원익큐브 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

주석

제43(당)기 분기 : 2021년 1월 1일 부터 2021년 9월 30일 까지
제42(전)기 분기 : 2020년 1월 1일 부터 2020년 9월 30일 까지
주식회사 원익큐브와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 원익큐브(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 12일 설립되어 1995년 10월 28일 코스닥시장에 상장하였으며, 각종 화학제품과 건축자재의 매매 및 수출입업과 고급 디지털인쇄기 유통업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 경기도 성남시 분당구 삼평동에 본사를 두고 있으며, 3개 지점(양산, 서울, 여주)과 오창공장 및 연구소를 운영하고 있습니다.

회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

(주)원익머트리얼즈	11,176,000	31.57	11,176,000	31.57

이용한	452,208	1.28	452,208	1.28

기타	23,771,698	67.15	23,771,698	67.15

합계	35,399,906	100	35,399,906	100.00

(2) 종속기업의 개요1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	업종	소재지	결산월	지배력 판단근거	지분율

당분기말	전기말

(주)나노이닉스	전도성 고분자 박막필름 제조	대한민국	12월	의결권과반수보유	100%	100%

(주)원익비엠텍	플라스틱 필름제조업, 합성수지 및 기타플라스틱 물질 제조업	대한민국	12월	의결권과반수보유	100%	100%

2) 요약재무정보당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 (주)나노이닉스 2,023,837,506 1,521,101,941 502,735,565 3,608,894,497 378,372,592 378,372,592 (주)원익비엠텍 91,737,635 19,307,430 72,430,205 - (1,102,256,595) (1,102,256,595) (단위:원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 (주)나노이닉스 1,724,942,840 1,583,936,347 141,006,493 3,660,912,646 377,894,537 377,894,537 (주)원익비엠텍 1,225,472,192 50,785,392 1,174,686,800 - (804,329,937) (804,329,937) 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준주식회사 원익큐브와 그 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.연결회사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책변경의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정코로나바이러스감염증-19(이하 "코로나19(COVID-19)") 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19(COVID-19) 세계적 유행의 직접적인결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다.이러한 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정연결회사가 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기도입이 가능합니다.2.2 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정분기연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 COVID-19로 연결회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금 346,000 - 예금 37,089,156,324 32,099,999,574 합계 37,089,502,324 32,099,999,574 5. 매출채권 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 46,415,162,278 1,977,413,111 48,392,575,389 40,801,348,680 2,444,318,928 43,245,667,608 현재가치할인차금 (45,368,591) (377,072,845) (422,441,436) (63,722,672) (511,497,176) (575,219,848) 대손충당금 (2,673,672,943) - (2,673,672,943) (1,845,298,236) - (1,845,298,236) 합계 43,696,120,744 1,600,340,266 45,296,461,010 38,892,327,772 1,932,821,752 40,825,149,524 6. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 200,000,000 - 200,000,000 200,000,000 - 200,000,000 대손충당금 (200,000,000) - (200,000,000) (200,000,000) - (200,000,000) 미수수익 47,692,818 - 47,692,818 53,637,564 - 53,637,564 대손충당금 (4,637,808) - (4,637,808) (4,637,808) - (4,637,808) 미수금 81,914,151 - 81,914,151 51,199,595 - 51,199,595 대손충당금 (7,839,400) - (7,839,400) (7,839,400) - (7,839,400) 단기금융상품 3,200,000,000 - 3,200,000,000 1,000,000,000 - 1,000,000,000 보증금 - 439,281,633 439,281,633 - 731,596,272 731,596,272 합계 3,317,129,761 439,281,633 3,756,411,394 1,092,359,951 731,596,272 1,823,956,223 7. 당기손익-공정가치금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 [유동자산] 파생상품 619,528,871 - [유동부채] 파생상품 - 304,898,111 (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치금융상품과 관련하여 당기손익으로 인식된 금액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 파생상품 관련 손익 1,634,530,682 788,473,652 8. 기타포괄손익-공정가치금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 보유 주식수 지분율 취득원가 공정가치 당분기말 전기말 웅진 2,707주 0.003% 9,263,030 6,199,030 2,937,095 9. 상각후원가측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기말 후순위사채 2,000,000,000 - 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 제품 1,425,505,773 1,419,830,743 (5,675,030) 493,074,514 473,947,281 (19,127,233) 상품 26,865,836,625 26,855,186,343 (10,650,282) 14,373,876,288 14,358,461,132 (15,415,156) 재공품 42,210,737 42,210,737 - 34,741,967 34,741,967 - 원재료 101,603,276 101,603,276 - 47,512,947 47,512,947 - 미착품 10,882,945,389 10,882,945,389 - 4,665,986,995 4,665,986,995 - 합계 39,318,101,800 39,301,776,488 (16,325,312) 19,615,192,711 19,580,650,322 (34,542,389) 11. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 선급금 1,116,491,701 794,523,044 선급비용 187,911,521 107,409,610 합계 1,304,403,222 901,932,654 12. 관계기업당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 (주)태진로보틱스(주1) 대한민국 35% 1,000 35% 1,000 (주1) (주)태진로보틱스에 대한 관계기업투자주식과 관련하여 회수가능액이 장부가보다 낮다고 판단하여 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다. 관계기업인 (주)태진로보틱스는 손상차손을 인식하여 중요하지 않아 재무정보를 공시하지 않았습니다. 13. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,133,917,271 - - - 13,133,917,271 건물 11,943,704,660 (2,401,038,376) - - 9,542,666,284 구축물 4,809,162,146 (3,606,162,552) - - 1,202,999,594 기계장치 5,217,240,206 (3,834,603,739) - (114,596,733) 1,268,039,734 차량운반구 312,506,417 (297,254,561) - - 15,251,856 비품 2,450,676,317 (1,553,706,727) (440,211,101) (8,334,253) 448,424,236 기타유형자산 2,463,746,199 (2,307,528,073) - (9,585,640) 146,632,486 건설중인자산 211,931,800 - - (96,206,510) 115,725,290 합계 40,542,885,016 (14,000,294,028) (440,211,101) (228,723,136) 25,873,656,751 (단위:원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,133,917,271 - - - 13,133,917,271 건물 11,943,704,660 (2,159,422,756) - - 9,784,281,904 구축물 4,650,298,346 (3,449,590,023) - - 1,200,708,323 기계장치 5,076,950,206 (3,803,901,342) - (3,000) 1,273,045,864 차량운반구 312,506,417 (287,458,808) - - 25,047,609 비품 2,342,161,155 (1,414,723,732) (440,211,101) (1,000) 487,225,322 기타유형자산 2,454,446,199 (2,214,389,985) - (13,452,200) 226,604,014 건설중인자산 225,000,000 - - (150,000,000) 75,000,000 합계 40,138,984,254 (13,329,486,646) (440,211,101) (163,456,200) 26,205,830,307 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 취득(주1) 처분 대체(주2) 감가상각비 기말 토지 13,133,917,271 - - - - 13,133,917,271 건물 9,784,281,904 - - - (241,615,620) 9,542,666,284 구축물 1,200,708,323 3,463,800 - 155,400,000 (156,572,529) 1,202,999,594 기계장치 1,273,045,864 57,300,000 (3,000) 129,991,764 (192,294,894) 1,268,039,734 차량운반구 25,047,609 - - - (9,795,753) 15,251,856 비품 487,225,322 84,136,342 (5,000) 16,425,255 (139,357,683) 448,424,236 기타유형자산 226,604,014 9,300,000 - - (89,271,528) 146,632,486 건설중인자산(주1) 75,000,000 376,770,837 - (336,045,547) - 115,725,290 합계 26,205,830,307 530,970,979 (8,000) (34,228,528) (828,908,007) 25,873,656,751 (주1) 정부보조금 수취액 116,207천원이 포함된 금액입니다. (주2) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 34,229천원입니다. (단위:원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 기말 토지 13,186,320,189 3,532,100 (55,935,018) - - 13,133,917,271 건물 10,106,436,215 - - - (322,154,311) 9,784,281,904 구축물 1,420,305,712 60,153,000 (1,805,883) - (277,944,506) 1,200,708,323 기계장치 1,486,147,522 22,000,000 (1,000) - (235,100,658) 1,273,045,864 차량운반구 43,618,178 - - - (18,570,569) 25,047,609 비품(주1) 996,844,544 218,488,619 (2,343,252) (439,138,026) (286,626,563) 487,225,322 기타유형자산 326,305,797 8,000,000 (25,760,494) - (81,941,289) 226,604,014 건설중인자산(주2) 835,555,552 138,524,000 - (899,079,552) - 75,000,000 합계 28,401,533,709 450,697,719 (85,845,647) (1,338,217,578) (1,222,337,896) 26,205,830,307 (주1) 비품에서 상품으로 대체된 금액은 439,138천원입니다. (주2) 건설중인자산에서 소프트웨어 및 특허권으로 대체된 금액은 각각 154,300천원 및 744,780천원입니다. 14. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 건물 236,105,984 447,667,462 구축물 386,434,254 445,372,980 차량운반구 237,766,212 154,837,844 합계 860,306,450 1,047,878,286 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 건물 447,667,462 - - (211,561,478) 236,105,984 구축물 445,372,980 - - (58,938,726) 386,434,254 차량운반구 154,837,844 209,032,800 (28,184,496) (97,919,936) 237,766,212 합계 1,047,878,286 209,032,800 (28,184,496) (368,420,140) 860,306,450 (단위:원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 건물 775,632,000 402,498,941 (405,822,000) (324,641,479) 447,667,462 구축물 210,406,700 445,372,980 (111,844,100) (98,562,600) 445,372,980 차량운반구 241,940,050 62,394,165 - (149,496,371) 154,837,844 비품 4,574,930 - (4,177,110) (397,820) - 합계 1,232,553,680 910,266,086 (521,843,210) (573,098,270) 1,047,878,286 (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 382,303,813 501,588,879 비유동 494,051,899 551,079,659 합계 876,355,712 1,052,668,538 (4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 368,420,140 445,438,420 이자비용 36,009,826 - 소액 및 단기리스료 23,945,362 25,988,660 합계 428,375,328 471,427,080 당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출은 각각 284,623 천원, 348,805 천원입니다. 15. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 상표권 7,560,960 (5,732,468) - - 1,828,492 소프트웨어 591,856,426 (287,842,121) (11,583,335) (124,296,187) 168,134,783 특허권 1,989,076,898 (428,131,879) (1,375,130,142) - 185,814,877 회원권 3,515,246,708 - (261,843,163) - 3,253,403,545 합계 6,103,740,992 (721,706,468) (1,648,556,640) (124,296,187) 3,609,181,697 (단위:원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 상표권 7,560,960 (5,093,252) - - 2,467,708 소프트웨어 524,332,426 (258,067,036) (11,583,335) (101,747,867) 152,934,188 특허권 1,989,076,898 (331,228,871) (437,817,670) - 1,220,030,357 회원권 3,515,246,708 - (495,843,163) - 3,019,403,545 합계 6,036,216,992 (594,389,159) (945,244,168) (101,747,867) 4,394,835,798 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 상표권 소프트웨어(주1) 특허권 회원권 합계 기초 2,467,708 152,934,188 1,220,030,357 3,019,403,545 4,394,835,798 취득 및 대체 - 34,228,528 - - 34,228,528 손상 - - (937,312,472) - (937,312,472) 환입 - - - 234,000,000 234,000,000 상각 (639,216) (19,027,933) (96,903,008) - (116,570,157) 기말 1,828,492 168,134,783 185,814,877 3,253,403,545 3,609,181,697 (주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 34,229 천원입니다. (단위:원) 구분 상표권 소프트웨어(주1) 특허권 회원권 합계 기초 3,508,650 48,774,426 886,179,972 2,308,962,690 3,247,425,738 취득 및 대체 - 144,300,000 926,746,752 - 1,071,046,752 손상 - (11,583,335) (437,817,670) - (449,401,005) 환입 - - - 710,440,855 710,440,855 상각 (1,040,942) (28,556,903) (155,078,697) - (184,676,542) 기말 2,467,708 152,934,188 1,220,030,357 3,019,403,545 4,394,835,798 (주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 154,300천원입니다. 16. 정부보조금 당분기 및 전기 중 자산취득관련 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 증가 상각 대체 기말 기계장치 3,000 - (11,854,503) 126,448,236 114,596,733 비품 1,000 - (1,923,039) 10,256,292 8,334,253 기타유형자산 13,452,200 - (3,866,560) - 9,585,640 건설중인자산 150,000,000 116,206,510 - (170,000,000) 96,206,510 소프트웨어 101,747,867 - (10,747,152) 33,295,472 124,296,187 합계 265,204,067 116,206,510 (28,391,254) - 353,019,323 (단위:원) 구분 기초 증가 상각 대체 기말 기계장치 3,000 - - - 3,000 비품 1,000 - - - 1,000 기타유형자산 11,489,403 1,962,797 - - 13,452,200 건설중인자산 100,000,000 150,000,000 - (100,000,000) 150,000,000 소프트웨어 - 10,000,000 (8,252,133) 100,000,000 101,747,867 합계 111,493,403 161,962,797 (8,252,133) - 265,204,067 17. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 유동 비유동 당분기말 전기말 당분기말 전기말 매입채무 15,555,324,881 12,708,193,039 미지급금 525,724,012 354,895,053 미지급비용 1,757,037,447 2,102,406,015 238,426,690 210,505,738 합계 17,838,086,340 15,165,494,107 238,426,690 210,505,738 18. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 한국산업은행 2.52 8,000,000,000 8,000,000,000 시설자금대출 농협은행(주) 2.02 1,900,000,000 1,900,000,000 농협은행(주) 1.97 4,100,000,000 4,100,000,000 외화단기차입금 (주)국민은행 외 변동금리 28,288,601,807 9,594,096,686 합계 42,288,601,807 23,594,096,686 (2) 연결회사 소유 일부 토지, 건물 및 구축물은 한국산업은행과 농협은행(주)의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습 니다 (주석35 참조). 19. 기타금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(유동)의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 382,303,813 501,588,879 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(비유동)의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 494,051,899 551,079,659 20. 퇴직급여부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 5,805,085,254 5,840,807,055 사외적립자산 공정가치 (3,072,546,391) (3,583,038,277) 재무상태표 상 순확정급여부채 2,732,538,863 2,257,768,778 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 5,840,807,055 5,555,019,872 당기 손익으로 인식: 당기근무원가 601,345,109 806,291,613 이자원가 87,307,578 137,131,440 소계 688,652,687 943,423,053 기타포괄손익으로 인식: 경험조정효과 (89,987,254) 인구통계적가정변경효과 (613,381,947) 재무적가정변경효과 215,717,846 소계 - (487,651,355) 급여지급액 (724,374,488) (169,984,515) 기말 5,805,085,254 5,840,807,055 (3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 3,583,038,277 2,665,293,601 당기 손익으로 인식: 이자수익 21,600,400 76,412,724 기타포괄손익으로 인식: 사외적립자산의 재측정손실 (44,952,411) 사용자의 기여금 155,982,214 1,050,117,153 급여지급액 (688,074,500) (163,832,790) 소계 (532,092,286) 886,284,363 기말 3,072,546,391 3,583,038,277 21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 예수금 등 24,004,594 46,334,179 선수금(주1) 817,385,781 196,354,212 합계 841,390,375 242,688,391 (주1) 계약부채가 포함되어 있습니 다 (주석 26 참조). 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 60,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 35,399,906 35,399,906 보통주자본금 17,699,953,000 17,699,953,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,327,047,846 46,327,047,846 기타자본잉여금 (2,370,768,249) (2,370,768,249) 자기주식처분이익 556,363,244 556,363,244 합계 44,512,642,841 44,512,642,841 23. 기타 자본 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (9,615,576) (9,615,576) 자사주식은 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 24. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (3,064,002) (6,325,937) (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 평가 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (6,325,937) 3,261,935 (3,064,002) (단위:원) 구분 기초 평가 법인세효과 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (4,167,916) (1,258,755) (899,266) - (6,325,937) 확정급여제도의재측정요소 (1,380,674,397) 1,380,674,397 - 합계 (1,384,842,313) (1,258,755) (899,266) 1,380,674,397 (6,325,937) 25. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 5,148,462,590 5,148,462,590 미처분이익잉여금(주2) 25,168,976,815 16,563,768,199 합계 30,317,439,405 21,712,230,789 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) 연결회사는 2008년 12월 31일을 재평가기준일로 하여 토지, 건물에 대한 자산재평가를 실시하였으며, 2010년 1월 1일 한국채택국제회계기준 전환일에 토지 및 건물을 공정가치로 측정하고 이를 그 전환일 시점의 간주원가로 사용하였습니다. 재평가금액과 재평가전 장부가액과의 차이 2,646,626천원은 이익잉여금에 계상되어 있으며 이는 배당 등에 대하여 사용이 제한되어 있습니다. 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채 (1) 당분기 및 전분기 중 수익의 유형에 따라 구분한 매출의 구성 내역은 다음과 같습니 다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 상품 매출 56,363,093,891 169,796,964,177 42,430,053,055 128,003,885,458 제품 매출 2,002,155,559 16,246,796,085 3,545,627,966 10,401,906,794 용역 매출 1,100,624,588 3,157,785,842 690,846,104 2,201,800,770 기타 매출 8,803,022 20,571,571 65,392,687 267,702,908 소계 59,474,677,060 189,222,117,675 46,731,919,812 140,875,295,930 [기타 원천으로부터의 수익] 임대수익 167,805,095 457,030,370 183,529,126 526,314,350 합계 59,642,482,155 189,679,148,045 46,915,448,938 141,401,610,280 (2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 발생 지역에 따라 구분한 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 국내 57,915,808,472 185,539,222,376 47,635,321,363 139,654,670,770 해외 1,558,868,588 3,682,895,299 (903,401,551) 1,220,625,160 소계 59,474,677,060 189,222,117,675 46,731,919,812 140,875,295,930 (3) 당분기말 및 전기말 현재 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 계약부채(주1) 797,483,556 196,354,212 (주1) 재무상태표 상 기타유동부채에 포함되어 있습니다. 27. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,185,711,290 3,777,231,264 1,282,869,470 3,956,587,603 퇴직급여 137,192,847 431,241,433 164,456,615 496,151,054 복리후생비 260,017,037 637,283,670 221,830,327 611,098,108 보험료 56,323,618 139,146,760 38,517,260 119,736,932 감가상각비 170,778,736 510,338,591 176,494,896 605,866,338 무형자산상각비 10,716,914 114,003,015 48,305,778 130,329,506 대손상각비 5,431,043 828,815,347 105,406,009 128,849,152 지급수수료 370,027,384 1,081,067,966 287,573,159 980,802,575 광고선전비 12,118,452 19,383,426 - 2,461,076 교육훈련비 24,010,154 51,086,815 5,434,030 11,023,660 차량유지비 100,226,729 301,530,816 109,811,167 310,763,006 도서인쇄비 5,007,042 19,965,780 1,040,936 10,018,093 접대비 71,964,452 192,258,650 67,271,595 162,606,689 임차료 8,992,419 30,361,085 17,395,003 50,018,768 통신비 21,704,007 68,122,158 23,470,730 71,119,802 운반비 540,308,687 1,790,924,671 604,169,819 1,809,825,640 세금과공과 87,046,338 123,257,076 84,065,477 101,516,805 소모품비 199,836,308 587,537,301 138,895,764 453,803,594 수도광열비 84,420,485 252,335,862 86,721,001 294,354,702 수선비 6,607,728 20,572,819 17,268,708 39,863,482 경상개발비 135,573,252 393,664,571 121,894,312 371,334,974 여비교통비 13,045,935 51,749,841 13,685,273 50,142,378 견본비 34,688,497 62,201,519 15,437,156 55,647,840 보관료 243,419,562 760,722,754 315,793,526 965,793,254 행사비 - 1,040,680 - - 판매보증수선비 254,568 5,842,088 2,914,343 8,150,468 사용권자산상각비 100,327,291 311,720,140 116,509,500 388,738,420 합계 3,885,750,775 12,563,406,098 4,067,231,854 12,186,603,919 28. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - 4,997,000 505,000 48,862,552 무형자산손상차손환입 17,000,000 234,000,000 - - 사용권자산처분이익 - 561,558 - - 잡이익 17,017,048 39,256,819 4,341,795 51,869,740 합계 34,017,048 278,815,377 4,846,795 100,732,292 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산폐기손실 - 5,000 - 25,718,494 무형자산손상차손 - 937,312,472 - 13,583,335 잡손실 228,000 139,267,330 15,000,540 384,952,644 합계 228,000 1,076,584,802 15,000,540 424,254,473 29. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 26,626,999 134,231,771 507,936,800 730,132,296 외화환산이익 (13,170,009) 7,711,360 (61,914,686) 333,282,736 이자수익 112,950,492 397,712,507 131,647,164 442,755,314 파생상품거래이익 665,966,000 1,099,073,385 6,950,000 1,582,168,008 파생상품평가이익 427,726,439 619,528,871 8,319,893 19,201,686 합계 1,220,099,921 2,258,257,894 592,939,171 3,107,540,040 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 686,041,840 1,294,736,248 89,117,069 1,959,800,023 외화환산손실 628,043,042 757,462,874 112,954 10,870,217 이자비용 159,726,243 459,161,085 127,147,346 639,301,543 파생상품거래손실 7,868,000 84,071,574 499,427,000 553,923,078 파생상품평가손실 (31,736,010) - (101,853,922) 258,972,964 합계 1,449,943,115 2,595,431,781 613,950,447 3,422,867,825 (3) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 이자수익(비용) 외환손익 기타금융수익 기타포괄손익 [금융자산] 상각후원가측정금융자산 397,712,507 11,782,647 - - 당기손익-공정가치금융자산 - - 1,718,602,256 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - - 3,261,935 합계 397,712,507 11,782,647 1,718,602,256 3,261,935 [금융부채] 상각후원가측정금융부채 (459,161,085) (1,922,038,638) - - 당기손익-공정가치금융부채 - - (84,071,574) - 합계 (459,161,085) (1,922,038,638) (84,071,574) - (단위:원) 구분 이자수익(비용) 외환손익 기타금융수익 기타포괄손익 [금융자산] 상각후원가측정금융자산 442,755,314 (6,373,901) - - 당기손익-공정가치금융자산 - - 1,601,369,694 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - - (748,486) 합계 442,755,314 (6,373,901) 1,601,369,694 (748,486) [금융부채] 상각후원가측정금융부채 (639,301,543) (900,881,307) - - 당기손익-공정가치금융부채 - - (812,896,042) - 합계 (639,301,543) (900,881,307) (812,896,042) - 30. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세수익 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세수익을 조정하여 산출하였습니다. 31. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 51,065,067,017 150,137,337,949 38,908,901,413 117,858,825,314 용역매출원가 224,588,105 650,136,545 214,310,377 654,677,577 제품과 재공품의 변동 (461,790,279) (953,352,232) (4,289,737) (286,765,265) 원재료와 소모품의 사용액 4,164,255,131 12,934,067,832 2,347,502,119 7,144,200,662 급여 1,726,350,280 5,315,872,235 1,699,054,613 5,168,836,064 퇴직급여 174,733,396 625,445,039 164,244,390 574,070,333 복리후생비 325,953,875 807,609,557 263,325,716 731,495,928 감가상각비 277,501,845 828,908,007 277,207,855 908,686,276 무형자산상각비 11,572,628 116,570,157 48,305,778 130,329,506 기타 1,932,835,455 6,860,680,049 2,249,553,365 6,652,425,274 합계 59,441,067,453 177,323,275,138 46,168,115,889 139,536,781,669 32. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주지분 당기순이익 2,342,142,413 8,646,815,864 689,512,775 1,149,750,318 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 35,395,071 35,395,071 기본주당이익 66 244 19 32 (2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산을 위해 산출된 가중평균유통보통주식수의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 35,399,906 35,399,906 35,399,906 35,399,906 자기주식 (4,835) (4,835) (4,835) (4,835) 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 35,395,071 35,395,071 (3) 희석주당손익 희석주당손익은 보통주 및 잠재적보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로서, 연결실체가 보유중인 잠재적 보통주는 없으며 이로 인해 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 33. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 2,574,113,731 76,228,327 감가상각비 828,908,007 908,686,276 사용권자산상각비 368,420,140 445,438,420 퇴직급여 625,445,039 574,070,333 무형자산상각비 116,570,157 130,329,506 재고자산평가손실 90,725,098 - 유형자산처분이익 (4,997,000) (48,862,552) 유형자산폐기손실 5,000 25,718,494 무형자산손상차손 937,312,472 13,583,335 무형자산손상차손환입 (234,000,000) - 사용권자산처분이익 (561,558) - 외화환산손실 757,462,874 10,870,217 파생상품평가손실 - 258,972,964 이자비용 459,161,085 639,301,543 대손상각비 828,815,347 128,849,152 잡손실 - 5,346,271 잡이익 - (3,898,800) 파생상품평가이익 (619,528,871) (19,201,686) 외화환산이익 (7,711,360) (333,282,736) 이자수익 (397,712,507) (442,755,314) 재고자산평가손실환입 (108,942,175) (301,236,796) 합계 6,213,485,479 2,068,156,954 (2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) (5,141,726,578) 5,009,495,855 미수수익의감소(증가) (139,679,676) (7,032,331) 미수금의감소(증가) (30,988,222) 1,014,111,730 선급금의감소(증가) (321,862,012) 336,358,961 선급비용의감소(증가) (80,501,911) 33,841,923 파생상품자산의감소(증가) - 2,855,516 재고자산의감소(증가) (19,702,909,089) 971,934,626 매입채무의증가(감소) 2,775,924,086 316,475,043 미지급금의증가(감소) 171,039,470 (626,420,893) 예수금의증가(감소) (22,329,585) (118,828,804) 선수금의증가(감소) 621,031,569 35,273,908 미지급비용의증가(감소) (382,106,849) 81,619,332 파생상품부채의증가(감소) (304,898,111) (510,066,946) 미지급법인세의 증가(감소) - 3,935,549 퇴직금의지급 (724,374,488) (148,679,295) 사외적립자산의 감소(증가) 532,092,286 (903,002,779) 합계 (22,751,289,110) 5,491,871,395 (3) 당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 단기차입금 리스부채 기초 23,594,096,686 1,052,668,538 재무현금흐름에서 생기는 변동 18,008,933,323 (356,599,572) 외환차이 685,571,798 - 비현금거래(취득) - 209,032,800 비현금거래(처분) - (28,746,054) 기말 42,288,601,807 876,355,712 (단위:원) 구분 단기차입금 리스부채 기초 40,374,181,519 1,232,553,680 재무현금흐름에서 생기는 변동 (10,211,132,806) (432,363,370) 외환차이 (300,812,726) - 비현금거래(취득) - 476,109,600 비현금거래(처분) - (417,197,910) 기말 29,862,235,987 859,102,000 34. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈, (주)원익홀딩스 관계기업 (주)태진로보틱스 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩, (주)원익, (주)원익로보틱스, (주)하늘물빛정원 등 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 266,610,594 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 12,682,818 (주)원익 54,835,838 (주)하늘물빛정원 10,000,000 합계 344,129,250 (단위:원) 구분 유형자산매각 기타비용 유의적인 영향력을행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈 30,500,000 (주)원익홀딩스 305,746,931 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 10,318,183 (주)원익 78,742,895 (주)하늘물빛정원 6,400,000 (주)원익로보틱스 3,250,000 - 합계 3,250,000 431,708,009 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래 내용은 없습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 채권 채무 기타채권 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - 102,676,037 관계기업 (주)태진로보틱스(주1) 316,800 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - 6,412,000 합계 316,800 109,088,037 (주1) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. (단위:원) 구분 채권 채무 기타채권 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - 157,013,669 관계기업 (주)태진로보틱스(주1) 316,800 - 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - 2,751,173 합계 316,800 159,764,842 (주1) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 925,836,460 796,930,231 퇴직급여 75,510,947 80,502,247 합계 1,001,347,407 877,432,478 35. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 채권자 당분기 전기 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 (주)하나은행 1,200,000,000 1,000,000,000 제3자 질권설정 (2) 금융자산의 양도연결회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 외상대로 회계처리 하였습니다. 연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 현재 매출채권 잔액 466,748 천원(전기말: 718,215 천원)을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있습니다. (단위:원) 배서된 매출채권 당분기말 전기말 자산의 장부금액 466,747,777 718,214,596 관련부채의 장부금액 466,747,777 718,214,596 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 466,747,777 자산의 공정가치 466,747,777 718,214,596 관련부채의 공정가치 466,747,777 718,214,596 순포지션 - - (3) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 회원권 1,214,387,655 500,000,000 (주)바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 169,936,600 150,000,000 (주)한화 외상매입거래 담보 기타금융자산 단기금융상품 1,200,000,000 1,200,000,000 에스케이케미칼(주) 외상매입거래 담보 유형자산 건물 3,880,226,192 5,160,000,000 농협은행(주) 차입금담보 기계장치 1,010,814,637 토지 2,530,275,925 2,280,000,000 농협은행(주) 차입금담보 토지 2,219,699,724 3,600,000,000 농협은행(주) 차입금담보 건물 2,629,060,174 구축물 189,243,066 토지 7,437,825,000 15,600,000,000 한국산업은행 차입금담보 건물 697,922,291 (4) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 보증금액 보증처 내용 (주)하나은행 600,000,000 한화토탈(주) 외상매입거래 200,000,000 (주)대림 250,000,000 OCI(주) (주)한국스탠다드차타드은행 3,000,000,000 사빅코리아(유) 서울보증보험(주) 636,323,610 기타 이행보증 등 (5) 당분기말 현재 연결회사는 한국산업은행 등과 대출 및 수입신용장 약정을 체결하고 있습니다. 36. 금융위험관리금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 37. 금융상품 (1) 공정가치① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 619,528,871 619,528,871 - - 기타포괄손익- 공정가치 측정 지분상품 6,199,030 6,199,030 2,937,095 2,937,095 상각후원가 측정(주1) 현금및현금성자산 37,089,502,324 37,089,502,324 32,099,999,574 32,099,999,574 매출채권 45,296,461,010 45,296,461,010 40,825,149,524 40,825,149,524 기타금융자산 3,756,411,394 3,756,411,394 1,823,956,223 1,823,956,223 금융자산 2,000,000,000 2,000,000,000 - - 소계 88,142,374,728 88,142,374,728 74,749,105,321 74,749,105,321 합계 88,768,102,629 88,768,102,629 74,752,042,416 74,752,042,416 [금융부채] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 - - 304,898,111 304,898,111 상각후원가 측정(주1) 매입채무및기타채무 18,076,513,030 18,076,513,030 15,375,999,845 15,375,999,845 기타금융부채 876,355,712 876,355,712 1,052,668,538 1,052,668,538 차입금 42,288,601,807 42,288,601,807 23,594,096,686 23,594,096,686 소계 61,241,470,549 61,241,470,549 40,022,765,069 40,022,765,069 합계 61,241,470,549 61,241,470,549 40,327,663,180 40,327,663,180 (주1) 상각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가절차를 수행하지 않았습니다. ② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치 금융자산 619,528,871 619,528,871 기타포괄손익-공정가치 지분상품 6,199,030 6,199,030 합계 6,199,030 619,528,871 - 625,727,901 (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 기타포괄손익-공정가치 지분상품 2,937,095 - - 2,937,095 [금융부채] 당기손익-공정가치 금융부채 - 304,898,111 - 304,898,111 ③ 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. (2) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 37,089,502,324 32,099,999,574 매출채권 45,296,461,010 40,825,149,524 기타금융자산 3,756,411,394 1,823,956,223 당기손익-공정가치금융상품 619,528,871 - 상각후원가측정금융자산 2,000,000,000 - 합계 88,761,903,599 74,749,105,321 ② 손상차손 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (가) 매출채권 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액(주1) 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 14,926,361,387 - 15,133,248,290 - 0 ~ 30일 21,995,033,773 19,864,807 17,585,561,111 16,061,480 31일 ~ 60일 6,845,108,927 6,633,657 5,887,006,369 5,709,989 61일~120일 2,565,992,712 9,999,744 2,502,523,902 10,677,874 121일 ~ 360일 265,631,031 17,153,661 317,597,126 29,484,361 360일 초과 1,794,447,559 2,620,021,074 1,819,730,810 1,783,364,532 합계 48,392,575,389 2,673,672,943 43,245,667,608 1,845,298,236 (주1) 현재가치할인차금은 포함되지 않았습니다. 당분기 및 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,845,298,236 1,712,400,693 대손상각비 828,815,347 132,897,543 제각 (440,640) - 기말 2,673,672,943 1,845,298,236 (나) 기타금융자산 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 3,755,328,654 - 1,730,596,272 - 0 ~ 30일 1,014,640 - 37,466,696 - 31일 ~ 60일 66,100 - 685,272 - 61일~120일 - - 1,990,655 - 121일 ~ 360일 - - 52,215,328 - 360일 초과 212,479,208 (212,477,208) 213,479,208 (212,477,208) 합계 3,968,888,602 (212,477,208) 2,036,433,431 (212,477,208) 당분기 및 전기 중 상각후원가로 측정되는 기타금융자산에 대한 손실충당금은 변동이 없습니다. 38. 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본관리는 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당분기말과 전기말 현재 순부채비율 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 부채총계 67,207,496,039 42,974,441,671 차감: 현금및현금성자산 (37,089,502,324) (32,099,999,574) 순부채 30,117,993,715 10,874,442,097 자본총계 92,517,355,668 83,908,885,117 순부채비율 32.55% 12.96% 39. 영업부문 (1) 부문에 대한 정보 사업부문 주요내용 케미칼 세계적 다국적기업 및 국내 화학원료제조 업체들의 국내 Distributor 영업매출 건축자재 목조주택용 자재의 상품매출, 실리콘 생산공장을 통해 관련 제품을 제조 및 공급 폴리머 자동차, 전기전자, 플라스틱, 건축용 실란트 등 다양한 산업에 두루 사용되는 산업용 화학소재를 주요 품목의 상품매출 PNP HP사의 인디고(디지털인쇄기)제품의 국내 유통 매출 신사업 기존 사업부문 외 신규사업, 신규품목의 상품매출 전자소재 플라스틱필름(전도성점착테이프) 제조, 플라스틱 적층, 도포 및 기타 표면처리 제품매출 (2) 당분기와 전기 중 연결회사의 부문별 매출액 및 영업이익에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 케미칼 건축자재 폴리머 PnP 신사업 전자소재 합계 매출액 67,587,650,307 54,069,738,808 53,383,043,429 10,641,529,624 1,038,850,780 2,958,335,097 189,679,148,045 영업이익 4,513,397,864 5,092,894,774 1,993,176,358 1,224,444,797 (832,404,974) 364,364,087 12,355,872,907 (단위:원) 구분 케미칼 건축자재 폴리머 PnP 신사업 전자소재 합계 매출액 44,259,895,894 36,206,248,008 52,718,854,916 4,497,217,832 1,534,687,972 2,184,705,658 141,401,610,280 영업이익 141,813,342 1,025,276,887 1,171,599,155 728,539 (721,496,659) 246,907,347 1,864,828,611 (3) 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 한편, 당기와 전기에 연결회사가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 연결회사의 소재지인 대한민국에 귀속됩니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 43 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 42 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 3분기말 제 42 기말 자산 유동자산 123,969,827,823 91,660,440,893 현금및현금성자산 36,357,706,335 31,544,091,554 매출채권 43,239,335,720 38,503,084,516 재고자산 39,137,088,752 19,475,362,190 당기손익-공정가치 금융자산 619,528,871 기타금융자산 3,317,170,261 1,240,407,286 기타자산 1,298,997,884 897,495,347 비유동자산 33,986,277,946 34,677,869,228 매출채권 1,600,340,266 1,932,821,752 기타금융자산 294,281,633 586,596,272 기타포괄손익-공정가치 금융자산 6,199,030 2,937,095 상각후원가 측정 금융자산 2,000,000,000 관계기업 투자 1,000 1,000 종속기업 투자 75,478,834 2,000,001,000 유형자산 25,829,555,058 26,129,846,972 사용권자산 710,906,450 801,278,286 무형자산 3,469,515,675 3,224,386,851 자산총계 157,956,105,769 126,338,310,121 부채 유동부채 63,511,122,384 39,725,399,252 매입채무 및 기타채무 17,735,136,807 15,090,401,383 단기차입금 42,288,601,807 23,594,096,686 당기손익-공정가치 금융부채 0 304,898,111 기타유동금융부채 270,703,813 371,988,879 기타유동부채 824,583,705 217,692,871 당기법인세부채 2,392,096,252 146,321,322 비유동부채 2,427,314,653 2,019,718,045 장기기타채무 238,426,690 210,505,738 기타비유동금융부채 465,251,899 443,079,659 순확정급여부채 1,723,636,064 1,366,132,648 부채총계 65,938,437,037 41,745,117,297 자본 자본금 17,699,953,000 17,699,953,000 자본잉여금 50,018,809,458 50,018,809,458 기타자본구성요소 (9,615,576) (9,615,576) 기타포괄손익누계액 (3,064,002) (6,325,937) 이익잉여금(결손금) 24,311,585,852 16,890,371,879 자본총계 92,017,668,732 84,593,192,824 자본과부채총계 157,956,105,769 126,338,310,121 포괄손익계산서 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 61,548,576,222 186,735,671,800 46,368,629,817 139,938,024,079 매출원가 54,872,214,515 162,668,059,114 41,874,491,112 126,583,762,189 매출총이익 6,676,361,707 24,067,612,686 4,494,138,705 13,354,261,890 판매비와관리비 3,728,393,738 11,907,044,253 3,736,462,391 11,173,207,095 영업이익(손실) 2,947,967,969 12,160,568,433 757,676,314 2,181,054,795 기타이익 22,305,477 257,126,347 4,831,617 99,988,591 기타손실 228,000 139,272,325 15,000,000 418,964,945 금융수익 1,221,189,370 2,261,822,924 596,092,037 3,117,372,527 금융원가 1,449,974,964 2,595,431,781 613,950,447 3,422,982,825 투자비용 1,924,522,166 법인세비용차감전순이익(손실) 2,741,259,852 10,020,291,432 729,649,521 1,556,468,143 법인세비용 606,694,388 2,557,470,211 26,655,253 76,228,327 당기순이익(손실) 2,134,565,464 7,462,821,221 702,994,268 1,480,239,816 기타포괄손익 (14,857,461) (38,345,313) (4,011,752) (22,284,800) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (14,857,461) (38,345,313) (4,011,752) (22,284,800) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (13,070,841) (41,607,248) (4,202,866) (21,536,314) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (1,786,620) 3,261,935 191,114 (748,486) 총포괄손익 2,119,708,003 7,424,475,908 698,982,516 1,457,955,016 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 60 211 20 42 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 60 211 20 42 자본변동표 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (1,384,842,313) 14,507,179,206 80,831,483,775 당기순이익(손실) 1,480,239,816 1,480,239,816 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (748,486) (748,486) 확정급여제도의 재측정손익 (21,536,314) (21,536,314) 재분류조정 1,380,674,397 (1,380,674,397) 2020.09.30 (기말자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (4,916,402) 14,585,208,311 82,289,438,791 2021.01.01 (기초자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (6,325,937) 16,890,371,879 84,593,192,824 당기순이익(손실) 7,462,821,221 7,462,821,221 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 3,261,935 3,261,935 확정급여제도의 재측정손익 (41,607,248) (41,607,248) 재분류조정 2021.09.30 (기말자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (3,064,002) 24,311,585,852 92,017,668,732 현금흐름표 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 영업활동현금흐름 (8,666,304,376) 8,195,510,666 당기순이익(손실) 7,462,821,221 1,480,239,816 당기순이익조정을 위한 가감 6,809,365,869 1,834,025,438 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (22,614,102,833) 5,613,481,151 이자수취 376,553,155 219,632,987 이자지급 (389,246,507) (692,081,920) 법인세납부 (311,695,281) (259,786,806) 투자활동현금흐름 (4,387,177,489) (903,258,281) 대여금의 감소 150,000,000 435,812,774 대여금의 증가 (300,000,000) 단기금융상품의 취득 (3,200,000,000) (1,000,000,000) 단기금융상품의 처분 1,000,000,000 유형자산의 처분 7,470,500 유형자산의 취득 (647,177,489) (166,041,555) 기타비유동금융자산의 처분 315,000,000 143,500,000 기타비유동금융자산의 취득 (2,005,000,000) (24,000,000) 기타비유동자산의 처분 재무활동현금흐름 17,865,740,261 (10,527,296,176) 정부보조금의 수취 116,206,510 10,000,000 단기차입금의 증가 65,000,039,835 60,859,039,781 단기차입금의 상환 (46,991,106,512) (71,070,172,587) 임대보증금의 증가 9,000,000 리스부채의 지급 (259,399,572) (335,163,370) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 4,812,258,396 (3,235,043,791) 기초현금및현금성자산 31,544,091,554 36,820,146,926 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,356,385 3,724,663 기말현금및현금성자산 36,357,706,335 33,588,827,798 5. 재무제표 주석 주석 제43(당)기 분기 : 2021년 1월 1일 부터 2021년 9월 30일 까지 제42(전)기 분기 : 2020년 1월 1일 부터 2020년 9월 30일 까지 주식회사 원익큐브 1. 