영보화학 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황(1) 산업의 특성

가교발포 Polyolefin Foam은 5대 범용 Plastic중 PE, PP를 이용한 것으로써, P.S Foam(대표상품 : 스치로폴)과 PU Foam(대표상품 : 스폰지) 및 PVC등을 대체할 수 있는 환경친화적 소재로서 산업전반에 광범위하고 다양한 용도로 사용되고 있으며, 경기 사이클상으로 아직은 시장 확장기에 있으며, 국내외적으로 시장의 주요 거점에 생산공장이 위치한 과점체제를 유지하고 있는 기술축적 및 초기 투자가 방대한 기술 및 자본집약적 장치산업임. (2) 산업의 성장성

가교발포 Polyolefin Foam은 건축, 일반산업 및 일용품, 포장재, 완구, 스포츠용품등 산업전반에 걸쳐 광범위하고 다양한 용도로 개발되면서 시장 확장기에 있으며, 자동차 내장재의 경량화, 리싸이클성의 요구, 환경유해 규제대상 폼인 PVC의 대체 소재로서 고탄성, 내열성, 탄성 및 내구성 등의 고기능성을 갖춘 동시에, 고도의 기술축척이 요구되는 제품의 개발에 의한 미래의 신규 수요창출을 실현할 수 있는 성장잠재력을 가지고 있는 산업임. (3) 경기변동의 특성 가교발포 Polyolefin Foam은 산업용 중간 소재로 일반적인 경기변동과는 직접적인 관계가 없으나, 단기적으로는 경기흐름에 약간의 영향을 받을 수 있으며, 계절적 경기변동은 크지는 않지만 상대적으로 하반기에 약간의 매출감소를 보이고 있음.그러나 품목 및 용도의 다양성으로 인하여 산업분야의 소재 및 각종 용품의 중간재로서 광범위하게 쓰이고 있으므로 경기의 흐름에 크게 영향을 받지 않음. (4) 경쟁요소 가교발포 Polyolefin Foam의 경쟁요소로는 크게 수요자의 특성 및 기호에 맞는 공정상의 가교 및 발포 방식의 적절한 적용, 제품생산에 의해 이루어진다고 볼 수 있으나, 제품용도 내지 기능성에 비추어 단열성, 난연 및 준불연성, 고탄성, 내구성, 내후성, 내약품성, 성형성, 원적외선, 전도성, 폼의 두께, 열전도율, 폼 표면의 매끄러움, 폼셀의 미세정도, 폼의 두께 등에 의해 제품의 품질이 결정됨. 또한 경쟁제품인 PU 및 PS Foam에 비하여 환경친화적인 제품으로서 경쟁력을 지니고 있음.(5) 자원조달의 특성 동 제품은 사용원료가 석유화학 범용 수지인 PE, PP, 가교제, 발포제 등으로 유사업종의 원재료에 비해 상대적 저단가의 원료로, 국내외 원료 확보가 용이할 뿐만 아니라 조달이 원활한 편이나, 국제유가의 변동에 따라 가격변동이 초래될 수 있으며,향후 다운스트림분야의 설비증설에 따라 원재료 구입이 한층 용이해 질 것으로 판단하고 있으며, 공정자동화 및 기술인력의 장기근속으로 노동력 확보에 기여하고 있음.

나.회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

1) 영업개황 2017년 당사는 자동차 부문 및 건축자재, 일반소재 부문 매출 증가에 따라 전년대비 매출액이 증가하였지만, 당년도 원부자재 단가 인상 등에 따라 동기누계대비 영업이익 및 당기순이익이 감소하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제39기 1분기	제38기 1분기	증감	증감율(%)

매출액	40,164	35,663	4,502	12.62

영업이익	2,087	3,812	(1,725)	(45.25)

법인세비용차감전순이익	1,763	3,703	(1,939)	(52.37)

당기순이익	1,319	2,087	(767)	(36.77)

(단위:백만원)

구 분	제39기 1분기	제38기 1분기	증감	증감율(%)

건축자재 부문	15,861	14,774	1,087	7.36

자동차 부문	10,773	8,571	2,202	25.69

일반소재 부문	13,531	12,319	1,212	9.84

합 계	40,164	35,663	4,502	12.62

부문별 영업현황을 보면 다음과 같습니다.

① 건축자재부문

주택수요의 위축으로 미분양아파트가 늘어나고 건설사의 자금경색으로 인한 부도업체가 증가하는등 건설경기는 침체가 지속될것으로 예상되고, 공급물량의 감소, 수주경쟁 심화, 가격경쟁으로 인한 판가하락등 건축내장재 시장은 더욱 어려운 경영환경이 지속될것으로 예상됩니다.

이에 당사는 자회사인 영보하우징(주)과의 합병을 통하여 경영효율성을 증대하고 사업간 시너지 효과를 높임으로써 건축시장에 적극적으로 대응하고자 합니다.

② 자동차소재부문

판가하락 및 소재변경과 환율불안정 등 해외시장의 불확실성으로 어려운 경영환경이지속될 것으로 예상되나 시장의 유가안정, 내장재 고급화에 따른 자동차 시장 회복세등으로 수요측면에서의 확대가 지속될 것으로 예상됩니다.

또한 품질개선, 중국내 현지법인의 공격적 영업활동을 전개하여 당사 제품인 PP기재의 적용 확대를 통해 수출매출 신장을 이루고자 합니다.

③ 일반소재부문

내수시장 침체 및 가격경쟁에 의한 판가하락등 어려운 경영환경은 지속될 전망이나 가전공조, Mat제품, 『IT용 초박판 Foam』등 고부가가치 Foam 제품의매출신장을 통하여 수익성 증대를 꾀하고 PP 기재 등 고부가가치 신규개발품 출시로수익성을 높여나갈 예정입니다.

2) 공시대상 사업부문의 구분

연결기업의 주요 영업활동은 합성수지 제조 및 판매로서 단일영업부분이므로 영업부문별 정보를 공시하지 아니합니다. 한편, 연결기업의 당기 및 전기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

구분	제39기 1분기(당분기)	제38기 1분기(전분기)

금액	비중	금액	비중

한국	38,097	94.85	35,915	100.71

국외	5,295	13.18	4,554	12.77

연결조정	(3,228)	(8.04)	(4,806)	(13.48)

합계	40,164	100.00	35,663	100.00

(2) 시장점유율 등

폴리올레핀 폼 산업은 일본에서 최초개발 생산하여 세계적 기술 및 최대생산국이며3대 Maker TORAY는 Salt Bath, SEKISUI는 Vertical공법, FURUKAWA는 Horizontal공법을 채택 생산하고 있으나, 당사는 상기 중 Salt Bath를 제외한 Vertical,Horizontal공법에서 동등이상의 품질로 생산하고 있어 해외시장에서 품질, 가격, 기술력등에서 충분한 경쟁력을 갖고 있습니다. 국내시장의 화학가교 제조업은 시설면에서 대부분 낙후되어 있어 노동력을 위주로하는 노동집약적 산업이며 다양한 제품을 생산하는 다품종 소량 생산체제 입니다. 그리고 가교폼 시장의 성장이 둔화되고 있어 업체간의 가격경쟁이 심화되고 있습니다.당사에서는 기술혁신을 통한 기존제품의 대체 소재 개발 및 신제품 개발과 품질의 향상을 통하여 시장 점유율을 높여갈 것 입니다.

(3) 시장의 특성 당사는 Polyolefin Foam이 가진 특성(성형성, 완충성, 단열성, 부력성)을 최대한 이용해 다음의 제품을 생산 판매하고 있습니다.

1) 자동차 내장재 분야 : 현대, 기아, 대우, 쌍용, 삼성에서 생산되는 주요 차량에 천정재, 도어완충재, Sealing재, Side Pillar재 적용 판매하고 있습니다.2) 산업자재 분야 : IT분야의 기기완충재, 포장재, 성형품으로 가방심재, 문구, 신발류 등 폭넓은 용도로 판매되고 있습니다.3) 건축자재 분야 : 파이프 보온재, 닥트 보온재, 매립 보온재등 APT, 대형 빌딩 및 공장건설시에 대량 사용되고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

: 신규사업등 해당사항 없음(5)조직도

2. 주요 제품 및 서비스등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 천원,% )

구분	품 목	구체적 용도	주요상표등	매출액	비율

한국	제 품	가공품	pipe cover , 신축목자재, 칼라강판 단열재, 닥트재외	아티론	478,904	1.19%

"	"	Headliners, Door panels, instrument panels외	에피론PE	2,377,667	5.92%

"	"	Headliners, Door panels, instrument panels외	에피론PP	1,487,124	3.70%

"	"	흡음재 및 보온단열재	영보드	4,650	0.01%

"	"	건물의 내,외벽체 단열용, 지붕재	파이로셀	159,491	0.40%

"	"	양면Tape, 휴대폰 액정 Pad	FILMY	681,629	1.70%

"	멀티튜브	에어컨 전용 배관자재	멀티튜브	4,520,078	11.25%

"	가공품	기 타	기타	206,256	0.51%

반제품	무가공	PAD 보온재 성형용품	아티론	610,440	1.52%

"	"	CAR A/C INSULATION외	에피론PE	1,665,225	4.15%

"	"	CAR A/C INSULATION외	에피론PP	2,763,326	6.88%

"	"	스포츠용품 및 포장재, 보호용구	영보드	27,060	0.07%

"	"	양면Tape, 휴대폰 액정 Pad	FILMY	6,871,707	17.11%

"	"	건물의 내,외벽체 단열용, 지붕재	파이로셀	10,285,364	25.61%

"	"	기 타	기타	3,321,674	8.27%

상 품	상 품	상품	2,637,122	6.57%

중국(랑방)	제품	가공품	Headliners, Door panels, instrument panels외	에피론PP	173,453	0.43%

"	"	양면Tape, 휴대폰 액정 Pad	FILMY	10,245	0.03%

반제품	무가공	CAR A/C INSULATION외	에피론PP	392,916	0.98%

"	"	양면Tape, 휴대폰 액정 Pad	FILMY	4,229,803	10.53%

"	"	기 타	기타	130,418	0.32%

상 품	상 품	상품	358,003	0.89%

내부거래 및연결조정	(3,228,091)	-8.04%

합계	40,164,464	100.00%

※상기는 연결기준으로 작성된 자료로 한국의 경우 종속회사인 (주)무한과 영보하우징(주)의 매출현황이 포함된 수치로 내부거래에 따른 차이는 "내부거래 및 연결조정"에 포함되어 있습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원/kg)

품목구분	제39기 1분기	제38기	제37기

아티론	6,537	6,794	6,284

에피론PE	11,973	12,480	12,995

에피론PP	14,127	13,923	14,692

FILMY	36,802	41,690	42,017

영보드	7,477	7,890	8,909

파이로셀	3,849	3,997	4,262

(1) 산출기준

- 당사는 다품종 소량생산 기업으로 품목이 다양하고 품목별 판가차이가 커 정확한 수치를 제시하기 어려움.(2) 주요 가격변동원인

- 판매제품의 구성비율 차이로 고판가 제품의 매출 비율 상승에 따른 수치임.- 주요 제품의 가격 변동 추이는 단순평균가격 임으로 제품의 종류별 출고량 변동에 따라 변동 될수 있음.

3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 :천원,% )

구분	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

한국	원재료	LDPE	발포제를 구성하는 기본원료(수지)	1,897,002	10.15%	한화석유화학㈜ 외

"	EVA	발포제의 신율 및 탄성 향상	241,294	1.29%	삼성석유화학㈜ 외

"	LLDPE	발포제의 물성향상(강도)	467,910	2.50%	한화석유화학㈜ 외

"	PP	내열성 및 물성향상	1,014,109	5.43%	GS 칼텍스 외

"	ADCA	발포제	1,098,140	5.88%	동진쎄미켐

"	DCP	가교제	43,841	0.23%	강신산업 외

"	난연제(일반)	난연제	121,328	0.65%	아이에스에이 상사 외

"	C/P	색상의 제품 생산을 위한 COLOR PIGMENT	284,402	1.52%	㈜조양 외

"	MB(외주가공)	MASTER BATCH	1,291,052	6.91%	㈜유원컴텍 외

"	MDI	파이로셀 원료	4,472,793	23.93%	금호미쓰이화학(주) 외

"	폴리우레탄	파이로셀 원료	2,459,103	13.16%	(주)우조하이텍 외

"	조제	가교력 및 물성향상	575,921	3.08%	㈜유승산업 외

"	동관	에어콘배관용	2,247,821	12.03%	능원금속 외

"	cd관	에어컨동관 보호용	320,905	1.72%	영진산업 외

"	전선	에어컨 신호전달용	600,122	3.21%	대륙지산전선 외

"	원단	에어컨동관 보호용	110,974	0.59%	영보화학(주) 외

"	기타	기타첨가제	799,735	4.28%

중국(랑방)	원재료	에피론PE(모판)	자동차내장재	458,002	2.45%	영보화학(주)

"	에피론PP(모판)	자동차내장재	2,478,503	13.26%	영보화학(주)

"	FILMY(모판)	휴대폰 액정 Pad	60,113	0.32%	영보화학(주)

부재료	부직포	내장재의 SKIN면 구성(점착용부자재)	85,762	0.46%	영보화학(주) 외

내부거래 및 연결조정	(2,441,354)	-13.06%

합계	18,687,478	100.00%

※상기는 연결기준으로 작성된 자료로 한국의 경우 종속회사인 (주)무한과 영보하우징(주)의 매입현황이 포함된 수치로 내부거래에 따른 차이는 "내부거래 및 연결조정"에 포함되어 있습니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원 )

품 목	제39기 1분기	제38기	제37기

LDPE	1,724	1,715	1,862

HDPE	1,610	1,563	1,701

EVA	1,851	1,772	1,917

LLDPE	1,868	1,832	1,912

PP	1,580	1,561	1,830

ADCA	4,103	3,930	3,774

DCP	5,436	3,767	4,997

C/P	4,270	3,534	4,061

4. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 : TON )

사업부문	품 목	사업소	제39기 1분기	제38기	제37기

연성플라스틱발포성형제품	아티론,에피론	본사	3,045	12,180	13,198

에피론	중국(랑방공장)	508	2,033	1,015

영보드	본사	395	1,579	1,579

파이로셀	본사	1,365	5,460	5,460

합 계	5,313	21,252	21,252

(2) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등

아티론,에피론 (단위:TON)

구분	제39기 1분기	제38기	제37기	비고

생산능력	3,553	14,213	14,213

1일 생산시간	24HR	24HR	24HR

월평균 작업일수	26일	26일	26일

시간당생산능력	1.898	1.898	1.898

영보드 (단위:TON)

구분	제39기 1분기	제38기	제37기	비고

생산능력	395	1,579	1,579

1일 생산시간	24HR	24HR	24HR

월평균 작업일수	26일	26일	26일

시간당생산능력	0.211	0.211	0.211

파이로셀 (단위:TON)

구분	제39기 1분기	제38기	제37기	비고

생산능력	1,365	5,460	5,460

1일 생산시간	24HR	24HR	24HR

월평균 작업일수	26일	26일	26일

시간당생산능력	0.729	0.729	0.729

① 산출기준월 작업일수 : 26일

일 가동시간 : 24시간생산LINE : 아티론, 에피론 - 14LINE(한국 12Line, 중국 2Line) 영보드 - 4LINE 파이로셀 - 1LINE② 산출방법

아티론, 에피론 : 45.56TON(24HR) * 26일 * 3개월

영보드 : 5.06TON(24HR) * 26일 * 3개월파이로셀 : 17.5TON(24HR) * 26일 * 3개월

2) 평균가동시간

구 분	1일평균가동시간	월평균가동시간	가동일수	가동시간	비고

아티론	24HR	624HR	26일	7,488 HR

영보드	24HR	624HR	26일	7,488 HR

파이로셀	24HR	624HR	26일	7,488 HR

합 계	72HR	1,872HR	78일	22,464 HR

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : TON )

사업부문	품 목	사업소	제39기 1분기	제38기	제37기

연성플라스틱발포성형제품	아티론,에피론	본사(청주공장)	1,492	5,631	6,091

에피론	중국(랑방공장)	332	767	564

영보드	본사(청주공장)	173	659	650

파이로셀	본사(청주공장)	2,503	10,013	8,729

합 계	4,500	17,070	16,034

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : HR )

사업소(사업부문)	당기가동가능시간	당기실제가동시간	평균가동률(%)

아티론, 에피론	1,872	1,028	54.9

영보드	1,872	894	47.8

파이로셀	1,872	1,593	85.1

합 계	5,616	3,515

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지 ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	환산차이	기말장부가액	비고

증가	감소

청주공장	자가보유	청주	28,758,095	-	159,599	-	-	28,598,496

기타	자가보유	기타	392,160	-	-	-	-	392,160

합 계	29,150,255	-	159,599	-	-	28,990,656

※ 2017년 03월 현재 대전공장 토지의 경우 매각예정자산으로 대체되었습니다.

[자산항목 : 건물 ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	환산차이	기말장부가액	비고

증가	감소

청주공장	자가보유	청주	22,951,260	6,350	133,635	209,651	-	22,614,324

기타	자가보유	기타	534,994	-	-	10,223	-	524,771

영보고신재료	자가보유	중국	2,002,605	-	-	36,320	(125,754)	1,840,531

합 계	25,488,859	6,350	133,635	256,194	(125,754)	24,979,626

※ 2017년 03월 현재 대전공장 건물의 경우 매각예정자산으로 대체되었습니다.

[자산항목 : 구축물] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	환산차이	기말장부가액	비고

증가	감소

청주공장	자가보유	청주	7,620,946	78,000	-	107,666	-	7,591,280

합 계	7,620,946	78,000	-	107,666	-	7,591,280

※ 2017년 03월 현재 대전공장 구축물의 경우 매각예정자산으로 대체되었습니다.

[자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	환산차이	기말장부가액	비고

증가	감소

청주공장	자가보유	청주외	18,113,190	1,547,810	390,427	1,069,922	-	18,200,651

영보고신재료	자가보유	중국	2,497,637	-	-	56,674	(228,338)	2,212,625

합 계	20,610,827	1,547,810	390,427	1,126,596	(228,338)	20,413,276

※ 2017년 03월 현재 대전공장 기계장치 중 19백만원은 매각예정자산으로 대체되었습니다.

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	환산차이	기말장부가액	비고

증가	감소

청주공장	자가보유	청주	433,030	20,296	55,063	35,780	-	362,483

영보고신재료	자가보유	중국	9,371	-	-	481	(578)	8,312

합 계	442,401	20,296	55,063	36,261	(578)	370,795

[자산항목 : 공기구비품] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	환산차이	기말장부가액	비고

증가	감소

청원공장	자가보유	청주	1,826,668	194,398	96,852	101,746	-	1,822,468

영보고신재료	자가보유	중국	80,648	-	-	6,100	(4,902)	69,646

합 계	1,907,316	194,398	96,852	107,846	(4,902)	1,892,114

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등1) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(당분기)	향후투자액	비 고

연성플라스틱발포성형제품	2016.12~2017.06	기계장치	생산능력증가	166	87	79

합 계	-	166	87	79

2) 향후 투자계획: 해당사항없음5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적(단위 : 백만원,%)

사업부문	구분	제39기 1분기	제38기	제37기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

연성플라스틱발포성형제품	한국	상품	2,637	6.56	11,994	7.60	11,976	7.61

제품	35,461	88.29	141,534	89.69	147,462	93.71

계	38,098	94.85	153,528	97.29	159,438	101.33

중국(랑방)	상품	358	0.89	1,641	1.04	1,246	0.79

제품	4,937	12.29	16,238	10.29	13,947	8.86

계	5,295	13.18	17,879	11.33	15,193	9.66

내부거래 및연결조정	상품	-	-	-	-	-	-

제품	(3,228)	(8.04)	(13,603)	(8.62)	(17,279)	(10.98)

계	(3,228)	(8.04)	(13,603)	(8.62)	(17,279)	(10.98)

합계	상품	2,995	7.46	13,635	8.64	13,222	8.40

제품	37,170	92.54	144,169	91.36	144,130	91.60

계	40,164	100.00	157,804	100.00	157,352	100.00

※상기는 연결기준으로 작성된 자료로 한국의 경우 종속회사인 (주)무한과 영보하우징(주)의 매출현황이 포함된 수치로 내부거래에 따른 차이는 "내부거래 및 연결조정"에 포함되어 있습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직- 2017년 03월 31일 현재

대 표 이 사

영업이사	해외사업팀

산업소재팀	전자소재팀	가전공조팀	자동차소재팀	지방영업소	영업지원팀

영남영업소	광주영업소	울산영업소

(2) 판매경로

- 내수 :수요자로 부터 완제품 또는 반제품 상태의 주문을 받으면 생산지시에 의거 제품을 생산한 후, 완제품의 경우에는 임가공처로 생산지시, 출고되고 반제품의 경우에는 공장에서 직접 수요처에 출고된다. 동사와 수요처의 수주 및 발주는 직접거래방식임. -수출 :통상 At sight L/C 조건을 기본으로 하며 미주지역 SEKISUI VOLTEK 현지법인체를 통하여 D/A조건을 채택하고 있음. 기타 지역은 상황에 따라 L/C,D/A,T/T 방식을 혼용함, ORDER는 CONTAINER BASE(20'ft OR 40'ft)로 하고 선적은 보통 C.I.F 조건으로 선사를 수배 선적하며 F.O.B인 경우 NOMINATED LINE을 사용하는 경우가 많음. 수출대금 회수는 선적이 완료된 시점에서 기타 서류와 함께 NEGO하거나 추심하게 되지만T/T인 경우 선적전 송금을 확인함.

