원익큐브 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

제42(당) 분기 : 2020년 1월 1일 부터 2020년 3월 31일 까지
제41(전) 기 : 2019년 1월 1일 부터 2019년 12월 31일 까지
주식회사 원익큐브와 그 종속기업

1. 일반사항1.1 지배기업의 개요(주)원익큐브(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 12일 설립되어 1995년 10월 28일 코스닥시장에 상장한 회사로서, 각종 화학제품의 매매 및 수출입업과 고급 디지털인쇄기 유통업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구 삼평동을 중심으로 부산지점, 서울지점, 오창공장 및 연구소를 두고 있습니다. 회사는 경영합리화를 위하여 건축자재의 매매 및 수출입업을 주요사업으로 영위하는주식회사 이영을 1998년 12월 31일자로 흡수합병하였습니다. 또한, 회사는 2013년8월 22일자 임시주주총회를 통하여 상호를 주식회사 후너스에서 주식회사 원익큐브로 변경하였습니다.회사의 설립시 자본금은 10,000천원이었으나 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 17,699,953천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

㈜원익머트리얼즈	11,176,000	31.57	11,176,000	31.57

이용한	452,208	1.28	452,208	1.28

기타	23,771,698	67.15	23,771,698	67.15

합 계	35,399,906	100	35,399,906	100

1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. - 당분기말

기업명	지분율(%)	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거

㈜나노이닉스	100	대한민국	2020.3.31	전도성 고분자 박막필름 제조	의결권과반수보유

㈜원익비엠텍	100	대한민국	2020.3.31	플라스틱 필름제조업, 합성수지 및 기타플라스틱 물질 제조업	의결권과반수보유

- 전기말

기업명	지분율(%)	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거

㈜나노이닉스	100	대한민국	2019.12.31	전도성 고분자 박막필름 제조	의결권과반수보유

㈜원익비엠텍	100	대한민국	2019.12.31	플라스틱 필름제조업, 합성수지 및 기타플라스틱 물질 제조업	의결권과반수보유

(2) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

- 당분기말 및 당분기(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당분기순손익	총포괄손익

㈜나노이닉스	1,362,578	1,532,890	(170,312)	756,372	66,576	66,576

㈜원익비엠텍	1,834,400	14,170	1,820,230	-	(158,787)	(158,787)

- 전 기말 및 전분기(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당분기순손익	총포괄손익

㈜나노이닉스	1,314,534	1,551,422	(236,888)	718,601	(99,550)	(99,550)

㈜원익비엠텍	2,118,288	139,271	1,979,017	-	-	-

㈜원탱크터미널	-	-	-	500,001	(94,280)	(94,280)

2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다.

(2) 공정가치 서열체계

연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로분류합니다.
- 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.
- 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 금융자산	-	737,552	-	737,552

기타포괄손익-공정가치 지분상품	2,788	-	-	2,788

당기손익-공정가치 금융부채	-	56,359	-	56,359

(단위: 천원)

구 분	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 금융자산	-	2,856	-	2,856

기타포괄손익-공정가치 지분상품	4,196	-	-	4,196

당기손익-공정가치 금융부채	-	510,067	-	510,067

(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

당기와 전기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 대체 내역은 없으며, 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 없습니다.

(4) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법과 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품은 없습니다.

(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품은 없습니다.

5. 영업부문5.1 부문에 대한 정보

사업부문	주요내용

케미칼	세계적 다국적기업 및 국내 화학원료제조 업체들의 국내 Distributor 영업매출

건축자재	목조주택용 자재의 상품매출, 실리콘 생산공장을 통해 관련 제품을 제조 및 공급

폴리머	자동차, 전기전자, 플라스틱, 건축용 실란트 등 다양한 산업에 두루 사용되는 산업용 화학소재를 주요 품목의 상품매출

PNP	HP사의 인디고(디지털인쇄기)제품의 국내 유통 매출

신사업	기존 사업부문 외 신규사업, 신규품목의 상품매출

전자소재	플라스틱필름(전도성점착테이프) 제조, 플라스틱 적층, 도포 및 기타 표면처리 제품매출

5.2 연결회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	49,057,378	45,125,373

