극동유화 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

회사는 한국채택국제회계기준을 적용하고 있으며, 제35기 중 연결대상 자회사의 설립(극동유화남녕무역유한공사, 100% 지분보유)으로 인하여 연결재무제표가 작성되었습 니다. 또한, 회사의 제37기 1분기 연결재무제표는 감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 36 기말 2015.12.31 현재
제 35 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말	제 35 기말

자산

유동자산	91,437,580,330	96,019,951,891	111,319,947,345

현금및현금성자산	19,330,452,466	13,270,285,350	21,429,935,029

만기보유금융자산	295,590,000

매출채권	40,542,252,239	48,745,388,204	55,849,864,289

기타채권	9,244,092,350	9,589,317,838	5,332,289,666

재고자산	19,465,261,016	21,555,980,590	27,676,835,008

기타유동자산	2,833,108,346	2,076,289,762	735,433,353

미청구공사	782,690,147

당기손익인식금융자산	22,413,913

비유동자산	93,101,488,760	91,451,553,983	77,256,313,015

장기금융상품	21,900,000	21,900,000	21,900,000

매도가능금융자산	2,549,561,336	2,776,781,336	482,053,580

만기보유금융자산

지분법적용 투자지분	14,076,594,196	13,950,428,997	8,099,395,501

유형자산	38,130,697,247	38,328,228,934	38,059,968,505

영업권 이외의 무형자산	1,163,083,998	1,165,151,650	1,168,708,257

투자부동산	17,077,367,870	17,086,972,388	17,125,390,436

장기기타채권	20,082,284,113	18,122,090,678	12,298,896,736

자산총계	184,539,069,090	187,471,505,874	188,576,260,360

부채

유동부채	42,882,323,483	46,174,583,274	61,602,515,497

당기손익인식금융부채	24,233,114

단기금융부채	10,208,510,000	14,459,680,000	26,404,240,000

매입채무	11,615,197,613	13,228,628,153	16,544,298,754

초과청구공사	1,056,614,537	3,015,057,983

기타채무	18,726,588,602	15,719,623,843	14,413,335,076

당기법인세부채	1,274,229,168	2,766,651,278	1,201,350,570

기타유동부채	1,183,563

비유동부채	12,071,988,990	10,780,717,988	7,305,412,413

장기금융부채	1,658,280,000

퇴직급여채무	1,660,667,592	247,275,565	988,007,680

장기기타채무	6,691,700,000	6,777,500,000	1,100,000,000

이연법인세부채	3,719,621,398	3,755,942,423	3,559,124,733

부채총계	54,954,312,473	56,955,301,262	68,907,927,910

자본

납입자본	17,434,710,000	17,434,710,000	17,434,710,000

자본금	17,434,710,000	17,434,710,000	17,434,710,000

자본잉여금	1,866,340,770	1,866,340,770	1,866,340,770

기타포괄손익누계액	(1,093,405,934)	(765,270,562)	112,420,871

이익잉여금(결손금)	111,377,111,781	111,980,424,404	100,254,860,809

비지배지분

자본총계	129,584,756,617	130,516,204,612	119,668,332,450

자본과부채총계	184,539,069,090	187,471,505,874	188,576,260,360

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	54,241,307,006	54,241,307,006	60,325,881,689	60,325,881,689	262,018,390,756	291,576,812,993

매출원가	45,318,064,210	45,318,064,210	51,915,597,372	51,915,597,372	221,072,641,979	256,222,531,304

매출총이익	8,923,242,796	8,923,242,796	8,410,284,317	8,410,284,317	40,945,748,777	35,354,281,689

판매비와관리비	4,658,655,125	4,658,655,125	5,069,115,915	5,069,115,915	22,859,702,836	22,352,239,591

영업이익(손실)	4,264,587,671	4,264,587,671	3,341,168,402	3,341,168,402	18,086,045,941	13,002,042,098

금융수익	1,298,874,170	1,298,874,170	420,673,912	420,673,912	3,302,158,043	2,395,255,432

금융원가	1,693,171,777	1,693,171,777	411,041,916	411,041,916	2,331,251,262	3,129,061,093

