고려제약 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 반기말 2018.06.30 현재
제 38 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 반기말	제 38 기말

자산

유동자산	46,437,402,271	48,730,385,368

현금및현금성자산	3,129,154,670	2,396,755,967

단기금융상품	794,731,786

매출채권 및 기타유동채권	32,631,940,714	36,059,183,468

미수금	21,904,581	39,500,432

매도가능금융자산	752,577,191

재고자산	9,468,315,258	9,074,005,598

기타유동자산	391,355,262	408,362,712

비유동자산	20,265,694,821	18,063,649,544

당기손익-공정가치측정금융자산	808,472,761

매도가능금융자산	229,038,861

기타채권	834,692,920	714,692,920

유형자산	15,397,033,671	14,878,390,707

투자부동산	476,784,750	476,784,750

무형자산	761,107,887	834,257,848

순확정급여자산	317,776,536

반품재고회수권	1,427,378,169

이연법인세자산	303,114,663	355,597,922

기타비유동자산	257,110,000	257,110,000

자산총계	66,703,097,092	66,794,034,912

부채

유동부채	7,076,743,365	8,602,422,930

매입채무 및 기타유동채무	3,177,671,103	3,458,360,432

기타채무	912,732,699	889,222,482

단기차입금	500,000,000	500,000,000

유동성장기차입금	500,000,000	500,000,000

법인세부채	26,956,489	933,917,255

기타유동부채	1,959,383,074	2,320,922,761

비유동부채	2,878,346,752	1,218,429,300

기타채무	131,670,000	128,670,000

비유동반품충당부채	1,089,759,300

순확정급여부채	250,519,601

환불부채	2,496,157,151

부채총계	9,955,090,117	9,820,852,230

자본

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000

기타불입자본	3,058,876,737	3,057,305,417

이익잉여금(결손금)	48,189,130,238	48,415,877,265

자본총계	56,748,006,975	56,973,182,682

자본과부채총계	66,703,097,092	66,794,034,912

포괄손익계산서
제 39 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 38 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,756,662,601	23,875,378,865	14,463,207,993	24,192,549,154

매출원가	9,514,943,005	15,288,515,714	8,696,619,753	14,346,196,940

매출총이익	4,241,719,596	8,586,863,151	5,766,588,240	9,846,352,214

판매비와관리비	4,228,493,705	7,990,961,428	4,628,602,559	8,222,699,600

영업이익(손실)	13,225,891	595,901,723	1,137,985,681	1,623,652,614

금융수익	4,226,080	9,101,944	1,302,229	3,013,874

금융원가	8,163,501	15,071,038	6,010,547	11,884,242

기타이익	321,455,918	364,141,176	94,324,120	138,644,543

기타손실	1,175,141	45,759,307	15,436,990	15,585,915

법인세비용차감전순이익(손실)	329,569,247	908,314,498	1,212,164,493	1,737,840,874

법인세비용	30,556,674	105,435,914	119,499,910	183,885,013

당기순이익(손실)	299,012,573	802,878,584	1,092,664,583	1,553,955,861

기타포괄손익	(78,986,511)	(87,220,012)	15,379,739	(76,528,699)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(78,986,511)	(87,220,012)	12,737,349	(44,684,716)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(78,986,511)	(87,220,012)	12,737,349	(44,684,716)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	2,642,390	(31,843,983)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	2,642,390	(31,843,983)

총포괄손익	220,026,062	715,658,572	1,108,044,322	1,477,427,162

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	28	74	100	142

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	28	74	100	142

자본변동표
제 39 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 38 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,048,884,765	26,107,669	45,086,819,489	53,661,811,923

배당금지급	(1,091,200,000)	(1,091,200,000)

당기순이익(손실)	1,553,955,861	1,553,955,861

매도가능금융자산평가이익(공정가치측정)	(31,843,983)	(31,843,983)

확정급여제도의재측정요소	(44,684,716)	(44,684,716)

기타

자기주식 거래로 인한 증감	6,064,978	6,064,978

2017.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,054,949,743	(5,736,314)	45,504,890,634	54,054,104,063

2018.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,057,305,417	48,415,877,265	56,973,182,682

배당금지급	(982,203,390)	(982,203,390)

당기순이익(손실)	802,878,584	802,878,584

매도가능금융자산평가이익(공정가치측정)	39,797,791

확정급여제도의재측정요소	(87,220,012)	(87,220,012)

기타	39,797,791	39,797,791

자기주식 거래로 인한 증감	1,571,320	1,571,320

2018.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,058,876,737	48,189,130,238	56,748,006,975

현금흐름표
제 39 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 38 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

영업활동현금흐름	3,387,364,675	2,483,506,603

당기순이익(손실)	802,878,584	1,553,955,861

현금의유출이없는 비용등의가산	977,922,957	641,165,737

현금의유입이 없는 수익등의차감	(289,356,034)	(48,588,681)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,837,202,399	1,361,396,647

매출채권의 감소(증가)	3,555,721,986	2,360,340,679

미수금의 감소(증가)	17,595,851	(730,895)

기타유동자산의 감소(증가)	17,007,450	(140,291,521)

재고자산의 감소(증가)	(394,309,660)	(1,108,283,032)

매입채무의 증가(감소)	(280,689,329)	421,365,567

기타채무의 증가(감소)	12,174,951	(306,271,144)

기타유동부채의 증가(감소)	(100,525,050)	(324,957,843)

반환재고회수권의 감소	(28,019,682)

환불부채의감소	7,039,364

반품충당부채의 증가(감소)	0	34,000,000

기타채무(비유동)의 증가	3,000,000

기타비유동부채의 증가(감소)	0	2,000,000

순확정급여부채의 증가	28,206,518	424,224,836

이자지급(영업)	(15,072,270)	(11,841,279)

이자수취(영업)	9,101,944	3,013,874

법인세납부(환급)	(935,312,905)	(1,015,595,556)

투자활동현금흐름	(1,674,226,968)	(715,843,752)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,050,494,799

기타채권(비유동)의회수	0	198,801,260

유형자산의 처분	12,250,000	44,510,000

정부보조금의 수취	130,000,000

단기금융상품의 취득	(754,911,596)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(640,000,000)

기타채권(비유동)의 증가	(120,000,000)	(76,000,000)

유형자산의 취득	(960,667,534)	(464,073,254)

무형자산의 취득	(378,000)

정부보조금의 상환	(391,014,637)	(419,081,758)

재무활동현금흐름	(980,632,070)	(1,085,135,022)

자기주식의 처분	1,571,320	6,064,978

단기차입금의 상환

배당금지급	(982,203,390)	(1,091,200,000)

자기주식의 취득

현금및현금성자산의순증가(감소)	732,505,637	682,527,829

기초현금및현금성자산	2,396,755,967	3,146,004,014

현금및현금성자산의외화환산이익	(106,934)	285,093

기말현금및현금성자산	3,129,154,670	3,828,816,936