원익큐브 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

제48(당)기 분기 2026년 03월 31일 현재
제47(전)기 2025년 12월 31일 현재
주식회사 원익큐브와 그 종속기업

1. 일반사항 주식회사 원익큐브와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 "연결회사")에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 주식회사 원익큐브(이하 "지배회사"라 함)는 1979년 6월 12일 설립되어 1996년 4월 26일 코스닥시장에 상장하였으며, 각종 화학제품과 건축자재의 매매 및 수출입업과 고급 디지털인쇄기 유통업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배회사는 경기도 성남시 분당구 삼평동에 본사를 두고 있으며, 3개 지점(양산, 서울, 여주)과 오창공장및 연구소를 운영하고 있습니다.

지배회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

(주)원익머트리얼즈	11,176,000	31.57	11,176,000	31.57

이용한	452,208	1.28	452,208	1.28

자기주식	4,835	0.01	4,835	0.01

기타	23,766,863	67.14	23,766,863	67.14

합계	35,399,906	100.00	35,399,906	100.00

(2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	업종	소재지	결산월	지배력 판단근거	지분율

당분기말	전기말

(주)나노이닉스	전도성 고분자 박막필름 제조	대한민국	12월	의결권과반수보유	100%	100%

2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 (주)나노이닉스 3,124,714,481 1,772,809,093 1,351,905,388 1,273,827,327 51,835,269 51,835,269 (단위:원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손실 총포괄손실 (주)나노이닉스 2,985,477,160 1,685,407,041 1,300,070,119 5,152,227,464 316,782,815 264,992,566 2. 중요한 회계정책 다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계연도부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 - 기업회계기준서 제1101호'한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호'금융상품 : 공시 : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호'금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호'현금흐름표' : 원가법 (다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 회사의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 분기연결재무제표 작성시 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품의 범주별 분류 (1)당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산: 현금및현금성자산 14,333,596,908 - - 매출채권 51,458,979,570 - - 기타금융자산 2,348,548,505 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 831,357,510 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 7,187,085 합 계 68,141,124,983 831,357,510 7,187,085 금융부채: 매입채무및기타채무 24,551,033,132 - - 차입부채 18,581,368,991 - - 기타금융부채 1,043,372,069 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 - 111,589,531 - 합 계 44,175,774,192 111,589,531 - (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산: 현금및현금성자산 29,453,342,231 - - 매출채권 41,267,710,999 - - 기타금융자산 2,700,131,324 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 62,871,661 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 6,334,380 합 계 73,421,184,554 62,871,661 6,334,380 금융부채: 매입채무및기타채무 20,765,580,543 - - 차입부채 14,170,215,819 - - 기타금융부채 861,772,251 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 - 104,233,656 - 합 계 35,797,568,613 104,233,656 - (2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 수익 및 비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익- 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융수익: 이자수익 112,689,868 - - - 112,689,868 외환차익 71,490,362 - - 54,805,610 126,295,972 외화환산이익 61,882,366 - - 1,058,217 62,940,583 파생상품거래이익 - 426,239,830 - - 426,239,830 파생상품평가이익 - 568,485,849 - - 568,485,849 기타포괄손익 - - 665,110 - 665,110 합 계 246,062,596 994,725,679 665,110 55,863,827 1,297,317,212 금융비용: 이자비용 - - - 14,419,270 14,419,270 외환차손 116,734,084 - - 553,027,388 669,761,472 외화환산손실 - - - 770,636,225 770,636,225 파생상품거래손실 - 13,911,000 - - 13,911,000 파생상품평가손실 - 7,355,875 - - 7,355,875 합 계 116,734,084 21,266,875 - 1,338,082,883 1,476,083,842 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익- 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융수익: 이자수익 156,611,008 - - - 156,611,008 외환차익 1,088,419 - - 400,803,788 401,892,207 외화환산이익 1,036,623 - - 17,027,494 18,064,117 파생상품거래이익 - 90,777,042 - - 90,777,042 파생상품평가이익 - 239,733,504 - - 239,733,504 합 계 158,736,050 330,510,546 - 417,831,282 907,077,878 금융비용: 이자비용 - - - 122,440,469 122,440,469 외환차손 12,719,832 - - 186,270,179 198,990,011 외화환산손실 5,298 - - 333,650,254 333,655,552 파생상품거래손실 - 167,477,875 - - 167,477,875 파생상품평가손실 - 5,056,589 - - 5,056,589 기타포괄손익 - - 42,825 - 42,825 합 계 12,725,130 172,534,464 42,825 642,360,902 827,663,321 5. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융위험관리 목적과 정책은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (1) 공정가치 ① 금융상품 종류별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다. ② 금융상품 공정가치 서열체계 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 831,357,510 - 831,357,510 - 831,357,510 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 7,187,085 7,187,085 - - 7,187,085 당기손익-공정가치측정금융부채 111,589,531 - 111,589,531 - 111,589,531 전기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 62,871,661 - 62,871,661 - 62,871,661 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 6,334,380 6,334,380 - - 6,334,380 당기손익-공정가치측정금융부채 104,233,656 - 104,233,656 - 104,233,656 ③ 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. ④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당분기 중 수준 간 대체된 내역은 없습니다. (2) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 14,333,596,908 29,453,342,231 매출채권 51,458,979,570 41,267,710,999 기타금융자산 2,348,548,505 2,700,131,324 당기손익-공정가치측정금융자산 831,357,510 62,871,661 합계 68,972,482,493 73,484,056,215 ② 손상차손 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (가) 매출채권 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 30일 이내 34,866,707,347 37,642,632 26,066,398,782 25,943,028 31일 ~ 60일 9,430,790,214 10,811,517 9,030,979,752 9,768,616 61일~120일 5,750,524,352 29,647,343 4,395,698,463 13,939,851 121일 ~ 360일 1,086,052,343 141,813,816 1,827,998,523 225,290,448 360일 초과 945,071,871 400,251,249 505,728,612 284,151,190 합계 52,079,146,127 620,166,557 41,826,804,132 559,093,133 당분기 및 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 559,093,133 333,227,863 대손상각비 61,073,424 101,837,637 기말 620,166,557 435,065,500 (나) 기타금융자산 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 2,285,719,600 - 2,552,122,586 - 0 ~ 30일 46,822,361 - 146,911,548 - 31일 ~ 60일 15,489,980 - 499,620 - 61일~120일 14,724 - 513,010 - 121일 ~ 360일 501,840 - 84,560 - 360일 초과 212,160,408 212,160,408 212,160,408 212,160,408 합계 2,560,708,913 212,160,408 2,912,291,732 212,160,408 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 없습니다. (3) 자본관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본관리는 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당분기말과 전기말 현재 순부채비율 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 48,240,164,432 39,683,480,324 차감: 현금및현금성자산 (14,333,596,908) (29,453,342,231) 순부채 33,906,567,524 10,230,138,093 자본총계 111,878,776,396 110,126,193,585 순부채비율 30.31% 9.29% 6. 매출채권 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 52,079,146,127 41,826,804,132 대손충당금 (620,166,557) (559,093,133) 합계 51,458,979,570 41,267,710,999 7. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 200,000,000 - 200,000,000 200,000,000 - 200,000,000 대손충당금 (200,000,000) - (200,000,000) (200,000,000) - (200,000,000) 미수수익 30,314,408 - 30,314,408 96,717,394 - 96,717,394 대손충당금 (4,637,808) - (4,637,808) (4,637,808) - (4,637,808) 미수금 70,351,505 - 70,351,505 155,531,338 - 155,531,338 대손충당금 (7,522,600) - (7,522,600) (7,522,600) - (7,522,600) 단기금융상품 2,000,000,000 - 2,000,000,000 2,200,000,000 - 2,200,000,000 장기금융상품 - 30,000,000 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000 보증금 - 230,043,000 230,043,000 - 230,043,000 230,043,000 합계 2,088,505,505 260,043,000 2,348,548,505 2,440,088,324 260,043,000 2,700,131,324 8. 당기손익-공정가치측정금융상품 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 [유동자산] 파생상품 631,357,510 62,871,661 [비유동자산] 지분상품 200,00 0,000 - [유동부채] 파생상품 111,589,531 104,233,656 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 보유주식수 지분율 취득원가 공정가치 당분기말 전기말 웅진 2,707주 0.003% 9,263,030 7,187,085 6,334,380 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 제품 921,283,500 900,262,724 (21,020,776) 1,161,680,938 1,112,428,152 (49,252,786) 상품 21,342,103,625 21,281,731,291 (60,372,334) 15,956,938,790 15,861,891,754 (95,047,036) 재공품 101,409,293 101,409,293 - 66,781,828 66,781,828 - 원재료 1,172,318,543 1,158,885,598 (13,432,945) 817,328,509 803,895,564 (13,432,945) 부재료 142,026,612 142,026,612 - 144,074,688 144,074,688 - 미착품 9,063,039,174 9,063,039,174 - 8,084,980,108 8,084,980,108 - 합계 32,742,180,747 32,647,354,692 (94,826,055) 26,231,784,861 26,074,052,094 (157,732,767) 11. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 선급금 8,254,999,554 94,675,343 8,349,674,897 1,395,138,713 93,637,550 1,488,776,263 선급비용 189,993,384 29,053,709 219,047,093 203,036,541 43,342,370 246,378,911 합계 8,444,992,938 123,729,052 8,568,721,990 1,598,175,254 136,979,920 1,735,155,174 12. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 42,410,308,895 28,912,056,336 취득 1,519,347,696 10,990,433,816 대체 131,599,140 85,565,394 처분 (4,000) (21,000) 감가상각 (275,302,982) (296,446,697) 합 계 43,785,948,749 39,691,587,849 (2) 당분기 및 전분기 중 계정과목별 유형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 123,109,201 115,309,400 판매비와관리비 152,193,781 181,137,297 합 계 275,302,982 296,446,697 (3) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 유형 자산은 다음과 같습니다. (단위:원) 자산명 장부금액 설정금액 설정권자 내용 토지 7,437,825,000 22,600,000,000 한국산업은행 차입금담보 건물 등 263,504,820 건설중인자산(토지) 13,154,300,866 13. 리스 (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 건물 244,653,736 286,060,420 구축물 367,523,208 380,374,339 차량운반구 391,529,575 157,111,196 합계 1,003,706,519 823,545,955 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 건물 286,060,420 - - (41,406,684) 244,653,736 구축물 380,374,339 - - (12,851,131) 367,523,208 차량운반구 157,111,196 288,985,831 (16,362,135) (38,205,317) 391,529,575 합계 823,545,955 288,985,831 (16,362,135) (92,463,132) 1,003,706,519 (단위:원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 건물 277,699,047 146,600,204 (29,706,426) (50,919,278) 343,673,547 구축물 447,673,373 - - (14,671,608) 433,001,765 차량운반구 217,790,097 82,915,269 (11,170,953) (40,280,271) 249,254,142 합계 943,162,517 229,515,473 (40,877,379) (105,871,157) 1,025,929,454 (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 372,710,460 302,320,574 비유동 670,661,609 559,451,677 합계 1,043,372,069 861,772,251 (4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 사용권자산상각비 92,463,132 105,871,157 이자비용 10,661,897 10,839,200 소액 및 단기리스료 21,847,282 23,716,554 합계 124,972,311 140,426,911 당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출은 각각 131,813천원, 135,913천원입니다. 14. 무형자산 (1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 3,729,984,457 3,738,100,956 손상 및 환입 (3,000,000) 9,046,690 감가상각 (21,120,786) (19,410,786) 분기말 3,705,863,671 3,727,736,860 (2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 관련 지출은 각각 165,662천원과 144,130천원이며, 경상연구개발비의 과목으로 하여 판매비와관리비로 계상되어 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 무형자산은 다음과 같습니다. (단위:원) 자산명 장부금액 설정금액 설정권자 내용 회원권 1,214,387,655 500,000,000 (주)바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 15. 정부보조금 당분기 및 전분기 중 자산취득관련 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 상각 기말 기계장치 140,397,487 (9,803,148) 130,594,339 비품 186,681 (76,830) 109,851 기타유형자산 5,000 - 5,000 소프트웨어 85,972,686 (4,527,465) 81,445,221 합계 226,561,854 (14,407,443) 212,154,411 (단위:원) 구분 기초 상각 기말 기계장치 179,610,089 (9,803,148) 169,806,941 비품 3,634,370 (933,195) 2,701,175 기타유형자산 5,000 - 5,000 소프트웨어 104,082,553 (4,527,465) 99,555,088 합계 287,332,012 (15,263,808) 272,068,204 16. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매입채무 20,231,254,851 - 20,231,254,851 17,192,418,235 - 17,192,418,235 미지급금 1,780,435,605 - 1,780,435,605 736,006,361 - 736,006,361 미지급비용 1,810,691,865 728,650,811 2,539,342,676 2,133,442,651 703,713,296 2,837,155,947 합계 23,822,382,321 728,650,811 24,551,033,132 20,061,867,247 703,713,296 20,765,580,543 17. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 유동성장기차입금 단기차입금 장기차입금 시설자금대출 산업은행 2.87% - 6,000,000,000 - 6,000,000,000 Usance 차입금 국민은행 변동이자율 1,173,499,338 - 354,252,413 - 농협은행 변동이자율 920,239,853 - 621,636,081 - 산업은행 변동이자율 1,346,585,560 - 1,166,832,194 - 신한은행 변동이자율 3,191,254,667 - 1,233,394,072 - 우리은행 변동이자율 1,570,778,563 - 1,725,985,770 - 하나은행 변동이자율 4,379,011,010 - 3,068,115,289 - 합계 12,581,368,991 6,000,000,000 8,170,215,819 6,000,000,000 (2) 연결회사 소유 일부 유형자산은 한국산업은행의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석34참조). 18. 기타금융부채 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 리스부채 372,710,460 670,661,609 1,043,372,069 302,320,574 559,451,677 861,772,251 19. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 5,555,650,689 5,965,515,660 사외적립자산 공정가치 (5,799,651,988) (6,352,602,059) 재무상태표 상 순확정급여부채(주1) (244,001,299) (387,086,399) (주1) 당분기말과 전기말 현재 각 연결대상회사 단위에서 확정급여채무를 초과한 적립액 각각 1,427,676천원, 1,546,237천원을 순확정급여자산으로 계상하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 5,965,515,660 6,088,373,552 당기 손익으로 인식: 당기근무원가 159,243,618 196,376,832 이자원가 53,519,718 47,394,225 소계 212,763,336 243,771,057 계열사전입(전출) (460,472,870) - 급여지급액 (162,155,437) (236,671,717) 소계 (622,628,307) (236,671,717) 기말 5,555,650,689 6,095,472,892 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 6,352,602,059 5,819,592,857 당기 손익으로 인식: 이자수익 66,456,438 55,128,393 기타포괄손익으로 인식: 사외적립자산의 재측정손실 (25,516,974) (4,879,582) 사용자의 기여금 4,988,000 5,022,000 계열사전입(전출) (460,472,870) - 급여지급액 (138,404,665) (226,810,450) 소계 (593,889,535) (221,788,450) 기말 5,799,651,988 5,648,053,218 20. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 예수금 등 25,763,430 44,663,630 선수금(주1) 1,620,657,988 1,751,545,495 부가세예수금 340,194,330 435,683,828 합계 1,986,615,748 2,231,892,953 (주1) 계약부채가 포함되어 있습니다(주석25 참조). 21. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 60,000,000 60,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 35,399,906 35,399,906 보통주자본금 17,699,953,000 17,699,953,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,327,047,846 46,327,047,846 기타자본잉여금 (2,370,768,249) (2,370,768,249) 자기주식처분이익 556,363,244 556,363,244 합계 44,512,642,841 44,512,642,841 22. 기타자본 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (9,615,576) (9,615,576) 23. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,619,239) (2,284,349) (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 평가 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,284,349) 840,847 (175,737) (1,619,239) (단위:원) 구분 기초 평가 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (5,534,843) (54,140) 11,315 (5,577,668) 24. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 5,148,462,590 5,148,462,590 미처분이익잉여금 44,528,952,780 42,777,035,079 합계 49,677,415,370 47,925,497,669 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채 (1) 당분기 및 전분기 중 수익의 유형에 따라 구분한 매출의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 상품 매출 65,061,396,508 67,524,990,211 제품 매출 5,503,409,880 4,566,560,738 용역 매출 808,884,725 912,810,957 기타 매출 12,053,636 7,370,885 소계 71,385,744,749 73,011,732,791 [기타 원천으로부터의 수익] 임대수익 60,984,672 64,504,859 합계 71,446,729,421 73,076,237,650 (2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 발생 지역에 따라 구분한 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 국내 68,368,970,496 72,004,274,397 해외 3,016,774,253 1,007,458,394 소계 71,385,744,749 73,011,732,791 (3) 당분기 및 전분기 중 계약부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 1,751,545,495 1,235,588,315 증가 809,728,414 1,227,325,682 감소(주1) (940,615,921) (628,510,038) 기말 1,620,657,988 1,834,403,959 (주1) 계약부채의 감소액은 전액 당분기 및 전분기 중 수익으로 인식되었습니다. 26. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 급여 1,645,265,685 1,623,391,381 퇴직급여 92,255,055 135,498,747 복리후생비 258,143,682 252,826,204 보험료 46,232,719 50,771,219 감가상각비 140,544,492 177,082,372 무형자산상각비 19,514,430 17,804,430 대손상각비 61,073,424 101,837,637 지급수수료 600,782,699 634,823,019 광고선전비 500,000 1,331,600 교육훈련비 5,064,994 9,651,916 차량유지비 105,567,599 113,960,312 도서인쇄비 21,574,819 3,058,812 접대비 73,510,340 74,841,570 임차료 14,994,750 14,286,000 통신비 19,282,070 30,710,505 운반비 766,315,598 790,085,506 세금과공과 47,320,881 62,784,292 소모품비 378,559,595 276,721,760 수도광열비 102,467,417 95,019,532 수선비 8,660,000 3,100,000 경상개발비 165,662,123 144,129,910 여비교통비 49,747,165 30,137,000 견본비 15,900,887 23,951,832 보관료 388,384,144 372,257,967 행사비 351,091 127,091 판매보증수선비 236,809 10,412,233 사용권자산상각비 75,100,611 88,508,636 합계 5,103,013,079 5,139,111,483 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 무형자산손상차손환입 - 10,093,390 사용권자산처분이익 704,889 4,256,383 잡이익 526,920 21,889,803 합계 1,231,809 36,239,576 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 유형자산폐기손실 4,000 21,000 무형자산손상차손 3,000,000 1,046,700 기부금 100,000,000 - 잡손실 235 3,062,814 합계 103,004,235 4,130,514 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 외환차익 126,295,972 401,892,207 외화환산이익 62,940,583 18,064,117 이자수익 112,689,868 156,611,008 파생상품거래이익 426,239,830 90,777,042 파생상품평가이익 568,485,849 239,733,504 합계 1,296,652,102 907,077,878 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 외환차손 669,761,472 198,990,011 외화환산손실 770,636,225 333,655,552 이자비용 14,419,270 122,440,469 파생상품거래손실 13,911,000 167,477,875 파생상품평가손실 7,355,875 5,056,589 합계 1,476,083,842 827,620,496 29. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 30. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비에 대한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 상품매출원가 58,993,747,256 63,386,054,089 용역매출원가 204,545,822 202,042,230 제품과 재공품의 변동 177,537,963 10,050,500 원재료와 소모품의 사용액 3,153,589,850 2,877,884,581 급여 2,336,297,996 2,301,776,799 퇴직급여 146,306,898 188,642,664 복리후생비 347,124,521 321,143,386 감가상각비 275,302,982 296,446,697 무형자산상각비 21,120,786 19,410,786 기타 3,256,939,046 2,836,955,184 합계 68,912,513,120 72,440,406,916 31. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 지배기업소유주지분 분기연결순이익 1,771,820,941 622,243,675 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 기본주당이익 50 18 (2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산을 위해 산출된 가중평균유통보통주식수의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 35,399,906 35,399,906 자기주식 (4,835) (4,835) 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 (3) 희석주당이익 희석주당이익은 보통주 및 잠재적보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로서, 연결회사가 보유중인 잠재적 보통주는 없으며 이로 인해 당분기 및 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 32. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) (62,906,712) (6,305,415) 급여 24,937,515 17,101,611 퇴직급여 146,306,898 188,642,664 감가상각비 275,302,982 296,446,697 대손상각비 61,073,424 101,837,637 무형자산상각비 21,120,786 19,410,786 사용권자산상각비 92,463,132 105,871,157 사용권자산처분이익 (704,889) (4,256,383) 무형자산손상차손환입 - (10,093,390) 유형자산폐기손실 4,000 21,000 무형자산손상차손 3,000,000 1,046,700 잡이익 - (1,019,520) 이자수익 (112,689,868) (156,611,008) 외화환산이익 (62,940,583) (18,064,117) 파생상품평가이익 (568,485,849) (239,733,504) 이자비용 14,419,270 122,440,469 외화환산손실 770,636,225 333,655,552 파생상품평가손실 7,355,875 5,056,589 법인세비용 481,191,194 125,153,503 합계 1,090,083,400 880,601,028 (2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (10,190,858,919) (1,079,536,776) 미수금의 감소(증가) 84,135,642 (108,664,859) 파생상품자산의 감소(증가) - 251,663,527 재고자산의 감소(증가) (6,510,395,886) (2,393,176,759) 선급금의 감소(증가) (6,860,898,634) (13,825,564) 선급비용의 감소(증가) 27,331,818 42,324,170 부가세대급금의 감소(증가) - (401,879,511) 매입채무의 증가(감소) 2,667,507,929 (302,831,754) 미지급금의 증가(감소) 466,098,385 245,546,294 미지급비용의 증가(감소) (338,151,334) (73,063,324) 예수금의 증가(감소) (18,900,200) (19,544,830) 선수금의 증가(감소) (130,887,507) 598,815,644 부가세예수금의 증가(감소) (95,489,498) (129,451,134) 퇴직금의 지급 (162,155,437) (236,671,717) 계열사전출 (460,472,870) - 사외적립자산의 감소(증가) 593,889,535 221,788,450 합계 (20,929,246,976) (3,398,508,143) (3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스부채 기초 8,170,215,819 - 6,000,000,000 861,772,251 재무현금흐름에서 생기는 변동 4,013,012,773 - - (99,303,415) 외환손익 398,140,399 - - - 비현금거래(취득) - 6,000,000,000 - 297,970,257 비현금거래(처분) - - (6,000,000,000) (17,067,024) 기말 12,581,368,991 6,000,000,000 - 1,043,372,069 (단위:원) 구분 단기차입금 장기차입금 리스부채 기초 16,644,756,395 - 976,558,512 재무현금흐름에서 생기는 변동 (1,454,380,069) 6,000,000,000 (101,357,670) 외환손익 130,661,886 - - 비현금거래(취득) - - 229,515,473 비현금거래(처분) - - (45,133,762) 기말 15,321,038,212 6,000,000,000 1,059,582,553 33. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈, (주)원익홀딩스 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩, (주)원익, 원익엘앤디(주), (주)케어랩스 및 기업집단 원익의 계열회사(주1) 등 (주1) 공정거래위원회가 공시대상기업집단으로 지정함에 따라 기업집단 원익에 포함되는 계열회사들을 기업회계기준서 제1024호 문단 10에 따라 실질적인 특수관계자로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 매출 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈 6,006,000 25,950,000 (주)원익홀딩스 - 159,976,502 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - 4,336,364 (주)원익 6,010,000 70,154,009 원익엘앤디(주) - 7,914,500 합계 12,016,000 268,331,375 (단위:원) 구분 유형자산 매입 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈 - 18,450,000 (주)원익홀딩스 - 143,316,096 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - 4,609,090 (주)원익 - 77,223,388 원익엘앤디(주) - 7,914,500 (주)케어랩스 1,005,079,200 - 합계 1,005,079,200 251,513,074 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래 내용은 없습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 매출채권 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - 157,768,186 기타의 특수관계자 (주)원익 6,611,000 77,169,409 합계 6,611,000 234,937,595 (단위:원) 구분 기타채권 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 90,000,000 322,832,256 기타의 특수관계자 (주)원익 - 69,060,217 원익엘앤디(주) - 8,705,950 합계 90,000,000 400,598,423 (5) 주요 경영진에 대한 보상 연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 459,834,310 389,505,060 퇴직급여 29,751,645 28,633,908 장기종업원급여 1,950,774 1,586,643 합계 491,536,729 419,725,611 34. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 하나은행 1,300,000,000 1,500,000,000 제3자 질권설정(에스케이케미칼(주)) 단기금융상품 정기예금 하나은행 200,000,000 200,000,000 제3자 질권설정(한화토탈에너지스㈜) 단기금융상품 정기예금 하나은행 500,000,000 500,000,000 제3자 질권설정((주)대림) 장기금융상품 정기예금 신한은행 30,000,000 30,000,000 제3자 질권설정(신한카드(주)) (2) 금융자산의 양도 연결회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 매입채무로 회계처리 하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 배서된 매출채권 당분기말 전기말 자산의 장부금액 326,857,916 315,993,151 관련부채의 장부금액 326,857,916 315,993,151 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 326,857,916 315,993,151 관련부채의 공정가치 326,857,916 315,993,151 순포지션 - - (3) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 회원권 1,214,387,655 500,000,000 (주)바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 기타금융자산 단기금융상품 1,300,000,000 1,300,000,000 에스케이케미칼(주) 외상매입거래 담보 단기금융상품 200,000,000 200,000,000 한화토탈에너지스(주) 외상매입거래 담보 단기금융상품 500,000,000 500,000,000 (주)대림 외상매입거래 담보 장기금융상품 30,000,000 30,000,000 신한카드(주) 법인카드거래 담보 유형자산 토지 7,437,825,000 22,600,000,000 한국산업은행 차입금담보 건물 263,504,820 건설중인자산-토지 13,154,300,866 (4) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 보증금액 보증처 내용 하나은행 250,000,000 OCI(주) 외상매입거래 250,000,000 (주)한화 한국스탠다드차타드은행 1,500,000,000 사빅코리아(유) 서울보증보험 199,031,989 기타 이행보증 등 (5) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 여신한도 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD) 구 분 금융기관 약정한도액 통화 금액 시설자금대출 산업은행 KRW 10,000,000,000 수입신용장 하나은행 USD 6,000,000 국민은행 USD 6,600,000 농협은행 USD 6,000,000 신한은행 USD 6,500,000 산업은행 USD 6,000,000 우리은행 USD 3,000,000 내국신용장 하나은행 USD 450,000 원화지급보증 한국스탠다드차타드은행 KRW 3,000,000,000 하나은행 KRW 1,000,000,000 전자방식외담대 하나은행 KRW 1,000,000,000 (6) 당분기말 현재 연결회사는 1건의 손해배상과 관련한 법률소송의 피고이며, 소송가액은 233,809천원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 35. 영업부문 (1) 부문에 대한 정보 사업부문 주요내용 케미칼 세계적 다국적기업 및 국내 화학원료제조 업체들의 국내 Distributor 영업매출 건자재 목조주택용 자재의 상품매출 실리콘 건축용 및 산업용 실리콘의 상품매출 및 실리콘 생산공장을 통해 제품 제조 및 공급 폴리머 자동차, 전기전자, 플라스틱, 건축용 실란트 등 다양한 산업에 두루 사용되는 산업용 화학소재를 주요 품목의 상품매출 DS HP사의 인디고(디지털인쇄기)제품의 국내 유통 매출 신사업 기존 사업부문 외 신규사업, 신규품목의 상품매출 전자소재 플라스틱필름(전도성점착테이프) 제조, 플라스틱 적층, 도포 및 기타 표면처리 제품매출 (2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 부문별 매출액 및 영업이익에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 케미칼 폴리머 건자재 실리콘 DS 전자소재 합계 매출액 21,745,913 27,232,596 9,980,836 6,306,845 4,906,711 1,273,827 71,446,729 영업이익 856,534 1,580,142 193,287 37,615 (186,747) 53,385 2,534,216 (단위:천원) 구분 케미칼 폴리머 건자재 실리콘 DS 신사업 전자소재 합계 매출액 22,343,957 29,500,856 10,099,052 4,196,977 5,652,996 - 1,282,400 73,076,238 영업이익 (166,584) 360,549 237,911 1,744 125,302 (1,876) 76,910 635,831 (3) 연결회사는 보고부문별 부문자산과 부문부채에 대하여 최고영업의사결정권자에게 보고하지 않습니다. (4) 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 한편, 당분기와 전분기에 연결회사가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 연결회사의 소재지인 대한민국에 귀속됩니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 48 기 1분기말 2026.03.31 현재 제 47 기말 2025.12.31 현재 (단위 : 원) 제 48 기 1분기말 제 47 기말 자산 유동자산 107,000,346,885 98,463,088,116 현금및현금성자산 13,235,340,473 28,266,040,814 매출채권 50,151,122,969 40,216,036,481 기타금융자산 2,088,505,505 2,440,088,324 당기손익-공정가치측정금융자산 631,357,510 62,871,661 재고자산 32,452,772,935 25,886,283,462 기타자산 8,441,247,493 1,591,767,374 비유동자산 51,316,603,386 49,683,832,557 기타금융자산 71,830,000 71,830,000 당기손익-공정가치측정금융자산 200,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,187,085 6,334,380 종속기업 투자 1,322,723,924 1,322,723,924 유형자산 43,706,239,731 42,324,571,694 사용권자산 860,038,876 659,894,275 무형자산 3,597,179,089 3,615,261,625 순확정급여자산 1,427,675,629 1,546,236,739 기타자산 123,729,052 136,979,920 자산총계 158,316,950,271 148,146,920,673 부채 유동부채 44,867,929,172 30,578,262,276 매입채무 및 기타채무 23,409,914,753 19,738,792,496 단기차입금 12,581,368,991 8,170,215,819 유동성장기차입금 6,000,000,000 기타금융부채 293,145,598 220,668,638 당기손익-공정가치측정금융부채 111,589,531 104,233,656 당기법인세부채 507,609,571 136,341,104 기타부채 1,964,300,728 2,208,010,563 비유동부채 1,599,426,167 7,419,811,007 기타채무 728,650,811 703,713,296 장기차입금 6,000,000,000 기타금융부채 596,570,052 467,191,965 이연법인세부채 274,205,304 248,905,746 부채총계 46,467,355,339 37,998,073,283 자본 자본금 17,699,953,000 17,699,953,000 자본잉여금 50,018,809,458 50,018,809,458 기타자본 (9,615,576) (9,615,576) 기타포괄손익누계액 (1,619,239) (2,284,349) 이익잉여금(결손금) 44,142,067,289 42,441,984,857 자본총계 111,849,594,932 110,148,847,390 자본과부채총계 158,316,950,271 148,146,920,673 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 48 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 47 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 70,172,902,094 70,172,902,094 71,794,233,587 71,794,233,587 매출원가 62,767,108,786 62,767,108,786 66,252,272,662 66,252,272,662 매출총이익 7,405,793,308 7,405,793,308 5,541,960,925 5,541,960,925 판매비와관리비 4,924,961,855 4,924,961,855 4,980,768,333 4,980,768,333 영업이익 2,480,831,453 2,480,831,453 561,192,592 561,192,592 기타수익 1,228,148 1,228,148 26,178,406 26,178,406 기타비용 103,004,235 103,004,235 4,130,514 4,130,514 금융수익 1,296,527,871 1,296,527,871 907,018,564 907,018,564 금융비용 1,474,406,371 1,474,406,371 824,995,502 824,995,502 법인세차감전순이익 2,201,176,866 2,201,176,866 665,263,546 665,263,546 법인세비용 481,191,194 481,191,194 125,153,503 125,153,503 당기순이익 1,719,985,672 1,719,985,672 540,110,043 540,110,043 기타포괄손익 (19,238,130) (19,238,130) (3,902,574) (3,902,574) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (19,238,130) (19,238,130) (3,902,574) (3,902,574) 확정급여제도의 재측정요소 (19,903,240) (19,903,240) (3,859,749) (3,859,749) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 665,110 665,110 (42,825) (42,825) 총포괄이익 1,700,747,542 1,700,747,542 536,207,469 536,207,469 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 49 49 15 15 희석주당이익 (단위 : 원) 49 49 15 15 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 48 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 47 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2025.01.01 (기초자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (5,534,843) 39,461,356,455 107,164,968,494 당기순이익 540,110,043 540,110,043 확정급여제도의 재측정요소 (3,859,749) (3,859,749) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (42,825) (42,825) 2025.03.31 (기말자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (5,577,668) 39,997,606,749 107,701,175,963 2026.01.01 (기초자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (2,284,349) 42,441,984,857 110,148,847,390 당기순이익 1,719,985,672 1,719,985,672 확정급여제도의 재측정요소 (19,903,240) (19,903,240) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 665,110 665,110 2026.03.31 (기말자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (1,619,239) 44,142,067,289 111,849,594,932 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 48 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 47 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 영업활동현금흐름 (18,024,879,080) (1,790,809,580) 당기순이익 1,719,985,672 540,110,043 당기순이익조정을 위한 가감 1,016,551,733 812,453,373 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (20,741,335,683) (3,141,750,319) 이자수취 179,092,104 236,388,028 이자지급 (119,975,876) (201,610,185) 법인세납부 (79,197,030) (36,400,520) 투자활동현금흐름 (939,785,848) (10,926,181,058) 단기금융상품의 감소 1,500,000,000 1,500,000,000 단기금융상품의 증가 (1,300,000,000) (1,500,000,000) 당기손익-공정가치측정금융상품의 취득 (200,000,000) 유형자산의 처분 1,320,000 유형자산의 취득 (941,105,848) (10,970,981,058) 보증금의 감소 94,800,000 보증금의 증가 (50,000,000) 재무활동현금흐름 3,933,964,587 4,463,573,875 단기차입금의 차입 12,169,726,415 12,723,729,704 단기차입금의 상환 (8,156,713,642) (14,178,109,773) 장기차입금의 차입 6,000,000,000 리스부채의 상환 (79,048,186) (82,046,056) 현금및현금성자산의 순증감 (15,030,700,341) (8,253,416,763) 기초현금및현금성자산 28,266,040,814 29,120,459,749 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 45,759 기말현금및현금성자산 13,235,340,473 20,867,088,745 5. 재무제표 주석 제48(당)기 분기 2026년 03월 31일 현재 제47(전)기 2025년 12월 31일 현재 주식회사 원익큐브 1. 일반사항 주식회사 원익큐브(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 12일 설립되어 1996년 4월 26일 코스닥시장에 상장하였으며, 각종 화학제품과 건축자재의 매매 및 수출입업과 고급 디지털인쇄기 유통업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 경기도 성남시 분당구 삼평동에 본사를 두고 있으며, 3개 지점(양산, 서울, 여주)과 오창공장 및 연구소를 운영하고 있습니다. 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) (주)원익머트리얼즈 11,176,000 31.57 11,176,000 31.57 이용한 452,208 1.28 452,208 1.28 자기주식 4,835 0.01 4,835 0.01 기타 23,766,863 67.14 23,766,863 67.14 합계 35,399,906 100.00 35,399,906 100.00 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 회사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계연도부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 - 기업회계기준서 제1101호'한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호'금융상품 : 공시 : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호'금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호'현금흐름표' : 원가법 (다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 회사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 분기재무제표 작성시 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품의 범주별 구분 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산: 현금및현금성자산 13,235,340,473 - - 매출채권 50,151,122,969 - - 기타금융자산 2,160,335,505 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 831,357,510 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 7,187,085 합 계 65,546,798,947 831,357,510 7,187,085 금융부채: 매입채무및기타채무 24,138,565,564 - - 차입부채 18,581,368,991 - - 기타금융부채 889,715,650 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 - 111,589,531 - 합 계 43,609,650,205 111,589,531 - (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산: 현금및현금성자산 28,266,040,814 - - 매출채권 40,216,036,481 - - 기타금융자산 2,511,918,324 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 62,871,661 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 6,334,380 합 계 70,993,995,619 62,871,661 6,334,380 금융부채: 매입채무및기타채무 20,442,505,792 - - 차입부채 14,170,215,819 - - 기타금융부채 687,860,603 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 - 104,233,656 - 합 계 35,300,582,214 104,233,656 - (2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 수익 및 비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익- 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융수익: 이자수익 112,689,118 - - - 112,689,118 외환차익 71,490,362 - - 54,805,610 126,295,972 외화환산이익 61,758,885 - - 1,058,217 62,817,102 파생상품거래이익 - 426,239,830 - - 426,239,830 파생상품평가이익 - 568,485,849 - - 568,485,849 기타포괄손익 - - 665,110 - 665,110 합 계 245,938,365 994,725,679 665,110 55,863,827 1,297,192,981 금융비용: 이자비용 - - - 12,741,799 12,741,799 외환차손 116,734,084 - - 553,027,388 669,761,472 외화환산손실 - - - 770,636,225 770,636,225 파생상품거래손실 - 13,911,000 - - 13,911,000 파생상품평가손실 - 7,355,875 - - 7,355,875 합 계 116,734,084 21,266,875 - 1,336,405,412 1,474,406,371 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익- 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융수익: 이자수익 156,607,451 - - - 156,607,451 외환차익 1,088,419 - - 400,803,788 401,892,207 외화환산이익 980,866 - - 17,027,494 18,008,360 파생상품거래이익 - 90,777,042 - - 90,777,042 파생상품평가이익 - 239,733,504 - - 239,733,504 기타포괄손익 - - - - - 합 계 158,676,736 330,510,546 - 417,831,282 907,018,564 금융비용: 이자비용 - - - 119,819,383 119,819,383 외환차손 12,719,832 - - 186,270,179 198,990,011 외화환산손실 1,390 - - 333,650,254 333,651,644 파생상품거래손실 - 167,477,875 - - 167,477,875 파생상품평가손실 - 5,056,589 - - 5,056,589 기타포괄손익 - - 42,825 - 42,825 합 계 12,721,222 172,534,464 42,825 639,739,816 825,038,327 5. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (1) 공정가치 ① 금융상품 종류별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다. ② 금융상품 공정가치 서열체계 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 831,357,510 - 831,357,510 - 831,357,510 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,187,085 7,187,085 - - 7,187,085 당기손익-공정가치측정금융부채 111,589,531 - 111,589,531 - 111,589,531 전기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 62,871,661 - 62,871,661 - 62,871,661 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,334,380 6,334,380 - - 6,334,380 당기손익-공정가치측정금융부채 104,233,656 - 104,233,656 - 104,233,656 ③ 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. ④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 당사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당분기 중 수준 간 대체된 내역은 없습니다. (2) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 13,235,340,473 28,266,040,814 매출채권 50,151,122,969 40,216,036,481 기타금융자산 2,160,335,505 2,511,918,324 당기손익-공정가치측정금융자산 831,357,510 62,871,661 합계 66,378,156,457 71,056,867,280 ② 손상차손 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (가) 매출채권 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 30일 이내 34,390,096,356 37,642,632 25,614,851,612 25,943,028 31일 ~ 60일 8,947,039,994 10,811,517 8,760,649,916 9,768,616 61일~120일 5,403,028,962 29,647,343 4,065,900,951 13,939,851 121일 ~ 360일 1,086,052,343 141,813,816 1,827,998,523 225,290,448 360일 초과 939,077,641 394,257,019 499,734,382 278,156,960 합계 50,765,295,296 614,172,327 40,769,135,384 553,098,903 당분기 및 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 553,098,903 327,233,633 대손상각비 61,073,424 101,837,637 기말 614,172,327 429,071,270 (나) 기타금융자산 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 2,097,506,600 - 2,363,909,586 - 0 ~ 30일 46,822,361 - 146,911,548 - 31일 ~ 60일 15,489,980 - 499,620 - 61일~120일 14,724 - 513,010 - 121일 ~ 360일 501,840 - 84,560 - 360일 초과 212,160,408 212,160,408 212,160,408 212,160,408 합계 2,372,495,913 212,160,408 2,724,078,732 212,160,408 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 없습니다. (3) 자본관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본관리는 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본의 비율을 활용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 순부채비율 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 46,467,355,339 37,998,073,283 차감: 현금및현금성자산 (13,235,340,473) (28,266,040,814) 순부채 33,232,014,866 9,732,032,469 자본총계 111,849,594,932 110,148,847,390 순부채비율 29.71% 8.84% 6. 매출채권 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 50,765,295,296 40,769,135,384 대손충당금 (614,172,327) (553,098,903) 합계 50,151,122,969 40,216,036,481 7. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 200,000,000 - 200,000,000 200,000,000 - 200,000,000 대손충당금 (200,000,000) - (200,000,000) (200,000,000) - (200,000,000) 미수수익 30,314,408 - 30,314,408 96,717,394 - 96,717,394 대손충당금 (4,637,808) - (4,637,808) (4,637,808) - (4,637,808) 미수금 70,351,505 - 70,351,505 155,531,338 - 155,531,338 대손충당금 (7,522,600) - (7,522,600) (7,522,600) - (7,522,600) 단기금융상품 2,000,000,000 - 2,000,000,000 2,200,000,000 - 2,200,000,000 보증금 - 71,830,000 71,830,000 - 71,830,000 71,830,000 합계 2,088,505,505 71,830,000 2,160,335,505 2,440,088,324 71,830,000 2,511,918,324 8. 