고려제약 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 37 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	46,585,709,071	44,921,546,994

현금및현금성자산	4,470,453,686	3,146,004,014

매출채권 및 기타유동채권	32,225,450,451	32,317,436,275

미수금	15,810,725	16,792,246

매도가능금융자산	0	847,629,815

기타유동자산	482,359,704	275,865,136

재고자산	9,391,634,505	8,317,819,508

비유동자산	18,846,223,714	18,489,616,879

매도가능금융자산	1,217,627,722	1,217,627,722

기타채권	718,142,920	837,494,180

유형자산	14,798,109,350	14,564,992,603

투자부동산	476,784,750	476,784,750

무형자산	875,183,159	795,647,626

기타비유동자산	760,375,813	597,069,998

자산총계	65,431,932,785	63,411,163,873

부채

유동부채	7,412,021,963	8,033,622,650

매입채무	3,295,931,974	3,399,788,374

기타채무	1,149,261,718	1,350,274,339

단기차입금	500,000,000	500,000,000

법인세부채	181,409,307	1,015,691,248

기타유동부채	2,285,418,964	1,767,868,689

비유동부채	2,770,320,844	1,715,729,300

장기차입금	500,000,000	500,000,000

기타채무	128,670,000	126,670,000

반품충당부채	1,123,059,300	1,089,059,300

순확정급여부채	1,018,591,544	0

이연법인세부채	0	0

부채총계	10,182,342,807	9,749,351,950

자본

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000

기타불입자본	3,055,503,805	3,074,992,434

이익잉여금(결손금)	46,694,086,173	45,086,819,489

자본총계	55,249,589,978	53,661,811,923

자본과부채총계	65,431,932,785	63,411,163,873

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,282,331,089	38,474,880,243	12,897,248,367	37,731,780,681

매출원가	8,435,067,348	22,781,264,288	7,795,747,070	23,016,292,334

매출총이익	5,847,263,741	15,693,615,955	5,101,501,297	14,715,488,347

판매비와관리비	4,540,097,697	12,762,797,297	3,968,353,108	11,820,407,870

영업이익(손실)	1,307,166,044	2,930,818,658	1,133,148,189	2,895,080,477

금융수익	6,873,193	9,887,067	4,608,459	8,378,989

금융비용	7,062,902	18,947,144	11,066,497	45,083,484

기타이익	38,780,414	177,424,957	38,512,270	124,673,920

기타손실	78,452,082	94,037,997	15,379,891	35,884,854

법인세비용차감전순이익(손실)	1,267,304,667	3,005,145,541	1,149,822,530	2,947,165,048

법인세비용	46,145,741	230,030,754	147,611,366	410,998,236

당기순이익(손실)	1,221,158,926	2,775,114,787	1,002,211,164	2,536,166,812

기타포괄손익	(119,404)	(76,648,103)	(76,890,317)	(120,408,341)

1.당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(31,963,387)	(76,648,103)	(38,581,189)	(82,099,213)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(31,963,387)	(76,648,103)	(38,581,189)	(82,099,213)

2.당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	31,843,983	0	(38,309,128)	(38,309,128)

매도가능금융자산	31,843,983	0	(38,309,128)	(38,309,128)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	31,843,983	0	(38,309,128)	(38,309,128)

총포괄손익	1,221,039,522	2,698,466,684	925,320,847	2,415,758,471

주당이익

기본주당이익(손실)	112	254	92	232

희석주당이익(손실)	112	254	92	232

자본변동표
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,153,524,445	41,025,233,155	49,678,757,600

연차배당금지급	764,890,000	764,890,000

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(38,309,128)	(38,309,128)

당기순이익(손실)	2,536,166,812	2,536,166,812

확정급여제도의 재측정요소	(82,099,213)	(82,099,213)

자기주식 거래로 인한 증감	(104,639,680)	(104,639,680)

2016.09.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,048,884,765	42,676,101,626	51,224,986,391

2017.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,048,884,765	26,107,669	45,086,819,489	53,661,811,923

연차배당금지급	1,091,200,000	1,091,200,000

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	(26,107,669)	0	(26,107,669)

당기순이익(손실)	0	0	0	2,775,114,787	2,775,114,787

확정급여제도의 재측정요소	0	(76,648,103)	(76,648,103)

자기주식 거래로 인한 증감	6,619,040	0	0	6,619,040

2017.09.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,055,503,805	0	46,694,086,173	55,249,589,978

현금흐름표
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	1,760,547,124	3,335,220,497

당기순이익(손실)	2,775,114,787	2,536,166,812

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,653,681,949	1,360,905,735

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(47,038,889)	(13,377,078)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,513,619,168)	(228,662,931)

매출채권	52,519,428	(1,855,111,787)

미수금	981,521	2,772,332

기타유동자산	(178,955,418)	(194,537,303)

재고자산	(1,073,814,997)	737,049,582

매입채무	(103,856,400)	646,402,553

기타채무	(200,963,529)	212,499,129

기타유동부채	(418,469,810)	(227,141,393)

반품충당부채	34,000,000	(11,000,000)

기타비유동채무	2,000,000	0

퇴직급여채무	408,350,147	492,618,523

선수금	(35,410,110)	(32,214,567)

이자수취(영업)	9,887,067	8,378,989

이자지급(영업)	(18,996,236)	(46,174,854)

법인세납부(환급)	(1,098,482,386)	(282,016,176)

투자활동현금흐름	649,400,191	(623,609,497)

유동매도가능금융자산의 처분	804,269,119	11,042,201

기타채권(비유동)의 처분	198,801,260	355,417,380

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

유형자산의 처분	46,468,000	5,000,000

무형자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	1,968,532,784	1,000,000,000

매도가능금융자산(유동)의 취득	0	(464,109,001)

기타채권(비유동)의 취득	(79,450,000)	(30,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	(500,003,400)

유형자산의 취득	(847,498,254)	(254,067,710)

무형자산의 취득	(2,631,000)	(6,973,000)

장기선급금	(431,989,129)	0

정부보조금의 상환	(997,102,589)	(739,915,967)

기타비유동자산	(10,000,000)	0

재무활동현금흐름	(1,084,580,960)	(2,369,529,680)

단기차입금의 상환	0	(1,500,000,000)

자기주식의 취득	0	(104,639,680)

연차배당	(1,091,200,000)	(764,890,000)

기타불입자본	6,619,040	0

현금의 증가(감소)	1,325,366,355	342,081,320

기초의 현금	3,146,004,014	3,219,428,108

현금및현금성자산의 외화환산이익(손실)	(916,683)	(912)

기말의 현금	4,470,453,686	3,561,508,516