(3) 판매방법 및 조건- 내 수 : 어음 및 외상판매

- 수 출 (LOCAL) : 현금결제(4) 판매전략

- 신기술 및 신소재 개발을 통한 고객만족

- 신제품 개발시 초도품질의 조기 확보로 고객 요구사항 충족- 적기 납품을 통한 고객불만 "0"화 실현- 생산량 변동에 따른 적정 재고관리의 정착

6. 수주상황

: 당사는 수주시 보유재고 및 즉시 생산후 납품으로 수주량의 적체는 없음.

7. 시장위험과 위험관리

연결기업의 주요 금융부채는 장·단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

① 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기 및 전기 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 22,750,000 천원 및 28,750,000천 원입니다.

참고로, 변동이자율 차입의 기준금리가 1% 변동되었을 경우 당기 및 전기의 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

세전이익 변동	(227,500)	227,500	(287,500)	287,500

② 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원)

구분	당분기	전기

외 화 금 액	원화환산액	외 화 금 액	원화환산액

현금및현금성자산	USD	361,930	403,950	USD	609,945	737,118

JPY	1,532,287	15,300	JPY	-	-

EUR	708	844	EUR

CNY	12,242,623	1,986,611	CNY	4,468,974	774,294

매출채권	USD	602,665	672,634	USD	600,031	725,137

JPY	12,337,414	123,192	JPY	7,802,530	80,897

CNY	43,435,275	7,048,242	CNY	46,452,558	8,048,370

자산합계	USD	964,595	10,250,773	USD	1,209,976	10,365,816

JPY	13,869,701	JPY	7,802,530

EUR	708	EUR

CNY	55,677,898	CNY	50,921,532

매입채무	USD	4,460	4,978	USD	-	-

JPY	7,888,551	78,769	JPY	9,151,340	94,882

CNY	13,286,537	2,156,006	CNY	15,687,339	2,717,988

연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	53,580	(53,580)	73,113	(73,113)

JPY	2,986	(2,986)	(699)	699

EUR	42	(42)	-	-

CNY	343,942	(343,942)	305,234	(305,234)

세전이익 변동 합계	400,551	(400,551)	377,646	(377,646)

(2) 신용위험

연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	당분기	전기

현금및현금성자산	14,690,433	24,945,764

유동성만기보유금융자산	14,470	7,990

매출채권및기타채권	44,834,593	41,126,822

만기보유금융자산	24,120	32,300

장기매출채권및기타채권	973,849	1,047,983

기타비유동금융자산	2,000	2,000

합계	60,539,465	67,162,859

연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 기업은행 등의 금융기관 에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다.