일반사항주식회사 원익큐브(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 12일 설립되어 1995년 10월 28일 코스닥시장에 상장하였으며, 각종 화학제품과 건축자재의 매매 및 수출입업과 고급 디지털인쇄기 유통업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 경기도 성남시 분당구 삼평동에 본사를 두고 있으며, 3개 지점(양산, 서울, 여주)과 오창공장 및 연구소를 운영하고 있습니다. 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) (주)원익머트리얼즈 11,176,000 31.57 11,176,000 31.57 이용한 452,208 1.28 452,208 1.28 기타 23,771,698 67.15 23,771,698 67.15 합계 35,399,906 100.00 35,399,906 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도 재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고, 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 회사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책변경의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정코로나바이러스감염증-19(이하 "코로나19(COVID-19)") 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19(COVID-19) 세계적 유행의 직접적인결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기도입이 가능합니다.2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 COVID-19로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금 346,000 - 예금 36,357,360,335 31,544,091,554 합계 36,357,706,335 31,544,091,554 5. 매출채권 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 45,952,383,024 1,977,413,111 47,929,796,135 40,406,111,194 2,444,318,928 42,850,430,122 현재가치할인차금 (45,368,591) (377,072,845) (422,441,436) (63,722,672) (511,497,176) (575,219,848) 대손충당금 (2,667,678,713) (2,667,678,713) (1,839,304,006) (1,839,304,006) 합계 43,239,335,720 1,600,340,266 44,839,675,986 38,503,084,516 1,932,821,752 40,435,906,268 6. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 200,000,000 200,000,000 350,000,000 350,000,000 대손충당금 (200,000,000) (200,000,000) (200,000,000) (200,000,000) 미수수익 47,692,818 47,692,818 58,892,909 58,892,909 대손충당금 (4,637,808) (4,637,808) (4,637,808) (4,637,808) 미수금 81,954,651 81,954,651 43,991,585 43,991,585 대손충당금 (7,839,400) (7,839,400) (7,839,400) (7,839,400) 단기금융상품 3,200,000,000 3,200,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 보증금 294,281,633 294,281,633 586,596,272 586,596,272 합계 3,317,170,261 294,281,633 3,611,451,894 1,240,407,286 586,596,272 1,827,003,558 7. 당기손익-공정가치금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융상품의 내용은 다음과 같습니 다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 [유동자산] 파생상품 619,528,871 - [유동부채] 파생상품 - 304,898,111 (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치금융상품과 관련하여 당기손익으로 인식된 금액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 파생상품 관련 손익 1,634,530,682 788,473,652 8. 기타포괄손익-공정가치금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 보유 주식수 지분율 취득원가 공정가치 당분기말 전기말 웅진 2,707주 0.003% 9,263,030 6,199,030 2,937,095 9. 상각후원가측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 후순위사채 2,000,000,000 - 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 제품 1,404,632,050 1,398,957,020 (5,675,030) 470,041,296 450,914,063 (19,127,233) 상품 26,865,836,625 26,855,186,343 (10,650,282) 14,373,876,288 14,358,461,132 (15,415,156) 미착품 10,882,945,389 10,882,945,389 - 4,665,986,995 4,665,986,995 - 합계 39,153,414,064 39,137,088,752 (16,325,312) 19,509,904,579 19,475,362,190 (34,542,389) 11. 기타자산당분기말 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 선급금 1,116,491,701 794,523,044 선급비용 182,506,183 102,972,303 합계 1,298,997,884 897,495,347 12. 종속기업 및 관계기업 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 [종속기업] (주)원익비엠텍 대한민국 100% 75,477,834 100% 2,000,000,000 (주)나노이닉스 대한민국 100% 1,000 100% 1,000 소계 75,478,834 2,000,001,000 [관계기업] (주)태진로보틱스(주1) 대한민국 35% 1,000 35% 1,000 (주1) (주)태진로보틱스에 대한 관계기업투자주식과 관련하여 회수가능액이 장부가보다 낮다고 판단하여 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다. (2) 당기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 기초 손상차손 기말 [종속기업] (주)나노이닉스 1,000 1,000 (주)원익비엠텍(주1) 2,000,000,000 (1,924,522,166) 75,477,834 소계 2,000,001,000 (1,924,522,166) 75,478,834 [관계기업] (주)태진로보틱스 1,000 1,000 소계 1,000 - 1,000 합계 2,000,002,000 (1,924,522,166) 75,479,834 (주1) 당기 중 (주)원익비엠텍에 대한 종속기업투자주식과 관련하여 회수가능액이 장부가보다 낮다고 판단하여 손상차손을 인식하였습니다. 13. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,133,917,271 - - - 13,133,917,271 건물 11,943,704,660 (2,401,038,376) - - 9,542,666,284 구축물 4,809,162,146 (3,606,162,552) - - 1,202,999,594 기계장치 3,227,518,206 (1,851,395,156) - (114,596,733) 1,261,526,317 차량운반구 301,915,151 (286,664,295) - - 15,250,856 비품 2,386,951,134 (1,497,630,581) (440,211,101) (8,334,253) 440,775,199 기타유형자산 891,184,027 (774,484,780) - (5,000) 116,694,247 건설중인자산 211,931,800 - - (96,206,510) 115,725,290 합계 36,906,284,395 (10,417,375,740) (440,211,101) (219,142,496) 25,829,555,058 (단위:원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,133,917,271 - - - 13,133,917,271 건물 11,943,704,660 (2,159,422,756) - - 9,784,281,904 구축물 4,650,298,346 (3,449,590,023) - - 1,200,708,323 기계장치 2,913,778,206 (1,651,220,009) - (3,000) 1,262,555,197 차량운반구 301,915,151 (276,868,542) - - 25,046,609 비품 2,278,435,972 (1,362,300,493) (440,211,101) (1,000) 475,923,378 기타유형자산 881,884,027 (709,464,737) - (5,000) 172,414,290 건설중인자산 225,000,000 - - (150,000,000) 75,000,000 합계 36,328,933,633 (9,608,866,560) (440,211,101) (150,009,000) 26,129,846,972 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 취득(주1) 처분 대체(주2) 감가상각비 기말 토지 13,133,917,271 - - - 13,133,917,271 건물 9,784,281,904 - - - (241,615,620) 9,542,666,284 구축물 1,200,708,323 3,463,800 - 155,400,000 (156,572,529) 1,202,999,594 기계장치 1,262,555,197 57,300,000 - 129,991,764 (188,320,644) 1,261,526,317 차량운반구 25,046,609 - - - (9,795,753) 15,250,856 비품 475,923,378 84,136,342 (5,000) 16,425,255 (135,704,776) 440,775,199 기타유형자산 172,414,290 9,300,000 - - (65,020,043) 116,694,247 건설중인자산 75,000,000 376,770,837 - (336,045,547) 115,725,290 합계 26,129,846,972 530,970,979 (5,000) (34,228,528) (797,029,365) 25,829,555,058 (주1) 정부보조금 수취액 116,207천원이 포함된 금액입니다. (주2) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 34,229천원입니다. (단위:원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 기말 토지 13,186,320,189 3,532,100 (55,935,018) - - 13,133,917,271 건물 10,106,436,215 - - - (322,154,311) 9,784,281,904 구축물 1,420,305,712 60,153,000 (1,805,883) - (277,944,506) 1,200,708,323 기계장치 1,475,136,182 22,000,000 (1,000) - (234,579,985) 1,262,555,197 차량운반구 43,617,178 - - - (18,570,569) 25,046,609 비품(주1) 991,432,056 213,289,073 (2,343,252) (439,138,026) (287,316,473) 475,923,378 기타유형자산 282,530,305 8,000,000 (25,760,494) - (92,355,521) 172,414,290 건설중인자산(주2) 90,776,000 138,524,000 - (154,300,000) - 75,000,000 합계 27,596,553,837 445,498,173 (85,845,647) (593,438,026) (1,232,921,365) 26,129,846,972 (주1) 비품에서 상품으로 대체된 금액은 439,138천원입니다. (주2) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 154,300천원입니다. 14. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 건물 86,705,984 201,067,462 구축물 386,434,254 445,372,980 차량운반구 237,766,212 154,837,844 합계 710,906,450 801,278,286 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 건물 201,067,462 - - (114,361,478) 86,705,984 구축물 445,372,980 - - (58,938,726) 386,434,254 차량운반구 154,837,844 209,032,800 (28,184,496) (97,919,936) 237,766,212 합계 801,278,286 209,032,800 (28,184,496) (271,220,140) 710,906,450 (단위:원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 건물 507,432,000 294,498,941 (405,822,000) (195,041,479) 201,067,462 구축물 210,406,700 445,372,980 (111,844,100) (98,562,600) 445,372,980 차량운반구 241,940,050 62,394,165 - (149,496,371) 154,837,844 비품 4,574,930 - (4,177,110) (397,820) - 합계 964,353,680 802,266,086 (521,843,210) (443,498,270) 801,278,286 (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 270,703,813 371,988,879 비유동 456,251,899 434,079,659 합계 726,955,712 806,068,538 (4) 당분기 및 전기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 271,220,140 348,238,420 이자비용 36,009,826 - 소액 및 단기리스료 23,945,362 25,988,660 합계 331,175,328 374,227,080 당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출은 각각 283,345 천원, 264,019 천원입니다. 15. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 상표권 7,560,960 (5,732,468) 1,828,492 소프트웨어 591,856,426 (287,842,121) (11,583,335) (124,296,187) 168,134,783 특허권 660,457,961 (176,491,436) (437,817,670) 46,148,855 회원권 3,515,246,708 - (261,843,163) 3,253,403,545 합계 4,775,122,055 (470,066,025) (711,244,168) (124,296,187) 3,469,515,675 (단위:원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 상표권 7,560,960 (5,093,252) - - 2,467,708 소프트웨어 524,332,000 (258,066,610) (11,583,335) (101,747,867) 152,934,188 특허권 660,457,800 (173,058,720) (437,817,670) - 49,581,410 회원권 3,515,246,708 - (495,843,163) - 3,019,403,545 합계 4,707,597,468 (436,218,582) (945,244,168) (101,747,867) 3,224,386,851 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 상표권 소프트웨어(주1) 특허권 회원권 합계 기초 2,467,708 152,934,188 49,581,410 3,019,403,545 3,224,386,851 취득 및 대체 - 34,228,528 - - 34,228,528 환입 - - - 234,000,000 234,000,000 상각 (639,216) (19,027,933) (3,432,555) - (23,099,704) 기말 1,828,492 168,134,783 46,148,855 3,253,403,545 3,469,515,675 (주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 34,229천원입니다. (단위:원) 구분 상표권 소프트웨어(주1) 특허권 회원권 합계 기초 3,508,650 48,774,426 474,615,761 2,308,962,690 2,835,861,527 취득 및 대체 - 144,300,000 50,344,200 - 194,644,200 손상 - (11,583,335) (437,817,670) - (449,401,005) 환입 - - - 710,440,855 710,440,855 상각 (1,040,942) (28,556,903) (37,560,881) - (67,158,726) 기말 2,467,708 152,934,188 49,581,410 3,019,403,545 3,224,386,851 (주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 금액은 154,300천원입니다. 16. 정부보조금 당분기 및 전기 중 자산취득관련 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 증가 상각 대체 기말 기계장치 3,000 (11,854,503) 126,448,236 114,596,733 비품 1,000 (1,923,039) 10,256,292 8,334,253 기타유형자산 5,000 5,000 건설중인자산 150,000,000 116,206,510 (170,000,000) 96,206,510 소프트웨어 101,747,867 (10,747,152) 33,295,472 124,296,187 합계 251,756,867 116,206,510 (24,524,694) - 343,438,683 (단위:원) 구분 기초 증가 상각 처분 대체 기말 기계장치 3,000 - - - - 3,000 비품 1,000 - - - - 1,000 기타유형자산 9,000 - - (4,000) - 5,000 건설중인자산 100,000,000 150,000,000 - - (100,000,000) 150,000,000 소프트웨어 - 10,000,000 (8,252,133) - 100,000,000 101,747,867 합계 100,013,000 160,000,000 (8,252,133) (4,000) - 251,756,867 17. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 유동 비유동 당분기말 전기말 당분기말 전기말 매입채무 15,598,609,474 12,752,299,299 미지급금 404,777,029 256,707,489 미지급비용 1,731,750,304 2,081,394,595 238,426,690 210,505,738 합계 17,735,136,807 15,090,401,383 238,426,690 210,505,738 18. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 한국산업은행 2.52 8,000,000,000 8,000,000,000 시설자금대출 농협은행(주) 2.02 1,900,000,000 1,900,000,000 농협은행(주) 1.97 4,100,000,000 4,100,000,000 외화단기차입금 (주)국민은행 외 변동금리 28,288,601,807 9,594,096,686 합계 42,288,601,807 23,594,096,686 (2) 회사소유 일부 토지, 건물 및 구축물은 한국산업은행과 농협은행(주)의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습 니다 (주석36 참조). 19. 기타금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(유동)의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 270,703,813 371,988,879 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(비유동)의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 임대보증금 9,000,000 9,000,000 리스부채 456,251,899 434,079,659 합계 465,251,899 443,079,659 20. 