기타 원천으로부터의 수익	169,797	710,448

총 수익	49,227,175	45,835,821

5.3 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위 : 천원) 당분기 케미칼 건축자재 폴리머 PnP 신사업 전자소재 합계 국내 해외 국내 해외 국내 해외 국내 국내 국내 부문수익 17,077,740 9,409,039 72,212 18,506,179 2,163,457 1,072,379 756,372 49,057,378 외부고객으로부터 수익 17,077,740 9,409,039 72,212 18,506,179 2,163,457 1,072,379 756,372 49,057,378 수익인식시점 한 시점에 인식 17,077,740 9,409,039 72,212 18,506,179 1,342,770 1,070,629 756,372 48,234,942 기간에 걸쳐 인식 820,687 1,750 822,436 (단위 : 천원) 전분기 케미칼 건축자재 폴리머 PnP 신사업 전자소재 합계 국내 해외 국내 해외 국내 해외 국내 국내 국내 부문수익 19,199,765 10,704 9,945,724 56,326 9,277,182 266,227 4,427,341 1,466,030 476,074 45,125,373 외부고객으로부터 수익 19,199,765 10,704 9,945,724 56,326 9,277,182 266,227 4,427,341 1,466,030 476,074 45,125,373 수익인식시점 한 시점에 인식 19,199,765 10,704 9,945,724 56,326 9,277,182 266,227 4,427,341 1,466,030 476,074 45,125,373 기간에 걸쳐 인식 5.4 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 한편, 당분기와 전분기에 연결회사가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 회사의 소재지인 대한민국에 귀속됩니다. 6. 관계기업투자6.1 보고기간말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업 : ㈜태진로보틱스(*) 대한민국 35.00 1 35.00 1 (*) ㈜태진로보틱스에 대한 관계기업투자주식과 관련하여 회수가능액이 장부가보다 낮다고 판단하여 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.6.2 당분기과 전분기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1 170,857 취득 - - 손상차손(*) - - 지분법손익 - (42,810) 기말 1 128,047 7. 유형자산 및 투자 부동산 7.1 유형자산7.1.1 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,133,917 - - - 13,133,917 건물 11,943,705 (1,917,807) - - 10,025,897 구축물 4,634,495 (3,220,612) - - 1,413,884 기계장치 5,057,440 (3,631,002) - (3) 1,426,436 차량운반구 312,506 (274,211) - 38,295 비품 3,765,819 (2,297,624) (544,377) (1) 923,816 기타유형자산 2,595,538 (2,291,421) - (10,628) 293,489 사용권자산 1,813,320 (747,752) - - 1,065,568 건설중인자산 988,160 - - (100,000) 888,160 합계 44,244,900 (14,380,429) (544,377) (110,632) 29,209,462 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,186,320 - - - 13,186,320 건물 11,943,705 (1,837,269) - - 10,106,436 구축물 4,592,495 (3,172,189) - - 1,420,306 기계장치 5,057,440 (3,571,289) - (3) 1,486,148 차량운반구 312,506 (268,888) - - 43,618 비품 3,731,315 (2,190,092) (544,377) (1) 996,845 기타유형자산 2,595,538 (2,257,744) - (11,489) 326,305 사용권자산 1,839,182 (606,629) - - 1,232,553 건설중인자산 935,556 - - (100,000) 835,556 합계 44,194,057 (13,904,100) (544,377) (111,493) 29,634,087 7.1.2 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 폐기와처분 대체 감가상각비(*) 당분기말 토지 13,186,320 3,532 (55,935) 13,133,917 건물 10,106,436 (80,539) 10,025,897 구축물 1,420,306 42,000 (48,422) 1,413,884 기계장치 1,691,241 (205,094) (59,712) 1,426,436 차량운반구 43,618 (5,323) 38,295 비품 996,845 34,503 (107,532) 923,816 기타유형자산 326,306 (32,817) 293,489 사용권자산 1,232,553 (4,177) (162,808) 1,065,568 건설중인자산 835,556 52,604 888,160 합 계 29,839,180 132,639 (265,206) (497,153) 29,209,462 (*)정부보조금 861천원과 상계된 금액입니다.(*)정부보조금 100백만원 포함된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 폐기와처분 대체 감가상각비(*) 전분기말 토지 13,186,320 13,186,320 건물 6,302,038 4,100,058 (73,159) 10,328,937 구축물 1,323,982 162,213 (5,025) (53,039) 1,428,130 기계장치 686,620 862,000 (4) (51,312) 1,497,304 차량운반구 80,927 (1) (11,227) 69,699 비품 1,584,479 640,074 (323) (82,501) (164,243) 1,977,486 기타유형자산 438,921 43,440 (6,452) (37,481) 438,428 건설중인자산 4,968,602 1,091,727 (5,778,328) 282,000 합 계 28,571,889 6,899,511 (11,805) (5,860,829) (390,461) 29,208,305 (*) 정부보조금 533천원과 상계된 금액입니다. 7.1.3 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 7.2 투자부동산 당분기말 투자부동산은 없습니다. (단위: 천원) 구분 기초 연결실체변동 감가상각비 기말 토지 23,828,424 (23,828,424) - - 건물 364,705 (334,002) (30,703) - 구축물 14,863,870 (13,480,452) (1,383,418) - 합 계 39,056,999 (37,642,878) (1,414,121) 7.3 사용권자산 7.3.1리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 사용권자산(*) 건물 775,632 866,424 구축물 210,407 292,313 비품 4,575 6,962 차량운반구 241,940 265,528 합계 1,232,554 1,431,227 (*) 사용권자산은 연결재무상태표 상 유형자산에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 리스부채(*) 유동 1,800 7,200 비유동 1,033,247 1,424,027 합계 1,035,047 1,431,227 (*) 리스부채는 연결재무상태표 상 기타금융부채에 포함되어 있습니다. 7.3.2 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 사용권자산의 감가상각비 건물 424,728 구축물 98,563 비품 2,387 차량운반구 156,551 합계 682,229 소액 및 단기리스료(판매관리비에 포함) 63,630 8. 무형자산 8.1 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 상표권 7,561 (4,360) - 3,201 소프트웨어 252,125 (210,101) - 42,024 특허권 1,203,859 (263,084) - 940,775 회원권 3,515,247 - (1,208,284) 2,306,963 합 계 4,978,792 (477,545) (1,208,284) 3,292,962 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 상표권 7,561 (4,053) - 3,508 소프트웨어 270,032 (221,257) - 48,775 특허권 1,123,859 (237,679) - 886,180 회원권 3,515,247 - (1,206,284) 2,308,963 합 계 4,898,792 (445,082) (1,206,284) 3,247,426 8.2 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상표권 소프트웨어 특허권 회원권 합계 기초 3,509 48,774 886,180 2,308,963 3,247,426 기중변동액 (307) (6,751) 54,595 (2,000) 45,537 취득 - - 80,000 - 80,000 손상 - - - (2,000) (2,000) 상각 (307) (6,751) (25,405) - (32,463) 기말 3,201 42,024 940,775 2,306,963 3,292,963 (단위: 천원) 구분 상표권 소프트웨어 특허권 회원권 합계 기초 1,951 75,778 559,255 2,438,262 3,075,246 기중변동액 (249) (6,751) (11,390) (500) (18,890) 취득 - - - - - 손상 - - - (500) (500) 상각 (249) (6,751) (11,390) - (18,389) 기말 1,702 69,027 547,865 2,437,762 3,056,357 9. 차 입금 9. 1 보 고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 : 일반자금대출 산업은행 3.30 8,000,000 8,000,000 시설자금대출 농협은행 2.89 1,900,000 1,900,000 농협은행 3.00 4,100,000 4,100,000 외화단기차입금 국민은행 외 1.20~4.50 27,478,041 26,374,182 합계 41,478,041 40,374,182 9.2 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 유동성장기부채의 내역은 존재하지 않습니다. 10. 순확정급여부채 10.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 171,588 277,458 순이자원가 34,283 9,774 종업원 급여에 포함된 총 비용 205,871 287,232 10.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,624,150 5,555,020 사외적립자산의 공정가치 (2,602,648) (2,665,294) 합 계 3,021,502 2,889,726 11. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본11.1 회사가 발행할 주식의 총수는 60,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 35,399,906 17,699,953 35,399,906 17,699,953 11.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,327,047 46,327,047 자기주식처분이익 556,364 556,364 기타의 자본잉여금 (2,376,008) (2,376,008) 합 계 44,507,403 44,507,403 11.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (9,616) (9,616) 12. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 41,316,515 41,316,515 39,175,837 39,175,837 용역매출원가 222,875 222,875 제품과 재공품의 변동 (294,642) (294,642) (182,335) (182,335) 원재료와 소모품의 사용액 2,457,756 2,457,756 2,499,614 2,499,614 급여 1,610,044 1,610,044 2,096,546 2,096,546 퇴직급여 158,149 158,149 267,684 267,684 복리후생비 266,037 266,037 272,421 272,421 감가상각비 325,217 325,217 494,672 494,672 투자부동산상각비 361,418 361,418 무형자산상각비 32,463 32,463 18,389 18,389 기타 2,400,899 2,400,899 2,330,484 2,330,484 합 계 48,495,313 48,495,313 47,334,730 47,334,730 13. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,326,040 1,326,040 1,841,510 1,841,510 퇴직급여 172,266 172,266 198,389 198,389 복리후생비 227,192 227,192 225,862 225,862 보험료 39,516 39,516 41,690 41,690 감가상각비 233,617 233,617 428,145 428,145 무형자산상각비 32,463 32,463 18,389 18,389 투자부동산상각비 - - 361,418 361,418 대손상각비 14,181 14,181 38,319 38,319 지급수수료 394,470 394,470 476,275 476,275 광고선전비 1,248 1,248 1,187 1,187 교육훈련비 2,676 2,676 23,475 23,475 차량유지비 103,349 103,349 107,577 107,577 도서인쇄비 6,999 6,999 5,164 5,164 접대비 54,832 54,832 90,220 90,220 임차료 14,602 14,602 56,265 56,265 통신비 23,798 23,798 26,183 26,183 운반비 631,711 631,711 518,767 518,767 세금과공과 5,454 5,454 20,122 20,122 소모품비 164,701 164,701 22,946 22,946 수도광열비 120,514 120,514 152,713 152,713 수선비 9,330 9,330 1,447 1,447 경상개발비 124,755 124,755 72,671 72,671 여비교통비 19,771 19,771 31,950 31,950 견본비 19,436 19,436 85,795 85,795 보관료 313,988 313,988 233,642 233,642 행사비 - - 1,225 1,225 판매보증수선비 3,088 3,088 8,716 8,716 사용권자산상각비 143,908 143,908 - - 합 계 4,203,907 4,203,907 5,090,062 5,090,062 14. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세수익 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세수익을 조정하여 산출하였습니다. 15. 현금흐름표 15.1 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 20,562 (326,141) 감가상각비 334,345 866,540 퇴직급여 171,335 273,875 무형자산상각비 32,463 18,390 사용권자산감가상각비 162,808 판매보증수선비 (6,272) 매출채권처분손실 5,551 임차료 9,899 13,156 유형자산폐기손실 11,805 무형자산손상차손 2,000 500 외화환산손실 803,375 125,325 파생상품평가손실 75,098 106 이자비용 346,887 552,740 대손상각비 14,181 38,319 지분법손상차손 42,810 파생상품평가이익 (812,397) (137,994) 유형자산처분이익 (41,145) 외화환산이익 (35,100) (45,839) 이자수익 (190,311) (26,905) 재고자산평가손실환입 (217,233) (617,388) 합 계 676,767 788,578 15.2 영업활동 자산 ㆍ 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) 500,694 (567,704) 미수수익의감소(증가) 113 7,045 미수금의감소(증가) 200,880 54,315 선급금의감소(증가) 93,482 (611,892) 선급비용의감소(증가) 29,646 14,473 파생상품자산의감소(증가) 2,939 8,369 재고자산의감소(증가) (1,384,657) 2,492,560 매입채무의증가(감소) (1,085,586) 1,871,822 미지급금의증가(감소) (522,349) 728,819 예수금의증가(감소) (200,308) 4,352 선수금의증가(감소) 225,359 (503,422) 미지급비용의증가(감소) (219,952) (138,683) 파생상품부채의증가(감소) (453,708) (47,855) 퇴직연금운용자산의감소(증가) (33,408) (68,856) 퇴직금의지급 (6,152) 합 계 (2,853,007) 3,243,343 15.3 현금의 유입유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (1,408) 2,425,206 유형자산 처분에 의한 선급금의 증가 62,790 - 유형자산 처분에 의한 선수금의 감소 31,576 - 금융보증부채의 계상 - 232,373 15. 4 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: 천원) 구분 단기차입금 장기차입금 리스부채 임대보증금 전기초 순부채 34,875,391 26,000,000 1,431,227 75,000 현금흐름 6,053,654 - (682,228) 200,000 외환차이 (554,863) - - - 기타 비현금변동 - (26,000,000) 483,555 (275,000) 전기말 순부채 40,374,182 - 1,232,554 - 당기초 순부채 40,374,182 - 1,232,554 - 현금흐름 355,646 - (162,808) - 외환차이 748,213 - - - 기타 - - (4,177) - 당기말 순부채 41,478,041 - 1,065,569 - 16. 특수관계자 거 래 16.1 특수관계자 내역 구분 회사명 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 관계기업 ㈜태진로보틱스 기타의 특수관계자 ㈜원익, ㈜원익큐엔씨,WONIK TAIWAN QUARTZ, 원익투자파트너스㈜, WONIK QUARTZ EUROPE(독일),(유)호라이즌캐피탈WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국),㈜원익아이피에스, ㈜원익홀딩스,WONIK IPS USA Inc, 나노윈 주식회사, WONIIK CORPORATION USA(미국),국제전자센터빌딩제일차 유한회사,원익자산개발 유한회사,원익아이피에스반도체설비기술유한공사,원익엘앤디㈜, 원익(서안)반도체과기유한공사(중국), ㈜씨엠에스랩,WONIK MATERIALS NORTH AMERICA, ㈜맨텍,㈜하늘물빛정원, 농업법인주식회사장산, 상해신이화장품유한공사(중국), ㈜원익로보틱스,함양원익반도체무역유한공사, ㈜파워보이스,쿤산테라디스플레이설비무역유한공사 ,주요경영진Momentive Performance Materials 16.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매출 이자수익 매입 수도광열비 등 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - - 30,500 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - 13,252 ㈜원익홀딩스 - - - 100,691 ㈜원익 - - - 21,253 Momentive Performance Materials - - 866,024 - 합계 - - 866,024 165,696 (단위 : 천원) 구분 매출 이자수익 매입 수도광열비 등 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - - 31,800 기타의 특수관계자 원익엘앤디㈜ - - - - ㈜씨엠에스랩 - - - 15,873 ㈜원익홀딩스 - - - 172,391 ㈜원익 - - - 57,422 합계 - - - 277,486 16.3 당분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 없습니다. 16.4 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권(*) 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - - - 70,350 관계기업 ㈜태진로보틱스(*) - - 317 - - 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - - 5,815 ㈜원익홀딩스 - - - - 102,800 Momentive Performance Materials - - - 396,213 - 합계 - - 317 396,213 178,965 (*) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 채권(*) 채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - 60,120 - 관계기업 ㈜태진로보틱스 - - 317 - 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - 6,226 ㈜원익홀딩스 - - - 178,397 합계 - - 60,437 184,623 (*) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. 16.5 보고기간말 현재 특수관계자와의 지급보증내용은 없습니다. 16.6 주요경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 115,897 210,790 퇴직급여 14,320 16,874 합계 130,217 227,664 17. 우발채무와 약정사항17.1 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 채권자 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 정기예금 하나은행 1,000,000 - 제3자질권설정(에스케이케미칼) 17.2 금융자산의 양도 1) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 연결회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 외상대로 회계처리 하였습니다. 연결회사는 보고기간 종료일 현재 매출채권 잔액 767백만원(전기말:638백만원)을 배서 하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있습니다. 17.3 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위: 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 골프회원권 750,000 500,000 ㈜바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 169,937 150,000 ㈜한화 외상매입거래 담보 당좌자산 정기예금 1,000,000 1,000,000 에스케이케미칼 외상매입거래 담보 유형자산 유형자산 5,333,371 5,160,000 농협은행 차입금담보 토지 2,530,276 2,280,000 농협은행 차입금담보 토지 및 건물 및 구축물 5,156,169 3,600,000 농협은행 차입금담보 토지 및 건물 8,304,498 15,600,000 산업은행 차입금담보 17.4 제공받은 지급보증내용 (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 KEB하나은행 2,000,000 사빅코리아(유) 외상매입거래 300,000 롯데엠시시㈜ 200,000 ㈜대림코퍼레이션 250,000 OCI㈜ 1,000,000 한화토탈㈜ 우리은행 500,000 모멘티브 한국스탠다드차타드은행 3,000,000 사빅코리아(유) 17.5 회사는 당분기말 현재 서울보증보험과의 보증보험계약체결에 따라 이행보증 등 217,809천원 의 보 증을 제공받고 있습니다. 17.6 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 기계보험 오창공장(기계장치) 3,029,067 충주공장(기계장치) 795,249 화재종합보험 오창공장(건물외) 10,707,291 여주물류센터(건물외) 7,193,237 양산물류센터(건물외) 11,625,538 PNP사업장(시설장치외) 1,864,313 임대창고(재고자산) 6,494,128 충주공장(건물외) 1,047,533 17.7 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원, USD, EUR) 금융기관 구분 한도약정액 사용액 신한은행 구매자금대출 KRW 3,600,000 KRW - 전자방식매담대 KRW 800,000 KRW 27,751 신용장개설 USD 3,000,000 USD 1,526,093 EUR 20,290 KEB하나은행 신용장개설 USD 4,950,000 USD 1,889,097 원화지급보증 KRW 4,900,000 KRW 3,750,000 전자방식매담대 KRW 2,000,000 KRW - WOR외담대 KRW 7,400,000 KRW - 어음할인 KRW 1,000,000 KRW - 국민은행 신용장개설 USD 5,000,000 USD 3,175,652 산업은행 신용장개설 USD 8,500,000 USD 7,500,720 일반대출 KRW 8,000,000 KRW 8,000,000 한도대출 KRW 2,000,000 KRW - 중소기업은행 신용장개설 USD 2,000,000 USD 1,211,336 우리은행 신용장개설 USD 2,500,000 USD 2,388,209 원화지급보증 KRW 500,000 KRW 500,000 농협은행 구매자금대출 KRW 2,000,000 KRW 신용장개설 USD 6,000,000 USD 1,662,998 EUR 916,988 시설대출 KRW 1,900,000 KRW 1,900,000 KRW 4,100,000 KRW 4,100,000 한국스탠다드차타드은행 신용장개설, 구매자금대출 USD 8,000,000 USD 2,087,070 KRW - 원화지급보증 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 합계 KRW 41,200,000 KRW 21,277,751 USD 39,950,000 USD 21,441,175 EUR 937,278 4. 재무제표 재무상태표 제 42 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 41 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 42 기 1분기말 제 41 기말 자산 유동자산 107,521,765,262 107,756,897,131 현금및현금성자산 35,243,187,955 36,820,146,926 매출채권 45,503,409,370 46,125,777,886 재고자산 24,276,287,132 22,712,146,102 당기손익-공정가치 금융자산 737,215,953 2,855,516 기타유동금융자산 1,280,727,599 1,545,114,121 기타유동자산 480,937,253 550,856,580 비유동자산 33,694,591,072 34,099,858,129 기타포괄손익-공정가치 금융자산 2,788,210 4,195,850 종속기업 투자 2,000,001,000 2,000,001,000 관계기업 투자 1,000 1,000 유형자산 28,172,198,463 28,560,907,517 무형자산 2,816,767,506 2,835,861,527 기타비유동금융자산 702,834,893 698,891,235 자산총계 141,216,356,334 141,856,755,260 부채 유동부채 57,172,730,122 58,446,086,392 매입채무 및 기타채무 14,783,637,786 16,581,209,778 단기차입금 41,478,040,551 40,374,181,519 당기손익-공정가치 금융부채 56,359,197 510,066,946 기타유동금융부채 370,633,200 503,030,620 기타유동부채 353,590,604 274,248,467 당기법인세부채 130,468,784 203,349,062 충당부채 비유동부채 2,744,949,142 2,579,185,093 비유동리스부채 기타비유동금융부채 468,135,050 461,323,060 순확정급여부채 2,276,814,092 2,117,862,033 부채총계 59,917,679,264 61,025,271,485 자본 자본금 17,699,953,000 17,699,953,000 자본잉여금 50,018,809,458 50,018,809,458 기타자본구성요소 (9,615,576) (9,615,576) 기타포괄손익누계액 (1,386,249,953) (1,384,842,313) 이익잉여금(결손금) 14,975,780,141 14,507,179,206 자본총계 81,298,677,070 80,831,483,775 자본과부채총계 141,216,356,334 141,856,755,260 포괄손익계산서 제 42 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 41 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 42 기 1분기 제 41 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 48,731,521,545 48,731,521,545 44,859,745,706 44,859,745,706 매출원가 44,010,960,960 44,010,960,960 41,864,125,895 41,864,125,895 매출총이익 4,720,560,585 4,720,560,585 2,995,619,811 2,995,619,811 판매비와관리비 3,899,133,180 3,899,133,180 4,527,988,648 4,527,988,648 영업이익(손실) 821,427,405 821,427,405 (1,532,368,837) (1,532,368,837) 기타이익 53,372,635 53,372,635 7,476,285 7,476,285 기타손실 34,085,926 34,085,926 39,520,162 39,520,162 금융수익 1,829,334,674 1,829,334,674 411,565,633 411,565,633 금융원가 2,180,886,083 2,180,886,083 633,932,749 633,932,749 투자비용 42,810,273 42,810,273 법인세비용차감전순이익(손실) 489,162,705 489,162,705 (1,829,590,103) (1,829,590,103) 법인세비용 (20,561,770) (20,561,770) 326,140,611 326,140,611 당기순이익(손실) 468,600,935 468,600,935 (1,503,449,492) (1,503,449,492) 기타포괄손익 (1,407,640) (1,407,640) 5,840,999,360 5,840,999,360 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (1,407,640) (1,407,640) 5,840,999,360 5,840,999,360 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (1,407,640) (1,407,640) 5,840,999,360 5,840,999,360 총포괄손익 467,193,295 467,193,295 4,337,549,868 4,337,549,868 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 13 13 (42) (42) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 13 13 (42) (42) 자본변동표 제 42 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 41 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (5,364,724,207) 14,370,576,787 76,714,999,462 당기순이익(손실) (1,503,449,492) (1,503,449,492) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 5,840,999,360 (3,369,643,837) 2,471,355,523 2019.03.31 (기말자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) 476,275,153 9,497,483,458 77,682,905,493 2020.01.01 (기초자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (1,384,842,313) 14,507,179,206 80,831,483,775 당기순이익(손실) 468,600,935 468,600,935 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (1,407,640) (1,407,640) 2020.03.31 (기말자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) 1,386,249,953 14,975,780,141 81,298,677,070 현금흐름표 제 42 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 41 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 42 기 1분기 제 41 기 1분기 영업활동현금흐름 (1,693,864,770) 1,786,773,565 당기순이익(손실) 468,600,935 (1,503,449,492) 당기순이익조정을 위한 가감 638,914,664 89,403,108 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (2,615,412,426) 3,287,641,805 이자수취(영업) 191,906,864 12,538,142 이자지급(영업) (284,432,759) (152,764,025) 법인세납부(환급) (93,442,048) 53,404,027 투자활동현금흐름 (116,638,326) 8,032,929,562 대여금의 감소 3,040,274 200,000,000 대여금의 증가 (300,000,000) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분 9,644,931,996 유형자산의 처분 2,714,500 유형자산의 취득 (128,348,100) (1,436,726,434) 기타비유동금융자산의 처분 215,434,000 기타비유동금융자산의 취득 (290,710,000) 기타비유동자산의 처분 5,955,000 재무활동현금흐름 234,237,550 (1,227,787,382) 단기차입금의 증가 21,054,828,563 15,505,490,262 단기차입금의 상환 (20,699,182,693) (16,610,724,199) 기타비유동금융부채의 감소 9,000,000 리스부채의 지급 (130,408,320) (122,553,445) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (1,576,265,546) 8,591,915,745 기초현금및현금성자산 36,820,146,926 2,015,760,948 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (693,425) 5,491,142 기말현금및현금성자산 35,243,187,955 10,613,167,835 5. 재무제표 주석 제42(당) 분기 : 2020년 1월 1일 부터 2020년 3월 31일 까지 제41(전) 기 : 2019년 1월 1일 부터 2019년 12월 31일 까지 주식회사 원익큐브 1. 일반사항 (주)원익큐브(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 12일 설립되어 1995년 10월 28일 코스닥시장에 상장한 회사로서, 각종 화학제품의 매매 및 수출입업과 고급 디지털인쇄기 유통업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구 삼평동을 중심으로 부산지점, 서울지점, 오창공장 및 연구소를 두고 있습니다. 회사는 경영합리화를 위하여 건축자재의 매매 및 수출입업을 주요사업으로 영위하는주식회사 이영을 1998년 12월 31일자로 흡수합병하였습니다. 또한, 회사는 2013년8월 22일자 임시주주총회를 통하여 상호를 주식회사 후너스에서 주식회사 원익큐브로 변경하였습니다.회사의 설립시 자본금은 10,000천원이었으나 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 17,699,953천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) (주)원익머트리얼즈 11,176,000 31.57 11,176,000 31.57 이용한 452,208 1.28 452,208 1.28 기타 23,771,698 67.15 23,771,698 67.15 합계 35,399,906 100 35,399,906 100 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.2.2 종속기업 및 관계기업 투자회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 관계기업 투자는 기업회계기준서 제1028호에 따른 지분법으로 회계처리하고 있습니다. 지분법은 최초에 취득원가로 인식하며 후속적인 피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 방법입니다. 회사와 피투자자간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 피투자자에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 투자자산에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 투자자산의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.피투자자로부터의 수취하는 배당금은 투자자산의 장부금액에서 차감하여 보고합니다. 2.3 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다. (2) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - 737,552 - 737,552 기타포괄손익-공정가치 지분상품 2,788 - - 2,788 당기손익-공정가치 금융부채 - 56,359 - 56,359 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - 2,856 - 2,856 기타포괄손익-공정가치 지분상품 4,196 - - 4,196 당기손익-공정가치 금융부채 - 510,067 - 510,067 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당기와 전기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 대체 내역은 없으며, 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 없습니다. (4) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법과 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품은 없습니다. (5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품은 없습니다. 5. 영업부문 5.1 부문에 대한 정보 사업부문 주요내용 케미칼 세계적 다국적기업 및 국내 화학원료제조 업체들의 국내 Distributor 영업매출 건축자재 목조주택용 자재의 상품매출, 실리콘 생산공장을 통해 관련 제품을 제조 및 공급 폴리머 자동차, 전기전자, 플라스틱, 건축용 실란트 등 다양한 산업에 두루 사용되는 산업용 화학소재를 주요 품목의 상품매출 PNP HP사의 인디고(디지털인쇄기)제품의 국내 유통 매출 신사업 기존 사업부문 외 신규사업, 신규품목의 상품매출 5.2 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 48,558,491 44,649,298 기타 원천으로부터의 수익 173,031 210,448 총 수익 48,731,522 44,859,746 5.3 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위 : 천원) 당분기 케미칼 건축자재 폴리머 PnP 신사업 합계 국내 해외 국내 해외 국내 해외 국내 국내 부문수익 17,335,225 9,409,039 72,212 18,506,179 2,163,457 1,072,379 48,558,491 외부고객으로부터 수익 17,335,225 9,409,039 72,212 18,506,179 2,163,457 1,072,379 48,558,491 수익인식시점 한 시점에 인식 17,335,225 9,409,039 72,212 18,506,179 1,342,770 1,070,629 47,736,055 기간에 걸쳐 인식 820,687 1,750 822,436 (단위 : 천원) 전분기 케미칼 건축자재 폴리머 PnP 신사업 합계 국내 해외 국내 해외 국내 해외 국내 국내 부문수익 19,199,764 10,704 9,945,724 56,326 9,277,182 266,227 4,427,341 1,466,030 44,649,298 외부고객으로부터 수익 19,199,764 10,704 9,945,724 56,326 9,277,182 266,227 4,427,341 1,466,030 44,649,298 수익인식시점 한 시점에 인식 19,199,764 10,704 9,945,724 56,326 9,277,182 266,227 4,427,341 1,466,030 44,649,298 기간에 걸쳐 인식 5.4 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 한편, 당분기와 전분기에 회사가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 회사의 소재지인 대한민국에 귀 속됩니다. 6. 종속기업 및 관계기업투자 6.1 보고기간말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업 : ㈜태진로보틱스(*) 대한민국 35.00 1 35.00 1 (*) ㈜태진로보틱스에 대한 관계기업투자주식과 관련하여 회수가능액이 장부가보다 낮다고 판단하여 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.6.2 당분기과 전분기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1 170,857 취득 - - 손상차손(*) - - 지분법손익 - (42,810) 기말 1 128,047 7. 유형자산 7.1 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,133,917 - - - 13,133,917 건물 11,943,705 (1,917,807) - - 10,025,897 구축물 4,634,495 (3,220,612) - - 1,413,884 기계장치 2,894,268 (1,477,602) - (3) 1,416,663 차량운반구 301,915 (263,621) - - 38,294 비품 3,703,002 (2,243,743) (544,377) (1) 914,881 기타유형자산 1,022,976 (767,453) - (9) 255,514 사용권자산 1,510,020 (680,252) - - 829,768 건설중인자산 243,380 - - (100,000) 143,380 합계 39,387,678 (10,571,090) (544,377) (100,013) 28,172,198 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,186,320 - - - 13,186,320 건물 11,943,705 (1,837,268) - - 10,106,43 7 구축물 4,592,495 (3,172,190) - - 1,420,30 5 기계장치 2,894,268 (1,419,129) - (3) 1,475,136 차량운반구 301,915 (258,298) - - 43,617 비품 3,672,790 (2,136,979) (544,377) (1) 991,43 3 기타유형자산 1,022,976 (740,437) - (9) 282,530 사용권자산 1,516,982 (552,629) - - 964,353 건설중인자산 190,776 - - (100,000) 90,776 합계 39,322,227 (10,116,930) (544,377) (100,013) 28,560,907 7.2 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 폐기와처분 대체 감가상각비(*) 당분기말 토지 13,186,320 3,532 (55,935) 13,133,917 건물 10,106,436 (80,539) 10,025,897 구축물 1,420,306 42,000 (48,422) 1,413,884 기계장치 1,475,136 (58,473) 1,416,663 차량운반구 43,617 (5,323) 38,294 비품 991,432 30,212 (106,764) 914,881 기타유형자산 282,530 (27,016) 255,514 사용권자산 964,354 (4,177) (130,408) 829,768 건설중인자산 90,776 52,604 143,380 합 계 28,560,908 128,348 (60,112) (456,945) 28,172,198 (*) 정부보조금 100백만원이 포함된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 폐기와처분 대체 감가상각비(*) 전분기말 토지 13,186,320 13,186,320 건물 6,302,038 4,100,058 (73,159) 10,328,937 구축물 1,323,982 162,213 (5,025) (53,039) 1,428,130 기계장치 476,280 862,000 (4) (42,834) 1,295,442 차량운반구 80,110 (1) (11,023) 69,086 비품 1,574,702 638,866 (323) (82,501) (163,116) 1,967,628 기타유형자산 356,059 43,440 (6,452) (27,710) 365,337 건설중인자산 4,968,602 1,091,727 (5,778,328) 282,000 합 계 28,268,093 6,898,303 (11,805) (5,860,829) (370,881) 28,922,880 (*) 정부보조금 533천원과 상계된 금액입니다. 7.3 사용권자산 7.3.1리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 사용권자산(*) 건물 436,950 507,432 구축물 185,766 210,407 비품 - 4,575 차량운반구 207,052 241,940 합계 829,768 964,354 (*) 사용권자산은 재무상태표 상 유형자산에 포함되어 있습니다, (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 리스부채 유동 370,633 503,031 비유동 459,135 461,323 합계 829,768 964,354 (*) 리스부채는 재무상태표 상 기타금융부채에 포함되어 있습니다. 7.3.2 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 사용권자산의 감가상각비 건물 70,482 구축물 24,641 비품 398 차량운반구 34,888 합계 130,409 8. 무형자산 8.1 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 상표권 7,561 (4,360) - 3,201 소프트웨어 252,125 (210,101) - 42,024 특허권 671,643 (207,063) - 464,580 회원권 3,515,247 0 (1,208,284) 2,306,963 합 계 4,446,576 (421,524) (1,208,284) 2,816,768 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 상표권 7,561 (4,052) - 3,509 소프트웨어 252,125 (203,351) - 48,774 특허권 671,643 (197,027) - 474,616 회원권 3,515,247 - (1,206,284) 2,308,963 합 계 4,446,576 (404,430) (1,206,284) 2,835,862 8.2 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상표권 소프트웨어 특허권 회원권 합계 기초 3,509 48,774 474,616 2,308,963 2,835,862 기중변동액 (307) (6,751) (10,036) (2,000) (19,094) 취득 - - - - - 손상 - - - (2,000) (2,000) 상각 (307) (6,751) (10,036) - (17,094) 기말 3,201 42,024 464,580 2,306,963 2,816,768 (단위: 천원) 구분 상표권 소프트웨어 특허권 회원권 합계 기초 1,951 75,778 514,759 2,438,262 3,030,750 기중변동액 (249) (6,751) (10,036) (500) (17,536) 처분 - - - - - 상각 (249) (6,751) (10,036) - (17,036) 손상 - - - (500) (500) 기말 1,702 69,027 504,723 2,437,762 3,013,215 9. 차 입금 9. 1 보 고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 : 일반자금대출 산업은행 3.30 8,000,000 8,000,000 시설자금대출 농협은행 2.89 1,900,000 1,900,000 농협은행 3.00 4,100,000 4,100,000 외화단기차입금 국민은행 외 1.20~4.50 27,478,041 26,374,182 합계 41,478,041 40,374,182 9.2 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 유동성장기부채의 내역은 존재하지 않습니다. 10. 순확정급여부채 10.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 170,092 179,542 순이자원가 34,283 9,774 종업원 급여에 포함된 총 비용 204,375 189,316 10.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,879,462 4,783,156 사외적립자산의 공정가치 (2,602,648) (2,665,294) 합 계 2,276,814 2,117,862 11. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본11.1 회사가 발행할 주식의 총수는 60,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 35,399,906 17,699,953 35,399,906 17,699,953 11.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,327,048 46,327,048 기타자본잉여금 3,465,184 3,465,184 자기주식처분이익 226,578 226,578 합 계 50,018,809 50,018,809 11.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (9,616) (9,616) 12. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 41,573,999 41,573,999 39,418,363 39,418,363 용역매출원가 222,875 222,875 제품과 재공품의 변동 (267,457) (267,457) (180,946) (180,946) 원재료와 소모품의 사용액 2,095,785 2,095,785 2,171,677 2,171,677 급여 1,337,755 1,337,755 1,923,301 1,923,301 퇴직급여 185,156 185,156 169,768 169,768 복리후생비 227,105 227,105 253,770 253,770 감가상각비 317,409 317,409 482,985 482,985 무형자산상각비 17,094 17,094 17,035 17,035 기타 2,200,373 2,200,373 2,136,161 2,136,161 합 계 47,910,094 47,910,094 46,392,114 46,392,114 13. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,186,967 1,186,967 1,740,526 1,740,526 퇴직급여 170,770 170,770 157,358 157,358 복리후생비 202,384 202,384 218,489 218,489 여비교통비 15,629 15,629 29,491 29,491 접대비 54,544 54,544 89,418 89,418 통신비 22,694 22,694 25,794 25,794 수도광열비 116,161 116,161 150,343 150,343 운반비 631,581 631,581 518,756 518,756 세금과공과금 5,421 5,421 19,929 19,929 감가상각비 227,091 227,091 417,131 417,131 지급임차료 14,602 14,602 41,100 41,100 수선비 8,900 8,900 1,447 1,447 보험료 38,181 38,181 41,029 41,029 차량유지비 99,852 99,852 106,097 106,097 소모품비 163,886 163,886 22,391 22,391 지급수수료 373,799 373,799 463,251 463,251 입출보관료 313,988 313,988 233,642 233,642 광고선전비 1,248 1,248 1,187 1,187 판매보증수선비 3,088 3,088 8,716 8,716 대손상각비 14,181 14,181 38,319 38,319 교육훈련비 2,676 2,676 23,475 23,475 도서인쇄비 6,999 6,999 5,164 5,164 행사비 - - 1,225 1,225 경상개발비 65,070 65,070 72,037 72,037 무형자산상각비 17,094 17,094 17,035 17,035 견본비 11,918 11,918 84,638 84,638 사용권자산상각비 130,408 130,408 - - 합 계 3,899,133 3,899,133 4,527,988 4,527,988 14. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세수익 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세수익을 조정하여 산출하였습니다. 15. 현금흐름표 15.1 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 20,562 (326,141) 감가상각비 326,537 493,435 사용권자산상각비 130,408 퇴직급여 192,360 175,959 무형자산상각비 17,094 17,035 판매보증수선비 (6,272) 매출채권처분손실 5,551 임차료 9,899 13,156 유형자산처분이익 (41,145) 유형자산폐기손실 11,805 무형자산손상차손 2,000 500 외화환산손실 803,375 125,325 파생상품평가손실 75,098 106 이자비용 346,887 327,696 대손상각비 14,181 38,319 지분법손실 42,810 파생상품평가이익 (812,397) (137,994) 외화환산이익 (34,960) (45,839) 이자수익 (193,750) (28,660) 재고자산평가손실환입 (217,233) (617,387) 합 계 638,915 89,402 15.2 영업활동 자산 ㆍ 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) 619,475 (603,421) 미수수익의감소(증가) 7,045 미수금의감소(증가) 253,447 54,528 선급금의감소(증가) 95,678 (612,467) 선급비용의감소(증가) 27,132 14,473 파생상품자산의감소(증가) 2,939 8,369 재고자산의감소(증가) (1,346,908) 2,501,330 매입채무의증가(감소) (1,142,585) 1,929,222 미지급금의증가(감소) (542,392) 740,901 예수금의증가(감소) (114,442) 4,105 선수금의증가(감소) 225,359 (505,508) 미지급비용의증가(감소) (206,001) (134,225) 파생상품부채의증가(감소) (453,708) (47,855) 퇴직연금운용자산감소(증가) (33,408) (68,856) 합 계 (2,615,412) 3,287,641 15.3 현금의 유입유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (1,408) (2,425,206) 기타포괄손익의 이익잉여금대체 62,790 - 유형자산 취득관련 미지급금 31,576 - 금융보증부채의 계상 - 232,373 15.4 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: 천원) 구분 단기차입금 리스부채 임대보증금 전기초 순부채 34,575,391 1,033,427 75,000 현금흐름 6,353,653 (552,628) (50,000) 외환차이 (554,862) - - 기타 비현금변동 - 483,555 (25,000) 전기말 순부채 40,374,182 964,354 - 당기초 순부채 40,374,182 964,354 - 현금흐름 355,646 (130,408) 9,000 외환차이 748,213 - - 기타 - (4,177) - 당기말 순부채 41,478,041 829,768 9,000 16. 특수관계자 거 래 16.1 특수관계자 내역 구분 회사명 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 종속기업 ㈜나노이닉스, ㈜원익비엠텍 관계기업 ㈜태진로보틱스 기타의 특수관계자 ㈜원익, ㈜원익큐엔씨,WONIK TAIWAN QUARTZ, 원익투자파트너스㈜, WONIK QUARTZ EUROPE(독일),(유)호라이즌캐피탈WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국),㈜원익아이피에스, ㈜원익홀딩스,WONIK IPS USA Inc, 나노윈 주식회사, WONIIK CORPORATION USA(미국),국제전자센터빌딩제일차 유한회사,원익자산개발 유한회사,원익아이피에스반도체설비기술유한공사,원익엘앤디㈜, 원익(서안)반도체과기유한공사(중국), ㈜씨엠에스랩,WONIK MATERIALS NORTH AMERICA, ㈜맨텍,㈜하늘물빛정원, 농업법인주식회사장산, 상해신이화장품유한공사(중국), ㈜원익로보틱스,함양원익반도체무역유한공사, ㈜파워보이스,쿤산테라디스플레이설비무역유한공사 ,주요경영진Momentive Performance Materials 16.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매출 이자수익 매입 수도광열비 등 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - - 30,500 종속기업 ㈜나노이닉스 257,485 3,440 63,512 - ㈜원익비엠텍 5,034 - - - 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - 13,252 ㈜원익홀딩스 - - - 100,691 ㈜원익 - - - 21,253 Momentive Performance Materials - - 866,024 - 합계 262,519 3,440 929,536 165,696 (단위 : 천원) 구분 매출 이자수익 매입 수도광열비 등 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - - 31,800 종속기업 ㈜나노이닉스 242,526 113 - - ㈜원탱크터미널 - 2,029 - - 기타의 특수관계자 원익엘앤디㈜ - - - - ㈜씨엠에스랩 - - - 15,873 ㈜원익홀딩스 - - - 172,391 ㈜원익 - - - 57,422 합계 242,526 2,142 - 277,486 16.3 당분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 없으며, 전분기 중 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 주식취득 대여금 기초 대여 회수 당분기말 종속기업 ㈜나노이닉스 - 300,000 - - 300,000 종속기업 ㈜원익비엠텍 2,000,000 - - - - (단위 : 천원) 특수관계자 주식취득 대여금 기초 대여 회수 당분기말 종속기업 ㈜나노이닉스 - - 300,000 - 300,000 종속기업 ㈜원익비엠텍 2,000,000 - - - - 종속기업 ㈜원탱크터미널 - 200,000 - 200,000 - 16.4 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권(*) 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - - - 70,350 종속기업 ㈜나노이닉스 122,549 300,000 10,032 69,863 - ㈜원익비엠텍 - - - - 9,000 관계기업 ㈜태진로보틱스(*) - - 317 - - 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - - 5,815 ㈜원익홀딩스 - - - - 102,800 Momentive Performance Materials - - - 396,213 - 합계 122,549 300,000 10,349 466,076 187,965 (*) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 채권(*) 채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - 60,120 - 종속기업 ㈜나노이닉스 133,349 300,000 - - ㈜원탱크터미널 - - - - 관계기업 ㈜태진로보틱스 - - 317 - 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - 6,226 ㈜원익홀딩스 - - - 178,397 합계 133,349 300,000 60,437 184,623 (*) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. 16.5 보고기간말 현재 특수관계자와의 지급보증내용은 없습니다. 16.6 주요경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 115,897 210,790 퇴직급여 14,320 16,874 합계 130,217 227,664 17. 우발채무와 약정사항17.1 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 계정과목 종류 채권자 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 정기예금 하나은행 1,000,000 - 제3자질권설정(에스케이케미칼) 17.2 금융자산의 양도 1) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 연결회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 외상대로 회계처리 하였습니다. 연결회사는 보고기간 종료일 현재 매출채권 잔액 767백만원(전기말: 638백만원)을 배서 하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있습니다. 17.3 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위: 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 골프회원권 750,000 500,000 ㈜바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 169,937 150,000 ㈜한화 외상매입거래 담보 당좌자산 정기예금 1,000,000 1,000,000 에스케이케미칼 외상매입거래 담보 유형자산 건물 및 기계장치 및 토지 5,333,371 5,160,000 농협은행 차입금담보 토지 2,530,276 2,280,000 농협은행 차입금담보 토지 및 건물 및 구축물 5,156,169 3,600,000 농협은행 차입금담보 토지 및 건물 8,304,498 15,600,000 산업은행 차입금담보 17.4 제공받은 지급보증내용 (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 KEB하나은행 2,000,000 사빅코리아(유) 외상매입거래 300,000 롯데엠시시㈜ 200,000 ㈜대림코퍼레이션 250,000 OCI㈜ 1,000,000 한화토탈㈜ 우리은행 500,000 모멘티브 한국스탠다드차타드은행 3,000,000 사빅코리아(유) 17.5 회사는 당분기말 현재 서울보증보험과의 보증보험계약체결에 따라 이행보증 등 217,809천원 의 보증을 제공받고 있습니다. 17.6 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 기계보험 오창공장(기계장치) 3,029,067 화재종합보험 오창공장(건물외) 10,707,291 여주물류센터(건물외) 7,193,237 양산물류센터(건물외) 11,625,538 PNP사업장(시설장치외) 1,864,313 임대창고(재고자산) 6,494,128 17.7 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원, USD, EUR) 금융기관 구분 한도약정액 사용액 신한은행 구매자금대출 KRW 3,600,000 KRW - 전자방식매담대 KRW 800,000 KRW 27,751 신용장개설 USD 3,000,000 USD 1,526,093 EUR 20,290 KEB하나은행 신용장개설 USD 4,950,000 USD 1,889,097 원화지급보증 KRW 4,900,000 KRW 3,750,000 전자방식매담대 KRW 2,000,000 KRW - WOR외담대 KRW 7,400,000 KRW - 어음할인 KRW 1,000,000 KRW - 국민은행 신용장개설 USD 5,000,000 USD 3,175,652 산업은행 신용장개설 USD 8,500,000 USD 7,500,720 일반대출 KRW 8,000,000 KRW 8,000,000 한도대출 KRW 2,000,000 KRW - 중소기업은행 신용장개설 USD 2,000,000 USD 1,211,336 우리은행 신용장개설 USD 2,500,000 USD 2,388,209 원화지급보증 KRW 500,000 KRW 500,000 농협은행 구매자금대출 KRW 2,000,000 KRW 신용장개설 USD 6,000,000 USD 1,662,998 EUR 916,988 시설대출 KRW 1,900,000 KRW 1,900,000 KRW 4,100,000 KRW 4,100,000 한국스탠다드차타드은행 신용장개설, 구매자금대출 USD 8,000,000 USD 2,087,070 KRW - 원화지급보증 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 합계 KRW 41,200,000 KRW 21,277,751 USD 39,950,000 USD 21,441,175 EUR 937,278 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) ( 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제42기 1분기 매출채권 47,674,317 1,724,470 3.62% 합 계 47,674,317 1,724,470 3.62% 제41기 매출채권 48,163,722 1,710,288 3.55% 합 계 48,163,722 1,710,288 3.55% 제40기 매출채권 42,871,813 1,666,761 3.89% 합 계 42,871,813 1,666,761 3.89% ( 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제42기 1분기 제41기 제40기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,710,288 1,666,761 1,285,841 2. 순대손처리액(①－②±③) (13,056) 75,023 ①대손처리액(상각채권액) (13,056) 75,023 ②상각채권회수액 ③기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,126 43,527 455,943 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,724,470 1,710,288 1,666,761 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재의 매출채권, 대여금, 미수금 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다. 재고자산 현황 등(연결기준) ( 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %, 회) 사업부문 계정과목 제42기 1분기 제41기 제40기 케미칼 부문 재고자산 6,412,923 5,955,657 6,911,667 건축자재 부문 재고자산 6,846,569 5,256,319 9,420,354 폴리머 부문 재고자산 8,905,666 8,093,770 4,624,553 PnP 부문 재고자산 1,869,641 2,280,538 2,422,860 신사업 부문 재고자산 241,488 1,125,862 260,000 전자소재 부문 재고자산 108,015 70,266 76,528 합계 재고자산 24,384,302 22,782,412 23,715,962 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 17.17% 15.95% 15.63% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.51회 8.20회 8.91회 (2) 재고자산의 실사내용당사는 정기재고자산의 실사를 1년에 1회 실시하며, 외부감사회계법인 소속 공인회계사 입회하에 실시하고 있습니다. 전년도 실시한 실사내역은 다음과 같습니다.가) 재고실사 일자 구분 실사일자 독립전문가 입회여부 (주)원익큐브 2019.12.27 삼일회계법인 재고실사 입회 참관 나) 장기체화재고재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 상품 17,019,041 17,019,041 (116,561) 16,902,479 - 제품 1,194,484 1,194,484 (10,664) 1,183,820 - 재공품 36,128 36,128 36,128 - 원재료 295,839 295,839 295,839 - 부재료 294,205 294,205 294,205 미착품 5,671,832 5,671,832 5,671,832 합계 24,511,528 24,511,528 (127,226) 24,384,302 - ※ 당사는 전기와 당기 평가충당금을 비교하여 그 차액을 매출원가에 가산 또는 차감하고 있음. 라. 공정가치평가 절차요약(연결기준) 당분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - 737,552 - 737,552 기타포괄손익-공정가치 지분상품 2,788 - - 2,788 당기손익-공정가치 금융부채 - 56,359 - 56,359 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - 2,856 - 2,856 기타포괄손익-공정가치 지분상품 4,196 - - 4,196 당기손익-공정가치 금융부채 - 510,067 - 510,067 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당기와 전기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 대체 내역은 없으며, 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 없습니다. (4) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법과 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품은 없습니다. (5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품은 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제42기(당기) 한울회계법인 - - - 제41기(전기) 삼일회계법인 적정 - 상품 및 제품 매출의 발생사실 제40기(전전기) 삼일회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제42기(당기) 한울회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 117,000 - 제41기(전기) 삼일회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 115,000 1,147시간 제40기(전전기) 삼일회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 65,000 1,254시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제42기(당기) - - - - - 제41기(전기) 19.12.3 세무조정 2019.12.03 - 2020.03.31 10,000 - 제40기(전전기) 18.6.4 세무조사 지원 2018.6.4 - 세무조사 종결일 70,000 - 18.9.18 세무조정 계약체결일 - 2019.03.31 6,000 - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 3인의 사내이사(문경수, 이용한, 박세일)와 1명의 사외이사(장영섭)로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 문경수 대표이사를 의장으로 선임하였습니다. 구 분 구 성 소속 이사명 의장/위원장 주요 역할 이사회 사내이사 3명,사외이사 1명 문경수, 이용한, 박세일,장영섭 문경수(대표이사) ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결 ㆍ경영진의 업무집행 감독 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 1) 이사회는 이사로 구성되며 당회사 업무의 주요사항을 결의한다. 2) 이사회는 대표이사 또는 이사회로 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.3) 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 4) 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다.5) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.6) 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성해야 한다.7) 이사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기 재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 다. 주요의결사항 회차 개최일자 의안내용 사내이사 사외이사 문경수(출석률:100%) 이용한(출석률:100%) 오영신(출석률:100%) 박세일(출석률:100%) 장영섭(출석률: 100%) 한원식(출석률: 100%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2019.01.08 대표이사 보선의 건 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 2 2019.02.01 별도재무제표 승인의 건 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 3 2019.02.20 연결재무제표 승인의 건 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 4 2019.03.06 제40기 정기주주총회 소집의 건제40기 정지주주총회 전자투표 도입의 건 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 5 2019.03.13 내부회계관리규정 제,개정의 건내부회계관리제도 운영실태 평가보고 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 6 2019.11.19 특허양수도 계약 체결의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 7 2019.12.16 자회사 설립의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 8 2019.12.24 타법인 주식 양도의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 9 2020.02.10 별도재무제표 승인의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 10 2020.02.24 연결재무제표 승인의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 11 2020.03.09 제41기 정기주주총회 소집의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 12 2020.03.16 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 13 2020.03.24 대표이사 선임의 건 찬성 찬성 - 찬성 - - * 2019년 1월 8일 오영신 사내이사가 일신상의 이유로 사임하였습니다.* 2019년 3월 21 일 한원식 사외이사가 임기만료 퇴임하고 주주총회를 통해 장영섭 사외이사가 재선임되고 박세일 사내이사가 신규 선임되었습니다.* 2020년 3월 24일 주주총회를 통해 이용한 사내이사, 문경수 사내이사가 재선임되었습니다. 라. 이사회내 위원회당사는 기준일 현재 이사회 내 위원회가 없습니다. 마. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차를 거쳐 2020년 3월 24일 주주총회에서 선임된 이사는 아래와 같습니다. 구 분 성 명 약 력 기 타 선임일 이사 이 용 한(1954.04.06) 고려대 산업대학원 석사 원익 회장 추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 사내이사 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음 2020.03.24 이사 문 경 수(1964.11.18) 서울대학교 경영학과 원익투자파트너스 CFO 추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 없음 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음 2020.03.24 2019년 3월 21일 주주총회에서 선임된 이사는 아래와 같습니다. 구 분 성 명 약 력 기 타 선임일 이사 박 세 일(1967.02.25) 서울대학교 화학공학과 석사 (주)롯데케미칼 상무 (주)원익큐브 전무 추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 없음 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음 2019.03.21 사외 이사 장 영 섭(1949.01.21) 서울대학교 외교학과 연합통신 논설위원, 편집국장, 사장 추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 없음 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음 2019.03.21 바. 사외이사의 전문성 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사 사외이사는 업무 수행에 필요한 능력을 갖추어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사제도의 일반사항(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등1) 당사 감사는 1명으로 구성2) 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.3) 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.4) 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종료시까지로 한다.5) 감사는 당회사의 회계와 업무를 감사한다.6) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.7) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며 감사록에는 감사의 실시 요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부- 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. (3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 신경삼 - 고려대경영정보대학(석사)- 한국석영주식회사 이사- 한국큐엠이 이사- 한국조명개발주식회사 대표이사- 신원레저개발 감사 - 나. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사참석여부 비 고 1 2019.01.08 대표이사 보선의 건 가결 참석 - 2 2019.02.01 별도재무제표 승인의 건 가결 참석 - 3 2019.02.20 연결재무제표 승인의 건 가결 참석 - 4 2019.03.06 제40기 정기주주총회 소집의 건제40기 정기주주총회 전자투표 도입의 건 가결 참석 - 5 2019.03.13 내부회계관리규정 제,개정의 건내부회계관리제도 운영실태 평가보고 가결 참석 - 6 2019.11.19 특허양수도 계약 체결의 건 가결 참석 - 7 2019.12.16 자회사 설립의 건 가결 참석 - 8 2019.12.24 타법인 주식 양도의 건 가결 참석 - 9 2020.02.10 별도재무제표 승인의 건 가결 참석 - 10 2020.02.24 연결재무제표 승인의 건 가결 참석 - 11 2020.03.09 제41기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 - 12 2020.03.16 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 가결 참석 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 다. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사 감사는 업무 수행에 필요한 능력을 갖추어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 * 해당사항 없음.(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 2000년 7월 7일 당사 임시주주총회시 채택하였음. - 정관내용: 정관 제31조(의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면 또는 전자문서로 의결권을 행사 할 수 있다. ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. (3) 소수주주권의 행사여부 * 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜원익머트리얼즈 최대주주 보통주 11,176,000 31.57 11,176,000 31.57 - 이용한 특수관계인 보통주 452,208 1.28 452,208 1.28 - 계 보통주 11,628,208 32.85 11,628,208 32.85 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 원익머트리얼즈 5,323 한우성 - - - 원익홀딩스 45.69 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 * 상기 출자자수와 최대주주의 지분율은 원익머트리얼즈의 2019년 12월 31일 사업보고서 작성기준일 기준입니다. 가. 설립일자 원익머트리얼즈는 2006년 12월1일을 기준으로 하여 주식회사 아토의 특수가스 사업부문을 물적분할하여 설립되었으며, 충청북도 청원군에 본점 및 공장을 두고 반도체용 특수가스 및 일반산업용 가스의 충전,제조,정제 및 판매 등을 영위하고 있습니다. 나. 원익머트리얼즈의 주소, 전화번호 및 홈페이지1) 원익머트리얼즈의 주소: 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 1122) 전화번호: 043-210-43003) 홈페이지 주소: www.wimco.co.kr 다. 주요사업의 내용당사는 산업분류상 산업용가스제조업에 속하는 업체로 반도체,디스플레이,LED 산업등에 사용되는 특수가스의 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.- 회사가 영위하는 목적사업 목 적 사 업 1. 반도체용 및 일반 산업가스의 충전, 제조, 정제 및 판매업2. 전기, 전자 및 반도체 재료의 제조, 가공 및 판매업3. 기타 화학제품의 수입 및 제조판매업4. 기타 도.소매업5. 산업용 가스 공급시설의 설계, 제조, 설치 및 판매업6. 부동산 등 임대업7. 위 각호에 관련된 부대사업 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 원익머트리얼즈 자산총계 358,756 부채총계 51,300 자본총계 307,456 매출액 220,840 영업이익 36,049 당기순이익 28,106 * 2019년 원익머트리얼즈의 연결감사보고서에 의한 재무현황입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 원익홀딩스 14,889 이재헌 - - - (주)원익 26.9 박영규 - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 * 상기 출자자수와 최대주주의 지분율은 2019년 12월 31일 원익홀딩스의 사업보고서 작성기준일 기준입니다. 가. 설립일자 주식회사 원익홀딩스는 반도체 장비의 제조 및 판매를 목적으로 1991년 9월 19일에 설립되었으며, 1996년 6월 1일에 주식회사 아토로 상호변경을 하였습니다. 또한 1996년 9월 24일에 주식을 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였으며, 2010년 12월 29일 (주)아이피에스를 흡수 합병 완료하였고, 2011년 3월 24일 제20기 정기주주총회에서(주)아토에서 (주)원익아이피에스로 회사명을 변경하였습니다. (주)원익아이피에스는2016년 4월 1일 분할존속회사인 (주)원익홀딩스와 분할신설회사인 (주)원익아이피에스로 인적분할 되었습니다. 나. 원익홀딩스의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 경기도 평택시 칠괴길 78-40 전화번호 : 031-659-2900 홈페이지 : http://www.wonikholdings.kr ※ 2016년 2월 25일 임시주주총회에서 승인된 분할계획서에 따라, 본사주소가 '경기도 평택시 진위면 진위산단로 75'에서 '경기도 평택시 칠괴길 78-40'으로,홈페이지는 'http://www.ips.co.kr'에서 'http://www.wonikholdings.kr'로 변경되었습니다. 변경 적용일은 분할계획서 승인에 따른 회사분할의 효력이 발생한 날인 2016년 4월 4일입니다. 다. 주요 사업의 내용 주식회사 원익홀딩스는 반도체 및 디스플레이 제조 공정 중 해당 공정에 필요한 원료가스를 원하는 조건(압력)으로 안전하고, 청청이 유지된 상태에서 원료가스의 순도가보존된 상태로 공급시키기 위한 장치제조 사업을 영위하고 있습니다. 목적사업 - 원익홀딩스> 목 적 사 업 - 반도체, LCD, Solar cell 제조장비의 생산, Retrofit 및 판매 - 동 장비 및 장비 생산에 소요되는 부품의 수입 및 판매 - 동 장비의 판매에 수반되는 사후관리 및 용역제공 관련 사업 - 반도체, LCD, Solar cell 제조장비와 관련된 연구개발 용역사업 - 부동산 임대업- 부동산 개발업- 정보통신공사업- 소프트웨어 개발업- 기계설비공사업- 가스관련 제조 및 판매업 - 기술연구 및 개발과 기술정보의 제공ㆍ용역수탁업 - 타회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 타회사의 제반 사업 내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 사업 - 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원사업- 위 각호의 사업에 직접적 또는 간접적으로 관련된거나 부대되는 일체의 사업 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 원익홀딩스 자산총계 1,225,200 부채총계 286,599 자본총계 938,601 매출액 450,753 영업이익 61,649 당기순이익 48,982 * 2019년 원익홀딩스의 연결감사보고서에 의한 재무현황입니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 4. 최대주주 변동내역당사는 공시대상기간 동안 최대주주가 변동되지 않았습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 ㈜원익머트리얼즈 11,176,000 31.57 - - - - - 우리사주조합 - - - 6. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 11,218 99.96 22,858,386 64.57 - 7. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우. 이때, 우리사주조합원의 청약직전 12개월간 취득한 당해 법인의 주식의 취득가액을 합산한 금액은 당해 법인으로부터 청약직전 12개월간 지급받은 급여총액을 초과할 수 있다. 4. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자등에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구 개발, 생산 판매 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서 (DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 회사의 경영 및 기술 개발 또는 시장개척 등에 관하여 자문 및 기여를 할 수 있는 자에게 총 발행주식의 20%까지 배정하는 경우 8. 주권을 신규로 주권상장하거나 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우. 9. 『근로복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월1일~1월15일 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권,10,000주권(8종) 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 - 공고게재신문 한국경제신문 8. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2019년10월 2019년11월 2019년12월 2020년1월 2020년2월 2020년3월 보통주 최고 2,325 2,385 2,175 2,200 2,005 1,740 최저 2,130 2,015 1,865 1,855 1,535 821 월간 거래량 8,019,330 9,725,962 3,350,435 3,744,100 4,081,433 16,231,113 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이용한 남 1954년 04월 이사 등기임원 상근 총괄 고려대 산업대학원 석사원익 회장 452,208 - 특수관계인 2014.01 ~ 2023년 03월 24일 문경수 남 1964년 11월 대표이사 등기임원 상근 총괄 서울대 경영학과원익투자파트너스 CFO - - - 2016.07 ~ 2023년 03월 24일 박세일 남 1967년 02월 전무이사 등기임원 상근 사업개발부장 서울대 공업화학과 석사롯데케미칼 상무 - - - 2017.03~ 2022년 03월 21일 장영섭 남 1949년 01월 사외이사 등기임원 비상근 총괄 서울대 외교학과연합통신 사장 - - - 2013.03 ~ 2022년 03월 21일 신경삼 남 1940년 01월 감사 등기임원 상근 총괄 고 려대 경영정보대학원 석사한국조명개발 대표이사 - - - 2013.03 ~ 2019년 03월 21일 한상윤 남 1970년 06월 상무이사 미등기임원 상근 화학사업부장 단국대 공업화학과원익큐브 상무 9,590 - - 2006.09~ 2020년 12월 31일 오재성 남 1969년 04월 상무이사 미등기임원 상근 건재실리콘사업부장 동아대 무역학과원익큐브 상무 - - - 1996.01~ 2020년 12월 31일 양지용 남 1967년 04월 상무이사 미등기임원 상근 PnP사업부장 세종대 무역학과(주)원익 상무 - - - 2015.04~ 2020년 12월 31일 최정훈 남 1973년 12월 상무이사 미등기임원 상근 수지사업부장 수원대 화학과국도화학 - - - 2005.11~ 2020년 12월 31일 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 지원 남 37 - 1 - 38 6.6 463,370 12,194 - - - - 지원 여 23 - 1 - 24 6.3 211,812 8,825 - 영업 남 37 - - - 37 7.5 507,627 13,720 - 연구 남 4 - - - 4 7.9 53,211 13,303 - 생산 남 8 - 5 - 13 3.5 100,859 7,758 - 합 계 109 - 7 - 116 6.4 1,336,878 11,525 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 113,322 28,331 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기임원 4 2,000,000 사외이사포함 감사 1 500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 115,897 23,179 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 97,897 32,632 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6,000 6,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12,000 12,000 - ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 당사의 계열회사는 2020.3.31 현재 당사를 제외하고 40개 입니다. 가. 기업집단의 명칭 : 원익 기 업집단에 소속된 회사 회 사 명 업 종 설립년월일 상 장 구 분 사업자등록번호 주석번호 ㈜원익 전자제품제조, 전자의료기기판매업 1983.10.31 상장(코스닥) 513-81-01732 ㈜원익홀딩스 반도체장비제조 1991.09.19 상장(코스닥) 133-81-27249 ㈜원익아이피에스 반도체장비제조 2016.04.04 상장(코스닥) 695-81-00374 ㈜원익머트리얼즈 특수가스정제 및 판매 2006.12.01 상장(코스닥) 317-81-02448 ㈜원익큐엔씨 석영유리가공제조업 2003.11.12 상장(코스닥) 513-81-31648 나노윈㈜ 반도체/디스플레이 소재 및 장비부품정밀세정 및 코팅 2000.02.17 비상장 124-81-69866 (주1) ㈜원익큐브 화학제품, 건자재, 인쇄기 1979.06.12 상장(코스닥) 220-81-05078 ㈜씨엠에스랩 화장품, 바이오신약 2009.03.02 비상장 206-86-32439 ㈜하늘물빛정원 음식숙박 및 음식료품 종합소매업 1998.10.25 비상장 305-81-30596 (주2) 농업법인 장산 농산물 유통,가공,판매 및 구매업 2013.07.27 비상장 305-86-27591 (주3) 원익투자파트너스㈜ 창업투자 1997.08.16 비상장 314-81-19654 원익엘앤디㈜ 골프장 운영업 및 유통단지 개발운영 2008.09.09 비상장 226-81-38596 ㈜원익로보틱스 로봇소프트웨어, 시뮬레이션, 로봇제조 2004.04.13 비상장 129-86-66649 (주4) WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 경영 및 관리 컨설팅업 2018.02.21 비상장 - (주5) 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 반도체 설비기술 2008.05.21 비상장 - 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사(중국) 디스플레이 장비 AS서비스 2017.03.08 비상장 - (주6) WONIK GLOBAL PTE. LTD. 경영 및 관리 컨설팅업 2018.01.25 비상장 - (주7) WONIK IPS USA Inc 반도체장비 AS서비스 2014.08.28 비상장 - WONIK IPS Xian 반도체장비 AS서비스 2018.11.01 비상장 - (주8) WONIK QUARTZ TAIWAN 석영유리가공제조업 1996.09.16 비상장 - (주9) WONIK QUARTZ EUROPE(독일) 석영유리가공제조업 2000.11.21 비상장 - WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국) 석영유리가공제조업 2005.09.28 비상장 - WONIK Q (THAILAND) CO., LTD. 부동산임대업 2018.05.16 비상장 - (주10) 원익(서안)반도체과기유한공사(중국) (WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD) 반도체용 특수가스 공급 및 반도체 세정 2013.02.20 비상장 - (주11) 함양원익반도체무역유한공사(중국) (XIAN YANG WONIK SEMICONDUCTOR TRADE CO.,LTD) 화물취급장비임대 2017.06.08 비상장 - (주12) 서안신원익반도체재료유한공사(중국) (XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD) 산업용가스 제조업 2018.01.18 비상장 - (주13) 위남원익반도체신재료유한공사(중국) (WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD) 산업용가스 제조업 2018.04.12 비상장 - (주14) Wonik Materials North America(미) (구 Nova-kem,LLC.) 전구체의 제조 및 판매 2012.04.15 비상장 - (주15) 상해신이화장품 유한공사 화장품 수입 판매 2015.08.20 비상장 - (주16) ㈜맨텍 전자, 통신부품 제조 및 판매 2000.07.01 비상장 504-81-35067 (주17) ㈜나노이닉스 전도성 고분자의 제조 및 판매 2001.08.17 비상장 206-81-61415 (주18) 국제전자센터빌딩제일차 유한회사 부동산임대관리업 2007.06.19 비상장 104-86-08405 원익자산개발 유한회사 부동산임대관리업 2010.06.09 비상장 104-86-28639 (주19) (유)호라이즌캐피탈 자산 평가 관리.운용 1999.12.23 비상장 120-86-05429 MOMQ Holding Company 지분보유목적 특수목적회사 2019.03.12 비상장 20193866785 (주20) ㈜원익비엠텍 플라스틱 필름 제조업 2019.12.19 비상장 269-81-01757 (주21) Momentive Quartz Japan G.K. 세라믹제품제조업 2019.10.07 비상장 - (주22) Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. 사업지원서비스업 2019.10.01 비상장 - (주23) Momentive Performance Materials Quartz, Inc. 석영유리가공제조업 1996.08.02 비상장 - (주24) Momentive Performance Materials Quartz, GmbH 석영유리가공제조업 1987.11.24 비상장 - (주25) Wuxi Momentive Performance Materials Co. Ltd., 석영유리가공제조업 2004.01.18 비상장 - (주26) (주1) 2018년 3월 6일 ㈜원익큐엔씨가 나노윈㈜ 지분 100%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주2) ㈜원익에서 2016년 12월 28일에 추가적으로 지분매입하면서, 기존 60%에서 90%로 변경되었습니다. 이후 2018년 4월 26일 국제전자센터제이차유한회사가 보유한 주식 10%를 ㈜원익에서 추가 매입하여 지분 100%를 보유하게 되었습니다. (주3) 농업법인 장산의 경우, ㈜원익에서 2016년 12월 28일에 추가적으로 지분매입하면서, 기존 60%에서 80%로 변경되었습니다. 2018년 4월 26일 국제전자센터제이차유한회사가 보유한 주식 10%를 ㈜원익에서 추가매입하여 지분 90%를 보유하게 되었습니다. (주4) 2018년 2월 20일 유상증자를 진행함으로 ㈜원익홀딩스 보유 지분율이 95.71%에서 97.83%으로 변경되었습니다. (주5) 2018년 2월 21일 ㈜원익홀딩스에서 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD.를 지분 100%로 설립하였습니다. (주6) ㈜원익테라세미콘이 2017년 5월 26일에 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사의 지분 100.00%를 취득하였습니다. 2019년 2월 1일부 ㈜원익아이피에스(존속회사)와 ㈜원익테라세미콘(소멸법인) 합병에 따라 ㈜원익아이피에스로 지분 편입되었습니다. (주7) ㈜원익테라세미콘, ㈜원익아이피에스, ㈜원익머트리얼즈가 2018년 4월 3일 WONIK GLOBAL PTE. LTD.의 지분 100.00%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주8) WONIK IPS Xian의 경우, ㈜원익아이피에스에서 2018년 11월 21일 지분 100% 투자하여 계열회사에 편입하였습니다. (주9) WONIK TAIWAN QUARTZ는 사명을 WONIK QUARTZ TAIWAN으로 변경하였습니다. (주10) WONIK QUARTZ TAIWAN이 2018년 5월 16일 WONIK Q (THAILAND) CO., LTD.의 지분 100.00%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다 (주11) 2018년 12월 27일 (주)원익큐엔씨가 (주)원익머트리얼즈로 부터 잔여지분 54.49%를 취득하여, 원익큐엔씨의 지분율이 100.00%가 되었습니다. (주12) ㈜원익머트리얼즈가 2017년 6월 8일 함양원익반도체무역유한공사의 지분 100.00%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주13) 2018년 2월 28일 ㈜원익머트리얼즈에서 서안신원익반도체재료유한공사(중국) 지분 100%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주14) 2018년 5월 25일 ㈜원익머트리얼즈에서 위남원익반도체재료유한공사(중국) 지분 100%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주15) 2018년 3월중 노바켐유한책임회사의 사명을 Wonik Materials North America 로 변경하였습니다. (주16) ㈜씨엠에스랩이 2015년 8월 20일 상해신이화장품 유한공사의 지분 100.00%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주17) ㈜위닉스가 2015년 4월 28일 ㈜맨텍의 지분 100.00%를 취득함에 따라 ㈜맨텍을 계열회사에 편입하였습니다. (주18) ㈜원익큐브가 2018년 7월 12일 ㈜나노이닉스 잔여지분을 취득하여 지분율 100%로 변경되었습니다. (주19) 2019년 10월 11일 국제전자센터빌딩제이차유한회사의 법인명을 원익자산개발 유한회사로 변경하였습니다. (주20) ㈜원익큐엔씨가 2019년 5월 15일 50%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주21) 2019년 12월 19일 ㈜원익큐브에서 ㈜원익비엠텍을 지분 100%로 설립하였습니다. (주22) 2019년 10월 7일 MOMQ Holding Company는 Momentive Quartz Japna G.K.를 지분 100%로 설립하였습니다. (주23) 2019년 10월 1일 ㈜원익홀딩스는 Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd.를 지분 100%로 설립하였습니다. (주24) 2020년 1월 1일 MOMQ Holding Company가 Momentive Performance Materials Quartz Inc의 지분을 100% 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주25) 2020년 1월 1일 MOMQ Holding Company가 Momentive Performance Materials Quartz GmbH의 지분을 100% 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주26) 2020년 1월 1일 MOMQ Holding Company가 Wuxi Momentive Performance Materials Co. Ltd.,의 지분을 100% 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. 나. 계열회사에 관한 사항 (기준일 : 2020년 3월 31일) (단위 : %) (주) 원익(주1) :: 이용한(38.18%): (유)호라이즌캐피탈(8.15%) ㈜원익홀딩스 ㈜원익(26.93%) 이용한(18.10%) (주2) ㈜원익아이피에스 ㈜원익홀딩스(32.90%) (주3) ㈜원익머트리얼즈 ㈜원익홀딩스(45.69%) (주4) ㈜원익큐엔씨 이용한(19.35%) ㈜원익홀딩스(21.00%) 나노윈㈜ ㈜원익큐엔씨(100.00%) ㈜원익큐브 이용한(1.28%)㈜원익머트리얼즈(31.57%) (주5) ㈜씨엠에스랩 ㈜원익(97.41%) (주6) ㈜하늘물빛정원 ㈜원익(100.00%) 농업법인 장산 ㈜원익(90.00%) 원익투자파트너스㈜ Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. (86.17%)이용한(7.64%) (주7) 원익엘앤디㈜ ㈜원익홀딩스(100.00%) (주8) ㈜원익로보틱스 ㈜원익홀딩스(97.83%) Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. ㈜원익홀딩스(100.00%) 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 ㈜원익아이피에스(100.00%) 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사(중국) ㈜원익아이피에스(100.00%) (주9) WONIK GLOBAL PTE. LTD. ㈜원익아이피에스(75.00%)㈜원익머트리얼즈(25.00%) (주10) WONIK IPS USA Inc ㈜원익아이피에스(100.00%) WONIK IPS Xian ㈜원익아이피에스(100.00%) WONIK QUARTZ TAIWAN ㈜원익큐엔씨(61.24%) WONIK QUARTZ EUROPE(독일) ㈜원익큐엔씨(100.00%) WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국) ㈜원익큐엔씨(97.88%) WONIK QUARTZ EUROPE(1.55%) WONIK Q (THAILAND) CO., LTD. WONIK QUARTZ TAIWAN(100.00%) (주11) 원익(서안)반도체과기유한공사(중국) (WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD) ㈜원익큐엔씨(100.00%) (주12) 함양원익반도체무역유한공사(중국) (XIAN YANG WONIK SEMICONDUCTOR TRADE CO.,LTD) ㈜원익머트리얼즈(100.00%) 서안신원익반도체재료유한공사(중국) (XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD) ㈜원익머트리얼즈(100.00%) 위남원익반도체신재료유한공사(중국) (WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD) ㈜원익머트리얼즈(100.00%) Wonik Materials North America(미) (구 Nova-kem,LLC.) ㈜원익머트리얼즈(100.00%) (주13) 상해신이화장품 유한공사 ㈜씨엠에스랩(100.00%) ㈜맨텍 ㈜원익(100.00%) (주14) ㈜나노이닉스 ㈜원익큐브(100.00%) (주15) 국제전자센터빌딩제일차 유한회사 ㈜원익(100.00%) 원익자산개발 유한회사 ㈜원익홀딩스(100.00%) (주16) (유)호라이즌캐피탈 이용한(100.00%) MOMQ Holding Company ㈜원익큐엔씨(50%) (주17) ㈜원익비엠텍 원익큐브(100.00%) (주18) Momentive Quartz Japan G.K. MOMQ Holding Company(100%) (주19) Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. ㈜원익홀딩스(100.00%) (주20) Momentive Performance Materials Quartz, Inc. MOMQ Holding Company(100%) Momentive Performance Materials Quartz, GmbH MOMQ Holding Company(100%) Wuxi Momentive Performance Materials Co. Ltd., MOMQ Holding Company(100%) (주1) 2019년 12월 10일 ㈜위닉스(피합병법인)와의 합병으로 인해 최대주주 등 지분율이 변경되었습니다. 변경전) 이용한(38.69%), (유)호라이즌캐피탈(6.88%) 변경후) 이용한(38.18%), (유)호라이즌캐피탈(8.15%) (주2) ㈜원익홀딩스의 경우, ㈜원익큐엔씨가 보유한 ㈜원익홀딩스 지분 8.02%를 2019년 4월 12일 시간외매매를 통하여 매각함에 따라 지분율이 변경되었습니다. 변경전) ㈜원익(26.93%), 이용한(18.10%), ㈜원익큐엔씨(8.02%) 변경후) ㈜원익(26.93%), 이용한(18.10%) (주3) ㈜원익IPS(존속회사)와 원익테라세미콘(소멸법인)은 2019년 2월 1일자로 합병되어 ㈜원익홀딩스의 지분율이 변경되었습니다 변경전) ㈜원익홀딩스(32.85%) 변경후) ㈜원익홀딩스(32.90%) (주4) ㈜원익머트리얼즈의 경우 주식매수선택권 부여로 인한 총 주식수 변동으로 ㈜원익홀딩스의 지분율이 변경되었습니다. 변경전) ㈜원익홀딩스(46.11%) 변경후) ㈜원익홀딩스(45.69%) (주5) ㈜원익큐브의 경우, 최대주주 ㈜원익머트리얼즈와 ㈜원익 간 장외매매계약 체결로 최대주주 및 관계회사 지분율이 변경되었습니다. 변경전) 이용한(1.28%), ㈜원익(5.11%), ㈜원익머트리얼즈(26.46%) 변경후) 이용한(1.28%), ㈜원익머트리얼즈(31.57%) (주6) ㈜씨엠에스랩의 경우 2018년 중 ㈜원익의 추가 취득으로 인하여 최대주주 지분율이 변경되었습니다. (주7) ㈜원익투자파트너스의 경우, 소액주주들과의 매매계약으로 인해 최대주주 지분율이 변경되었습니다. 변경전) Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. (78.37%), 이용한(7.64%) 변경후) Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. (86.17%), 이용한(7.64%) (주8) ㈜원익엘앤디의 경우, ㈜원익홀딩스가 2019년 4월 15일 지분을 취득함으로 인해 아래와 같이 지분율이 변동하였습니다. 변경전) 원익홀딩스(40%), 원익큐엔씨(40%), 원익(20%) 변경후) 원익홀딩스(100%) (주9) 2019년 2월 1일부 ㈜원익아이피에스(존속회사)와 ㈜원익테라세미콘(소멸법인) 합병에 따라 ㈜원익아이피에스로 지분 편입되었습니다. 변경전) ㈜원익테라세미콘(100.00%) 변경후) ㈜원익아이피에스(100.00%) (주10) 2019년 2월 1일부 ㈜원익아이피에스(존속회사)와 ㈜원익테라세미콘(소멸법인) 합병에 따라 지분율 변경되었습니다. 변경전) ㈜원익테라세미콘(50.00%), ㈜원익아이피에스(25.00%), ㈜원익머트리얼즈(25.00%) 변경후) ㈜원익아이피에스(75.00%), ㈜원익머트리얼즈(25.00%) (주11) WONIK Q (THAILAND) CO., LTD.의 경우, WONIK QUARTZ TAIWAN에서 2018년 5월 16일 지분 100.00% 취득하여 계열회사에 편입하였습니다. (주12) 원익(서안)반도체과기유한공사(중국)의 경우 2018년 12월 14일 ㈜원익머트리얼즈의 지분을 ㈜원익큐엔씨가 취득하였습니다. 변경전) ㈜원익머트리얼즈(54.49%), ㈜원익큐엔씨(45.51%) 변경후) ㈜원익큐엔씨(100.00%) (주13) ㈜원익머트리얼즈가 Wonik Materials North America(미)(구 Nova-kem,LLC.) 잔여지분 49.33%를 2018년 1월 8일 추가 취득하여 지분율 100%로 변경되었습니다. (주14) 2019년 12월 10일 ㈜원익(합병법인)과 ㈜위닉스(피합병법인)의 합병으로 인해 ㈜원익의 자회사로 편입되었습니다. (주15) ㈜나노이닉스의 경우 2018년 7월 12일 잔여지분을 취득하여 지분율 100%로 변경되었습니다. 변경전) ㈜원익큐브(83.15%), 김진열(16.72%), 국민대학교 산학협력단(0.13%) 변경후) ㈜원익큐브(100%) (주16) 2019년 10월 11일 국제전자센터빌딩제이차유한회사의 법인명을 원익자산개발 유한회사로 변경하였습니다. (주17) MOMQ Holding Company의 경우, ㈜원익큐엔씨가 2019년 5월 15일 50%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주18) 2019년 12월 19일 ㈜원익큐브에서 ㈜원익비엠텍을 지분 100%로 설립하였습니다. (주19) 2019년 10월 7일 MOMQ Holding Company는 Momentive Quartz Japna G.K.를 지분 100%로 설립하였습니다. (주20) 2019년 10월 1일 ㈜원익홀딩스는 Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd.를 지분 100%로 설립하였습니다. 다. 임원의 겸직현황당분기말 현재 (주)원익큐브의 등기이사 이용한은 (주)원익큐엔씨, (주)원익홀딩스, (주)원익아이피에스, (주)원익머트리얼즈, 원익투자파트너스(주), (유)호라이즌캐피탈,(주)원익의 이사를 겸직하고 있습니다. 또한 문경수 이사는 (주)나노이닉스, (주)원익비엠텍 등기이사를 겸직하고 있으며, 박세일 이사는 (주)원익비엠텍 등기이사를 겸직하고 있습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 라. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)나노이닉스 2015년 06월 25일 신규사업진출 582 2,280,714 100.00% - - - - 2,280,714 100.00% - 1,363 67 (주)태진로보틱스 2016년 09월 30일 투자 280 280,000 35.00% - - - - 280,000 35.00% - - - (주)원익비엠텍 2019년 12월 19일 신규사업진축 2000 - - - 200,000 2,000 - 200,000 100.00% 2,000 1,834 -159 합 계 - - - - - - - - 2,000 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 2018년 9월 13일 대주주 (주)원익머트리얼즈에 공정가치금융자산 (장부가액 3,966,126천원)을 매각하였습니다. 3. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계자 내역 구분 회사명 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 관계기업 ㈜태진로보틱스 기타의 특수관계자 ㈜원익, ㈜원익큐엔씨,WONIK TAIWAN QUARTZ, 원익투자파트너스㈜, WONIK QUARTZ EUROPE(독일),(유)호라이즌캐피탈WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국),㈜원익아이피에스, ㈜원익홀딩스,WONIK IPS USA Inc, 나노윈 주식회사, WONIIK CORPORATION USA(미국),국제전자센터빌딩제일차 유한회사,원익자산개발 유한회사,원익아이피에스반도체설비기술유한공사,원익엘앤디㈜, 원익(서안)반도체과기유한공사(중국), ㈜씨엠에스랩,WONIK MATERIALS NORTH AMERICA, ㈜맨텍,㈜하늘물빛정원, 농업법인주식회사장산, 상해신이화장품유한공사(중국), ㈜원익로보틱스,함양원익반도체무역유한공사, ㈜파워보이스,쿤산테라디스플레이설비무역유한공사 ,주요경영진Momentive Performance Materials (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매출 이자수익 매입 수도광열비 등 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - - 30,500 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - 13,252 ㈜원익홀딩스 - - - 100,691 ㈜원익 - - - 21,253 Momentive Performance Materials - - 866,024 - 합계 - - 866,024 165,696 (단위 : 천원) 구분 매출 이자수익 매입 수도광열비 등 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - - 31,800 기타의 특수관계자 원익엘앤디㈜ - - - - ㈜씨엠에스랩 - - - 15,873 ㈜원익홀딩스 - - - 172,391 ㈜원익 - - - 57,422 합계 - - - 277,486 (3) 당분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 없습니다. (4) 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권(*) 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - - - 70,350 관계기업 ㈜태진로보틱스(*) - - 317 - - 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - - 5,815 ㈜원익홀딩스 - - - - 102,800 Momentive Performance Materials - - - 396,213 - 합계 - - 317 396,213 178,965 (*) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 채권(*) 채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - 60,120 - 관계기업 ㈜태진로보틱스 - - 317 - 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - 6,226 ㈜원익홀딩스 - - - 178,397 합계 - - 60,437 184,623 (*) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 115,897 210,790 퇴직급여 14,320 16,874 합계 130,217 227,664 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시내용의 진행/변경사항당사가 2017년 8월 21일 최초공시한 유상증자가 완료되었으며, 보고서 작성기준일 현재 자금사용계획에 따라 공모자금을 사용하였습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 제41기 2020.03.24 제1호 의안 : 제41기 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안제3-1호 의안 : 사내이사 이용한 선임의 건제3-2호 의안 : 사내이사 문경수 선임의 건제4호 의안 : 감사 신경섭 선임의 건제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인정족수 미달로 부결원안대로 승인원안대로 승인 제40기 2019.03.21 제1호 의안 : 제40기 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안제3-1호 의안 : 사내이사 박세일 선임의 건제3-2호 의안 : 사외이사 장영섭 선임의 건제4호 의안 : 감사 신경섭 선임의 건제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인정족수 미달로 부결원안대로 승인원안대로 승인 다. 중요한 소송사건 해당사항 없습니다. 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 해당사항 없습니다. 마. 우발채무와 약정사항(연결기준) (1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 채권자 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 정기예금 하나은행 1,000,000 - 제3자질권설정(에스케이케미칼) (2) 금융자산의 양도 1) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 연결회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 외상대로 회계처리 하였습니다. 연결회사는 보고기간 종료일 현재 매출채권 잔액767백 만원(전기말: 638백만원)을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있습니다. (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 골프회원권 750,000 500,000 ㈜바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 169,937 150,000 ㈜한화 외상매입거래 담보 유형자산 정기예금 1,000,000 1,000,000 에스케이케미칼 외상매입거래 담보 토지/건물/기계장치 5,333,371 5,160,000 농협은행 차입금담보 토지 2,530,276 2,280,000 농협은행 차입금담보 건물 및 구축물 5,156,169 3,600,000 농협은행 차입금담보 토지 및 건물 8,304,498 15,600,000 산업은행 차입금담보 (단위 : 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 골프회원권 750,000 500,000 ㈜바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 169,937 150,000 ㈜한화 외상매입거래 담보 유형자산 건물, 기계장치 및 토지 5,407,093 5,160,000 농협은행 차입금담보 토지 2,530,276 2,280,000 농협은행 차입금담보 토지, 건물 및 구축물 5,180,712 3,600,000 농협은행 차입금담보 토지 및 건물 8,349,577 15,600,000 산업은행 차입금담보 (4) 제공받은 지급보증내용 (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 KEB하나은행 2,000,000 사빅코리아(유) 외상매입거래 300,000 롯데엠시시㈜ 200,000 ㈜대림코퍼레이션 250,000 OCI㈜ 1,000,000 한화토탈㈜ 우리은행 500,000 모멘티브코리아㈜ 한국스탠다드차타드은행 3,000,000 사빅코리아(유) (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 KEB하나은행 400,000 SK케미칼㈜ 외상매입거래 250,000 SK케미칼㈜ 300,000 롯데엠시시㈜ 200,000 ㈜대림코퍼레이션 250,000 OCI㈜ 200,000 한화토탈㈜ 800,000 한화토탈㈜ 800,000 사빅코리아(유) 1,200,000 사빅코리아(유) 우리은행 500,000 모멘티브코리아㈜ 한국스탠다드차타드은행 3,000,000 사빅코리아(유) (5) 연결회사는 당분기말 현재 서울보증보험과의 보증보험계약체결에 따라 이행보증 등 217,809천원 의 지급보증을 제공받고 있습니다. (6) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 기계보험 오창공장(기계장치) 3,029,067 충주공장(기계장치) 795,249 재물/화재보험 오창공장(건물외) 10,707,291 여주물류센터(건물외) 7,193,237 양산물류센터(건물외) 11,625,538 PNP사업장(건물외) 1,864,313 PnP사업부 디비텍(재고자산) 203,002 임대창고(재고자산) 5,911,126 충주공장(건물외) 1,047,533 전기 > (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 기계보험 오창공장(기계장치) 3,029,067 충주공장(기계장치) 795,249 재물/화재보험 오창공장(건물외) 10,707,291 여주물류센터(건물외) 7,193,237 양산물류센터(건물외) 11,625,538 PNP사업장(건물외) 1,864,313 PnP사업부 디비텍(재고자산) 203,002 임대창고(재고자산) 5,911,126 충주공장(건물외) 1,047,533 (7) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원, USD, EUR) 금융기관 구분 한도약정액 사용액 신한은행 구매자금대출 KRW 3,600,000 KRW - 전자방식매담대 KRW 800,000 KRW 27,751 신용장개설 USD 3,000,000 USD 1,526,093 EUR 20,290 KEB하나은행 신용장개설 USD 4,950,000 USD 1,889,097 원화지급보증 KRW 4,900,000 KRW 3,750,000 전자방식매담대 KRW 2,000,000 KRW - WOR외담대 KRW 7,400,000 KRW - 어음할인 KRW 1,000,000 KRW - 국민은행 신용장개설 USD 5,000,000 USD 3,175,652 산업은행 신용장개설 USD 8,500,000 USD 7,500,720 일반대출 KRW 8,000,000 KRW 8,000,000 한도대출 KRW 2,000,000 KRW - 중소기업은행 신용장개설 USD 2,000,000 USD 1,211,336 우리은행 신용장개설 USD 2,500,000 USD 2,388,209 원화지급보증 KRW 500,000 KRW 500,000 농협은행 구매자금대출 KRW 2,000,000 KRW 신용장개설 USD 6,000,000 USD 1,662,998 EUR 916,988 시설대출 KRW 1,900,000 KRW 1,900,000 KRW 4,100,000 KRW 4,100,000 한국스탠다드차타드은행 신용장개설, 구매자금대출 USD 8,000,000 USD 2,087,070 KRW - 원화지급보증 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 합계 KRW 41,200,000 KRW 21,277,751 USD 39,950,000 USD 21,441,175 EUR 937,278 전기 > (단위:천원, USD, EUR) 금융기관 구분 한도약정액 사용액 신한은행 구매자금대출 KRW 3,600,000 KRW - 전자방식매담대 KRW 1,000,000 KRW 34,663 신용장개설 USD 3,000,000 USD 1,901,742 KEB하나은행 신용장개설 USD 4,950,000 USD 2,236,615 원화지급보증 KRW 4,900,000 KRW 4,400,000 전자방식매담대 KRW 2,000,000 KRW - WOR외담대 KRW 7,400,000 KRW - 어음할인 KRW 1,000,000 KRW - 국민은행 신용장개설 USD 5,000,000 USD 4,616,332 산업은행 신용장개설 USD 8,500,000 USD 6,588,545 일반대출 KRW 8,000,000 KRW 8,000,000 한도대출 KRW 2,000,000 KRW - 중소기업은행 신용장개설 USD 2,000,000 USD 1,499,179 우리은행 신용장개설 USD 2,500,000 USD 1,733,965 원화지급보증 KRW 500,000 KRW 500,000 농협은행 구매자금대출 KRW 2,000,000 KRW - 신용장개설 USD 6,000,000 USD 3,407,519 EUR 1,155,670 시설대출 KRW 1,900,000 KRW 1,900,000 KRW 4,100,000 KRW 4,100,000 한국스탠다드차타드은행 신용장개설, 구매자금대출 USD 8,000,000 USD 5,698,519 KRW - 원화지급보증 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 합계 KRW 41,400,000 KRW 21,934,663 USD 39,950,000 USD 27,682,416 EUR 1,155,670 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 바. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 (주주배정후 실권주 일반공모) 1 2017년 10월 30일 1. 차입금 상환 : 9,000백만원2. 시설자금 : 800백만원 9,800 1. 차입금 상환 : 9,000백만원2. 시설자금 : 800백만원 9,800 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.