(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 지속적인 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합계 매입채무및기타채무 17,724,484 8,476,967 - 26,201,452 단기차입금 18,000,000 - - 18,000,000 유동성장기차입금 1,300,000 1,300,000 - 2,600,000 장기차입금 - - 2,150,000 2,150,000 합계 37,024,484 9,776,967 2,150,000 48,951,452 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합계 매입채무및기타채무 11,023,678 16,294,141 - 27,317,819 단기차입금 20,000,000 4,000,000 - 24,000,000 유동성장기차입금 1,300,000 1,300,000 - 2,600,000 장기차입금 - - 2,150,000 2,150,000 합계 32,323,678 21,594,141 2,150,000 56,067,819 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 금융부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 매입채무및기타채무 26,201,452 27,317,819 차입금 22,750,000 28,750,000 차감: 현금및현금성자산 (14,718,247) (24,957,334) 순부채 34,233,205 31,110,485 자기자본 113,056,520 114,618,101 순부채 및 자기자본 147,289,724 145,728,586 부채비율 23.24% 21.35% 8. 파생상품거래현황 :해당사항 없음. 9. 경영상의 주요계약 :해당사항없음 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 1982년 부설연구소를 설립이후 독자적 기술개발로 지적 재산권 보유에 힘쓰는 한편 급변하는 세계경제의 환경속에서 미래를 위한 기능성 제품이나 환경친화적 제품의 연구개발에 최선을 다하고 있습니다. 영보화학(주) 부설연구소 연구1팀 연구2팀 연구3팀 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제39기 1분기 제38기 1분기 제38기 제37기 비 고 원 재 료 비 204,551 127,828 726,129 448,867 인 건 비 296,304 262,156 1,101,703 935,299 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 900 96 1,966 65 기 타 67,573 84,120 302,197 265,729 연구개발비용 계 569,328 474,200 2,131,995 1,649,959 회계처리 판매비와 관리비 569,328 474,200 2,131,995 1,602,876 제조경비 - - - 47,083 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.58% 2.11% 2.43% 1.70% ※상기 매출액 비율은 별도 매출액기준으로 작성되었습니다. 나. 연구개발 실적 구분 연구개발품명 연구개발내용 개발완료시기 적용분야 제품부문 자동차 D/T 소재 개발 산타페 후속(DM) D/T용 Foam재 적용 12.03 자동차 내장재 고내열 FILMY 개발 내열성이 우수한 초박판 FOAM 개발 12.03 IT 실링재 자동차 D/T,I/P 소재 개발 GM GAMMA D/T, I/P PP Foam 재 적용 12.05 자동차 내장재 고탄성 매트 PVC 대체용 고탄성 매트 12.09 일반 산업재 KSM3809 1종 인증취득 KS 1종 무면재 PIR FOAM 제조 13.01 건축단열재 AMOLED TV 실링재 AMOLED TV 방열백 실링재 적용 13.04 IT 실링재 저중량 기재 개발 TK-car 미노리 적용 13.05 자동차 기재 자동차 D/T 적용 LM(투산후속) PP Foam 적용 13.06 자동차 내장재 크린닥트 개발 판매 공조닥트 시공성, 단열성 개선 닥트 시공 13.07 건축닥트 Air-duct용 PP Foam 개발 Stiff PP Foam 승합차 Air-duct 적용 13.09 자동차 공조 무기면재 파이로셀 판매 내벽, 외벽 단열재 적용 13.09 건축단열재 고강도Window Tape 강도및 신율이 우수한 스마트폰 Window tape 13.10 IT 실링재 USIM 칩 실링재 스마트폰 FPCB/USIM칩 보호용 실링재 13.11 IT 실링재 다다미 매트 일본 다다미용 난슬립.항균 매트 14.01 일반 산업재 IMX공법용 Hybrid Foam 개발 Softness와 내열성이 우수한 2층구조 내장재 개발 14.03 자동차분야 I/P 스마트폰 Windwo Tape 삼성 Window Tape 개발( ZVW외 1종 표준화완료) 14.03 IT 실링재 Non-Halogen Filmy 개발 필미 KVHN8, UL인증 완료(UL94HF-1) 14.07 IT 실링재 AMOLED TV 실링재 곡면 AMOLED TV 방열BACK 실링재 개발 14.07 IT 실링재 Chrysler WD, WK D/T 개발 성형성이 우수한 LLDPE Foam 개발 14.08 자동차 내장재 D/T I20 I/P 개발 유럽 생산용 신규 공법 적용 FOAM 재개발 14.11 자동차 내장재 I/P 모바일용 Gasket 개발 모바일용 Gasket용 충격완충폼 적용 15.02 IT 실링재 Ford C490 I/P 개발 Soft PP Foam Benecke Item 적용 15.01 자동차 내장재 I/P JFA 고온신율 개선 제품 적용 QVT23 Grade 국내 적용 15.07 자동차 내장재 D/T 스마트폰 방수Tape 실링재 스마트폰 후면 방수Tape용 Foam 실링재 개발 15.07 IT 실링재 Audi B9차종 개발 완료 공정능력이 우수한 PP Foam 개발 15.10 자동차 내장재 D/T 신규 가스켓용 폼 개발 내충격흡수성이 우수한 가스켓용 폼 개발 15.10 스마트폰 충격흡수폼 YDM Door Trim 개발 Soft PP Foam 적용 내장재 개발 16.02 자동차 내장재 D/T 중국 Golf A7 Plus D/T 개발 진공성형용 중국 Golf A7 내장재용 PP Foam 개발 16.02 자동차 내장재 D/T 방열쿠션재 LG전자 스마트폰 방열쿠션소재 개발 적용 16.03 스마트폰 방열소재 Landrover X260 D/T 개발 PP Foam Benecke 내장재 개발 16.04 자동차 내장재 D/T 중타이 S18 D/T 개발 저두께 PP FOAM 16.04 자동차 내장재 D/T Magotan B8 D/T 개발 PP Foam 저압사출용 내장재 개발 16.06 자동차 내장재 D/T New Model K D/T 개발 IMG 공법 적용한 PP Foam 개발 16.07 자동차 내장재 D/T Bio-mass 매트 개발 Bio-Mass PE 적용한 폴더 매트 원단 Foam 개발 16.09 기능소재 매트 PD D/T 개발 i30 후속 IMG 공법 적용 PP Foam 개발 16.09 자동차 내장재 D/T YB D/T 개발 프라이드 멕시코사양 IMG 공법 적용 PP Foam 개발 16.09 자동차 내장재 D/T IG D/T 개발 그랜저 후속 IMG 공법 적용 PP Foam 개발 16.09 자동차 내장재 D/T 중경리판 CA10 D/T 중경리판 CA10 D/T용 PP Foam 개발 16.11 자동차 내장재 D/T G-OLED 가스켓 개발 SDC社 => Huwei, Gionee社 신규모델 개발 적용 16.12 스마트폰 가스켓 동풍 D28 A/R D28 A/R용 PE Foam 개발 16.12 자동차 내장재 A/R Brilliance Xinuan Y101 I/P Xinuan Y101 I/P용 TPO Foam 개발 17.01 자동차 내장재용 I/P 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 : 해당 사항없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위: 천원) 과 목 제 39 기 1분기 제 38 기 제 37 기 (2017년03월말) (2016년12월말) (2015년12월말) [유동자산] 83,127,350 91,081,131 79,226,549 · 현금및현금성자산 14,718,247 24,957,334 17,174,609 · 매출채권및기타채권 44,834,593 41,126,822 34,292,234 · 재고자산 9,751,278 11,441,854 11,857,341 · 기타 1,251,646 983,534 3,330,779 · 매각예정자산 12,571,586 12,571,586 12,571,586 [비유동자산] 90,109,946 91,116,227 93,508,734 · 매도가능금융자산 180,873 180,872 570,375 · 장기매출채권및기타채권 973,849 1,047,983 1,184,883 · 유형자산 84,325,046 85,486,404 88,358,276 · 무형자산 4,314,297 4,366,668 2,145,143 · 투자부동산 289,761 - - · 기타 26,120 34,300 1,250,057 자산총계 173,237,296 182,197,358 172,735,283 [유동부채] 56,184,116 63,875,625 61,172,297 [비유동부채] 3,996,660 3,703,632 5,793,937 부채총계 60,180,776 67,579,257 66,966,234 [자본금] 10,000,000 10,000,000 10,000,000 [연결자본잉여금] 4,095,883 4,095,883 4,095,883 [연결자본조정] (933,056) (933,056) (933,056) [연결기타포괄손익누계액] 1,188,684 2,064,184 2,547,356 [연결이익잉여금] 97,103,536 97,919,553 88,899,120 [지배기업의 소유지분] 111,455,047 113,146,563 104,609,302 [소수주주지분] 1,601,473 1,471,539 1,159,745 자본총계 113,056,520 114,618,101 105,769,048 (2017.01.01~2017.03.31) (2016.01.01~2016.12.31) (2015.01.01~2015.12.31) 매출액 40,164,463 157,803,797 157,352,294 영업이익 2,086,787 16,308,950 13,787,508 연결총당기순이익 1,319,282 11,220,346 8,898,069 지배기업 소유주지분 1,154,348 10,908,553 9,127,002 비지배지분 164,934 311,793 (228,932) 연결총포괄손익 423,418 10,799,053 9,429,843 지배기업 소유주지분 총포괄손익 258,485 10,487,260 9,658,776 비지배지분 귀속분 총포괄손익 164,934 311,793 (228,932) 기본주당순이익(원) 59 559 468 연결에 포함된 회사수 3개 3개 3개 ※ 비교표시된 제39기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니하였습니다. 나. 요약 재무정보 (단위:천원) 과 목 제 39 기 1분기 제 38 기 제 37 기 (2017년03월말) (2016년12월말) (2015년12월말) [유동자산] 47,582,714 53,516,953 52,959,908 · 현금및현금성자산 3,889,833 10,739,233 8,176,449 · 매출채권및기타채권 24,736,916 23,741,649 22,704,435 · 재고자산 5,565,350 6,033,839 6,793,678 · 기타 819,029 430,645 2,713,760 · 매각예정자산 12,571,586 12,571,586 12,571,586 [비유동자산] 98,455,163 98,684,212 99,898,416 · 매도가능금융자산 80,597 80,597 470,100 · 장기매출채권및기타채권 721,547 723,547 836,963 · 유형자산 65,191,944 65,428,813 67,570,228 · 무형자산 3,436,125 3,428,053 1,440,109 · 투자부동산 6,104,827 6,121,907 6,152,416 · 기타 22,920,123 22,901,296 23,428,599 자산총계 146,037,877 152,201,164 152,858,324 [유동부채] 41,630,921 46,481,858 51,064,111 [비유동부채] 543,718 379,728 460,748 부채총계 42,174,639 46,861,586 51,524,859 [자본금] 10,000,000 10,000,000 10,000,000 [자본잉여금] 4,095,883 4,095,883 4,095,883 [자본조정] (933,056) (933,056) (933,056) [기타포괄손익누계액] 1,299 1,299 (32,795) [이익잉여금] 90,699,112 92,175,453 88,203,433 자본총계 103,863,238 105,339,579 101,333,465 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가 방법 원가법 원가법 원가법 (2017.01.01~2017.03.31) (2016.01.01~2016.12.31) (2015.01.01~2015.12.31) 매출액 22,047,455 87,909,175 96,828,355 영업이익 324,977 5,940,449 8,092,393 당기순이익 494,023 5,868,963 7,299,067 총포괄이익 473,659 5,956,114 7,611,762 주당순이익 25 301 374 ※ 비교표시된 제39기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제39기 1분기보고서.ixd 2. 연결재무제표 ※ 아래의 재무제표와 주석은 K-IFRS에 따라 작성되었으며 2017년 3월 31일 현재의 연결재무상태표, 2017년 3월 31일로 종료되는 3개월, 2016년 3월 31일로 종료되는 3개월의 연결포괄손익계산서와 연결자본변동표, 연결현금흐름표는 감사받지 아니한 것입니다. 연결 재무상태표 제 39 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 38 기말 2016.12.31 현재 제 37 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 39 기 1분기말 제 38 기말 제 37 기말 자산 유동자산 83,127,350,415 91,081,130,607 79,226,549,210 현금및현금성자산 14,718,247,023 24,957,334,441 17,174,609,193 기타유동금융자산 24,470,000 17,990,000 73,670,000 유동만기보유금융자산 14,470,000 7,990,000 73,670,000 단기금융상품 10,000,000 10,000,000 매출채권 및 기타유동채권 44,834,592,850 41,126,822,120 34,292,233,864 재고자산 9,751,278,365 11,441,853,691 11,857,341,366 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 12,571,585,920 12,571,585,920 12,571,585,920 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 12,571,585,920 12,571,585,920 12,571,585,920 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 기타유동비금융자산 1,227,176,257 965,544,435 3,257,108,867 비유동자산 90,109,945,545 91,116,227,468 93,508,733,569 기타비유동금융자산 206,992,484 215,172,484 606,325,324 비유동만기보유금융자산 24,120,000 32,300,000 33,950,000 비유동매도가능금융자산 180,872,484 180,872,484 570,375,324 장기금융상품 2,000,000 2,000,000 2,000,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 973,848,922 1,047,982,964 1,184,883,107 유형자산 84,325,046,272 85,486,404,094 88,358,275,886 투자부동산 289,760,987 영업권 이외의 무형자산 4,314,296,880 4,366,667,926 2,145,142,508 이연법인세자산 1,214,106,744 기타비유동비금융자산 자산총계 173,237,295,960 182,197,358,075 172,735,282,779 부채 유동부채 56,184,116,313 63,875,624,647 61,172,297,046 매입채무 및 기타유동채무 26,201,451,533 27,317,818,960 21,425,698,748 단기차입금 18,000,000,000 24,000,000,000 26,000,000,000 유동성장기차입금 2,600,000,000 2,600,000,000 4,350,000,000 기타유동비금융부채 8,586,148,048 8,548,351,629 4,452,451,651 당기법인세부채 510,290,140 1,118,374,299 2,345,228,248 유동충당부채 286,226,592 291,079,759 2,598,918,399 비유동부채 3,996,659,833 3,703,632,020 5,793,937,347 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기차입금 2,150,000,000 2,150,000,000 4,850,000,000 퇴직급여채무 994,954,593 831,141,740 943,937,347 이연법인세부채 851,705,240 722,490,280 부채총계 60,180,776,146 67,579,256,667 66,966,234,393 자본 납입자본 10,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 자본금 10,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 기타자본구성요소 4,351,510,879 5,227,010,270 5,710,182,626 자본잉여금 4,095,882,585 4,095,882,585 4,095,882,585 기타포괄손익누계액 1,188,684,354 2,064,183,745 2,547,356,101 자기주식 (933,056,060) (933,056,060) (933,056,060) 이익잉여금(결손금) 97,103,536,483 97,919,552,507 88,899,120,304 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 111,455,047,362 113,146,562,777 104,609,302,930 비지배지분 1,601,472,452 1,471,538,631 1,159,745,456 자본총계 113,056,519,814 114,618,101,408 105,769,048,386 자본과부채총계 173,237,295,960 182,197,358,075 172,735,282,779 연결 포괄손익계산서 제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 제 38 기 제 37 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 40,164,463,345 40,164,463,345 35,662,883,620 35,662,883,620 157,803,796,728 157,352,293,929 매출원가 31,580,345,714 31,580,345,714 26,335,631,977 26,335,631,977 118,278,767,210 118,839,031,420 매출총이익 8,584,117,631 8,584,117,631 9,327,251,643 9,327,251,643 39,525,029,518 38,513,262,509 판매비와관리비 6,497,330,307 6,497,330,307 5,515,634,369 5,515,634,369 23,216,079,565 24,725,754,134 영업이익(손실) 2,086,787,324 2,086,787,324 3,811,617,274 3,811,617,274 16,308,949,953 13,787,508,375 기타이익 83,885,551 83,885,551 425,024,688 425,024,688 1,207,970,316 1,634,345,186 기타손실 319,533,343 319,533,343 382,263,338 382,263,338 890,238,372 1,585,592,261 금융수익 63,036,248 63,036,248 78,769,232 78,769,232 281,672,328 445,954,427 금융원가 150,737,305 150,737,305 230,559,313 230,559,313 832,731,894 1,198,355,680 법인세비용차감전순이익(손실) 1,763,438,475 1,763,438,475 3,702,588,543 3,702,588,543 16,075,622,331 13,083,860,047 법인세비용 444,156,455 444,156,455 1,616,035,833 1,616,035,833 4,855,276,615 4,185,790,714 당기순이익(손실) 1,319,282,020 1,319,282,020 2,086,552,710 2,086,552,710 11,220,345,716 8,898,069,333 기타포괄손익 (895,863,614) (895,863,614) (178,912,632) (178,912,632) (421,292,694) 531,774,592 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (20,364,223) (20,364,223) 0 0 61,879,662 307,183,995 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (20,364,223) (20,364,223) 0 0 61,879,662 307,183,995 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (875,499,391) (875,499,391) (178,912,632) (178,912,632) (483,172,356) 224,590,597 외화환산외환차이 (875,499,391) (875,499,391) (205,623,322) (205,623,322) (517,266,078) 227,723,050 매도가능금융자산 26,710,690 26,710,690 34,093,722 (3,132,453) 총포괄손익 423,418,406 423,418,406 1,907,640,078 1,907,640,078 10,799,053,022 9,429,843,925 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 1,154,348,199 1,154,348,199 2,079,131,460 2,079,131,460 10,908,552,541 9,127,001,785 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 164,933,821 164,933,821 7,421,250 7,421,250 311,793,175 (228,932,452) 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 258,484,585 258,484,585 1,900,218,828 1,900,218,828 10,487,259,847 9,658,776,377 포괄손익, 비지배지분 164,933,821 164,933,821 7,421,250 7,421,250 311,793,175 (228,932,452) 주당이익 기본주당이익(손실) 59 59 107 107 559 468 희석주당이익(손실) 59 59 107 107 559 468 연결 자본변동표 제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자기주식 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) 2,322,765,504 81,414,934,524 96,900,526,553 1,388,677,908 98,289,204,461 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 9,127,001,785 9,127,001,785 (228,932,452) 8,898,069,333 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손실 (3,132,453) (3,132,453) (3,132,453) 보험수리적손실 307,183,995 307,183,995 307,183,995 해외사업장외화환산차이 227,723,050 227,723,050 227,723,050 총포괄손익 224,590,597 9,434,185,780 9,658,776,377 (228,932,452) 9,429,843,925 배당금지급 (1,950,000,000) (1,950,000,000) (1,950,000,000) 자본 증가(감소) 합계 224,590,597 7,484,185,780 7,708,776,377 (228,932,452) 7,479,843,925 2015.12.31 (기말자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) 2,547,356,101 88,899,120,304 104,609,302,930 1,159,745,456 105,769,048,386 2016.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) 2,547,356,101 88,899,120,304 104,609,302,930 1,159,745,456 105,769,048,386 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 10,908,552,541 10,908,552,541 311,793,175 11,220,345,716 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손실 34,093,722 34,093,722 34,093,722 보험수리적손실 61,879,662 61,879,662 61,879,662 해외사업장외화환산차이 (517,266,078) (517,266,078) (517,266,078) 총포괄손익 (483,172,356) 10,970,432,203 10,487,259,847 311,793,175 10,799,053,022 배당금지급 (1,950,000,000) (1,950,000,000) (1,950,000,000) 자본 증가(감소) 합계 (483,172,356) 9,020,432,203 8,537,259,847 311,793,175 8,849,053,022 2016.12.31 (기말자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) 2,064,183,745 97,919,552,507 113,146,562,777 1,471,538,631 114,618,101,408 2016.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) 2,547,356,101 88,899,120,304 104,609,302,930 1,159,745,456 105,769,048,386 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,079,131,460 2,079,131,460 7,421,250 2,086,552,710 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손실 26,710,690 26,710,690 26,710,690 보험수리적손실 해외사업장외화환산차이 (205,623,322) (205,623,322) (205,623,322) 총포괄손익 (178,912,632) 2,079,131,460 1,900,218,828 7,421,250 1,907,640,078 배당금지급 (1,950,000,000) (1,950,000,000) (1,950,000,000) 자본 증가(감소) 합계 (178,912,632) 129,131,460 (49,781,172) 7,421,250 (42,359,922) 2016.03.31 (기말자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) 2,368,443,469 89,028,251,764 104,559,521,758 1,167,166,706 105,726,688,464 2017.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) 2,064,183,745 97,919,552,507 113,146,562,777 1,471,538,631 114,618,101,408 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,154,348,199 1,154,348,199 164,933,821 1,319,282,020 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손실 보험수리적손실 (20,364,223) (20,364,223) (20,364,223) 해외사업장외화환산차이 (875,499,391) (875,499,391) (875,499,391) 총포괄손익 (875,499,391) 1,133,983,976 258,484,585 164,933,821 423,418,406 배당금지급 (1,950,000,000) (1,950,000,000) (35,000,000) (1,985,000,000) 자본 증가(감소) 합계 (875,499,391) (816,016,024) (1,691,515,415) 129,933,821 (1,561,581,594) 2017.03.31 (기말자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) 1,188,684,354 97,103,536,483 111,455,047,362 1,601,472,452 113,056,519,814 연결 현금흐름표 제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 제 38 기 제 37 기 영업활동현금흐름 (1,273,453,936) 7,088,373,947 20,296,039,087 23,452,126,145 당기순이익(손실) 1,319,282,020 2,086,552,710 11,220,345,716 8,898,069,333 당기순이익조정을 위한 가감 (1,709,596,360) 6,249,814,337 13,926,075,750 16,988,889,423 비현금항목의 조정 2,905,285,124 4,135,082,534 14,242,145,716 14,030,016,280 운전자본의 조정 (4,614,881,484) 2,114,731,803 (316,069,966) 2,958,873,143 배당금수취 65,900,000 900,000 2,391,700 3,854,020 이자지급 (157,070,990) (233,447,893) (828,129,480) (1,212,317,212) 이자수취 91,279,819 77,537,148 283,671,800 328,391,075 법인세납부(환급) (883,248,425) (1,092,982,355) (4,308,316,399) (1,554,760,494) 투자활동현금흐름 (790,087,640) (3,857,184,211) (4,071,619,811) (6,724,658,052) 단기금융상품의 처분 8,000,000 만기보유금융자산의 처분 1,700,000 2,600,000 73,670,000 7,045,000 매도가능금융자산의 처분 436,319,669 131,323,433 기타채권의 감소 40,650,349 15,105,995 475,446,125 982,142,389 유형자산의 처분 123,224,178 14,576,328 147,920,937 289,057,655 무형자산의 처분 33,700,000 정부보조금의 수취 기타비유동금융자산의 처분 단기금융상품의 취득 만기보유금융자산의 취득 (2,910,000) (6,340,000) (7,550,000) 매도가능금융자산의 취득 (4,000,000) 기타채권의 증가 24,720,886 (4,817,723) (200,867,187) (446,161,979) 유형자산의 취득 (908,703,053) (1,646,628,811) (4,644,333,030) (7,583,275,250) 무형자산의 취득 (71,680,000) (2,235,110,000) (389,816,325) (97,239,300) 투자부동산의 취득 (1,320,000) 재무활동현금흐름 (8,050,000,000) (2,000,000,000) (8,400,000,000) (10,450,000,000) 단기차입금의 증가 5,000,000,000 11,000,000,000 24,000,000,000 22,000,000,000 장기차입금의 증가 배당금지급 (2,050,000,000) (1,950,000,000) (1,950,000,000) (1,950,000,000) 단기차입금의 상환 (11,000,000,000) (10,000,000,000) (26,000,000,000) (26,000,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (1,050,000,000) (4,450,000,000) (4,300,000,000) 장기차입금의 상환 (200,000,000) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (10,113,541,576) 1,231,189,736 7,824,419,276 6,277,468,093 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (47,673,530) (110,724,668) 14,854,646 19,689,492 종속기업의 외화환산으로 인한 효과 (79,934,538) (20,087,445) (56,548,674) 49,414,406 현금및현금성자산의순증가(감소) (10,241,149,644) 1,100,377,623 7,782,725,248 6,346,571,991 기초현금및현금성자산 24,959,396,667 17,174,609,193 17,174,609,193 10,828,037,202 기말현금및현금성자산 14,718,247,023 18,274,986,816 24,957,334,441 17,174,609,193 3. 연결재무제표 주석 제 39 기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지 제 38 기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지 영보화학 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 영보화학 주식회사(이하 "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 YOUNGBO HPP CO.,LTD.와 주식회사 무한 및 영보하우징 주식회사(이하 "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요 지배기업은 1979년 12월 11일에 설립되어 합성수지 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 충청북도 청주시 흥덕구 강내면 태성리에 본사 및 공장, 대전시 유성구 복용동 236에 공장을 두고 있습니다.지배기업의 대표이사는 이영식이며, 당기 보고기간종료일 현재 자본금은 10,000,000천원으로 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업의 대주주는 일본의 적수화학공업주식회사이며, 10,200,000주(51.0%)를 보유하고 있습니다. (2) 종속기업의 현황 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 업종 자본금 투자비율(%) 소재지 결산일 YOUNGBO HPP CO.,LTD. 