퇴직급여부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 4,796,182,455 4,949,170,925 사외적립자산 공정가치 (3,072,546,391) (3,583,038,277) 재무상태표 상 순확정급여부채 1,723,636,064 1,366,132,648 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 4,949,170,925 4,783,155,634 당기 손익으로 인식: 당기근무원가 447,778,452 680,367,996 이자원가 87,307,578 137,131,440 소계 535,086,030 817,499,436 기타포괄손익으로 인식: 경험조정효과 - (89,987,254) 인구통계적가정변경효과 - (613,381,947) 재무적가정변경효과 - 215,717,846 소계 - (487,651,355) 급여지급액 (688,074,500) (163,832,790) 기말 4,796,182,455 4,949,170,925 (3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 3,583,038,277 2,665,293,601 당기 손익으로 인식: 이자수익 21,600,400 76,412,724 기타포괄손익으로 인식: 사외적립자산의 재측정손실 - (44,952,411) 사용자의 기여금 155,982,214 1,050,117,153 급여지급액 (688,074,500) (163,832,790) 소계 (532,092,286) 886,284,363 기말 3,072,546,391 3,583,038,277 21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 예수금 등 7,197,924 21,338,659 선수금(주1) 817,385,781 196,354,212 합계 824,583,705 217,692,871 (주1) 계약부채가 포함되어 있습니 다 (주석 26 참조). 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 40,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 35,399,906 35,399,906 보통주자본금 17,699,953,000 17,699,953,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,327,047,846 46,327,047,846 기타자본잉여금 3,465,183,944 3,465,183,944 자기주식처분이익 226,577,668 226,577,668 합계 50,018,809,458 50,018,809,458 2 3. 기타자본 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (9,615,576) (9,615,576) 자사주식은 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 24. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (3,064,002) (6,325,937) (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다 . (단위:원) 구분 기초 평가 기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (6,325,937) 3,261,935 (3,064,002) (단위:원) 구분 기초 평가 법인세효과 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (4,167,916) (1,258,755) (899,266) - (6,325,937) 확정급여제도의 재측정요소 (1,380,674,397) - - 1,380,674,397 - 합계 (1,384,842,313) (1,258,755) (899,266) 1,380,674,397 (6,325,937) 25. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 5,148,462,590 5,148,462,590 미처분이익잉여금(주2) 19,163,123,262 11,741,909,289 합계 24,311,585,852 16,890,371,879 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) 회사는 2008년 12월 31일을 재평가기준일로 하여 토지, 건물에 대한 자산재평가를 실시하였으며, 2010년 1월 1일 한국채택국제회계기준 전환일에 토지 및 건물을 공정가치로 측정하고 이를 그 전환일 시점의 간주원가로 사용하였습니다. 재평가금액과 재평가전 장부가액과의 차이 2,646,626천원은 이익잉여금에 계상되어 있으며 이는 배당 등에 대하여 사용이 제한되어 있습니다. 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채 (1) 당분기 및 전분기 중 수익의 유형에 따라 구분한 매출의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 상품 매출 56,357,381,927 169,805,883,029 42,830,356,592 129,080,987,515 제품 매출 3,918,416,590 13,288,460,988 2,595,535,308 7,852,044,536 용역 매출 1,100,624,588 3,157,785,842 690,846,104 2,201,800,770 기타 매출 8,803,022 20,571,571 65,392,687 267,702,908 소계 61,385,226,127 186,272,701,430 46,182,130,691 139,402,535,729 [기타 원천으로부터의 수익] 임대수익 163,350,095 462,970,370 186,499,126 535,488,350 합계 61,548,576,222 186,735,671,800 46,368,629,817 139,938,024,079 (2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 발생 지역에 따라 구분한 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 국내 59,826,357,539 182,589,806,131 45,340,882,600 138,096,570,766 해외 1,558,868,588 3,682,895,299 841,248,091 1,305,964,963 소계 61,385,226,127 186,272,701,430 46,182,130,691 139,402,535,729 (3) 당분기말 및 전기말 현재 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 계약부채(주1) 817,385,781 196,354,212 (주1) 재무상태표 상 기타유동부채에 포함되어 있습니다. 27. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,142,141,505 3,609,738,063 1,132,673,774 3,520,503,678 퇴직급여 136,505,037 409,515,111 163,681,131 491,043,393 복리후생비 250,558,069 602,520,312 192,233,173 537,695,636 보험료 54,841,671 134,757,171 37,113,736 115,025,913 감가상각비 161,520,397 482,563,574 169,741,236 585,826,974 무형자산상각비 6,146,004 20,532,562 17,130,074 52,608,952 대손상각비 5,431,043 828,815,347 103,293,543 126,736,686 지급수수료 361,451,545 1,018,629,096 274,402,743 913,047,033 광고선전비 12,118,452 19,383,426 - 2,461,076 교육훈련비 24,010,154 51,086,815 5,434,030 11,023,660 차량유지비 98,185,249 293,976,773 104,513,512 296,714,869 도서인쇄비 5,007,042 19,926,690 1,040,936 10,018,093 접대비 69,584,272 184,141,360 65,993,535 160,149,999 임차료 8,992,419 30,361,085 14,844,103 44,917,868 통신비 21,337,292 66,747,648 22,375,905 67,801,194 운반비 540,305,687 1,790,905,671 602,608,419 1,808,085,540 세금과공과 86,780,088 122,751,876 83,799,227 100,757,185 소모품비 199,282,199 586,158,569 133,973,625 406,231,956 수도광열비 81,439,961 242,377,506 82,671,950 282,356,421 수선비 6,547,728 20,494,819 17,268,708 39,378,936 경상개발비 86,276,456 234,735,296 65,985,513 195,637,092 여비교통비 11,219,550 44,599,402 11,549,431 40,121,813 견본비 28,210,497 53,500,419 12,416,718 42,880,986 보관료 243,419,562 760,722,754 315,793,526 965,793,254 행사비 - 1,040,680 - - 판매보증수선비 254,568 5,842,088 2,914,343 8,150,468 사용권자산상각비 86,827,291 271,220,140 103,009,500 348,238,420 합계 3,728,393,738 11,907,044,253 3,736,462,391 11,173,207,095 28. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - - 505,000 48,862,552 사용권자산처분이익 - 561,558 - - 무형자산손상차손환입 17,000,000 234,000,000 - - 잡이익 5,305,477 22,564,789 4,326,617 51,126,039 합계 22,305,477 257,126,347 4,831,617 99,988,591 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산폐기손실 - 5,000 - 25,718,494 무형자산손상차손 - - - 13,583,335 잡손실 228,000 139,267,325 15,000,000 379,663,116 합계 228,000 139,272,325 15,000,000 418,964,945 29. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 26,624,997 134,229,769 507,936,800 730,132,296 외화환산이익 (13,236,106) 7,598,393 (61,880,379) 333,217,079 이자수익 114,108,040 401,392,506 134,765,723 452,653,458 파생상품거래이익 665,966,000 1,099,073,385 6,950,000 1,582,168,008 파생상품평가이익 427,726,439 619,528,871 8,319,893 19,201,686 합계 1,221,189,370 2,261,822,924 596,092,037 3,117,372,527 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 686,041,840 1,294,736,248 89,117,069 1,959,800,023 외화환산손실 628,074,891 757,462,874 112,954 10,870,217 이자비용 159,726,243 459,161,085 127,147,346 639,416,543 파생상품거래손실 7,868,000 84,071,574 499,427,000 553,923,078 파생상품평가손실 (31,736,010) - (101,853,922) 258,972,964 합계 1,449,974,964 2,595,431,781 613,950,447 3,422,982,825 (3) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 이자수익(비용) 외환손익 기타금융수익 기타포괄손익 [금융자산] 상각후원가측정금융자산 401,392,506 11,667,678 당기손익-공정가치금융자산 1,718,602,256 기타포괄손익-공정가치 금융자산 3,261,935 합계 401,392,506 11,667,678 1,718,602,256 3,261,935 [금융부채] 상각후원가측정금융부채 (459,161,085) (1,922,038,638) 당기손익-공정가치금융부채 (84,071,574) 합계 (459,161,085) (1,922,038,638) (84,071,574) - (단위:원) 구분 이자수익(비용) 외환손익 기타금융수익 기타포괄손익 [금융자산] 상각후원가측정금융자산 452,653,458 (6,439,558) 당기손익-공정가치금융자산 1,601,369,694 기타포괄손익-공정가치 금융자산 (748,486) 합계 452,653,458 (6,439,558) 1,601,369,694 (748,486) [금융부채] 상각후원가측정금융부채 (639,416,543) (900,881,307) 당기손익-공정가치금융부채 (812,896,042) 합계 (639,416,543) (900,881,307) (812,896,042) - 30. 투자비 용 당분기 및 전분기 중 투자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업투자손상차손 - 1,924,522,166 - - 31. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세수익 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세수익을 조정하여 산출하였습니다. 32. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 51,068,273,905 150,146,256,801 39,309,204,950 118,935,927,371 용역매출원가 224,588,105 650,136,545 214,310,377 654,677,577 제품과 재공품의 변동 (456,157,537) (948,042,957) 651,402,606 382,918,414 원재료와 소모품의 사용액 3,581,033,744 11,320,185,475 1,948,121,892 6,029,355,555 급여 1,398,987,015 4,344,490,312 1,337,910,719 4,131,036,606 퇴직급여 157,424,394 471,878,382 185,271,678 555,815,034 복리후생비 294,908,097 711,954,397 215,934,421 610,819,183 감가상각비 266,875,631 797,029,365 269,172,160 884,800,806 무형자산상각비 7,001,718 23,099,704 17,130,074 52,608,952 기타 2,057,673,181 7,058,115,343 1,462,494,626 5,519,009,786 합계 58,600,608,253 174,575,103,367 45,610,953,503 137,756,969,284 33. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 2,134,565,464 7,462,821,221 702,994,268 1,480,239,816 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 35,395,071 35,395,071 기본주당이익 60 211 20 42 (2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산을 위해 산출된 가중평균유통보통주식수의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 35,399,906 35,399,906 35,399,906 35,399,906 자기주식 (4,835) (4,835) (4,835) (4,835) 가중평균유통보통주식수 35,395,071 35,395,071 35,395,071 35,395,071 (3) 희석주당손익 희석주당손익은 보통주 및 잠재적보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로서, 회사가 보유중인 잠재적 보통주는 없으며 이로 인해 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 34. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 2,557,470,211 76,228,327 감가상각비 797,029,365 884,800,806 사용권자산상각비 271,220,140 348,238,420 퇴직급여 471,878,382 555,815,034 무형자산상각비 23,099,704 52,608,952 재고자산평가손실 90,725,098 - 유형자산처분이익 - (48,862,552) 유형자산폐기손실 5,000 25,718,494 무형자산손상차손 - 13,583,335 무형자산손상차손환입 (234,000,000) - 사용권자산처분이익 (561,558) - 외화환산손실 757,462,874 10,870,217 파생상품평가손실 - 258,972,964 이자비용 459,161,085 639,416,543 대손상각비 828,815,347 126,736,686 잡이익 - (3,898,800) 잡손실 - 106,031 파생상품평가이익 (619,528,871) (19,201,686) 외화환산이익 (7,598,393) (333,217,079) 이자수익 (401,392,506) (452,653,458) 재고자산평가손실환입 (108,942,175) (301,236,796) 종속기업투자손상차손 1,924,522,166 - 합계 6,809,365,869 1,834,025,438 (2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) (5,073,640,310) 5,425,018,391 미수금의감소(증가) (37,906,732) 1,021,244,475 미수수익의감소(증가) (134,424,331) - 선급금의감소(증가) (321,968,657) 331,797,984 선급비용의감소(증가) (79,533,880) 32,849,482 파생상품자산의감소(증가) - 2,855,516 재고자산의감소(증가) (19,643,509,485) 1,013,020,670 매입채무의증가(감소) 2,774,557,919 (104,457,992) 미지급금의증가(감소) 147,950,051 (620,848,392) 예수금의증가(감소) (14,140,735) (29,824,636) 선수금의증가(감소) 621,031,569 35,273,908 미지급비용의증가(감소) (391,637,917) 58,149,566 파생상품부채의증가(감소) (304,898,111) (510,066,946) 퇴직금의지급 (688,074,500) (142,527,570) 사외적립자산의 감소(증가) 532,092,286 (903,002,779) 미지급법인세의 증가(감소) - 3,999,474 합계 (22,614,102,833) 5,613,481,151 (3) 당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 단기차입금 리스부채 임대보증금 기초 23,594,096,686 806,068,538 9,000,000 재무현금흐름에서 생기는 변동 18,008,933,323 (259,399,572) 외환차이 685,571,798 비현금거래(취득) 209,032,800 비현금거래(처분) (28,746,054) 기말 42,288,601,807 726,955,712 9,000,000 (단위:원) 구분 단기차입금 리스부채 임대보증금 기초 40,374,181,519 964,353,680 - 재무현금흐름에서 생기는 변동 (10,211,132,806) (335,163,370) 9,000,000 외환차이 (300,812,726) - 비현금거래(취득) 368,109,600 - 비현금거래(처분) (417,197,910) 기말 29,862,235,987 580,102,000 9,000,000 35. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈, (주)원익홀딩스 종속기업 (주)나노이닉스, (주)원익비엠텍 관계기업 (주)태진로보틱스 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩, (주)원익, (주)원익로보틱스, (주)하늘물빛정원 등 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 매출 매입 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 1,440,000 - 265,490,594 종속기업 (주)나노이닉스 8,918,852 650,559,400 - (주)원익비엠텍 9,540,000 - - 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - - 12,682,818 (주)원익 - - 54,835,838 (주)하늘물빛정원 - - 10,000,000 합계 19,898,852 650,559,400 343,009,250 (단위:원) 구분 매출 매입 유형자산매각 기타비용 유의적인 영향력을행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈 - - - 30,500,000 (주)원익홀딩스 - - - 304,626,931 종속기업 (주)나노이닉스 711,945,457 365,156,600 - - (주)원익비엠텍 14,574,000 - - - 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - - - 10,318,183 (주)원익 - - - 78,742,895 (주)하늘물빛정원 - - - 6,400,000 (주)원익로보틱스 - - 3,250,000 - 합계 726,519,457 365,156,600 3,250,000 430,588,009 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 자금대여 자금회수 이자수익 종속기업 (주)나노이닉스 - 150,000,000 3,969,860 (단위:원) 특수관계자 자금대여 자금회수 이자수익 종속기업 (주)나노이닉스 300,000,000 300,000,000 10,359,451 (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - - - 102,258,037 종속기업 (주)나노이닉스 161,356,069 - 100,119,800 - (주)원익비엠텍 544,500 330,000 - 9,000,000 관계기업 (주)태진로보틱스(주1) - 316,800 - - 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - - - 6,412,000 합계 161,900,569 646,800 100,119,800 117,670,037 (주1) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. (단위:원) 구분 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 유의적인 영향력을행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - - - - 156,617,669 종속기업 (주)나노이닉스 166,345,760 150,000,000 5,255,345 74,796,260 - (주)원익비엠텍 - - - - 9,000,000 관계기업 (주)태진로보틱스(주1) - - 316,800 - - 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - - - - 2,751,173 합계 166,345,760 150,000,000 5,572,145 74,796,260 168,368,842 (주1) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 830,035,250 646,776,271 퇴직급여 64,092,959 71,566,486 합계 894,128,209 718,342,757 36. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 채권자 당분기 전기 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 (주)하나은행 1,200,000,000 1,000,000,000 제3자 질권설정 (2) 금융자산의 양도회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 외상대로 회계처리 하였습니다. 회사는 당분기말 및 전기말 현재 현재 매출채권 잔액 466,748 천원(전기말: 718,215 천원)을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있습니다. (단위:원) 배서된 매출채권 당분기말 전기말 자산의 장부금액 466,747,777 718,214,596 관련부채의 장부금액 466,747,777 718,214,596 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 466,747,777 718,214,596 관련부채의 공정가치 466,747,777 718,214,596 순포지션 - - (3) 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 회원권 1,214,387,655 500,000,000 (주)바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 169,936,600 150,000,000 (주)한화 외상매입거래 담보 기타금융자산 단기금융상품 1,200,000,000 1,200,000,000 에스케이케미칼(주) 외상매입거래 담보 유형자산 건물 3,900,744,701 5,160,000,000 농협은행(주) 차입금담보 기계장치 1,064,017,816 토지 2,530,275,925 2,280,000,000 농협은행(주) 차입금담보 토지 2,219,699,724 3,600,000,000 농협은행(주) 차입금담보 건물 2,643,969,775 구축물 194,014,638 토지 7,437,825,000 15,600,000,000 한국산업은행 차입금담보 건물 726,047,327 (4) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 보증금액 보증처 내용 (주)하나은행 600,000,000 한화토탈(주) 외상매입거래 200,000,000 (주)대림 250,000,000 OCI(주) (주)한국스탠다드차타드은행 3,000,000,000 사빅코리아(유) 서울보증보험(주) 636,323,610 기타 이행보증 등 (5) 당분기말 현재 회사는 한국산업은행 등과 대출 및 수입신용장 약정을 체결하고 있습니다. 37. 금융위험관리금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사의 금융위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 38. 금융상품 (1) 공정가치 ① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 619,528,871 619,528,871 - - 기타포괄손익- 공정가치 측정 지분상품 6,199,030 6,199,030 2,937,095 2,937,095 상각후원가 측정(주1) 현금및현금성자산 36,357,706,335 36,357,706,335 31,544,091,554 31,544,091,554 매출채권 44,839,675,986 44,839,675,986 40,435,906,268 40,435,906,268 기타금융자산 3,611,451,894 3,611,451,894 1,827,003,558 1,827,003,558 상각후원가측정금융자산 2,000,000,000 2,000,000,000 - - 소계 86,808,834,215 86,808,834,215 73,807,001,380 73,807,001,380 합계 87,434,562,116 87,434,562,116 73,809,938,475 73,809,938,475 [금융부채] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 - - 304,898,111 304,898,111 상각후원가 측정(주1) 매입채무및기타채무 17,973,563,497 17,973,563,497 15,300,907,121 15,300,907,121 기타금융부채 735,955,712 735,955,712 815,068,538 815,068,538 차입금 42,288,601,807 42,288,601,807 23,594,096,686 23,594,096,686 소계 60,998,121,016 60,998,121,016 39,710,072,345 39,710,072,345 합계 60,998,121,016 60,998,121,016 40,014,970,456 40,014,970,456 (주1) 상각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가절차를 수행하지 않았습니다. ② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치 금융자산 619,528,871 619,528,871 기타포괄손익-공정가치 지분상품 6,199,030 6,199,030 합계 6,199,030 619,528,871 - 625,727,901 (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 기타포괄손익-공정가치 지분상품 2,937,095 - - 2,937,095 [금융부채] 당기손익-공정가치 금융부채 - 304,898,111 - 304,898,111 ③ 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. (2) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 36,357,706,335 31,544,091,554 매출채권 44,839,675,986 40,435,906,268 기타금융자산 3,611,451,894 1,827,003,558 당기손익-공정가치금융상품 619,528,871 - 상각후원가측정금융자산 2,000,000,000 - 합계 87,428,363,086 73,807,001,380 ② 손상차손 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (가) 매출채권 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액(주1) 손상된 금액 채권잔액(주1) 손상된 금액 만기미도래 14,360,473,187 15,133,248,290 - 0 ~ 30일 21,493,460,780 19,864,807 17,378,310,925 16,061,480 31일 ~ 60일 6,627,876,527 6,633,657 5,705,013,299 5,709,989 61일~120일 2,565,992,712 9,999,744 2,502,523,902 10,677,874 121일 ~ 360일 265,631,031 17,153,661 317,597,126 29,484,361 360일 초과 2,616,361,898 2,614,026,844 1,813,736,580 1,777,370,302 합계 47,929,796,135 2,667,678,713 42,850,430,122 1,839,304,006 (주1) 현재가치할인차금은 포함되지 않았습니다. 당분기 및 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,839,304,006 1,706,406,463 대손상각비 828,815,347 132,897,543 제각 (440,640) - 기말 2,667,678,713 1,839,304,006 (나) 기타금융자산 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 3,610,369,154 1,735,596,272 - 0 ~ 30일 1,014,640 37,504,686 - 31일 ~ 60일 66,100 685,272 - 61일~120일 - - 121일 ~ 360일 52,215,328 - 360일 초과 212,479,208 (212,477,208) 213,479,208 (212,477,208) 합계 3,823,929,102 (212,477,208) 2,039,480,766 (212,477,208) 당분기 및 전기 중 상각후원가로 측정되는 기타금융자산에 대한 손실충당금은 변동이 없습니다. 39. 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본관리는 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본의 비율을 활용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 순부채비율 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 부채총계 65,938,437,037 41,745,117,297 차감: 현금및현금성자산 (36,357,706,335) (31,544,091,554) 순부채 29,580,730,702 10,201,025,743 자본총계 92,017,668,732 84,593,192,824 순부채비율 32.15% 12.06% 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시하도록 규정하고 있으며, 상법상 배당가능이익 범위 내에서 향후 회사의 성장을 위한 투자, 재무구조, 현금흐름 및 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 향후 당사는 지속적인 사업 경쟁력 확보 및 이익 환원을 통한 주주가치 증대 등을 종합적으로 고려하여 배당 정책을 검토할 예정이며, 보고서 작성기준일 현재 자사주 매입 및 소각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다. 가. 배당 관련 정관규정 제56조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.제57조(분기배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월ㆍ6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일" 이라 한다)의 주주에게 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업년도개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 분기배당 후에 발행된 신주에 대하여는 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.⑤제8조의우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을적용한다.제58조(배당금 지급청구권의 소멸시기)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제43기 3분기 제42기 제41기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 8,647 3,080 3,840 (별도)당기순이익(백만원) 7,463 3,512 2,336 (연결)주당순이익(원) 244 87 108 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - ※ (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분입니다.※ (연결)주당순이익은 보통주 기본주당이익입니다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - ※ 최근 5년간 배당 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017년 10월 31일 유상증자(일반공모) 보통주 8,000,000 500 1,225 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 (주주배정후 실권주 일반공모) 1 2017년 10월 30일 1. 차입금 상환 : 9,0002. 시설자금 : 800 9,800 1. 차입금 상환 : 9,0002. 시설자금 : 800 9,800 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) ( 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제43기3분기 매출채권 47,970,134 2,673,673 5.57% 합 계 47,970,134 2,673,673 5.57% 제42기 매출채권 42,670,448 1,845,298 4.32% 합 계 42,670,448 1,845,298 4.32% 제41기 매출채권 48,163,722 1,710,288 3.55% 합 계 48,163,722 1,710,288 3.55% ( 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,845,298 1,710,288 1,666,761 2. 순대손처리액(①－②±③) (48,393) - - ①대손처리액(상각채권액) - - ②상각채권회수액 48,393 - - ③기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 876,767 135,010 43,527 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,673,673 1,845,298 1,710,288 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재의 매출채권, 대여금, 미수금 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다. 재고자산 현황 등(연결기준) ( 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %, 회) 사업부문 계정과목 제43기 3분기 제42기 제41기 케미칼 부문 재고자산 10,883,628 3,810,468 5,955,657 건축자재 부문 재고자산 18,034,586 7,072,345 5,256,319 폴리머 부문 재고자산 8,423,165 7,390,048 8,093,770 PnP 부문 재고자산 1,794,625 1,033,810 2,280,538 신사업 부문 재고자산 1,084 168,691 1,125,862 전자소재 부문 재고자산 164,688 105,288 70,266 합계 재고자산 39,301,776 19,580,650 22,782,412 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 24.61% 15.43% 15.95% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.60회 8.24회 8.20회 (2) 재고자산의 실사내용당사는 정기재고자산의 실사를 1년에 1회 실시하며, 외부감사회계법인 소속 공인회계사 입회하에 실시하고 있습니다. 2020년에 실시한 실사내역은 다음과 같습니다.가) 재고실사 일자 구분 실사일자 독립전문가 입회여부 (주)원익큐브 2020.12.30 한울회계법인 재고실사 입회 참관 나) 장기체화재고재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 상품 26,865,837 26,865,837 (10,650) 26,855,187 - 제품 1,425,506 1,425,506 (5,675) 1,419,831 - 재공품 42,211 42,211 42,211 - 원재료 101,603 101,603 101,603 - 미착품 10,882,945 10,882,945 10,882,945 - 합계 39,318,102 39,318,102 (16,325) 39,301,776 - ※ 당사는 전기와 당기 평가충당금을 비교하여 그 차액을 매출원가에 가산 또는 차감하고 있음. 라. 공정가치평가 절차요약(연결기준) 당기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) ① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 619,528,871 619,528,871 - - 기타포괄손익- 공정가치 측정 지분상품 6,199,030 6,199,030 2,937,095 2,937,095 상각후원가 측정(주1) 현금및현금성자산 37,089,502,324 37,089,502,324 32,099,999,574 32,099,999,574 매출채권 45,296,461,010 45,296,461,010 40,825,149,524 40,825,149,524 기타금융자산 3,756,411,394 3,756,411,394 1,823,956,223 1,823,956,223 상각후원가측정금융자산 2,000,000,000 2,000,000,000 - - 소계 88,142,374,728 88,142,374,728 74,749,105,321 74,749,105,321 합계 88,768,102,629 88,768,102,629 74,752,042,416 74,752,042,416 [금융부채] 당기손익-공정가치 측정 파생상품 - - 304,898,111 304,898,111 상각후원가 측정(주1) 매입채무및기타채무 18,076,513,030 18,076,513,030 15,375,999,845 15,375,999,845 기타금융부채 876,355,712 876,355,712 1,052,668,538 1,052,668,538 차입금 42,288,601,807 42,288,601,807 23,594,096,686 23,594,096,686 소계 61,241,470,549 61,241,470,549 40,022,765,069 40,022,765,069 합계 61,241,470,549 61,241,470,549 40,327,663,180 40,327,663,180 (주1) 상각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가절차를 수행하지 않았습니다. ② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치 금융자산 619,528,871 619,528,871 기타포괄손익-공정가치 지분상품 6,199,030 6,199,030 합계 6,199,030 619,528,871 - 625,727,901 [금융부채] 당기손익-공정가치 금융부채 - - - - (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [금융자산] 기타포괄손익-공정가치 지분상품 2,937,095 - - 2,937,095 [금융부채] 당기손익-공정가치 금융부채 - 304,898,111 - 304,898,111 ③ 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 통화선도에 대하여 보고기간 종료일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품은 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제43기(당기) 한울회계법인 - - 상품 및 제품 판매로 인한 수익인식 제42기(전기) 한울회계법인 적정 해당사항 없음 상품 및 제품 매출의 발생사실 제41기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 상품 및 제품 매출의 발생사실 나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제43기(당기) 한울회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 117,000천원 1,225시간 117,000천원 534시간 제42기(전기) 한울회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 117,000천원 1,225시간 117,000천원 1,335시간 제41기(전전기) 삼일회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 115,000천원 1,147시간 115,000천원 1,147시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제43기(당기) - - - - - 제42기(전기) - - - - - 제41기(전전기) 19.12.03 세무조정 2019.12.03 - 2020.03.31 10,000천원 - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 03월 15일 감사 1명,한울회계법인 업무수행이사 1명 및업무팀원 2명 서면회의 2020년 감사업무 진행현황 2 2021년 06월 18일 감사, 재경팀장,한울회계법인 업무수행이사 1명 및업무팀원 2명 대면회의 2021년 외부감사감사계획 보고 2. 내부통제에 관한 사항 가. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제42기 연간 한울회계법인 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제41기 연간 삼일회계법인 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제40기 연간 삼일회계법인 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 3인의 사내이사(문경수, 이용한, 오재성)와 1명의 사외이사(장영섭)로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 문경수 대표이사를 의장으로 선임하였습니다. 