고려제약 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 37 기말 2016.12.31 현재
제 36 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말	제 36 기말

자산

유동자산	44,593,484,857	44,921,546,994	40,437,367,171

현금및현금성자산	4,953,168,525	3,146,004,014	3,219,428,108

매출채권 및 기타유동채권	28,566,213,249	32,317,436,275	26,639,510,413

미수금	20,107,404	16,792,246	19,796,275

매도가능금융자산	787,035,773	847,629,815	350,049,444

기타유동자산	381,728,414	275,865,136	290,284,934

재고자산	9,885,231,492	8,317,819,508	9,918,297,997

비유동자산	18,261,885,877	18,489,616,879	18,760,011,328

매도가능금융자산	1,217,627,722	1,217,627,722	742,624,322

기타채권	788,494,180	837,494,180	1,162,911,560

유형자산	14,598,766,385	14,564,992,603	14,918,604,122

투자부동산	476,784,750	476,784,750	476,784,750

무형자산	766,602,840	795,647,626	891,965,924

기타비유동자산	413,610,000	597,069,998	567,120,650

자산총계	62,855,370,734	63,411,163,873	59,197,378,499

부채

유동부채	7,737,103,760	8,033,622,650	7,307,599,458

매입채무	4,212,252,563	3,399,788,374	2,733,472,732

기타채무	918,820,290	1,350,274,339	514,054,257

단기차입금	500,000,000	500,000,000	1,000,000,000

유동성장기차입금	1,500,000,000

법인세부채	615,759,095	1,015,691,248	186,607,274

기타유동부채	1,490,271,812	1,767,868,689	1,373,465,195

비유동부채	2,197,760,841	1,715,729,300	2,211,021,441

장기차입금	500,000,000	500,000,000	500,000,000

기타채무	126,670,000	126,670,000	105,000,000

반품충당부채	1,003,952,594	1,089,059,300	1,030,763,300

순확정급여부채	565,767,597	430,755,066

이연법인세부채	1,370,650	144,503,075

부채총계	9,934,864,601	9,749,351,950	9,518,620,899

자본

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000

기타불입자본	3,021,017,432	3,074,992,434	3,153,524,445

이익잉여금	44,399,488,701	45,086,819,489	41,025,233,155

자본총계	52,920,506,133	53,661,811,923	49,678,757,600

자본과부채총계	62,855,370,734	63,411,163,873	59,197,378,499

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기	제 37 기	제 36 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,729,341,161	9,729,341,161	10,974,856,067	10,974,856,067	55,308,132,670	47,390,586,387

매출원가	5,649,577,187	5,649,577,187	6,846,531,756	6,846,531,756	32,572,114,313	29,569,633,562

매출총이익	4,079,763,974	4,079,763,974	4,128,324,311	4,128,324,311	22,736,018,357	17,820,952,825

판매비와관리비	3,594,097,041	3,594,097,041	3,552,726,380	3,552,726,380	16,602,455,159	15,286,408,390

영업이익(손실)	485,666,933	485,666,933	575,597,931	575,597,931	6,133,563,198	2,534,544,435

금융수익	1,711,645	1,711,645	2,285,469	2,285,469	11,624,665	18,407,265

금융비용	5,873,695	5,873,695	18,830,770	18,830,770	51,651,099	126,157,854

기타이익	44,842,914	44,842,914	39,531,789	39,531,789	178,725,646	209,534,301

기타손실	671,466	671,466	24,845,113	24,845,113	205,718,916	27,677,690

법인세비용차감전순이익(손실)	525,676,331	525,676,331	573,739,306	573,739,306	6,066,543,494	2,608,650,457

법인세비용	64,385,103	64,385,103	49,053,882	49,053,882	1,016,481,841	834,860,012

당기순이익	461,291,278	461,291,278	524,685,424	524,685,424	5,050,061,653	1,773,790,445

기타포괄손익	(91,908,438)	(91,908,438)	(44,227,580)	(44,227,580)	(197,477,650)	(71,527,186)

1.당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(57,422,065)	(57,422,065)	(44,227,580)	(44,227,580)	(223,585,319)	(71,527,186)

확정급여제도의 재측정요소	(57,422,065)	(57,422,065)	(44,227,580)	(44,227,580)	(223,585,319)	(71,527,186)

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(34,486,373)	(34,486,373)	26,107,669

매도가능금융자산평가이익	(34,486,373)	(34,486,373)	26,107,669

총포괄이익	369,382,840	369,382,840	480,457,844	480,457,844	4,852,584,003	1,702,263,259

주당손익

기본주당이익(손실)	29	29	48	48	463	162

희석주당이익(손실)	29	29	48	48	463	162

자본변동표
제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (보고금액)	5,500,000,000	3,201,674,935	40,089,259,896	48,790,934,831

자본의 변동	연차배당	766,290,000	766,290,000

당기순이익	1,773,790,445	1,773,790,445

매도가능금융자산평가이익

확정급여제도의 재측정요소	(71,527,186)	(71,527,186)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(48,150,490)	(48,150,490)

2015.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,153,524,445	41,025,233,155	49,678,757,600

2016.01.01 (보고금액)	5,500,000,000	3,153,524,445	41,025,233,155	49,678,757,600

자본의 변동	연차배당	764,890,000	766,290,000

당기순이익	5,050,061,653	5,050,061,653

매도가능금융자산평가이익	26,107,669	26,107,669

확정급여제도의 재측정요소	(223,585,319)	(223,585,319)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(104,639,680)	(104,639,680)