합성수지 제조 판매업 6,378,560 100.00 중국 12월 31일 ㈜무한 합성수지 제조 판매업 300,000 65.00 한국 12월 31일 영보하우징㈜ 플라스틱 발포 성형제품 제조업 500,000 100.00 한국 12월 31일 (3) 당분기 및 전분기의 지배기업 및 연결대상 종속기업의 요약재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 영보화학㈜ 146,037,877 42,174,639 22,047,455 494,023 YOUNGBO HPP CO.,LTD. 15,945,972 2,622,760 5,294,837 816,881 ㈜무한 13,539,442 8,962,197 5,315,775 453,581 영보하우징㈜ 25,009,413 7,450,057 10,734,487 -202,740 합계 200,532,704 61,209,653 43,392,554 1,561,745 (단위 : 천원) 회사명 전기말 전분기 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 영보화학㈜ 152,201,164 46,861,586 22,484,843 1,303,671 YOUNGBO HPP CO.,LTD. 16,624,928 3,243,098 4,553,651 211,406 ㈜무한 14,329,530 10,105,866 5,155,224 13,723 영보하우징㈜ 28,640,338 10,878,244 8,274,930 1,053,911 합계 211,795,960 71,088,794 40,468,648 2,582,711 2. 재무제표의 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.3. 유의적인 회계정책 연결실체는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 중 적용시 연결재무제표에 미치는 영향이 중요할 것으로 예상되는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에 따른 수익'과 관련한 상세 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 금융상품은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.(2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 수익, 제1011호 건설계약, 기업회계기준해석서 제2031호 수익: 광고용역의 교환거래, 제2113호 고객충성제도, 제2115호 부동산건설 약정, 제2118호 고객으로부터의 자산이전을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 연결재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.(3) 연결실체는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호의 도입과 관련하여 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 연결재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 연결실체는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향분석을 2017년 회계연도 중 완료할 예정입니다.4. 현금및현금성자산 연결기업의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표 상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 보유현금 27,814 11,570 보통예금 12,828,654 4,431,855 기타예금 1,861,779 20,513,909 합계 14,718,247 24,957,334 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 자산 현금및현금성자산 14,718,247 - - - 14,718,247 유동성만기보유금융자산 - - 14,470 - 14,470 매출채권및기타채권 44,834,593 - - - 44,834,593 기타유동금융자산 10,000 - - - 10,000 만기보유금융자산 - - 24,120 - 24,120 매도가능금융자산 - 180,872 - - 180,872 장기매출채권및기타채권 973,849 - - - 973,849 기타비유동금융자산 2,000 - - - 2,000 소계 60,538,689 180,872 38,590 - 60,758,151 부채 매입채무및기타채무 - - - 26,201,452 26,201,452 단기차입금 - - - 18,000,000 18,000,000 유동성장기차입금 - - - 2,600,000 2,600,000 장기차입금 - - - 2,150,000 2,150,000 소계 - - - 48,951,452 48,951,452 차감계 60,538,689 180,872 38,590 (48,951,452) 11,806,700 (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 자산 현금및현금성자산 24,957,334 - - - 24,957,334 기타유동금융자산 10,000 - - - 10,000 유동성만기보유금융자산 - - 7,990 - 7,990 매출채권및기타채권 41,126,822 - - - 41,126,822 매도가능금융자산 - 180,872 - - 180,872 만기보유금융자산 - - 32,300 - 32,300 장기매출채권및기타채권 1,047,983 - - - 1,047,983 기타비유동금융자산 2,000 - - - 2,000 소계 67,144,139 180,872 40,290 - 67,365,301 부채 매입채무및기타채무 - - - 27,317,819 27,317,819 단기차입금 - - - 24,000,000 24,000,000 유동성장기차입금 - - - 2,600,000 2,600,000 장기차입금 - - - 2,150,000 2,150,000 소계 - - - 56,067,819 56,067,819 차감계 67,144,139 180,872 40,290 (56,067,819) 11,297,482 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 수익: 이자수익 61,922 - 214 - 62,136 배당금수익 - 900 - - 900 외환차익 (76,279) - - 5,565 (70,715) 외화환산이익 (1,467) - - 979 (488) 합계 (15,824) 900 214 6,544 (8,166) 비용: - - - 150,737 150,737 이자비용 - - - 150,737 150,737 대손상각비 32,670 - - - 32,670 외환차손 69,625 - - 957 70,582 외화환산손실 125,359 - - (9) 125,350 합계 227,653 - - 151,685 379,339 (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 수익: 이자수익 77,193 - 676 - 77,869 배당금수익 - 900 - - 900 외환차익 258,001 - - 6,524 264,525 외화환산이익 18,267 - - 4,955 23,222 합계 353,462 900 676 11,478 366,516 비용: 이자비용 - - - 230,559 230,559 대손상각비(환입) (58,355) - - - (58,355) 외환차손 14,340 - - 16,006 30,346 외화환산손실 253,332 - - 599 253,932 합계 209,317 - - 247,165 456,482 6. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 46,529,169 - 43,332,612 - 대손충당금 (2,486,288) - (2,585,282) - 미수금 765,432 - 325,655 - 단기대여금 23,875 - 27,403 - 미수수익 2,405 - 26,434 - 장기대여금 - 32,890 - 64,875 보증금 - 940,959 - 983,108 합계 44,834,593 973,849 41,126,822 1,047,983 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 2,660,385 2,922,947 손상차손(환입) 32,670 (58,355) 제각 (205,401) (21,826) 환율차이 (1,365) (142) 기말금액 2,486,288 2,842,624 연결기업은 매출채권및기타채권의 손상차손을 연결포괄손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 만기미도래 42,171,629 43,580,601 90일 이내 4,636,826 90~180일 57,333 180일 초과 1,428,942 1,179,486 합계 48,294,730 44,760,087 (4) 연결기업은 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 계속 인식하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 사유 매출채권 1,633,678 1,250,106 소구의무 부담 매입채무(주1) 1,633,678 1,250,106 (주1) 연결기업은 배서양도한 매출채권의 명목금액만큼 매입채무를 인식하고 있습니다. 7. 매도가능금융자산보고기간종료일 현재 연결기업의 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현손익 손상차손누계 출자금: 건설공제조합 179,574 180,872 180,872 1,299 - (단위 : 천원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현손익 손상차손누계 출자금: 건설공제조합 179,573 180,872 180,872 1,299 - 8. 만기보유금융자산 보고기간종료일 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만기일 구분 취득원가 장부금액 1년이내 국공채(지역개발공채 외) 14,470 14,470 1년이상~5년이내 국공채(국민주택1종14-03 외) 24,120 24,120 합계 38,590 38,590 (단위 : 천원) 만기일 구분 취득원가 장부금액 1년이내 국공채(지역개발공채 외) 7,990 7,990 1년이상~5년이내 국공채(국민주택1종09-07 외) 32,300 32,300 합계 40,290 40,290 9. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 864,422 640,619 선급비용 140,428 225,022 합계 1,004,850 865,641 10. 재고자산 보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 1,045,952 (589,267) 456,685 1,177,675 (165,757) 1,011,918 제품 1,403,359 (274,875) 1,128,485 1,596,345 (284,994) 1,311,351 반제품 3,239,070 (169,722) 3,069,347 3,941,626 (169,722) 3,771,904 재공품 785,818 - 785,818 605,623 - 605,623 원재료 4,052,701 (117,856) 3,934,845 4,048,410 (170,293) 3,878,117 부재료 56,117 - 56,117 86,868 - 86,868 저장품 87,210 - 87,210 65,181 - 65,181 미착품 232,771 - 232,771 710,892 - 710,892 합계 10,902,998 (1,151,720) 9,751,278 12,232,620 (790,766) 11,441,854 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 28,990,656 29,150,255 건물 31,409,401 31,891,910 감가상각누계액 (6,429,776) (6,403,051) 구축물 9,523,878 9,445,878 감가상각누계액 (1,932,598) (1,824,932) 기계장치 72,059,000 71,939,843 감가상각누계액 (51,645,724) (51,329,016) 차량운반구 1,022,918 1,086,305 감가상각누계액 (652,122) (643,904) 공기구비품 4,609,290 4,640,633 감가상각누계액 (2,717,177) (2,733,317) 건설중인자산 87,300 265,800 합계 84,325,046 85,486,404 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환산차이 기말 토지 29,150,255 - - - (159,599) - 28,990,656 건물 25,488,859 6,350 - (256,194) (133,635) (125,754) 24,979,625 구축물 7,620,946 14,000 - (107,666) 64,000 - 7,591,281 기계장치 20,610,827 779,982 (390,427) (1,126,597) 767,829 (228,338) 20,413,276 차량운반구 442,401 11,742 (55,063) (36,261) 8,554 (578) 370,796 공기구비품 1,907,316 94,991 (96,852) (107,846) 99,407 (4,902) 1,892,113 건설중인자산 265,800 381,343 - - (559,843) - 87,300 합계 85,486,404 1,288,407 (542,342) (1,634,564) 86,713 (359,571) 84,325,047 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환산차이 기말 토지 29,150,255 - - - - - 29,150,255 건물 26,556,424 5,579 - (263,097) 10,000 (34,335) 26,274,571 구축물 7,695,849 2,000 - (102,747) - - 7,595,102 기계장치 22,104,776 848,884 (10,094) (1,234,902) 176,903 (69,564) 21,816,004 차량운반구 435,670 104,152 (4,071) (38,490) - (350) 496,912 공기구비품 2,255,250 42,560 - (118,524) - (1,105) 2,178,181 건설중인자산 160,052 86,352 - - (186,903) - 59,500 합계 88,358,276 1,089,527 (14,165) (1,757,761) - (105,354) 87,570,523 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 산업재산권 8,180 8,997 회원권 1,390,395 1,390,395 기타의무형자산 2,915,721 2,967,276 합계 4,314,297 4,366,668 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 처분 상각비 환산차이 기말 산업재산권 8,997 - - (816) - 8,180 회원권 1,390,395 - - - - 1,390,395 기타의무형자산 2,967,276 83,880 - (90,387) (45,048) 2,915,721 합계 4,366,668 83,880 - (91,203) (45,048) 4,314,297 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 처분 상각비 환산차이 기말 산업재산권 13,460 - - (1,139) - 12,321 회원권 1,422,955 - - - (32,560) 1,390,395 기타의무형자산 711,587 2,235,110 - (81,484) (7,196) 2,858,017 합계 2,148,003 2,235,110 - (82,623) (39,756) 4,260,734 (3) 경상연구개발비 당기 및 전기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 584,400천원 및 480,200 천원입니다. (4) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 13. 매각예정비유동자산 보고기간종료일 현재 연결기업의 매각예정비유동자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기말 전기말 토지 7,765,039 7,765,039 건물 6,986,729 6,986,729 감가상각누계액 (2,839,978) (2,839,978) 구축물 1,937,808 1,937,808 감가상각누계액 (1,297,428) (1,297,428) 기계장치 2,158,912 2,158,912 감가상각누계액 (2,139,496) (2,139,496) 합계 12,571,586 12,571,586 (주1) 연결기업은 공장이전에 따라 2016년 10월 20일자로 기존 대전공장 부지 및 건물 매각계약을 체결하였으며, 2017년 6월에 매각이 완료될 예정입니다. 당기말 현재매각예정비유동자산에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다. 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 20,020,670 22,854,465 미지급금 2,317,528 1,965,105 미지급비용 1,832,551 2,417,546 예수보증금 80,281 80,281 미지급배당금 1,950,422 422 합계 26,201,452 27,317,819 15. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 선수금 7,727,440 7,608,669 예수금 348,891 312,781 미지급부가세 509,817 626,902 합계 8,586,148 8,548,352 16. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 충당부채 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 286,227 291,080 소송충당부채 - - 합계 286,227 291,080 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매보증충당부채 소송충당부채 합계 판매보증충당부채 소송충당부채 합계 기초잔액 291,080 - 291,080 648,245 1,950,673 2,598,918 전입(환입)액 (4,853) - (4,853) (213,436) (213,436) 기말잔액 286,227 - 286,227 434,809 1,950,673 2,385,482 17. 단ㆍ장기차입금 (1) 단기차입금보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 차 입 처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 한국산업은행 2.06 - 6,000,000 미쓰비시도쿄 UFJ 2.07~2.17 18,000,000 18,000,000 합계 18,000,000 24,000,000 (2) 장기차입금보고기간종료일 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금대출 한국산업은행 1.88~1.94 4,750,000 4,750,000 차감 : 유동성 장기차입금 (2,600,000) (2,600,000) 비유동성 장기차입금 2,150,000 2,150,000 (3) 장기차입금의 상환계획당기 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 합계 상 환 금 액 2018년 3월 2019년 3월 이후 장기차입금 4,750,000 2,600,000 2,150,000 18. 퇴직급여 연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 확정급여부채의 변동: 기초금액 831,142 943,937 기여금 납입액 (3,125) (1,601) 퇴직급여 지급액 (339,479) 2,306 당기손익으로 인식하는 총비용 480,309 457,539 재측정요소 26,108 - 기말금액 994,955 1,402,181 재무상태표상 구성항목 - - ―확정급여채무의 현재가치 9,683,304 8,438,659 ―사외적립자산의 공정가치 (8,688,349) (7,036,478) - 합계 994,955 1,402,181 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 477,467 490,930 순이자원가 2,843 (33,390) 합계 480,309 457,539 19. 담보제공자산 등 (1) 당기 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공처 담보제공자산 담보제공자 채권최고액 담보목적 한국산업은행 토지,건물 지배기업 36,000,000 차입금담보 한국산업은행 토지,건물 종속기업(㈜무한) 7,200,000 〃 한국산업은행 기계장치 〃 300,000 보험담보(질권) 한국산업은행 건물 〃 2,205,000 〃 합계 45,705,000 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관명 당분기말 전기말 제한내용 기타비유동금융자산 기업은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 20. 자본금 지배기업이 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 당기 보고기간종료일 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 20,000,000주 및 500원입니다. 한편, 당기 및 전기 중 자본금의 변동은 없습니다. 21. 자본잉여금 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 3,842,972 3,842,972 기타자본잉여금 252,911 252,911 합계 4,095,883 4,095,883 22. 자본조정 보고기간종료일 현재 지배기업은 주가안정 목적으로 취득한 자기주식 933,056천원 (500,000주)을 자본조정으로 계상하고 있습니다. 23. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 지배기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 1,299 1,299 해외사업장외화환산차이 1,187,385 2,062,885 합계 1,188,684 2,064,184 24. 이익잉여금 보고기간종료일 현재 지배기업의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 비고 이익준비금(주1) 3,818,840 3,613,840 법정 기업합리화적립금 2,787,153 2,787,153 임의 미처분이익잉여금 90,497,543 91,518,559 합계 97,103,536 97,919,553 (주1) 지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 25. 매출액과 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 상품매출 2,994,597 2,524,201 제품매출 37,103,443 33,087,159 용역매출 66,423 51,523 합계 40,164,463 35,662,884 (2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 상품매출원가 2,814,837 1,982,614 제품매출원가 28,715,709 24,300,948 용역매출원가 49,800 52,070 합계 31,580,346 26,335,632 26. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품,반제품,재공품의 변동 (2,871,594) (4,778,286) 원재료,부재료의 사용액 26,723,422 18,477,925 상품의 판매 2,814,837 1,982,608 기타원가 (2,265,669) 4,336,591 종업원급여 6,534,120 6,047,275 감가상각비 및 무형자산상각비 2,148,480 2,078,031 운반비 1,044,610 918,367 임가공비 1,104,462 877,351 임차료 364,734 296,514 기타 2,480,276 1,614,890 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 38,077,676 31,851,266 27. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,716,331 1,833,119 퇴직급여 126,085 121,755 여비교통비 182,584 196,122 복리후생비 201,306 201,228 접대비 226,660 232,183 소모품비 53,523 43,928 지급수수료 210,215 266,187 차량유지비 29,187 27,892 수도광열비 48,089 41,168 통신비 17,540 21,102 세금과공과 126,819 94,585 감가상각비 155,908 166,442 보험료 49,096 76,198 임차료 51,427 1,570 도서인쇄비 4,236 5,156 광고선전비 35,515 62,088 운송비 1,403,613 1,161,686 수선유지비 15,994 3,285 교육훈련비 8,126 10,264 해외시장개척비 63,762 62,525 대손상각비 32,670 (58,355) 경상연구개발비 584,400 480,200 견본비 67,577 34,388 무형자산상각비 91,203 82,623 판매수수료 639,365 463,289 판매보증비 205,570 (315,493) 하자보수비 11,144 7,870 잡비 139,388 192,631 합계 6,497,330 5,515,634 28. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 0 11,740 외환차익 (70,715) 264,525 외화환산이익 (488) 23,222 임대수익 48,567 18,150 잡이익 및 기타 106,520 107,387 합계 83,886 425,025 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 17,078 11,329 외환차손 70,582 30,346 외화환산손실 125,350 253,932 기부금 29,678 30,880 잡손실 및 기타 76,845 55,777 합계 319,533 382,263 29. 금융수익과 금융원가 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 62,136 77,869 배당금수익 900 900 합계 63,036 78,769 (2) 당분기 및 전분기의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 150,737 230,559 합계 150,737 230,559 30. 법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 465,419 1,525,482 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (27,007) 94,048 자본에 직접 반영된 법인세수익 5,744 (3,494) 법인세비용 444,156 1,616,036 31. 주당이익 (1) 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업의 기본주당이익 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 지배기업 소유주지분 귀속 보통주당기순이익 1,154,348,199 2,079,131,460 가중평균유통보통주식수(주1) 19,500,000주 19,500,000주 주당이익 59 107 (주1) 유통보통주식수는 발행주식수에서 자기주식(500,000주)의 연평균 주식수를 차감하여 산정하였습니다.(2) 지배기업은 희석증권이 없으므로, 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 32. 배당금 (1) 당기 및 전기에 주주총회 승인을 위해 제안된 지배기업의 주주에 대한 배당금은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 1주당배당금(배당률) 100원(20%) 100원(20%) 발행주식수 19,500,000주 19,500,000주 배당금총액 1,950,000,000원 1,950,000,000원 33. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 회사명 당사와의 관계 SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 최상위지배기업 SEKISUI VOLTEK CALIFORNIA 기타특수관계자 SEKISUI PILON PTY LTD. 기타특수관계자 THAI SEKISUI FOAM CO., LTD. 기타특수관계자 SEKISUI ALVEO Ltda. 기타특수관계자 (2) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 375,337 406,831 퇴직급여 27,090 46,527 합계 402,428 453,359 (3) 특수관계자와의 중요한 거래 및 채권ㆍ채무 잔액(연결실체와 연결실체이외의 특수관계자와의 거래)1) 거래내역 (단위 : 천원) 구 분 회사명 매출 매입 기타비용 최상위지배기업 SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 191,160 132,347 13,711 기타특수관계자 SEKISUI VOLTEK CALIFORNIA 742,546 - 8,990 SEKISUI PILON PTY LTD. 46,915 - - Sekisui(Shanghai)International Trading Co., Ltd. 152,200 - - 합 계 1,132,821 132,347 22,701 (단위 : 천원) 구 분 회사명 매출 매입 기타비용 최상위지배기업 SEKISUI CHEMICAL CO.,LTD. 218,781 601,612 - 기타특수관계자 SEKISUI VOLTEK CALIFORNIA 820,835 - 550 SEKISUI PILON PTY LTD 199,953 - - Sekisui(Shanghai)International Trading Co., Ltd. 75,395 - - 합 계 1,314,964 601,612 550 2) 채권ㆍ채무 잔액 (단위 : 천원) 구 분 회사명 매출채권 매입채무 최상위지배기업 SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 96,711 77,900 기타특수관계자 SEKISUI VOLTEK CALIFORNIA 271,376 - SEKISUI PILON PTY LTD. 46,154 - Sekisui(Shanghai)International Trading Co., Ltd. 146,869 - 합 계 561,109 77,900 (단위 : 천원) 구 분 회사명 매출채권 매입채무 최상위지배기업 SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 80,897 93,980 기타특수관계자 SEKISUI VOLTEK CALIFORNIA 232,493 - SEKISUI PILON PTY LTD. 112,501 - Sekisui(Shanghai)International Trading Co., Ltd. 265,545 - 합 계 691,436 93,980 (4) 특수관계자와의 자금거래 (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기말 전기말 종업원 단기대여금 23,875 27,403 장기대여금 32,890 64,875 34. 현금흐름표 (1) 영업활동현금흐름 중 조정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 525,100 482,945 대손상각비 32,670 (58,355) 재고자산폐기손실 31,113 55,717 재고자산평가손실환입 (26,399) 0 감가상각비 1,634,224 1,757,765 무형자산상각비 91,203 82,623 유형자산처분손실 17,084 11,329 외화환산손실 125,350 253,932 무형자산손상차손 0 29,700 판매보증비 147,996 (213,436) 이자비용 150,737 230,559 법인세비용 444,156 1,616,036 유형자산처분이익 0 (11,740) 대손충당금환입 (205,401) 0 외화환산이익 488 (23,222) 이자수익 (62,136) (77,869) 배당금수익 (900) (900) 합계 2,905,285 4,135,083 (2) 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 감소(증가) 1,469,504 48,232 매출채권의 감소(증가) (3,530,549) 15,673 미수금의 감소(증가) (227,562) 187,207 선급금의 감소(증가) (264,832) 2,399,705 미수수익의 감소(증가) 0 8,584 선급비용의 감소(증가) 84,174 139,927 기타의유동자산의감소(증가) (114,392) 0 매입채무의 증가(감소) (2,660,459) (1,473,887) 미지급법인세의 증가(감소) (17,106) 0 선수금의 증가(감소) 119,606 (46,318) 미지급금의 증가(감소) (328,140) (596,991) 미지급비용의 증가(감소) (583,259) (501,256) 예수금의 증가(감소) 38,121 (27,311) 미지급부가세의 증가(감소) (9,742) 145,868 미지급배당금의 증가(감소) 1,950,000 1,950,000 예수보증금의 감소 0 (110,000) 판매보증충당부채의 증가(감소) (152,849) 0 퇴직금의 지급 (409,498) (112,573) 사외적립자산의 감소(증가) 22,104 87,872 합계 (4,614,881) 2,114,732 35. 영업부문 (1) 연결기업의 주요 영업활동은 합성수지 제조 및 판매로서 단일 영업부문이므로 영업부문별 정보를 공시하지 아니하였습니다.한편, 연결기업의 당기 및 전기 중 지역별 매출액 및 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매출액 비유동자산(유ㆍ무형자산) 당분기 전분기 당기말 전기말 한국 38,097,717 35,914,997 84,137,821 78,424,589 국외 5,294,837 4,553,651 5,908,543 6,459,998 연결조정 (3,228,091) (4,805,765) (1,407,021) 4,968,485 합계 40,164,463 35,662,884 88,639,343 89,853,072 (2) 당기 및 전기 중 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 36. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결기업의 주요 금융부채는 장·단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기 및 전기 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 22,750,000 천원 및 28,750,000천 원입니다. 