당기손익-공정가치측정금융상품 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 [유동자산] 파생상품 631,357,510 62,871,661 [비유동자산] 지분상품 200,000,000 - [유동부채] 파생상품 111,589,531 104,233,656 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 보유주식수 지분율 취득원가 공정가치 당분기말 전기말 웅진 2,707주 0.003% 9,263,030 7,187,085 6,334,380 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 제품 883,494,455 862,473,679 (21,020,776) 1,098,071,994 1,048,819,208 (49,252,786) 상품 21,342,103,625 21,281,731,291 (60,372,334) 15,956,938,790 15,861,891,754 (95,047,036) 원재료 1,103,502,179 1,103,502,179 - 746,517,704 746,517,704 - 부재료 142,026,612 142,026,612 - 144,074,688 144,074,688 - 미착품 9,063,039,174 9,063,039,174 - 8,084,980,108 8,084,980,108 - 합계 32,534,166,045 32,452,772,935 (81,393,110) 26,030,583,284 25,886,283,462 (144,299,822) 11. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 선급금 8,254,999,554 94,675,343 8,349,674,897 1,395,138,713 93,637,550 1,488,776,263 선급비용 186,247,939 29,053,709 215,301,648 196,628,661 43,342,370 239,971,031 합계 8,441,247,493 123,729,052 8,564,976,545 1,591,767,374 136,979,920 1,728,747,294 12. 종속기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율 취득가액 장부금액 지분율 장부금액 (주)나노이닉스 대한민국 100% 1,876,825,000 1,322,723,924 100% 1,322,723,924 (2) 당분기 중 종속기업투자의 변동 내역은 없습니다. 13. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 42,324,571,694 28,812,400,495 취득 1,782,545,976 10,990,433,816 대체 (131,599,140) 85,565,394 처분 (4,000) (21,000) 감가상각 (269,274,799) (290,838,696) 합 계 43,706,239,731 39,597,540,009 (2) 당분기 및 전분기 중 계정과목별 유형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 117,221,201 109,951,400 판매비와관리비 152,053,598 180,887,296 합 계 269,274,799 290,838,696 (3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 유형 자산은 다음과 같습니다. (단위:원) 자산명 장부금액 설정금액 설정권자 내용 토지 7,437,825,000 22,600,000,000 한국산업은행 차입금담보 건물 등 263,504,820 건설중인자산(토지) 13,154,300,866 14. 리스 (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 건물 105,753,539 129,797,702 구축물 367,523,208 380,374,339 차량운반구 386,762,129 149,722,234 합계 860,038,876 659,894,275 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 건물 129,797,702 - - (24,044,163) 105,753,539 구축물 380,374,339 - - (12,851,131) 367,523,208 차량운반구 149,722,234 288,985,831 (16,362,135) (35,583,801) 386,762,129 합계 659,894,275 288,985,831 (16,362,135) (72,479,095) 860,038,876 (단위:원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 건물 51,986,245 146,600,204 (29,706,426) (33,556,757) 135,323,266 구축물 447,673,373 - - (14,671,608) 433,001,765 차량운반구 199,915,071 82,915,269 (11,170,953) (37,658,755) 234,000,632 합계 699,574,689 229,515,473 (40,877,379) (85,887,120) 802,325,663 (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 293,145,598 220,668,638 비유동 596,570,052 467,191,965 합계 889,715,650 687,860,603 (4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 사용권자산상각비 72,479,095 85,887,120 이자비용 8,984,426 8,218,114 소액 및 단기리스료 6,963,532 9,541,554 합계 88,427,053 103,646,788 당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출은 각각 86,012천원, 91,588천원입니다. 15. 무형자산 (1) 당분기와 전분기 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 3,615,261,625 3,599,225,124 손상 및 환입 (3,000,000) 9,046,690 감가상각 (15,082,536) (13,372,536) 분기말 3,597,179,089 3,594,899,278 (2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 관련 지출은 각각 122,862천원과 109,632천원이며, 경상연구개발비의 과목으로 하여 판매비와관리비로 계상되어 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 무형 자산은 다음과 같습니다. (단위:원) 자산명 장부금액 설정금액 설정권자 내용 회원권 1,214,387,655 500,000,000 (주)바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 16. 정부보조금 당분기 및 전분기 중 자산취득관련 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 상각 기말 기계장치 140,397,487 (9,803,148) 130,594,339 비품 186,681 (76,830) 109,851 기타유형자산 5,000 - 5,000 소프트웨어 85,972,686 (4,527,465) 81,445,221 합계 226,561,854 (14,407,443) 212,154,411 (단위:원) 구분 기초 상각 기말 기계장치 179,610,089 (9,803,148) 169,806,941 비품 3,634,370 (933,195) 2,701,175 기타유형자산 5,000 - 5,000 소프트웨어 104,082,553 (4,527,465) 99,555,088 합계 287,332,012 (15,263,808) 272,068,204 17. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매입채무 19,984,030,104 - 19,984,030,104 17,002,556,486 - 17,002,556,486 미지급금 1,664,216,910 - 1,664,216,910 639,004,793 - 639,004,793 미지급비용 1,761,667,739 728,650,811 2,490,318,550 2,097,231,217 703,713,296 2,800,944,513 합계 23,409,914,753 728,650,811 24,138,565,564 19,738,792,496 703,713,296 20,442,505,792 18. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 유동성장기차입금 단기차입금 장기차입금 시설자금대출 산업은행 2.87% - 6,000,000,000 - 6,000,000,000 Usance 차입금 국민은행 변동이자율 1,173,499,338 - 354,252,413 - 농협은행 변동이자율 920,239,853 - 621,636,081 - 산업은행 변동이자율 1,346,585,560 - 1,166,832,194 - 신한은행 변동이자율 3,191,254,667 - 1,233,394,072 - 우리은행 변동이자율 1,570,778,563 - 1,725,985,770 - 하나은행 변동이자율 4,379,011,010 - 3,068,115,289 - 합계 12,581,368,991 6,000,000,000 8,170,215,819 6,000,000,000 (2) 회사소유 일부 유형자산은 한국산업은행의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석35참조). 19. 기타금융부채 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 리스부채 293,145,598 596,570,052 889,715,650 220,668,638 467,191,965 687,860,603 20. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 4,371,976,359 4,806,365,320 사외적립자산 공정가치 (5,799,651,988) (6,352,602,059) 순확정급여자산 (1,427,675,629) (1,546,236,739) (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 4,806,365,320 5,114,798,262 당기 손익으로 인식: 당기근무원가 129,013,104 161,405,625 이자원가 43,822,275 47,394,225 소계 172,835,379 208,799,850 계열사전출 (460,472,870) - 급여지급액 (146,751,470) (234,499,764) 소계 (607,224,340) (234,499,764) 기말 4,371,976,359 5,089,098,348 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 6,352,602,059 5,819,592,857 당기 손익으로 인식: 이자수익 66,456,438 55,128,393 기타포괄손익으로 인식: 사외적립자산의 재측정손실 (25,516,974) (4,879,582) 사용자의 기여금 4,988,000 5,022,000 계열사전출 (460,472,870) - 급여지급액 (138,404,665) (226,810,450) 소계 (593,889,535) (221,788,450) 기말 5,799,651,988 5,648,053,218 21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 예수금 3,448,410 20,781,240 선수금(주1) 1,620,657,988 1,751,545,495 부가세예수금 340,194,330 435,683,828 합계 1,964,300,728 2,208,010,563 (주1) 계약부채가 포함되어 있습니다(주석26 참조). 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 60,000,000 60,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 35,399,906 35,399,906 보통주자본금 17,699,953,000 17,699,953,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,327,047,846 46,327,047,846 기타자본잉여금 3,465,183,944 3,465,183,944 자기주식처분이익 226,577,668 226,577,668 합계 50,018,809,458 50,018,809,458 23. 기타자본 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (9,615,576) (9,615,576) 24. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,619,239) (2,284,349) (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 평가 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,284,349) 852,705 (187,595) (1,619,239) (단위:원) 구분 기초 평가 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (5,534,843) (54,140) 11,315 (5,577,668) 25. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 5,148,462,590 5,148,462,590 미처분이익잉여금 38,993,604,699 37,293,522,267 합계 44,142,067,289 42,441,984,857 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채 (1) 당분기 및 전분기 중 수익의 유형에 따라 구분한 매출의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 상품 매출 65,061,396,508 67,524,990,211 제품 매출 4,229,582,553 3,284,160,675 용역 매출 808,884,725 912,810,957 기타 매출 12,053,636 7,370,885 소계 70,111,917,422 71,729,332,728 [기타 원천으로부터의 수익] 임대수익 60,984,672 64,900,859 합계 70,172,902,094 71,794,233,587 (2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 발생 지역에 따라 구분한 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 국내 67,095,143,169 70,717,809,295 해외 3,016,774,253 1,011,523,433 소계 70,111,917,422 71,729,332,728 (3) 당분기 및 전분기 중 계약부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 1,751,545,495 1,235,588,315 증가 809,728,414 1,227,325,682 감소(주1) (940,615,921) (628,510,038) 기말 1,620,657,988 1,834,403,959 (주1) 계약부채의 감소액은 전액 당분기 및 전분기 중 수익으로 인식되었습니다. 27. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 급여 1,576,708,519 1,563,715,589 퇴직급여 85,595,511 129,492,660 복리후생비 244,783,844 242,588,542 보험료 44,642,512 49,097,620 감가상각비 140,404,309 176,832,371 무형자산상각비 13,476,180 11,766,180 대손상각비 61,073,424 101,837,637 지급수수료 590,546,445 622,190,361 광고선전비 500,000 1,331,600 교육훈련비 5,064,994 9,651,916 차량유지비 101,557,669 109,825,722 도서인쇄비 21,543,000 2,971,540 접대비 72,031,540 73,781,470 임차료 111,000 111,000 통신비 18,943,192 30,363,916 운반비 766,311,962 790,077,324 세금과공과 47,320,881 62,687,812 소모품비 378,290,747 275,800,917 수도광열비 99,392,498 92,091,993 수선비 8,660,000 3,100,000 경상개발비 122,861,621 109,632,420 여비교통비 48,479,981 29,183,500 견본비 15,210,887 23,951,832 보관료 388,384,144 372,257,967 행사비 351,091 127,091 판매보증수선비 236,809 10,412,233 사용권자산상각비 72,479,095 85,887,120 합계 4,924,961,855 4,980,768,333 28. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 사용권자산처분이익 704,889 4,256,383 무형자산손상차손환입 - 10,093,390 잡이익 523,259 11,828,633 합계 1,228,148 26,178,406 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 유형자산폐기손실 4,000 21,000 무형자산손상차손 3,000,000 1,046,700 기부금 100,000,000 - 잡손실 235 3,062,814 합계 103,004,235 4,130,514 29. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 외환차익 126,295,972 401,892,207 외화환산이익 62,817,102 18,008,360 이자수익 112,689,118 156,607,451 파생상품거래이익 426,239,830 90,777,042 파생상품평가이익 568,485,849 239,733,504 합계 1,296,527,871 907,018,564 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 외환차손 669,761,472 198,990,011 외화환산손실 770,636,225 333,651,644 이자비용 12,741,799 119,819,383 파생상품거래손실 13,911,000 167,477,875 파생상품평가손실 7,355,875 5,056,589 합계 1,474,406,371 824,995,502 30. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 31. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비에 대한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 상품매출원가 58,993,747,256 63,386,054,089 용역매출원가 204,545,822 202,042,230 제품과 재공품의 변동 186,345,529 61,855,273 원재료와 소모품의 사용액 2,592,137,628 2,256,243,551 급여 1,937,425,899 1,920,561,797 퇴직급여 106,378,941 153,671,457 복리후생비 287,411,072 283,240,773 감가상각비 269,274,799 290,838,696 무형자산상각비 15,082,536 13,372,536 기타 3,099,721,159 2,665,160,593 합계 67,692,070,641 71,233,040,995 32. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보통주분기순이익 1,719,985,672 540,110,043 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 기본주당이익 49 15 (2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산을 위해 산출된 가중평균유통보통주식수의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 35,399,906 35,399,906 자기주식 (4,835) (4,835) 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 (3) 희석주당이익 희석주당이익은 보통주 및 잠재적보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로서, 회사가 보유중인 잠재적 보통주는 없으며 이로 인해 당분기 및 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 33. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) (62,906,712) (6,305,415) 급여 24,937,515 17,101,611 퇴직급여 106,378,941 153,671,457 감가상각비 269,274,799 290,838,696 무형자산상각비 15,082,536 13,372,536 대손상각비 61,073,424 101,837,637 사용권자산상각비 72,479,095 85,887,120 사용권자산처분이익 (704,889) (4,256,383) 무형자산손상차손환입 - (10,093,390) 유형자산폐기손실 4,000 21,000 무형자산손상차손 3,000,000 1,046,700 외화환산이익 (62,817,102) (18,008,360) 이자수익 (112,689,118) (156,607,451) 파생상품평가이익 (568,485,849) (239,733,504) 외화환산손실 770,636,225 333,651,644 이자비용 12,741,799 119,819,383 파생상품평가손실 7,355,875 5,056,589 법인세비용 481,191,194 125,153,503 합계 1,016,551,733 812,453,373 (2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (9,934,676,836) (821,138,036) 미수금의 감소(증가) 84,135,642 (108,664,859) 선급금의 감소(증가) (6,860,898,634) (13,825,564) 선급비용의 감소(증가) 24,669,383 38,842,319 부가세대급금의 감소(증가) - (401,860,511) 파생상품자산의 감소(증가) - 251,663,527 재고자산의 감소(증가) (6,503,582,761) (2,346,713,579) 매입채무의 증가(감소) 2,610,144,931 (354,235,167) 미지급금의 증가(감소) 446,881,258 246,473,329 예수금의 증가(감소) (17,332,830) (9,045,330) 부가세예수금의 증가(감소) (95,489,498) (129,451,134) 선수금의 증가(감소) (130,887,507) 598,815,644 미지급비용의 증가(감소) (350,964,026) (79,899,644) 퇴직급여의 지급 (146,751,470) (234,499,764) 계열사 전출 (460,472,870) - 사외적립자산의 감소(증가) 593,889,535 221,788,450 합계 (20,741,335,683) (3,141,750,319) (3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스부채 기초 8,170,215,819 - 6,000,000,000 687,860,603 재무현금흐름에서 생기는 변동 4,013,012,773 - - (79,048,186) 외환차이 398,140,399 - - - 비현금거래(취득) - 6,000,000,000 - 297,970,257 비현금거래(처분) - - (6,000,000,000) (17,067,024) 기말 12,581,368,991 6,000,000,000 - 889,715,650 (단위:원) 구분 단기차입금 장기차입금 리스부채 임대보증금 기초 16,644,756,395 - 724,007,222 9,000,000 재무현금흐름에서 생기는 변동 (1,454,380,069) 6,000,000,000 (82,046,056) - 외환차이 130,661,886 - - - 비현금거래(취득) - - 229,515,473 - 비현금거래(처분) - - (45,133,762) - 기말 15,321,038,212 6,000,000,000 826,342,877 9,000,000 34. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈, (주)원익홀딩스 종속기업 (주)나노이닉스 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩, (주)원익, 원익엘앤디(주), (주)케어랩스 및 기업집단 원익의 계열회사(주1) 등 (주1) 공정거래위원회가 공시대상기업집단으로 지정함에 따라 기업집단 원익에 포함되는 계열회사들을 기업회계기준서 제1024호 문단 10에 따라 실질적인 특수관계자로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 매출 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈 6,006,000 25,950,000 (주)원익홀딩스 - 159,771,420 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - 4,336,364 (주)원익 6,010,000 70,154,009 원익엘앤디(주) - 7,914,500 합계 12,016,000 268,126,293 (단위:원) 구분 매출 유형자산 매입 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈 - - 18,450,000 (주)원익홀딩스 - - 142,956,096 종속기업 (주)원익비엠텍 396,000 - - 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - - 4,609,090 (주)원익 - - 77,223,388 원익엘앤디(주) - - 7,914,500 (주)케어랩스 - 1,005,079,200 - 합계 396,000 1,005,079,200 251,153,074 (3) 당기 중 특수관계자와의 자금 거래 내용은 없습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 매출채권 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - 157,542,596 기타의 특수관계자 (주)원익 6,611,000 77,169,409 합계 6,611,000 234,712,005 (단위:원) 구분 기타채권 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 90,000,000 322,616,625 기타의 특수관계자 (주)원익 - 69,060,217 원익엘앤디(주) - 8,705,950 합계 90,000,000 400,382,792 (5) 주요 경영진에 대한 보상 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 437,115,070 367,447,560 퇴직급여 27,933,099 26,875,818 장기종업원급여 1,950,774 1,586,643 합계 466,998,943 395,910,021 35. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 하나은행 1,300,000,000 1,500,000,000 제3자 질권설정(에스케이케미칼(주)) 단기금융상품 정기예금 하나은행 200,000,000 200,000,000 제3자 질권설정(한화토탈에너지스㈜) 단기금융상품 정기예금 하나은행 500,000,000 500,000,000 제3자 질권설정((주)대림) (2) 금융자산의 양도 회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 매입채무로 회계처리 하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 배서된 매출채권 당분기말 전기말 자산의 장부금액 326,857,916 315,993,151 관련부채의 장부금액 326,857,916 315,993,151 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 326,857,916 315,993,151 관련부채의 공정가치 326,857,916 315,993,151 순포지션 - - (3) 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 회원권 1,214,387,655 500,000,000 (주)바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 기타유동금융자산 단기금융상품 1,300,000,000 1,300,000,000 에스케이케미칼(주) 외상매입거래 담보 단기금융상품 200,000,000 200,000,000 한화토탈에너지스(주) 외상매입거래 담보 단기금융상품 500,000,000 500,000,000 (주)대림 외상매입거래 담보 유형자산 토지 7,437,825,000 22,600,000,000 한국산업은행 차입금담보 건물 263,504,820 건설중인자산-토지 13,154,300,866 (4) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 보증금액 보증처 내용 하나은행 250,000,000 OCI(주) 외상매입거래 250,000,000 (주)한화 한국스탠다드차타드은행 1,500,000,000 사빅코리아(유) 서울보증보험 199,031,989 기타 이행보증 등 (5) 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 여신한도 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD) 구 분 금융기관 약정한도액 통화 금액 시설자금대출 산업은행 KRW 10,000,000,000 수입신용장 하나은행 USD 6,000,000 국민은행 USD 6,600,000 농협은행 USD 6,000,000 신한은행 USD 6,500,000 산업은행 USD 6,000,000 우리은행 USD 3,000,000 내국신용장 하나은행 USD 450,000 원화지급보증 한국스탠다드차타드은행 KRW 3,000,000,000 하나은행 KRW 1,000,000,000 전자방식외담대 하나은행 KRW 1,000,000,000 (6) 당분기말 현재 연결회사는 1건의 손해배상과 관련한 법률소송의 피고이며, 소송가액은 233,809천원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 2. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없습니다. 3. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없습니다. 4. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. [사채관리계약 주요내용 및 충족여부]- 해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역- 해당사항 없습니다. 2. 사모자금의 사용내역- 해당사항 없습니다. 3. 미사용자금의 운용내역- 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없습니다. 2. 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제48기1분기 매출채권 52,079,146 620,167 1.19% 대여금 200,000 200,000 100.00% 미수수익 30,314 4,638 15.30% 미수금 70,352 7,523 10.69% 합 계 52,379,812 832,327 1.59% 제47기 매출채권 41,826,804 559,093 1.34% 대여금 200,000 200,000 100.00% 미수수익 96,717 4,638 4.80% 미수금 155,531 7,523 4.84% 합 계 42,279,053 771,254 1.82% 제46기 매출채권 46,903,132 333,228 0.71% 대여금 200,000 200,000 100.00% 미수수익 139,249 4,638 3.33% 미수금 199,881 7,523 3.76% 합 계 47,442,262 545,388 1.15% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제48기 1분기 제47기 제46기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 771,254 545,388 521,493 2. 순대손처리액(①－②±③) - - (146,593) ①대손처리액(상각채권액) - - (146,593) ②상각채권회수액 - - - ③기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 61,073 225,865 170,488 4. 기말 대손충당금 잔액합계 832,327 771,254 545,388 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 대손충당금 설정방침 당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별분석 및 전체기간의 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 설정하고 있습니다. 2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 3개년 구간별 평균 전이율을 설정대상 채권금액에 곱하여 설정 - 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 담보가액을 제외한 전액을 대손충당금 설정 3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 실대손처리하고 있습니다. - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 행방불명으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우(4) 경과기간별 매출채권잔액 (단위 : 천원,%) 구 분 30일 이내 31일 ~ 60일 61일~120일 121일 ~ 360일 360일 초과 합 계 금 액 일 반 34,860,096 9,430,790 5,750,524 1,086,052 945,072 52,072,535 특수관계자 6,611 - - - - 6,611 합 계 34,866,707 9,430,790 5,750,524 1,086,052 945,072 52,079,146 구성비율 66.9% 18.1% 11.0% 2.1% 1.8% 100.0% 3. 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %, 회) 사업부문 계정과목 제48기 1분기 제47기 제46기 케미칼 부문 재고자산 9,807,001 5,883,927 7,945,939 폴리머 부문 재고자산 6,167,764 6,197,444 10,091,277 건자재 부문 재고자산 8,394,405 6,981,865 8,762,640 실리콘 부문 재고자산 3,494,615 2,577,178 3,042,482 DS 부문 재고자산 4,588,988 4,245,869 6,053,070 전자소재 부문 재고자산 194,582 187,769 99,825 합계 재고자산 32,647,355 26,074,052 35,995,234 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 20.39% 17.40% 23.47% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8.69회 8.40회 8.17회 (2) 재고자산의 실사내용당사는 정기재고자산의 실사를 1년에 1회 실시하며, 외부감사회계법인 소속 공인회계사 입회하에 실시하고 있습니다. 2025년에 실시한 실사내역은 다음과 같습니다. 가. 재고실사 일자 구분 실사일자 독립전문가 입회여부 (주)원익큐브 2025.12.30 신한회계법인 재고실사 입회 참관 -나. 장기체화재고 등 현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법 등을 사용하여 재고자산의 장부금액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 상품 21,342,103 21,342,103 (60,372) 21,281,731 - 제품 921,284 921,284 (21,021) 900,263 - 재공품 101,409 101,409 - 101,409 - 원재료 1,172,319 1,172,319 (13,433) 1,158,886 - 부재료 142,027 142,027 - 142,027 - 미착품 9,063,039 9,063,039 - 9,063,039 - 합계 32,742,181 32,742,181 (94,826) 32,647,355 - - 당사는 전기와 당기 평가충당금을 비교하여 그 차액을 매출원가에 가산 또는 차감하고 있음.4. 공정가치평가 절차요약(연결기준) 당기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산: 현금및현금성자산 14,333,596,908 - - 매출채권 51,458,979,570 - - 기타금융자산 2,348,548,505 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 831,357,510 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 7,187,085 합 계 68,141,124,983 831,357,510 7,187,085 금융부채: 매입채무및기타채무 24,551,033,132 - - 차입부채 18,581,368,991 - - 기타금융부채 1,043,372,069 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 - 111,589,531 - 합 계 44,175,774,192 111,589,531 - (단위: 원) 구 분 상각후원가측정(주1) 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산: 현금및현금성자산 29,453,342,231 - - 매출채권 41,267,710,999 - - 기타금융자산 2,700,131,324 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 62,871,661 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 6,334,380 합 계 73,421,184,554 62,871,661 6,334,380 금융부채: 매입채무및기타채무 20,765,580,543 - - 차입부채 14,170,215,819 - - 기타금융부채 861,772,251 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 - 104,233,656 - 합 계 35,797,568,613 104,233,656 - (주1)상각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가절차를 수행하지 않았습니다. ② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 831,357,510 - 831,357,510 - 831,357,510 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 7,187,085 7,187,085 - - 7,187,085 당기손익-공정가치측정금융부채 111,589,531 - 111,589,531 - 111,589,531 전기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 62,871,661 - 62,871,661 - 62,871,661 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 6,334,380 6,334,380 - - 6,334,380 당기손익-공정가치측정금융부채 104,233,656 - 104,233,656 - 104,233,656 ③ 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품은 없습니다. 5. 진행률적용 수주계약 현황- 해당사항 없습니다.6. 채무증권 등 발행실적- 해당사항 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 개요 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 5. 부외거래 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제48기 1분기(당1분기) 감사보고서 신한회계법인 - - - - - 연결감사보고서 신한회계법인 - - - - - 제47기(전기) 감사보고서 신한회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 상품 및 제품 매출의 발생사실 연결감사보고서 신한회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 상품 및 제품 매출의 발생사실 제46기(전전기) 감사보고서 한울회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 상품 및 제품 매출의 발생사실 연결감사보고서 한울회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 상품 및 제품 매출의 발생사실 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제48기 1분기 (당1분기) 신한회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 170 1,600 170 - 제47기 (전기) 신한회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 170 1,900 170 1647 제46기(전전기) 한울회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 152 1,900 152 1,524 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제48기 1분기 (당1분기) - - - - - 제47기(전기) - - - - - 제46기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 네트워크회계법인명 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제48기 1분기 (당1분기) - - - - - - 제47기(전기) - - - - - - 제46기(전전기) - - - - - - 5. 회계감사인의 변경 당사는 2024년 10월 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조'에 의거 주기적지정제에 해당하여 금융감독원으로부터 신한회계법인을 향후 3개년 감사인으로 지정받았습니다. 6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2 2026년 12월 29일 감사1명, 업무수행이사 1명,업무팀원 2명 서면 2025년 감사계획 3 2026년 03월 10일 감사1명, 업무수행이사 1명,업무팀원 2명 서면 2025년 감사결과 7. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시 ※ 당사는 2021년 3월 9일 이사회에서 주주 의결권 행사의 편의성을 제고하고자 전자투표제 도입 및 시행을 결의하여 제42기 정기주주총회부터 시행하였습니다.2. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.3. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 4. 의결권 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 35,399,906 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 4,835 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 35,395,071 - 우선주 - - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우. 이때, 우리사주조합원의 청약직전 12개월간 취득한 당해 법인의 주식의 취득가액을 합산한 금액은 당해 법인으로부터 청약직전 12개월간 지급받은 급여총액을 초과할 수 있다. 4. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자등에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 생산, 판매, 자본 등의 전략적 제휴, 연구개발, 신기술의 도입, 재무구조 개선, 신규사업에의 진출 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 대주주 또는 그 특수관계인, 제휴업체, 금융기관 등에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 생산, 판매, 자본 등의 전략적 제휴, 연구개발, 신기술의 도입, 재무구조 개선, 신규사업에의 진출 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위한 자금을 조달하기 위하여 대주주 또는 그 특수관계인, 제휴업체, 금융기관 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서 (DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 8. 회사의 경영 및 기술 개발 또는 시장개척 등에 관하여 자문 및 기여를 할 수 있는 자에게 총 발행주식의 20%까지 배정하는 경우 9. 주권을 신규로 주권상장하거나 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우. 10. 『근로복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회에 제출한 주요사항보고서가 제163조에 따라 금융위원회와 거래소에 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 적용하지 아니한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 명의개서 대리인 ㈜국민은행 증권대행부(☎ 02-2073-8112)서울시 영등포구 국제금융로8길 26 공고개제신문 회사의 공고는 인터넷 홈페이지(www.wonikcube.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. 6. 주주총회 의사록 요약 주총정보 안건 결의내용 주요논의내용 제47기정기주총(2026.03.26) 제1호 의안 : 제47기(2025.01.01 ~ 2025.12.31)(연결/별도) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 이용한 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 김응선 선임의 건제3-3호 의안 : 사외이사 양현미 선임의 건제4호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제46기정기주총(2025.03.25) 제1호 의안 : 제46기 (2024.1.1~ 2024.12.31) (연결/별도)재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 의안 : 사외이사 김원석 선임의 건제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제45기정기주총(2024.03.26) 제1호 의안 : 제45기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사내이사 오재성 선임의 건제4호 의안 : 감사 김영대 선임의 건제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 7. 주주가 행사한 의결권에 대한 구체적인 사항 주총정보 안건 결의구분 가결여부 의결권있는 발행주식총수(A) (A) 중 의결권 행사주식수 찬성주식수 찬성주식비율 (%) 반대 기권 등 주식수 반대 기권 등 주식 비율(%) 제47기 정기주총 (2026.03.26) 제1호 의안 : 제47기(2025.01.01 ~ 2025.12.31)(연결/별도) 재무제표 승인의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,822,388 12,025,162 93.78% 797,226 6.22% 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 특별결의 가결 35,395,071 12,822,388 12,025,162 93.78% 797,226 6.22% 제3-1호 의안 : 사내이사 이용한 선임의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,822,388 12,014,162 93.70% 808,226 6.30% 제3-2호 의안 : 사내이사 김응선 선임의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,822,388 12,545,953 97.84% 276,435 2.16% 제3-3호 의안 : 사외이사 양현미 선임의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,822,388 11,999,453 93.58% 822,935 6.42% 제4호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,822,388 11,999,453 93.58% 822,935 6.42% 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 보통결의 가결 34,937,863 12,365,180 11,542,245 93.34% 822,935 6.66% 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,822,388 11,999,453 93.58% 822,935 6.42% 제46기 정기주총 (2025.03.25) 제1호 의안 : 제46기 (2024.1.1~ 2024.12.31) (연결/별도)재무제표 승인의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,358,902 11,995,967 97.06% 362,935 2.94% 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 특별결의 가결 35,395,071 12,358,902 11,995,967 97.06% 362,935 2.94% 제3호 의안 : 이사 선임의 건 (제3-1호 의안 : 사외이사 김원석 선임의 건) 보통결의 가결 35,395,071 12,358,902 11,993,667 97.04% 365,235 2.96% 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,358,902 11,993,667 97.04% 365,235 2.96% 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,358,902 11,993,667 97.04% 365,235 2.96% 제45기 정기주총 (2024.03.26) 제1호 의안 : 제45기 (2023.1.1~ 2023.12.31)별도 및 연결 재무제표 승인의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,749,05 12,683,030 99.48% 66,020 0.52% 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 특별결의 가결 35,395,071 12,749,05 12,745,050 99.97% 4,000 0.03% 제3호 의안 : 사내이사 오재성 선임의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,749,05 12,684,981 99.50% 64,069 0.50% 제4호 의안 : 감사 김영대 선임의 건 보통결의 가결 24,795,765 2,182,694 2,178,603 99.81% 4,091 0.19% 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,749,050 12,687,775 99.52% 61,275 0.48% 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 보통결의 가결 35,395,071 12,749,050 12,637,782 99.13% 111,268 0.87% VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜원익머트리얼즈 최대주주 보통주 11,176,000 31.57 11,176,000 31.57 - 이용한 특수관계인 보통주 452,208 1.28 452,208 1.28 - 계 보통주 11,628,208 32.85 11,628,208 32.85 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)원익머트리얼즈 11,358 한정욱 - - - 원익홀딩스 45.69 - - - - - - 가. 