2016.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,048,884,765	26,107,669	45,086,819,489	53,661,811,923

2016.01.01 (보고금액)	5,500,000,000	3,153,524,445	41,025,233,155	49,678,757,600

자본의 변동	연차배당	764,890,000	764,890,000

당기순이익	524,685,424	524,685,424

매도가능금융자산평가이익

확정급여제도의 재측정요소	(44,227,580)	(44,227,580)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2016.03.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,153,524,445	4,074,080,099	49,394,325,444

2017.01.01 (보고금액)	5,500,000,000	3,048,884,765	26,107,669	45,086,819,489	53,661,811,923

자본의 변동	연차배당	1,091,200,000	1,091,200,000

당기순이익	461,291,278	461,291,278

매도가능금융자산평가이익

확정급여제도의 재측정요소	(60,594,042)	(57,422,066)	(118,016,108)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	26,107,669	26,107,669

2017.03.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,074,992,434	(34,486,373)	44,399,488,701	52,920,506,133

현금흐름표
제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기	제 37 기	제 36 기

영업활동으로인한 현금흐름	3,410,908,258	1,411,043,010	3,962,968,913	6,132,817,592

영업활동에서창출된 현금흐름	3,855,469,405	1,493,958,808	4,287,025,858	6,958,307,198

당기순이익	461,291,278	524,685,424	5,050,061,653	1,773,790,445

현금의유출이없는 비용등의 가산	89,055,277	505,102,075	3,442,649,396	2,679,962,813

현금의유입이 없는 수익등의 차감	(1,711,645)	(2,285,469)	(25,918,075)	(18,498,989)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	3,306,834,495	466,456,778	(4,179,767,116)	2,523,052,929

매출채권의감소(증가)	4,185,000,638	149,825,637	(6,005,574,593)	4,478,416,759

미수금의감소	(3,315,158)	1,166,053	3,004,029	2,324,043

기타유동자산의증가	(69,144,410)	(65,654,591)	(15,278,420)	(161,846,345)

재고자산의 감소(증가)	(1,567,411,984)	314,887,160	1,564,757,719	(378,637,493)

매입채무의 증가	812,464,189	196,998,329	666,315,642	84,258,732

기타채무(유동)의증가(감소)	659,702,988	138,457,070	826,739,897	(260,018,872)

기타채무(비유동)의증가	21,670,000

기타유동부채의 증가(감소)	(1,005,058,018)	(263,271,363)	457,215,311	138,705,970

반품충당부채의 증가	(85,106,706)	(18,000,000)	58,296,000	(102,000,000)

선수금의증가	(35,410,110)	(32,214,567)

순확정급여채무의 감소	415,113,066	44,263,050	(1,756,912,701)	(1,278,149,865)

이자수취	1,711,645	2,285,469	11,624,665	18,407,265

이자지급	(5,830,732)	(18,568,442)	(53,170,914)	(135,489,909)

법인세납부	(440,442,060)	(66,632,825)	(282,510,696)	(708,406,962)

투자활동현금흐름	(519,002,003)	(161,341,819)	(1,170,156,302)	(1,831,950,448)

투자활동으로 인한 현금유입액	255,000,000	340,000,000	1,431,115,873	1,237,321,092

매도가능금융자산(유동)의처분	11,153,038	4,679,310

기타채권(비유동)의회수	125,000,000	340,000,000	325,417,380	107,800,000

유형자산의처분	4,545,455

무형자산의처분	71,540,000

국고보조금의수령	130,000,000	1,090,000,000	1,013,000,000

기타비유동자산의감소	40,301,782

투자활동으로 인한 현금유출액	(774,002,003)	(501,341,819)	(2,601,272,175)	(3,069,271,540)

매도가능금융자산(유동)의 취득	(177,819,165)	(464,109,001)	(350,049,444)

기타채권(비유동)의 증가	(76,000,000)	(30,000,000)	(215,600,000)

매도가능금융자산(비유동)의 취득	(500,003,400)	(582,593,700)

유형자산의 취득	(239,673,254)	(47,573,454)	(441,761,737)	(547,774,739)

무형자산의 취득	(2,790,000)	(19,076,220)	(330,272,720)

장기선급금의증가

국고보조금의 사용	(458,328,749)	(243,159,200)	(1,152,811,817)	(1,002,480,937)

기타비유동자산의증가	(23,510,000)	(40,500,000)

재무활동현금흐름	(1,084,580,960)	(500,000,000)	(2,869,529,680)	(4,348,894,145)

재무활동으로 인한 현금 유입액	1,000,000,000

단기차입금의증가	1,000,000,000

장기차입금의증가

재무활동으로인한 현금 유출액	(1,084,580,960)	(500,000,000)	(2,869,529,680)	(5,348,894,145)

단기차입금의 상환	(500,000,000)	(4,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(500,000,000)

배당금의 지급	(1,091,200,000)	(764,890,000)	(766,290,000)

자기주식의취득	(104,639,680)	(82,604,145)

기타비유동자산	6,619,040

현금의증가	1,807,325,295	749,701,191	(76,717,069)	(48,027,001)

기초의현금	3,146,004,014	3,219,428,108	3,219,428,108	3,267,455,109

현금및현금성자산의 외화환산손실	(160,784)	(309,615)	3,292,975

기말현금및현금성자산	4,953,168,525	3,968,819,684	3,146,004,014	3,219,428,108