기타이익	45,172,631	45,172,631	220,079,727	220,079,727	522,688,237	1,013,523,806

기타손실	321,211,289	321,211,289	273,328,695	273,328,695	1,310,880,906	1,097,237,511

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	135,899,149	135,899,149	(12,753,939)	(12,753,939)	1,162,825,537	(189,432,908)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,730,150,555	3,730,150,555	3,284,797,491	3,284,797,491	19,431,585,590	11,995,089,824

법인세비용	846,521,178	846,521,178	757,572,796	757,572,796	4,943,955,409	2,695,021,555

당기순이익(손실)	2,883,629,377	2,883,629,377	2,527,224,695	2,527,224,695	14,487,630,181	9,300,068,269

기타포괄손익	(328,135,372)	(328,135,372)	(8,667,324)	(8,667,324)	(1,198,898,619)	(361,627,665)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(321,207,186)	43,205,072

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(411,804,084)	55,391,118

법인세효과	90,596,898	(12,186,046)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(328,135,372)	(328,135,372)	(8,667,324)	(8,667,324)	(877,691,433)	(404,832,737)

매도가능금융자산의 세전기타포괄손익	(227,220,000)	(227,220,000)	21,815,462	21,815,462	(351,854,823)	(412,325,715)

관계기업투자자본변동	(176,953,499)	(176,953,499)	(28,704,242)	(28,704,242)	(780,297,473)	(114,816,968)

외화환산외환차이의 세전기타포괄손익	(12,880,043)	(12,880,043)	(3,294,075)	(3,294,075)	5,387,358	6,338,556

법인세효과	88,918,170	88,918,170	1,515,531	1,515,531	249,073,505	115,971,390

총포괄손익	2,555,494,005	2,555,494,005	2,518,557,371	2,518,557,371	13,288,731,562	8,938,440,604

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,883,629,377	2,883,629,377	2,527,224,695	2,527,224,695	14,487,630,181	9,300,068,269

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,555,494,005	2,555,494,005	2,518,557,371	2,518,557,371	13,288,731,562	8,938,440,604

포괄손익, 비지배지분

주당이익

지배기업의 소유주에게 귀속되는 주당이익

기본주당이익(손실)	827	827	725	725	4,155	2,667

희석주당이익(손실)	827	827	725	725	4,155	2,667

비지배기업의 소유주에게 귀속되는 주당이익

기본주당이익(손실)

희석주당이익(손실)

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	17,434,710,000	1,866,340,770	517,253,608	93,701,141,068	113,519,445,446	113,519,445,446

자본의 변동	지분의 발행

배당금지급	(2,789,553,600)	(2,789,553,600)	(2,789,553,600)

포괄손익	당기순이익(손실)	9,300,068,269	9,300,068,269	9,300,068,269

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(321,614,058)	(321,614,058)	(321,614,058)

관계기업자본변동	(89,557,235)	(89,557,235)	(89,557,235)

보험수리적손익	43,205,072	43,205,072	43,205,072

해외사업환산손익	6,338,556	6,338,556	6,338,556

2014.12.31 (기말자본)	17,434,710,000	1,866,340,770	112,420,871	100,254,860,809	119,668,332,450	119,668,332,450

2015.01.01 (기초자본)	17,434,710,000	1,866,340,770	112,420,871	100,254,860,809	119,668,332,450	119,668,332,450

자본의 변동	지분의 발행

배당금지급	(2,440,859,400)	(2,440,859,400)	(2,440,859,400)

포괄손익	당기순이익(손실)	14,487,630,181	14,487,630,181	14,487,630,181

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(274,446,762)	(274,446,762)	(274,446,762)

관계기업자본변동	(608,632,029)	(608,632,029)	(608,632,029)

보험수리적손익	(321,207,186)	(321,207,186)	(321,207,186)

해외사업환산손익	5,387,358	5,387,358	5,387,358

2015.12.31 (기말자본)	17,434,710,000	1,866,340,770	(765,270,562)	111,980,424,404	130,516,204,612	130,516,204,612

2015.01.01 (기초자본)	17,434,710,000	1,866,340,770	112,420,871	100,254,860,809	119,668,332,450	119,668,332,450

