원익큐브 분기보고서 (2023.09)
3. 연결재무제표 주석

제45(당)기 분기 2023년 09월 30일 현재
제44(전)기 2022년 12월 31일 현재
주식회사 원익큐브와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 원익큐브(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 12일 설립되어 1996년 4월 26일 코스닥시장에 상장하였으며, 각종 화학제품과 건축자재의 매매 및 수출입업과 고급 디지털인쇄기 유통업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 경기도 성남시 분당구 삼평동에 본사를 두고 있으며, 3개 지점(양산, 서울, 여주)과 오창공장 및 연구소를 운영하고 있습니다.

회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

(주)원익머트리얼즈	11,176,000	31.57	11,176,000	31.57

이용한	452,208	1.28	452,208	1.28

기타	23,771,698	67.15	23,771,698	67.15

합계	35,399,906	100	35,399,906	100

(2) 종속기업의 개요1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	업종	소재지	결산월	지배력 판단근거	지분율

당분기말	전기말

(주)나노이닉스	전도성 고분자 박막필름 제조	대한민국	12월	의결권과반수보유	100%	100%

(주)원익비엠텍	플라스틱 필름제조업, 합성수지 및 기타플라스틱 물질 제조업	대한민국	12월	의결권과반수보유	100%	100%

2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당분기순손익 총포괄손익 (주)나노이닉스 2,471,853,804 1,571,269,721 900,584,083 2,188,298,817 (156,336,475) (156,336,475) (주)원익비엠텍 72,094,857 17,725,880 54,368,977 - (5,575,122) (5,575,122) (단위:원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 (주)나노이닉스 2,052,805,663 995,885,105 1,056,920,558 3,274,974,453 (54,337,331) 211,304,934 (주)원익비엠텍 77,524,779 17,580,680 59,944,099 - (9,495,681) (9,495,681) 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 주식회사 원익큐브와 그 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시, 리픽싱 조건 금융부채 공시- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고있습니다. 2.2 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정분기연결재무제표 작성시 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금 800,000 - 예금 33,014,203,794 28,050,226,518 합계 33,015,003,794 28,050,226,518 5. 매출채권 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 49,903,792,369 219,712,569 50,123,504,938 44,800,013,040 878,850,276 45,678,863,316 현재가치할인차금 (45,368,591) (23,868,941) (69,237,532) (45,368,591) (123,623,650) (168,992,241) 대손충당금 (614,651,035) - (614,651,035) (362,146,157) - (362,146,157) 합계 49,243,772,743 195,843,628 49,439,616,371 44,392,498,292 755,226,626 45,147,724,918 6. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 200,000,000 - 200,000,000 200,000,000 - 200,000,000 대손충당금 (200,000,000) - (200,000,000) (200,000,000) - (200,000,000) 미수수익 167,080,956 - 167,080,956 75,601,230 - 75,601,230 대손충당금 (4,637,808) - (4,637,808) (4,637,808) - (4,637,808) 미수금 522,268,619 - 522,268,619 699,392,510 - 699,392,510 대손충당금 (7,522,600) - (7,522,600) (7,522,600) - (7,522,600) 단기금융상품 1,500,000,000 - 1,500,000,000 1,500,000,000 - 1,500,000,000 장기금융상품 - 30,000,000 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000 보증금 - 332,103,000 332,103,000 - 375,983,019 375,983,019 합계 2,177,189,167 362,103,000 2,539,292,167 2,262,833,332 405,983,019 2,668,816,351 7. 당기손익-공정가치금융상품당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 [유동자산] 파생상품 526,782,249 939,710 [유동부채] 파생상품 3,028,314 896,984,241 8. 기타포괄손익-공정가치금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 보유 주식수 지분율 취득원가 공정가치 당분기말 전기말 웅진 2,707주 0.003% 9,263,030 3,218,623 3,207,795 9. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 제품 1,168,716,138 1,158,651,833 (10,064,305) 2,133,636,693 2,036,584,321 (97,052,372) 상품 25,092,283,323 25,085,349,122 (6,934,201) 18,943,560,884 18,763,789,599 (179,771,285) 재공품 50,213,758 50,213,758 - 38,716,830 38,716,830 - 원재료 873,549,727 872,892,635 (657,092) 621,891,878 620,937,936 (953,942) 부재료 130,769,836 128,288,534 (2,481,302) 85,827,266 83,400,189 (2,427,077) 미착품 5,303,798,717 5,303,798,717 - 7,898,032,581 7,898,032,581 - 합계 32,619,331,499 32,599,194,599 (20,136,900) 29,721,666,132 29,441,461,456 (280,204,676) 10. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 선급금 980,304,218 - 980,304,218 395,700,021 - 395,700,021 선급비용 298,196,519 208,371,551 506,568,070 236,873,157 263,595,182 500,468,339 합계 1,278,500,737 208,371,551 1,486,872,288 632,573,178 263,595,182 896,168,360 11. 관계기업투자당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 (주)태진로보틱스 대한민국 35% 1,000 35% 1,000 관계기업인 (주)태진로보틱스는 손상차손을 인식하여 중요하지 않아 재무정보를 공시하지 않았습니다. 12. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,208,390,411 - - - 13,208,390,411 건물 12,147,794,355 (3,088,204,767) - - 9,059,589,588 구축물 4,516,506,663 (3,525,443,991) - - 991,062,672 기계장치 5,810,743,283 (4,473,179,490) - (228,625,849) 1,108,937,944 차량운반구 408,865,949 (316,139,938) - - 92,726,011 비품 1,828,339,174 (1,352,236,474) - (11,508,349) 464,594,351 기타유형자산 2,666,129,198 (2,451,987,989) - (4,006,422) 210,134,787 건설중인자산 219,512,000 - - - 219,512,000 합계 40,806,281,033 (15,207,192,649) - (244,140,620) 25,354,947,764 (단위:원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,206,787,271 - - - 13,206,787,271 건물 12,097,160,955 (2,818,937,804) - - 9,278,223,151 구축물 4,906,450,146 (3,812,182,097) - - 1,094,268,049 기계장치 5,775,443,283 (4,217,137,862) - (258,035,293) 1,300,270,128 차량운반구 320,203,749 (307,235,324) - - 12,968,425 비품 2,064,002,468 (1,446,377,409) (203,125,985) (16,233,286) 398,265,788 기타유형자산 2,593,279,198 (2,393,849,520) - (4,473,342) 194,956,336 건설중인자산 33,940,000 - - - 33,940,000 합계 40,997,267,070 (14,995,720,016) (203,125,985) (278,741,921) 25,519,679,148 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 취득 처분 대체(주1) 감가상각비 기말 토지 13,206,787,271 1,603,140 - - - 13,208,390,411 건물 9,278,223,151 - - 50,633,400 (269,266,963) 9,059,589,588 구축물 1,094,268,049 19,390,000 (11,364,873) 6,390,000 (117,620,504) 991,062,672 기계장치 1,300,270,128 35,300,000 - - (226,632,184) 1,108,937,944 차량운반구 12,968,425 88,662,200 - - (8,904,614) 92,726,011 비품 398,265,788 70,771,399 (63,000) 57,040,000 (61,419,836) 464,594,351 기타유형자산 194,956,336 72,850,000 - - (57,671,549) 210,134,787 건설중인자산 33,940,000 307,335,400 - (121,763,400) - 219,512,000 합계 25,519,679,148 595,912,139 (11,427,873) (7,700,000) (741,515,650) 25,354,947,764 (주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 7,700천원입니다. (단위:원) 구분 기초 취득(주1) 처분 대체(주2) 감가상각비 기말 토지 13,133,917,271 - - 72,870,000 - 13,206,787,271 건물 9,462,127,592 - - 153,456,295 (337,360,736) 9,278,223,151 구축물 1,192,119,373 66,970,000 - - (164,821,324) 1,094,268,049 기계장치 1,432,359,532 - (144,793) 160,616,671 (292,561,282) 1,300,270,128 차량운반구 29,512,170 - - - (16,543,745) 12,968,425 비품 431,587,418 97,280,723 (2,037,522) 1,435,985 (130,000,816) 398,265,788 기타유형자산 195,962,853 40,627,272 (1,146,790) 53,102,727 (93,589,726) 194,956,336 건설중인자산 53,200,000 527,854,299 - (547,114,299) - 33,940,000 합계 25,930,786,209 732,732,294 (3,329,105) (105,632,621) (1,034,877,629) 25,519,679,148 (주1) 정부보조금 수취액 20,000천원이 포함된 금액입니다. (주2) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 105,633천원입니다. 13. 리스 (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 건물 363,279,373 200,521,515 구축물 237,803,984 333,885,738 차량운반구 334,182,538 370,965,381 합계 935,265,895 905,372,634 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 건물 200,521,515 347,250,449 (57,410,895) (127,081,696) 363,279,373 구축물 333,885,738 - (54,813,660) (41,268,094) 237,803,984 차량운반구 370,965,381 89,914,052 (24,861,330) (101,835,565) 334,182,538 합계 905,372,634 437,164,501 (137,085,885) (270,185,355) 935,265,895 (단위:원) 구분 기초 취득 감가상각비 기말 건물 166,982,424 272,432,272 (238,893,181) 200,521,515 구축물 423,194,709 - (89,308,971) 333,885,738 차량운반구 264,581,859 222,479,441 (116,095,919) 370,965,381 합계 854,758,992 494,911,713 (444,298,071) 905,372,634 (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 286,580,218 388,440,510 비유동 671,977,487 537,346,813 합계 958,557,705 925,787,323 (4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 270,185,355 347,090,915 이자비용 21,531,452 19,311,643 소액 및 단기리스료 81,716,476 40,635,606 합계 373,433,283 407,038,164 당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출은 각각 324,584천원, 362,980천원입니다. 14. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 상표권 6,147,840 (5,630,386) - - 517,454 소프트웨어 846,024,086 (399,620,608) (11,583,335) (126,719,892) 308,100,251 특허권 1,989,076,737 (473,851,738) (1,375,130,142) - 140,094,857 회원권 3,345,310,108 - (86,843,163) - 3,258,466,945 합계 6,186,558,771 (879,102,732) (1,473,556,640) (126,719,892) 3,707,179,507 (단위:원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 상표권 6,147,840 (5,242,306) - - 905,534 소프트웨어 830,624,086 (353,827,486) (11,583,335) (140,302,287) 324,910,978 특허권 1,989,076,737 (456,707,203) (1,375,130,142) - 157,239,392 회원권 3,345,310,108 - (257,843,163) - 3,087,466,945 합계 6,171,158,771 (815,776,995) (1,644,556,640) (140,302,287) 3,570,522,849 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 상표권 소프트웨어(주1) 특허권 회원권 합계 기초 905,534 324,910,978 157,239,392 3,087,466,945 3,570,522,849 취득 및 대체 - 15,400,000 - - 15,400,000 손상 - - - (1,500,000) (1,500,000) 환입 - - - 172,500,000 172,500,000 상각 (388,080) (32,210,727) (17,144,535) - (49,743,342) 기말 517,454 308,100,251 140,094,857 3,258,466,945 3,707,179,507 (주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 7,700천원입니다. (단위:원) 구분 상표권 소프트웨어(주1) 특허권 회원권 합계 기초 1,615,388 211,511,709 180,099,777 3,313,403,545 3,706,630,419 취득 및 대체 - 151,571,705 - - 151,571,705 처분 - - - (169,936,600) (169,936,600) 손상 - - - (121,500,000) (121,500,000) 환입 - - - 65,500,000 65,500,000 상각 (709,854) (38,172,436) (22,860,385) - (61,742,675) 기말 905,534 324,910,978 157,239,392 3,087,466,945 3,570,522,849 (주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 105,633천원입니다. 15. 정부보조금 당분기 및 전기 중 자산취득관련 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 상각 기말 기계장치 258,035,293 (29,409,444) 228,625,849 비품 16,233,286 (4,724,937) 11,508,349 기타유형자산 4,473,342 (466,920) 4,006,422 소프트웨어 140,302,287 (13,582,395) 126,719,892 합계 419,044,208 (48,183,696) 370,860,512 (단위:원) 구분 기초 증가 상각 대체 기말 기계장치 280,505,673 - (38,074,786) 15,604,406 258,035,293 비품 21,106,321 - (6,118,350) 1,245,315 16,233,286 기타유형자산 8,296,786 - (3,823,444) - 4,473,342 건설중인자산 - 20,000,002 - (20,000,002) - 소프트웨어 155,078,108 - (17,926,102) 3,150,281 140,302,287 합계 464,986,888 20,000,002 (65,942,682) - 419,044,208 16. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매입채무 20,374,700,355 - 20,374,700,355 18,259,950,424 - 18,259,950,424 미지급금 885,770,120 - 885,770,120 524,645,852 - 524,645,852 미지급비용 1,443,387,575 280,572,606 1,723,960,181 1,403,934,029 249,690,150 1,653,624,179 합계 22,703,858,050 280,572,606 22,984,430,656 20,188,530,305 249,690,150 20,438,220,455 17. 단기차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금대출 농협은행(주) - - 4,000,000,000 (주)국민은행 4.32% 4,000,000,000 - 외화단기차입금 (주)국민은행 외 변동금리 13,454,689,067 8,438,276,621 합계 17,454,689,067 12,438,276,621 (2) 연결회사 소유 일부 토지, 건물 및 구축물은 한국산업은행과 국민은행(주)의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석34 참조). 18. 기타금융부채 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 리스부채 286,580,218 671,977,487 958,557,705 388,440,510 537,346,813 925,787,323 19. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 5,839,437,833 5,496,897,788 사외적립자산 공정가치 (4,945,220,164) (5,078,819,637) 재무상태표 상 순확정급여부채 894,217,669 418,078,151 (주1) 전기말 각 연결대상회사 단위에서 확정급여채무를 초과한 적립액 313,987천원을 순확정급여자산으로 계상하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 5,496,897,788 5,577,420,844 당기 손익으로 인식: 당기근무원가 475,959,933 677,273,052 이자원가 206,681,697 153,506,484 소계 682,641,630 830,779,536 기타포괄손익으로 인식: 경험조정효과 - 33,871,525 재무적가정변경효과 - (607,349,134) 소계 - (573,477,609) 계열사전입 - 18,739,760 급여지급액 (340,101,585) (356,564,743) 기말 5,839,437,833 5,496,897,788 (3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 5,078,819,637 4,303,949,247 당기 손익으로 인식: 이자수익 198,022,230 125,272,392 기타포괄손익으로 인식: 사외적립자산의 재측정손실 (42,311,310) (68,776,118) 사용자의 기여금 24,011,977 1,027,240,856 계열사전입 - 18,739,760 급여지급액 (313,322,370) (327,606,500) 소계 (289,310,393) 718,374,116 기말 4,945,220,164 5,078,819,637 20. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 예수금 등 12,546,390 39,464,782 선수금(주1) 736,589,186 690,037,491 부가세예수금 1,508,245,110 1,108,788,852 합계 2,257,380,686 1,838,291,125 (주1) 계약부채가 포함되어 있습니다(주석25 참조). 21. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 60,000,000 60,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 35,399,906 35,399,906 보통주자본금 17,699,953,000 17,699,953,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,327,047,846 46,327,047,846 기타자본잉여금 (2,370,768,249) (2,370,768,249) 자기주식처분이익 556,363,244 556,363,244 합계 44,512,642,841 44,512,642,841 22. 기타자본 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (9,615,576) (9,615,576) 자사주식은 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 23. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (4,775,073) (4,783,638) (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 평가 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (4,783,638) 10,828 (2,263) (4,775,073) (단위:원) 구분 기초 평가 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (3,614,569) (1,421,175) 252,106 (4,783,638) 24. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 5,148,462,590 5,148,462,590 미처분이익잉여금 36,872,553,002 32,140,480,742 합계 42,021,015,592 37,288,943,332 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채 (1) 당분기 및 전분기 중 수익의 유형에 따라 구분한 매출의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 상품 매출 54,789,038,194 164,585,906,185 53,136,187,648 166,876,084,279 제품 매출 5,489,972,883 14,927,403,532 5,903,261,708 15,606,036,101 용역 매출 623,188,459 2,883,303,639 530,187,975 2,779,892,439 기타 매출 5,223,965 18,182,866 9,127,661 28,953,372 소계 60,907,423,501 182,414,796,222 59,578,764,992 185,290,966,191 [기타 원천으로부터의 수익] 임대수익 120,233,100 381,887,778 190,580,620 494,298,773 합계 61,027,656,601 182,796,684,000 59,769,345,612 185,785,264,964 (2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 발생 지역에 따라 구분한 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 국내 59,985,699,961 180,008,455,758 57,718,400,700 181,359,768,229 해외 921,723,540 2,406,340,464 1,860,364,292 3,931,197,962 소계 60,907,423,501 182,414,796,222 59,578,764,992 185,290,966,191 (3) 당분기말 및 전기말 현재 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 계약부채(주1) 736,589,186 690,037,491 (주1) 재무상태표 상 기타유동부채에 포함되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 이월된 계약부채가 실현된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 508,012,783 465,376,325 26. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,376,685,837 4,151,847,140 1,331,855,880 4,019,834,938 퇴직급여 127,357,104 349,401,948 123,311,751 369,935,253 복리후생비 246,770,469 667,847,795 230,183,695 618,012,422 보험료 70,925,168 216,204,610 79,370,219 218,121,708 감가상각비 137,270,311 391,206,159 134,895,054 442,932,837 무형자산상각비 15,231,424 44,924,274 14,440,161 40,832,433 대손상각비(환입) (51,115,034) 132,309,288 (43,164,469) (140,821,622) 지급수수료 481,262,472 1,434,843,000 379,135,178 1,148,146,322 광고선전비 1,605,673 10,022,081 2,064,610 14,640,418 교육훈련비 20,480,517 43,528,189 28,340,850 36,410,773 차량유지비 101,813,483 329,575,456 124,697,869 358,682,152 도서인쇄비 5,880,273 9,095,408 1,145,932 8,890,323 접대비 88,013,614 229,798,517 81,274,110 212,747,782 임차료 14,563,500 51,827,788 2,366,386 19,905,522 통신비 23,346,035 68,655,106 23,427,016 68,673,212 운반비 742,436,149 2,107,258,962 609,571,946 1,729,302,809 세금과공과 79,387,751 116,170,604 82,803,242 109,117,621 소모품비 326,314,329 910,167,096 351,403,360 877,234,724 수도광열비 101,970,779 296,756,237 95,295,048 260,396,181 수선비 9,087,456 11,758,002 29,730,743 83,109,880 경상개발비 149,839,033 419,491,027 126,125,386 384,566,607 여비교통비 23,193,019 101,087,563 19,619,726 58,550,274 견본비 13,067,949 48,235,122 9,723,290 41,703,209 보관료 318,248,158 888,260,574 225,088,575 671,647,019 행사비 955,000 23,684,515 4,901,910 11,051,210 판매보증수선비 5,188,820 18,704,484 2,425,824 9,443,588 사용권자산상각비 72,020,762 216,560,313 98,691,857 290,390,915 합계 4,501,800,051 13,289,221,258 4,168,725,149 11,963,458,510 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - 190,525,027 858,207 3,166,872 무형자산처분이익 - - 1,153,699,764 1,153,699,764 무형자산손상차손환입 47,000,000 172,500,000 500,000 65,000,000 사용권자산처분이익 - 2,909,557 - - 잡이익 7,465,566 24,543,547 2,433,486 17,133,017 합계 54,465,566 390,478,131 1,157,491,457 1,238,999,653 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산폐기손실 101,000 102,000 - 251,107 무형자산손상차손 - 1,500,000 50,000,000 50,500,000 기부금 60,000 60,000 - - 잡손실 7,543,995 15,948,866 1,061,157 3,517,335 합계 7,704,995 17,610,866 51,061,157 54,268,442 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 263,417,943 766,232,357 103,507,388 323,060,654 외화환산이익 (68,476,837) 15,171,265 60,506,146 75,779,875 이자수익 294,333,826 807,615,986 198,614,319 549,053,971 파생상품거래이익 331,085,999 1,287,067,974 1,670,445,500 2,674,372,322 파생상품평가이익 303,855,099 526,782,249 981,708,685 1,711,876,593 합계 1,124,216,030 3,402,869,831 3,014,782,038 5,334,143,415 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 373,036,839 1,486,880,417 1,750,903,669 3,031,320,315 외화환산손실 478,177,190 642,482,755 1,304,492,899 2,076,303,585 이자비용 226,177,865 557,657,219 170,803,819 440,970,369 파생상품거래손실 165,711,500 499,891,692 1,215,700 24,979,700 파생상품평가손실 (72,950,642) 3,028,314 - - 합계 1,170,152,752 3,189,940,397 3,227,416,087 5,573,573,969 (3) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 이자수익(비용) 외환손익 기타금융손익 기타포괄손익 [금융자산] 상각후원가측정금융자산 807,615,986 29,296,685 - - 당기손익-공정가치금융자산 - - 1,813,850,223 - 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - - 8,565 합계 807,615,986 29,296,685 1,813,850,223 8,565 [금융부채] 상각후원가측정금융부채 (557,657,219) (1,377,256,235) - - 당기손익-공정가치금융부채 - - (502,920,006) - 합계 (557,657,219) (1,377,256,235) (502,920,006) - (단위:원) 구분 이자수익(비용) 외환손익 기타금융손익 기타포괄손익 [금융자산] 상각후원가측정금융자산 549,053,971 233,703,633 - - 당기손익-공정가치금융자산 - - 4,386,248,915 - 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - - (1,277,433) 합계 549,053,971 233,703,633 4,386,248,915 (1,277,433) [금융부채] 상각후원가측정금융부채 (440,970,369) (4,942,487,004) - - 당기손익-공정가치금융부채 - - (24,979,700) - 합계 (440,970,369) (4,942,487,004) (24,979,700) - 29. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 30. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 50,519,460,602 151,382,365,168 50,504,764,509 153,451,740,001 용역매출원가 165,044,840 522,320,840 191,448,150 576,617,810 제품과 재공품의 변동 133,992,310 866,435,560 1,442,565,477 431,286,169 원재료와 소모품의 사용액 3,529,978,193 10,006,894,089 4,124,447,153 14,160,930,939 급여 1,890,197,096 5,647,130,654 1,831,722,088 5,614,322,571 퇴직급여 161,539,800 484,619,400 176,376,783 529,130,349 복리후생비 306,944,556 833,848,696 296,924,411 804,548,163 감가상각비 255,078,483 741,515,650 248,543,509 781,818,561 무형자산상각비 16,837,780 49,743,342 16,016,245 45,439,597 기타 2,564,144,074 6,980,388,931 1,835,609,746 4,507,830,917 합계 59,543,217,734 177,515,262,330 60,668,418,071 180,903,665,077 31. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주지분 순이익 1,311,531,644 4,765,540,506 (40,793,898) 4,562,525,363 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 35,395,071 35,395,071 기본주당이익 37 135 (1) 129 (2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산을 위해 산출된 가중평균유통보통주식수의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 35,399,906 35,399,906 35,399,906 35,399,906 자기주식 (4,835) (4,835) (4,835) (4,835) 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 35,395,071 35,395,071 (3) 희석주당이익 희석주당손익은 보통주 및 잠재적보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로서, 연결회사가 보유중인 잠재적 보통주는 없으며 이로 인해 당분기 및 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다 . 32. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) (260,067,776) (61,806,704) 급여 30,882,456 28,197,639 퇴직급여 484,619,400 529,130,349 감가상각비 741,515,650 781,818,561 대손상각비 252,504,878 (140,821,622) 무형자산상각비 49,743,342 45,439,597 사용권자산상각비 270,185,355 347,090,915 유형자산처분이익 (190,525,027) (3,166,872) 무형자산처분이익 - (1,153,699,764) 사용권자산처분이익 (2,909,557) - 무형자산손상차손환입 (172,500,000) (65,000,000) 유형자산폐기손실 102,000 251,107 무형자산손상차손 1,500,000 50,500,000 외화환산이익 (15,171,265) (75,779,875) 이자수익 (807,615,986) (549,053,971) 파생상품평가이익 (526,782,249) (1,711,876,593) 외화환산손실 642,482,755 2,076,303,585 이자비용 557,657,219 440,970,369 파생상품평가손실 3,028,314 - 법인세비용 1,101,677,863 1,264,375,181 기부금 60,000 - 합계 2,160,387,372 1,802,871,902 (2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (4,437,777,745) (2,490,208,964) 미수금의 감소(증가) 181,038,415 (758,483,076) 파생상품자산의 감소(증가) 939,710 109,169,166 재고자산의 감소(증가) (2,897,665,367) (7,786,922,189) 선급금의 감소(증가) (584,598,327) (71,107,685) 선급비용의 감소(증가) (9,503,074) (377,456,030) 매입채무의 증가(감소) 1,852,222,923 6,586,910,841 미지급금의 증가(감소) 349,281,850 564,515,343 미지급비용의 증가(감소) (35,358,422) (1,092,301,458) 부가세예수금의 증가(감소) 399,456,258 - 파생상품부채의 증가(감소) (896,984,241) (23,206,588) 예수금의 증가(감소) (26,918,392) (79,564,662) 선수금의 증가(감소) 46,551,695 1,325,237,126 퇴직금의 지급 (340,101,585) (195,605,911) 사외적립자산의 감소(증가) 289,310,393 163,950,144 합계 (6,110,105,909) (4,125,073,943) (3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 단기차입금 리스부채 기초 12,438,276,621 925,787,323 재무현금흐름에서 생기는 변동 4,652,703,024 (264,398,677) 외환차이 363,709,422 - 비현금거래(취득) - 437,164,501 비현금거래(처분) - (139,995,442) 기말 17,454,689,067 958,557,705 (단위:원) 구분 단기차입금 리스부채 기초 26,641,529,638 867,434,654 재무현금흐름에서 생기는 변동 (7,656,142,037) (341,656,127) 외환차이 1,253,166,870 - 비현금거래(취득) - 548,911,713 기말 20,238,554,471 1,074,690,240 33. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈, (주)원익홀딩스 관계기업 (주)태진로보틱스 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩, (주)원익, 원익엘앤디 주식회사,(주)원익큐엔씨 등 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 매출 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - 422,663,143 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - 9,590,909 (주)원익 - 257,589,442 원익엘앤디 주식회사 - 8,492,000 (주)원익큐엔씨 3,240,000 - 합계 3,240,000 698,335,494 (단위:원) 구분 무형자산매각 기타비용 유의적인 영향력을행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - 352,311,501 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - 12,594,100 (주)원익 960,000,000 88,629,281 합계 960,000,000 453,534,882 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래 내용은 없습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 매출채권 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - 146,587,084 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - 5,650,000 (주)원익 - 66,281,444 (주)원익큐엔씨 3,564,000 - 합계 3,564,000 218,518,528 (단위:원) 구분 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 162,494,881 기타의 특수관계자 (주)원익 65,583,791 합계 228,078,672 (5) 주요 경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,117,330,380 1,064,839,998 퇴직급여 89,568,629 79,776,429 합계 1,206,899,009 1,144,616,427 34. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 채권자 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 (주)하나은행 1,500,000,000 1,500,000,000 제3자 질권설정(에스케이케미칼(주)) 장기금융상품 정기예금 (주)신한은행 30,000,000 30,000,000 제3자 질권설정(신한카드(주)) (2) 금융자산의 양도연결회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 매입채무로 회계처리 하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 배서된 매출채권 당분기말 전기말 자산의 장부금액 644,946,032 570,508,713 관련부채의 장부금액 644,946,032 570,508,713 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 644,946,032 570,508,713 관련부채의 공정가치 644,946,032 570,508,713 순포지션 - - (3) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 회원권 1,214,387,655 500,000,000 (주)바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 기타금융자산 단기금융상품 1,500,000,000 1,500,000,000 에스케이케미칼(주) 외상매입거래 담보 장기금융상품 30,000,000 30,000,000 신한카드(주) 법인카드거래 담보 유형자산 토지 2,412,672,665 4,800,000,000 (주)국민은행 차입금담보 건물 2,649,513,714 구축물 336,289,767 토지 7,437,825,000 15,600,000,000 한국산업은행 차입금담보 건물 647,072,168 (4) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 보증금액 보증처 내용 (주)하나은행 400,000,000 한화토탈(주) 외상매입거래 200,000,000 (주)대림 250,000,000 OCI(주) 300,000,000 (주)한화 (주)한국스탠다드차타드은행 3,000,000,000 사빅코리아(유) 서울보증보험(주) 405,673,966 기타 이행보증 등 (5) 당분기말 현재 연결회사는 한국산업은행 등과 대출 및 수입신용장 약정을 체결하고 있습니다. 35. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 36. 금융상품 (1) 공정가치① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 526,782,249 526,782,249 939,710 939,710 기타포괄손익- 공정가치 측정 지분상품 3,218,623 3,218,623 3,207,795 3,207,795 상각후원가 측정(주1) 현금및현금성자산 33,015,003,794 33,015,003,794 28,050,226,518 28,050,226,518 매출채권 49,439,616,371 49,439,616,371 45,147,724,918 45,147,724,918 기타금융자산 2,539,292,167 2,539,292,167 2,668,816,351 2,668,816,351 소계 84,993,912,332 84,993,912,332 75,866,767,787 75,866,767,787 합계 85,523,913,204 85,523,913,204 75,870,915,292 75,870,915,292 [금융부채] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 3,028,314 3,028,314 896,984,241 896,984,241 상각후원가 측정(주1) 매입채무및기타채무 22,984,430,656 22,984,430,656 20,438,220,455 20,438,220,455 기타금융부채 958,557,705 958,557,705 925,787,323 925,787,323 차입금 17,454,689,067 17,454,689,067 12,438,276,621 12,438,276,621 소계 41,397,677,428 41,397,677,428 33,802,284,399 33,802,284,399 합계 41,400,705,742 41,400,705,742 34,699,268,640 34,699,268,640 (주1) 상각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가절차를 수행하지 않았습니다. ② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치 금융자산 - 526,782,249 - 526,782,249 기타포괄손익-공정가치 지분상품 3,218,623 - - 3,218,623 합계 3,218,623 526,782,249 - 530,000,872 [금융부채] 당기손익-공정가치 금융부채 - 3,028,314 - 3,028,314 (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치 금융자산 - 939,710 - 939,710 기타포괄손익-공정가치 지분상품 3,207,795 - - 3,207,795 합계 3,207,795 939,710 - 4,147,505 [금융부채] 당기손익-공정가치 금융부채 - 896,984,241 - 896,984,241 ③ 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. (2) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 33,015,003,794 28,050,226,518 매출채권 49,439,616,371 45,147,724,918 기타금융자산 2,539,292,167 2,668,816,351 당기손익-공정가치금융상품 526,782,249 939,710 합계 85,520,694,581 75,867,707,497 ② 손상차손 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (가) 매출채권 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액(주1) 손상된 금액 채권잔액(주1) 손상된 금액 만기미도래 10,194,919,700 - 10,313,075,019 - 0 ~ 30일 23,401,597,492 8,542,912 20,090,248,045 7,271,964 31일 ~ 60일 10,910,098,230 4,167,011 9,749,433,820 3,716,686 61일~120일 4,456,530,889 7,506,094 4,367,585,686 7,357,594 121일 ~ 360일 844,125,285 278,201,677 842,287,404 27,566,571 360일 초과 316,233,342 316,233,341 316,233,342 316,233,342 합계 50,123,504,938 614,651,035 45,678,863,316 362,146,157 (주1) 현재가치할인차금은 포함되지 않았습니다. 당분기 및 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 362,146,157 898,141,650 대손상각비 252,504,878 (147,587,703) 제각 - (388,407,790) 기말 614,651,035 362,146,157 (나) 기타금융자산 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 2,024,636,748 - 1,977,224,241 - 0 ~ 30일 365,167,759 - 262,954,305 - 31일 ~ 60일 3,586,260 - 427,628,529 - 61일~120일 12,252,500 - 1,009,276 - 121일 ~ 360일 133,648,900 - - - 360일 초과 212,160,408 212,160,408 212,160,408 212,160,408 합계 2,751,452,575 212,160,408 2,880,976,759 212,160,408 당분기 및 전기 중 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 212,160,408 212,477,208 제각 - (316,800) 기말 212,160,408 212,160,408 37. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본관리는 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당분기말과 전기말 현재 순부채비율 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 45,389,437,403 37,308,953,487 차감: 현금및현금성자산 (33,015,003,794) (28,050,226,518) 순부채 12,374,433,609 9,258,726,969 자본총계 104,219,220,784 99,487,139,959 순부채비율 11.87% 9.31% 38. 영업부문 (1) 부문에 대한 정보 사업부문 주요내용 케미칼 세계적 다국적기업 및 국내 화학원료제조 업체들의 국내 Distributor 영업매출 건축자재 목조주택용 자재의 상품매출, 실리콘 생산공장을 통해 관련 제품을 제조 및 공급 폴리머 자동차, 전기전자, 플라스틱, 건축용 실란트 등 다양한 산업에 두루 사용되는 산업용 화학소재를 주요 품목의 상품매출 PnP HP사의 인디고(디지털인쇄기)제품의 국내 유통 매출 신사업 기존 사업부문 외 신규사업, 신규품목의 상품매출 전자소재 플라스틱필름(전도성점착테이프) 제조, 플라스틱 적층, 도포 및 기타 표면처리 제품매출 (2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 부문별 매출액 및 영업이익에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 케미칼 건축자재 폴리머 PnP 신사업 전자소재 합계 매출액 60,017,504 42,720,724 68,076,274 9,790,556 3,328 2,188,299 182,796,684 영업이익 906,366 1,545,555 2,643,588 376,431 (39,687) (150,832) 5,281,422 (단위:천원) 구분 케미칼 건축자재 폴리머 PnP 신사업(주1) 전자소재 합계 매출액 64,948,721 56,068,488 52,223,751 9,557,797 289,400 2,697,108 185,785,265 영업이익 1,068,387 1,681,061 1,718,020 337,939 67,611 8,582 4,881,600 (3) 연결회사는 보고부문별 부문자산과 부문부채에 대하여 최고영업의사결정권자에게 보고하지 않습니다. (4) 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 한편, 당분기와 전기에 연결회사가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 연결회사의 소재지인 대한민국에 귀속됩니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 45 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 44 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 45 기 3분기말 제 44 기말 자산 유동자산 117,308,391,861 103,419,175,717 현금및현금성자산 31,688,315,664 26,771,846,335 매출채권 49,160,105,335 44,128,701,072 기타금융자산 2,177,098,567 2,262,555,532 당기손익-공정가치 금융자산 526,782,249 939,710 유동재고자산 32,482,355,884 29,353,527,264 기타자산 1,273,734,162 629,215,436 당기법인세자산 272,390,368 비유동자산 30,491,703,965 31,747,017,346 매출채권 195,843,628 755,226,626 기타금융자산 173,890,000 217,770,019 기타포괄손익-공정가치 금융자산 3,218,623 3,207,795 종속기업 투자 359,945,099 359,945,099 관계기업 투자 1,000 1,000 유형자산 25,336,953,157 25,516,444,748 사용권자산 609,400,892 863,128,341 무형자산 3,604,080,015 3,453,711,377 퇴직급여자산 313,987,159 기타비유동자산 208,371,551 263,595,182 자산총계 147,800,095,826 135,166,193,063 부채 유동부채 43,306,214,957 35,613,189,213 매입채무 및 기타채무 22,606,106,823 20,095,186,412 유동 차입금 17,454,689,067 12,438,276,621 당기손익-공정가치 금융부채 3,028,314 896,984,241 기타금융부채 215,858,897 356,173,554 기타부채 2,244,839,246 1,826,568,385 당기법인세부채 781,692,610 비유동부채 869,668,046 822,783,449 기타채무 280,572,606 249,690,150 기타금융부채 420,630,321 533,764,887 퇴직급여부채 113,024,423 이연법인세부채 55,440,696 39,328,412 부채총계 44,175,883,003 36,435,972,662 자본 자본금 17,699,953,000 17,699,953,000 자본잉여금 50,018,809,458 50,018,809,458 기타자본 (9,615,576) (9,615,576) 기타포괄손익누계액 (4,775,073) (4,783,638) 이익잉여금(결손금) 35,919,841,014 31,025,857,157 자본총계 103,624,212,823 98,730,220,401 자본과부채총계 147,800,095,826 135,166,193,063 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 3분기 제 44 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 60,261,833,549 180,618,813,581 59,182,324,462 183,098,843,055 매출원가 54,377,977,038 162,321,626,151 55,906,907,502 166,687,447,588 매출총이익 5,883,856,511 18,297,187,430 3,275,416,960 16,411,395,467 판매비와관리비 4,370,204,452 12,859,306,547 4,032,848,770 11,530,484,433 영업이익(손실) 1,513,652,059 5,437,880,883 (757,431,810) 4,880,911,034 기타이익 54,449,902 390,425,664 1,157,039,797 1,236,892,983 기타손실 7,704,995 17,602,438 50,928,267 53,655,552 금융수익 1,124,179,341 3,402,175,387 3,014,622,354 5,333,450,017 금융비용 1,167,259,185 3,183,749,530 3,227,256,396 5,572,809,223 법인세비용차감전순이익(손실) 1,517,317,122 6,029,129,966 136,045,678 5,824,789,259 법인세비용(수익) 173,731,072 1,101,677,863 35,517,690 1,264,346,721 당기순이익(손실) 1,343,586,050 4,927,452,103 100,527,988 4,560,442,538 기타포괄손익 (9,906,332) (33,459,681) (11,353,820) (39,987,355) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (9,475,943) (33,468,246) (10,688,710) (38,709,922) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (430,389) 8,565 (665,110) (1,277,433) 총포괄손익 1,333,679,718 4,893,992,422 89,174,168 4,520,455,183 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 38 139 3 129 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 38 139 3 129 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (3,614,569) 26,493,230,836 94,198,763,149 당기순이익(손실) 4,560,442,538 4,560,442,538 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (1,277,433) (1,277,433) 확정급여제도의 재측정요소 (38,709,922) (38,709,922) 2022.09.30 (기말자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (4,892,002) 31,014,963,452 98,719,218,332 2023.01.01 (기초자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (4,783,638) 31,025,857,157 98,730,220,401 당기순이익(손실) 4,927,452,103 4,927,452,103 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 8,565 8,565 확정급여제도의 재측정요소 (33,468,246) (33,468,246) 2023.09.30 (기말자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (4,775,073) 35,919,841,014 103,624,212,823 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 3분기 제 44 기 3분기 영업활동현금흐름 803,159,485 (1,787,355,943) 당기순이익(손실) 4,927,452,103 4,560,442,538 당기순이익조정을 위한 가감 2,011,117,873 1,573,558,468 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (6,256,299,051) (4,363,654,722) 이자수취 615,051,618 378,604,382 이자지급(영업) (471,521,258) (324,415,009) 법인세납부(환급) (22,641,800) (3,611,891,600) 투자활동현금흐름 (336,017,566) 96,371,275 단기금융상품의 처분 1,500,000,000 1,200,000,000 단기금융상품의 취득 (1,500,000,000) (1,500,000,000) 유형자산의 처분 201,790,900 5,446,291 유형자산의 취득 (570,408,466) (675,422,294) 무형자산의 처분 1,323,636,364 무형자산의 취득 (15,400,000) (27,939,086) 기타비유동금융자산의 처분 48,000,000 156,810,000 기타비유동금융자산의 취득 (86,160,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (300,000,000) 재무활동현금흐름 4,449,335,191 (7,870,880,060) 정부보조금의 수취 20,000,002 단기차입금의 증가 26,836,724,981 38,901,667,799 단기차입금의 상환 (22,184,021,957) (46,557,809,836) 리스부채의 원금지급 (203,367,833) (234,738,025) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 4,916,477,110 (9,561,864,728) 기초현금및현금성자산 26,771,846,335 37,290,669,555 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (7,781) 2,139,232 기말현금및현금성자산 31,688,315,664 27,730,944,059 5. 재무제표 주석 제45(당)기 분기 2023년 09월 30일 현재 제44(전)기 2022년 12월 31일 현재 주식회사 원익큐브 1. 일반사항 주식회사 원익큐브(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 12일 설립되어 1996년 4월 26일 코스닥시장에 상장하였으며, 각종 화학제품과 건축자재의 매매 및 수출입업과 고급 디지털인쇄기 유통업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 경기도 성남시 분당구 삼평동에 본사를 두고 있으며, 3개 지점(양산, 서울, 여주)과 오창공장 및 연구소를 운영하고 있습니다. 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) (주)원익머트리얼즈 11,176,000 31.57 11,176,000 31.57 이용한 452,208 1.28 452,208 1.28 기타 23,771,698 67.15 23,771,698 67.15 합계 35,399,906 100.00 35,399,906 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도 재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고, 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 회사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시, 리픽싱 조건 금융부채 공시- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다.개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고있습니다. 2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금 800,000 - 예금 31,687,515,664 26,771,846,335 합계 31,688,315,664 26,771,846,335 5. 매출채권 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 49,814,130,731 219,712,569 50,033,843,300 44,530,221,590 878,850,276 45,409,071,866 현재가치할인차금 (45,368,591) (23,868,941) (69,237,532) (45,368,591) (123,623,650) (168,992,241) 대손충당금 (608,656,805) - (608,656,805) (356,151,927) - (356,151,927) 합계 49,160,105,335 195,843,628 49,355,948,963 44,128,701,072 755,226,626 44,883,927,698 6. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 200,000,000 - 200,000,000 200,000,000 - 200,000,000 대손충당금 (200,000,000) - (200,000,000) (200,000,000) - (200,000,000) 미수수익 167,080,956 - 167,080,956 75,601,230 - 75,601,230 대손충당금 (4,637,808) - (4,637,808) (4,637,808) - (4,637,808) 미수금 522,178,019 - 522,178,019 699,114,710 - 699,114,710 대손충당금 (7,522,600) - (7,522,600) (7,522,600) - (7,522,600) 단기금융상품 1,500,000,000 - 1,500,000,000 1,500,000,000 - 1,500,000,000 보증금 - 173,890,000 173,890,000 - 217,770,019 217,770,019 합계 2,177,098,567 173,890,000 2,350,988,567 2,262,555,532 217,770,019 2,480,325,551 7. 당기손익-공정가치금융상품당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 [유동자산] 파생상품 526,782,249 939,710 [유동부채] 파생상품 3,028,314 896,984,241 8. 기타포괄손익-공정가치금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 보유 주식수 지분율 취득원가 공정가치 당분기말 전기말 웅진 2,707주 0.003% 9,263,030 3,218,623 3,207,795 9. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 제품 1,146,201,100 1,136,136,795 (10,064,305) 2,117,556,811 2,020,504,439 (97,052,372) 상품 25,092,283,323 25,085,349,122 (6,934,201) 18,943,560,884 18,763,789,599 (179,771,285) 원재료 829,439,808 828,782,716 (657,092) 588,754,398 587,800,456 (953,942) 부재료 130,769,836 128,288,534 (2,481,302) 85,827,266 83,400,189 (2,427,077) 미착품 5,303,798,717 5,303,798,717 - 7,898,032,581 7,898,032,581 - 합계 32,502,492,784 32,482,355,884 (20,136,900) 29,633,731,940 29,353,527,264 (280,204,676) 10. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 선급금 980,304,218 - 980,304,218 395,700,021 - 395,700,021 선급비용 293,429,944 208,371,551 501,801,495 233,515,415 263,595,182 497,110,597 합계 1,273,734,162 208,371,551 1,482,105,713 629,215,436 263,595,182 892,810,618 11. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율 취득가액 장부금액 지분율 장부금액 [종속기업] (주)원익비엠텍 대한민국 100% 2,000,000,000 59,944,099 100% 59,944,099 (주)나노이닉스 대한민국 100% 1,876,825,000 300,001,000 100% 300,001,000 소계 3,876,825,000 359,945,099 359,945,099 [관계기업] (주)태진로보틱스 대한민국 35% 280,000,000 1,000 35% 1,000 (2) 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 기초 취득 손상차손 기말 [종속기업] (주)나노이닉스 1,000 300,000,000 - 300,001,000 (주)원익비엠텍(주1) 69,439,780 - (9,495,681) 59,944,099 소계 69,440,780 300,000,000 (9,495,681) 359,945,099 [관계기업] (주)태진로보틱스 1,000 - - 1,000 소계 1,000 - - 1,000 합계 69,441,780 300,000,000 (9,495,681) 359,946,099 (주1) 전기 중 (주)원익비엠텍의 손상징후가 파악되었으며, 회수가능액 검토 결과, 장부금액이 회수가능액을 유의적으로 초과하여 9,496천원의 손상차손을 당기손익으로 인식하였습니다. 12. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,208,390,411 - - - 13,208,390,411 건물 12,147,794,355 (3,088,204,767) - - 9,059,589,588 구축물 4,516,506,663 (3,525,443,991) - - 991,062,672 기계장치 3,806,021,283 (2,484,896,157) - (228,625,849) 1,092,499,277 차량운반구 408,865,949 (316,139,938) - - 92,726,011 비품 1,761,810,318 (1,290,970,230) - (11,508,349) 459,331,739 기타유형자산 1,093,567,026 (879,720,567) - (5,000) 213,841,459 건설중인자산 219,512,000 - - - 219,512,000 합계 37,162,468,005 (11,585,375,650) - (240,139,198) 25,336,953,157 (단위:원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,206,787,271 - - - 13,206,787,271 건물 12,097,160,955 (2,818,937,804) - - 9,278,223,151 구축물 4,906,450,146 (3,812,182,097) - - 1,094,268,049 기계장치 3,785,721,283 (2,230,604,529) - (258,035,293) 1,297,081,461 차량운반구 320,203,749 (307,235,324) - - 12,968,425 비품 2,000,277,285 (1,386,122,301) (203,125,985) (16,233,286) 394,795,713 기타유형자산 1,020,717,026 (822,331,348) - (5,000) 198,380,678 건설중인자산 33,940,000 - - - 33,940,000 합계 37,371,257,715 (11,377,413,403) (203,125,985) (274,273,579) 25,516,444,748 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 취득 처분 대체(주1) 감가상각비 기말 토지 13,206,787,271 1,603,140 - - - 13,208,390,411 건물 9,278,223,151 - - 50,633,400 (269,266,963) 9,059,589,588 구축물 1,094,268,049 19,390,000 (11,364,873) 6,390,000 (117,620,504) 991,062,672 기계장치 1,297,081,461 20,300,000 - - (224,882,184) 1,092,499,277 차량운반구 12,968,425 88,662,200 - - (8,904,614) 92,726,011 비품 394,795,713 67,967,726 (63,000) 57,040,000 (60,408,700) 459,331,739 기타유형자산 198,380,678 72,850,000 - - (57,389,219) 213,841,459 건설중인자산 33,940,000 307,335,400 - (121,763,400) - 219,512,000 합계 25,516,444,748 578,108,466 (11,427,873) (7,700,000) (738,472,184) 25,336,953,157 (주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 7,700천원입니다. (단위:원) 구분 기초 취득(주1) 처분 대체(주2) 감가상각비 기말 토지 13,133,917,271 - - 72,870,000 - 13,206,787,271 건물 9,462,127,592 - - 153,456,295 (337,360,736) 9,278,223,151 구축물 1,192,119,373 66,970,000 - (164,821,324) 1,094,268,049 기계장치 1,427,170,865 - (144,793) 160,616,671 (290,561,282) 1,297,081,461 차량운반구 29,512,170 - - (16,543,745) 12,968,425 비품 425,156,020 97,280,723 (2,037,522) 1,435,985 (127,039,493) 394,795,713 기타유형자산 174,108,442 40,627,272 (1,146,790) 53,102,727 (68,310,973) 198,380,678 건설중인자산 53,200,000 527,854,297 - (547,114,297) - 33,940,000 합계 25,897,311,733 732,732,292 (3,329,105) (105,632,619) (1,004,637,553) 25,516,444,748 (주1) 정부보조금 수취액 20,000천원이 포함된 금액입니다. (주2) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 105,633천원입니다. 13. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 건물 50,753,966 181,621,515 구축물 237,804,010 333,885,764 차량운반구 320,842,916 347,621,062 합계 609,400,892 863,128,341 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 건물 181,621,515 - (57,410,895) (73,456,654) 50,753,966 구축물 333,885,764 - (54,813,660) (41,268,094) 237,804,010 차량운반구 347,621,062 89,914,052 (24,861,330) (91,830,868) 320,842,916 합계 863,128,341 89,914,052 (137,085,885) (206,555,616) 609,400,892 (단위:원) 구분 기초 취득 감가상각비 기말 건물 49,982,424 272,432,272 (140,793,181) 181,621,515 구축물 423,194,735 - (89,308,971) 333,885,764 차량운반구 227,897,944 222,479,441 (102,756,323) 347,621,062 합계 701,075,103 494,911,713 (332,858,475) 863,128,341 (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 206,858,897 356,173,554 비유동 420,630,321 524,764,887 합계 627,489,218 880,938,441 (4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 206,555,616 239,886,218 이자비용 15,424,996 18,592,445 소액 및 단기리스료 40,316,476 40,635,606 합계 262,297,088 299,114,269 당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출은 각각 259,109 천원, 293,966 천원입니다. 14. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 상표권 6,147,840 (5,630,386) - - 517,454 소프트웨어 846,024,086 (399,620,608) (11,583,335) (126,719,892) 308,100,251 특허권 660,457,800 (185,644,765) (437,817,670) - 36,995,365 회원권 3,345,310,108 - (86,843,163) - 3,258,466,945 합계 4,857,939,834 (590,895,759) (536,244,168) (126,719,892) 3,604,080,015 (단위:원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 상표권 6,147,840 (5,242,306) - - 905,534 소프트웨어 830,624,086 (353,827,486) (11,583,335) (140,302,287) 324,910,978 특허권 660,457,800 (182,212,210) (437,817,670) - 40,427,920 회원권 3,345,310,108 - (257,843,163) - 3,087,466,945 합계 4,842,539,834 (541,282,002) (707,244,168) (140,302,287) 3,453,711,377 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 상표권 소프트웨어(주1) 특허권 회원권 합계 기초 905,534 324,910,978 40,427,920 3,087,466,945 3,453,711,377 취득 및 대체 - 15,400,000 - - 15,400,000 손상 - - - (1,500,000) (1,500,000) 환입 - - - 172,500,000 172,500,000 상각 (388,080) (32,210,727) (3,432,555) - (36,031,362) 기말 517,454 308,100,251 36,995,365 3,258,466,945 3,604,080,015 (주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 7,700천원입니다. (단위:원) 구분 상표권 소프트웨어(주1) 특허권 회원권 합계 기초 1,615,388 211,511,709 45,004,665 3,313,403,545 3,571,535,307 취득 및 대체 - 151,571,705 - - 151,571,705 처분 - - - (169,936,600) (169,936,600) 손상 - - - (121,500,000) (121,500,000) 환입 - - - 65,500,000 65,500,000 상각 (709,854) (38,172,436) (4,576,745) - (43,459,035) 기말 905,534 324,910,978 40,427,920 3,087,466,945 3,453,711,377 (주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 105,633천원입니다. 15. 정부보조금당분기 및 전기 중 자산취득관련 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 상각 기말 기계장치 258,035,293 (29,409,444) 228,625,849 비품 16,233,286 (4,724,937) 11,508,349 기타유형자산 5,000 - 5,000 소프트웨어 140,302,287 (13,582,395) 126,719,892 합계 414,575,866 (47,716,776) 366,859,090 (단위:원) 구분 기초 증가 상각 대체 기말 기계장치 280,505,673 - (38,074,786) 15,604,406 258,035,293 비품 21,106,321 - (6,118,350) 1,245,315 16,233,286 기타유형자산 5,000 - - - 5,000 건설중인자산 - 20,000,002 - (20,000,002) - 소프트웨어 155,078,108 - (17,926,102) 3,150,281 140,302,287 합계 456,695,102 20,000,002 (62,119,238) - 414,575,866 16. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매입채무 20,424,547,845 - 20,424,547,845 18,263,540,824 - 18,263,540,824 미지급금 782,881,750 - 782,881,750 453,381,550 - 453,381,550 미지급비용 1,398,677,228 280,572,606 1,679,249,834 1,378,264,038 249,690,150 1,627,954,188 합계 22,606,106,823 280,572,606 22,886,679,429 20,095,186,412 249,690,150 20,344,876,562 17. 단기차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금대출 농협은행(주) 3.40% - 4,000,000,000 국민은행(주) 4.32% 4,000,000,000 - 외화단기차입금 (주)국민은행 외 변동금리 13,454,689,067 8,438,276,621 합계 17,454,689,067 12,438,276,621 (2) 회사소유 일부 토지, 건물 및 구축물은 한국산업은행과 (주)국민은행의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석34 참조). 18. 기타금융부채 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 리스부채 206,858,897 420,630,321 627,489,218 356,173,554 524,764,887 880,938,441 임대보증금 9,000,000 - 9,000,000 - 9,000,000 9,000,000 합계 215,858,897 420,630,321 636,489,218 356,173,554 533,764,887 889,938,441 19. 순확정급여자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 5,058,244,587 4,764,832,478 사외적립자산 공정가치 (4,945,220,164) (5,078,819,637) 순확정급여자산 113,024,423 (313,987,159) (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 4,764,832,478 4,664,909,886 당기 손익으로 인식: 당기근무원가 434,392,722 580,845,984 이자원가 184,861,017 135,778,692 소계 619,253,739 716,624,676 기타포괄손익으로 인식: 경험조정효과 - 218,980,363 재무적가정변경효과 - (526,815,707) 소계 - (307,835,344) 계열사전입 - 18,739,760 급여지급액 (325,841,630) (327,606,500) 기말 5,058,244,587 4,764,832,478 (3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 5,078,819,637 4,303,949,247 당기 손익으로 인식: 이자수익 198,022,230 125,272,392 기타포괄손익으로 인식: 사외적립자산의 재측정손실 (42,311,310) (68,776,118) 사용자의 기여금 24,011,977 1,027,240,856 계열사전입액 - 18,739,760 급여지급액 (313,322,370) (327,606,500) 소계 (289,310,393) 718,374,116 기말 4,945,220,164 5,078,819,637 20. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 예수금 4,950 27,742,042 선수금(주1) 736,589,186 690,037,491 부가세예수금 1,508,245,110 1,108,788,852 합계 2,244,839,246 1,826,568,385 (주1) 계약부채가 포함되어 있습니다(주석25 참조). 21. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 60,000,000 60,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 35,399,906 35,399,906 보통주자본금 17,699,953,000 17,699,953,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,327,047,846 46,327,047,846 기타자본잉여금 3,465,183,944 3,465,183,944 자기주식처분이익 226,577,668 226,577,668 합계 50,018,809,458 50,018,809,458 22. 기타자본 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (9,615,576) (9,615,576) 자사주식은 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 23. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (4,775,073) (4,783,638) (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 평가 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (4,783,638) 10,828 (2,263) (4,775,073) (단위:원) 구분 기초 평가 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (3,614,569) (1,421,175) 252,106 (4,783,638) 24. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 5,148,462,590 5,148,462,590 미처분이익잉여금 30,771,378,424 25,877,394,567 합계 35,919,841,014 31,025,857,157 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채(1) 당분기 및 전분기 중 수익의 유형에 따라 구분한 매출의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 상품 매출 54,792,255,773 164,594,750,583 53,137,004,533 166,883,701,844 제품 매출 4,720,536,252 12,739,104,715 5,314,631,673 12,908,927,627 용역 매출 623,188,459 2,883,303,639 530,187,975 2,779,892,439 기타 매출 5,223,965 18,182,866 9,127,661 28,953,372 소계 60,141,204,449 180,235,341,803 58,990,951,842 182,601,475,282 [기타 원천으로부터의 수익] 임대수익 120,629,100 383,471,778 191,372,620 497,367,773 합계 60,261,833,549 180,618,813,581 59,182,324,462 183,098,843,055 (2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 발생 지역에 따라 구분한 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 국내 59,219,480,909 177,829,001,339 57,130,587,550 178,670,277,320 해외 921,723,540 2,406,340,464 1,860,364,292 3,931,197,962 소계 60,141,204,449 180,235,341,803 58,990,951,842 182,601,475,282 (3) 당분기말 및 전기말 현재 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 계약부채(주1) 736,589,186 690,037,491 (주1) 재무상태표 상 기타유동부채에 포함되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 이월된 계약부채가 실현된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 508,012,783 465,376,325 26. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,331,491,858 4,012,555,611 1,287,232,990 3,880,443,209 퇴직급여 122,867,895 335,934,321 119,043,039 357,129,117 복리후생비 238,320,711 642,349,415 221,256,921 593,211,212 보험료 69,741,078 212,543,144 78,081,846 214,318,950 감가상각비 136,838,330 389,956,943 127,857,535 421,820,283 무형자산상각비 10,660,764 31,212,294 9,869,251 27,119,703 대손상각비(환입) (51,115,034) 132,309,288 (43,164,469) (140,821,622) 지급수수료 476,393,176 1,389,047,287 374,024,299 1,118,989,758 광고선전비 1,605,673 10,022,081 2,064,610 14,640,418 교육훈련비 20,480,517 43,528,189 28,340,850 36,130,773 차량유지비 100,624,483 326,157,767 123,329,752 354,351,184 도서인쇄비 5,880,273 9,095,408 1,145,932 8,890,323 접대비 86,329,014 226,628,217 79,395,310 209,312,982 임차료 388,500 10,427,788 2,366,386 19,905,522 통신비 22,999,579 67,581,026 23,059,542 67,506,185 운반비 742,428,148 2,107,180,415 609,571,946 1,729,292,309 세금과공과 78,958,901 115,416,554 81,630,392 107,500,211 소모품비 325,994,218 908,590,879 350,986,092 875,515,915 수도광열비 99,638,191 289,418,082 93,068,262 252,830,417 수선비 9,087,456 11,758,002 29,730,743 82,453,516 경상개발비 115,930,809 316,750,653 93,712,787 279,164,403 여비교통비 20,592,982 94,310,882 17,590,197 51,843,203 견본비 10,989,089 39,327,112 8,381,290 36,908,427 보관료 318,248,158 888,260,574 225,088,575 671,647,019 행사비 955,000 23,684,515 4,901,910 11,051,210 판매보증수선비 5,188,820 18,704,484 2,425,824 9,443,588 사용권자산상각비 68,685,863 206,555,616 81,856,958 239,886,218 합계 4,370,204,452 12,859,306,547 4,032,848,770 11,530,484,433 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - 190,525,027 858,207 3,166,872 사용권자산처분이익 - 2,909,557 - - 무형자산처분이익 - - 1,153,699,764 1,153,699,764 무형자산손상차손환입 47,000,000 172,500,000 500,000 65,000,000 잡이익 7,449,902 24,491,080 1,981,826 15,026,347 합계 54,449,902 390,425,664 1,157,039,797 1,236,892,983 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산폐기손실 101,000 102,000 - 251,107 무형자산손상차손 - 1,500,000 50,000,000 50,500,000 잡손실 7,543,995 15,940,438 928,267 2,904,445 기부금 60,000 60,000 - - 합계 7,704,995 17,602,438 50,928,267 53,655,552 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 263,417,943 766,232,357 103,507,388 323,060,654 외화환산이익 (68,512,557) 15,090,116 60,347,762 75,501,627 이자수익 294,332,857 807,002,691 198,613,019 548,638,821 파생상품거래이익 331,085,999 1,287,067,974 1,670,445,500 2,674,372,322 파생상품평가이익 303,855,099 526,782,249 981,708,685 1,711,876,593 합계 1,124,179,341 3,402,175,387 3,014,622,354 5,333,450,017 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 373,036,839 1,486,880,417 1,750,903,669 3,031,320,315 외화환산손실 478,171,341 642,398,344 1,304,550,528 2,076,258,037 이자비용 223,290,147 551,550,763 170,586,499 440,251,171 파생상품거래손실 165,711,500 499,891,692 1,215,700 24,979,700 파생상품평가손실 (72,950,642) 3,028,314 - - 합계 1,167,259,185 3,183,749,530 3,227,256,396 5,572,809,223 (3) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 이자수익(비용) 외환손익 기타금융손익 기타포괄손익 [금융자산] 상각후원가측정금융자산 807,002,691 29,299,947 - - 당분기손익-공정가치금융자산 - - 1,813,850,223 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - - 8,565 합계 807,002,691 29,299,947 1,813,850,223 8,565 [금융부채] 상각후원가측정금융부채 (551,550,763) (1,377,256,235) - - 당분기손익-공정가치금융부채 - - (502,920,006) - 합계 (551,550,763) (1,377,256,235) (502,920,006) - (단위:원) 구분 이자수익(비용) 외환손익 기타금융손익 기타포괄손익 [금융자산] 상각후원가측정금융자산 548,638,821 233,470,933 당분기손익-공정가치금융자산 4,386,248,915 기타포괄손익-공정가치 금융자산 (1,277,433) 합계 548,638,821 233,470,933 4,386,248,915 (1,277,433) [금융부채] 상각후원가측정금융부채 (440,251,171) (4,942,487,004) 당분기손익-공정가치금융부채 (24,979,700) 합계 (440,251,171) (4,942,487,004) (24,979,700) - 29. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 30. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 50,519,460,602 151,382,365,168 50,504,764,509 153,451,740,001 용역매출원가 165,044,840 522,320,840 191,448,150 576,617,810 제품과 재공품의 변동 155,157,046 884,367,644 1,425,821,085 454,343,213 원재료와 소모품의 사용액 3,133,773,359 8,881,979,348 3,832,959,610 12,835,739,417 급여 1,671,596,114 4,894,512,002 1,605,794,416 4,815,792,538 퇴직급여 140,410,503 421,231,509 147,838,068 443,514,204 복리후생비 279,861,044 758,667,064 263,402,840 711,996,925 감가상각비 253,881,752 738,472,184 240,983,490 759,138,507 무형자산상각비 15,478,432 36,031,362 11,445,335 31,726,867 기타 2,413,517,798 6,660,985,577 1,715,298,769 4,137,322,539 합계 58,748,181,490 175,180,932,698 59,939,756,272 178,217,932,021 31. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당분기순이익 1,343,586,050 4,927,452,103 100,527,988 4,560,442,538 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 35,395,071 35,395,071 기본주당이익 38 139 3 129 (2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산을 위해 산출된 가중평균유통보통주식수의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 35,399,906 35,399,906 35,399,906 35,399,906 자기주식 (4,835) (4,835) (4,835) (4,835) 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 35,395,071 35,395,071 (3) 희석주당손익 희석주당손익은 보통주 및 잠재적보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로서, 회사가 보유중인 잠재적 보통주는 없으며 이로 인해 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다 . 32. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) (260,067,776) (61,806,704) 급여 30,882,456 28,197,639 퇴직급여 421,231,509 443,514,204 감가상각비 738,472,184 759,138,507 대손상각비 252,504,878 (140,821,622) 무형자산상각비 36,031,362 31,726,867 사용권자산상각비 206,555,616 239,886,218 유형자산처분이익 (190,525,027) (3,166,872) 무형자산처분이익 - (1,153,699,764) 무형자산손상차손환입 (172,500,000) (65,000,000) 사용권자산처분이익 (2,909,557) - 유형자산폐기손실 102,000 251,107 무형자산손상차손 1,500,000 50,500,000 외화환산이익 (15,090,116) (75,501,627) 이자수익 (807,002,691) (548,638,821) 파생상품평가이익 (526,782,249) (1,711,876,593) 외화환산손실 642,398,344 2,076,258,037 이자비용 551,550,763 440,251,171 파생상품평가손실 3,028,314 - 기부금 60,000 - 법인세비용 1,101,677,863 1,264,346,721 합계 2,011,117,873 1,573,558,468 (2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (4,617,907,557) (2,825,521,838) 미수금의 감소(증가) 180,851,215 (759,526,296) 선급금의 감소(증가) (584,604,197) (71,117,935) 선급비용의 감소(증가) (8,094,241) (377,232,800) 선급법인세의 감소(증가) (91,300,270) - 파생상품자산의 감소(증가) 939,710 109,169,166 재고자산의 감소(증가) (2,868,760,844) (7,830,709,613) 매입채무의 증가(감소) 1,898,480,013 6,713,390,493 미지급금의 증가(감소) 317,657,782 586,848,296 예수금의 증가(감소) (27,737,092) (76,308,382) 부가세예수금의 증가(감소) 399,456,258 - 선수금의 증가(감소) 46,551,695 1,325,237,126 미지급비용의 증가(감소) (59,616,315) (1,111,058,295) 파생상품부채의 증가(감소) (896,984,241) (23,206,588) 미지급법인세의 증가(감소) 91,300,270 - 퇴직급여의 지급 (325,841,630) (187,568,200) 사외적립자산의 감소(증가) 289,310,393 163,950,144 합계 (6,256,299,051) (4,363,654,722) (3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 단기차입금 리스부채 임대보증금 기초 12,438,276,621 880,938,441 9,000,000 재무현금흐름에서 생기는 변동 4,652,703,024 (203,367,833) - 외환차이 363,709,422 - - 비현금거래(취득) - 89,914,052 - 비현금거래(처분) - (139,995,442) - 기말 17,454,689,067 627,489,218 9,000,000 (단위:원) 구분 단기차입금 리스부채 임대보증금 기초 26,641,529,638 711,483,270 9,000,000 재무현금흐름에서 생기는 변동 (7,656,142,037) (234,738,025) 외환차이 1,253,166,870 - 비현금거래(취득) - 494,911,713 기말 20,238,554,471 971,656,958 9,000,000 33. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈, (주)원익홀딩스 종속기업 (주)나노이닉스, (주)원익비엠텍 관계기업 (주)태진로보틱스 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩, (주)원익, 원익엘앤디주식회사, (주)원익큐엔씨 등 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 매출 매입 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - 421,583,143 종속기업 (주)나노이닉스 8,844,398 180,944,180 (주)원익비엠텍 1,584,000 - - 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - - 9,590,909 (주)원익 - - 257,589,442 원익엘앤디 주식회사 - - 8,492,000 (주)원익큐엔씨 3,240,000 - - 합계 13,668,398 180,944,180 697,255,494 (단위:원) 구분 매출 무형자산매각 매입 기타비용 유의적인 영향력을행사하는 회사 (주)원익홀딩스 351,051,501 종속기업 (주)나노이닉스 7,617,565 442,228,650 (주)원익비엠텍 3,969,000 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 12,594,100 (주)원익 960,000,000 88,629,281 합계 11,586,565 960,000,000 442,228,650 452,274,882 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내용은 없습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 채권 채무 매출채권 매입채무 기타채무 유의적인 영향력을행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - - 146,191,084 종속기업 (주)나노이닉스 268,583,991 97,712,010 - (주)원익비엠텍 145,200 - - 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - - 5,650,000 (주)원익 - - 66,281,444 (주)원익큐엔씨 3,564,000 - - 합계 272,293,191 97,712,010 218,122,528 (단위:원) 구분 채권 채무 매출채권 매입채무 기타채무 유의적인 영향력을행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - - 162,046,081 종속기업 (주)나노이닉스 109,718,160 21,766,800 - (주)원익비엠텍 - - 9,000,000 기타의 특수관계자 (주)원익 - - 65,583,791 합계 109,718,160 21,766,800 236,629,872 (5) 주요 경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,053,854,460 1,001,364,078 퇴직급여 84,278,969 74,642,091 합계 1,138,133,429 1,076,006,169 34. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 채권자 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 (주)하나은행 1,500,000,000 1,500,000,000 제3자 질권설정(에스케이케미칼(주)) (2) 금융자산의 양도회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 매입채무로 회계처리 하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 배서된 매출채권 당분기말 전기말 자산의 장부금액 644,946,032 570,508,713 관련부채의 장부금액 644,946,032 570,508,713 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 644,946,032 570,508,713 관련부채의 공정가치 644,946,032 570,508,713 순포지션 - - (3) 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 회원권 1,214,387,655 500,000,000 (주)바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 기타금융자산 단기금융상품 1,500,000,000 1,500,000,000 에스케이케미칼(주) 외상매입거래 담보 유형자산 토지 2,412,672,665 4,800,000,000 (주)국민은행 차입금담보 건물 2,649,513,714 구축물 336,289,767 토지 7,437,825,000 15,600,000,000 한국산업은행 차입금담보 건물 647,072,168 (4) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 보증금액 보증처 내용 (주)하나은행 400,000,000 한화토탈(주) 외상매입거래 200,000,000 (주)대림 250,000,000 OCI(주) 300,000,000 (주)한화 (주)한국스탠다드차타드은행 3,000,000,000 사빅코리아(유) 서울보증보험(주) 405,673,966 기타 이행보증 등 (5) 당분기말 현재 회사는 한국산업은행 등과 대출 및 수입신용장 약정을 체결하고 있습니다. 35. 금융위험관리금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사의 금융위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 36. 금융상품 (1) 공정가치 ① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 526,782,249 526,782,249 939,710 939,710 기타포괄손익- 공정가치 측정 지분상품 3,218,623 3,218,623 3,207,795 3,207,795 상각후원가 측정(주1) 현금및현금성자산 31,688,315,664 31,688,315,664 26,771,846,335 26,771,846,335 매출채권 49,355,948,963 49,355,948,963 44,883,927,698 44,883,927,698 기타금융자산 2,350,988,567 2,350,988,567 2,480,325,551 2,480,325,551 소계 83,395,253,194 83,395,253,194 74,136,099,584 74,136,099,584 합계 83,925,254,066 83,925,254,066 74,140,247,089 74,140,247,089 [금융부채] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 3,028,314 3,028,314 896,984,241 896,984,241 상각후원가 측정(주1) 매입채무및기타채무 22,886,679,429 22,886,679,429 20,344,876,562 20,344,876,562 기타금융부채 636,489,218 636,489,218 889,938,441 889,938,441 차입금 17,454,689,067 17,454,689,067 12,438,276,621 12,438,276,621 소계 40,977,857,714 40,977,857,714 33,673,091,624 33,673,091,624 합계 40,980,886,028 40,980,886,028 34,570,075,865 34,570,075,865 (주1) 상각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가절차를 수행하지 않았습니다. ② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치 금융자산 - 526,782,249 - 526,782,249 기타포괄손익-공정가치 지분상품 3,218,623 - - 3,218,623 합계 3,218,623 526,782,249 - 530,000,872 [금융부채] 당기손익-공정가치 금융부채 - 3,028,314 - 3,028,314 (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치 금융자산 - 939,710 - 939,710 기타포괄손익-공정가치 지분상품 3,207,795 - - 3,207,795 합계 3,207,795 939,710 - 4,147,505 [금융부채] 당기손익-공정가치 금융부채 - 896,984,241 - 896,984,241 ③ 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. (2) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 31,688,315,664 26,771,846,335 매출채권 49,355,948,963 44,883,927,698 기타금융자산 2,350,988,567 2,480,325,551 당기손익-공정가치금융상품 526,782,249 939,710 합계 83,922,035,443 74,137,039,294 ② 손상차손 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (가) 매출채권 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액(주1) 손상된 금액 채권잔액(주1) 손상된 금액 만기미도래 10,194,919,700 10,313,075,019 - 0 ~ 30일 23,417,241,177 8,542,912 19,933,407,591 7,271,964 31일 ~ 60일 10,810,787,137 4,167,011 9,642,477,054 3,716,686 61일~120일 4,456,530,889 7,506,094 4,367,585,686 7,357,594 121일 ~ 360일 844,125,285 278,201,677 842,287,404 27,566,571 360일 초과 310,239,112 310,239,111 310,239,112 310,239,112 합계 50,033,843,300 608,656,805 45,409,071,866 356,151,927 (주1) 현재가치할인차금은 포함되지 않았습니다. 당분기 및 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 356,151,927 892,147,420 대손상각비 252,504,878 (147,587,703) 제각 - (388,407,790) 기말 608,656,805 356,151,927 (나) 기타금융자산 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 1,836,333,148 - 1,788,733,441 - 0 ~ 30일 365,167,759 - 262,954,305 - 31일 ~ 60일 3,586,260 - 427,628,529 - 61일~120일 12,252,500 - 1,009,276 - 121일 ~ 360일 133,648,900 - - - 360일 초과 212,160,408 212,160,408 212,160,408 212,160,408 합계 2,563,148,975 212,160,408 2,692,485,959 212,160,408 당분기 및 전기 중 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 212,160,408 212,477,208 제각 - (316,800) 기말 212,160,408 212,160,408 37. 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본관리는 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본의 비율을 활용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 순부채비율 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 44,175,883,003 36,435,972,662 차감: 현금및현금성자산 (31,688,315,664) (26,771,846,335) 순부채 12,487,567,339 9,664,126,327 자본총계 103,624,212,823 98,730,220,401 순부채비율 12.05% 9.79% 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시하도록 규정하고 있으며, 상법상 배당가능이익 범위 내에서 향후 회사의 성장을 위한 투자, 재무구조, 현금흐름 및 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.향후 당사는 지속적인 사업 경쟁력 확보 및 이익 환원을 통한 주주가치 증대 등을 종합적으로 고려하여 배당 정책을 검토할 예정이며, 보고서 작성기준일 현재 자사주 매입 및 소각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다. 1. 배당 관련 정관규정 제56조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.제57조(분기배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월ㆍ6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일" 이라 한다)의 주주에게 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업년도개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 분기배당 후에 발행된 신주에 대하여는 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.⑤제8조의우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.제58조(배당금 지급청구권의 소멸시기)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 1. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제45기 3분기 제44기 제43기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 4,766 4,297 10,523 (별도)당기순이익(백만원) 4,927 4,354 9,253 (연결)주당순이익(원) 135 121 297 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 2. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - - 최근 5년간 배당 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017년 10월 31일 유상증자(일반공모) 보통주 8,000,000 500 1,225 - 2. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없습니다.3. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없습니다.4. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. - 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 : 해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(주주배정후 실권주 일반공모) 1 2017년 10월 30일 1. 차입금 상환 : 9,0002. 시설자금 : 800 9,800 1. 차입금 상환 : 9,0002. 시설자금 : 800 9,800 - 2. 사모자금의 사용내역- 해당사항 없습니다.3. 미사용자금의 운용내역- 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없습니다.2. 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제45기3분기 매출채권 50,054,267 614,651 1.23% 대여금 200,000 200,000 100.00% 미수수익 167,081 4,638 2.78% 미수금 522,269 7,523 1.44% 합 계 50,943,617 826,811 1.62% 제44기 매출채권 45,509,871 362,146 0.80% 대여금 200,000 200,000 100.00% 미수수익 75,601 4,638 6.13% 미수금 699,393 7,523 1.08% 합 계 46,484,865 574,307 1.24% 제43기 매출채권 47,444,190 898,142 1.89% 대여금 200,000 200,000 100.00% 미수수익 66,838 4,638 6.94% 미수금 88,655 7,839 8.84% 합 계 47,799,683 1,110,619 2.32% - 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제45기 3분기 제44기 제43기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 574,307 1,110,619 2,057,775 2. 순대손처리액(①－②±③) - (388,725) (1,687,662) ①대손처리액(상각채권액) - (388,725) (1,687,662) ②상각채권회수액 - - - ③기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 252,505 (147,588) 740,505 4. 기말 대손충당금 잔액합계 826,811 574,307 1,110,619 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 대손충당금 설정방침 당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별분석 및 전체기간의 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 설정하고 있습니다. 2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 3개년 구간별 평균 전이율을 설정대상 채권금액에 곱하여 설정 - 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 담보가액을 제외한 전액을 대손충당금 설정 3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 실대손처리하고 있습니다. - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 행방불명으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 (4) 경과기간별 매출채권잔액 (단위 : 천원,%) 구 분 만기미도래 0 ~ 30일 31일 ~ 60일 61일~120일 121일 ~ 360일 360일 초과 합 계 금 액 일 반 10,194,920 23,398,033 10,910,098 4,456,531 844,125 316,233 50,119,941 특수관계자 - 3,564 - - - - 3,564 합 계 10,194,920 23,401,597 10,910,098 4,456,531 844,125 316,233 50,123,505 구성비율 20.3% 46.7% 21.8% 8.9% 1.7% 0.6% 100.0% - 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. 3. 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %, 회) 사업부문 제45기 3분기 제44기 제43기 케미칼 부문 5,551,928 7,903,102 5,986,657 건축자재 부문 9,409,247 10,546,731 13,701,383 폴리머 부문 8,661,127 6,597,829 6,399,524 PnP 부문 8,860,053 4,305,864 2,915,947 신사업 부문 - - - 전자소재 부문 116,839 87,934 146,461 합계 32,599,195 29,441,461 29,149,973 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 21.79% 21.57% 19.79% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.06회 7.68회 9.26회 - 신사업부문에는 종이상자접이기 및 자회사 (주)원익비엠텍의 사업부문이 해당하며기존 신사업부문으로 분류되었던 가접기, Cu foil, Indium 등 개발사업부문 관련 사업은 제44기부터 조직이관에 따라 케미칼부문으로 재분류 되었으며, 이에 따라 제43기 항목이 재작성 되었습니다. (2) 재고자산의 실사내용당사는 정기재고자산의 실사를 1년에 1회 실시하며, 외부감사회계법인 소속 공인회계사 입회하에 실시하고 있습니다. 2022년에 실시한 실사내역은 다음과 같습니다.가) 재고실사 일자 구분 실사일자 독립전문가 입회여부 (주)원익큐브 2022.12.29 한울회계법인 재고실사 입회 참관 나) 장기체화재고재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 상품 25,092,283 25,092,283 (6,934) 25,085,349 - 제품 1,168,716 1,168,716 (10,064) 1,158,652 - 재공품 50,214 50,214 - 50,214 - 원재료 873,550 873,550 (657) 872,893 - 부재료 130,770 130,770 (2,481) 128,289 미착품 5,303,799 5,303,799 - 5,303,799 - 합계 32,619,331 32,619,331 (20,137) 32,599,195 - - 당사는 전기와 당기 평가충당금을 비교하여 그 차액을 매출원가에 가산 또는 차감하고 있음. 4. 공정가치평가 절차요약(연결기준) 당분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다.(2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) ① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 526,782,249 526,782,249 939,710 939,710 기타포괄손익- 공정가치 측정 지분상품 3,218,623 3,218,623 3,207,795 3,207,795 상각후원가 측정(주1) 현금및현금성자산 33,015,003,794 33,015,003,794 28,050,226,518 28,050,226,518 매출채권 49,439,616,371 49,439,616,371 45,147,724,918 45,147,724,918 기타금융자산 2,539,292,167 2,539,292,167 2,668,816,351 2,668,816,351 소계 84,993,912,332 84,993,912,332 75,866,767,787 75,866,767,787 합계 85,523,913,204 85,523,913,204 75,870,915,292 75,870,915,292 [금융부채] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 3,028,314 3,028,314 896,984,241 896,984,241 상각후원가 측정(주1) 매입채무및기타채무 22,984,430,656 22,984,430,656 20,438,220,455 20,438,220,455 기타금융부채 958,557,705 958,557,705 925,787,323 925,787,323 차입금 17,454,689,067 17,454,689,067 12,438,276,621 12,438,276,621 소계 41,397,677,428 41,397,677,428 33,802,284,399 33,802,284,399 합계 41,400,705,742 41,400,705,742 34,699,268,640 34,699,268,640 (주1) 상각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가절차를 수행하지 않았습니다. ② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치 금융자산 - 526,782,249 - 526,782,249 기타포괄손익-공정가치 지분상품 3,218,623 - - 3,218,623 합계 3,218,623 526,782,249 - 530,000,872 [금융부채] 당기손익-공정가치 금융부채 - 3,028,314 - 3,028,314 (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치 금융자산 - 939,710 - 939,710 기타포괄손익-공정가치 지분상품 3,207,795 - - 3,207,795 합계 3,207,795 939,710 - 4,147,505 [금융부채] 당기손익-공정가치 금융부채 - 896,984,241 - 896,984,241 ③ 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품은 없습니다.5. 진행률적용 수주계약 현황- 해당사항 없습니다.6. 채무증권 등 발행실적- 해당사항 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제45기 3분기(당분기) 한울회계법인 - 해당사항 없음 해당사항 없음 제44기(전기) 한울회계법인 적정 해당사항 없음 상품 및 제품매출의 발생사실 제43기(전전기) 한울회계법인 적정 해당사항 없음 상품 및 제품매출의 발생사실 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제45기(당기) 한울회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 152,000천원 1,900시간 60,000천원 600시간 제44기(전기) 한울회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 152,000천원 1,225시간 152,000천원 1,945시간 제43기(전전기) 한울회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 152,000천원 1,225시간 152,000천원 1,338시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제45기(당기) - - - - - - - - - - 제44기(전기) - - - - - - - - - - 제43기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 회계감사인의 변경당사는 2023년 2월 10일에 감사인선임위원회에서 2023년부터 2025년까지 3개 사업연도에 대한 외부감사인으로 한울회계법인을 재선임하기로 의결하였습니다. 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 03월 04일 감사, 한울회계법인 업무팀원 2명 유선보고 - 2021년 외부감사 진행경과 2 2022년 07월 11일 감사,한울회계법인 업무수행이사 1명 및 업무팀원 2명 대면보고 - 내부회계관리제도 평가 계획 3 2022년 12월 30일 감사,한울회계법인 업무수행이사 1명 및 업무팀원 2명 서면보고 - 중간감사 수행결과 및 2022년 감사계획 4 2023년 03월 20일 감사,한울회계법인 업무수행이사 1명 및 업무팀원 2명 서면보고 - 2022년 감사결과 [조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보]- 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제44기 연간 한울회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제43기 연간 한울회계법인 [검토의견] 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제42기 연간 한울회계법인 [검토의견] 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 2. 내부통제구조의 평가공시대상 기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 3인의 사내이사(문경수, 이용한, 오재성)와 1명의 사외이사(김원석)로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 문경수 대표이사를 의장으로 선임하였습니다 구 분 구 성 소속 이사명 의장/위원장 주요 역할 이사회 사내이사 3명,사외이사 1명 문경수, 이용한, 오재성,김원석 문경수(대표이사) - 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및업무집행에 관한 중요사항 의결 - 경영진의 업무집행 감독 2. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 1) 이사회는 이사로 구성되며 당회사 업무의 주요사항을 결의한다. 2) 이사회는 대표이사 또는 이사회로 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.3) 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.4) 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다.5) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.6) 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성해야 한다.7) 이사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기 재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 3. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 4. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 문경수(출석률:100%) 이용한(출석률:100%) 오재성(출석률:100%) 김원석(출석률: 67%) 찬 반 여 부 1 2023.02.27 - 제44기 (연결 및 별도) 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2023.03.13 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고- 외부감사인 선임보고- 제 44기 정기 주주총회 소집 및 의안 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2023.03.28 - 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 5. 이사회내 위원회기준일 현재 이사회 내 위원회가 없습니다.6. 이사의 독립성(1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 법령ㆍ정관상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다.각 이사의 주요경력은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고 하시기 바랍니다.이러한 절차를 거쳐 선임된 이사는 아래와 같습니다. (기준일 : 2023년 09월 30일) 직명 성명 임기 연임여부(연임횟수) 선임배경 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 사내이사 이용한 2023.03.28~2026.03.28 연임(3회) 급변하는 글로벌 환경에서 뛰어난 글로벌 역량과 경영에 대한 폭넓은 경험을 보유하고 있으며, 동 역량을 바탕으로 회사의 미래 신성장 사업 강화 및 이사회의 효과적인 의사결정에 계속 기여할 수 있을 것으로 판단 이사회 경영총괄 해당없음 사내이사 사내이사(대표이사) 문경수 2023.03.28~2026.03.28 연임(2회) 원익큐브 대표이사를 역임하며 풍부한 경험과 전문 지식을 통해 뛰어난 경영능력을 발휘하여 경영성과 향상에 큰 기여를 하였으며, 향후에도 시장 환경에 발맞춘 사업포트폴리오 다변화 및 핵심 역량 기반 사업 강화 등을 통해 회사의 가치를 높이는 역할을 수행 할 수 있는 사내이사 적임자로 판단 이사회 총괄 해당없음 계열회사 임원 사내이사 오재성 2021.03.24~2024.03.24 - 오랜기간 건재/실리콘사업부 사업부장으로 재직하면서 다양한 경험과 고도의 전문성을 확보하고 있으며, 동 역량에 기반하여 이사회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 판단 이사회 신성장사업부 해당없음 계열회사 임원 사외이사 김원석 2022.03.24~2025.03.24 - 회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없으며 사외이사로서의 전문성을 갖춘바, 독립적인 지위에서 회사의 의사결정시 합리적인 견해를 제시할 것으로 판단 이사회 사외이사 해당없음 계열회사 임원 - 2023년 3월 28일 제44기 정기주주총회를 통해 이용한 사내이사, 문경수 사내이사가 재선임되었습니다.(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다. 7. 사외이사의 전문성 - 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 업무수행에 요구되는 전문성을 갖춘자로, 당사 주요 경영사안에 대해 원활하게 커뮤니 케이션 하고 있으며, 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 정보를 제공하고 있습니다. 향후 교육이 필요할 경우 추가로 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사위원회에 관한 사항- 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 감사에 관한 사항(1) 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 비고 김영대 - 現 법무법인 클라스 변호사 - 前 서울고등검찰청 검사장 - 前 서울북부지방검찰청 검사장 해당사항없음 2021.03.24 선임(임기 : 2021.05.10 부터) - 2021년 3월 24일에 개최된 제42기 정기주주총회에서 신규 선임된 김영대 감사는 공직자윤리법 제17조에 따라 관할 공직자윤리위원회로부터 2021년 4월 26일에 취업승인을 득하였으며 2021년 5월 10일 부터 당사 정관 제48조에 따른 임기로 취임하였습니다.(2) 감사의 독립성당사의 김영대 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 오랜 경험을 통하여 독립적인 위치에서 감사 역할을 수행할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관련서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있는 등 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.(3) 감사의 주요 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사참석여부 비 고 1 2023.02.27 - 제44기 (연결 및 별도) 재무제표 승인의 건 가결 참석 - 2 2023.03.13 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고- 외부감사인 선임보고- 제 44기 정기 주주총회 소집 및 의안 결정의 건 가결 참석 - 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2023년 08월 18일 삼정KPMG아카데미 내부회계 관리제도 교육 2023년 01월 13일 삼정KPMG아카데미 감사위원회 교육 4. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - - 별도의 감사 지원조직 없음 5. 준법지원인 지원조직 현황- 별도의 준법지원인 및 지원조직 없음 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시 - 당사는 2021년 3월 9일 이사회에서 주주 의결권 행사의 편의성을 제고하고자 전자투표제 도입 및 시행을 결의하여 제42기 정기주주총회부터 시행하였습니다.2. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.3. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다 4. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 35,399,906 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 4,835 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 35,395,071 - 우선주 - - 5. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우. 이때, 우리사주조합원의 청약직전 12개월간 취득한 당해 법인의 주식의 취득가액을 합산한 금액은 당해 법인으로부터 청약직전 12개월간 지급받은 급여총액을 초과할 수 있다. 4. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자등에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 생산, 판매, 자본 등의 전략적 제휴, 연구개발, 신기술의 도입, 재무구조 개선, 신규사업에의 진출 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 대주주 또는 그 특수관계인, 제휴업체, 금융기관 등에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 생산, 판매, 자본 등의 전략적 제휴, 연구개발, 신기술의 도입, 재무구조 개선, 신규사업에의 진출 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위한 자금을 조달하기 위하여 대주주 또는 그 특수관계인, 제휴업체, 금융기관 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서 (DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 8. 회사의 경영 및 기술 개발 또는 시장개척 등에 관하여 자문 및 기여를 할 수 있는 자에게 총 발행주식의 20%까지 배정하는 경우 9. 주권을 신규로 주권상장하거나 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우. 10. 『근로복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회에 제출한 주요사항보고서가 제163조에 따라 금융위원회와 거래소에 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 적용하지 아니한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 명의개서 대리인 ㈜국민은행 증권대행부(☎ 02-2073-8112)서울시 영등포구 국제금융로8길 26 공고개제신문 회사의 공고는 인터넷 홈페이지(www.wonikcube.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. 6. 주주총회 의사록 요약 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 제44기 2023.03.28 제1호 의안 : 제44기 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2-1호 의안 : 사내이사 문경수 선임의 건제2-2호 의안 : 사내이사 이용한 선임의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제43기 2022.03.24 제1호 의안 : 제43기 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사외이사 김원석 선임의 건제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제42기 2021.03.24 제1호 의안 : 제42기 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사내이사 오재성 선임의 건제4호 의안 : 감사 김영대 선임의 건제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)원익머트리얼즈 최대주주 보통주 11,176,000 31.57 11,176,000 31.57 - 이용한 특수관계인 보통주 452,208 1.28 452,208 1.28 - 계 보통주 11,628,208 32.85 11,628,208 32.85 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)원익머트리얼즈 14,169 한정욱 - - - 원익홀딩스 45.69 - - - - - - - 상기 출자자수와 최대주주의 지분율은 원익머트리얼즈의 2022년 12월 31일 사업보고서 작성기준일 기준입니다. 가. 설립일자원익머트리얼즈는 2006년 12월 1일을 기준으로 하여 주식회사 원익아이피에스(구, 주식회사 아토)의 특수가스 사업부문을 물적분할하여 설립되었으며,충청북도 청주시 청원구에 본점 및 공장을 두고 반도체용 특수가스 및 일반산업용 가스의 충전, 제조, 정제 및 판매 등을 영위하고 있습니다.나. 원익머트리얼즈의 주소, 전화번호 및 홈페이지(1) 원익머트리얼즈의 주소: (28116) 충북 청주시 청원구 오창읍 양청3길 30(2) 전화번호: 043-210-4600(3) 홈페이지 주소: http://www.wimco.co.kr다. 주요사업의 내용산업분류상 산업용가스제조업에 속하는 업체로 반도체,디스플레이,LED 산업등에 사용되는 특수가스의 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.- 회사가 영위하는 목적사업 목 적 사 업 1. 반도체용 및 일반 산업가스의 충전, 제조, 정제 및 판매업2. 전기, 전자 및 반도체 재료의 제조, 가공 및 판매업3. 기타 화학제품의 수입 및 제조판매업4. 기타 도.소매업5. 산업용 가스 공급시설의 설계, 제조, 설치 및 판매업6. 부동산 등 임대업7. 위 각호에 관련된 부대사업 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)원익머트리얼즈 자산총계 583,018 부채총계 137,651 자본총계 445,367 매출액 581,258 영업이익 88,798 당기순이익 57,732 - 최대주주의 재무현황은 2022년 연결기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ㈜원익홀딩스 32,311 임창빈 0.07 - - ㈜원익 28.96 - - - - - - 가. 회사의 법적 및 상업적 명칭국문 명칭은 '주식회사 원익홀딩스'라 표기합니다.영문 명칭은 "Wonik Holdings CO., LTD." 라 표기합니다. 나. 설립일자반도체 장비의 제조 및 판매를 목적으로 1991년 9월 27일에 설립되었으며,1996년 9월 24일에 주식을 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였습니다.다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 본사주소 : 경기도 평택시 마산12로 21- 전화번호 : 031-230-4600- 홈페이지 : http://www.wonikholdings.kr※ 2020년 12월 23일 이사회에서 승인된 사항에 따라, 본사주소가 '경기도 평택시 진위2산단로 31-16'에서 '경기도 평택시 마산12로 21'로 변경되었습니다. 변경 적용일은 이사회 승인일과 동일합니다.라. 주요사업의 내용 반도체 및 디스플레이 제조 공정 중 해당 공정에 필요한 원료 가스를 원하는 조건(압력)으로 안전하고, 청정이 유지된 상태에서 원료가스의 순도가 보존된 상태로 공급시키기 위한 장치제조 사업을 영위하고 있습니다. 사업 부문별 자세한 사항은 (주)원익홀딩스의 2022년 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. 정관에 기재된 목적사업 1. 반도체, Display, Solar cell 제조장비의 생산, Retrofit 및 판매 2. 동 장비 및 장비 생산에 소요되는 부품의 수입 및 판매 3. 동 장비의 판매에 수반되는 사후관리 및 용역제공 관련 사업 4. 반도체, Display, Solar cell 제조장비와 관련된 연구개발 용역사업 5. 부동산 임대업 6. 부동산 개발업 7. 정보통신공사업 8. 기계설비공사업 9. 가스관련 제조 및 판매업 10. 기술연구 및 개발과 기술정보의 제공ㆍ용역수탁업 11. 타회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 타회사의 제반 사업 내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 사업 12. 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원사업 13. 소프트웨어 개발업 14. 산업환경설비공사업15. 토목ㆍ건축 공사업 16. 전기 공사업17. 그 외 기타 전자부품 제조업18. 위 각호의 사업에 직접적 또는 간접적으로 관련되거나 부대되는 일체의 사업 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)원익홀딩스 자산총계 1,815,526 부채총계 494,372 자본총계 1,321,154 매출액 881,012 영업이익 104,999 당기순이익 128,759 4. 최대주주 변동내역 당사는 공시대상기간 동안 최대주주가 변동되지 않았습니다. 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)원익머트리얼즈 11,176,000 31.57 - - - - - 우리사주조합 - - - 6. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 18,231 18,234 99.98 22,848,779 35,399,906 64.54 - 7. 주가 및 주식 거래실적(기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 주, 원) 구 분 2023년 9월 2023년 8월 2023년 7월 2023년 6월 2023년 5월 2023년 4월 보통주 주가(월) 최고 1,717 1,794 1,965 2,045 2,065 2,035 최저 1,584 1,635 1,607 1,947 1,885 1,863 평균 1,660 1,694 1,839 1,980 1,986 1,949 거래량(월) 최고 621,861 263,851 319,757 139,997 616,569 179,612 최저 21,932 13,151 42,911 38,057 59,499 56,007 월간거래량(평균) 83,110 77,342 99,552 69,922 129,547 115,102 - 상기 주가 및 주식거래 실적은 최근 6개월간 자료이며, 해외 증권시장 관련은 해당사항 없습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이용한 남 1954년 04월 회장 사내이사 상근 경영총괄 원익 회장고려대 산업대학원 452,208 - 특수관계인 2014.01~ 2026년 03월 28일 문경수 남 1964년 11월 대표이사 사내이사 상근 총괄 서울대 경영학과원익투자파트너스 CFO - - 계열회사 임원 2016.07~ 2026년 03월 28일 오재성 남 1969년 04월 사업부장 사내이사 상근 신성장사업부 동아대 무역학과원익큐브 상무 - - 계열회사 임원 1996.01~ 2024년 03월 24일 김원석 남 1965년 04월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 서울삼성병원 혈액종양내과교수대한혈액학회 림프종 연구회위원장 - - 계열회사 임원 2022.03~ 2025년 03월 24일 김영대 남 1963년 12월 감사 감사 상근 감사 現 법무법인 클라스 변호사前 서울고등검찰청 검사장前 서울북부지방검찰청 검사장 - - 계열회사 임원 2021.05~ 2024년 03월 24일 양지용 남 1967년 04월 사업부장 미등기 상근 PnP사업부 세종대 무역학과원익 상무 - - 계열회사 임원 2015.04~ - 최정훈 남 1973년 12월 사업부장 미등기 상근 수지사업부 수원대 화학과국도화학 - - 계열회사 임원 2005.11~ - 김원일 남 1968년 06월 사업부장 미등기 상근 화학사업부 서강대 화학공학과유니드글로벌상사 - - 계열회사 임원 2021.07~ - 원찬호 남 1976년 05월 본부장 미등기 상근 경영지원본부 동국대학교 회계학과원익 기획조정실 - - 계열회사 임원 2018.04~ - - 2023년 3월 28일 제44기 정기주주총회를 통해 이용한 사내이사, 문경수 사내이사가 재선임되었습니다. 1-2. 타회사 임원 겸직 현황 성명 당사와의 관계 겸직현황 직위 이용한 사내이사 ㈜원익 사내이사 ㈜원익아이피에스 사내이사 ㈜원익머트리얼즈 사내이사 ㈜원익큐엔씨 사내이사 원익투자파트너스㈜ 기타비상무이사 (유)호라이즌캐피탈 사내이사 ㈜원익홀딩스 사내이사 문경수 대표이사 ㈜나노이닉스 사내이사 ㈜원익비엠텍 대표이사 오재성 사내이사 ㈜원익비엠텍 사내이사 최정훈 미등기 임원 ㈜원익비엠텍 사내이사 양지용 미등기 임원 ㈜나노이닉스 사내이사 원찬호 미등기 임원 ㈜원익비엠텍 감사 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 지원 남 36 - 1 - 37 6.4 1,291,378 33,112 - 1 1 - 지원 여 30 - - - 30 7.7 958,187 31,940 - 영업 남 32 - - - 32 9.4 1,408,596 48,572 - 연구 남 6 - - - 6 6.2 267,401 38,200 - 생산 남 10 - 8 - 18 2.6 440,902 24,495 - 합 계 114 - 9 - 123 6.46 4,366,464 35,500 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 401,132 100,283 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기임원 4 2,000,000 사외이사포함 감사 1 500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 652,722 130,544 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 589,722 196,574 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 36,000 36,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 27,000 27,000 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당사항 없습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당사항 없습니다. [주식매수선택권]보고서 제출일 현재 부여되거나 미행사된 주식매수선택권이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) ※ 기업집단의 범위는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 시행령 제4조 및 제5조에 따라 지분율 요건 및 지배력(영향력) 요건에 따라 구분하였습니다. ※ 회사는 기업집단 원익에 속한 계열회사로서, 보고서 작성기준일 현재 동 기업집단에는 90개의 계열회사[국내 55개 , 해외 34개]가 있습니다. (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 원익 8 81 89 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사의 지분현황(기준일 : 2023년 09월 30일) 이용한 : (38.18%)(유)호라이즌캐피탈 : ( 8.15%)기 타 : (53.67%) 회 사 명 지분율 ㈜원익홀딩스 ㈜원익(28.96%) 이용한(18.10%) (유)호라이즌캐피탈(1.07%) ㈜원익아이피에스 ㈜원익홀딩스(32.90%) ㈜원익머트리얼즈 ㈜원익홀딩스(45.69%) ㈜원익큐엔씨 이용한(19.35%) ㈜원익홀딩스(21.00%) ㈜원익큐브 이용한(1.28%) ㈜원익머트리얼즈(31.57%) ㈜씨엠에스랩 ㈜원익(92.13%) ㈜하늘물빛정원 ㈜원익(100.00%) 농업법인 장산 ㈜원익(90.00%) 원익투자파트너스㈜ Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. (86.17%) 이용한(7.64%) ㈜원익로보틱스 ㈜원익홀딩스(94.72%) Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. ㈜원익홀딩스(100.00%) 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 ㈜원익아이피에스(100.00%) 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사(중국) ㈜원익아이피에스(100.00%) WONIK GLOBAL PTE. LTD. ㈜원익아이피에스(75.00%) ㈜원익머트리얼즈(25.00%) WONIK IPS USA Inc ㈜원익아이피에스(100.00%) WONIK IPS Xian ㈜원익아이피에스(100.00%) WONIK QUARTZ TAIWAN ㈜원익큐엔씨(73.30%) WONIK QUARTZ EUROPE(독일) ㈜원익큐엔씨(100.00%) WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국) ㈜원익큐엔씨(97.88%) WONIK QUARTZ EUROPE(1.55%) WONIK Q (THAILAND) CO., LTD. WONIK QUARTZ TAIWAN(100.00%) 원익(서안)반도체과기유한공사(중국) (WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD) ㈜원익큐엔씨(100.00%) 서안신원익반도체재료유한공사(중국) (XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD) ㈜원익머트리얼즈(100.00%) 위남원익반도체신재료유한공사(중국) (WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD) ㈜원익머트리얼즈(100.00%) Wonik Materials North America(미) (구 Nova-kem,LLC.) ㈜원익머트리얼즈(100.00%) 상해신이화장품 유한공사 ㈜씨엠에스랩(100.00%) ㈜맨텍 ㈜원익(100.00%) ㈜나노이닉스 ㈜원익큐브(100.00%) 국제전자센터빌딩제일차 유한회사 ㈜원익(100.00%) 원익엘앤디 주식회사 ㈜원익홀딩스(100.00%) (유)호라이즌캐피탈 이용한(100.00%) MOMQ Holding Company ㈜원익큐엔씨(50%) ㈜원익비엠텍 원익큐브(100.00%) Momentive Technologies Japan K.K MOMQ Holding Company(100%) Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. ㈜원익홀딩스(100.00%) Momentive Performance Materials Quartz, Inc. MOMQ Holding Company(100%) Momentive Performance Materials Quartz, GmbH MOMQ Holding Company(100%) Momentive Technologies Wuxi Co., Ltd. MOMQ Holding Company(100%) 원익비전턴어라운드사모투자합자회사 원익투자파트너스㈜(68.18%) ㈜피앤이시스템즈 ㈜원익피앤이(100%) PNE SOLUTION HUNGARY KFT ㈜원익피앤이(100%) BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD ㈜원익피앤이(49%) 대화전자(51%) - 중국 국영기업 Wonik PNE USA, Inc. ㈜원익피앤이(100%) WONIK PNE Sweden AB ㈜원익피앤이(100%) ㈜원익피앤이 ㈜원익홀딩스(30.06%) 에스텍 유한공사 ㈜원익피앤이(100%) NSHK Kft ㈜원익피앤이(100%) WONIKPNE New Energy Co.,Ltd ㈜원익피앤이(100%) ㈜단양사계절리조트 원익엘앤디㈜(85%) 모멘티브테크놀로지스코리아 유한회사 MOMQ Holding Company(100%) Momentive Technologies(Shanghai) Limited Company Momentive Performance Materials Quartz, Inc. (100%) Wonik QnC America Corp. ㈜원익큐엔씨(100.00%) Momentive Technologies Taiwan Limited Company Momentive Performance Materials Quartz, Inc. (100%) WONIK IPS SG PTE. LTD. ㈜원익아이피에스(100.00%) 원익디투아이㈜ ㈜원익홀딩스(99.74%) Momentive Technologies Yamagata K.K. MOMQ Holding Company(100%) (주)케어랩스 (주)원익홀딩스(31.77%) (주)나인커뮤니케이션 (주)케어랩스(100.00%) 이디비(주) ㈜케어랩스(51.00%) (주)굿닥 ㈜케어랩스(87.62%) (주)바비톡 (주)케어랩스(100.00%) (주)공간소프트 (주)케어랩스(100.00%) (주)메디잡리더스 (주)케어랩스(100.00%) 병원과컴퓨터(주) ㈜굿닥 (100.00%) (주)엠디아이티 ㈜굿닥 (100.00%) (주)데일리파트너스 ㈜케어랩스 (35.97%) (주)네오굿케어 ㈜굿닥 (50.00%) 데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문사모투자 합자회사 ㈜데일리파트너스 (2.50%) 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문사모투자 합자회사 ㈜데일리파트너스 (1.87%) 데일리바이오헬스케어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 ㈜데일리파트너스 (1.69%) 데일리바이오헬스케어4호창업벤처전문사모투자 합자회사 ㈜데일리파트너스 (1.87%) 데일리바이오헬스케어5호창업벤처전문사모투자 합자회사 ㈜데일리파트너스 (8.45%) (주)캐칭몬 원익뉴그로쓰2020사모투자 합자회사 원익투자파트너스㈜ (16.00%) WONIK GLOBAL PTE. LTD.(4.73%) (주)네스프 원익비전턴어라운드사모투자합자회사 (44.32%) 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 원익투자파트너스㈜ (6.00%) WONIK GLOBAL PTE. LTD.(6.00%) 원익그로쓰챔프2011의3호 사모투자전문회사 원익투자파트너스㈜ (17.65%) 원익아주턴어라운드1호사모투자 원익투자파트너스㈜ (12.50%) 넥스틸홀딩스(유) 원익아주턴어라운드1호사모투자 (100.00%) 유유리싸이클링(주) 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 (71.43%) 녹색자원(주) 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 (71.43%) (주)미디어캔 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 (69.71%) (주)필콘미디어 ㈜미디어캔 (100.00%) (주)플래디 ㈜미디어캔 (53.24%) (주)엠빌 ㈜미디어캔 (90.06%) (주)필콘스튜디오 ㈜미디어캔 (100.00%) (주)실버라이닝메디컬 (주)센소니아 WONIK Holdings USA, Inc ㈜원익홀딩스(100.00%) ※ 지분현황표 상 제외기업계열회사 간 지분관계는 없으나 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 : (주)캐칭몬, (주)실버라이닝메디컬, (주)센소니아 3. 계열회사간 임원 겸직현황 성명 당사와의 관계 겸직현황 직위 이용한 사내이사 ㈜원익 사내이사 ㈜원익아이피에스 사내이사 ㈜원익머트리얼즈 사내이사 ㈜원익큐엔씨 사내이사 원익투자파트너스㈜ 기타비상무이사 (유)호라이즌캐피탈 사내이사 ㈜원익홀딩스 사내이사 문경수 대표이사 ㈜나노이닉스 사내이사 ㈜원익비엠텍 대표이사 오재성 사내이사 ㈜원익비엠텍 사내이사 최정훈 미등기 임원 ㈜원익비엠텍 사내이사 양지용 미등기 임원 ㈜나노이닉스 사내이사 원찬호 미등기 임원 ㈜원익비엠텍 감사 4. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 2 2 360 - - 360 일반투자 - 1 1 - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 3 3 360 - - 360 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없습니다.3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈, (주)원익홀딩스 관계기업 (주)태진로보틱스 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩, (주)원익, 원익엘앤디 주식회사,(주)원익큐엔씨 등 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 매출 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - 422,663,143 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - 9,590,909 (주)원익 - 257,589,442 원익엘앤디 주식회사 - 8,492,000 (주)원익큐엔씨 3,240,000 - 합계 3,240,000 698,335,494 (단위 : 원) 구분 무형자산매각 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - 352,311,501 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - 12,594,100 (주)원익 960,000,000 88,629,281 합계 960,000,000 453,534,882 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래 내용은 없습니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 채권 채무 매출채권 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익홀딩스 - 146,587,084 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - 5,650,000 (주)원익 - 66,281,444 (주)원익큐엔씨 3,564,000 - 합계 3,564,000 218,518,528 (단위 : 원) 구분 채무 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익홀딩스 162,494,881 기타의 특수관계자 (주)원익 65,583,791 합계 228,078,672 (5) 주요 경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,117,330,380 1,064,839,998 퇴직급여 89,568,629 79,776,429 합계 1,206,899,009 1,144,616,427 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나, 주요 내용이 변경된 사실이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건- 해당사항 없습니다.2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다.3. 채무보증 현황- 해당사항 없습니다.4. 채무인수약정 현황- 해당사항 없습니다. 5. 그 밖의 우발채무 등(1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 종류 채권자 당분기 전기 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 (주)하나은행 1,500,000,000 1,500,000,000 제3자질권설정(에스케이케미칼(주)) 장기금융상품 정기예금 (주)신한은행 30,000,000 30,000,000 제3자질권설정(신한카드(주)) (2) 금융자산의 양도연결회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 외상대로 회계처리 하였습니다. 연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 잔액 644,946천원(전기말: 570,509 천원)을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있습니다. (단위:원) 배서된 매출채권 당분기말 전기말 자산의 장부금액 644,946,032 570,508,713 관련부채의 장부금액 644,946,032 570,508,713 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 644,946,032 570,508,713 관련부채의 공정가치 644,946,032 570,508,713 순포지션 - - (3) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 회원권 1,214,387,655 500,000,000 (주)바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 기타유동금융자산 단기금융상품 1,500,000,000 1,500,000,000 에스케이케미칼(주) 외상매입거래 담보 기타비유동금융자산 장기금융상품 30,000,000 30,000,000 신한카드㈜ 법인카드거래 담보 유형자산 토지 2,412,672,665 4,800,000,000 국민은행(주) 차입금담보 건물 2,649,513,714 구축물 336,289,767 토지 7,437,825,000 15,600,000,000 한국산업은행 차입금담보 건물 647,072,168 (4) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로 제공받는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 보증금액 보증처 내용 (주)하나은행 400,000,000 한화토탈(주) 외상매입거래 200,000,000 (주)대림 250,000,000 OCI(주) 300,000,000 (주)한화 (주)한국스탠다드차타드은행 3,000,000,000 사빅코리아(유) 서울보증보험(주) 405,673,966 기타 이행보증 등 (5) 당분기말 현재 연결회사는 한국산업은행 등과 대출 및 수입신용장 약정을 체결하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 제재현황- 해당사항 없습니다.2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없습니다.3. 단기매매차익 발생 및 환수현황- 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다.2. 중소기업기준 검토표당사는「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 3. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다.4. 법적위험 변동사항해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)나노이닉스(비상장) 2001년 08월 17일 충북 충주시 충주산단6로 47(용탄동) 전도성 고분자 필름 제조 2,052,806 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 미해당 (주)원익비엠텍(비상장) 2019년 12월 19일 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 20 플라스틱 필름 제조 77,525 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 미해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 8 ㈜원익 175311-0001158 ㈜원익홀딩스 124311-0033235 ㈜원익아이피에스 131311-0163174 ㈜원익머트리얼즈 150111-0101662 ㈜원익큐엔씨 176011-0035615 ㈜원익큐브 110111-0425432 ㈜원익피앤이 134811-0045535 (주)케어랩스 120111-0607278 비상장 81 ㈜씨엠에스랩 110111-4052603 ㈜하늘물빛정원 160111-0075013 농업법인 장산 164211-0024006 원익투자파트너스㈜ 160111-0064983 ㈜원익로보틱스 110111-2992752 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. - 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사(중국) - WONIK GLOBAL PTE. LTD. - WONIK IPS USA Inc - WONIK IPS Xian - WONIK QUARTZ TAIWAN - WONIK QUARTZ EUROPE(독일) - WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국) - WONIK Q (THAILAND) CO., LTD. - 원익(서안)반도체과기유한공사(중국) (WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD) - 서안신원익반도체재료유한공사(중국) (XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD) - 위남원익반도체신재료유한공사(중국) (WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD) - Wonik Materials North America(미) (구 Nova-kem,LLC.) - 상해신이화장품 유한공사 - ㈜맨텍 170111-0176265 ㈜나노이닉스 110111-2309840 국제전자센터빌딩제일차 유한회사 110114-0068707 원익엘앤디 주식회사 110111-7970472 (유)호라이즌캐피탈 110114-0029981 MOMQ Holding Company - ㈜원익비엠텍 131111-0576214 Momentive Technologies Japan K.K - Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. - Momentive Performance Materials Quartz, Inc. - Momentive Performance Materials Quartz, GmbH - Momentive Technologies Wuxi Co., Ltd. - 원익비전턴어라운드사모투자합자회사 110113-0027705 ㈜피앤이시스템즈 135811-0241950 PNE SOLUTION HUNGARY KFT - BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD - Wonik PNE USA, Inc. - WONIK PNE Sweden AB - 에스텍 유한공사 - NSHK Kft - WONIKPNE New Energy Co.,Ltd - ㈜단양사계절리조트 154611-0016172 모멘티브테크놀로지스코리아 유한회사 131114-0012593 Momentive Technologies(Shanghai) Limited Company - Wonik QnC America Corp. - Momentive Technologies Taiwan Limited Company - WONIK IPS SG PTE. LTD. - 원익디투아이㈜ 135811-0433606 Momentive Technologies Yamagata K.K. - (주)나인커뮤니케이션 110111-5429926 이디비(주) 110111-2780355 (주)굿닥 110111-7542065 (주)바비톡 110111-7875242 (주)공간소프트 134611-0052146 (주)메디잡리더스 110111-7649944 병원과컴퓨터(주) 110111-2242884 (주)엠디아이티 110111-7359535 (주)데일리파트너스 110111-5514769 (주)네오굿케어 110111-8041545 데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문사모투자 합자회사 110113-0029305 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문사모투자 합자회사 110113-0030625 데일리바이오헬스케어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 110113-0030518 데일리바이오헬스케어4호창업벤처전문사모투자 합자회사 110113-0030831 데일리바이오헬스케어5호창업벤처전문사모투자 합자회사 110113-0031722 (주)캐칭몬 110111-7273157 원익뉴그로쓰2020사모투자 합자회사 110113-0028779 (주)네스프 170111-0750126 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 110113-0022185 원익그로쓰챔프2011의3호 사모투자전문회사 110113-0016609 원익아주턴어라운드1호사모투자 110113-0029678 넥스틸홀딩스(유) 110114-0276582 유유리싸이클링(주) 170111-0619538 녹색자원(주) 170111-0182783 (주)미디어캔 110111-3896341 (주)필콘미디어 110111-7511424 (주)플래디 110111-6778695 (주)엠빌 131111-0222883 (주)필콘스튜디오 110111-7230909 (주)실버라이닝메디컬 131111-0652527 (주)센소니아 131111-0391125 WONIK Holdings USA, Inc - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)나노이닉스 비상장 2015년 06월 25일 신규사업진출 582 1,512,285 100 300 - - - 1,512,285 100 300 2,053 -54 (주)원익비엠텍 비상장 2019년 12월 19일 신규사업진출 2,000 200,000 100 60 - - - 200,000 100 60 78 -9 (주)태진로보틱스 비상장 2016년 09월 30일 투자 280 28,000 35 - - - - 28,000 35 - - - 합 계 - - 360 - - - - - 360 - - - 관계기업인 (주)태진로보틱스는 19년 12월 31일부로 폐업상태이며, 21년 12월 1일자로 해산간주되었습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.