로 2021년도로 납부유예되었습니다. (3) 대출약정보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 2020년8월31일 대출금을 전부 상환 및 9월15일 하나은행에 설정된 근저당권 해지 (단위 ; 천원) 금융기관명 구분 약정한도액 당분기 전기 KEB하나은행 기업시설일반자금 - 2,490,000 17. 주당손익 ( 단위:주,원) 구 분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 보통주반기순손실 2,073,324,129 10,707,597,969 5,455,063,522 15,414,822,652 가중평균유통보통주식수 16,471,207 16,471,207 16,471,207 16,471,207 기본주당손실 126 650 331 936 한편, 당반기말 현재 희석주식은 없으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 동일합니다. 18. 포괄손익계산서 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 분기순손실 2,073,324 10,707,598 5,455,064 15,414,823 기타포괄손익 총포괄손실 2,073,324 10,707,598 5,455,064 15,414,823 19. 사업부문별 정보(1) 사업별 부문에 대한 일반정보 구 분 주요재화 및 용역 주요고객 카지노사업부 카지노 게임 불특정 다수 호텔사업부 관광호텔 및 관련시설 운영 불특정 다수 (2) 당분기 및 전분기의 사업부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카지노 호텔 기타(*) 합 계 매출액 외부매출액 1,259,007 480,675 1,739,682 부문간 내부 매출액 소 계 1,259,007 480,675 0 1,739,682 영업손익 (3,814,956) (5,579,932) (667,062) (10,061,949) 유형자산 566,100 51,391,530 6,242 51,963,871 감가상각비 1,448,548 2,241,628 18,705 3,708,880 (*) 기타는 카지노 및 호텔사업부로 배분하기 어려운 수익과 비용을 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 카지노 호텔 기타(*) 합 계 매출액 외부매출액 5,821,467 1,655,145 7,476,612 부문간 내부 매출액 소 계 5,821,467 1,655,145 0 7,476,612 영업손익 (4,858,420) (4,600,282) (518,588) (9,977,290) 유형자산 2,571,830 50,584,667 34,328 53,190,826 감가상각비 1,703,880 1,272,867 28,146 3,004,893 (*) 기타는 카지노 및 호텔사업부로 배분하기 어려운 수익과 비용을 표시하였습니다. 20. 부가가치 산정에 필요한 사항당반기 및 전반기 부가가치 산정에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기 전분기 제조원가 판매비와관리비 소 계 제조원가 판매비와관리비 소 계 급여 2,724,288 1,454,159 4,178,446 4,400,263 1,567,205 5,967,469 퇴직급여 425,790 165,738 591,528 370,511 187,148 557,658 복리후생비 638,547 227,611 866,158 847,498 239,053 1,086,551 지급임차료 4,515 10,619 15,134 4,515 10,087 14,602 감가상각비 3,665,169 43,711 3,708,880 2,961,930 42,964 3,004,893 세금과공과 287,287 12,980 300,267 494,209 38,204 532,414 합 계 7,745,596 1,914,818 9,660,413 9,078,925 2,084,662 11,163,587 21. 계속기업의 가정(1) 당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나, 다음의 상황은이러한 계속기업가정에 중대한 의문을 제기하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 당분기 영업손실 10,061,949 당분기 이자비용 1,981,752 분기순손실 10,707,598 당분기말 현재 유동자산을 초과하는 유동부채금액 66,402,213 (2) 상기 계속기업으로서의 존속문제에 대한 당사의 대처방안은 다음과 같습니다. - Bloomberry Resorts Corporation에 대한 유동성장기차입금 16,118백만원 및 기타채무4,691백만원에 대한 만기연장 - 쏠레어코리아 주식회사에 대한 유동성장기차입금 31,335백만원, 유동성금융리스부채 492백만원 및 기타채무 15,093백만원에 대한 만기연장 - Bloomberry Resorts Corporation으로부터의 차입 을 통한 추가 운영자금 조달 (3) 당사의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서는 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달계획과 안정적인 계속사업이익 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일, 이러한 계획에 차질이 있어서 당사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 계속기업가정이 타당하지 않으므로 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 불확실성의 최종결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.22. COVID 19 영향의 불확실성COVID 19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID 19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 다만, COVID 19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 재무제표에 미칠 영향에 대해 보고기간종료일 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.당사는 COVID 19 확산 방지를 위해 2020년 3월 22일부터 영업장 휴업을 실시하고 있으며, COVID 19의 진행상황에 따라 유동적으로 대처할 방침입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 매출채권및기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매출채권 1,037,123 1,160,578 (매출채권 대손충당금) (1,037,123) (1,037,123) 미수금 852,839 837,531 (미수금 대손충당금) (391,201) (391,201) 합 계 461,638 569,785 (2) 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기말 기초금액 1,428,323 1,428,323 당기설정 - - 환입 - - 제각 - - 기말금액 1,428,323 1,428,323 2. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 원재료 42,761 53,588 저장품 611,511 669,332 합 계 654,272 722,920 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -