원익큐브 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 37 기말 2015.12.31 현재
제 36 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말	제 36 기말

자산

유동자산	72,771,323,230	64,506,726,474	57,238,233,670

현금및현금성자산	3,524,131,196	1,110,787,706	3,043,564,304

매출채권 및 기타채권	46,606,770,056	45,140,880,379	36,698,042,369

단기기타금융자산	410,614	156,828,633	132,511,447

재고자산	21,871,162,821	17,319,072,737	16,658,509,112

기타유동자산	768,848,543	779,157,019	705,606,438

비유동자산	41,859,107,229	37,482,590,765	33,946,899,147

장기기타금융자산	14,872,299,086	10,011,980,052	10,744,314,869

관계기업투자자산	280,000,000

장기기타채권	851,266,134	842,085,461	824,654,867

유형자산	20,024,274,426	19,783,249,864	17,613,108,830

무형자산	3,612,200,328	3,063,801,803	3,754,839,333

이연법인세자산	2,219,067,255	3,781,473,585	1,009,981,248

자산총계	114,630,430,459	101,989,317,239	91,185,132,817

부채

유동부채	41,181,713,259	34,402,523,829	34,883,373,002

매입채무	15,714,891,084	14,963,810,352	11,706,856,322

단기차입금	23,332,044,695	18,026,202,039	16,081,470,166

유동성장기차입금	216,000,000

단기기타금융부채	598,185,104	39,182,655	83,241,329

단기기타채무	1,183,125,342	1,132,200,067	1,394,254,903

기타유동부채	244,323,272	131,984,954	984,742,795

당기법인세부채	125,926,860

충당부채	109,143,762	109,143,762	180,293,410

전환사채	4,110,587,217

비유동부채	3,680,234,108	3,372,100,561	960,000,000

장기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000	960,000,000

퇴직급여채무	680,234,108	372,100,561

부채총계	44,861,947,367	37,774,624,390	35,843,373,002

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,784,567,393	64,139,337,528	55,604,736,360

자본금	13,699,953,000	13,699,953,000	13,699,953,000

자본잉여금	39,504,350,815	39,504,350,815	39,174,565,239

자본조정	(9,615,576)	(9,615,576)	(6,974,722,555)

기타포괄손익누계액	3,403,974,484	(1,036,033,877)	(676,303,968)

이익잉여금	13,185,904,670	11,980,683,166	10,381,244,644

비지배지분	(16,084,301)	75,355,321	(262,976,545)

자본총계	69,768,483,092	64,214,692,849	55,341,759,815

자본과부채총계	114,630,430,459	101,989,317,239	91,185,132,817

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기	제 37 기	제 36 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	49,985,819,860	148,763,409,494	42,540,452,597	127,722,863,204	176,630,737,125	159,301,234,932

매출원가	45,370,005,497	134,642,472,279	39,211,597,585	116,242,875,733	160,881,031,927	142,461,870,397

매출총이익	4,615,814,363	14,120,937,215	3,328,855,012	11,479,987,471	15,749,705,198	16,839,364,535

판매비와관리비	4,160,236,832	12,257,135,934	3,818,104,678	10,764,156,913	14,836,674,459	13,655,262,765

영업이익(손실)	455,577,531	1,863,801,281	(489,249,666)	715,830,558	913,030,739	3,184,101,770

기타이익	13,129,915	29,426,477	13,352,200	52,860,154	60,319,619	76,195,654

기타손실	6,737,845	20,264,304	(996,024)	774,216,612	1,424,094,390	7,944,608,896

금융수익	1,502,220,804	3,005,117,381	1,038,324,656	2,070,760,733	2,437,383,260	1,809,081,300

금융비용	1,318,815,361	2,656,428,310	1,124,208,874	2,023,237,772	2,222,939,881	2,649,992,394

관계기업투자손익

법인세비용차감전순이익(손실)	645,375,044	2,221,652,525	(560,785,660)	41,997,061	(236,300,653)	(5,525,222,566)

법인세비용	145,351,634	485,606,640	(2,957,898,354)	(2,834,994,297)	(2,916,131,616)	(1,183,631,905)

계속사업당기순이익	500,023,410	1,736,045,885	2,397,112,694	2,876,991,358	2,679,830,963	(4,341,590,661)

중단사업당기순이익	0	0	(1,913,392,595)	(2,071,324,789)	(1,099,325,196)	(4,640,215,898)

당기순이익(손실)	500,023,410	1,736,045,885	483,720,099	805,666,569	1,580,505,767	(8,981,806,559)

기타포괄손익	(1,398,600,179)	3,817,744,358	(20,778,400)	(757,243,255)	115,223,919	(7,836,071,373)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,408,473,755)	3,791,048,847	(26,336,211)	(803,460,955)	2,809,657	(7,785,221,648)

매도가능금융자산	(1,408,473,755)	3,791,048,847	(26,336,211)	(803,460,955)	2,809,657	(7,785,221,648)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	9,873,576	26,695,511	5,557,811	46,217,700	112,414,262	(50,849,725)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	9,873,576	26,695,511	5,557,811	46,217,700	112,414,262	(50,849,725)

총포괄손익	(898,576,769)	5,553,790,243	462,941,699	48,423,314	1,695,729,686	(16,817,877,932)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	535,911,207	1,827,485,507	502,780,871	835,053,715	1,599,438,522	(8,910,106,715)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(35,887,797)	(91,439,622)	(19,060,772)	(29,387,146)	(18,932,755)	(71,699,844)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(862,688,972)	5,645,229,865	482,646,387	77,810,460	1,714,662,441	(16,742,492,147)

포괄손익, 비지배지분	(35,887,797)	(91,439,622)	(19,704,688)	(29,387,146)	(18,932,755)	(75,385,785)

주당이익

기본주당이익(손실)	20	67	19	30	58	(325)

계속영업기본주당이익(손실)	20	67	88	105	98	(158)

중단영업기본주당이익(손실)	0	0	(69)	(75)	(40)	(167)

희석주당이익(손실)

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,699,953,000	39,215,347,507	(7,461,995,336)	7,149,461,714	19,296,952,666	71,899,719,551	320,244,018	72,219,963,569

당기순이익(분기순이익)	(8,910,106,715)	(8,910,106,715)	(71,699,844)	(8,981,806,559)

유상증자

종속회사투자차액	(40,782,268)	(40,782,268)	(40,782,268)

확정급여제도의재측정요소	(47,163,784)	(47,163,784)	(3,685,941)	(50,849,725)

종속기업 신규투자

종속기업 처분

자기주식처분이익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(7,785,221,648)	(7,785,221,648)	(7,785,221,648)

자기주식의 취득	487,272,781	487,272,781	(487,272,781)

기타연결자본잉여금의 변동

기타	6,619,750	(5,601,307)	1,018,443	(20,561,997)	(19,543,554)

비지배지분변동

2014.12.31 (기말자본)	13,699,953,000	39,174,565,239	(6,974,722,555)	(676,303,968)	10,381,244,644	55,604,736,360	(262,976,545)	55,341,759,815

2015.01.01 (기초자본)	13,699,953,000	39,174,565,239	(6,974,722,555)	(676,303,968)	10,381,244,644	55,604,736,360	(262,976,545)	55,341,759,815

당기순이익(분기순이익)	1,599,438,522	1,599,438,522	(18,932,755)	1,580,505,767

유상증자

종속회사투자차액

확정급여제도의재측정요소	112,414,262	112,414,262	112,414,262

종속기업 신규투자	94,288,076	94,288,076

종속기업 처분	6,965,106,979	(474,953,828)	6,490,153,151	262,976,545	6,753,129,696

자기주식처분이익	329,785,576	329,785,576	329,785,576

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	2,809,657	2,809,657	2,809,657

자기주식의 취득

기타연결자본잉여금의 변동

기타

비지배지분변동

2015.12.31 (기말자본)	13,699,953,000	39,504,350,815	(9,615,576)	(1,036,033,877)	11,980,683,166	64,139,337,528	75,355,321	64,214,692,849

2015.01.01 (기초자본)	13,699,953,000	39,174,565,239	(6,974,722,555)	(676,303,968)	10,381,244,644	55,604,736,360	(262,976,545)	55,341,759,815

당기순이익(분기순이익)	0	0	0	0	835,053,715	835,053,715	29,387,146	805,666,569

유상증자

종속회사투자차액

확정급여제도의재측정요소	46,217,700	46,217,700	643,916	46,217,700

종속기업 신규투자	94,288,076	94,288,076

종속기업 처분	6,965,106,979	826,831,341	7,791,938,320	262,976,545	8,054,914,865

자기주식처분이익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(803,460,955)	(803,460,955)	(803,460,955)

