고려제약 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 40 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	60,361,427,283	51,534,642,095

현금및현금성자산	8,574,414,964	6,270,777,596

당기손익-공정가치측정금융자산	11,337,366,481	5,254,948,989

매출채권	28,135,499,098	28,039,749,020

기타채권	16,210,348	40,264,354

재고자산	11,972,666,658	11,839,200,946

기타유동자산	325,269,734	89,701,190

비유동자산	23,279,479,487	24,314,858,680

기타채권	914,692,920	904,692,920

당기손익-공정가치측정금융자산	3,006,636,800	4,137,510,700

기타비유동자산	257,110,000	257,110,000

관계기업 투자주식	554,066,993	576,859,889

유형자산	14,541,377,492	14,770,290,388

투자부동산	535,540,959	542,253,073

사용권자산	64,379,399	79,048,092

무형자산	394,647,314	650,110,034

반품재고 회수권	2,773,711,317	2,390,841,946

순확정급여자산	6,141,638

이연법인세자산(비유동)	237,316,293

자산총계	83,640,906,770	75,849,500,775

부채

유동부채	8,474,131,422	6,523,078,717

매입채무	4,155,139,793	3,065,776,829

기타채무	1,393,637,686	1,236,644,279

당기법인세부채	1,345,486,955	548,754,035

기타유동부채	1,532,162,938	1,617,620,513

리스부채(유동)	47,704,050	54,283,061

비유동부채	5,546,176,217	4,276,709,571

기타비유동부채	120,670,000	120,670,000

환불부채	4,808,210,650	4,119,224,893

순확정급여부채	599,218,499

이연법인세부채(비유동)	10,931,477

리스부채(비유동)	18,077,068	25,883,201

부채총계	14,020,307,639	10,799,788,288

자본

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000

기타불입자본	2,914,441,140	2,913,803,464

이익잉여금	61,206,157,991	56,635,909,023

자본총계	69,620,599,131	65,049,712,487

자본과부채총계	83,640,906,770	75,849,500,775

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,886,703,139	48,863,125,326	13,968,776,662	39,400,644,600

매출원가	9,008,908,748	28,136,533,197	9,472,378,255	25,153,192,979

매출총이익	7,877,794,391	20,726,592,129	4,496,398,407	14,247,451,621

판매비와관리비	4,718,794,659	12,889,957,316	4,210,786,917	13,146,854,590

영업이익	3,158,999,732	7,836,634,813	285,611,490	1,100,597,031

금융수익	12,517,019	78,535,934	86,391,177	207,518,684

금융비용	4,330,871	36,108,683	(2,400,832)	6,240,134

당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익	(1,493,904,499)	(1,065,117,963)	(1,445,096,321)	(1,503,552,971)

기타영업외수익	40,650,184	148,447,919	86,054,754	177,162,386

기타영업외비용	5,310,000	5,570,000	30,000	60,000

법인세비용차감전순이익	1,708,621,565	6,956,822,020	(984,668,068)	(24,575,004)

법인세비용	333,936,391	1,352,810,613	(317,982,202)	(283,533,109)

당기순이익	1,374,685,174	5,604,011,407	(666,685,866)	258,958,105

법인세차감후 기타포괄손익	43,871,836	55,697,661	(41,309,149)	(13,245,943)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	43,871,836	55,697,661	(41,309,149)	(13,245,943)

확정급여제도의 재측정요소	43,871,836	55,697,661	(41,309,149)	(13,245,943)

당기총포괄이익(손실)	1,418,557,010	5,659,709,068	(707,995,015)	245,712,162

주당이익

기본및희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	126	514	(61)	24

자본변동표
제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	2,992,497,622	54,306,998,394	62,799,496,016

연차배당	(1,090,398,000)	(1,090,398,000)

당기순이익	925,643,971	258,958,105

확정급여제도의 재측정요소	(13,245,943)	(13,245,943)

자기주식 거래에 따른 변동	(79,601,185)	(79,601,185)

2019.09.30 (기말자본)	5,500,000,000	2,912,896,437	53,462,312,556	61,875,208,993

2020.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	2,913,803,464	56,635,909,023	65,049,712,487

연차배당	(1,089,460,100)	(1,089,460,100)

당기순이익	5,604,011,407	5,604,011,407

확정급여제도의 재측정요소	55,697,661	55,697,661

자기주식 거래에 따른 변동	637,676	637,676

2020.09.30 (기말자본)	5,500,000,000	2,914,441,140	61,206,157,991	69,620,599,131

현금흐름표
제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,870,580,616	6,189,816,238

당기순이익	5,604,011,407	258,958,105

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,612,301,910	2,889,052,031

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(579,241,398)	(161,206,351)

영업활동으로 인한 자산부채의변동	1,274,484,611	4,021,471,399

이자수취	44,894,854	36,625,728

이자지급	(2,921,451)

법인세납부	1,917,050,683	(855,084,674)

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,425,093,512)	(2,957,544,791)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,195,885,582	(18,730,412)

유형자산의 처분	651,996,227

무형자산의 처분	245,280,000

국고보조금의 수령	404,000,000

보증금의 감소	90,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,212,547,137)	(599,700,000)

유형자산의 취득	(609,563,402)	(3,388,987,084)

무형자산의 취득	(34,148,555)	(4,727,000)

국고보조금의 사용	(1,396,522)

보증금의 증가	(100,000,000)

재무활동으로 인한 현금 흐름	(1,149,728,973)	(1,169,999,185)

자기주식의 처분	637,676	3,505,245

리스부채의 상환	(60,906,549)

배당금의 지급	(1,089,460,100)	(1,090,398,000)

자기주식의 취득	(83,106,430)

현금및현금성자산의 증가	2,295,758,131	2,062,272,262

기초현금및현금성자산	6,270,777,596	5,480,002,370

현금및현금성자산의 환율변동효과	7,879,237	35,077,000

기말현금및현금성자산	8,574,414,964	7,577,351,632