고려제약 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 38 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	49,704,674,284	48,730,385,368

현금및현금성자산	4,617,089,513	2,396,755,967

단기금융상품	2,798,068,426	752,577,191

매출채권 및 기타유동채권	31,918,177,305	36,059,183,468

미수금	14,962,115	39,500,432

재고자산	10,296,929,019	9,074,005,598

기타유동자산	59,447,906	408,362,712

비유동자산	17,564,686,217	18,063,649,544

당기손익-공정가치측정금융자산

매도가능금융자산	724,766,315	229,038,861

기타채권	914,692,920	714,692,920

유형자산	12,567,472,251	14,878,390,707

투자부동산	476,784,750	476,784,750

무형자산	781,339,434	834,257,848

순확정급여자산	317,776,536

반품재고회수권	1,458,642,015

이연법인세자산	383,878,532	355,597,922

기타비유동자산	257,110,000	257,110,000

자산총계	67,269,360,501	66,794,034,912

부채

유동부채	6,293,554,738	8,602,422,930

매입채무 및 기타유동채무	2,846,147,231	3,458,360,432

기타채무	984,900,865	889,222,482

단기차입금	500,000,000

유동성장기차입금	500,000,000

법인세부채	240,456,622	933,917,255

기타유동부채	2,222,050,020	2,320,922,761

비유동부채	3,160,013,791	1,218,429,300

기타채무	133,670,000	128,670,000

비유동반품충당부채

순확정급여부채	475,513,341

환불부채	2,550,830,450	1,089,759,300

부채총계	9,453,568,529	9,820,852,230

자본

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000

기타불입자본	3,062,023,137	3,057,305,417

이익잉여금(결손금)	49,253,768,835	48,415,877,265

자본총계	57,815,791,972	56,973,182,682

자본과부채총계	67,269,360,501	66,794,034,912

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,156,101,978	36,031,480,843	14,282,331,089	38,474,880,243

매출원가	7,845,493,608	23,134,009,322	8,435,067,348	22,781,264,288

매출총이익	4,310,608,370	12,897,471,521	5,847,263,741	15,693,615,955

판매비와관리비	3,897,308,437	11,888,269,865	4,540,097,697	12,762,797,297

영업이익(손실)	413,299,933	1,009,201,656	1,307,166,044	2,930,818,658

금융수익	6,511,830	15,613,774	6,873,193	9,887,067

금융원가	1,116,492	16,187,530	7,062,902	18,947,144

기타이익	1,021,003,708	1,385,144,884	38,780,414	177,424,957

기타손실	209,759,793	255,519,100	78,452,082	94,037,997

법인세비용차감전순이익(손실)	1,229,939,186	2,138,253,684	1,267,304,667	3,005,145,541

법인세비용	148,163,596	253,599,510	46,145,741	230,030,754

당기순이익(손실)	1,081,775,590	1,884,654,174	1,221,158,926	2,775,114,787

기타포괄손익	(17,136,993)	(104,357,005)	(119,404)	(76,648,103)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(17,136,993)	(104,357,005)	(31,963,387)	(76,648,103)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(17,136,993)	(104,357,005)	(31,963,387)	(76,648,103)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	31,843,983	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	31,843,983	0

총포괄손익	1,064,638,597	1,780,297,169	1,221,039,522	2,698,466,684

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	173	112	254

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	99	173	112	254

자본변동표
제 39 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,048,884,765	26,107,669	45,086,819,489	53,661,811,923

배당금지급	(1,091,200,000)	(1,091,200,000)

당기순이익(손실)	2,775,114,787	2,775,114,787

매도가능금융자산평가이익(공정가치측정)	(26,107,669)	(26,107,669)

확정급여제도의재측정요소	(76,648,103)	(76,648,103)

기타

자기주식 거래로 인한 증감	6,619,040	6,619,040

2017.09.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,055,503,805	0	46,694,086,173	55,249,589,978

2018.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,057,305,417	0	48,415,877,265	56,973,182,682

배당금지급	(982,203,390)	(982,203,390)

당기순이익(손실)	1,884,654,174	1,884,654,174

매도가능금융자산평가이익(공정가치측정)	0

확정급여제도의재측정요소	(104,357,005)	(104,357,005)

기타	39,797,791	39,797,791

자기주식 거래로 인한 증감	4,717,720	4,717,720

2018.09.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,062,023,137	0	49,253,768,835	57,815,791,972

현금흐름표
제 39 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	5,076,435,159	1,760,547,124

당기순이익(손실)	1,884,654,174	2,775,114,787

현금의유출이없는 비용등의가산	1,854,630,130	1,653,681,949

현금의유입이 없는 수익등의차감	(53,818,940)	(47,038,889)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,338,710,948	(1,513,619,168)

매출채권의 감소(증가)	4,401,572,195	52,519,428

미수금	24,538,317	981,521

기타유동자산의 감소(증가)	348,914,806	(178,955,418)

재고자산의 감소(증가)	(1,222,923,421)	(1,073,814,997)

매입채무의 증가(감소)	(612,213,201)	(103,856,400)

기타채무의 증가(감소)	96,849,750	(200,963,529)

기타유동부채의 증가(감소)	(614,078,299)	(418,469,810)

반환재고회수권의 감소

환불부채의감소

반품충당부채의 증가(감소)	2,429,135	34,000,000

기타채무(비유동)의 증가	5,000,000	2,000,000

기타비유동부채의 증가(감소)

순확정급여부채의 증가	(366,317,480)	408,350,147

선수금	274,939,146	(35,410,110)

이자지급(영업)	(17,358,897)	(18,996,236)

이자수취(영업)	15,613,774	9,887,067

법인세납부(환급)	(945,996,030)	(1,098,482,386)

투자활동현금흐름	(867,698,582)	649,400,191

매도가능금융자산(유동)	795,481,291	804,269,119

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

기타채권(비유동)의회수	30,000,000	198,801,260

유형자산의 처분	12,250,000	46,468,000

정부보조금의 수취	893,000,000	1,968,532,784

단기금융상품의 취득

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

기타채권(비유동)의 증가	(230,000,000)	(79,450,000)

유동매도가능금융자산의 취득	(9,168,461)

매도가능금융자산(비유동)	(640,000,000)

유형자산의 취득	(1,009,057,824)	(847,498,254)

무형자산의 취득	(57,470,000)	(2,631,000)

장기선급금	(431,989,129)

정부보조금의 상환	(652,733,588)	(997,102,589)

기타비유동자산	(10,000,000)

재무활동현금흐름	(1,977,802,295)	(1,084,580,960)

자기주식의 증감	4,401,095

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)

배당금지급	(982,203,390)	(1,091,200,000)

자기주식의 취득

기타불입자본	6,619,040

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,230,934,282	1,325,366,355

기초현금및현금성자산	2,396,755,967	3,146,004,014

현금및현금성자산의외화환산이익	(10,600,736)	(916,683)

기말현금및현금성자산	4,617,089,513	4,470,453,686