자기주식의 취득

기타연결자본잉여금의 변동

기타	94,288,076

비지배지분변동

2015.09.30 (기말자본)	13,699,953,000	39,174,565,239	(9,615,576)	606,715,882	11,216,298,359	63,474,485,140	64,900,930	63,539,386,070

2016.01.01 (기초자본)	13,699,953,000	39,504,350,815	(9,615,576)	(1,036,033,877)	11,980,683,166	64,139,337,528	75,355,321	64,214,692,849

당기순이익(분기순이익)	1,827,485,507	1,827,485,507	(91,439,622)	1,736,045,885

유상증자

종속회사투자차액

확정급여제도의재측정요소	26,695,511	0	26,695,511	0	26,695,511

종속기업 신규투자

종속기업 처분

자기주식처분이익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,791,048,847	0	3,791,048,847	0	3,791,048,847

자기주식의 취득

기타연결자본잉여금의 변동

기타	622,264,003	(622,264,003)	0	0	0

비지배지분변동

2016.09.30 (기말자본)	13,699,953,000	39,504,350,815	(9,615,576)	3,403,974,484	13,185,904,670	69,784,567,393	(16,084,301)	69,768,483,092

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	(2,558,133,445)	(4,098,410,489)	(3,443,985,189)	(3,393,626,539)

영업에서 창출된 현금흐름	(2,518,126,700)	(3,806,662,623)	(3,073,505,418)	(1,808,547,904)

당기순이익(손실)	1,736,045,885	805,666,569	1,580,505,767	(8,981,806,559)

조정	2,252,692,433	1,161,438,192	845,775,554	14,561,938,458

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,506,865,018)	(5,773,767,384)	(5,499,786,739)	(7,388,679,803)

이자수취	220,040,818	232,644,546	236,830,769	316,054,529

이자지급	(260,047,563)	(398,196,252)	(481,114,380)	(880,880,276)

법인세납부(환급)	0	(126,196,160)	(126,196,160)	(1,020,252,888)

투자활동현금흐름	(1,106,593,889)	(3,184,913,658)	(3,948,353,010)	1,000,223,717

임차보증금의 감소	78,589,620	306,715,300	306,715,300	552,043,160

단기대여금의 회수	500,000,000	402,130,500	402,130,500	44,770,247

단기금융상품의 감소	10,000,000	0	1,540,371,630

장기금융상품의 감소	0	241,602,648	241,602,648	548,916,523

유형자산의 처분	280,000	655,000	655,000	428,216,115

장기대여금의 회수	170,091,500

기타무형자산의 처분	180,000,000

종속기업투자주식의 처분	0	(619,508,079)	(619,508,079)

단기금융상품의 증가	0	(26,537)	(10,026,537)	(109,867,648)

장기금융상품의 증가	0	(136,844,912)	(109,768,911)	(268,602,648)

임차보증금의 증가	(49,104,000)	(335,150,000)	(335,480,000)	(259,535,410)

종속기업투자주식의 취득	(280,000,000)	107,144,019	107,144,019	(49,880,000)

단기대여금의 발생	0	(214,800,000)	(214,800,000)	(17,001,286)

유형자산의 취득	(794,067,309)	(2,912,985,502)	(3,693,170,855)	(1,591,605,001)

기타무형자산의 취득	(572,292,200)	0	(23,846,095)	(167,693,465)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(23,846,095)

재무활동현금흐름	6,078,070,824	6,494,548,482	5,459,561,601	(4,772,928,478)

단기차입금의 차입	69,857,063,829	64,262,828,913	92,096,055,979	53,630,840,658

단기차입금의 상환	(63,778,993,005)	(53,335,880,431)	(85,204,094,378)	(55,387,769,136)

유동성장기부채의상환	0	(4,432,400,000)	(108,000,000)	(3,016,000,000)

전환사채의상환	(4,000,000,000)

사채상환할증금의상환	(324,400,000)

장기차입금의 증가	3,000,000,000

기초현금및현금성자산	1,110,787,706	3,043,564,304	3,043,564,304	10,209,895,604

기말현금및현금성자산	3,524,131,196	2,254,788,639	1,110,787,706	3,043,564,304