원익큐브 분기보고서 (2019.03)
3. 연결재무제표 주석

제41(당)분기말 : 2019년 03월 31일 현재
제40(전)기말 : 2018년 12월 31일 현재
주식회사 원익큐브

1. 일반사항1.1 지배기업의 개요(주)원익큐브(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 12일 설립되어 1995년 10월 28일 코스닥시장에 상장한 회사로서, 각종 화학제품의 매매 및 수출입업과 고급 디지털인쇄기 유통업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구 삼평동을 중심으로 부산지점, 서울지점, 오창공장 및 연구소를 두고 있습니다. 회사는 경영합리화를 위하여 건축자재의 매매 및 수출입업을 주요사업으로 영위하는주식회사 이영을 1998년 12월 31일자로 흡수합병하였습니다. 또한, 회사는 2013년8월 22일자 임시주주총회를 통하여 상호를 주식회사 후너스에서 주식회사 원익큐브로 변경하였습니다.회사의 설립시 자본금은 10,000천원이었으나 수 차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 17,699,953천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

㈜원익머트리얼즈	11,176,000	31.57	11,176,000	31.57

이용한	452,208	1.28	452,208	1.28

기타	23,771,698	67.15	23,771,698	67.15

합 계	35,399,906	100	35,399,906	100

1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. - 당분기말

기업명	지분율(%)	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거

㈜나노이닉스	100	대한민국	2019.03.31	제조 및 서비스	의결권과반수보유

㈜원탱크터미널	100	대한민국	2019.03.31	위험물품 보관업, 탱크임대업	의결권과반수보유

- 전기말

기업명	지분율(%)	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거

㈜나노이닉스	100	대한민국	2018.12.31	제조 및 서비스	의결권과반수보유

㈜원탱크터미널	100	대한민국	2018.12.31	위험물품 보관업, 탱크임대업	의결권과반수보유

(2) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

- 당분기말 및 당분기(단위: 천원)

기업명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	매출	당분기순손익	총포괄손익

㈜나노이닉스	1,432,367	1,730,909	(298,515)	718,601	(99,550)	(99,550)

㈜원탱크터미널	39,405,336	26,061,600	13,343,735	500,001	(94,280)	(94,280)

- 전 기말 및 전분기(단위: 천원)

기업명	전기말	전분기

자산	부채	자본	매출	당분기순손익	총포괄손익

㈜나노이닉스	1,077,317	1,276,309	(198,992)	627,759	(86,190)	(86,190)

㈜원탱크터미널	39,693,147	26,255,132	13,438,015	500,001	(180,799)	(180,799)

2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습 니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 18 에서 설명하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

당기손익-공정가치 금융자산	2,141,313	2,141,313	2,011,794	2,011,794

기타포괄손익-공정가치 지분상품	6,348	6,348	7,177,787	7,177,787

기타포괄손익-공정가치 채무상품	11,802,306	11,802,306	12,407,134	12,407,134

소계	13,949,967	13,949,967	21,596,715	21,596,715

금융부채

당기손익-공정가치 금융부채	5,019	5,019	52,874	52,874

금융상품 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 금융자산	-	143,713	1,997,600	2,141,313

기타포괄손익-공정가치 지분상품	-	-	6,348	6,348

기타포괄손익-공정가치 채무상품	-	11,802,306	-	11,802,306

당기손익-공정가치 금융부채	5,019	-	5,019

(단위: 천원)

구 분	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 금융자산	-	14,194	1,997,600	2,011,794

기타포괄손익-공정가치 지분상품	-	-	7,177,787	7,177,787

기타포괄손익-공정가치 채무상품	-	12,407,134	-	12,407,134

당기손익-공정가치 금융부채	52,874	-	52,874

(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위(가중평균)

당기손익-공정가치 금융자산

마스턴제4호위탁관리부동산투자회사	1,997,600	현금흐름할인기법	자기자본비용	5.30%

(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 당기 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	유리한 변동	불리한 변동

당기손익	자본	당기손익	자본

금융자산

당기손익-공정가치 금융자산(*)	23,899	23,899	(23,585)	(23,585)

(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 자기자본비용(4.3~6.3%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

5. 영업부문 연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

5.1 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	45,835,821	61,579,957

기타 원천으로부터의 수익	-

총 수익	45,835,821	61,579,957

5.2 당분기 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위 : 천원)

케미칼	건축자재	폴리머	PnP	신사업	전자소재	합계

국내	해외	국내	해외	국내	해외	국내	국내	국내

부문수익	19,910,213	10,704	9,945,724	56,326	9,277,182	266,227	4,427,341	1,466,030	476,074	45,835,821

외부고객으로부터 수익	19,910,213	10,704	9,945,724	56,326	9,277,182	266,227	4,427,341	1,466,030	476,074	45,835,821

수익인식시점

한 시점에 인식	19,910,213	10,704	9,945,724	56,326	9,277,182	266,227	4,427,341	1,466,030	476,074	45,835,821

5.3 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 한편, 당분기와 전분기에 회사가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 회사의 소재지인 대한민국에 귀속됩니다.

6. 관계기업투자 6.1 보고기간말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재지	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

관계기업 :

㈜태진로보틱스	대한민국	35	1	35	1

에프이엔터테인먼트㈜	대한민국	36.41	128,047	36.41	170,857

합 계	128,048	170,858

6.2 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	170,857	334,858

취득	-	-

손상차손	(73,161)

지분법손익	(42,810)	(41,883)