구 분 구 성 소속 이사명 의장/위원장 주요 역할 이사회 사내이사 3명,사외이사 1명 문경수, 이용한, 오재성,장영섭 문경수(대표이사) ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결 ㆍ경영진의 업무집행 감독 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 1) 이사회는 이사로 구성되며 당회사 업무의 주요사항을 결의한다. 2) 이사회는 대표이사 또는 이사회로 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.3) 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 4) 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다.5) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.6) 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성해야 한다.7) 이사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기 재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 라. 주요의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 문경수(출석률:100%) 이용한(출석률:75%) 박세일(출석률:) 오재성 (출석률:) 장영섭(출석률: 100%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2021.01.26 DB금융투자 대출채권 유동화펀드 후순위ABS 투자의 건 가결 찬성 - - - 찬성 2 2021.02.23 제42기 (연결 및 별도) 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 - - 찬성 3 2021.03.09 - 제42기 정기주주총회 소집의 건- 전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 - - 찬성 4 2021.03.12 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 보고 찬성 찬성 - - 찬성 5 2021.10.15 차입금 신규의 건(수협은행 USANCE) 가결 찬성 - 찬성 찬성 * 2021년 1월 14일 박세일 사내이사가 일신상의 사유로 사임하였으며, 2021년 3월 24일에 개최된 제42기 정기주주총회에서 오재성 사내이사가 신규 선임되었습니다. 마. 이사회내 위원회당사는 기준일 현재 이사회 내 위원회가 없습니다. 바. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차를 거쳐 2021년 3월 24일 주주총회에서 선임된 이사는 아래와 같습니다. 구 분 성 명 약 력 기 타 선임일 이사 오재성(1969.04.11) 동아대 무역학과 학사(주)원익큐브 건재/실리콘 사업부 사업부장 추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 사내이사 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음 2021.03.24 2020년 3월 24일 주주총회에서 선임된 이사는 아래와 같습니다. 구 분 성 명 약 력 기 타 선임일 이사 이 용 한(1954.04.06) 고려대 산업대학원 석사 원익 회장 추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 사내이사 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음 2020.03.24 이사 문 경 수(1964.11.18) 서울대학교 경영학과 원익투자파트너스 CFO 추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 없음 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음 2020.03.24 2019년 3월 21일 주주총회에서 선임된 이사는 아래와 같습니다. 구 분 성 명 약 력 기 타 선임일 이사 박 세 일(1967.02.25) 서울대학교 화학공학과 석사 (주)롯데케미칼 상무 (주)원익큐브 전무 추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 없음 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음 2019.03.21 사외 이사 장 영 섭(1949.01.21) 서울대학교 외교학과 연합통신 논설위원, 편집국장, 사장 추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 없음 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음 2019.03.21 사. 사외이사의 전문성 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 경영상 중요한 사항이 있을 경우 교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에정보를 제공하며, 수시로 미팅을 통한 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해 정보를 제공하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항 - 당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 감사에 관한 사항(1) 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 비고 신경삼 - 고려대경영정보대학(석사)- 한국석영주식회사 이사- 한국큐엠이 이사- 한국조명개발주식회사 대표이사- 신원레저개발 감사 해당사항없음 2019.03.24 임기 만료(~2021.05.09 까지 감사권리, 의무 유지) 김영대 - 現 법무법인 클라스 변호사 - 前 서울고등검찰청 검사장 - 前 서울북부지방검찰청 검사장 해당사항없음 2021.03.24 선임(임기 : 2021.05.10 부터) * 제41기 정기주주총회에 부의되었던 상근감사 선임의 건은 의결정족수 미달로 부결되어 기존 신경삼 상근감사는 상법 제386조 및 제415조에 따라 신규 상근감사의 취임전까지인 2021년 5월 9일까지 감사로서의 권리, 의무를 유지하였습니다.* 2021년 3월 24일에 개최된 제42기 정기주주총회에서 신규 선임된 김영대 감사는 공직자윤리법 제17조에 따라 관할 공직자윤리위원회로부터 2021년 4월 26일에 취업승인을 득하였으며 2021년 5월 10일 부터 당사 정관 제48조에 따른 임기로 취임하였습니다. (2) 감사의 독립성당사의 김영대 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 오랜 경험을 통하여 독립적인 위치에서 감사 역할을 수행할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관련서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있는 등 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.(3) 감사의 주요 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사참석여부 비 고 1 2021.01.26 DB금융투자 대출채권 유동화펀드 후순위ABS 투자의 건 가결 참석 - 2 2021.02.23 제42기 (연결 및 별도) 재무제표 승인의 건 가결 참석 - 3 2021.03.09 제42기 정기주주총회 소집의 건전자투표제도 도입의 건 가결 참석 - 4 2021.03.12 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 보고 참석 - 5 2021.10.15 차입금 신규의 건(수협은행 USANCE) 가결 참석 - 다. 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2021년 06월 18일 삼정KPMG 감사위원회 입문 과정(신규 감사의 직무 수행 관련 전반 교육) 2021년 06월 23일 삼정KPMG 내부회계관리제도 입문 과정 라. 감사 지원조직 현황 - 별도의 감사 지원조직 없음 마. 준법지원인 지원조직 현황 - 별도의 준법지원인 및 지원조직 없음 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 실시 ※ 당사는 2021년 3월 9일 이사회에서 주주 의결권 행사의 편의성을 제고하고자 전자투표제 도입 및 시행을 결의하여 제42기 정기주주총회부터 시행하였습니다. 나. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 35,399,906 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 4,835 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 35,395,071 - 우선주 - - 다. 주주총회 의사록 요약 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 제42기 2021.03.24 제1호 의안 : 제42기 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사내이사 오재성 선임의 건제4호 의안 : 감사 김영대 선임의 건제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제41기 2020.03.24 제1호 의안 : 제41기 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안제3-1호 의안 : 사내이사 이용한 선임의 건제3-2호 의안 : 사내이사 문경수 선임의 건제4호 의안 : 감사 신경섭 선임의 건제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인정족수 미달로 부결원안대로 승인원안대로 승인 제40기 2019.03.21 제1호 의안 : 제40기 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안제3-1호 의안 : 사내이사 박세일 선임의 건제3-2호 의안 : 사외이사 장영섭 선임의 건제4호 의안 : 감사 신경섭 선임의 건제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인정족수 미달로 부결원안대로 승인원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 1-1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)원익머트리얼즈 최대주주 보통주 11,176,000 31.57 11,176,000 31.57 - 이용한 특수관계인 보통주 452,208 1.28 452,208 1.28 - 계 보통주 11,628,208 32.85 11,628,208 32.85 - 우선주 - - - - - 1-2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 원익머트리얼즈 8,432 한우성 - - - 원익홀딩스 45.69 - - - - - - * 상기 출자자수와 최대주주의 지분율은 원익머트리얼즈의 2020년 12월 31일 사업보고서 작성기준일 기준입니다. 가. 설립일자원익머트리얼즈는 2006년 12월 1일을 기준으로 하여 주식회사 원익아이피에스(구, 주식회사 아토)의 특수가스 사업부문을 물적분할하여 설립되었으며,충청북도 청주시 청원구에 본점 및 공장을 두고 반도체용 특수가스 및 일반산업용 가스의 충전, 제조, 정제 및 판매 등을 영위하고 있습니다.나. 원익머트리얼즈의 주소, 전화번호 및 홈페이지(1) 원익머트리얼즈의 주소: (28116) 충북 청주시 청원구 오창읍 양청3길 30(2) 전화번호: 043-210-4600(3) 홈페이지 주소: http://www.wimco.co.kr다. 주요사업의 내용당사는 산업분류상 산업용가스제조업에 속하는 업체로 반도체,디스플레이,LED 산업등에 사용되는 특수가스의 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.- 회사가 영위하는 목적사업 목 적 사 업 1. 반도체용 및 일반 산업가스의 충전, 제조, 정제 및 판매업2. 전기, 전자 및 반도체 재료의 제조, 가공 및 판매업3. 기타 화학제품의 수입 및 제조판매업4. 기타 도.소매업5. 산업용 가스 공급시설의 설계, 제조, 설치 및 판매업6. 부동산 등 임대업7. 위 각호에 관련된 부대사업 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)원익머트리얼즈 자산총계 400,109 부채총계 61,496 자본총계 338,613 매출액 276,756 영업이익 45,932 당기순이익 33,138 * 최대주주의 재무현황은 2020년 연결기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 -해당사항 없음 1-3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)원익홀딩스 23,264 박영규 - - - (주)원익 26.9 - - - - - - * 상기 출자자수와 최대주주의 지분율은 2020년 12월 31일 원익홀딩스의 사업보고서 작성기준일 기준입니다.가. 회사의 법적 및 상업적 명칭당사의 국문 명칭은 '주식회사 원익홀딩스'라 표기합니다.영문 명칭은 "Wonik Holdings CO., LTD." 라 표기합니다. 나. 설립일자당사는 반도체 장비의 제조 및 판매를 목적으로 1991년 9월 27일에 설립되었으며,1996년 9월 24일에 주식을 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였습니다.다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 본사주소 : 경기도 평택시 마산12로 21- 전화번호 : 031-230-4600- 홈페이지 : http://www.wonikholdings.kr※ 2020년 12월 23일 이사회에서 승인된 사항에 따라, 본사주소가 '경기도 평택시 진위2산단로 31-16'에서 '경기도 평택시 마산12로 21'로 변경되었습니다. 변경 적용일은 이사회 승인일과 동일합니다. 라. 주요사업의 내용당사는 반도체 및 디스플레이 제조 공정 중 해당 공정에 필요한 원료 가스를 원하는 조건(압력)으로 안전하고, 청정이 유지된 상태에서 원료가스의 순도가 보존된 상태로 공급시키기 위한 장치제조 사업을 영위하고 있습니다.사업 부문별 자세한 사항은 (주)원익홀딩스의 2020년 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. 정관에 기재된 목적사업 비고 1. 반도체, Display, Solar cell 제조장비의 생산, Retrofit 및 판매 2. 동 장비 및 장비 생산에 소요되는 부품의 수입 및 판매 3. 동 장비의 판매에 수반되는 사후관리 및 용역제공 관련 사업 4. 반도체, Display, Solar cell 제조장비와 관련된 연구개발 용역사업 5. 부동산 임대업 6. 부동산 개발업 7. 정보통신공사업 8. 기계설비공사업 9. 가스관련 제조 및 판매업 10. 기술연구 및 개발과 기술정보의 제공ㆍ용역수탁업 11. 타회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 타회사의 제반 사업 내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 사업 12. 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원사업 13. 소프트웨어 개발업 14. 산업환경설비공사업 15. 그 외 기타 전자부품 제조업 16. 위 각호의 사업에 직접적 또는 간접적으로 관련되거나 부대되는 일체의 사업 - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)원익홀딩스 자산총계 1,607,661 부채총계 493,121 자본총계 1,114,540 매출액 645,965 영업이익 86,704 당기순이익 96,913 2. 최대주주 변동내역 당사는 공시대상기간 동안 최대주주가 변동되지 않았습니다. 3. 주식의 분포 3-1. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)원익머트리얼즈 11,176,000 31.57 - - - - - 우리사주조합 - - - 3-2. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 10,010 10,013 99.97 23,390,557 35,399,906 66.08 - 4. 주가 및 주식거래실적 - 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적 (단위: 원, 주) 종류 2021년4월 2021년5월 2021년6월 2021년7월 2021년8월 2021년9월 기명식보통주 최고 7,100 5,720 7,400 4,595 4,280 5,200 최저 4,515 4,970 4,515 3,850 3,280 3,480 월간거래량 163,218,665 36,870,811 100,239,824 27,287,744 15,400,196 154,981,463 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1-1. 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이용한 남 1954년 04월 회장 사내이사 상근 경영총괄 원익 회장고려대 산업대학원 452,208 - 특수관계인 2014.01~ 2023년 03월 24일 문경수 남 1964년 11월 대표이사 사내이사 상근 총괄 서울대 경영학과원익투자파트너스 CFO - - - 2016.07~ 2023년 03월 24일 오재성 남 1969년 04월 사업부장 사내이사 상근 건재/실리콘사업부 동아대 무역학과원익큐브 상무 - - - 1996.01~ 2024년 03월 24일 장영섭 남 1949년 01월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 서울대 외교학과연합통신 사장 - - - 2013.03~ 2022년 03월 21일 김영대 남 1963년 12월 감사 감사 상근 감사 現 법무법인 클라스 변호사 前 서울고등검찰청 검사장 前 서울북부지방검찰청 검사장 - - - 2021.05.10~ 2024년 03월 24일 양지용 남 1967년 04월 사업부장 미등기 상근 PnP사업부 세종대 무역학과원익 상무 - - - 2015.04~ - 최정훈 남 1973년 12월 사업부장 미등기 상근 수지사업부 수원대 화학과국도화학 - - - 2005.11~ - 김원일 남 1968년 06월 사업부장 미등기 상근 화학사업부 서강대 화학공학과 유니드글로벌상사 - - - 2021.07~ - 1-2. 타회사 임원 겸직 현황 성명 당사와의 관계 겸직현황 직위 이용한 사내이사 ㈜원익 사내이사 ㈜원익아이피에스 사내이사 ㈜원익머트리얼즈 사내이사 ㈜원익큐엔씨 사내이사 원익투자파트너스㈜ 사내이사 (유)호라이즌캐피탈 사내이사 ㈜원익홀딩스 사내이사 문경수 대표이사 ㈜나노이닉스 사내이사 ㈜원익비엠텍 대표이사 오재성 사내이사 ㈜원익비엠텍 사내이사 최정훈 미등기 임원 ㈜원익비엠텍 사내이사 양지용 미등기 임원 ㈜나노이닉스 사내이사 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 지원 남 38 - - - 38 7.0 1,260,023 33,159 1 3 4 - 지원 여 21 - - - 21 8.4 611,718 29,129 - 영업 남 32 - - - 32 8.4 1,401,756 43,805 - 연구 남 6 - - - 6 5.2 177,310 29,552 - 생산 남 8 - 5 - 13 3.2 264,200 20,323 - 합 계 105 - 5 - 110 6.4 3,715,007 33,773 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 214,891 71,630 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기임원 4 2,000,000 사외이사포함 감사 1 500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 550,807 110,161 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 518,678 172,893 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 18,000 18,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 14,129 14,129 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 해당사항 없음 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 해당사항 없음 보고서 제출일 현재 부여되거나 미행사된 주식매수선택권이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 원익 7 39 46 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 기업집단에 소속된 회사 회 사 명 업 종 설립년월일 상 장 구 분 사업자등록번호 주석 (주)원익 전자부품제조, 전자의료기기판매업 1983.10.31 상장(코스닥) 513-81-01732 - WONIK TAIWAN QUARTZ 석영유리가공제조업 1996.09.16 비상장 - - 원익투자파트너스(주) 창업투자 1997.08.16 비상장 314-81-19654 - WONIK QUARTZ EUROPE(독일) 석영유리가공제조업 2000.11.21 비상장 - - (유)호라이즌캐피탈 자산 평가 관리.