부방 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

허보열	예	서울대 법대 사법학과 제35회 사법시험 합격(1993년) (前) 서울고등검찰청 공익법무관 (現) 법무법인 태평양 변호사 세무사	예	세무사	-

이태식	예	서울대 외교학과 미국 Johns Hopkins 대학 SAIS 대학원 (前) 주 EU 대표부 공사 (前) 주 미국대사 (現) 서강대학교 국제대학원 초빙교수, 서울도시가스 사외이사	-	-	-

이탁원	예	영남대 독어독문학과 (前) KB국민카드 마케팅본부 (現) 스타포유 대표이사	-	-	-

※ 본 보고서 제출일 현재 제41기 정기주주총회(20.03.27)에서 허보열 사외이사 및 감사위원은 일신상의 이유로 사의를 표명하여 새로운 사외이사 및 감사위원으로 재무 회계 전문가인 이성욱감사위원을 선임하였습니다. (2) 감사위원회 위원의 독립성

당사는 상법 제415조의 2에 의거 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 감사위원회의 독립성을 위해 주주총회에서 감사위원을 선임하고 있습니다. 당사에 선임된 3명의 감사위원은 상법 및 정관의 감사위원회 관련 규정에 의해 운영되고 있으며 별도의 감사위원회 직뮤규정을 통해 독립성과 권한 및 업무영역이 보장될 수 있도록 하고 있습니다.-. 감사위원회의 독립성 및 객관성, 직무권한 관련 주요 규정

관련조항	내용

제5조(독립성과 객관성의 원칙)	① 위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.
② 위원회는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

제6조(직무와 권한)	① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한5. 감사위원 해임에 관한 의견진술
6. 이사의 보고 수령
7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8. 이사,회사간 소송에서의 회사 대표
9. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고, 고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항
④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

제26조(감사의 실시)	① 위원회는 감사직무를 수행함에 있어 피감사부서장에게 소속 직원의 업무지원을 요청할 수 있다. 이 경우 피감사부서장은 이에 협조하여야 한다.
② 내부통제 등 각 부문별 감사에 대하여는 별도로 정하는 감사체크리스트를 활용하여 감사를 실시한다.
③ 위원회는 회사가 회계제도 또는 회계처리의 방법을 변경할 경우에는 사전에 변경이유 및 변경에 따르는 영향에 관하여 보고하도록 이사에게 요구한다. 위원회는 회계정책 또는 회계추정의 변경이 부당하거나 그 밖에 회계처리 방법이 적절하지 못한 경우에는 이사에게 의견을 제시하여야 한다.
④ 위원회는 감사를 함에 있어 다음 각 호의 사항을 검토하고 확인하여야 한다.
1. 거래기록의 신뢰성
2. 각 계정에 기재된 사실의 정확성
3. 재무제표 표시방법의 타당성
4. 재무제표가 회계기준 및 공정타당한 회계관행에 준거하였는지 여부
5. 회계방침의 계속성
6. 재무제표가 회사의 재정상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있는지 여부
⑤ 위원회는 연결재무제표가 관련법규를 준수하여 적정하게 작성되었는지 여부에 대하여 감사를 실시한다.

제27조(이사에 대한보고요구)	① 위원회는 회사재산의 보전에 중대한 손해를 유발시킬 수 있는 긴급을 요하는 사항이 있을 경우 즉시 이사에 대하여 구두나 서면으로 보고 또는 통보하도록 요구하여야 한다.
② 위원회는 이사로부터 회사에 현저한 손해가 발생할 염려가 있다는 보고를 받은 경우에는 회사에 미치는 영향 등을 조사하고 위원회로서 조언 또는 권고 등 필요한 조치를 강구하여야 한다.

(3) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

이탁원(출석률 : 83%)	허보열(출석률 : 50%)	이태식(출석률 : 61%)

1	19.02.21	결산이사회의 건	가결	찬성	미참석	찬성

2	19.03.07	결산이사회의 건(정정)	가결	찬성	미참석	찬성

3	19.03.07	2018년 기말 내부회계관리 운영실태 보고	가결	미참석	찬성	미참석

4	19.03.07	제40기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	미참석

5	19.03.07	영업보고서 승인의 건	가결	찬성	미참석	찬성

6	19.03.22	제40기 정기주주총회 의사록	가결	미참석	찬성	미참석

7	19.06.14	임시주주총회 소집의 건제1호 의안 : 정관 일부 변경제2호 의안 : 주식의 포괄적 교환계약 체결 및 신주발행의 건제3호 의안 : 임시주주총회 소집의 건제4호 의안 : 주주확정 기준일 결정 및 주주명부 폐쇄의 건	가결	찬성	찬성	찬성

8	19.06.24	임시주주총회 소집의 건제1호 의안 : 정관 일부 변경제2호 의안 : 주식의 포괄적 교환계약 체결 및 신주발행의 건(일정 변경)제3호 의안 : 임시주주총회 소집의 건제4호 의안 : 주주확정 기준일 결정 및 주주명부 폐쇄의 건	가결	찬성	찬성	찬성

9	19.06.28	대표이사 선임의 건	가결	미참석	찬성	미참석

10	19.10.24	자회사 흡수합병계약 체결의 건 (비즈앤테크, 쓰리윈이알피)	가결	찬성	찬성	미참석

11	19.11.28	주식양수도 체결의 건(시즈밍)	가결	찬성	찬성	찬성

12	19.12.26	타법인 주식 취득의 건(에스씨케이)	가결	찬성	찬성	미참석

13	20.02.19	2019년 결산이사회의 건	가결	찬성	미참석	찬성

14	20.03.12	제41기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	미참석	찬성

15	20.03.19	2019년 기말 내부회계관리 운영실태 보고	가결	찬성	미참석	찬성

16	20.03.19	영업보고서 승인의 건	가결	찬성	미참석	찬성

17	20.03.26	2019년 결산(정정)이사회의 건	가결	찬성	미참석	찬성

18	20.03.27	제41기 정기주주총회 의사록	가결	찬성	미참석	미참석

※ 본 보고서 제출일 현재 제41기 정기주주총회(20.03.27)에서 허보열 사외이사 및 감사위원은 일신상의 이유로 사의를 표명하여 새로운 사외이사 및 감사위원으로 재무 회계 전문가인 이성욱감사위원을 선임하였습니다. (4)감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	주1)

주1) 당사에 선임된 감사위원회 위원들은 각각 경영, 회계, 경제, 금융, 재무 및 법무 분야 전문가로서 이미 충분한 전문성을 갖추고 있어 감사위원을 대상으로 별도의 교육을 진행하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바는 없습니다. 추후에 경영상의 중요한 사항이 있을 경우 별도의 교육을 진행할 예정입니다.

(5)감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	3	감사실장(33년)부장(23년)과장(13년)	-. 사업운영 리스크 예방활동(정기업무감사)-. 부정, 비리 등 위험 관리 및 사전 예방-. 경영전반에 관한 감사위원회 업무 수행 지원-. 자회사 및 관계사 준법지원

(6)준법지원인 등 지원조직 현황 당사에는 준법지원인 및 그 지원조직을 별도로 두고 있지 않습니다.