기말	128,047	219,814

7. 유형자산 및 투자부동산 7.1 유형자산7.1.1 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,186,320 13,186,320 건물 11,940,056 (1,611,119) 10,328,937 구축물 4,467,027 (3,038,896) 1,428,131 기계장치 4,980,378 (3,482,716) (358) 1,497,305 차량운반구 312,506 (242,807) 69,699 비품 3,825,378 (1,743,726) (104,166) (1) 1,977,485 기타유형자산 2,595,538 (2,140,917) (16,194) 438,427 건설중인자산 282,000 282,000 합계 41,589,20 (12,260,181) (104,166) (16,553) 29,208,304 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,186,320 - - - 13,186,320 건물 7,839,998 (1,537,960) - - 6,302,038 구축물 4,312,314 (2,988,332) - - 1,323,982 기계장치 4,178,536 (3,491,025) - (891) 686,620 차량운반구 312,736 (231,810) - - 80,926 비품 3,377,123 (1,688,477) (104,166) (1) 1,584,479 기타유형자산 2,657,554 (2,200,871) - (17,762) 438,921 건설중인자산 4,968,602 - - - 4,968,602 합계 40,833,183 (12,138,475) (104,166) (18,654) 28,571,888 7.1.2 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 폐기와처분 손상 대체 감가상각비(*) 기말 토지 13,186,320 13,186,320 건물 6,302,038 4,100,058 (73,159) 10,328,937 구축물 1,323,982 162,213 (5,025) (53,039) 1,428,130 기계장치 686,620 862,000 (4) (51,312) 1,497,304 차량운반구 80,927 (1) (11,227) 69,699 비품 1,584,479 640,074 (323) (82,501) (164,243) 1,977,486 기타유형자산 438,921 43,440 (6,452) (37,481) 438,428 건설중인자산 4,968,602 1,091,727 (5,778,328) 0 282,000 합 계 28,571,889 6,899,511 (11,805) (5,860,829) (390,461) 29,208,305 (*) 정부보조금 533천원과 상계된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 폐기와처분 감가상각비(*) 기말 토지 10,656,044 - - - 10,656,044 건물 6,521,497 - - (54,865) 6,466,632 구축물 1,409,883 65,000 - (39,856) 1,435,027 기계장치 579,833 - - (24,577) 555,256 차량운반구 61,511 - - (7,948) 53,563 비품 1,037,320 81,258 (10,582) (84,765) 1,023,231 기타유형자산 406,304 84,550 (49,300) 4,180 445,734 합계 20,672,392 230,808 (59,882) (207,831) 20,635,487 (*) 정부보조금 6,705천원과 상계된 금액입니다.7.1.3 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조).7.2 투자부동산7.2.1 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 23,828,424 - 23,828,424 건물 410,759 (53,730) 357,029 구축물 16,938,997 (2,420,981) 14,518,017 합계 41,178,181 (2,474,711) 38,703,470 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 23,828,424 - 23,828,424 건물 410,759 (46,054) 364,705 구축물 16,938,997 (2,075,126) 14,863,871 합계 41,178,180 (2,121,180) 39,057,000 7.2.2 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 감가상각비 기말 토지 23,828,424 23,828,424 건물 364,705 (7,676) 357,029 구축물 14,863,871 (345,854) 14,518,017 합 계 39,057,000 (353,530) 38,703,470 (단위: 천원) 구분 기초 감가상각비 기말 토지 23,828,424 - 23,828,424 건물 395,408 (7,676) 387,732 구축물 16,247,288 (598,401) 15,648,887 합 계 40,471,120 (606,077) 39,865,043 7.2.3 연결회사의 투자부동산 일부는 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석16참조) 8. 무형자산 8.1 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 상표권 9,335 (7,632) 1,703 소프트웨어 252,125 (183,098) 69,027 특허권 671,643 (123,778) 547,865 회원권 3,515,246 (1,077,484) 2,437,762 영업권 362,719 - (362,719) 0 합 계 4,811,068 (314,508) (1,440,203) 3,056,356 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 상표권 9,335 (7,384) - 1,951 소프트웨어 252,125 (176,347) - 75,778 특허권 671,643 (112,388) - 559,255 회원권 3,515,246 - (1,076,984) 2,438,262 영업권 362,719 - (362,719) - 합 계 4,811,068 (296,119) (1,439,703) 3,075,246 8.2 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상표권 소프트웨어 특허권 회원권 합계 기초 1,951 75,778 559,255 2,438,262 3,075,246 증가 : 0 0 0 0 0 취득 - - - - 0 감소 : (249) (6,751) (11,390) (500) (18,889) 처분 - - - 0 손상 - - (500) (500) 상각 (249) (6,751) (11,390) - (18,389) 기말 1,702 69,027 547,865 2,437,762 3,056,357 (단위: 천원) 구분 상표권 소프트웨어 특허권 회원권 합계 기초 2,946 102,781 614,294 2,438,262 3,158,283 증가 : - - - - - 취득 - - - - - 감소 : (249) (6,751) (11,913) (2,000) (20,913) 상각 (2,000) (2,000) 손상차손 (249) (6,751) (11,913) (18,913) 기말 2,697 96,030 602,381 2,436,262 3,137,370 9. 차 입금 9.1 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 : 구매자금대출 농협은행 외 3.57 ~ 3.68 5,336,334 5,415,071 일반자금대출 산업은행 외 3.30 ~ 4.05 9,000,000 9,000,000 시설자금대출 농협은행 2.80~3.00 6,086,724 5,156,530 외화단기차입금 국민은행 외 1.20~4.50 13,146,639 15,003,790 일반자금대출 농협은행 5.09 300,000 300,000 소계 33,869,696 34,875,391 합계 33,869,696 34,875,391 9.2 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 시설자금대출 산업은행 3.53 26,000,000 26,000,000 일시상환 유동성대체액 - - 비유동성잔액 26,000,000 26,000,000 10. 순확정급여부채 10.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 277,458 169,192 순이자원가 9,774 23,729 종업원 급여에 포함된 총 비용 267,684 192,921 총 비용 중 12백만원(전분기:14백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 157백만원(전분기:167백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 10.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,352,009 4,115,848 사외적립자산의 공정가치 (3,040,611) (2,951,266) 합 계 2,311,398 1,164,582 11. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본 11.1 회사가 발행할 주식의 총수는 60,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 35,399,906 17,699,953 35,399,906 17,699,953 11.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,327,047 46,327,047 기타자본잉여금 556,364 556,364 자기주식처분이익 2,926,378 2,926,378 신주인수권대가 517,586 517,586 전환권대가 (5,819,972) (5,819,972) 합 계 44,507,403 44,507,403 11.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (9,616) (9,616) 12. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 39,175,837 39,175,837 51,679,346 51,679,346 제품과 재공품의 변동 (182,335) (182,335) (10,133) (10,133) 원재료와 소모품의 사용액 2,499,614 2,499,614 3,532,465 3,532,465 급여 2,096,546 2,096,546 1,949,073 1,949,073 퇴직급여 267,684 267,684 192,922 192,922 복리후생비 272,421 272,421 254,509 254,509 감가상각비 494,672 494,672 684,164 684,164 투자부동산상각비 361,418 361,418 무형자산상각비 18,389 18,389 248 248 기타 2,330,484 2,330,484 1,705,473 1,705,473 합 계 47,334,730 47,334,730 59,988,067 59,988,067 13. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,841,510 1,841,510 1,634,448 1,634,448 퇴직급여 198,389 198,389 168,331 168,331 복리후생비 225,862 225,862 214,982 214,982 보험료 41,690 41,690 16,811 16,811 감가상각비 428,145 428,145 657,145 657,145 투자부동산상각비 361,418 361,418 0 0 무형자산상각비 18,389 18,389 18,914 18,914 지급수수료 476,275 476,275 260,328 260,328 대손상각비 38,319 38,319 76,072 76,072 광고선전비 1,187 1,187 7,953 7,953 교육훈련비 23,475 23,475 51,492 51,492 차량유지비 107,577 107,577 162,569 162,569 도서인쇄비 5,164 5,164 4,516 4,516 접대비 90,220 90,220 83,515 83,515 임차료 56,265 56,265 111,383 111,383 통신비 26,183 26,183 26,867 26,867 운반비 518,767 518,767 563,208 563,208 세금과공과 20,122 20,122 18,774 18,774 소모품비 22,946 22,946 24,169 24,169 수도광열비 152,713 152,713 106,751 106,751 수선비 1,447 1,447 4,906 4,906 경상개발비 72,671 72,671 153,184 153,184 여비교통비 31,950 31,950 45,579 45,579 견본비 85,795 85,795 34,025 34,025 보관료 233,642 233,642 193,205 193,205 행사비 1,225 1,225 2,460 2,460 판매보증수선비 8,716 8,716 50,937 50,937 합 계 5,090,062 5,090,062 4,692,524 4,692,524 14. 법인세수익 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세수익 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세수익을 조정하여 산출하였습니다. 15. 