참고로, 변동이자율 차입의 기준금리가 1% 변동되었을 경우 당기 및 전기의 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 변동 (227,500) 227,500 (287,500) 287,500 ② 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 외 화 금 액 원화환산액 외 화 금 액 원화환산액 현금및현금성자산 USD 361,930 403,950 USD 609,945 737,118 JPY 1,532,287 15,300 JPY - - EUR 708 844 EUR CNY 12,242,623 1,986,611 CNY 4,468,974 774,294 매출채권 USD 602,665 672,634 USD 600,031 725,137 JPY 12,337,414 123,192 JPY 7,802,530 80,897 CNY 43,435,275 7,048,242 CNY 46,452,558 8,048,370 자산합계 USD 964,595 10,250,773 USD 1,209,976 10,365,816 JPY 13,869,701 JPY 7,802,530 EUR 708 EUR CNY 55,677,898 CNY 50,921,532 매입채무 USD 4,460 4,978 USD - - JPY 7,888,551 78,769 JPY 9,151,340 94,882 CNY 13,286,537 2,156,006 CNY 15,687,339 2,717,988 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 53,580 (53,580) 73,113 (73,113) JPY 2,986 (2,986) (699) 699 EUR 42 (42) - - CNY 343,942 (343,942) 305,234 (305,234) 세전이익 변동 합계 400,551 (400,551) 377,646 (377,646) (2) 신용위험연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 현금및현금성자산 14,690,433 24,945,764 유동성만기보유금융자산 14,470 7,990 매출채권및기타채권 44,834,593 41,126,822 만기보유금융자산 24,120 32,300 장기매출채권및기타채권 973,849 1,047,983 기타비유동금융자산 2,000 2,000 합계 60,539,465 67,162,859 연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 기업은행 등의 금융기관 에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 지속적인 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합계 매입채무및기타채무 17,724,484 8,476,967 - 26,201,452 단기차입금 18,000,000 - - 18,000,000 유동성장기차입금 1,300,000 1,300,000 - 2,600,000 장기차입금 - - 2,150,000 2,150,000 합계 37,024,484 9,776,967 2,150,000 48,951,452 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합계 매입채무및기타채무 11,023,678 16,294,141 - 27,317,819 단기차입금 20,000,000 4,000,000 - 24,000,000 유동성장기차입금 1,300,000 1,300,000 - 2,600,000 장기차입금 - - 2,150,000 2,150,000 합계 32,323,678 21,594,141 2,150,000 56,067,819 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 금융부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 26,201,452 27,317,819 차입금 22,750,000 28,750,000 차감: 현금및현금성자산 (14,718,247) (24,957,334) 순부채 34,233,205 31,110,485 자기자본 113,056,520 114,618,101 순부채 및 자기자본 147,289,724 145,728,586 부채비율 23.24% 21.35% 37. 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: -현금및현금성자산 14,718,247 14,718,247 24,957,334 24,957,334 -매출채권및기타채권 45,808,442 45,808,442 42,174,805 42,174,805 -매도가능금융자산 180,872 180,872 180,872 180,872 -만기보유금융자산 38,590 38,590 40,290 40,290 -기타금융자산 12,000 12,000 12,000 12,000 금융자산 합계 231,462 231,462 233,162 233,162 금융부채: ―매입채무및기타채무 26,201,452 26,201,452 27,317,819 27,317,819 ―차입금 22,750,000 22,750,000 28,750,000 28,750,000 금융부채 합계 48,951,452 48,951,452 56,067,819 56,067,819 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다.ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. 한편, 활성시장에서 이용가능한 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 취득원가(또는 손상차손 반영 후 원가)로 측정되었습니다. (2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 - - 180,872 180,872 전기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 - - 180,872 180,872 38. 약정사항 당기 보고기간종료일 현재 연결기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 금융기관 약정종류 한도금액 기업은행 할인어음 약정 6,000,000 플러스전자어음 6,000,000 구매카드 1,300,000 L/C오픈 관련 약정 USD 500,000 하나은행 전자방식외상매출채권담보대출 2,000,000 전자방식외상매출채권담보대출 1,000,000 매출채권담보대출 13,000,000 미쓰비시도쿄 UFJ 원화대출 30,000,000 39. 지급보증 당기 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 물건 또는 내용 보증금액 서울보증보험 하자이행보증 2,641,331 하나은행 WOR매담대 간접익스포져 58,058 합계 2,699,389 40. 보험가입자산 당기 보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보액 보험회사 유형자산 화재보험 재고자산, 유형자산 125,650,681 삼성화재해상보험 기계손해 기계 1,452,293 " 생산물 책임보험 생산물 책임 1,000,000 " 기업휴지보험 기업휴지 10,500,000 " 한편, 상기의 보험가입 내역 이외에 차량운반구에 대한 자동차종합보험 및 임직원에 대한 산재보험에 가입하고 있습니다. 4. 재무제표 ※ 아래의 재무제표와 주석은 K-IFRS에 따라 작성되었으며 2017년 3월 31일 현재의 재무상태표, 2017년 3월 31일로 종료되는 3개월, 2016년 3월 31일로 종료되는 3개월의 포괄손익계산서와 자본변동표, 현금흐름표는 감사받지 아니한 것입니다. 재무상태표 제 39 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 38 기말 2016.12.31 현재 제 37 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 39 기 1분기말 제 38 기말 제 37 기말 자산 유동자산 47,582,713,591 53,516,952,581 52,959,908,074 현금및현금성자산 3,889,833,151 10,739,232,965 8,176,449,238 매출채권 및 기타유동채권 24,736,915,911 23,741,648,924 22,704,435,421 재고자산 5,565,349,877 6,033,839,294 6,793,677,586 기타유동금융자산 14,470,000 7,990,000 73,670,000 유동만기보유금융자산 14,470,000 7,990,000 73,670,000 단기금융상품 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 12,571,585,920 12,571,585,920 12,571,585,920 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 12,571,585,920 12,571,585,920 12,571,585,920 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 기타유동비금융자산 804,558,732 422,655,478 2,640,089,909 비유동자산 98,455,163,013 98,684,211,891 99,898,416,184 기타비유동금융자산 106,716,980 114,896,980 506,049,820 비유동매도가능금융자산 80,596,980 80,596,980 470,099,820 비유동만기보유금융자산 24,120,000 32,300,000 33,950,000 장기금융상품 2,000,000 2,000,000 2,000,000 관계기업투자 21,589,107,375 21,589,107,375 21,589,107,375 장기매출채권 및 기타비유동채권 721,546,528 723,546,527 836,963,245 기타비유동비금융자산 유형자산 65,191,944,457 65,428,812,781 67,570,228,276 영업권 이외의 무형자산 3,436,125,562 3,428,053,029 1,440,109,141 투자부동산 6,104,826,888 6,121,906,515 6,152,416,342 이연법인세자산 1,304,895,223 1,277,888,684 1,803,541,985 자산총계 146,037,876,604 152,201,164,472 152,858,324,258 부채 유동부채 41,630,921,024 46,481,857,846 51,064,111,328 매입채무 및 기타유동채무 15,030,266,253 14,089,701,298 12,837,238,185 단기차입금 18,000,000,000 24,000,000,000 26,000,000,000 유동성장기차입금 4,200,000,000 기타유동금융부채 8,219,211,122 8,143,376,907 3,851,048,695 당기법인세부채 132,664,008 1,796,014,765 유동충당부채 248,779,641 248,779,641 2,379,809,683 비유동부채 543,718,193 379,727,960 460,747,878 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기차입금 100,000,000 퇴직급여채무 543,718,193 379,727,960 360,747,878 부채총계 42,174,639,217 46,861,585,806 51,524,859,206 자본 납입자본 10,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 자본금 10,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 기타자본구성요소 3,164,125,451 3,164,125,451 3,130,031,729 자본잉여금 4,095,882,585 4,095,882,585 4,095,882,585 기타포괄손익누계액 1,298,926 1,298,926 (32,794,796) 자기주식 (933,056,060) (933,056,060) (933,056,060) 이익잉여금(결손금) 90,699,111,936 92,175,453,215 88,203,433,323 자본총계 103,863,237,387 105,339,578,666 101,333,465,052 자본과부채총계 146,037,876,604 152,201,164,472 152,858,324,258 포괄손익계산서 제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 제 38 기 제 37 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 22,047,455,280 22,047,455,280 22,484,843,063 22,484,843,063 87,909,174,680 96,828,354,563 매출원가 17,414,033,921 17,414,033,921 16,634,827,130 16,634,827,130 67,020,841,018 72,641,701,694 매출총이익 4,633,421,359 4,633,421,359 5,850,015,933 5,850,015,933 20,888,333,662 24,186,652,869 판매비와관리비 4,308,444,422 4,308,444,422 3,837,330,117 3,837,330,117 14,947,884,771 16,094,259,382 영업이익(손실) 324,976,937 324,976,937 2,012,685,816 2,012,685,816 5,940,448,891 8,092,393,487 기타이익 441,275,740 441,275,740 781,948,240 781,948,240 2,755,258,083 3,166,656,742 기타손실 246,278,541 246,278,541 336,434,880 336,434,880 831,659,240 1,140,834,162 금융수익 100,560,962 100,560,962 59,251,480 59,251,480 255,883,052 334,073,877 금융원가 118,575,035 118,575,035 159,261,226 159,261,226 702,032,660 852,678,882 법인세비용차감전순이익(손실) 501,960,063 501,960,063 2,358,189,430 2,358,189,430 7,417,898,126 9,599,611,062 법인세비용 7,937,119 7,937,119 1,054,518,675 1,054,518,675 1,548,935,438 2,300,544,034 당기순이익(손실) 494,022,944 494,022,944 1,303,670,755 1,303,670,755 5,868,962,688 7,299,067,028 기타포괄손익 (20,364,223) (20,364,223) 26,710,690 26,710,690 87,150,926 312,695,284 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (20,364,223) (20,364,223) 26,710,690 26,710,690 53,057,204 315,827,737 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (20,364,223) (20,364,223) 26,710,690 26,710,690 53,057,204 315,827,737 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 34,093,722 (3,132,453) 매도가능금융자산 34,093,722 (3,132,453) 총포괄손익 473,658,721 473,658,721 1,330,381,445 1,330,381,445 5,956,113,614 7,611,762,312 주당이익 기본주당이익(손실) 25 25 67 67 301 374 희석주당이익(손실) 25 25 67 67 301 374 자본변동표 제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자기주식 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) (29,662,343) 82,538,538,558 95,671,702,740 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 7,299,067,028 7,299,067,028 매도가능금융자산평가손익 (3,132,453) (3,132,453) 보험수리적손익 315,827,737 315,827,737 총포괄손익 (3,132,453) 7,614,894,765 7,611,762,312 배당금지급 (1,950,000,000) (1,950,000,000) 2015.12.31 (기말자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) (32,794,796) 88,203,433,323 101,333,465,052 2016.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) (32,794,796) 88,203,433,323 101,333,465,052 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 5,868,962,688 5,868,962,688 매도가능금융자산평가손익 34,093,722 34,093,722 보험수리적손익 53,057,204 53,057,204 총포괄손익 34,093,722 5,922,019,892 5,956,113,614 배당금지급 (1,950,000,000) (1,950,000,000) 2016.12.31 (기말자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) 1,298,926 92,175,453,215 105,339,578,666 2016.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) (32,794,796) 88,203,433,323 101,333,465,052 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,303,670,755 1,303,670,755 매도가능금융자산평가손익 26,710,690 26,710,690 보험수리적손익 총포괄손익 26,710,690 1,303,670,755 1,330,381,445 배당금지급 (1,950,000,000) (1,950,000,000) 2016.03.31 (기말자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) (6,084,106) 87,557,104,078 100,713,846,497 2017.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) 1,298,926 92,175,453,215 105,339,578,666 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 494,022,944 494,022,944 매도가능금융자산평가손익 보험수리적손익 (20,364,223) (20,364,223) 총포괄손익 473,658,721 473,658,721 배당금지급 (1,950,000,000) (1,950,000,000) 2017.03.31 (기말자본) 10,000,000,000 4,095,882,585 (933,056,060) 1,298,926 90,699,111,936 103,863,237,387 현금흐름표 제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 제 38 기 제 37 기 영업활동현금흐름 1,908,455,519 5,553,372,633 13,646,466,140 18,338,436,728 당기순이익(손실) 494,022,944 1,303,670,755 5,868,962,688 7,299,067,028 당기순이익조정을 위한 가감 1,330,136,349 5,172,761,064 11,142,909,740 12,625,990,939 비현금항목의 조정 2,020,372,853 3,126,438,756 8,844,248,304 9,633,659,895 운전자본의 조정 (690,236,504) 2,046,322,308 2,298,661,436 2,992,331,044 이자수취 34,725,905 58,019,396 176,642,375 225,094,132 이자지급 (119,793,784) (162,149,806) (600,659,483) (865,147,607) 배당금수취 65,900,000 900,000 2,391,700 3,854,020 법인세납부(환급) 103,464,105 (819,828,776) (2,943,780,880) (950,421,784) 투자활동현금흐름 (760,181,803) (3,497,576,106) (2,848,537,059) (5,699,472,504) 만기보유금융자산의 처분 1,700,000 2,600,000 73,670,000 7,045,000 매도가능금융자산의 처분 411,723,427 131,323,433 기타채권의 감소 7,208,350 7,999,996 290,124,984 856,708,393 유형자산의 처분 2,262,900 14,576,328 128,243,337 276,308,400 무형자산의 처분 33,700,000 만기보유금융자산의 취득 (2,910,000) (6,340,000) (7,550,000) 기타채권의 증가 (3,000,000) (6,000,000) (172,000,000) (386,064,000) 유형자산의 취득 (696,673,053) (1,278,732,430) (3,515,538,807) (6,481,064,730) 무형자산의 취득 (71,680,000) (2,235,110,000) (90,800,000) (96,179,000) 투자부동산의 취득 (1,320,000) 재무활동현금흐름 (7,950,000,000) (2,000,000,000) (8,250,000,000) (10,150,000,000) 단기차입금의 증가 5,000,000,000 11,000,000,000 24,000,000,000 22,000,000,000 배당금지급 (1,950,000,000) (1,950,000,000) (1,950,000,000) (1,950,000,000) 단기차입금의 상환 (11,000,000,000) (10,000,000,000) (26,000,000,000) (26,000,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (1,050,000,000) (4,300,000,000) (4,200,000,000) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (6,801,726,284) 55,796,527 2,547,929,081 2,488,964,224 기초현금및현금성자산 10,739,232,965 8,176,449,238 8,176,449,238 5,667,795,522 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (47,673,530) (110,724,668) 14,854,646 19,689,492 기말현금및현금성자산 3,889,833,151 8,121,521,097 10,739,232,965 8,176,449,238 5. 재무제표 주석 제 39 기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지 제 38 기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지 영보화학 주식회사 1. 일반사항 영보화학 주식회사(이하 "당사")는 1979년 12월 11일에 설립되어 합성수지 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 충청북도 청주시 흥덕구 강내면 태성리에 본사 및 공장, 대전시 유성구 복용동 236에 공장을 두고 있습니다.당사의 대표이사는 이영식이며, 당기 보고기간종료일 현재 자본금은 10,000,000천원으로 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사의 대주주는 일본의 적수화학공업주식회사이며, 10,200,000주(51.0%)를 보유하고 있습니다. 2. 유의적인 회계정책 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 당사는 2016년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 중 적용시 재무제표에 미치는 영향이 중요할것으로 예상되는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서제1115호 '고객과의 계약에 따른 수익'과 관련한 상세 내역은 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다. (2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설 약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.(3) 당사는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호의 도입과 관련하여 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 당사는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향분석을 2017년 회계연도 중 완료할 예정입니다. 4. 현금및현금성자산 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표 상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 보유현금 12,399 4,470 보통예금 2,015,656 1,828,576 기타예금 1,861,779 8,906,187 합계 3,889,833 10,739,233 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 자산 현금및현금성자산 3,889,833 - - - 3,889,833 유동성만기보유금융자산 - 14,470 - 14,470 매출채권및기타채권 24,736,916 - - - 24,736,916 매도가능금융자산 - 80,597 - - 80,597 만기보유금융자산 - - 24,120 - 24,120 장기매출채권및기타채권 721,547 - - - 721,547 기타비유동금융자산 2,000 - - - 2,000 소계 29,350,296 80,597 38,590 - 29,469,483 부채 매입채무및기타채무 - - - 15,030,266 15,030,266 단기차입금 - - - 18,000,000 18,000,000 소계 - - - 33,030,266 33,030,266 차감계 29,350,296 80,597 38,590 (33,030,266) (3,560,784) (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 자산 현금및현금성자산 10,739,233 - - - 10,739,233 유동성만기보유금융자산 - - 7,990 - 7,990 매출채권및기타채권 23,741,649 - - - 23,741,649 매도가능금융자산 - 80,597 - - 80,597 만기보유금융자산 - - 32,300 - 32,300 장기매출채권및기타채권 723,547 - - - 723,547 기타비유동금융자산 2,000 - - - 2,000 소계 35,206,428 80,597 40,290 - 35,327,315 부채 매입채무및기타채무 - - - 14,089,701 14,089,701 단기차입금 - - - 24,000,000 24,000,000 유동성장기부채 - - - - - 장기차입금 - - - - - 소계 - - - 38,089,701 38,089,701 차감계 35,206,428 80,597 40,290 (38,089,701) (2,762,386) (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 수익: 이자수익 34,447 - 214 - 34,661 배당금수익 - 65,900 - - 65,900 매도가능금융자산처분이익 - - - - - 매도가능금융상품평가손실(기타포괄손익) - - - - - 외환차익 (76,279) - - 5,565 (70,715) 외화환산이익 (1,655) - - 979 (676) 합계 43,488 65,900 214 6,544 29,170 비용: 이자비용 - - - 118,575 118,575 대손상각비 55,166 - - 55,166 매도가능금융자산처분손실 - - - - 외환차손 69,625 - - 957 70,582 외화환산손실 123,826 - - (9) 123,817 합계 248,617 - - 119,523 368,140 (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 수익: 이자수익 57,676 - 676 - 58,351 배당금수익 - 900 - - 900 매도가능금융자산처분이익 - - - - - 외환차익 258,001 - - 6,524 264,525 외화환산이익 643 - - 4,955 5,598 합계 316,320 900 676 11,478 329,374 비용: - - 이자비용 - - - 159,261 159,261 대손상각비(환입) - - - - - 매도가능금융상품평가손실(기타포괄손익) - - - - - 외환차손 14,340 - - 16,006 30,346 외화환산손실 207,321 - - 599 207,920 합계 221,661 - - 175,866 397,528 6. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 25,094,789 - 24,367,144 - 대손충당금 (1,170,539) - (1,115,374) - 미수금 789,053 - 463,992 - 단기대여금 21,208 - 23,417 - 미수수익 2,405 - 2,470 - 장기대여금 - 12,000 - 14,000 보증금 - 709,547 - 709,547 합계 24,736,916 721,547 23,741,649 723,547 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,115,374 1,102,479 손상차손(환입) 55,166 - 제각 - - 기말금액 1,170,539 1,102,479 당사는 매출채권및기타채권의 손상차손을 포괄손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 만기미도래 25,955,408 24,439,745 90일 이내 16,500 - 90 ~ 180일 6,930 - 180일 초과 650,164 1,140,825 합계 26,629,002 25,580,570 7. 매도가능금융자산 보고기간종료일 현재 당사의 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현손익 손상차손누계 출자금: 건설공제조합 79,298 80,597 80,597 1,299 - (단위 : 천원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현손익 손상차손누계 출자금: 건설공제조합 79,298 80,597 80,597 1,299 - 8. 만기보유금융자산 보고기간종료일 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만기 구분 취득원가 장부금액 1년이내 국공채(지역개발공채 외) 14,470 14,470 1년이상~5년이내 국공채(국민주택1종14-03 외) 24,120 24,120 합계 38,590 38,590 (단위 : 천원) 만기 구분 취득원가 장부금액 1년이내 국공채(지역개발공채 외) 7,990 7,990 1년이상~5년이내 국공채(국민주택1종09-07 외) 32,300 32,300 합계 40,290 40,290 9. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 533,672 165,465 선급비용 56,592 157,287 합계 590,264 322,753 10. 재고자산 보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 529,962 (447,735) 82,227 517,997 (16,178) 501,818 제품 966,812 (125,447) 841,366 840,700 (125,447) 715,253 반제품 2,358,858 (169,722) 2,189,135 2,513,333 (169,722) 2,343,610 재공품 785,818 - 785,818 605,623 - 605,623 원재료 1,509,472 (15,977) 1,493,495 1,701,020 (15,977) 1,685,044 부재료 56,117 - 56,117 86,868 - 86,868 저장품 70,635 - 70,635 45,673 - 45,673 미착품 46,557 - 46,557 49,950 - 49,950 합계 6,324,230 (758,880) 5,565,350 6,361,163 (327,324) 6,033,839 11. 종속기업투자 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 결산일 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 YOUNGBO HPP CO.,LTD. 중국 12월 31일 100% 9,749,060 100% 9,749,060 ㈜무한 한국 12월 31일 65% 2,406,491 65% 2,406,491 영보하우징㈜ 한국 12월 31일 100% 9,433,556 100% 9,433,556 합계 21,589,107 21,589,107 12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 21,590,725 21,590,725 건물 23,907,865 23,901,515 감가상각누계액 (4,661,388) (4,469,994) 구축물 9,077,845 9,063,845 감가상각누계액 (1,791,024) (1,688,326) 기계장치 59,214,384 58,348,023 감가상각누계액 (44,198,746) (43,500,321) 차량운반구 897,631 887,840 감가상각누계액 (566,712) (537,911) 공기구비품 3,854,162 3,765,851 감가상각누계액 (2,220,098) (2,134,765) 건설중인자산 87,300 202,331 합계 65,191,944 65,428,813 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말 토지 21,590,725 - - - - 21,590,725 건물 19,431,521 6,350 - (191,394) - 19,246,477 구축물 7,375,519 14,000 - (102,698) - 7,286,821 기계장치 14,847,703 592,112 (4,601) (874,518) 454,943 15,015,637 차량운반구 349,929 9,792 - (28,801) - 330,919 공기구비품 1,631,086 88,311 - (85,333) - 1,634,064 건설중인자산 202,330 339,913 - - (454,943) 87,300 합계 65,428,813 1,050,477 (4,601) (1,282,744) - 65,191,944 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말 토지 21,590,725 - - - - 21,590,725 건물 20,166,949 5,579 - (191,253) 10,000 19,991,274 구축물 7,434,719 - - (98,347) - 7,336,372 기계장치 15,966,448 507,870 (10,094) (903,629) 170,903 15,731,497 차량운반구 310,424 90,641 (4,071) (27,856) - 369,138 공기구비품 1,943,312 34,796 - (94,134) - 1,883,974 건설중인자산 157,652 82,752 - - (180,903) 59,500 합계 67,570,228 721,637 (14,165) (1,315,220) - 66,962,481 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 산업재산권 587 690 회원권 1,204,460 1,204,460 기타의무형자산 2,231,079 2,222,903 합계 3,436,126 3,428,053 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 상각비 기말 산업재산권 690 - - (103) 587 회원권 1,204,460 - - - 1,204,460 기타의무형자산 2,222,903 83,880 - (75,704) 2,231,079 합계 3,428,053 83,880 - (75,807) 3,436,126 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 상각비 기타증감 기말 산업재산권 2,103 - (376) - 1,727 회원권 1,234,160 - - (29,700) 1,204,460 기타의무형자산 203,846 2,235,110 (72,703) - 2,366,253 합계 1,440,109 2,235,110 (73,080) (29,700) 3,572,440 (3) 경상연구개발비 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 569,328천원 및 474,200천원입니다. (4) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다 . 