운용 1999.12.23 비상장 120-86-05429 - (주)원익큐엔씨 석영유리가공제조업 2003.11.12 상장(코스닥) 513-81-31648 - WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국) 석영유리가공제조업 2005.09.28 비상장 - - (주)원익아이피에스 반도체장비제조 2016.04.04 상장(코스닥) 695-81-00374 - (주)원익홀딩스 반도체장비제조 1991.09.19 상장(코스닥) 133-81-27249 - WONIK IPS USA Inc 반도체장비 AS서비스 2014.08.28 비상장 - - (주)원익머트리얼즈 특수가스정제 및 판매 2006.12.01 상장(코스닥) 317-81-02448 - 국제전자센터빌딩제일차 유한회사 부동산임대관리업 2007.06.19 비상장 104-86-08405 - 원익자산개발 주식회사 부동산임대관리업 2010.06.09 비상장 104-86-28639 2 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 반도체 설비기술 2008.05.21 비상장 - - 원익(서안)반도체과기유한공사(중국)(WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD) 반도체용 특수가스 공급 및 반도체 세정 2013.02.20 비상장 - - (주)원익큐브 화학제품, 건자재, 인쇄기 1979.06.12 상장(코스닥) 220-81-05078 - (주)씨엠에스랩 화장품, 바이오신약 2009.03.02 비상장 206-86-32439 - Wonik Materials North America(미)(구 Nova-kem,LLC.) 전구체의 제조 및 판매 2012.04.15 비상장 - - (주)나노이닉스 전도성 고분자의 제조 및 판매 2001.08.17 비상장 206-81-61415 - (주)맨텍 전자, 통신부품 제조 및 판매 2000.07.01 비상장 504-81-35067 - (주)하늘물빛정원 음식숙박 및 음식료품 종합소매업 1998.10.25 비상장 305-81-30596 - 농업법인주식회사장산 농산물 유통,가공,판매 및 구매업 2013.07.01 비상장 305-86-27591 - 상해신이화장품 유한공사(중국) 화장품 수입 판매 2015.08.20 비상장 - - (주)원익로보틱스 로봇소프트웨어, 시뮬레이션, 로봇제조 2004.04.13 비상장 129-86-66649 - 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 디스플레이 장비 AS서비스 2017.03.08 비상장 - - WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD 경영 및 관리 컨설팅업 2018.02.21 비상장 - - 서안신원익반도체재료유한공사(중국) XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD 산업용가스 제조업 2018.01.18 비상장 - - WONIK GLOBAL PTE. LTD. 기타 지주회사 2018.01.25 비상장 - - WONIK Q (THAILAND) CO., LTD. 부동산임대업 2018.05.16 비상장 - - 위남원익반도체신재료유한공사(중국)WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD 업용가스 제조업 2018.04.12 비상장 - - WONIK IPS Xian 반도체장비 AS서비스 2018.11.01 비상장 - - MOMQ Holding Company 석영유리제조업 2019.03.12 비상장 - - (주)원익비엠텍 플라스틱 필름 제조업 2019.12.19 비상장 269-81-01757 - Momentive Quartz Japan G.K. 석영유리가공제조업 2019.10.07 비상장 - - Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. 사업지원서비스업 2019.10.01 비상장 - - Momentive Performance Materials Quartz, Inc. 석영유리가공제조업 1996.08.02 비상장 - - Momentive Performance Materials Quartz, GmbH 석영유리가공제조업 1987.11.24 비상장 - - Wuxi Momentive Performance Materials Co. Ltd., 석영유리가공제조업 2004.01.18 비상장 - - 원익비전턴어라운드사모투자합자회사 기업재무안정 경영참여형 사모투자합자회사 2020.08.11 비상장 - - (주)원익피앤이 전자제어기기제조 2004.03.25 상장(코스닥) 126-81-77853 1 (주)피앤이시스템즈 전기자동차 전장품, 충전기 제조 및 판매업 2014.01.06 비상장 124-87-46297 - PNE SOLUTION HUNGARY KFT 전문 과학 및 기술서비스업 2019.11.18 비상장 - - BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD 전자제어기기제조 2017.05.23 비상장 - - 원익(무석)반도체과기유한회사Wonik (Wuxi) Semiconductor Tech. Co. Ltd 석영유리가공제조업 2020.09.30 비상장 - - (주)테크랜드 기계설비 제조업 2009.02.04 비상장 124-86-75645 3 Wonik PNE USA, Inc. 제품 판매 및 기술컨설팅업 2021.09.02 비상장 - 4 주1) 2021년 3월 25일 (주)피앤이솔루션에서 (주)원익피앤이로 상호변경 되었습니다.주2) 2021년 7월27일 원익자산개발유한회사가 원익자산개발주식회사로 조직변경하였습니다.주3) 2021년 9월 28일 ㈜원익피앤이가 100%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다.주4) 2021년 09월 02일 ㈜원익피앤이가 지분 100%로 설립하였습니다. 3. 계열회사의 지분현황 (기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : %) (주) 원 익이용한 : (38.18%)(유)호라이즌캐피탈 : ( 8.15%)기 타 : (53.67%) 회 사 명 지분율 원익투자파트너스(주) WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD (86.17%)이용한(7.64%) (주)원익홀딩스 (주)원익(27.93%)이용한(18.10%)(유)호라이즌캐피탈(1.07%) (주)원익아이피에스 (주)원익홀딩스(32.90%) (주)원익머트리얼즈 (주)원익홀딩스(45.69%) (주)원익큐엔씨 (주)원익홀딩스(21%)이용한(19.35%) WONIK QUARTZ TAIWAN (주)원익큐엔씨(70.89%) WONIK QUARTZ EUROPE (주)원익큐엔씨(100%) WONIK QUARTZ INTERNATIONAL (주)원익큐엔씨(97.88%)WONIK QUARTZ EUROPE(1.55%) (유)호라이즌캐피탈 이용한(100%) 국제전자센터빌딩제일차 유한회사 (주)원익(100%) 원익자산개발 주식회사 (주)원익홀딩스(100%) 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 (주)원익아이피에스(100%) 원익(서안)반도체과기유한공사(중국) (주)원익큐엔씨(100%) (주)원익큐브 (주)원익머트리얼즈(31.57%)이용한(1.28%) (주)씨엠에스랩 (주)원익(95.94%) WONIK IPS USA Inc (주)원익아이피에스(100%) Wonik Materials North America(미)(구 Nova-kem,LLC.) (주)원익머트리얼즈(100%) (주)맨텍 (주)원익(100%) (주)나노이닉스 (주)원익큐브(100%) (주)하늘물빛정원 (주)원익(100%) 농업회사법인주식회사장산 (주)원익(90%) 상해신이화장품 유한공사(중국) (주)씨엠에스랩(100%) 원익로보틱스 (주)원익홀딩스(98.21%) 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 (주)원익아이피에스(100%) WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD (주)원익홀딩스(100%) 서안신원익반도체재료유한공사(중국) XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD (주)원익머트리얼즈(100%) 위남원익반도체신재료유한공사(중국)WEINAN WONIK SEMICONDUCTORNEW MATERIALS CO.,LTD (주)원익머트리얼즈(100%) WONIK GLOBAL PTE. LTD. (주)원익아이피에스(75%)(주)원익머트리얼즈(25%) WONIK Q (THAILAND) CO., LTD. WONIK QUARTZ TAIWAN(100%) WONIK IPS Xian (주)원익아이피에스(100%) MOMQ Holding Company (주)원익큐엔씨(50%) (주)원익비엠텍 (주)원익큐브(100%) Momentive Quartz Japan G.K. MOMQ Holding Company(100%) Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. (주)원익홀딩스(100%) Momentive Performance Materials Quartz, Inc. MOMQ Holding Company(100%) Momentive Performance Materials Quartz, GmbH MOMQ Holding Company(100%) Wuxi Momentive Performance Materials Co. Ltd., MOMQ Holding Company(100%) 원익비전턴어라운드사모투자합자회사 원익투자파트너스(주)(60%) (주)원익피앤이 (주)원익홀딩스(35.13%) (주)피앤이시스템즈 (주)피앤이솔루션(35%) PNE SOLUTION HUNGARY KFT (주)피앤이솔루션(100%) BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD (주)피앤이솔루션(49%) 원익(무석)반도체과기유한회사Wonik (Wuxi) Semiconductor Tech. Co. Ltd (주)원익큐엔씨(100%) (주)테크랜드 (주)원익피앤이(100%) Wonik PNE USA, Inc. (주)원익피앤이(100%) 4. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 2 2 2,000 - -1,925 75 일반투자 - 1 1 - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 3 3 2,000 - -1,925 75 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항이 없습니다.3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항이 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 관계기업 (주)태진로보틱스 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩, (주)원익, (주)원익로보틱스, (주)하늘물빛정원 등 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 266,610,594 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 12,682,818 (주)원익 54,835,838 (주)하늘물빛정원 10,000,000 합계 344,129,250 (단위:원) 구분 유형자산매각 기타비용 유의적인 영향력을행사하는 회사 (주)원익머트리얼즈 30,500,000 (주)원익홀딩스 305,746,931 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 10,318,183 (주)원익 78,742,895 (주)하늘물빛정원 6,400,000 (주)원익로보틱스 3,250,000 합계 3,250,000 431,708,009 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래 내용은 없습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 채권 채무 기타채권 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 102,676,037 관계기업 (주)태진로보틱스(주1) 316,800 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 6,412,000 합계 316,800 109,088,037 (주1) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. (단위:원) 구분 채권 채무 기타채권 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 - 157,013,669 관계기업 (주)태진로보틱스(주1) 316,800 - 기타의 특수관계자 (주)씨엠에스랩 - 2,751,173 합계 316,800 159,764,842 (주1) 특수관계자의 채권에 대하여 317천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 925,836,460 796,930,231 퇴직급여 75,510,947 80,502,247 합계 1,001,347,407 877,432,478 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2021.02.23 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상변동 손익구조의 변동 - 2021.03.09 주주총회소집결의 제42기 정기주주총회 소집결의 - 2021.03.09 주주총회소집공고 제42기 정기주주총회 안건공고 - 2021.03.16 감사보고서제출 '20년 감사보고서 제출 - 2021.03.16 사업보고서 (2020.12) '20년 사업보고서 제출 - 2021.03.19 조회공시요구(현저한 시황변동) 현저한 시황변동에 대한 조회공시 요구 - 2021.03.22 조회공시요구(현저한 시황변동)에 대한 답변(중요한 정보없음) 조회공시 요구에 대한 답변 - 2021.03.24 정기주주총회결과 제42기 정기주주총회 결과 - 2021.05.17 분기보고서(2021.03) '21년 분기보고서 제출 - 2021.08.17 반기보고서(2021.06) '21년 반기보고서 제출 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 채권자 당분기 전기 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 (주)하나은행 1,200,000,000 1,000,000,000 제3자 질권설정 (2) 금융자산의 양도연결회사는 매입처와의 매출채권 양도 계약을 통해 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 외상대로 회계처리 하였습니다. 연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 잔액 446,748 천원 (전기말: 718,215 천원)을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있습니다. (단위:원) 배서된 매출채권 당분기말 전기말 자산의 장부금액 466,747,777 718,214,596 관련부채의 장부금액 466,747,777 718,214,596 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 466,747,777 자산의 공정가치 466,747,777 718,214,596 관련부채의 공정가치 466,747,777 718,214,596 순포지션 - - (3) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 회원권 1,214,387,655 500,000,000 (주)바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 169,936,600 150,000,000 (주)한화 외상매입거래 담보 기타금융자산 단기금융상품 1,200,000,000 1,200,000,000 에스케이케미칼(주) 외상매입거래 담보 유형자산 건물 3,880,226,192 5,160,000,000 농협은행(주) 차입금담보 기계장치 1,010,814,637 토지 2,530,275,925 2,280,000,000 농협은행(주) 차입금담보 토지 2,219,699,724 3,600,000,000 농협은행(주) 차입금담보 건물 2,629,060,174 구축물 189,243,066 토지 7,437,825,000 15,600,000,000 한국산업은행 차입금담보 건물 697,922,291 (4) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 보증금액 보증처 내용 (주)하나은행 600,000,000 한화토탈(주) 외상매입거래 200,000,000 (주)대림 250,000,000 OCI(주) (주)한국스탠다드차타드은행 3,000,000,000 사빅코리아(유) 서울보증보험(주) 636,323,610 기타 이행보증 등 (5) 당분기말 현재 연결회사는 한국산업은행 등과 대출 및 수입신용장 약정을 체결하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 해당사항 없습니다. 다 . 단기매매차익 발생 및 환수현황 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 당사는「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 다. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)나노이닉스(비상장) 2001년 8월 17일 충북 충주시 충주산단6로 47(용탄동) 전도성 고분자 필름 제조 1,724,943 의결권의 과반수 소유(회계기준서1027호 13) 미해당 (주)원익비엠텍(비상장) 2019년 12월 19일 경기도 성남시 분당구 판교로255번길 20 플라스틱 필름 제조 1,225,472 의결권의 과반수 소유(회계기준서1027호 13) 미해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 7 (주)원익 175311-0001158 (주)원익홀딩스 124311-0033235 (주)원익아이피에스 131311-0163174 (주)원익머트리얼즈 150111-0101662 (주)원익큐엔씨 176011-0035615 (주)원익큐브 110111-0425432 (주)원익피앤이 134211-0063894 비상장 39 (주)씨엠에스랩 110111-4052603 (주)하늘물빛정원 160111-0075013 농업법인 장산 164211-0024006 원익투자파트너스(주) 160111-0064983 (주)원익로보틱스 110111-2992752 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. - 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사(중국) - WONIK GLOBAL PTE. LTD. - WONIK IPS USA Inc - WONIK IPS Xian - WONIK QUARTZ TAIWAN - WONIK QUARTZ EUROPE(독일) - WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국) - WONIK Q (THAILAND) CO., LTD. - 원익(서안)반도체과기유한공사(중국) (WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD) - 서안신원익반도체재료유한공사(중국) (XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD) - 위남원익반도체신재료유한공사(중국) (WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD) - Wonik Materials North America(미) (구 Nova-kem,LLC.) - 상해신이화장품 유한공사 - (주)맨텍 170111-0176265 (주)나노이닉스 110111-2309840 국제전자센터빌딩제일차 유한회사 110114-0068707 원익자산개발 주식회사 110111-7970472 (유)호라이즌캐피탈 110114-0029981 MOMQ Holding Company - (주)원익비엠텍 131111-0576214 Momentive Quartz Japan G.K. - Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. - Momentive Performance Materials Quartz, Inc. - Momentive Performance Materials Quartz, GmbH - Wuxi Momentive Performance Materials Co. Ltd., - 원익비전턴어라운드사모투자합자회사 110113-0027705 (주)피앤이시스템즈 135811-0241950 PNE SOLUTION HUNGARY KFT - BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD - 원익(무석)반도체과기유한회사 Wonik (Wuxi) Semiconductor Tech. Co. Ltd - (주)테크랜드 135811-0162263 Wonik PNE USA, Inc. - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)나노이닉스 비상장 2015년 06월 25일 신규사업진출 582 2,280,714 100.0 0 - - - 2,280,714 100.0 0 1,731 30 (주)원익비엠텍 비상장 2019년 12월 19일 신규사업진출 2,000 200,000 100.0 2,000 - - -1,925 200,000 100.0 75 1,098 -97 (주)태진로보틱스 비상장 2016년 09월 30일 투자 280 280,000 35.0 0 - - - 280,000 35.0 0 - - 합 계 - - 2,000 - - -1,925 - - 75 - - ※주1) 상기 타법인출자 현황은 별도 재무제표 기준이며, 따라서 당사가 보유하고 있는 종속회사의 지분현황을 포함하고 있습니다.※주2) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에서 타법인 출자지분의 지분법 평가손익은 연결재무제표에서 인식하므로 상기표의 평가손익에 포함되지 아니하나, 다만 출자회사의 취득 또는 처분으로 인한 처분손익 및 손상내역은 해당 평가손익에 기재하고 있습니다.※주3) 최근사업연도 재무현황은 2020년말 별도 재무현황입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 "해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 "해당사항 없음"