현금흐름표 15.1 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 (326,141) 328,241 감가상각비 866,540 694,451 퇴직급여 273,875 202,961 무형자산상각비 18,390 18,914 판매보증수선비 (6,272) (2,739) 매출채권처분손실 5,551 2,325 임차료 13,156 8,507 유형자산폐기손실 11,805 8,923 무형자산손상차손 500 2,000 외화환산손실 125,325 29,462 파생상품평가손실 106 파생상품거래손실 76,771 이자비용 552,740 466,789 지급수수료 5,678 대손상각비 38,319 76,072 지분법손상차손 42,810 73,161 지분법손실 41,883 파생상품평가이익 (137,994) (8,174) 외화환산이익 (45,839) (187,565) 이자수익 (26,905) (25,982) 재고자산평가손실환입 (617,388) 합 계 788,578 1,811,678 15.2 영업활동 자산 ㆍ 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 증가 (567,704) (2,690,866) 미수수익의 감소(증가) 7,045 미수금의 감소(증가) 54,315 (10,937) 선급금의 감소(증가) (611,892) 121,030 선급비용의 증가 14,473 19,024 부가세대급금의 감소 0 4,474 파생상품자산의 감소 8,369 재고자산의 증가 2,492,560 (4,980,874) 매입채무의 증가(감소) 1,871,822 3,711,025 미지급금의 증가(감소) 728,819 (16,757) 예수금의 증가(감소) 4,352 7,059 선수금의 증가(감소) (503,422) (299,025) 미지급비용의 감소 (138,683) (336,613) 파생상품부채의 감소 (47,855) (669,266) 퇴직연금운용자산의 증가 (68,856) (101,329) 기타유동비금융부채의 감소 - (69,355) 합 계 3,243,343 (5,312,411) 15.3 현금의 유입유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (2,425,206) 904,939 (전분기: 매도가능금융자산평가손익) 매도가능금융자산의 관계기업투자주식 대체 - - 금융보증부채의 계상 232,373 (68,525) 장기차입금의 유동성대체 - - 유동성장기부채의 장기차입금 대체 - - 15.4 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: 천원) 구분 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스료부채 유동성 리스료부채 당기초 순부채 34,875,391 0 26,000,000 - - 현금흐름 (1,105,234) 0 929,986 7,128 외환차이 99,539 0 (120,933) (1,620) 기타 비현금변동 - 0 - 당분기말 순부채 33,869,696 0 26,000,000 809,053 5,508 16. 특수관계자 거 래 16.1 특수관계자 내역 구분 회사명 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 관계기업 ㈜태진로보틱스, 에프이엔터테인먼트㈜ 기타의 특수관계자 ㈜원익, ㈜원익큐엔씨,WONIK TAIWAN QUARTZ, ㈜위닉스, 원익투자파트너스㈜, WONIK QUARTZ EUROPE(독일), (유)호라이즌캐피탈 WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국), ㈜원익아이피에스, ㈜원익홀딩스,WONIK IPS USA Inc, 나노윈 주식회사 WONIIK CORPORATION USA(미국), 국제전자센터빌딩제일차 유한회사, 국제전자센터빌딩제이차 유한회사, 원익아이피에스반도체설비기술유한공사, 원익엘앤디㈜, ㈜미네박스, 원익(서안)반도체과기유한공사(중국), ㈜씨엠에스랩, ㈜테라세미콘, 서안티에르반도체설비무역유한공사, 노바켐유한책임회사(Nova-kem,LLC.)(미국), ㈜맨텍, ㈜하늘물빛정원, 농업법인주식회사장산, 상해신이화장품유한공사(중국), 원익인사이트㈜, ㈜원익로보틱스, 함양원익반도체무역유한공사, ㈜파워보이스, ㈜사이언스앳홈, 쿤산테라디스플레이설비무역유한공사 ,주요경영진 16.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). (단위: 천원) 구분 매출 이자수익 매입 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 31,800 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 6,859 씨엠에스랩(SHANGHAI) 9,014 ㈜원익홀딩스 172,391 ㈜원익 57,422 합 계 277,486 (단위: 천원) 구분 매출 이자수익 매입 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 31,800 ㈜원익 22,855 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 7,282 씨엠에스랩(SHANGHAI) 9,691 ㈜원익홀딩스 97,460 합 계 169,088 16.3 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다 해당사항 없음. (단위: 천원) 특수관계자 대여금 기초 대여 회수 전분기말 주요경영진 - 47,500 - 6,000 41,500 16.4 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 채권 채무 외상매출금 대여금 기타채권 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - 60,120 - 기타의 특수관계자 씨엠에스랩(SHANGHAI) - - - 6,226 ㈜태진로보틱스 - - 317 ㈜원익홀딩스 - - - 178,397 합계 - - 60,437 184,623 (단위: 천원) 구분 채권(*1) 채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는회사 ㈜원익머트리얼즈 - - 60,120 - 관계기업 ㈜태진로보틱스 - - 317 - 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - 5,604 ㈜원익홀딩스 - - - 212,643 합계 60,437 218,247 16.5 보고기간말 현재 특수관계자와의 지급보증내용은 없습니다. 16.6 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 210,790 209,486 퇴직급여 16,874 17,027 합계 227,664 226,513 17. 우발채무와 약정사항 17.1 사용제한 금융자산은 없습니다. 17.2 금융자산의 양도 연결회사는 매입처에 대해 매입대금 지급을 목적으로 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 매입채무로 회계처리 하였습니다. 회사는 보고기간 종료일 현재 매출채권 잔액 976백만원을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있습니다. 17.3 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위: 천원, USD) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 골프회원권 318,882 500,000 ㈜바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 169,937 150,000 ㈜한화 외상매입거래 담보 유형자산 건물 및 기계장치 5,332,403 5,160,000 농협은행 차입금담보 토지 2,530,276 2,280,000 농협은행 차입금담보 토지 및 건물 8,419,229 15,600,000 산업은행 차입금담보 투자부동산 토지 및 구축물 38,703,470 31,200,000 산업은행 차입금담보 17.4 제공받은 지급보증내용 (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 KEB하나은행 400,000 SK케미칼㈜ 외상매입거래 250,000 SK케미칼㈜ 1,200,000 사빅코리아(유) 800,000 사빅코리아(유) 300,000 롯데엠알시㈜ 200,000 ㈜대림코퍼레이션 120,000 OCI㈜ 200,000 한화토탈㈜ 800,000 한화토탈㈜ 우리은행 1,000,000 모멘티브 한국스탠다드차타드은행 3,000,000 사빅코리아(유) 17.5 연결회사는 당기말 현재 서울보증보험과의 보증보험계약체결에 따라 이행보증 등 313,698천원(전기: 201,918천원)의 보증을 제공받고 있습니다.17.6 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 기계보험 오창공장(기계장치) 2,634,553 화재종합보험 오창공장(건물외) 5,839,319 여주물류센터(건물외) 4,761,085 양산물류센터(건물외) 6,380,124 평택 탱크터미널(건물외) 83,541,500 충주공장(건물외) 1,820,000 17.7 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원, USD, EUR) 금융기관 구분 한도약정액 사용액 신한은행 구매자금대출 KRW 4,000,000 KRW 2,584,831 전자방식매담대 KRW 1,000,000 KRW 279,295 신용장개설 USD 3,000,000 USD 923,902 EUR 175,416 KEB하나은행 신용장개설 USD 4,134,000 USD 2,088,397 원화지급보증 KRW 4,900,000 KRW 4,270,000 구매자금대출 KRW 1,000,000 KRW 772,011,682 전자방식매담대 KRW 2,000,000 KRW - WOR외담대 KRW 7,400,000 KRW - 전자어음할인 KRW 1,000,000 KRW - 국민은행 신용장개설 USD 5,000,000 USD 1,195,705 EUR 23,340 산업은행 신용장개설 USD 8,500,000 USD 3,883,769 일반대출 KRW 8,000,000 KRW 8,000,000 한도대출 KRW 2,000,000 KRW - 시설대출 KRW 26,000,000 KRW 26,000,000 중소기업은행 신용장개설 USD 2,000,000 USD 822,085 우리은행 신용장개설 USD 1,500,000 USD 48,687 일반대출 KRW 1,000,000 KRW 1,000,000 농협은행 구매자금대출 KRW 2,000,000 KRW 1,979,492 신용장개설 USD 6,000,000 USD 2,143,186 EUR 354,292 시설대출 KRW 6,200,000 KRW 6,086,724 일반대출 KRW 500,000 KRW 300,000 한국스탠다드차타드은행 신용장개설, 구매자금대출 USD 8,000,000 USD - KRW - 원화지급보증 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 합계 KRW 70,000,000 KRW 825,512,022 USD 38,134,000 USD 11,105,730 EUR 553,048 18. 회계정책의 변경 당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제111호 '리스'를 최초 적용하였습니다.2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 당사의 분기재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.당사의 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.(1) 리스의 정의종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다. (2) 리스이용자당사는 부동산, 차량, 사무기기 등을 포함한 자산을 리스하고 있습니다.당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.그러나 당사는 단기리스자산과 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.① 유의적인 회계정책당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 명목가액으로 측정합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.② 경과 규정당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 부동산, 차량, 사무기기 등을 운용리스로 분류하였습니다. 전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 잔여 리스료의 명목가액으로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.ㆍ 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.ㆍ리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.ㆍ최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.ㆍ계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다. (3) 리스제공자당사는 리스로 제공하고 있는 자산이 존재하지 아니합니다. 당사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 당사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. (4) 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향 기업회계기준서 제 1116 호의 전환시점에, 당사는 사용권자산을 인식하고, 리스부채를 인식하였습니다. 자산과 부채의 차이금액은 이익잉여금에 반영하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 937,114 이연법인세자산 - 리스부채 937,114 이익잉여금 - ② 전환기간에 미치는 영향 기업회계기준서 제 1116 호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비를 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 3월 31일로 종료되는 분기 동안 감가상각비 122 백만원을 인식하였습니다. ① 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 사용권자산(*) 건물 398,922 472,704 비품 12,350 14,567 차량운반구 403,288 449,843 합계 814,561 937,114 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 리스부채 유동 5,508 7,128 비유동 809,053 929,986 합계 814,561 937,114 ② 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 사용권자산의 감가상각비 건물 73,782 비품 2,217 차량운반구 46,555 합계 122,553 4. 