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 14 . 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 4,248,831 4,248,831 건물 2,284,137 2,284,137 감가상각누계액 (428,141) (411,061) 합계 6,104,827 6,121,907 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 감가상각비 기말 토지 4,248,832 - 4,248,832 건물 1,873,075 (17,080) 1,855,995 합계 6,121,907 (17,080) 6,104,827 (단위 : 천원) 구분 기초 감가상각비 기말 토지 4,248,832 - 4,248,832 건물 1,903,585 (16,811) 1,886,773 합계 6,152,416 (16,811) 6,135,605 (3) 투자부동산 관련 손익당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 임대수익 281,121 248,232 (4) 당사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는 현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당기 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 15. 매각예정비유동자산 보고기간종료일 현재 당사의 매각예정비유동자산의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위 :천원) 구분 당분기말 전기말 토지 7,765,039 7,765,039 건물 6,986,729 6,986,729 감가상각누계액 (2,839,978) (2,839,978) 구축물 1,937,808 1,937,808 감가상각누계액 (1,297,428) (1,297,428) 기계장치 2,158,912 2,158,912 감가상각누계액 (2,139,496) (2,139,496) 합계 12,571,586 12,571,586 (주1) 당사는 공장이전에 따라 2016년 10월 20일자로 기존 대전공장 부지 및 건물 매각계약을 체결하였으며, 2017년 6월에 매각이 완료될 예정입니다. 당기말 현재 매각예정비유동자산에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다. 16. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 9,732,233 10,751,069 미지급금 1,512,251 1,013,121 미지급비용 1,704,924 2,183,038 예수보증금 80,281 80,281 미지급배당금 1,950,422 422 금융보증채무 50,155 61,770 합계 15,030,266 14,089,701 17. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 선수금 7,690,760 7,585,113 예수금 272,519 237,884 미지급부가세 255,931 320,379 합계 8,219,211 8,143,377 18. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 충당부채 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 248,780 248,780 소송충당부채 0 0 합계 248,780 248,780 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매보증충당부채 소송충당부채 합계 판매보증충당부채 소송충당부채 합계 기초잔액 248,780 0 248,780 429,136 1,950,673 2,379,810 전입(환입)액 0 0 0 (88,473) 0 (88,473) 기말잔액 248,780 0 248,780 340,664 1,950,673 2,291,337 19. 단ㆍ장기차입금 (1) 단기차입금보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 차 입 처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 한국산업은행 2.06 - 6,000,000 미쓰비시도쿄 UFJ 2.07~2.17 18,000,000 18,000,000 합계 18,000,000 24,000,000 (2) 장기차입금보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차 입 처 연이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금대출 한국산업은행 - - - 시설자금대출 하나은행 - - - 합계 - - 차감 : 유동성 장기차입금 - - 비유동성 장기차입금 - - 20. 퇴직급여 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 당사의 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 순확정급여부채의 변동: 기초금액 379,728 360,748 퇴직급여 지급액 (245,749) 7,995 당기손익으로 인식하는 총비용 383,632 364,985 재측정요소 26,108 - 기말금액 543,718 733,728 재무상태표상 구성항목: ―확정급여채무의 현재가치 8,723,189 7,482,032 ―사외적립자산의 공정가치 (8,179,471) (6,748,304) - 합계 543,718 733,728 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 380,789 397,349 순이자원가 2,843 (32,364) 합계 383,632 364,985 21. 담보제공자산 등 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관명 당분기말 전기말 제 한 내 용 기타비유동금융자산 기업은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 22. 자본금 당사가 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 당기 보고기간종료일 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 20,000,000주 및 500원입니다. 한편, 당기 및 전기 중 자본금의 변동은 없습니다. 23. 자본잉여금 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 3,842,972 3,842,972 기타자본잉여금 252,911 252,911 합계 4,095,883 4,095,883 24. 자본조정 보고기간종료일 현재 당사는 주가안정 목적으로 취득한 자기주식 933,056천원(500,000주)을 자본조정으로 계상하고 있습니다. 25. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 1,299 1,299 26 . 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 비고 이익준비금(주1) 2,972,688 2,777,688 법정 기업합리화적립금 2,787,153 2,787,153 임의 미처분이익잉여금 84,939,271 86,610,612 합계 90,699,112 92,175,453 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 27. 매출액과 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 상품매출 1,617,604 1,394,791 제품매출 20,429,852 21,090,052 합계 22,047,455 22,484,843 (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 상품매출원가 1,778,199 1,076,415 제품매출원가 15,635,835 15,558,412 합계 17,414,034 16,634,827 28. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품,반제품,재공품의 변동 (151,833) 230,032 원재료,부재료의 사용액 7,096,477 7,214,182 상품의 판매 1,778,199 1,076,415 기타원가 3,703,846 3,298,697 종업원급여 4,718,810 4,658,761 감가상각비 및 무형자산상각비 1,358,552 1,388,300 운반비 643,050 487,662 임가공비 532,714 521,664 임차료 36,802 35,552 기타 2,005,862 1,560,892 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 21,722,478 20,472,157 29. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,150,528 1,224,429 퇴직급여 82,696 87,236 여비교통비 98,441 94,262 복리후생비 142,785 126,188 접대비 94,509 88,914 소모품비 34,733 23,877 지급수수료 136,515 184,297 차량유지비 22,245 17,836 수도광열비 37,158 30,688 통신비 12,001 12,575 세금과공과 47,021 46,241 감가상각비 111,461 114,732 보험료 18,749 23,267 임차료 35,152 33,902 도서인쇄비 3,900 2,671 광고선전비 24,977 53,113 운송비 643,050 487,662 수선유지비 15,942 2,320 교육훈련비 3,190 6,451 해외시장개척비 50,392 57,132 대손상각비 55,166 - 경상연구개발비 569,328 474,200 견본비 34,193 27,003 무형자산상각비 75,807 73,080 포장비 - - 판매수수료 638,249 463,289 판매보증비 57,574 (34,023) 잡비 112,679 115,988 합계 4,308,444 3,837,330 30. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - 11,740 무형자산처분이익 - - 외환차익 (70,715) 264,525 외화환산이익 (676) 5,598 임대수익 284,421 266,382 잡이익 및 기타 228,245 233,703 합계 441,276 781,948 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 2,338 11,329 외환차손 70,582 30,346 외화환산손실 123,817 207,920 기부금 29,226 30,410 잡손실 및 기타 20,315 56,430 합계 246,279 336,435 31. 금융수익과 금융원가 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 34,661 58,351 배당금수익 65,900 900 매도가능금융자산처분이익 - - 합계 100,561 59,251 (2) 당분기 및 전분기의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 118,575 159,261 매도가능금융자산처분손실 - - 합계 118,575 159,261 32 . 법인세 (1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 29,200 963,965 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (27,007) 94,048 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 5,744 (3,494) 법인세비용 7,937 1,054,519 (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매도가능금융자산평가손익 - (3,494) 확정급여제도의 재측정요소 5,744 - 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 5,744 (3,494) (3) 당분기 및 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 501,960 2,358,189 적용세율(당기 : 22%, 전기 : 22%)에 따른 법인세 110,431 518,802 조정사항 - 기업소득 환류세제에 따른 추가납부액 - - - 비과세수익 (21) - - 비공제비용 23,757 31,642 - 세액공제 - - - 기타(세율차이 등) (126,231) 504,075 법인세비용 7,937 1,054,519 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 1.6% 44.7% (4) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기말 이연법인세자산 1,304,895 1,709,494 기초 이연법인세자산 1,277,889 1,803,542 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세손익 27,007 (94,048) (5) 당기 보고기간종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율(22.0%)을 적용하여 산정하였습니다. (6) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익 반영 기말금액 차감(가산)할 일시적차이 대손충당금 191,775 10,547 - 202,321 퇴직급여충당금 1,771,596 21,122 5,744 1,798,461 퇴직연금부담금 (1,771,596) (26,865) - (1,798,461) 일시상각충당금 (70,509) - - (70,509) 미수수익 (543) 14 - (529) 감가상각비 545,711 - - 545,711 감가상각비(업무용승용차자가) 1,242 - - 1,242 매도가능증권평가손실 (286) - - (286) 판매보증충당부채 54,732 - - 54,732 재고자산평가충당금 72,011 94,942 - 166,954 잡손실(회원권) 55,637 - - 55,637 건설자금이자_건물 137,782 (1,046) - 136,736 금융보증채무 13,589 (2,555) - 11,034 누적유급휴가 276,748 (74,895) - 201,853 합계 1,277,889 21,263 5,744 1,304,895 (단위 : 천원) 구분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익 반영 기말금액 차감(가산)할 일시적차이 대손충당금 191,178 (4,196) - 186,982 대손금 2,456 - - 2,456 퇴직급여충당부채 1,454,065 323,709 - 1,777,774 퇴직보험예치금 (1,454,065) (323,709) - (1,777,774) 일시상각충당금 (70,509) - - (70,509) 미수수익 (2,228) (73) - (2,301) 감가상각비 479,184 - - 479,184 매도가능증권평가손실 9,250 - (3,494) 5,756 매도가능증권손상차손 108,554 - - 108,554 판매보증충당부채 94,410 (19,464) - 74,946 재고자산평가충당금 72,942 - - 72,942 잡손실(회원권) 55,637 - - 55,637 건설자금이자_건물 141,968 (1,046) - 140,921 금융보증채무 3,311 (1,183) - 2,129 누적유급휴가 288,240 (64,591) - 223,649 소송충당부채 429,148 - - 429,148 합계 1,803,542 (90,554) (3,494) 1,709,494 33. 주당이익 (1) 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 기본주당이익 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 494,022,944 1,303,670,755 가중평균유통보통주식수(주1) 19,500,000주 19,500,000주 기본주당이익 25 67 (주1) 유통보통주식수는 발행주식수에서 자기주식(500,000주)의 연평균 주식수를 차감하여 산정하였습니다.(2) 당사는 희석증권이 없으므로, 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.34. 배당금 당기 및 전기에 주주총회 승인을 위해 제안된 당사의 주주에 대한 배당금은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 1주당배당금(배당률) 100원(20%) 100원(20%) 발행주식수 19,500,000주 19,500,000주 배당금총액 1,950,000,000원 1,950,000,000원 35. 특수관계자 (1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계당기 보고기간종료일 현재 당사의 지배ㆍ종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 지배기업 당사와의 관계 SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. - 최상위지배기업 ㈜무한 당사 종속기업 영보하우징㈜ 당사 종속기업 YOUNGBO HPP CO., LTD. 당사 종속기업 SEKISUI VOLTEK CALIFORNIA SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 기타특수관계자 SEKISUI PILON PTY LTD. SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 기타특수관계자 THAI SEKISUI FOAM CO., LTD. SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 기타특수관계자 SEKISUI ALVEO Ltda. SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 기타특수관계자 (2) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 346,336 377,830 퇴직급여 27,090 46,527 합계 373,427 424,358 (3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액1) 거래내역 (단위 : 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 최상위지배기업 SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 191,160 - 132,347 13,711 종속기업 ㈜무한 102,774 62,324 96,386 295 영보하우징㈜ 17,800 413,763 470,965 3,485 YOUNGBO HPP CO., LTD. 2,485,326 - - 49,197 기타특수관계자 SEKISUI VOLTEK CALIFORNIA 742,546 - - 8,990 SEKISUI PILON PTY LTD. 46,915 - - - THAI SEKISUI FOAM CO., LTD. 23,120 - - - 합 계 3,586,522 476,087 699,697 75,678 (단위 : 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 최상위지배기업 SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 218,781 - 601,612 - 종속기업 ㈜무한 1,378,975 48,132 15,820 5,986 영보하우징㈜ 43,652 406,479 - - YOUNGBO HPP CO., LTD. 3,367,318 - - (29,206) 기타특수관계자 SEKISUI VOLTEK CALIFORNIA 820,835 - - 550 SEKISUI PILON PTY LTD. 199,953 - - - 합 계 6,029,514 454,611 617,432 (22,670) 2) 채권ㆍ채무 잔액 (단위 : 천원) 구 분 회사명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위지배기업 SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 96,711 - 77,900 - 종속기업 ㈜무한 949,176 19,889 - - 영보하우징㈜ 11,240 166,914 212,273 3,485 YOUNGBO HPP CO., LTD. 2,104,614 - - 7,851 기타특수관계자 SEKISUI VOLTEK CALIFORNIA 271,376 - - - SEKISUI PILON PTY LTD. 46,154 - - - 합 계 3,479,270 186,803 290,173 11,335 (단위 : 천원) 구 분 회사명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위지배기업 SEKISUI CHEMICAL CO., LTD. 80,897 - 93,980 - 종속기업 ㈜무한 1,885,380 19,889 617,747 16,611 영보하우징㈜ 43,970 177,245 8,128 - YOUNGBO HPP CO., LTD. 2,651,392 - - - 기타특수관계자 SEKISUI VOLTEK CALIFORNIA 232,493 - - - SEKISUI PILON PTY LTD. 112,501 - - - 합 계 5,006,633 197,134 719,855 16,611 (4) 특수관계자에게 제공한 보증의 내역 당기 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은자 물건 또는 내용 보증금액 보증처 ㈜무한 약속어음(원재료매입액에 대한 지급보증) 1,500,000 ㈜LS메탈 " " 500,000 ㈜풍산 " 지급보증(차입금에 대한 지급보증) 4,750,000 한국산업은행 " PB관 판매대리점 관련 연대보증 100,000 애강그린텍 합계 6,850,000 (5) 특수관계자와의 자금거래 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 종업원대여금 37,416 8,000 12,208 33,208 57,542 15,208 17,208 55,542 36. 현금흐름표 (1) 영업활동현금흐름 중 조정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 445,177 389,422 대손상각비 55,166 0 재고자산폐기손실 3,232 39,614 감가상각비 1,299,824 1,332,032 무형자산상각비 75,807 73,080 유형자산처분손실 2,338 11,329 무형자산손상차손 0 29,700 외화환산손실 123,817 207,920 판매보증비 0 (88,473) 이자비용 118,575 159,261 법인세비용 7,937 1,054,519 유형자산처분이익 0 (11,740) 외화환산이익 676 (5,598) 금융보증수익 (11,615) (5,375) 이자수익 (34,661) (58,351) 배당금수익 (65,900) (900) 합계 2,020,373 3,126,439 (2) 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 감소(증가) 465,258 576,766 매출채권의 감소(증가) (805,434) (2,014,567) 미수금의 감소(증가) (325,061) (48,977) 선급금의 감소(증가) (380,407) 2,201,322 선급비용의 감소(증가) 100,695 101,638 기타의유동자산의 감소(증가) (114,392) 0 매입채무의 증가(감소) (1,017,904) (261,312) 선수금의 증가(감소) 105,647 9,578 미지급금의 증가(감소) 145,364 (129,339) 미지급비용의 증가(감소) (476,896) (456,781) 예수금의 증가(감소) 34,635 37,423 미지급부가세의 증가(감소) (64,448) 207,013 미지급배당금의 증가(감소) 1,950,000 1,950,000 예수보증금의 감소 0 (110,000) 퇴직금의 지급 (323,062) (97,507) 사외적립자산의 감소(증가) 15,767 81,064 합계 (690,237) 2,046,322 37. 영업부문 (1) 당사의 경영관리 목적인 영업활동은 합성수지의 제조 및 판매로서 단일 사업부문으로 간주됩니다. 따라서 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 지역별 매출 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 수출매출 계 국내매출 수출매출 계 상품매출액 1,330,508 287,096 1,617,604 824,168 570,622 1,394,791 제품매출액 15,561,258 4,868,594 20,429,852 15,472,804 5,617,249 21,090,052 합계 16,891,766 5,155,690 22,047,455 16,296,972 6,187,871 22,484,843 (3) 당기 및 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 38. 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 장·단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기 및 전기 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 18,000,000 천원 및 24,000,000천원입니다. 참고로, 변동이자율 차입의 기준금리가 1% 변동되었을 경우 당기 및 전기의 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 변동 (180,000) 180,000 (240,000) 240,000 ② 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 외 화 금 액 원화환산액 외 화 금 액 원화환산액 현금및현금성자산 USD 333,044 371,710 USD 577,666 698,110 JPY 1,532,287 15,300 JPY - - EUR 700 835 EUR - CNY 3,173,758 515,006 CNY 754,634 130,748 매출채권 USD 602,665 672,634 USD 600,031 725,137 JPY 12,337,414 123,192 JPY 7,802,530 80,897 CNY 12,969,829 2,104,614 CNY 15,302,969 2,651,392 자산합계 USD 935,709 3,803,291 USD 1,177,697 4,286,285 JPY 13,869,701 JPY 7,802,530 EUR 700 EUR - CNY 16,143,587 CNY 16,057,604 매입채무 USD 4,460 4,978 USD - JPY 7,888,551 78,769 JPY 9,151,340 94,882 CNY 48,380 7,851 EUR 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 51,968 (51,968) 71,162 (71,162) JPY 2,986 (2,986) (699) 699 EUR 42 (42) - - CNY 130,588 (130,588) 139,107 (139,107) 세전이익 변동 합계 185,585 (185,585) 209,570 (209,570) (2) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전기 현금및현금성자산 3,877,435 10,739,233 유동성만기보유금융자산 14,470 7,990 매출채권및기타채권 24,736,916 23,741,649 만기보유금융자산 24,120 32,300 장기매출채권및기타채권 721,547 723,547 기타금융자산 2,000 2,000 금융보증계약 6,850,000 7,000,000 합계 36,226,488 42,246,719 당사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 기업은행 등의 금융기관 에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 지속적인 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합계 매입채무및기타채무 9,443,644 5,586,623 - 15,030,266 단기차입금 18,000,000 - - 18,000,000 합계 27,443,644 5,586,623 - 33,030,266 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합계 매입채무및기타채무 8,084,229 6,005,472 - 14,089,701 단기차입금 11,000,000 13,000,000 - 24,000,000 합계 19,084,229 19,005,472 - 38,089,701 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 금융부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 15,030,266 14,089,701 단ㆍ장기차입금 18,000,000 24,000,000 차감: 현금및현금성자산 (3,889,833) (10,739,233) 순부채 29,140,433 27,350,468 자기자본 103,863,237 105,339,579 순부채 및 자기자본 133,003,670 132,690,047 부채비율 21.91% 20.61% 39. 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: -현금및현금성자산 3,889,833 3,889,833 10,739,233 10,739,233 -매출채권및기타채권 25,458,462 25,458,462 24,465,195 24,465,195 -매도가능금융자산 80,597 80,597 80,597 80,597 -만기보유금융자산 38,590 38,590 40,290 40,290 -기타금융자산 2,000 2,000 2,000 2,000 금융자산 합계 29,469,483 29,469,483 35,327,315 35,327,315 금융부채: ―매입채무및기타채무 15,030,266 15,030,266 14,089,701 14,089,701 ―단ㆍ장기차입금 18,000,000 18,000,000 24,000,000 24,000,000 금융부채 합계 33,030,266 33,030,266 38,089,701 38,089,701 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다.ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. 한편, 활성시장에서 이용가능한 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 취득원가(또는 손상차손 반영 후 원가)로 측정되었습니다. (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기: 금융자산 ―매도가능금융자산 - - 80,597 80,597 전기: 금융자산 ―매도가능금융자산 - - 80,597 80,597 40. 약정사항 당기 보고기간종료일 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 금융기관 약정종류 한도금액 기업은행 할인어음 약정 1,000,000 플러스전자어음 6,000,000 L/C오픈 관련 약정 USD 500,000 하나은행 전자방식외상매출채권담보대출 2,000,000 전자방식외상매출채권담보대출 1,000,000 매출채권담보대출 10,000,000 미쓰비시도쿄 UFJ 원화대출 30,000,000 41. 지급보증 당기 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 제공자 물건 또는 내용 보증금액 서울보증보험 하자이행보증 388,909 하나은행 WOR매담대 간접익스포져 58,058 합계 446,966 42. 보험가입자산 당기 보고기간종료일 현재 당사의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보액 보험회사 재산종합보험 재고자산,유형자산 110,283,925 삼성화재 기업휴지보험 기업휴지 9,500,000 " 생산물 책임보험 생산물 책임 1,000,000 " 한편, 상기의 보험가입 내역 이외에 차량운반구에 대한 자동차종합보험 및 임직원에 대한 산재보험에 가입하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무정보 이용상의 유의점(1) 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도를 한 사항 [대전공장 자산양수도]1) 기존 자산양수도 계약 해지 영보화학은 공장이전에 따라 2014년 6월 30일자로 오토피아(주)와 기존 대전공장 부지 및 건물 매각계약을 체결하여 2014년 7월 1일자 주요사항보고서 공시완료 하였으며, 2016년 12월에 매각이 완료될 예정이었습니다. 이후 당사자 간 체결한 원 매매계약에 갈음하여 "주식회사 트리플힐스"를 새로운 매수인으로 하는 매매계약을 체결하기로 하고 원 매매계약에 따라 매수인에게 지급받은 계약금 3,450,000,000원을 본 계약의 체결일에 매수인에게 반환하기로 하였으며, 원 매매계약의 해제와 관련하여 각 당사자에게 발생한 비용은 각자 단독으로 부담하기로 하였습니다. 당기말 현재 매각예정비유동자산에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다.※ 경과사항 : 최초계약(2014.07.01)이 체결된 이후 매수자의 계획사업 추진을 위한 PF자금조달 과정이 장기간 소요되어 있어 7회 연장을 한바 있으며, 2016년 12월 31일까지 잔금기일 연장을 계약 시 매수인이 잔금을 지급하지 못할 경우 각종 인허가와 제반 용역의 성과물 일체를 당사 또는 당사가 지정한 제3자에게 무상으로 양도한다는 조건으로 변경계약서을 작성하였습니다. ※ 해지근거 : 변경계약서 작성 이후 당사자들은 매매목적물에 관하여 당사자들이 체결한 원 매매계약서에 갈음하여 "주식회사 트리플힐스"를 새로운 매수인으로 하고 37,600,000,000원을 새로운 매매대금으로 하는 매매계약을 체결하기로 하였습니다. 이에 따라 원 매매계약에 따라 당사가 수령한 계약금 3,450,000,000원을 본 계약의 체결일에 매수인(오토피아 주식회사)에게 반환하기로 하였으며, 원 매매계약의 체결 및 이행 준비, 해제와 관련하여 각 당사자에게 발생한 비용은 각자 단독으로 부담하기로 하는 해지계약을 작성하였습니다 2)유형자산 양도 결정(2016.10.20) 1. 자산구분 토지 및 건물 - 자산명 대전광역시 유성구 복용동 236외 7필지의 토지 2. 양도내역 양도금액(원) 37,600,000,000 자산총액(원) 172,735,282,779 자산총액대비(%) 21.77 3. 양도목적 공장이전에 따른 기존 대전공장 매각 4. 양도영향 금융기관 차입금 상환 등을 통한재무구조 개선 5. 양도예정일자 계약체결일 2016년 10월 20일 양도기준일 2017년 06월 30일 등기예정일 2017년 06월 30일 6. 거래상대방 회사명(성명) 주식회사 트리플힐스 자본금(원) 310,000,000 주요사업 부동산업 본점소재지(주소) 경기도 용인시 기흥구 흥덕4로22,2층(영덕동) 회사와의 관계 - 7. 거래대금지급 계약금: 7,520,000,000원잔 금: 30,080,000,000원*상기 금액은 부가세 미포함 금액임. 8. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 예 - 근거 및 사유 자본 시장과 금융투자업에 과한 법률 제 161조 제1항 제7호 및 동법 시행령 제176조의 6 제3항에 의한 적정성 평가 외부평가기관의 명칭 삼덕회계법인 외부평가 기간 2016년 10월 14일 ~ 2016년 10월 20일 외부평가 의견 적정 9. 주주총회 특별결의 여부 미해당 - 주주총회 예정일자 - - 주식매수청구권에 관한 사항 행사요건 - 매수예정가격 - 행사절차, 방법,기간, 장소 - 지급예정시기,지급방법 - 주식매수청구권 제한관련 내용 - 계약에 미치는 효력 - 10. 이사회결의일(결정일) 2016년 10월 20일 - 사외이사참석여부 참석(명) - 불참(명) 2 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 불참 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 양도금액은 부가가치세법에 의한 부가가치세, 취득관련 국세 및 지방세는 포함 되지 않은 금액입니다. - 양도인의 자산 총액은 직전사업년도인 2015년 12월 31일 현재 한국채택국제 회계 기준에 따라 작성된 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. - 양수인 또는 거래상대방의 자본금은 2015년 12월 31일 현재의 금액을 기준으로 작성하였습니다. - 상기 일정 및 대금 지급 관련 사항은 거래상대방과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다. 3) 2016년 10월 20일에 유형자산양도 결정에 따라 매각완료 예정일이 2016년 12월 31일에서 2017년 06월 30일로 변경되었습니다. 4) 관련된 주요공시 일정 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2014.07.01 주요사항보고서(중요한 자산양수도 결정) - 토지 및 건물 처분- 처분물건 : 대전 유성 복용 236번지 외 7필지에 위치한 토지와 건물- 자산양수ㆍ도 완료 예정일 :2015. 12. 31- 자산양수ㆍ도 가액 : 34,500백만원 -유형자산처분결정('14.06.30)-[정정]유형자산처분결정('14.11.28)-[정정]유형자산처분결정('15.02.27)-[정정]유형자산처분결정('15.03.30)-[정정]유형자산처분결정('15.04.30)-[정정]유형자산처분결정('15.05.29)-[정정]유형자산처분결정('15.11.17)-[정정]유형자산처분결정('16.02.29)-기타경영사항(자율공시)('16.10.20)-[정정] 주요사항보고서(중요한 자산양수도 결정)('16.10.20)-계약 합의해지에 따른 정정 2016.10.20 주요사항보고서(유형자산양도결정) - 토지 및 건물 처분- 처분물건 : 대전 유성 복용 236번지 외 7필지에 위치한 토지와 건물- 자산양수ㆍ도 완료 예정일 :2017. 6. 30- 자산양수ㆍ도 가액 : 37,600백만원 -유형자산양도결정('16.10.20)-계약금 수령 후 진행중인 사항임. [영보하우징 소규모 합병] 1. 합병방법 영보화학주식회사가 영보하우징주식회사를 흡수합병-존속회사 : 영보화학주식회사-소멸회사 : 영보하우징주식회사※합병 후 존속회사의 상호 : 영보화학주식회사 - 합병형태 소규모합병 2. 합병목적 합병을 통하여 경영효율성을 증대하고 사업간 시너지 효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위한 것입니다. 3. 합병의 중요영향 및 효과 (1)회사의 경영에 미치는 효과본 보고서 제출일 현재 피합병법인인 영보하우징주식회사의 최대주주는 합병법인인 영보화학주식회사로 100% 지분을 보유하고 있습니다. 또한 합병법인과 피합병법인은 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 합병법인이 발행할 신주는 없습니다. 본 합병 완료 시 최대주주의 변경은 없으며, 합병법인인 영보화학주식회사는 존속회사로 계속 남아있게 됩니다.(2) 회사의 재무, 영업에 미치는 영향본 합병을 통해 합병법인인 영보화학주식회사가 피합병법인인 영보하우징주식회사를 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적, 물적 자원을 효율적으로 활용함으로써, 경영효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 또한 통합전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상합니다. 4. 합병비율 영보화학주식회사 : 영보하우징주식회사= 1.0000000 : 0.0000000 5. 합병비율 산출근거 합병회사인 영보화학주식회사는 피합병회사인 영보하우징주식회사의 주식을 100%소유하고 있으며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산출하였습니다. 6. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 미해당 - 근거 및 사유 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의 5제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. 외부평가기관의 명칭 - 외부평가 기간 - 외부평가 의견 - 7. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 - 종류주식 - 8. 합병상대회사 회사명 영보하우징주식회사 주요사업 경질폴리우레탄 폼 단영재 제조 및 판매 회사와의 관계 자회사 최근 사업연도 재무내용(원) 자산총계 21,322,163,420 자본금 500,000,000 부채총계 7,968,846,311 매출액 39,540,606,081 자본총계 13,353,317,109 당기순이익 2,806,681,982 - 외부감사 여부 기관명 한영회계법인 감사의견 적정 9. 신설합병회사 회사명 - 설립시 재무내용(원) 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 자본금 - - 현재기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) - 주요사업 - 재상장신청 여부 해당사항없음 10. 합병일정 합병계약일 2017년 01월 27일 주주확정기준일 2017년 02월 09일 주주명부폐쇄기간 시작일 2017년 02월 10일 종료일 2017년 02월 17일 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2017년 02월 10일 종료일 2017년 02월 24일 주주총회예정일자 - 주식매수청구권 행사기간 시작일 - 종료일 - 구주권제출기간 시작일 - 종료일 - 매매거래 정지예정기간 시작일 - 종료일 - 채권자이의 제출기간 시작일 2017년 02월 27일 종료일 2017년 03월 31일 합병기일 2017년 04월 01일 종료보고 총회일 2017년 04월 03일 합병등기일자 2017년 04월 07일 신주권교부예정일 - 신주의 상장예정일 - 11. 우회상장 해당 여부 해당사항없음 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 해당사항없음 13. 주식매수청구권에 관한 사항 행사요건 상법 제527조의3 규정에 의거한 소규모합병 절차에 따라 진행되는 바, 영보화학주식회사의 주주에게는 주식매수청구권이 인정되지 않습니다. 매수예정가격 - 행사절차, 방법, 기간, 장소 - 지급예정시기, 지급방법 - 주식매수청구권 제한 관련 내용 - 계약에 미치는 효력 - 14. 이사회결의일(결정일) 2017년 01월 25일 - 사외이사참석여부 참석(명) - 불참(명) 2 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 - 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 16. 증권신고서 제출대상 여부 아니오 - 제출을 면제받은 경우 그 사유 본건 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본건 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다. 17. 기타 투자판단에 참고할 사항 1) 본 합병은 상법 527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.2) 본 합병은 소규모합병으로 추진되나, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수 없습니다.3) 상기8항의 합병상대회사 최근 사업연도 재무내용은 2015년말 재무제표기준입니다.4) 합병계약 체결일로부터 합병기일(또는 합병계약서에서 정한 기한)까지 사이에 관계기관과의 협의 및 관계기관의 요구, 예견할 수 없었던 천재지변, 경제상황의 급격한 변동, 경영상태의 중대한 변경, 기타 본 계약을 변경할 필요성이 있는 사정이 발생한 경우, 합병당사자의상호 합의에 의하여 본 계약을 변경 또는 해제할 수 있습니다.5) 합병주요일정- 합병 이사회 결의 : 2017-01-25 - 주주명부 폐쇄 공고 : 2017-01-26 - 합병 계약체결 : 2017-01-27 - 권리주주확정 기준일 : 2017-02-09 - 소규모합병 공고 : 2017-02-10 - 주주명부 폐쇄기간 : 2017-02-10 ~ 2017-02-17 - 합병반대의사 통지 접수기간 : 2017-02-10 ~ 2017-02-24 - 합병 승인 이사회 결의 : 2017-02-26 - 채권자 이의제출 공고 : 2017-02-26 - 채권자 이의제출 기간 : 2017-02-27 ~ 2017-03-31 - 합병기일 : 2017-04-01 - 합병 종료보고 공고 이사회 결의 : 2017-04-03 - 합병 종료보고 공고 : 2017-04-03 - 합병(해산)등기: 2017-04-07 6) 재 무 제표에 미치는 영향 계정과목 영보화학 영보하우징 합병후 Ⅰ. 유동자산 47,577,679,991 21,371,028,467 68,554,796,468 현금및예금 3,889,833,151 8,019,773,381 11,909,606,532 매출채권 25,902,421,625 12,740,970,302 38,249,479,937 대손충당금 -1,170,539,314 -552,287,525 -1,722,826,839 당기법인세자산 214,294,635 0 214,294,635 재고자산 5,565,349,877 1,118,105,556 6,683,455,433 매각예정유동자산 12,571,585,920 0 12,571,585,920 기타유동자산 604,734,097 44,466,753 649,200,850 Ⅱ. 비유동자산 98,455,163,013 3,673,682,861 92,695,289,320 장기대여금 12,000,020 500,000 12,500,020 종속/관계기업투자주식 21,589,107,375 0 12,155,550,821 토지 25,839,557,057 0 25,839,557,057 건물 21,102,472,384 0 21,102,472,384 구축물 7,286,821,258 118,195,883 7,405,017,141 기계장치 15,015,637,388 3,035,190,215 18,050,827,603 차량운반구 330,919,392 19,782,678 350,702,070 공구기구비품 1,634,063,866 161,070,302 1,795,134,168 기타비유동자산 5,644,584,273 338,943,783 5,983,528,056 자산총계 146,032,843,004 25,044,711,328 161,250,085,788 Ⅰ. 유동부채 41,625,887,424 7,422,908,317 48,654,883,751 매입채무 9,732,232,912 6,423,520,299 15,932,239,961 판매보증충당부채 248,779,641 37,446,951 286,226,592 단기차입금/유동성장기부채 18,000,000,000 0 18,000,000,000 기타유동부채 13,644,874,871 961,941,067 14,436,417,198 Ⅱ. 비유동부채 543,718,193 27,326,370 571,044,563 퇴직급여부채 543,718,193 27,326,370 571,044,563 기타비유동부채 0 0 0 부채총계 42,169,605,617 7,450,234,687 49,225,928,314 Ⅰ. 자본금 10,000,000,000 500,000,000 10,000,000,000 Ⅱ. 자본잉여금 4,095,882,585 8,933,556,554 12,256,802,672 Ⅲ. 이익잉여금 90,699,111,936 8,160,920,087 90,699,111,936 Ⅳ. 기타자본 -931,757,134 0 -931,757,134 자본총계 103,863,237,387 17,594,476,641 112,024,157,474 부채와 자본총계 146,032,843,004 25,044,711,328 161,250,085,788 주1) 상기 재무상태표는 영보화학주식회사와 영보하우징주식회사의 2017년 03월 31일 현재의 별도 재무상태표를 기준으로 작성한 것으로 외부감사인의 검토를 받지 않은 자료입니다.주2) 합병 전 영보화학주식회사가 영보하우징주식회사의 지분을 100% 소유함에 따라 종속기업투자계정의 분할합병 후 잔액이 합병 전 각 당사회사의 계정잔액 합계와 일치하지 않습니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원,% ) 구 분 제 39 기 1분기 제 38 기 제 37 기 채권액 대손충당금 대손충당금설정률 채권액 대손충당금 대손충당금설정률 채권액 대손충당금 대손충당금설정률 매출채권 46,529,169 2,486,288 5.34 43,332,612 2,585,282 5.97 36,621,136 2,922,947 7.98 미수금 765,432 - - 325,655 - - 537,348 - - 단기대여금 23,875 - - 27,403 - - 37,986 - - 미수수익 2,405 - - 26,434 - - 18,711 - - 장기대여금 32,890 - - 64,875 - - 81,083 - - 보증금 940,959 - - 983,108 - - 1,103,800 - - 합 계 48,294,730 2,486,288 5.15 44,760,087 2,585,282 5.78 38,400,064 2,922,947 7.61 ※상기 제39기 1분기, 제 38기, 제37기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (2) 최근 3사업연도 연결회사 매출채권의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원 ) 구 분 제39기 1분기 제38기 제37기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,585,282 2,922,947 5,340,722 2. 순대손처리액(①－②±③) 205,401 419,062 1,760,903 ① 대손처리액(상각채권액) 205,401 419,062 1,760,903 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 106,407 81,397 (656,872) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,486,288 2,585,282 2,922,947 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 대손충당금 설정방침 보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손가능성을 기초로 집합/개별 평가 수행 후 대손충당금을 설정한다. ② 대손충당금 설정 근거 1) 대손경험률: 과거 채권 잔액에 대한 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 설정 2) 대손예상액 산정 집합 평가: 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 기타채권에 대하여 대손경험 률을 근거로 산정한다. 단, 개별평가 대상은 제외 개별 평가: 채무자의 파산, 부도 등 사유로 장래 회수가 불투명한 매출채권 및 기타채권의 경우 채권잔액의 범위 내에서 합리적인 대손예상액을 산정한다. ③ 대손처리기준: 매출채권 및 기타채권에 대하여 아래와 같은 사유 발생시 실대손처리한다. -파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 -소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 -외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 -기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우 (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황 (단위 : 천원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 44,065,092 968,583 1,610,880 1,089,066 47,733,621 특수관계자 561,109 - - - 561,109 계 44,626,201 968,583 1,610,880 1,089,066 48,294,730 구성비율 92.40 2.01 3.34 2.26 100.00 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제39기 1분기 제38기 제37기 비고 연성플라스틱발포성형제품 상 품 456,685 1,011,917 827,843 - 제 품 1,128,485 1,311,351 1,687,519 - 반 제 품 3,069,347 3,771,904 4,145,581 - 재 공 품 785,818 605,623 698,176 - 원 재 료 3,934,845 3,878,117 4,080,349 - 부 재 료 56,117 86,868 118,827 - 저 장 품 87,210 65,181 84,720 - 미 착 품 232,771 710,892 214,327 - 소 계 9,751,278 11,441,853 11,857,342 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 5.7% 6.3% 6.9% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.0회 10.2회 9.7회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 1)실사일자당사는 2017년 1월 2일에 재고자산의 실사를 실시하여, 2016년 12월말 현재 장부상 재고에 대해 적정여부를 확인하였습니다.2)재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사의 재고실사시에는 2016사업년도 재무제표의 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사 2인의 입회하에 실시하였습니다. 3) 재고자산 순 실현가치 평가당사는 장기체화재고에 대해 순실현가치를 평가하여 보고기간종료일 현재의 재무상태표가액으로 하고 있습니다.최근3개년간 평가충당금 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제39기 1분기 제38기 제37기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 1,045,952 (589,267) 456,685 1,177,675 (165,758) 1,011,917 966,715 (138,871) 827,843 제품 1,403,359 (274,875) 1,128,485 1,596,345 (284,994) 1,311,351 1,956,263 (268,744) 1,687,519 반제품 3,239,070 (169,722) 3,069,347 3,941,626 (169,722) 3,771,904 4,271,502 (125,921) 4,145,581 재공품 785,818 - 785,818 605,623 - 605,623 698,176 - 698,176 원재료 4,052,701 (117,856) 3,934,845 4,048,410 (170,293) 3,878,117 4,224,826 (144,477) 4,080,349 부재료 56,117 - 56,117 86,868 - 86,868 120,263 (1,437) 118,827 저장품 87,210 - 87,210 65,181 - 65,181 84,720 - 84,720 미착품 232,771 - 232,771 710,892 - 710,892 214,327 - 214,327 합계 10,902,998 (1,151,720) 9,751,278 12,232,620 (790,767) 11,441,853 12,536,792 (679,450) 11,857,342 4) 기타사항 : 당사의 재고자산 중 담보로 제공된 재고자산은 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 채무증권 발행실적 등 "해당사항없음" 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 마. 공정가치평가 절차요약 (1) 금융자산ㆍ최초 인식과 측정연결기업은 기업회계기준서 제1039호의 적용대상인 금융자산을 당기손익인식금융자산, 대여금 및 수취채권, 만기보유금융자산, 매도가능금융자산 또는 효과적인 위험회피수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가를 최초 인식시 공정가치에 가산하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 해당 금융자산을 매입 또는 매도하기로 약정한 거래일자에 인식되고 있습니다. 정형화된 매입 또는 매도란 관련 시장규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정한 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 것을 의미합니다. 연결기업의 주요 금융자산은 현금과 단기금융자산, 매출채권및기타채권, 대여금, 시장성 및 비시장성 금융상품으로 구성되어 있습니다.ㆍ당기손익인식금융자산당기손익인식금융자산은 단기매매금융자산과 최초 인식시 당기손익인식금융자산으로 지정된 금융자산을 포함하고 있습니다. 단기간 내 매각을 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매금융자산으로 분류하고 있으며, 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품을 포함한 모든 파생상품은 해당 파생상품이 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않는 한 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다. 또한, 당기손익인식금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시하고 있으며 발생하는 손익은 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 연결기업의 경우 최초인식시 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융상품은 없습니다. 연결기업은 매매목적으로 보유하고 있는 당기손익인식금융자산에 대해 가까운 시일내에 매각할 의도가 여전히 적절한지 평가하고 있습니다. 시장의 비활성화로 거래가 불가능하고, 예측가능한 미래에 경영진의 매각 의도가 중요하게 변경될 경우 드문 상황의 경우에만 연결기업은 동 금융상품을 자산의 성격에 따라 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산 또는 만기보유금융자산으로 재분류할 수 있습니다. 이러한 평가는공정가치선택권으로 당기손익인식대상으로 지정된 금융자산에는 영향을 주지 않습니다. 주계약에 내재된 파생상품은 그 경제적 특징과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되어 있지 않고 주 계약이 매매목적이나 당기손익인식대상으로 지정되지 않은 경우, 별도의 파생상품으로 회계처리하고 공정가치로 계상하고 있습니다. 내재파생상품은 공정가치로 평가하며 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름의 중요한 변동을 가져오는 계약조건의 변경이 있는 경우에는 재검토를 하고 있습니다. ㆍ대여금 및 수취채권대여금 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 결정가능하며 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 비파생금융자산으로서, 최초 인식후에는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가를 측정한 후 손상차손누계액을 차감하여 장부에 인식하고 있습니다. 상각후원가는 취득시의 할인이나 할증과 유효이자율의 일부분인 지급하거나 수취하는 수수료를 고려하여 계산됩니다. 유효이자율에 의한 상각은 손익계산서에 금융수익으로계상하며, 손상차손은 손익계산서에 기타비용으로 계상하고 있습니다. ㆍ만기보유금융자산연결기업은 만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 결정가능한 비파생금융자산으로서 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우의 금융자산을 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유금융자산은 최초 인식후에는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가를 측정한 후 손상차손누계액을 차감한 가액으로 계상하고 있습니다. 상각후원가는 취득시의 할인이나 할증과 유효이자율의 일부분인 지급하거나 수취하는 수수료를 고려하여 계산됩니다. 유효이자율에 의한 상각은 손익계산서에 금융수익으로 계상하며, 손상차손은 금융원가로 계상하고 있습니다. ㆍ매도가능금융자산매도가능금융자산은 지분증권과 채무증권을 포함하고 있습니다. 지분증권은 당기손익인식금융자산으로 분류되지 않거나 지정되지 않은 경우 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 채무증권의 경우 정해져 있지 않은 기간 동안에 보유할 의도가 있고 시장상황 변동 및 유동성으로 인해 매각할 수 있는 경우 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 매도가능금융자산은 최초인식후 공정가치로 평가하고 이에 따른 미실현 평가손익은 기타포괄손익에 반영하며, 해당 자산이 제거되거나 또는 손상차손을 인식하는 시점에 누적 평가손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. 연결기업은 매도가능금융자산의 보유능력 및 단기간내 매각의도를 평가합니다. 시장의 비활성화로 거래가 불가능하고 예측가능한 미래에 경영진의 매각의도가 중요하게변경될 경우, 연결기업은 금융자산을 재분류할 수 있습니다. 대여금 및 수취채권의 정의를 충족하였을 금융자산으로서 매도가능금융자산으로 분류된 경우, 기업이 예측가능한 미래기간 동안 또는 만기까지 보유할 의도와 능력이 있다면 매도가능금융자산의 범주에서 대여금 및 수취채권의 범주로 재분류할 수 있습니다. 만기까지 보유할의도와 능력이 있는 경우에 만기보유금융자산으로 재분류할 수 있습니다. 매도가능금융자산의 범주에서 다른 범주로 재분류된 금융자산의 경우 기인식된 기타포괄손익을 당해금융자산의 잔여기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하여 당기손익으로 인식하며, 기대현금흐름과 새로운 상각후원가의 차이 또한 당해 금융자산의 잔여기간에 걸쳐 유효이자율법을 사용하여 상각하고 있습니다. ㆍ금융자산의 제거금융자산 또는 금융자산의 일부분 또는 유사한 금융자산 집합의 일부분은 다음의 경우에 제거됩니다. - 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸한 경우 - 금융자산의 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 양도하였거나 당해 현금흐름을 제3자에게 중요한 지체없이 지급할 계약상 의무를 부담하고 있는 경우로서 해당 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하였거나 해당 자산의 소유에 따 른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니하였으나 자산에 대 한 통제권을 이전한 경우 연결기업은 금융자산의 현금흐름에 대한 권리는 양도하였으나, 해당 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 않으며 해당 자산을 통제하고 있는 경우, 해당 자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 자산을 인식하고있습니다. 양도된 자산에 대한 보증을 제공하는 형태로 지속적관여가 이루어지는 경우 지속적관여의 정도는 해당 자산의 최초 장부금액과 수취한 대가 중 상환을 요구받을 수 있는 최대금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 이러한 경우 연결기업은 관련 부채 또한 인식합니다. 양도된 자산 및 관련 부채는 금융자산을 제거하고 양도함으로써 발생하거나 보유하게 된 권리와 의무를 각각 고려하여 측정합니다. (2) 금융자산의 손상연결기업은 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간종료일에 평가하고 있습니다. 최초인식 후 하나 이상의 사건(이하 '손상사건')이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산 또는 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우, 당해 금융자산 또는 금융자산의 집합은 손상된 것입니다. 손상되었다는 객관적인 증거에는 다음의 손상사건에 대한 식별가능한 자료가 포함됩니다. - 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 - 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반 - 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 되는 경우- 금융자산의 집합에 포함된 자산에 대한 채무불이행과 상관관계가 있는 국가나 지 역의 경제상황 변화 등과 같이 최초인식 후 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소 가 있다는 것을 시사하는 관측가능한 자료 ㆍ상각후원가로 평가하는 금융자산연결기업은 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산에 대하여 개별적으로 유의적인 금융자산의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하며, 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적 또는 집합적으로 검토하고 있습니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산의 유의성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 개별적으로 손상검토를 하여 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우, 해당 자산은 집합적인 손상검토에 포함하지 아니합니다. 손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우, 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율(최초인식시점에 계산된 유효이자율)로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이 경우 아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 미래예상현금흐름에 포함하지 아니합니다. 변동금리부 대여금의 경우 손상차손을 측정하기 위한 할인율은 현행 유효이자율을 적용하고 있습니다. 자산의 장부금액은 충당금 계정을 사용하여 차감표시하고 손상차손은 당기손익으로인식하고 있습니다. 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식하고 있습니다. 대여금 및 수취채권과 이와 관련된 충당금은 미래에 회복가능성이 없는 경우 장부에서 제거하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소 또는 증가하고 그 감소 또는 증가가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손금액을 손상충당금을 조정함으로써 환입 또는 추가인식하고 있습니다. 상각된 대여금 및 수취채권 등이 회수되는경우에는 손상차손을 차감처리하고 있습니다. ㆍ매도가능금융자산연결기업은 매도가능금융자산에 대하여 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를매 보고기간종료일에 평가하고 있습니다. 매도가능금융자산으로 분류하는 지분상품의 경우 공정가치가 원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 됩니다. 공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 당해 금융자산의 손상차손을 차감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 매도가능지분상품에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니하며 손상인식 후 공정가치 증가금액은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 매도가능금융자산으로 분류하는 채무상품의 경우 손상은 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산과 동일한 기준으로 평가되고 있습니다. 다만, 손상으로 인식된 금액은 공정가치가 취득원가에 미달하는 금액에서 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 당해 금융자산의 손상차손을 차감한 금액입니다. 손상인식 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식하고 있습니다. 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. (3) 금융부채ㆍ최초인식 및 측정기업회계기준서 제1039호의 범위에 해당되는 금융부채는 최초인식시 당기손익인식금융부채, 차입금 또는 효과적인 위험회피수단으로 지정된 파생상품으로 분류되고 있습니다. 금융부채는 최초인식시 공정가치로 측정하며, 차입금의 경우 관련된 거래원가를 공정가치에서 차감하고 있습니다.연결기업의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금 등이 있습니다. ㆍ후속측정금융부채의 후속측정은 금융부채의 분류에 따라 상이합니다. ㆍ당기손익인식금융부채당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채와 최초인식시 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 단기간 내에 매각할 목적으로 취득하는 금융부채나 내재파생상품을 포함한 파생상품이 기업회계기준서 제1039호에 의한 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않은 경우에는 단기매매금융부채로 분류하고 있으며,단기매매금융부채의 평가손익은 당기손익에 반영됩니다. 연결기업은 최초인식시 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채는 보유하고 있지 아니합니다. ㆍ이자부차입금최초인식후 이자부차입금은 유효이자율법을 이용한 상각후원가로 측정되며 관련 평가손익은 차입금이 제거되는 시점 또는 유효이자율법에 의한 상각절차를 통하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 상각후원가는 취득시의 할인이나 할증과 유효이자율의일부인 지급되거나 수취된 수수료를 고려하여 계상됩니다. 유효이자율에 의한 상각은 손익계산서에 금융원가로 계상하고 있습니다.