고려제약 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 반기말 2019.06.30 현재
제 39 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 반기말	제 39 기말

자산

유동자산	49,784,196,848	50,934,707,103

현금및현금성자산	6,582,132,692	5,480,002,370

단기금융상품	3,222,926,935	3,141,496,004

매출채권 및 기타유동채권	29,276,633,171	32,877,188,328

미수금	14,020,594	14,251,650

기타유동자산	41,579,874	38,892,875

재고자산	10,646,903,582	9,382,875,876

비유동자산	23,291,110,431	22,027,350,558

당기손익-공정가치측정금융자산	4,893,658,700	4,952,115,350

공정가치측정금융자산	299,985,000

기타채권	904,692,920	904,692,920

유형자산	13,623,315,496	12,630,175,392

투자부동산	476,784,750	476,784,750

무형자산	674,451,095	747,030,962

순확정급여자산	206,042,885

반품재고회수권	2,089,251,994	1,853,398,299

기타비유동자산	257,110,000	257,110,000

사용권자산	71,860,476

자산총계	73,075,307,279	72,962,057,661

부채

유동부채	6,386,483,721	6,561,257,043

매입채무 및 기타유동채무	3,473,346,034	2,663,440,462

기타채무	1,016,334,965	874,062,653

법인세부채	118,841,427	797,903,299

기타유동부채	1,760,324,360	2,225,850,629

사용권부채(유동)	17,636,935

비유동부채	4,105,619,550	3,601,304,602

기타채무	133,670,000	133,670,000

환불부채	3,576,635,702	3,230,462,855

이연법인세부채	157,062,821	237,171,747

순확정급여부채	182,074,579

사용권부채(비유동)	56,176,448

부채총계	10,492,103,271	10,162,561,645

자본

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000

기타불입자본	2,912,896,437	2,992,497,622

이익잉여금	54,170,307,571	54,306,998,394

자본총계	62,583,204,008	62,799,496,016

자본과부채총계	73,075,307,279	72,962,057,661

포괄손익계산서
제 40 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 39 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,849,484,165	25,431,867,938	13,756,662,601	23,875,378,865

매출원가	9,567,701,551	15,680,814,724	9,514,943,005	15,288,515,714

매출총이익	5,281,782,614	9,751,053,214	4,241,719,596	8,586,863,151

판매비와관리비	4,968,176,720	8,936,067,673	4,228,493,705	7,990,961,428

영업이익	313,605,894	814,985,541	13,225,891	595,901,723

금융수익	(817,640,717)	121,127,507	4,226,080	9,101,944

금융원가	66,967,818	67,097,616	8,163,501	15,071,038

기타이익	49,341,400	91,107,632	321,455,918	364,141,176

기타손실	30,000	1,175,141	45,759,307

법인세비용차감전순이익	(521,661,241)	960,093,064	329,569,247	908,314,498

법인세비용	(249,869,240)	34,449,093	30,556,674	105,435,914

반기순이익	(271,904,914)	925,643,971	299,012,573	802,878,584

기타포괄손익	(11,499,720)	28,063,206	(78,986,511)	(87,220,012)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(11,499,720)	28,063,206	(78,986,511)	(87,220,012)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(11,499,720)	28,063,206	(78,986,511)	(87,220,012)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	0	0

반기총포괄이익	(283,404,634)	953,707,177	220,026,062	715,658,572

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	85	46	46

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	85	46	46

자본변동표
제 40 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 39 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,057,305,417	(39,797,791)	48,455,675,056	56,973,182,682

회계정책의 변경효과	39,797,791	(39,797,791)

배당금지급	982,203,390	982,203,390

반기순이익	802,878,584	802,878,584

확정급여제도의재측정요소	(87,220,012)	(87,220,012)

기타	39,797,791	39,797,791

자기주식 거래로 인한 증감	1,571,320	1,571,320

2018.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,058,876,737	48,189,130,238	56,748,006,975

2019.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	2,992,497,622	54,306,998,394	62,799,496,016

회계정책의 변경효과

배당금지급	1,090,398,000	1,090,398,000

반기순이익	925,643,971	925,643,971

확정급여제도의재측정요소	28,063,206	28,063,206

기타

자기주식 거래로 인한 증감	(79,601,185)	(79,601,185)

2019.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	2,912,896,437	54,170,307,571	62,583,204,008

현금흐름표
제 40 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 39 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

영업활동현금흐름	3,740,252,117	3,387,364,675

반기순이익	925,643,971	802,878,584

현금의유출이없는 비용등의가산	1,227,182,155	977,922,957

현금의유입이 없는 수익등의차감	(125,650,908)	(289,356,034)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,489,071,632	2,837,202,399

매출채권의 감소(증가)	3,498,151,447	3,555,721,986

미수금의 감소(증가)	231,056	17,595,851

기타유동자산의 감소(증가)	(2,686,999)	17,007,450

재고자산의 감소(증가)	(1,264,027,706)	(394,309,660)

매입채무의 증가(감소)	809,905,572	(280,689,329)

기타채무(유동)의 증가(감소)	142,272,312	12,174,951

기타유동부채의 증가(감소)	(769,391,573)	(100,525,050)

반환재고회수권의 증가(감소)	(235,853,695)	(28,019,682)

환불부채의 변동	346,172,847	7,039,364

기타채무(비유동)의 증가	3,000,000

순확정급여부채의 변동	(35,701,629)	28,206,518

이자수취(영업)	25,891,866	9,101,944

이자지급(영업)	(15,072,270)

법인세납부(환급)	(801,886,599)	(935,312,905)

투자활동현금흐름	(1,464,470,030)	(1,674,226,968)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,050,494,799

유형자산의 처분	8,768,727	12,250,000

정부보조금의 수취	304,000,000	130,000,000

단기금융상품의 취득	(11,502,116)	(754,911,596)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(640,000,000)

기타채권(비유동)	(120,000,000)

유형자산의 취득	(1,463,907,945)	(960,667,534)

무형자산의 취득	(1,709,000)	(378,000)

공정가치자산의 취득	(299,985,000)

정부보조금의 반환	(134,696)	(391,014,637)

재무활동현금흐름	(1,190,063,740)	(980,632,070)

자기주식의 처분	3,856,690	1,571,320

자기주식의 취득	(83,106,430)

배당금지급	(1,090,398,000)	(982,203,390)

리스부채의 상환	(20,416,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,411,975	(106,934)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,102,130,322	732,398,703

기초현금및현금성자산	5,480,002,370	2,396,755,967

기말현금및현금성자산	6,582,132,692	3,129,154,670