재무제표 재무상태표 제 41 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 40 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 41 기 1분기말 제 40 기말 자산 유동자산 75,443,508,954 67,323,104,315 현금및현금성자산 10,613,167,835 2,015,760,948 매출채권 41,913,858,495 40,842,719,101 재고자산 21,837,991,741 23,639,433,814 당기법인세자산 53,130,892 당기손익-공정가치 금융자산 143,712,848 14,193,732 기타유동금융자산 474,071,303 기타유동자산 934,778,035 283,794,525 비유동자산 54,120,639,637 59,295,537,859 당기손익-공정가치 금융자산 1,997,600,000 1,997,600,000 기타포괄손익-공정가치 금융자산 6,347,915 7,177,787,414 종속기업 투자 15,001,001,000 15,001,001,000 관계기업 투자 128,047,928 170,858,201 유형자산 28,922,880,149 28,268,093,142 사용권자산 814,560,760 무형자산 3,013,215,179 3,030,750,515 이연법인세자산 2,718,008,918 2,449,275,202 기타비유동금융자산 931,477,514 845,045,535 기타비유동자산 587,500,274 355,126,850 자산총계 129,564,148,591 126,618,642,174 부채 유동부채 48,950,513,215 48,121,442,170 매입채무 및 기타채무 14,976,152,391 12,591,364,415 단기차입금 33,569,696,039 34,575,391,287 유동리스부채 5,508,000 기타유동금융부채 5,018,977 52,873,701 기타유동부채 305,590,987 806,993,526 충당부채 88,546,821 94,819,241 비유동부채 2,930,729,883 1,782,200,542 비유동리스부채 809,052,760 기타비유동금융부채 662,500,274 430,126,850 순확정급여부채 1,459,176,849 1,352,073,692 부채총계 51,881,243,098 49,903,642,712 자본 자본금 17,699,953,000 17,699,953,000 자본잉여금 50,018,809,458 50,018,809,458 기타자본구성요소 (9,615,576) (9,615,576) 기타포괄손익누계액 476,275,153 (5,364,724,207) 이익잉여금(결손금) 9,497,483,458 14,370,576,787 자본총계 77,682,905,493 76,714,999,462 자본과부채총계 129,564,148,591 126,618,642,174 포괄손익계산서 제 41 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 40 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 41 기 1분기 제 40 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 44,859,745,706 44,859,745,706 60,508,755,080 60,508,755,080 매출원가 41,864,125,895 41,864,125,895 54,807,043,782 54,807,043,782 매출총이익 2,995,619,811 2,995,619,811 5,701,711,298 5,701,711,298 판매비와관리비 4,527,988,648 4,527,988,648 4,090,124,133 4,090,124,133 영업이익(손실) (1,532,368,837) (1,532,368,837) 1,611,587,165 1,611,587,165 기타이익 7,476,285 7,476,285 8,971,211 8,971,211 기타손실 39,520,162 39,520,162 99,168,392 99,168,392 금융수익 411,565,633 411,565,633 433,640,776 433,640,776 금융원가 633,932,749 633,932,749 523,201,154 523,201,154 투자비용 42,810,273 42,810,273 41,882,759 41,882,759 법인세비용차감전순이익(손실) (1,829,590,103) (1,829,590,103) 1,389,946,847 1,389,946,847 법인세비용 (326,140,611) (326,140,611) 328,241,095 328,241,095 당기순이익(손실) (1,503,449,492) (1,503,449,492) 1,061,705,752 1,061,705,752 기타포괄손익 5,840,999,360 5,840,999,360 (7,696,740,992) (7,696,740,992) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 5,840,999,360 5,840,999,360 (7,696,740,992) (7,696,740,992) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) 5,840,999,360 5,840,999,360 (7,696,740,992) (7,696,740,992) 총포괄손익 4,337,549,868 4,337,549,868 (6,635,035,240) (6,635,035,240) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (42) (42) 30 30 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (42) (42) 30 30 자본변동표 제 41 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 40 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) 97,680,284 10,628,670,283 78,435,497,449 회계정책변경에 따른 증가(감소) (8,601,680,037) 8,601,680,037 당기순이익(손실) 1,061,705,752 1,061,705,752 매도가능금융자산평가손익 904,939,045 904,939,045 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 2018.03.31 (기말자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (7,599,060,708) 20,292,056,072 80,402,142,246 2019.01.01 (기초자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) (5,364,724,207) 14,370,576,787 76,714,999,462 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) (1,503,449,492) (1,503,449,492) 매도가능금융자산평가손익 485,636 485,636 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 5,840,513,724 (3,369,643,837) 2,470,869,887 2019.03.31 (기말자본) 17,699,953,000 50,018,809,458 (9,615,576) 476,275,153 9,497,483,458 77,682,905,493 현금흐름표 제 41 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 40 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 41 기 1분기 제 40 기 1분기 영업활동현금흐름 1,786,773,565 (3,345,105,987) 당기순이익(손실) (1,503,449,492) 1,061,705,752 당기순이익조정을 위한 가감 89,403,108 1,085,217,674 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 3,287,641,805 (5,343,726,304) 이자수취(영업) 12,538,142 11,817,272 이자지급(영업) (152,764,025) (158,426,771) 법인세납부(환급) 53,404,027 (1,693,610) 투자활동현금흐름 8,032,929,562 (124,807,909) 대여금의 감소 200,000,000 6,000,000 대여금의 증가 (300,000,000) 매도가능금융자산의 처분 9,644,931,996 유형자산의 취득 (1,436,726,434) (230,807,909) 기타비유동자산의 처분 215,434,000 100,000,000 기타비유동자산의 취득 (290,710,000) 재무활동현금흐름 (1,227,787,382) 7,493,816,445 단기차입금의 증가 15,505,490,262 24,894,616,165 단기차입금의 상환 (16,610,724,199) (17,025,799,720) 유동성 장기부채의 상환 (375,000,000) 리스부채의 지급 (122,553,445) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 8,591,915,745 4,023,902,549 기초현금및현금성자산 2,015,760,948 1,406,211,225 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 5,491,142 (12,424,891) 기말현금및현금성자산 10,613,167,835 5,417,688,883 5. 재무제표 주석 제41(당)분기말 : 2019년 03월 31일 현재 제40(전)기말 : 2018년 12월 31일 현재 주식회사 원익큐브 1. 일반사항 (주)원익큐브(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 12일 설립되어 1995년 10월 28일 코스닥시장에 상장한 회사로서, 각종 화학제품의 매매 및 수출입업과 고급 디지털인쇄기 유통업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구 삼평동을 중심으로 부산지점, 서울지점, 오창공장 및 연구소를 두고 있습니다. 회사는 경영합리화를 위하여 건축자재의 매매 및 수출입업을 주요사업으로 영위하는주식회사 이영을 1998년 12월 31일자로 흡수합병하였습니다. 또한, 회사는 2013년8월 22일자 임시주주총회를 통하여 상호를 주식회사 후너스에서 주식회사 원익큐브로 변경하였습니다.회사의 설립시 자본금은 10,000천원이었으나 수 차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 17,699,953천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) ㈜원익머트리얼즈 11,176,000 31.57 11,176,000 31.57 이용한 452,208 1.28 452,208 1.28 기타 23,771,698 67.15 23,771,698 67.15 합 계 35,399,906 100 35,399,906 100 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습 니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 18 에서 설명하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 2,141,313 2,141,313 2,011,794 2,011,794 기타포괄손익-공정가치 지분상품 6,348 6,348 7,177,787 7,177,787 기타포괄손익-공정가치 채무상품 11,802,306 11,802,306 12,407,134 12,407,134 소계 13,949,967 13,949,967 21,596,715 21,596,715 금융부채 당기손익-공정가치 금융부채 5,019 5,019 52,874 52,874 금융상품 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - 143,713 1,997,600 2,141,313 기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 6,348 6,348 기타포괄손익-공정가치 채무상품 - 11,802,306 - 11,802,306 당기손익-공정가치 금융부채 5,019 - 5,019 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - 14,194 1,997,600 2,011,794 기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 7,177,787 7,177,787 기타포괄손익-공정가치 채무상품 - 12,407,134 - 12,407,134 당기손익-공정가치 금융부채 52,874 - 52,874 (3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치 금융자산 마스턴제4호위탁관리부동산투자회사 1,997,600 현금흐름할인기법 자기자본비용 5.30% (4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 당기 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산(*) 23,899 23,899 (23,585) (23,585) (*) 주요 관측불가능한 투입변수인 자기자본비용(4.3~6.3%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 5. 영업부문 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. 5.1 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 44,859,746 60,508,755 기타 원천으로부터의 수익 - 총 수익 44,859,746 60,508,755 5.2 당분기 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위 : 천원) 케미칼 건축자재 폴리머 PnP 신사업 합계 국내 해외 국내 해외 국내 해외 국내 국내 부문수익 19,410,212 10,704 9,945,724 56,326 9,277,182 266,227 4,427,341 1,466,030 44,859,746 외부고객으로부터 수익 19,410,212 10,704 9,945,724 56,326 9,277,182 266,227 4,427,341 1,466,030 44,859,746 수익인식시점 한 시점에 인식 19,410,212 10,704 9,945,724 56,326 9,277,182 266,227 4,427,341 1,466,030 44,859,746 5.3 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 한편, 당분기와 전분 기에 회사가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 회사의 소재지인 대한민국에 귀 속됩니다. 6. 