ㆍ금융부채의 제거금융부채는 그 계약상 의무가 이행되거나 취소되거나 만료된 경우 제거됩니다. 기존 금융부채가 동일 대여자로부터의 다른 계약조건의 다른 금융부채로 대체되거나 기존금융부채의 계약조건이 실질적으로 변경되는 경우, 이러한 대체 또는 변경은 기존 부채의 제거 및 신규 부채의 인식으로 처리되며 장부금액과 지급한 대가의 차이는 당기손익에 반영됩니다. (4) 금융자산ㆍ금융부채의 상계인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 회수하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에는 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다. (5) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격입니다. 보유자산이나 발행할 부채의 공시되는 적절한 시장가격은 일반적으로 현행 매입호가이고, 취득할 자산이나 보유부채의 공시되는 적절한 시장가격은 매도호가입니다. 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 바. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 자산 현금및현금성자산 14,718,247 - - - 14,718,247 유동성만기보유금융자산 - - 14,470 - 14,470 매출채권및기타채권 44,834,593 - - - 44,834,593 기타유동금융자산 10,000 - - - 10,000 만기보유금융자산 - - 24,120 - 24,120 매도가능금융자산 - 180,872 - - 180,872 장기매출채권및기타채권 973,849 - - - 973,849 기타비유동금융자산 2,000 - - - 2,000 소계 60,538,689 180,872 38,590 - 60,758,151 부채 매입채무및기타채무 - - - 26,201,452 26,201,452 단기차입금 - - - 18,000,000 18,000,000 유동성장기차입금 - - - 2,600,000 2,600,000 장기차입금 - - - 2,150,000 2,150,000 소계 - - - 48,951,452 48,951,452 차감계 60,538,689 180,872 38,590 (48,951,452) 11,806,700 (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 자산 현금및현금성자산 24,957,334 - - - 24,957,334 기타유동금융자산 10,000 - - - 10,000 유동성만기보유금융자산 - - 7,990 - 7,990 매출채권및기타채권 41,126,822 - - - 41,126,822 매도가능금융자산 - 180,872 - - 180,872 만기보유금융자산 - - 32,300 - 32,300 장기매출채권및기타채권 1,047,983 - - - 1,047,983 기타비유동금융자산 2,000 - - - 2,000 소계 67,144,139 180,872 40,290 - 67,365,301 부채 매입채무및기타채무 - - - 27,317,819 27,317,819 단기차입금 - - - 24,000,000 24,000,000 유동성장기차입금 - - - 2,600,000 2,600,000 장기차입금 - - - 2,150,000 2,150,000 소계 - - - 56,067,819 56,067,819 차감계 67,144,139 180,872 40,290 (56,067,819) 11,297,482 사. 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: -현금및현금성자산 14,718,247 14,718,247 24,957,334 24,957,334 -매출채권및기타채권 45,808,442 45,808,442 42,174,805 42,174,805 -매도가능금융자산 180,872 180,872 180,872 180,872 -만기보유금융자산 38,590 38,590 40,290 40,290 -기타금융자산 12,000 12,000 12,000 12,000 금융자산 합계 231,462 231,462 233,162 233,162 금융부채: ―매입채무및기타채무 26,201,452 26,201,452 27,317,819 27,317,819 ―차입금 22,750,000 22,750,000 28,750,000 28,750,000 금융부채 합계 48,951,452 48,951,452 56,067,819 56,067,819 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다.ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. 한편, 활성시장에서 이용가능한 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 취득원가(또는 손상차손 반영 후 원가)로 측정되었습니다. (2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 - - 180,872 180,872 전기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 - - 180,872 180,872 IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제39기 1분기(당분기) - - 당사는 분기검토 대상법인이 아님 제38기(전기) 한영회계법인 적정 특기사항 없음 제37기(전전기) 한영회계법인 적정 특기사항 없음 2. 당해사업연도의 감사 절차요약.: 당해사업연도 분기감사 없었음. 3. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제39기 1분기(당분기) 한영회계법인 회계감사 77,000 - 제38기(당전기) 한영회계법인 회계감사 77,000 959 제37기(전전기) 한영회계법인 회계감사 77,000 967 4. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제39기 1분기(당분기) - - - - - 제38기(당전기) - - - - - 제37기(전전기) - - - - - 5. 종속회사 감사의견당분기말 현재 분기검토 및 감사대상 종속회사는 없습니다. 6. 내부회계 관리제도 당사의 감사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사등의 수시감사 등을 실시하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 개요사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사 및 2명의 사외이사 등 총 6명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며, 또한 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 등의 성명 SatohMisanori(출석률:33%) Katsuma Takeo(출석률:33%) MorizaneShigeki( 출석률:50% ) SegawaNaotaka( 출석률:50% ) 1 2016.03.25 제37기 정기주주총회 가결 찬성 찬성 - - 2 2016.03.25 산업은행 운영자금 60억 대출의 건 가결 찬성 찬성 - - 3 2016.10.20 대전공장부지 매매 계약 해제의 건 가결 불참 불참 - - 4 2016.10.20 대전공장부지 매각에 관한 건 가결 불참 불참 - - 5 2017.01.25 영보하우징주식회사 합병(안)의 건 가결 불참 불참 - - 6 2017.02.16 제38기 정기주주총회 소집 및 상정의안 승인의 건제38기 배당결의(안) 승인의 건전자투표 채택의 건 가결 불참 불참 - - 7 2017.03.24 제38기 정기주주총회 가결 - - 찬성 찬성 8 2017.03.24 중국현지법인설립의 건 가결 - - 불참 불참 ※ 기존 사외이사 2명(Satoh Misanori, Katsuma Takeo)은 2017년 3월 24일 일신상의 사유로 인하여 중도퇴임하였으며, 2017년 3월 24일 제38기 정기주주총회에서 사외이사2명(Morizane Shigeki, Segawa Naotaka)을 신규 선임하였습니다. 다. 이사의 독립성 ( 1) 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.[2017년 03월 31일 현재] 직명 이사성명 추천인 활동분야 최대주주 또는 주요주주와의 관계 회사와의 거래 사내이사(대표이사) 이영식 이사회 이사회 의장전사 경영전반 총괄 없음 없음 사내이사 이봉주 이사회 전사경영전반에 대한 업무 없음 없음 사외이사 森實 茂樹(Morizane Shigeki) 이사회 전사경영전반에 대한 업무 없음 없음 사외이사 瀨川 直孝(Naotaka Segawa) 이사회 전사경영전반에 대한 업무 없음 없음 사내이사 高橋信治 (Takahashi Nobuharu) 이사회 전사경영전반에 대한 업무 최대 주주의 임직원 없음 사내이사 淸水郁輔(Shimizu Ikusuke) 이사회 전사경영전반에 대한 업무 최대 주주의 임직원 없음 (2)사외이사후보 추천위원회당사는 사외이사후보를 추천하기 위한 별도의 사외이사추천위원회를 운용하고 있지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 (1) 감사의 수와 선임① 이 회사의 감사는 1명 이상 2명 이내로 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제 1 항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산이다. (2) 감사의 임기감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.(3) 감사의 보선감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제 41조의 2에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.(4) 감사의 직무① 감사는 이회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술 할수있다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할수있다④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑥ 감사는 그직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할수 있다. 이경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할수있다.⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. (5) 감사의 감사록감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.(6) 감사의 보수와 퇴직금 ① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ② 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다. 나. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 김경수 - 대경상고 졸업(1975)- 05 : 영보화학(주) 재경팀장- 09 : B(주) 관리이사 다. 감사의 독립성 성명 최대주주 또는 주요주주와의 관계 추천인 회사와의 거래 김경수 없음 이사회 없음 라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.03.25 제37기 정기주주총회 가결 감사보고 2 2017.03.24 제38기 정기주주총회 가결 " 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 (1) 집중투표제 채택여부 해당사항 없음. (2) 서면투표제 채택여부 해당사항 없음. (3) 전자투표제 채택여부 해당사항 없음. 나. 소수주주권의 행사여부 : 소수주주권 행사자 없음. 다. 경영권 경쟁: 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었음. VII. 주주에 관한 사항 가.주주의 분포 (1)최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 적수화학공업(주) 본인 보통주 10,200,000 51.00 10,200,000 51.00 - 이봉주 이사 보통주 1,980,000 9.90 1,980,000 9.90 - 계 보통주 12,180,000 60.90 12,180,000 60.90 - 우선주 - - - - - -최대주주의 개요 구분 내용 법인명 적수화학공업(주) 국적 일본(상장 외국법인) 설립일 1947년 03월 03일 대표자 성명 : Teiji Koge국적 및 출신지 : 일본 오카야마현생년월일 : 1953년 11월 14일 주요 사업의 내용 HousingUrban Infrastructure Environmental ProductsHigh Performance Plastics 최대주주 Asahi Kasei Corporation(6.08%) -최대주주의 재무현황 (단위 : 백만원) 구분 금액 자산총계 5,752,863 부채총계 2,600,078 자본총계 3,152,775 매출액 3,361,309 영업이익 204,458 당기순이익 354,376 ※적수화학공업(주)은 03월말 결산법인으로 자산 및 부채, 자본총계는 2016년 03월 31일, 매출액 및 영업이익, 당기순이익은 2015년 04월 01일부터 2016년 03월 31일까지의 수치입니다. (2) 최대주주 변동현황 :해당사항 없음 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (3) 5%이상 주주의 주식소유현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 적수화학공업 10,200,000 51.00 - 이봉주 1,980,000 9.90 - 합계 12,180,000 60.90 - 우리사주조합 - - - (4) 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,308 99.88 6,645,559 33.23 - (5) 주주분포 (단위 : 주) 구분 주주수 비율 주식수 비율 비고 소액주주 합계 4,308 99.88 6,645,559 33,23 - 소액주주(법인) 21 0.49 246,607 1,23 - 소액주주(개인) 4,287 99.40 6,398,952 31,99 - 최대주주 등 2 0.05 12,180,000 60.90 - 주요주주 - - - - - 기타주주합계 3 0.07 1,174,441 5.87 - 기타주주(법인) 2 0.05 919,941 4.60 - 기타주주(개인) 1 0.02 254,500 1.27 - 합계 4,313 100.00 20,000,000 100.00 - (6) 최근3년간 최대주주의 변동 현황:해당사항 없음. 나. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호의 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2 ,제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 제 10조의 4 (신주의 배당 기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 기명식 보통주식 명의개서대리인 (주)국민은행 증권대행부 서울특별시 영등포구 여의도동 36-3 국민은행빌딩 주주의 특전 없음 공고게재 홈페이지/매일경제신문 다. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (1) 국내증권시장 (단위 : 원,주 ) 종 류 17년 03월 17년 02월 17년 01월 16년 12월 16년 11월 16년 10월 최 고 5,230 5,290 6,970 6,490 6,040 6,700 최 저 4,775 4,830 5,360 5,400 5,060 5,290 월간거래량 2,354,504 4,191,675 6,805,151 9,073,663 6,083,408 12,241,136 (2) 해외증권시장 : 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이영식 남 1958년 02월 사내이사 등기임원 상근 대표이사 경영전반 -한국외국어대학교 정치외교학과 졸업 - - 33년1개월 2019년 03월 25일 이봉주 남 1949년 08월 사내이사 등기임원 상근 경영전반 -고려대학교 경영대학원-영보화학(주)대표이사 1,983,000 - 37년4개월 2019년 03월 25일 森實 茂樹(Morizane Shigeki) 남 1950년 06월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 에히메대학 법률학 졸업(1973) - 세키스이화학공업㈜ 폼사업무 기획부장 - 03~11 세키스이화학공업㈜고기능플라스틱컴퍼니 대표이사 - - - 2020년 03월 23일 瀨川 直孝(Naotaka Segawa) 남 1951년 05월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 간사이확원대학 사회학부 졸업(1974) - 08~09 : 세끼스이화학공업㈜ 고기능플라스틱컴퍼니 차량재료영업부장 - 09~12 : 세끼스이 테크노상사 서일본㈜ 이사 - - - 2020년 03월 23일 高橋 信治 (Takahashi Nobuharu) 남 1965년 07월 사내이사 등기임원 비상근 사내이사 - 요코하마국립대학 졸업(1988) - 12.05:세키스이화학공업㈜ 고기능플라스틱 Company 경영관리부 관리그룹팀장 - 14.10 ~ 현재 : 세키스이화학공업㈜ 고기능플라스틱 Company 경영관리부장 - - - 2018년 03월 27일 淸水郁輔(Shimizu Ikusuke) 남 1964년 12월 사내이사 등기임원 비상근 사내이사 - 도쿄농공대학 공학부 졸업 - 11.07:고기능플라스틱컴퍼니중간막 사업부장 -15.04:고기능플라스틱컴퍼니폼사업부장 - - - 2019년 03월 25일 김경수 남 1956년 02월 감사 등기임원 상근 감사 -대경상고 졸업(1975)- 05 : 영보화학(주) 재경팀장- 09 : B(주) 관리이사 - - 8년 2020년 03월 23일 谷口 浩司(Taniguchi Kodi) 남 1972년 07월 사내이사 미등기임원 상근 상무이사 -오사카부립대학대학원 공학연구과 졸업-세키스이화학공업㈜ Technical Proposal Center Head - - 1년 6개월 - 이종하 남 1959년 04월 사내이사 미등기임원 상근 제조부문 -아주공대 기계공학과졸업-영보화학(주)제조부문이사 - - 26년 10개월 - 이장훈 남 1958년 12월 사내이사 미등기임원 상근 PIR부문 -연세대학교 화학공학과졸업-영보화학(주) 연구이사 - - 31년 4개월 - 함용구 남 1961년 09월 사내이사 미등기임원 상근 영업부문 -한국외국어대학교 무역학과졸업-영보화학(주) 영업이사 - - 30년 3개월 - 김태훈 남 1963년 05월 사내이사 미등기임원 상근 관리부문 -美캘리포니아주립대-영보화학(주) 관리이사 - - 19년 7개월 - 박홍규 남 1959년 12월 사내이사 미등기임원 상근 품질안전부문 -대전공업대학 졸업-영보화학(주)품질안전부문이사 - - 28년 4개월 - 오진우 남 1956년 07월 사내이사 미등기임원 상근 (주)무한 대표이사 -충남공업고 졸업(1974)-영보화학(주) 공장장-(주)무한 대표이사 - - 20년 5개월 - 나. 계열회사 임원 겸직현황 성명 직명 겸직현황 비고 이영식 사내이사(대표이사) 이사:영보고신재료유한공사(중국) 비상근 高橋 信治 (Takahashi Nobuharu) 사내이사(비상근) 이사:적수화학공업(주)※적수화학공업(주)는 당사의 최대주주임. 상근 淸水郁輔(Shimizu Ikusuke) 사내이사(비상근) 부장:적수화학공업(주)※적수화학공업(주)는 당사의 최대주주임. 상근 김태훈 사내이사(미등기) 감사:영보고신재료유한공사(중국)이사:(주)무한감사:영보하우징(주) 비상근 다. 직원의 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 265 - - - 265 15년 4,594,745 17,339 - - 여 12 - 1 - 13 8년 5개월 141,737 10,903 - 합 계 277 - 1 - 278 14년 7개월 4,736,482 17,038 - 라. 노동조합의 현황 구 분 관 련 내 용 비 고 가입대상 3급이하 기능직, 별정직 사원 가입인원 147 상근인원 1 소속된 연합단체 전국화학연맹(한국노총 산하) 기 타 - 마. 회계 및 공시 전문인력 보유현황 : 해당사항 없음. 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 7 2,000,000 (*1) 감사 1 200,000 - (*1) 주주총회 승인금액은 사내이사, 사외이사의 합산된 보수한도금액임. (2) 보수지급금액 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 85,091 12,156 - (2)-1 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 76,091 19,023 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 - - 매년 1회 지급(04월에 총 20,480천원 지급 되었음) 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9,000 9,000 - 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※개인별 5억원 초과하는 인원 없음. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 개요 당사는 2017년 03월 31일 현재 당사를 제외하고 3개의 계열회사를 가지고 있습니다.회사의 명칭은 (주)무한, 영보고신재료유한공사, 영보하우징(주)로 세회사 모두 현재 비상장 회사입니다. (주)무한은 충북 청주소재 플라스틱 제품 제조업을 영위하고 있는 법인으로서 현재 당사가 보유한 지분율은 65%이고, 영보고신재료유한공사는 중국 랑방소재 자동차 산업 내장재료 제조, 판매 및 서비스업을 영위하고 있는 법인으로서 현재 당사가 보유한 지분율은 100%이고, 영보하우징(주)는 경질 폴리우레탄 폼단열재 제조 및 판매업을 영위하고 있는 법인으로서 현재 당사가 보유한 지분율은 100% 입니다. 명칭 법인등록번호 상장여부 업종 비고 영보고신재료(랑방)유한공사 - 비상장 플라스틱 제조업 국외종속기업 (주)무한 164711-0011657 비상장 플라스틱 제조업 국내종속기업 영보하우징(주) 150111-0186515 비상장 플라스틱 제조업 국내종속기업 * 국내종속기업 영보하우징(주)는 2017년 4월 1일자로 당사에 흡수합병되어 계열회사에서 제외되었습니다. 나. 계열회사간 임원 겸직현황 성명 직명 겸직현황 비고 이영식 사내이사(대표이사) 이사:영보고신재료유한공사(중국) 비상근 高橋 信治 (Takahashi Nobuharu) 사내이사(비상근) 이사:적수화학공업(주)※적수화학공업(주)는 당사의 최대주주임. 상근 淸水郁輔(Shimizu Ikusuke) 사내이사(비상근) 부장:적수화학공업(주)※적수화학공업(주)는 당사의 최대주주임. 상근 김태훈 사내이사(미등기) 감사:영보고신재료유한공사(중국)이사:(주)무한감사:영보하우징(주) 비상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 국공채 - 장기투자 108 - - 40 - -1 - - - 39 - - (주)무한 2003년 08월 26일 설립투자 2,406 39,000 65 2,406 - - - 39,000 65 2,406 13,760 874 유한공사 2005년 10월 18일 설립투자 9,749 - 100 9,749 - - - - 100 9,749 16,625 1,325 영보하우징(주) 2014년 04월 01일 설립투자 9,434 100,000 100 9,434 - - - 100,000 100 9,434 28,467 4,400 합 계 - - 21,629 - -1 - - - 21,628 - - X. 이해관계자와의 거래내용 가. 대주주(등)와의 영업거래 (단위:백만원) 성명 (법인명) 관계 거래내용 비고 종류 기간 물품,서비스명 금액 적수화학공업주식회사 지배기업 거래 2017.01.01~2017.03.31 제품매출,매입 337 영보고신재료(랑방)유한공사 종속기업 거래 2017.01.01~2017.03.31 제품매출,매입 2,535 (주)무한 종속기업 거래 2017.01.01~2017.03.31 제품매출,매입 262 영보하우징(주) 종속기업 거래 2017.01.01~2017.03.31 제품매출,매입 906 SEKISUI VOLTEK 기타특수관계자 거래 2017.01.01~2017.03.31 제품매출,매입 752 SEKISUI PILON 기타특수관계자 거래 2017.01.01~2017.03.31 제품매출 47 나. 담보제공 내역 당기 현재 당사는 정상적인 경영활동상의 필요에 따라 특수관계자인 (주)무한의 원재료 매입액에 대한 지급보증과 관련하여 약속어음 1매(액면금액 15억원)를 (주)LS메탈에, 약속어음 1매(액면금액 5억원)를 (주)풍산에 각각 견질로 제공하고 있습니다. (단위:백만원) 성명(법인명) 관계 거래내역 비고 기초 증가 감소 기말 (주)무한 종속기업 1,500 - - 1,500 (주)LS메탈에 약속어음1매 견질제공 (주)무한 종속기업 500 - - 500 (주)풍산에 약속어음1매 견질제공 합계 2,000 - - 2,000 다. 채무보증 내역 당기 현재 당사는 특수관계자인 (주)무한의 애강그린텍 PB관 판매대리점 관련 100백만원, 한국산업은행 차입금 4,750백만원 한도로 연대보증을 제공하고 있습니다. (단위:백만원) 성명(법인명) 관계 거래내역 비고 기초 증가 감소 기말 (주)무한 종속기업 100 - - 100 애강그린텍 PB관 판매 대리점 관련 1억원 한도 연대보증 (주)무한 종속기업 4,750 - - 4,750 한국산업은행 차입금에 대한 채무보증제공 합계 4,850 - - 4,850 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 등 기 신 고한 주요경영상황의 진행상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2016.10.20 주요사항보고서(유형자산양도결정) - 토지 및 건물 처분- 처분물건 : 대전 유성 복용 236번지 외 7필지에 위치한 토지와 건물- 자산양수ㆍ도 완료 예정일 :2017. 6. 30- 자산양수ㆍ도 가액 : 37,600백만원 -유형자산양도결정('16.10.20)-계약금 수령 후 진행중인 사항임. 2017.01.25 주요사항보고서(회사합병결정) - 영보화학주식회사가 영보하우징 주식회사를 흡수합병- 존속회사 : 영보화학주식회사- 소멸회사 : 영보하우징주식회사 (소규모합병)- 합병기일('17.04.01) -합병 이사회 결의('17.01.25)-합병 계약체결('17.01.27)-소규모합병공고('17.02.10)-합병반대의사 통지 접수기간('17.02.10~'17.02.24)-합병 이사회 결의('17.02.26)-채권자 이의제출 공고('17.02.26)-채권자 이의제출 기간('17.02.27~'17.03.31)-합병기일('17.04.01)-합병총회를 갈음하는 홈페이지 공고('17.04.03)-합병등기 및 합병종료보고('17.04.07) 2017.03.24 타법인주식및출자증권취득결정 - 중국 현지법인 설립- 취득금액 : 26,880백만원 (연결자산대비 14.75%)- 취득예정일 : 2019년 4월 30일- 취득목적 : 중국의 자동차 내장재용 PP폼 사업의 확대 및 생산능력 증강으로 급증하는 수요에 대응 -타법인주식및출자증권취득결정('17.03.24)-당사는 2019년 4월까지 분할하여 출자금을 납입할 예정이며, 2017년 5월 중 USD 1,000,000을 1차로 납입할 예정임. 나. 주주총회의사록 주총일자 안건 결의내용 제38기주주총회(17.03.24) 1) 제1호의안 : 제38기 결산재무제표2) 제2호의안 : 사외이사 선임의 건3) 제3호의안 : 감사 선임의 건4) 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건5) 제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 1) 제1호의안:원안대로 승인하다2) 제2호의안:원안대로 승인하다3) 제3호의안:원안대로 승인하다4) 제4호의안:원안대로 승인하다5) 제5호의안:원안대로 승인하다 제37기주주총회(16.03.25) 1) 제1호의안 : 제37기 결산재무제표2) 제2호의안 : 사내이사 선임의 건3) 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건4) 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 1) 제1호의안:원안대로 승인하다2) 제2호의안:원안대로 승인하다3) 제3호의안:원안대로 승인하다4) 제4호의안:원안대로 승인하다 제36기주주총회(15.03.27) 1) 제1호의안 : 제36기 결산재무제표2) 제2호의안 : 정관일부 변경의 건3) 제3호의안 : 사내이사 선임의 건4) 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건5) 제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 1) 제1호의안:원안대로 승인하다2) 제2호의안:원안대로 승인하다3) 제3호의안:원안대로 승인하다4) 제4호의안:원안대로 승인하다5) 제5호의안:원안대로 승인하다 임시주주총회(14.12.30) 1) 제1호의안 : 감사 선임의 건 1) 제1호의안:원안대로 승인하다 다. 중요한 소송사건 (1) 영보화학(주)의 중요한 소송사건 현황① 부당이득금(수원지방법원 안산지원 2015가합23199) 구분 내용 소제기일 - 2015.09.09 소송 당사자 - 원고 : 일정실업 주식회사 - 피고 : 영보화학 주식회사 소송의 내용 - 피고가 협력하여 완성한 제품의 하자에 대하여 원고가 피고에게 손해배상을 청구함. 소송가액 - 1,650,459,006원 진행상황 - 원고 및 피고, 모두 2016.10.25 소취(2016.10.25)한 상태이며, 2016년 10월 중 원고에게 2,131백만원(관련 이자포함)을 지급하여 완료하였습니다. 향후 소송일정 및 대응방안 - 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 작성기준일 이후 원고와 피고 모두 소취하(2016.10.25)한 상태이며, 2016년 10월 중 원고에게 2,131백만원(관련 이자포함)을 지급하였습니다. 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당기 현재 당사는 정상적인 경영활동상의 필요에 따라 특수관계자인 (주)무한의 원재료 매입액에 대한 지급보증과 관련하여 약속어음 1매(액면금액 15억원)를 (주)LS메탈에, 약속어음 1매(액면금액 5억원)를 (주)풍산에 각각 견질로 제공하고 있습니다. (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 2 2,000 - 기타(개인) - - - 마.채무보증내역 (1) 당기 현재 당사는 특수관계자인 (주)무한의 애강그린텍 PB관 판매대리점 관련100백만원, 한국산업은행 차입금 4,750백만원 한도로 연대보증을 제공하고 있습니다. (단위 : 백만원) 채무자 채권자 채무금액 채무보증금액 보증기간 비고 (주)무한 한국산업은행 4,750 4,750 2015.12.22~2019.09.12 차입금에 대한 지급보증 (주)무한 애강그린텍 17 100 2016.11.17~2017.11.16 PB관 판매대리점 관련 연대보증 합계 4,906 5,000 (2) 당기 현재 당사는 장,단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공처 담보제공자산 담보제공자 채권최고액(또는 장부금액) 담보목적 한국산업은행 토지,건물 지배기업 36,000,000 차입금담보 한국산업은행 토지,건물 종속기업(㈜무한) 7,200,000 〃 한국산업은행 기계장치 〃 300,000 보험담보(질권) 한국산업은행 건물 〃 2,205,000 〃 합계 45,705,000 바. 그 밖의 우발채무 (1) 당기 보고기간종료일 현재 연결기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 금융기관 약정종류 한도금액 기업은행 할인어음 약정 6,000,000 플러스전자어음 6,000,000 구매카드 1,300,000 L/C오픈 관련 약정 USD 500,000 하나은행 전자방식외상매출채권담보대출 2,000,000 전자방식외상매출채권담보대출 1,000,000 매출채권담보대출 10,000,000 미쓰비시도쿄 UFJ 원화대출 3,000,000 (2) 당기 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 물건 또는 내용 보증금액 서울보증보험 하자이행보증 2,641,331 하나은행 WOR매담대 간접익스포져 58,058 합계 2,699,389 사. 제재현황:해당사항 없음 아. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 :해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 자. 외국지주회사의 자회사 현황 :해당사항 없음 차. 공모자금사용내역 등 :해당사항 없음. 카. 합병등의 사후정보 [영보하우징 소규모 합병] 1. 합병방법 영보화학주식회사가 영보하우징주식회사를 흡수합병-존속회사 : 영보화학주식회사-소멸회사 : 영보하우징주식회사※합병 후 존속회사의 상호 : 영보화학주식회사 - 합병형태 소규모합병 2. 합병목적 합병을 통하여 경영효율성을 증대하고 사업간 시너지 효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위한 것입니다. 3. 합병의 중요영향 및 효과 (1)회사의 경영에 미치는 효과본 보고서 제출일 현재 피합병법인인 영보하우징주식회사의 최대주주는 합병법인인 영보화학주식회사로 100% 지분을 보유하고 있습니다. 또한 합병법인과 피합병법인은 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 합병법인이 발행할 신주는 없습니다. 본 합병 완료 시 최대주주의 변경은 없으며, 합병법인인 영보화학주식회사는 존속회사로 계속 남아있게 됩니다.(2) 회사의 재무, 영업에 미치는 영향본 합병을 통해 합병법인인 영보화학주식회사가 피합병법인인 영보하우징주식회사를 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적, 물적 자원을 효율적으로 활용함으로써, 경영효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 또한 통합전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상합니다. 4. 합병비율 영보화학주식회사 : 영보하우징주식회사= 1.0000000 : 0.0000000 5. 합병비율 산출근거 합병회사인 영보화학주식회사는 피합병회사인 영보하우징주식회사의 주식을 100%소유하고 있으며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산출하였습니다. 6. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 미해당 - 근거 및 사유 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의 5제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. 외부평가기관의 명칭 - 외부평가 기간 - 외부평가 의견 - 7. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 - 종류주식 - 8. 합병상대회사 회사명 영보하우징주식회사 주요사업 경질폴리우레탄 폼 단영재 제조 및 판매 회사와의 관계 자회사 최근 사업연도 재무내용(원) 자산총계 21,322,163,420 자본금 500,000,000 부채총계 7,968,846,311 매출액 39,540,606,081 자본총계 13,353,317,109 당기순이익 2,806,681,982 - 외부감사 여부 기관명 한영회계법인 감사의견 적정 9. 신설합병회사 회사명 -