광림 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제38기3분기	매출채권	10,493,315	1,967,121	8,526,194

미수금	259,911	259,911

장기성매출채권	-	-	-

합 계	10,753,226	1,967,121	8,786,105

제37기	매출채권	15,556,704	3,551,190	22.83%

미수금	242,842	21,626	8.91%

장기성매출채권	-	-	-

합 계	15,799,546	3,572,816	22.61%

제36기	매출채권	42,539,733	5,013,798	11.79%

미수금	1,669,766	62,869	3.77%

장기성매출채권	130,307	70,571	54.16%

합 계	44,339,806	5,147,238	11.61%

※제38기 3분기 비교사항은 개별재무제표에 의해 작성되었음 ※ 제37기 비교사항은 개별재무제표에 의해 작성되었음 ※제36기 비교사항은 연결재무제표에 의해 작성되었음 (2) 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기	전전기

기초금액	3,572,817	5,147,238	2,251,225

연결범위의 변동	-	(1,627,249)	2,624,110

매출채권제각	(1,605,696)	(1,261,488)	34,998

대손처리	-	-	-

추가설정	-	1,316,443	248,124

기타의 증감	-	(2,127)	-

충당금환입	-	-	(11,219)

기말금액	1,967,121	3,572,817	5,147,238

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권 및 기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금의 주요 구성항목은 개별적으로 중요한 노출 위험에 대한 구체적인 손실항목 및 발생은 하였으나 아직 식별되지 않은 손실들과 관련한 당사및 유사 자산에 대해 설정한 집합적인 충당금입니다. 집합적인 손실에 대한 충당금은유사한 금융자산의 지불에 대한 과거 통계에 근거하여 결정하고 있습니다. 나. 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:백만원)

구 분	1년 이하	1년 초과2년 이하	2년 초과3년 이하	3년 초과	계

금 액	일반	7,567	246	580	2,100	10,493

특수관계자	-	-	-	-	-

계	7,567	246	580	2,100	10,493

구성비율	72.11%	2.34%	5.53%	20.01%	100.00%

다. 재고자산 현황등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

사업부문	계 정 과 목	제38기 3분기	제37기	제36기	비 고

전사업	제 품	12,760,511	8,125,321	43,360,849	-

반 제 품	1,638,735	-

재 공 품	2,630,032	4,242,727	19,560,044	-

원 재 료	8,965,066	8,259,695	10,835,071	-

부 재 료	7,770	-

포 장 물	414,109	-

미착원재료	194,417	927,839	1,071,134	-

합 계	24,550,026	21,555,582	76,887,712	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	15.90%	14.73%	31.40%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	2.68 회	3.62 회	3.61회	-

※제38기 3분기 비교사항은 개별재무제표에 의해 작성되었음 ※ 제37기 비교사항은 개별재무제표에 의해 작성되었음 ※제36기 비교사항은 연결재무제표에 의해 작성되었음 (2) 재고자산의 보유 및 실사내역 등 당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실제 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다.장기체화재고 및 재고자산의 담보제공은 없으며, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 대차대조표가액으로하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 )

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가충당	당분기말잔액	비 고

제 품	13,573	13,573	812	12,761	-

재공품	3,037	3,037	407	2,630	-

원재료	9,469	9,469	504	8,965	-

합 계	26,079	26,079	1,723	24,356	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-