종속기업 및 관계기업투자 6.1 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 : ㈜원탱크터미널 대한민국 100 15,001,000 100 15,001,000 ㈜나노이닉스 대한민국 100 1 100 1 소 계 15,001,001 15,001,001 관계기업 : ㈜태진로보틱스 대한민국 35 1 35 1 에프이엔터테인먼트㈜ 대한민국 36.41 128,047 36.41 170,857 소 계 128,048 170,858 합 계 15,129,049 15,171,859 6.2 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 기초 15,001,001 170,857 15,001,001 334,858 취득 - - - - 손상차손 - - (73,161) 지분법손익 - (42,810) - (41,883) 기말 15,001,001 128,047 15,001,001 219,814 7. 유형자산 7.1 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,186,320 13,186,320 건물 11,940,056 (1,611,119) 10,328,937 구축물 4,467,027 (3,038,896) 1,428,131 기계장치 2,574,783 (1,278,983) (358) 1,295,442 차량운반구 301,915 (232,829) 69,086 비품 3,765,649 (1,693,854) (104,166) (1) 1,967,628 기타유형자산 1,022,976 (657,631) (9) 365,336 건설중인자산 282,000 282,000 함계 37,540,727 (8,513,313) (104,166) (368) 28,922,880 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 13,186,320 13,186,320 건물 7,839,999 (1,537,961) 6,302,038 구축물 4,312,315 (2,988,333) 1,323,982 기계장치 1,772,941 (1,295,770) (891) 476,280 차량운반구 302,145 (222,035) 80,110 비품 3,318,597 (1,639,728) (104,166) (1) 1,574,702 기타유형자산 1,084,993 (728,925) (9) 356,059 건설중인자산 4,968,602 4,968,602 함계 36,785,912 (8,412,752) (104,166) (901) 28,268,093 7.2 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 폐기와처분 손상 대체 감가상각비(*) 기말 토지 13,186,320 - 0 13,186,320 건물 6,302,038 4,100,058 0 (73,159) 10,328,937 구축물 1,323,982 162,213 (5,025) (53,039) 1,428,130 기계장치 476,280 862,000 (4) (42,834) 1,295,442 차량운반구 80,110 (1) (11,023) 69,086 비품 1,574,702 638,866 (323) (82,501) (163,116) 1,967,628 기타유형자산 356,059 43,440 (6,452) (27,710) 365,337 건설중인자산 4,968,602 1,091,727 (5,778,328) 0 282,000 합 계 28,268,093 6,898,303 (11,805) (5,860,829) (370,881) 28,922,880 (*) 정부보조금 533천원과 상계된 금액입니다. 구분 기초 취득 폐기와처분 감가상각비(*) 기말 토지 10,656,044 - - - 10,656,044 건물 6,521,497 - - (54,865) 6,466,632 구축물 1,409,883 65,000 - (39,856) 1,435,027 기계장치 561,119 - - (21,210) 539,909 차량운반구 60,022 - - (7,780) 52,242 비품 1,021,216 81,258 (10,582) (82,951) 1,008,941 기타유형자산 250,485 84,550 (49,300) 23,667 309,401 합 계 20,480,266 230,808 (59,882) (182,995) 20,468,196 (*) 정부보조금 6,705천원과 상계된 금액입니다. 8. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상표권 소프트웨어 특허권 회원권 합계 기초 1,951 75,778 514,759 2,438,262 3,030,750 기중변동액 - - - - - 취득 - - - - - 손상 - - (500) (500) 상각 (249) (6,751) (10,036) - (17,035) 기말 1,702 69,027 504,723 2,437,762 3,013,215 (단위: 천원) 구분 상표권 특허권 소프트웨어 회원권 합계 기초 2,946 563,712 102,781 2,438,262 3,107,701 기중변동액 취득 - - - - - 상각 (249) (10,393) (6,751) (17,393) 손상차손 - - - (2,000) (2,000) 기말 2,697 553,319 96,030 2,436,262 3,088,308 9. 차 입금 9.1 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 : 구매자금대출 농협은행 외 3.57 ~ 3.68 5,336,334 5,415,071 일반자금대출 산업은행 외 3.3 ~ 4.05 9,000,000 9,000,000 시설자금대출 농협은행 2.80~3.00 6,086,724 5,156,530 외화단기차입금 국민은행 외 1.20~4.50 13,146,639 15,003,790 합계 33,569,696 34,575,391 9.2 보고기간 종료일 현재 장기차입금 및 유동성 장기부채의 내역은 없습니다. 10. 순확정급여부채 10.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 179,542 158,939 순이자원가 9,774 22,291 종업원 급여에 포함된 총 비용 169,768 181,230 총 비용 중 69백만원(전분기:24백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 198백만원(전분기:168백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 10.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,499,788 4,807,359 사외적립자산의 공정가치 (3,040,611) (3,455,285) 합 계 1,459,177 1,352,074 11. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본 11.1 회사가 발행할 주식의 총수는 60,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 35,399,906 17,699,953 35,399,906 17,699,953 11.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,327,047 46,327,047 기타자본잉여금 21,220 21,220 자기주식처분이익 226,578 226,578 신주인수권대가 2,926,378 2,926,378 전환권대가 517,586 517,586 합 계 50,018,809 50,018,809 11.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (9,616) (9,616) 12. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 39,418,363 39,418,363 51,679,346 51,679,346 제품과 재공품의 변동 (180,946) (180,946) (10,133) (10,133) 원재료와 소모품의 사용액 2,171,677 2,171,677 3,210,356 3,210,356 급여 1,923,301 1,923,301 1,793,160 1,793,160 퇴직급여 169,768 169,768 181,230 181,230 복리후생비 253,770 253,770 234,931 234,931 감가상각비 482,985 482,985 223,667 223,667 무형자산상각비 17,035 17,035 248 248 기타 2,136,161 2,136,161 1,584,363 1,584,363 합 계 46,392,114 46,392,114 58,897,168 58,897,168 13. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,740,526 1,740,526 1,613,810 1,613,810 퇴직급여 157,358 157,358 166,754 166,754 복리후생비 218,489 218,489 208,085 208,085 보험료 41,029 41,029 16,029 16,029 감가상각비 417,131 417,131 201,801 201,801 무형자산상각비 17,035 17,035 17,392 17,392 지급수수료 463,251 463,251 253,964 253,964 대손상각비 38,319 38,319 76,072 76,072 광고선전비 1,187 1,187 7,953 7,953 교육훈련비 23,475 23,475 51,492 51,492 차량유지비 106,097 106,097 159,847 159,847 도서인쇄비 5,164 5,164 4,516 4,516 접대비 89,418 89,418 82,806 82,806 임차료 41,100 41,100 97,883 97,883 통신비 25,794 25,794 26,561 26,561 운반비 518,756 518,756 563,178 563,178 세금과공과 19,929 19,929 18,774 18,774 소모품비 22,391 22,391 23,944 23,944 수도광열비 150,343 150,343 104,326 104,326 수선비 1,447 1,447 4,606 4,606 경상개발비 72,037 72,037 74,225 74,225 여비교통비 29,491 29,491 45,479 45,479 견본비 84,638 84,638 24,025 24,025 보관료 233,642 233,642 193,205 193,205 행사비 1,225 1,225 2,460 2,460 판매보증수선비 8,716 8,716 50,937 50,937 합 계 4,527,988 4,527,988 4,090,124 4,090,124 14. 법인세수익 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사 항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세수익 및 당기손익 이외로 인식되는 항 목과 관련된 법인세수익을 조정하여 산출하였습니다. 15. 현금흐름표 15.1 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 (326,141) 328,241 감가상각비 493,435 233,954 퇴직급여 175,959 186,866 무형자산상각비 17,035 17,392 판매보증수선비 (6,272) (2,739) 매출채권처분손실 5,551 2,325 임차료 13,156 8,507 유형자산폐기손실 11,805 8,923 무형자산손상차손 500 2,000 외화환산손실 125,325 29,462 파생상품평가손실 106 파생상품거래손실 76,771 이자비용 327,696 217,689 지급수수료 5,655 대손상각비 38,319 76,072 지분법손실 42,810 41,883 지분법손상차손 73,161 파생상품평가이익 (137,994) (8,174) 외화환산이익 (45,839) (187,565) 이자수익 (28,660) (25,206) 재고자산평가손실환입 (617,387) 합 계 89,402 1,085,217 15.2 영업활동 자산 ㆍ 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) (603,421) (2,698,792) 미수수익의감소(증가) 7,045 미수금의감소(증가) 54,528 (10,800) 선급금의감소(증가) (612,467) 174,017 선급비용의감소(증가) 14,473 19,024 파생상품자산의감소(증가) 8,369 재고자산의감소(증가) 2,501,330 (4,990,172) 매입채무의증가(감소) 1,929,222 3,612,917 미지급금의증가(감소) 740,901 (10,607) 예수금의증가(감소) 4,105 (49,745) 선수금의증가(감소) (505,508) (282,358) 미지급비용의증가(감소) (134,225) (336,613) 파생상품부채의증가(감소) (47,855) (669,266) 퇴직연금운용자산감소(증가) (68,856) (101,329) 합 계 3,287,641 (5,343,724) 15.3 현금의 유입유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (2,425,206) 904,939 (전분기: 매도가능금융자산평가손익) 매도가능금융자산의 관계기업투자주식 대체 - - 금융보증부채의 계상 232,373 (68,525) 장기차입금의 유동성대체 - - 유동성장기부채의 장기차입금 대체 - - 15.4 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: 천원) 구분 단기차입금 유동성장기차입금 리스료부채 유동성 리스료부채 당기초 순부채 34,575,391 - - - 회계정책변경으로 인한 부채계상 929,986 7,128 현금흐름 (1,105,234) - (120,933) (1,620) 외환차이 99,539 - - 당분기말 순부채 33,569,696 - 809,053 5,508 16. 특수관계자 거 래 16.1 특수관계자 내역 구분 회사명 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 종속기업 ㈜나노이닉스, ㈜원탱크터미널 관계기업 ㈜태진로보틱스, 에프이엔터테인먼트㈜ 기타의 특수관계자 ㈜원익, ㈜원익큐엔씨,WONIK TAIWAN QUARTZ, ㈜위닉스, 원익투자파트너스㈜, WONIK QUARTZ EUROPE(독일), (유)호라이즌캐피탈 WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국), ㈜원익아이피에스, ㈜원익홀딩스,WONIK IPS USA Inc, 나노윈 주식회사 WONIIK CORPORATION USA(미국), 국제전자센터빌딩제일차 유한회사, 국제전자센터빌딩제이차 유한회사, 원익아이피에스반도체설비기술유한공사, 원익엘앤디㈜, ㈜미네박스, 원익(서안)반도체과기유한공사(중국), ㈜씨엠에스랩, ㈜테라세미콘, 서안티에르반도체설비무역유한공사, 노바켐유한책임회사(Nova-kem,LLC.)(미국), ㈜맨텍, ㈜하늘물빛정원, 농업법인주식회사장산, 상해신이화장품유한공사(중국), 원익인사이트㈜, ㈜원익로보틱스, 함양원익반도체무역유한공사, ㈜파워보이스, ㈜사이언스앳홈, 쿤산테라디스플레이설비무역유한공사 ,주요경영진 16.