자본의 변동	지분의 발행

배당금지급	(2,440,859,400)	(2,440,859,400)	(2,440,859,400)

포괄손익	당기순이익(손실)	2,527,224,695	2,527,224,695	2,527,224,695

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	17,016,060	17,016,060	17,016,060

관계기업자본변동	(22,389,309)	(22,389,309)	(22,389,309)

보험수리적손익

해외사업환산손익	(3,294,075)	(3,294,075)	(3,294,075)

2015.03.31 (기말자본)	17,434,710,000	1,866,340,770	103,753,547	100,341,226,104	119,746,030,421	119,746,030,421

2016.01.01 (기초자본)	17,434,710,000	1,866,340,770	(765,270,562)	111,980,424,404	130,516,204,612	130,516,204,612

자본의 변동	지분의 발행

배당금지급	(3,486,942,000)	(3,486,942,000)	(3,486,942,000)

포괄손익	당기순이익(손실)	2,883,629,377	2,883,629,377	2,883,629,377

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(177,231,600)	(177,231,600)	(177,231,600)

관계기업자본변동	(138,023,729)	(138,023,729)	(138,023,729)

보험수리적손익

해외사업환산손익	(12,880,043)	(12,880,043)	(12,880,043)

2016.03.31 (기말자본)	17,434,710,000	1,866,340,770	(1,093,405,934)	111,377,111,781	129,584,756,617	129,584,756,617

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	10,683,204,534	4,390,640,349	17,524,455,407	17,824,910,203

당기순이익(손실)	2,883,629,377	2,527,224,695	14,487,630,181	9,300,068,269

당기순이익조정을 위한 가감	10,051,230,920	3,040,495,774	5,968,939,292	13,596,238,929

이자수취	121,334,104	73,441,464	234,300,364	249,191,060

이자지급	(94,682,605)	(195,883,598)	(566,453,443)	(1,211,622,519)

배당금수취	10,180,350	446,400	240,004,964	76,210,800

법인세납부(환급)	(2,288,487,612)	(1,055,084,386)	(2,839,965,951)	(4,185,176,336)

투자활동현금흐름	(8,729,428)	140,263,379	(9,024,938,047)	(1,476,152,377)

유동매도가능금융자산의 처분	80,829,175	1,821,842,420	1,224,680,860

만기보유금융자산의 처분	295,590,000

유형자산의 처분	11,818,182	5,454,546	11,454,546	7,818,182

장기기타채권의감소	269,414,327	164,159,209	472,824,033	134,902,221

장기기타채무의증가	55,000,000	5,662,800,000	55,000,000

기타채권의감소	1,418,300	27,659,080

매도가능금융자산의 취득	(32,167,085)	(4,536,667,085)	(323,925,180)

유형자산의 취득	(201,080,237)	(40,098,856)	(1,785,888,961)	(1,362,238,322)

무형자산의 취득	(4,500,000)	(19,423,000)	(18,895,000)

장기기타채권의 증가	(86,695,270)	(5,947,470,000)	(321,154,218)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000,000)	(900,000,000)

기타채권의 증가	(6,218,340)

장기기타채무의 감소	(85,800,000)

재무활동현금흐름	(4,130,920,000)	(900,520,000)	(16,694,291,200)	(13,280,052,800)

단기차입금의 증가	11,585,662,946

장기차입금의 증가

단기차입금의 상환	(2,472,640,000)	(17,200,000)	(10,720,240,000)	(14,167,822,946)

장기차입금의 상환	(1,658,280,000)	(883,320,000)	(3,533,280,000)	(7,908,440,000)

배당금지급	(2,440,771,200)	(2,789,452,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,543,555,106	3,630,383,728	(8,194,773,840)	3,068,705,026

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(483,387,990)	(9,125,325)	35,124,161	6,258,334

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,060,167,116	3,621,258,403	(8,159,649,679)	3,074,963,360

기초현금및현금성자산	13,270,285,350	21,429,935,029	21,429,935,029	18,354,971,669

기말현금및현금성자산	19,330,452,466	25,051,193,432	13,270,285,350	21,429,935,029