고려제약 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 39 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	51,996,998,732	50,934,707,103

현금및현금성자산	7,498,453,567	5,480,002,370

단기금융상품	3,183,421,508	3,141,496,004

매출채권 및 기타유동채권	29,081,302,759	32,877,188,328

미수금	20,523,800	14,251,650

재고자산	11,811,084,909	9,382,875,876

기타유동자산	340,852,059	38,892,875

사용권자산(유동)	61,360,130

비유동자산	22,582,029,053	22,027,350,558

당기손익-공정가치측정금융자산	5,795,561,300	4,952,115,350

기타채권	904,692,920	904,692,920

유형자산	12,429,013,977	12,630,175,392

투자부동산	476,784,750	476,784,750

무형자산	711,087,646	747,030,962

순확정급여자산	75,449,920	206,042,885

반품재고회수권	1,909,308,540	1,853,398,299

기타비유동자산	257,110,000	257,110,000

사용권자산(비유동)	23,020,000

자산총계	74,579,027,785	72,962,057,661

부채

유동부채	7,769,615,864	6,561,257,043

매입채무 및 기타유동채무	3,502,985,332	2,663,440,462

기타채무	1,062,745,875	874,062,653

법인세부채	847,048,176	797,903,299

미지급배당금	1,090,398,000

기타유동부채	1,205,078,351	2,225,850,629

사용권부채(유동)	61,360,130

비유동부채	3,944,328,401	3,601,304,602

장기차입금	0

기타채무	133,670,000	133,670,000

환불부채	3,305,665,837	3,230,462,855

이연법인세부채	481,972,564	237,171,747

사용권부채(비유동)	23,020,000

부채총계	11,713,944,265	10,162,561,645

자본

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000

기타불입자본	2,911,371,315	2,992,497,622

이익잉여금(결손금)	54,453,712,205	54,306,998,394

자본총계	62,865,083,520	62,799,496,016

자본과부채총계	74,579,027,785	72,962,057,661

포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 39 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,582,383,773	10,582,383,773	10,118,716,264	10,118,716,264

매출원가	6,113,113,173	6,113,113,173	5,773,572,709	5,773,572,709

매출총이익	4,469,270,600	4,469,270,600	4,345,143,555	4,345,143,555

판매비와관리비	3,967,890,953	3,967,890,953	3,762,467,723	3,762,467,723

영업이익(손실)	501,379,647	501,379,647	582,675,832	582,675,832

금융수익	11,161,862	11,161,862	4,875,864	4,875,864

금융원가	6,907,537	6,907,537

기타이익	969,372,594	969,372,594	42,685,258	42,685,258

기타손실	46,885	46,885	44,584,166	44,584,166

법인세비용차감전순이익(손실)	1,481,867,218	1,481,867,218	578,745,251	578,745,251

법인세비용	284,318,333	284,318,333	74,879,240	74,879,240

당기순이익(손실)	1,197,548,885	1,197,548,885	503,866,011	503,866,011

기타포괄손익	39,562,926	39,562,926	31,564,290	31,564,290

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	39,562,926	39,562,926	(8,233,501)	(8,233,501)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	39,562,926	39,562,926	(8,233,501)	(8,233,501)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	39,797,791	39,797,791

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	39,797,791	39,797,791

총포괄손익	1,237,111,811	1,237,111,811	535,430,301	535,430,301

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	110	110	46	46

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	110	110	46	46

자본변동표
제 40 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 39 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,057,305,417	(39,797,791)	48,455,675,056	56,973,182,682

회계정책의 변경효과

배당금지급	(982,203,390)	(982,203,390)

당기순이익(손실)	503,866,011	503,866,011

매도가능금융자산평가이익(공정가치측정)	39,797,791	39,797,791

확정급여제도의재측정요소	(8,233,501)	(8,233,501)

자기주식 거래로 인한 증감	1,571,320	1,571,320

2018.03.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,058,876,737	0	47,969,104,176	56,527,980,913

2019.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	2,992,497,622	54,306,998,394	62,799,496,016

회계정책의 변경효과

배당금지급	1,090,398,000	1,090,398,000

당기순이익(손실)	1,197,548,885	1,197,548,885

매도가능금융자산평가이익(공정가치측정)	0

확정급여제도의재측정요소	39,562,926	39,562,926

자기주식 거래로 인한 증감	(81,126,307)	(81,126,307)

2019.03.31 (기말자본)	5,500,000,000	2,911,371,315	0	54,453,712,205	62,865,083,520

현금흐름표
제 40 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 39 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동현금흐름	3,182,633,270	1,740,043,598

당기순이익(손실)	1,197,548,885	503,866,011

현금의유출이없는 비용등의가산	440,365,344	439,325,276

현금의유입이 없는 수익등의차감	(936,220,342)	(4,875,864)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,471,495,001	804,450,797

매출채권의 감소(증가)	4,139,052,167	3,384,481,670

미수금	(6,272,150)	(85,202,110)

기타유동자산의 감소(증가)	(357,869,425)	(163,221,043)

재고자산의 감소(증가)	(2,428,209,033)	(1,932,778,729)

매입채무의 증가(감소)	839,544,870	(221,020,051)

기타채무의 증가(감소)	1,279,081,222	955,035,836

기타채무(비유동)의 증가	(951,772,497)

기타유동부채의 증가(감소)	(791,690,724)	(5,900,000)

환불부채의감소	75,202,982

순확정급여부채의 증가	(48,584,117)	(158,725,189)

반환재고회수권의 감소

선수금의 증가(감소)	(228,760,791)	(16,447,090)

이자수취(영업)	11,161,862	4,875,864

이자지급(영업)	(6,850,276)

법인세납부(환급)	(1,717,480)	(748,210)

투자활동현금흐름	(37,446,162)	(478,229,357)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	(5,495,259)	752,083,235

유형자산의 처분	4,558,400	12,250,000

정부보조금의 수취	130,000,000

단기금융상품의 취득

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(754,671,671)

기타채권(비유동)의 증가	(120,000,000)

유형자산의 취득	(35,178,607)	(160,853,000)

무형자산의 취득	(1,196,000)	(378,000)

정부보조금의 상환	(134,696)	(336,659,921)

재무활동현금흐름	(1,171,524,307)	(980,632,070)

자기주식의 증감	1,980,123	1,571,320

배당금지급	(1,090,398,000)	(982,203,390)

자기주식의 취득

기타불입자본	(83,106,430)

현금의기타유입(유출)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,973,662,801	281,182,171

기초현금및현금성자산	5,480,002,370	2,396,755,967

현금및현금성자산의외화환산이익	44,788,396	(89,976)

기말현금및현금성자산	7,498,453,567	2,677,848,162