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). (단위: 천원) 구분 매출 이자수익 매입 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 31,800 종속기업 ㈜나노이닉스 242,526 113 ㈜원탱크터미널 2,029 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 6,859 씨엠에스랩(SHANGHAI) 9,014 ㈜원익홀딩스 172,391 ㈜원익 57,422 합 계 242,526 2,142 277,486 (단위: 천원) 구분 매출 이자수익 매입 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 31,800 ㈜원익 22,855 종속기업 ㈜나노이닉스 56,558 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 7,282 씨엠에스랩(SHANGHAI) 9,691 ㈜원익홀딩스 97,460 합 계 56,558 0 0 0 169,088 16.3 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 특수관계자 대여금 기초 대여 회수 당분기말 종속기업 ㈜나노이닉스 - 300,000 - 300,000 ㈜원탱크터미널 200,000 200,000 - 합 계 200,000 300,000 200,000 300,000 (단위: 천원) 특수관계자 대여금 기초 대여 회수 당분기말 주요경영진 - 47,500 - 6,000 41,500 16.4 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 채권 채무 외상매출금 대여금 기타채권 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - 60,120 - 종속기업 ㈜나노이닉스 133,349 300,000 - - ㈜원탱크터미널 - - - - 기타의 특수관계자 씨엠에스랩(SHANGHAI) - - - 6,226 ㈜태진로보틱스 317 ㈜원익홀딩스 - - - 178,397 합계 133,349 300,000 60,437 184,623 (단위: 천원) 구분 채권(*1) 채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는회사 ㈜원익머트리얼즈 - - 60,120 - 종속기업 ㈜나노이닉스 112,211 - - 238 ㈜원탱크터미널 - 200,000 5,558 - 관계기업 ㈜태진로보틱스 - - 317 - 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - 5,604 ㈜원익홀딩스 - - - 212,643 합계 112,211 200,000 65,995 218,485 16.5 보고기간말 현재 특수관계자와의 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 보증금액 보증처 내용 당분기말 전기말 종속기업 (주)나노이닉스 600,000 600,000 농협은행 차입금 연대보증 ㈜원탱크터미널 31,200,000 31,200,000 산업은행 16.6 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 210,790 209,486 퇴직급여 16,874 17,027 합계 227,664 226,513 17. 우발채무와 약정사항 17.1 사용제한 금융자산은 없습니다. 17.2 금융자산의 양도 회사는 매입처에 대해 매입대금 지급을 목적으로 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 매입채무로 회계처리 하였습니다. 회사는 보고기간 종료일 현재 매출채권 잔액 976백만원을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있습니다. 17.3 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위: 천원, USD) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 골프회원권 318,882 500,000 ㈜바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 169,937 150,000 ㈜한화 외상매입거래 담보 유형자산 건물 및 기계장치 5,332,403 5,160,000 농협은행 차입금담보 토지 2,530,276 2,280,000 농협은행 차입금담보 토지 및 건물 8,419,229 15,600,000 산업은행 차입금담보 17.4 제공받은 지급보증내용 (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 KEB하나은행 400,000 SK케미칼㈜ 외상매입거래 250,000 SK케미칼㈜ 1,200,000 사빅코리아(유) 800,000 사빅코리아(유) 300,000 롯데엠알시㈜ 200,000 ㈜대림코퍼레이션 120,000 OCI㈜ 200,000 한화토탈㈜ 800,000 한화토탈㈜ 우리은행 1,000,000 모멘티브 한국스탠다드차타드은행 3,000,000 사빅코리아(유) 17.5 회사는 당기말 현재 서울보증보험과의 보증보험계약체결에 따라 이행보증 등 313,698천원(전기: 201,918천원)의 보증을 제공받고 있습니다.17.6 제공한 지급보증내용 (단위: 천원) 수혜자 보증금액 보증처 보증기간 내용 ㈜나노이닉스 600,000 농협은행 2018-03-31~2019-03-31 대출한도 ㈜원탱크터미널 31,200,000 산업은행 2018-05-29~2019-05-28 대출한도 17.7 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 기계보험 오창공장(기계장치) 2,634,553 화재종합보험 오창공장(건물외) 5,839,319 여주물류센터(건물외) 4,761,085 양산물류센터(건물외) 6,380,124 17.8 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원, USD, EUR) 금융기관 구분 한도약정액 사용액 신한은행 구매자금대출 KRW 4,000,000 KRW 2,584,831 전자방식매담대 KRW 1,000,000 KRW 279,295 신용장개설 USD 3,000,000 USD 923,902 EUR 175,416 KEB하나은행 신용장개설 USD 4,134,000 USD 2,088,397 원화지급보증 KRW 4,900,000 KRW 4,270,000 구매자금대출 KRW 1,000,000 KRW 772,011,682 전자방식매담대 KRW 2,000,000 KRW - WOR외담대 KRW 7,400,000 KRW - 전자어음할인 KRW 1,000,000 KRW - 국민은행 신용장개설 USD 5,000,000 USD 1,195,705 EUR 23,340 산업은행 신용장개설 USD 8,500,000 USD 3,883,769 일반대출 KRW 8,000,000 KRW 8,000,000 한도대출 KRW 2,000,000 KRW - 중소기업은행 신용장개설 USD 2,000,000 USD 822,085 우리은행 신용장개설 USD 1,500,000 USD 48,687 일반대출 KRW 1,000,000 KRW 1,000,000 농협은행 구매자금대출 KRW 2,000,000 KRW 1,979,492 신용장개설 USD 6,000,000 USD 2,143,186 EUR 354,292 시설대출 KRW 6,200,000 KRW 6,086,724 한국스탠다드차타드은행 신용장개설, 구매자금대출 USD 8,000,000 USD - KRW - 원화지급보증 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 합계 KRW 43,500,000 KRW 799,212,022 USD 38,134,000 USD 11,105,730 EUR 553,048 18. 회계정책의 변경 당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제111호 '리스'를 최초 적용하였습니다.2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 당사의 분기재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.당사의 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.(1) 리스의 정의종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다. (2) 리스이용자당사는 부동산, 차량, 사무기기 등을 포함한 자산을 리스하고 있습니다.당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.그러나 당사는 단기리스자산과 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.① 유의적인 회계정책당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 명목가액으로 측정합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.② 경과 규정당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 부동산, 차량, 사무기기 등을 운용리스로 분류하였습니다. 전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 잔여 리스료의 명목가액으로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.ㆍ 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.ㆍ리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.ㆍ최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.ㆍ계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다. (3) 리스제공자당사는 리스로 제공하고 있는 자산이 존재하지 아니합니다. 당사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 당사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. (4) 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향 기업회계기준서 제 1116 호의 전환시점에, 당사는 사용권자산을 인식하고, 리스부채를 인식하였습니다. 자산과 부채의 차이금액은 이익잉여금에 반영하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 937,114 이연법인세자산 - 리스부채 937,114 이익잉여금 - ② 전환기간에 미치는 영향 기업회계기준서 제 1116 호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비를 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 3월 31일로 종료되는 분기 동안 감가상각비 122 백만원을 인식하였습니다. ① 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 사용권자산(*) 건물 398,922 472,704 비품 12,350 14,567 차량운반구 403,288 449,843 합계 814,561 937,114 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 리스부채 유동 5,508 7,128 비유동 809,053 929,986 합계 814,561 937,114 ② 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 사용권자산의 감가상각비 건물 73,782 비품 2,217 차량운반구 46,555 합계 122,553 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제41기1분기 매출채권 44,111,704 1,705,080 3.87% 합 계 44,111,704 1,705,080 3.87% 제40기 매출채권 42,871,813 1,666,761 3.89% 합 계 42,871,813 1,666,761 3.89% 제39기 매출채권 49,449,892 1,285,841 2.60% 합 계 49,449,892 1,285,841 2.60% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제41기 1분기 제40기 제39기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,666,761 1,285,841 845,331 2. 순대손처리액(①－②±③) 75,023 198,584 ①대손처리액(상각채권액) 75,023 198,584 ②상각채권회수액 ③기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 38,319 455,943 639,094 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,705,080 1,666,761 1,285,841 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재의 매출채권, 대여금, 미수금 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다. 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %, 회) 사업부문 계정과목 제41기1분기 제40기 제39기 케미칼 부문 재고자산 4,511,709 6,911,667 5,619,980 건축자재 부문 재고자산 9,200,564 9,420,354 9,636,341 폴리머 부문 재고자산 5,644,734 4,624,553 4,579,701 PnP 부문 재고자산 2,480,984 2,422,860 3,746,755 신사업 부문 재고자산 260,000 458,208 전자소재 부문 재고자산 85,298 76,528 73,702 합계 재고자산 21,923,289 23,715,962 24,114,687 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 14.17% 15.63% 14.12% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.40회 8.91회 10.25회 (2) 재고자산의 실사내용당사는 정기재고자산의 실사를 1년에 1회 실시하며, 외부감사회계법인 소속 공인회계사 입회하에 실시하고 있습니다. 전년도 실시한 실사내역은 다음과 같습니다.