설립일자원익머트리얼즈는 2006년 12월 4일을 기준으로 하여 주식회사 원익아이피에스(구. 주식회사 아토)의 특수가스 사업부문을 물적분할하여 설립되었으며, 충청북도 청주시 청원구에 본점 및 공장을 두고 반도체용 특수가스 및 일반산업용 가스의 충전, 제조, 정제 및 판매 등을 영위하고 있습니다.나. 원익머트리얼즈의 주소, 전화번호 및 홈페이지(1) 원익머트리얼즈의 주소: (28116) 충북 청주시 청원구 오창읍 양청3길 30(2) 전화번호: 043-210-4600(3) 홈페이지 주소: http://www.wimco.co.kr다. 주요사업의 내용산업분류상 산업용가스제조업에 속하는 업체로 반도체, 디스플레이, LED 산업등에 사용되는 특수가스의 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.- 회사가 영위하는 목적사업 목 적 사 업 1. 반도체용 및 일반 산업가스의 충전, 제조, 정제 및 판매업2. 전기, 전자 및 반도체 재료의 제조, 가공 및 판매업3. 기타 화학제품의 수입 및 제조판매업4. 기타 도.소매업5. 산업용 가스 공급시설의 설계, 제조, 설치 및 판매업6. 부동산 등 임대업7. 위 각호에 관련된 부대사업 8. 물류 창고업, 국제물류주선업 및 화물운송주선업9. 수소사업 및 기타 관련사업10. 전 각 항의 기술용역 및 용역수탁업11. 위 각호에 관련된 부대사업 및 투자 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 원익머트리얼즈 자산총계 637,777 부채총계 112,294 자본총계 525,483 매출액 322,467 영업이익 56,498 당기순이익 48,701 - 재무현황은 2025년 연결기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없습니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ㈜원익홀딩스 160,234 조남성 0.03 - - (주)원익 30.00 장성대 - - - - - 가. 회사의 법적 및 상업적 명칭국문 명칭은 '주식회사 원익홀딩스'라 표기합니다.영문 명칭은 "Wonik Holdings CO., LTD." 라 표기합니다. 나. 설립일자반도체 장비의 제조 및 판매를 목적으로 1991년 9월 19일에 설립되었으며,1996년 9월 24일에 주식을 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였습니다.다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 본사주소 : 경기도 평택시 진위면 마산12로 21- 전화번호 : 031-230-4600- 홈페이지 : http://www.wonikholdings.kr※ 2020년 12월 23일 이사회에서 승인된 사항에 따라, 본사주소가 '경기도 평택시 진위2산단로 31-16'에서 '경기도 평택시 마산12로 21'로 변경되었습니다. 변경 적용일은 이사회 승인일과 동일합니다. 라. 주요사업의 내용㈜원익홀딩스는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사이며, 독자적 사업을 갖고 있는 사업형 지주회사입니다. ㈜원익홀딩스와 함께 연결대상 종속기업이 영위하는 사업은 주요 제품과 서비스의 특성에 따라 네가지 부문으로 분류하고 있습니다. 반도체 및 디스플레이 제조공정에 필요한 원료 가스를 원하는 조건으로 공급하는 장치 등을 공급하는 반도체 장비부문, 반도체용 특수가스 및 일반 산업용 가스의 충전, 제조, 정제 및 판매하는 가스부문, 반도체 소자의 설계 및 로보틱스 사업을 진행하는 신사업부문, 투자/레저 및 부동산 임대관리를 영위하는 투자사업부문으로 구분하고 있습니다.자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 ㈜원익홀딩스의 사업(분ㆍ반기)보고서를 참조하시기 바랍니다. 정관에 기재된 목적사업 1. 반도체, Display, Solar cell 제조장비의 생산, Retrofit 및 판매 2. 동 장비 및 장비 생산에 소요되는 부품의 수입 및 판매 3. 동 장비의 판매에 수반되는 사후관리 및 용역제공 관련 사업 4. 반도체, Display, Solar cell 제조장비와 관련된 연구개발 용역사업 5. 부동산 임대업 6. 부동산 개발업 7. 정보통신공사업 8. 기계설비공사업 9. 가스관련 제조 및 판매업 10. 기술연구 및 개발과 기술정보의 제공ㆍ용역수탁업 11. 타회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 타회사의 제반 사업 내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 사업 12. 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원사업 13. 소프트웨어 개발업 14. 산업환경설비공사업15. 토목ㆍ건축 공사업16. 전기 공사업17. 전문소방시설공사업 및 전문소방시설설계업18. 그 외 기타 전자부품 제조업19. 위 각호의 사업에 직접적 또는 간접적으로 관련되거나 부대되는 일체의 사업 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)원익홀딩스 자산총계 1,969,723 부채총계 668,479 자본총계 1,301,244 매출액 622,992 영업이익 -418 당기순이익 50,427 - 재무현황은 2025년 연결기준입니다. 4. 최대주주 변동내역 - 당사는 공시대상기간 동안 최대주주가 변동되지 않았습니다. 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)원익머트리얼즈 11,176,000 31.57 - - - - - 우리사주조합 - - - 6. 소액주주 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 14,733 14,741 99.95 20,532,073 35,399,906 58.00 - 7. 주가 및 주식 거래실적 (기준일 : 2026년 03월 31일) (단위 : 주, 원) 구 분 2026년 3월 2026년 2월 2026년 1월 2025년 12월 2025년 11월 2025년 10월 보통주 주가(월) 최고 1,911 2,130 2,530 1,618 1,487 1,519 최저 1,656 1,911 1,983 1,486 1,382 1,469 평균 1,782 1,983 2,112 1,543 1,450 1,491 거래량(월) 최고 857,784 1,128,423 44,899,928 666,412 463,286 350,802 최저 86,129 271,480 565,505 57,576 46,748 33,331 월간거래량(평균) 232,347 550,089 4,121,310 169,606 144,191 127,618 - 상기 주가 및 주식거래 실적은 최근 6개월간 자료이며, 해외 증권시장 관련은 해당사항 없습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응선 남 1964년 11월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 성균관대 기계공학과삼성물산(주) 에너지사업부장/부사장 15,000 - 계열회사 임원 2025.12~ 2029년 03월 26일 오재성 남 1969년 04월 전무이사 사내이사 상근 신성장사업부장 실리콘사업부장 동아대 무역학과원익큐브 전무 - - 계열회사 임원 1996.01~ 2027년 03월 26일 김원석 남 1965년 04월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 서울삼성병원 혈액종양내과교수대한혈액학회 림프종 연구회위원장 - - 계열회사 임원 2022.03~ 2028년 03월 25일 양현미 여 1963년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 現서울대 자연과학대학 수리과학부 객원교수 現 (주)인터로이드 감사前 GSMA, Chief Strategy Officer前 KT 전무, 전략본부장, 통합고객본부장前 신한은행 마케팅 본부장 - - 계열회사 임원 2026.03~ 2029년 03월 26일 김영대 남 1963년 12월 감사 감사 상근 감사 現 법무법인 클라스한결 변호사前 서울고등검찰청 검사장前 서울북부지방검찰청 검사장 - - 계열회사 임원 2021.05~ 2027년 03월 26일 양지용 남 1967년 04월 전무이사 미등기 상근 DS사업부장 세종대 무역학과원익 상무 - - 계열회사 임원 2015.04~ - 최정훈 남 1973년 12월 전무이사 미등기 상근 화학사업부장 수원대 화학과국도화학 - - 계열회사 임원 2005.11~ - 고건호 남 1973년 05월 상무이사 미등기 상근 경영지원본부장 명지전문대 세무회계학과(주)원익 - - 계열회사 임원 2024.01~ - 오영근 남 1980년 06월 상무이사 미등기 상근 건재사업부장 서울산업대 건축공학과 - - 계열회사 임원 2006.07~ - 유기연 남 1974년 06월 상무이사 미등기 상근 수지사업부장 대구대 지역사회개발학과 - - 계열회사 임원 2006.12~ - - 2026년 3월 26일 제47기 정기주주총회를 통해 김응선 사내이사, 양현미 사외이사가 신규선임되었습니다. - 2026년 3월 26일 문경수 사내이사가 퇴임하였습니다. - 2026년 3월 31일 이용한 사내이사가 퇴임하였습니다. 1-2. 타회사 임원 겸직 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) 성명 당사와의 관계 겸직현황 직위 김응선 대표이사 (주)나노이닉스 사내이사 오재성 사내이사 (주)나노이닉스 사내이사 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 지원 남 42 - 1 - 43 8.1 597,047 13,885 - 2 2 - 지원 여 33 - 1 1 34 8.1 364,885 10,732 - 영업 남 32 - - - 32 9.7 636,173 19,880 - 연구 남 6 - - - 6 8.6 99,176 16,529 - 생산 남 10 - 9 - 19 3.6 161,409 8,495 - 합 계 123 - 11 1 134 7.6 1,858,689 13,871 - 3. 육아지원제도 사용 현황 (단위: 명, %) 구분 당분기(48기 1분기) 전기(47기) 전전기(46기) 육아휴직 사용자수(남) 1 1 1 육아휴직 사용자수(여) 2 1 - 육아휴직 사용자수(전체) 3 2 1 육아휴직 사용률(남) - - 20% 육아휴직 사용률(여) 100% 100% - 육아휴직 사용률(전체) 33% 33% 20% 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) - - 1 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) - - 1 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) - - 2 육아기 단축근무제 사용자 수 - - - 배우자 출산휴가 사용자 수 - - 5 - 육아휴직 사용률 계산 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자4. 유연근무제도 사용 현황 (단위: 명) 구분 당분기(48기 1분기) 전기(47기) 전전기(46기) 유연근무제 활용 여부 O O O 시차출퇴근제 사용자 수 112 110 106 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 112 110 106 - 당사는 2026년 3월 31일 현재 시차출퇴근제 및 원격근무제(재택근무 포함)를 도입 및 활용하고 있습니다. - 시차출퇴근제 및 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수는 해당 제도를 적용받는 인원수를 기준으로 작성하였습니다. 5. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 190,988 38,198 - 2. 임원의 보수 등 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나, 주요 내용이 변경된 사실이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건- 해당사항 없습니다.2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다.3. 채무보증 현황- 해당사항 없습니다.4. 채무인수약정 현황- 해당사항 없습니다. 5. 그 밖의 우발채무 등(1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 채권자 당분기 전분기 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 (주)하나은행 1,300,000,000 1,500,000,000 제3자 질권설정(에스케이케미칼㈜) 단기금융상품 정기예금 (주)하나은행 200,000,000 200,000,000 제3자 질권설정(한화토탈에너지스㈜) 단기금융상품 정기예금 (주)하나은행 500,000,000 500,000,000 제3자 질권설정((주)대림) 장기금융상품 정기예금 (주)신한은행 30,000,000 30,000,000 제3자 질권설정(신한카드㈜) (2) 금융자산의 양도연결회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 외상대로 회계처리 하였습니다.연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 매출채권을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 배서된 매출채권 당분기말 전분기말 자산의 장부금액 326,857,916 315,993,151 관련부채의 장부금액 326,857,916 315,993,151 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 326,857,916 315,993,151 관련부채의 공정가치 326,857,916 315,993,151 순포지션 - - (3) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 회원권 1,214,387,655 500,000,000 (주)바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 기타금융자산 단기금융상품 1,300,000,000 1,300,000,000 에스케이케미칼(주) 외상매입거래 담보 단기금융상품 200,000,000 200,000,000 한화토탈에너지스(주) 외상매입거래 담보 단기금융상품 500,000,000 500,000,000 (주)대림 외상매입거래 담보 장기금융상품 30,000,000 30,000,000 신한카드(주) 법인카드거래 담보 유형자산 토지 7,437,825,000 22,600,000,000 한국산업은행 차입금담보 건물 263,504,820 건설중인자산-토지 13,154,300,866 (4) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 보증금액 보증처 내용 하나은행 250,000,000 OCI(주) 외상매입거래 250,000,000 (주)한화 한국스탠다드차타드은행 1,500,000,000 사빅코리아(유) 서울보증보험 199,031,989 기타 이행보증 등 (5) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 여신한도 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위:원, USD) 구분 금융기관 통화 약정한도액 시설자금대출 산업은행 KRW 10,000,000,000 수입신용장 하나은행 USD 6,000,000 국민은행 USD 6,600,000 농협은행 USD 6,000,000 신한은행 USD 6,500,000 산업은행 USD 6,000,000 우리은행 USD 3,000,000 내국신용장 하나은행 USD 450,000 원화지급보증 (주)한국스탠다드차타드은행 KRW 3,000,000,000 하나은행 KRW 1,000,000,000 전자방식외담대 하나은행 KRW 1,000,000,000 (6) 당분기말 현재 연결회사는 1건의 손해배상과 관련한 법률소송의 피고이며, 소송가액은 233,809천원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 제재현황- 해당사항 없습니다.2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없습니다.3. 단기매매차익 발생 및 환수현황- 해당사항 없습니다.4. 중대재해 발생사실- 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없습니다.2. 중소기업기준 검토표- 당사는「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 3. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다.4. 법적위험 변동사항- 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.