가) 재고실사 일자 구분 실사일자 독립전문가 입회여부 (주)원익큐브 2018.12.27 삼일회계법인 재고실사 입회 참관 나) 장기체화재고재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 상품 18,277,761 18,277,761 (634,123) 17,643,638 - 제품 1,631,638 1,631,638 1,631,638 - 미착품 2,562,716 2,562,716 2,562,716 - 합계 22,472,115 22,472,115 21,837,992 - ※ 당사는 전기와 당기 평가충당금을 비교하여 그 차액을 매출원가에 가산 또는 차감하고 있음. 라. 공정가치평가 절차요약(연결기준)당기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다. (2)공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - 143,713 1,997,600 2,141,313 기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 6,348 6,348 기타포괄손익-공정가치 채무상품 - 11,802,306 - 11,802,306 당기손익-공정가치 금융부채 5,019 - 5,019 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - 14,194 1,997,600 2,011,794 기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 7,177,787 7,177,787 기타포괄손익-공정가치 채무상품 - 12,407,134 - 12,407,134 당기손익-공정가치 금융부채 52,874 - 52,874 (3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치 금융자산 마스턴제4호위탁관리부동산투자회사 1,997,600 현금흐름할인기법 자기자본비용 5.30% (4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 당기 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산(*) 23,899 23,899 (23,585) (23,585) (*) 주요 관측불가능한 투입변수인 자기자본비용(4.3~6.3%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제41기(당기) 삼일회계법인 - - 제40기(전기) 삼일회계법인 적정 - 제39기(전전기) 삼일회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제41기(당기) 삼일회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 115,000 - 제40기(전기) 삼일회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 65,000 1,254시간 제39기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 55,000 1,070시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제41기(당기) - - - - - 제40기(전기) 18.6.4 세무조사 지원 2018.6.4 - 세무조사 종결일 70,000 - 18.9.18 세무조정 계약체결일 - 2019.03.31 6,000 - 제39기(전전기) 17.7.3 세무조정 2017.4.1 - 2018.3.31 5,000 - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 일반사항 (가) 이사회의 권한 내용 당사의 이사회는 이사의 직무집행 감독, 대표이사의 직무집행감독, 주주총회소집, 지배인의 선임 또는 해임과, 지점의 설치 이전 또는 폐지, 재무제표의 사전승인, 영업보고서의 승인등의 결의를 합니다.(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 2018년 3월 21일, 2019년 3월 21일 정기주주총회 공시 참조 바랍니다. (다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 * 해당사항 없음.(라) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 대내외 교육참여현황 비 고 장영섭 - 서울대 외교학(학사)- 연합통신 논설위원, 편집국장, 사장 - - - (2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 1) 이사회는 이사로 구성되며 당회사 업무의 주요사항을 결의한다. 2) 이사회는 대표이사 또는 이사회로 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.3) 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 4) 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다.5) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해 관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못 한다.6) 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성해야 한다.7) 이사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기 재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.(나) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 장영섭(출석률: 100%) 한원식(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2018.01.06 내부회계관리지의 내부회계관리제도 운용실태 평가보고 찬성 찬성 2 2018.01.31 제39기 내부결산 확정의 건 찬성 찬성 3 2018.03.06 제39기 정기 주주총회 개최의 건 찬성 찬성 4 2018.05.31 타법인 출자주식 처분기한 연장의 건 찬성 찬성 5 2018.08.20 PnP사업부 사업장 이전의 건건재사업부 판교전시장 폐업의 건 찬성 찬성 6 2018.11.30 타법인 출자주식 처분기한 연장의 건 찬성 찬성 7 2019.01.08 대표이사 보선의 건 찬성 찬성 8 2019.02.01 별도재무제표 승인의 건 찬성 찬성 9 2019.02.20 연결재무제표 승인의 건 찬성 찬성 10 2019.03.06 제40기 정기주주총회 소집의 건제40기 정지주주총회 전자투표 도입의 건 찬성 찬성 11 2019.03.13 내부회계관리규정 제,개정의 건내부회계관리제도 운영실태 평가보고 찬성 찬성 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (다) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사제도의 일반사항(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등1) 당사 감사는 1명으로 구성2) 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.3) 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.4) 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종료시까지로 한다.5) 감사는 당회사의 회계와 업무를 감사한다.6) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.7) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며 감사록에는 감사의 실시 요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부- 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. (다) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 신경삼 - 고려대경영정보대학(석사)- 한국석영주식회사 이사- 한국큐엠이 이사- 한국조명개발주식회사 대표이사- 신원레저개발 감사 - * 제40기 정기주주총회에 부의되었던 상근감사 선임의 건은 의결정족수 미달로 부결되어 기존 신경삼 상근감사는 상법 제386조 및 제415조에 따라 신규 상근감사의 취임전까지 감사로서의 권리, 의무를 유지하게 되었습니다.(2) 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2018.01.06 내부회계관리지의 내부회계관리제도 운용실태 평가보고 가결 2 2018.01.31 제39기 내부결산 확정의 건 가결 3 2018.03.06 제39기 정기 주주총회 개최의 건 가결 4 2018.05.31 타법인 출자주식 처분기한 연장의 건 가결 5 2018.08.20 PnP사업부 사업장 이전의 건건재사업부 판교전시장 폐업의 건 가결 6 2018.11.30 타법인 출자주식 처분기한 연장의 건 가결 7 2019.01.08 대표이사 보선의 건 가결 8 2019.02.01 별도재무제표 승인의 건 가결 9 2019.02.20 연결재무제표 승인의 건 가결 10 2019.03.06 제40기 정기주주총회 소집의 건제40기 정지주주총회 전자투표 도입의 건 가결 11 2019.03.13 내부회계관리규정 제,개정의 건내부회계관리제도 운영실태 평가보고 가결 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 (3) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 - ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. - 별도의 감사 지원조직은 없음 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. - 별도의 준법지원인 및 지원조직은 없음. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 * 해당사항 없음.(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 2000년 7월 7일 당사 임시주주총회시 채택하였음. - 정관내용: 정관 제31조(의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면 또는 전자문서로 의결권을 행사 할 수 있다.② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. (3) 소수주주권의 행사여부 * 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜원익머트리얼즈 최대주주 보통주 11,176,000 31.57 11,176,000 31.57 - 이용한 특수관계인 보통주 452,208 1.28 452,208 1.28 - 오영신 특수관계인 보통주 85,909 0.25 0 0 대표이사 사임으로특수관계인 제외 계 보통주 11,714,117 33.09 11,628,208 32.85 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 원익머트리얼즈 4,276 한우성 - - - 원익홀딩스 45.69 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl * 상기 출자자수와 최대주주의 지분율은 원익머트리얼즈의 2018년 12월 31일 사업보고서 작성기준일 기준입니다. 가. 설립일자 원익머트리얼즈는 2006년 12월1일을 기준으로 하여 주식회사 아토의 특수가스 사업부문을 물적분할하여 설립되었으며, 충청북도 청원군에 본점 및 공장을 두고 반도체용 특수가스 및 일반산업용 가스의 충전,제조,정제 및 판매 등을 영위하고 있습니다. 나. 원익머트리얼즈의 주소, 전화번호 및 홈페이지1) 원익머트리얼즈의 주소: 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 1122) 전화번호: 043-210-43003) 홈페이지 주소: www.wimco.co.kr 다. 주요사업의 내용당사는 산업분류상 산업용가스제조업에 속하는 업체로 반도체,디스플레이,LED 산업등에 사용되는 특수가스의 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.- 회사가 영위하는 목적사업 목 적 사 업 1. 반도체용 및 일반 산업가스의 충전, 제조, 정제 및 판매업2. 전기, 전자 및 반도체 재료의 제조, 가공 및 판매업3. 기타 화학제품의 수입 및 제조판매업4. 기타 도.소매업5. 산업용 가스 공급시설의 설계, 제조, 설치 및 판매업6. 부동산 등 임대업7. 위 각호에 관련된 부대사업 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 원익머트리얼즈 자산총계 315,099 부채총계 34,128 자본총계 280,971 매출액 233,465 영업이익 42,164 당기순이익 41,226 * 2018년 원익머트리얼즈의 연결감사보고서에 의한 재무현황입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 해당사항 없음 3. 최대주주의 최대주주의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 원익홀딩스 14,716 이재헌 - - - (주)원익 26.9 박영규 - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 * 상기 출자자수와 최대주주의 지분율은 2018년 12월 31일 원익홀딩스의 사업보고서 작성기준일 기준입니다. 가. 설립일자 주식회사 원익홀딩스는 반도체 장비의 제조 및 판매를 목적으로 1991년 9월 19일에 설립되었으며, 1996년 6월 1일에 주식회사 아토로 상호변경을 하였습니다. 또한 1996년 9월 24일에 주식을 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였으며, 2010년 12월 29일 (주)아이피에스를 흡수 합병 완료하였고, 2011년 3월 24일 제20기 정기주주총회에서 (주)아토에서 (주)원익아이피에스로 회사명을 변경하였습니다. (주)원익아이피에스는 2016년 4월 1일 분할존속회사인 (주)원익홀딩스와 분할신설회사인 (주)원익아이피에스로 인적분할 되었습니다. 나. 원익홀딩스의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 경기도 평택시 칠괴길 78-40 전화번호 : 031-659-2900 홈페이지 : http://www.wonikholdings.kr ※ 2016년 2월 25일 임시주주총회에서 승인된 분할계획서에 따라, 본사주소가 '경기도 평택시 진위면 진위산단로 75'에서 '경기도 평택시 칠괴길 78-40'으로,홈페이지는 'http://www.ips.co.kr'에서 'http://www.wonikholdings.kr'로 변경되었습니다. 변경 적용일은 분할계획서 승인에 따른 회사분할의 효력이 발생한 날인 2016년 4월 4일입니다. 다. 주요 사업의 내용 주식회사 원익홀딩스는 반도체 및 디스플레이 제조 공정 중 해당 공정에 필요한 원료 가스를 원하는 조건(압력)으로 안전하고, 청청이 유지된 상태에서 원료가스의 순도가 보존된 상태로 공급시키기 위한 장치제조 사업을 영위하고 있습니다. 목적사업 - 원익홀딩스> 목 적 사 업 - 반도체, LCD, Solar cell 제조장비의 생산, Retrofit 및 판매 - 동 장비 및 장비 생산에 소요되는 부품의 수입 및 판매 - 동 장비의 판매에 수반되는 사후관리 및 용역제공 관련 사업 - 반도체, LCD, Solar cell 제조장비와 관련된 연구개발 용역사업 - 부동산 임대업- 부동산 개발업- 정보통신공사업- 소프트웨어 개발업- 기계설비공사업- 가스관련 제조 및 판매업 - 기술연구 및 개발과 기술정보의 제공ㆍ용역수탁업 - 타회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 타회사의 제반 사업 내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 사업 - 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원사업- 위 각호의 사업에 직접적 또는 간접적으로 관련된거나 부대되는 일체의 사업 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 원익홀딩스 자산총계 1,209,057 부채총계 311,441 자본총계 897,617 매출액 500,162 영업이익 78,477 당기순이익 96,370 * 2018년 원익홀딩스의 연결감사보고서에 의한 재무현황입니다. 4. 최대주주 변동내역당사는 공시대상기간 동안 최대주주가 변동되지 않았습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 ㈜원익머트리얼즈 11,176,000 31.57 - - - - - 우리사주조합 - - - 6. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 11,198 99.96 22,119,745 62.49 - * 상기 소액주주현황은 2018년 말 주주명부 기준입니다. 7. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우. 이때, 우리사주조합원의 청약직전 12개월간 취득한 당해 법인의 주식의 취득가액을 합산한 금액은 당해 법인으로부터 청약직전 12개월간 지급받은 급여총액을 초과할 수 있다. 4. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자등에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구 개발, 생산 판매 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서 (DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 회사의 경영 및 기술 개발 또는 시장개척 등에 관하여 자문 및 기여를 할 수 있는 자에게 총 발행주식의 20%까지 배정하는 경우 8. 주권을 신규로 주권상장하거나 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우. 9. 『근로복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월1일~1월15일 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권,10,000주권(8종) 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 - 공고게재신문 한국경제신문 8. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2018년10월 2018년11월 2018년12월 2019년1월 2019년2월 2019년3월 보통주 최고 3,705 3,080 2,600 2,885 3,170 2,755 최저 2,500 2,470 2,075 2,505 2,580 2,370 월간 거래량 21,103,238 18,353,640 12,697,091 24,498,657 16,850,515 4,827,765 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이용한 남 1954.04 이사 등기임원 상근 총괄 고려대 산업대학원 석사원익 회장 452,208 - 특수관계인 2014.01 ~ 2020.03.23 문경수 남 1964.11 대표이사 등기임원 상근 CFO 서울대 경영학과원익투자파트너스 CFO - - - 2016.07 ~ 2020.03.23 박세일 남 1967.02 전무이사 등기임원 상근 화학수지사업본부장 서울대 공업화학과 석사롯데케미칼 상무 - - - 2017.03~ 2022.03.21 장영섭 남 1949.01 사외이사 등기임원 비상근 총괄 서울대 외교학과연합통신 사장 - - - 2013.03 ~ 2022.03.21 신경삼 남 1940.01 감사 등기임원 상근 총괄 고려대 경영정보대학원 석사한국조명개발 대표이사 - - - 2013.03 ~ 2019.03.21 이규석 남 1969.06 상무이사 미등기임원 상근 영남지사장 동아대 회계학과원익큐브 상무 13,371 - - 1994.12~ 2019.12.31 한상윤 남 1970.06 상무이사 미등기임원 상근 화학사업부장 단국대 공업화학과원익큐브 상무 9,590 - - 2006.09~ 2019.12.31 오재성 남 1969.04 상무이사 미등기임원 상근 건재실리콘사업부장 동아대 무역학과원익큐브 상무 - - - 1996.01~ 2019.12.31 양지용 남 1967.04 상무이사 미등기임원 상근 개발/PnP사업부장 세종대 무역학과(주)원익 상무 - - - 2015.04~ 2019.12.31 최정훈 남 1973.12 상무이사 미등기임원 상근 수지사업부장 수원대 화학과국도화학 - - - 2005.11~ 2019.12.31 * 제40기 정기주주총회에 부의되었던 상근감사 선임의 건은 의결정족수 미달로 부결되어 기존 신경삼 상근감사는 상법 제386조 및 제415조에 따라 신규 상근감사의 취임전까지 감사로서의 권리, 의무를 유지하게 되었습니다. 2. 직원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 지원 남 45 - 1 - 46 7.2 663,517 14,424 - 지원 여 28 - 1 - 29 5.7 264,800 9,131 - 영업 남 45 - - - 45 6.0 586,929 13,043 - 연구 남 5 - - - 5 5.6 61,288 12,258 - 생산 남 14 - 6 - 20 1.8 132,057 6,603 - 합 계 137 - 8 - 145 5.3 1,708,590 11,783 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 178,263 29,710 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기임원 4 2,000,000 사외이사포함 감사 1 500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 210,790 42,158 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 192,790 64,263 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6,000 6,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12,000 12,000 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 해당사항 없음 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 당사의 계열회사는 2019.3.31 현재 당사를 제외하고 36개 입니다. 가. 기업집단의 명칭 : 원익기업집단에 소속된 회사 회 사 명 업 종 설립년월일 상 장 구 분 사업자등록번호 ㈜원익 전자의료기기판매업 1983.10.31 상장(코스닥) 513-81-01732 ㈜원익홀딩스 반도체장비제조 1991.09.19 상장(코스닥) 133-81-27249 ㈜원익아이피에스 반도체장비제조 2016.04.04 상장(코스닥) 695-81-00374 ㈜원익머트리얼즈 특수가스정제 및 판매 2006.12.01 상장(코스닥) 317-81-02448 ㈜원익큐엔씨 석영유리가공제조업 2003.11.12 상장(코스닥) 513-81-31648 나노윈㈜ (주1) 반도체/디스플레이 소재 및장비부품정밀세정 및 코팅 2000.02.17 비상장 124-81-69866 ㈜위닉스 전자부품 제조업 1997.09.25 비상장 513-81-12689 ㈜씨엠에스랩 화장품, 바이오신약 2009.03.02 비상장 206-86-32439 ㈜하늘물빛정원 (주2) 음식숙박 및 음식료품 종합소매업 1998.10.25 비상장 305-81-30596 농업법인 장산 (주3) 농산물 유통,가공,판매 및 구매업 2013.07.27 비상장 305-86-27591 원익투자파트너스㈜ 창업투자 1997.08.16 비상장 314-81-19654 원익엘앤디㈜ 골프장 운영업 및 유통단지 개발운영 2008.09.09 비상장 226-81-38596 ㈜원익로보틱스 (주4) 로봇소프트웨어, 시뮬레이션, 로봇제조 2004.04.13 비상장 129-86-66649 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. (주5) 경영 및 관리 컨설팅업 2018.02.21 비상장 - 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 반도체 설비기술 2008.06.03 비상장 - 서안테라반도체설비무역유한공사(중국) (주6) 반도체 장비 AS서비스 2013.06.28 비상장 - 쿤산테라디스플레이설비무역유한공사(중국) (주7) 디스플레이 장비 AS서비스 2017.03.08 비상장 - WONIK GLOBAL PTE. LTD. (주8) 경영 및 관리 컨설팅업 2018.01.25 비상장 - WONIK IPS USA Inc 반도체장비 AS서비스 2014.08.28 비상장 - WONIK IPS Xian (주9) 반도체장비 AS서비스 2018.11.01 비상장 - WONIK QUARTZ TAIWAN (주10) 석영유리가공제조업 1996.09.16 비상장 - WONIK QUARTZ EUROPE(독일) 석영유리가공제조업 2000.11.21 비상장 - WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국) 석영유리가공제조업 2005.09.28 비상장 - WONIK Q (THAILAND) CO., LTD. (주11) 부동산임대업 2018.05.16 비상장 - 원익(서안)반도체과기유한공사(중국) (주12) (WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD) 반도체용 특수가스 공급 및 반도체 세정 2013.02.20 비상장 - 함양원익반도체무역유한공사(중국) (주13) (XIAN YANG WONIK SEMICONDUCTOR TRADE CO.,LTD) 화물취급장비임대 2017.06.08 비상장 - 서안신원익반도체재료유한공사(중국) (주14) (XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD) 산업용가스 제조업 2018.01.18 비상장 - 위남원익반도체신재료유한공사(중국) (주15) (WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD) 산업용가스 제조업 2018.04.12 비상장 - Wonik Materials North America(미) (주16) (구 Nova-kem,LLC.) 전구체의 제조 및 판매 2012.04.15 비상장 - 상해신이화장품 유한공사 (주17) 화장품 수입 판매 2015.08.20 비상장 - ㈜맨텍 (주18) 전자, 통신부품 제조 및 판매 2000.07.01 비상장 504-81-35067 ㈜나노이닉스 (주19) 전도성 고분자의 제조 및 판매 2001.08.17 비상장 206-81-61415 국제전자센터빌딩제일차 유한회사 부동산임대관리업 2007.06.19 비상장 104-86-08405 국제전자센터빌딩제이차 유한회사 부동산임대관리업 2010.06.09 비상장 104-86-28639 (유)호라이즌캐피탈 자산 평가 관리.운용 1999.12.23 비상장 120-86-05429 ㈜원탱크터미널 (주20) 위험물품 보관업, 탱크임대업 2017.07.12 비상장 354-81-00814 (주1) 2018년 3월 6일 ㈜원익큐엔씨가 나노윈㈜ 지분 100%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주2) ㈜원익에서 2016년 12월 28일에 추가적으로 지분매입하면서, 기존 60%에서 90%로 변경되었습니다.이후 2018년 4월 26일 국제전자센터제이차유한회사가 보유한 주식 10%를 ㈜원익에서 추가 매입하여 지분 100%를 보유하게 되었습니다. (주3) 농업법인 장산의 경우, ㈜원익에서 2016년 12월 28일에 추가적으로 지분매입하면서, 기존 60%에서 80%로 변경되었습니다.2018년 4월 26일 국제전자센터제이차유한회사가 보유한 주식 10%를 ㈜원익에서 추가매입하여 지분 90%를 보유하게 되었습니다. (주4) 2018년 2월 20일 유상증자를 진행함으로 ㈜원익홀딩스 보유 지분율이 95.71%에서 97.83%으로 변경되었습니다. (주5) 2018년 2월 21일 ㈜원익홀딩스에서 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD.를 지분 100%로 설립하였습니다. (주6) 2019년 2월 1일부 ㈜원익아이피에스(존속회사)와 ㈜원익테라세미콘(소멸법인) 합병에 따라 ㈜원익아이피에스로 지분 편입되었습니다. (주7) ㈜원익테라세미콘이 2017년 5월 26일에 쿤산테라디스플레이설비무역유한공사의 지분 100.00%를 취득하였습니다.2019년 2월 1일부 ㈜원익아이피에스(존속회사)와 ㈜원익테라세미콘(소멸법인) 합병에 따라 ㈜원익아이피에스로 지분 편입되었습니다. (주8) ㈜원익테라세미콘, ㈜원익아이피에스, ㈜원익머트리얼즈가 2018년 4월 3일 WONIK GLOBAL PTE. LTD.의 지분 100.00%를취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주9) WONIK IPS Xian의 경우, ㈜원익아이피에스에서 2018년 11월 21일 지분 100% 투자하여 계열회사에 편입하였습니다. (주10) WONIK TAIWAN QUARTZ는 사명을 WONIK QUARTZ TAIWAN으로 변경하였습니다. (주11) WONIK QUARTZ TAIWAN이 2018년 5월 16일 WONIK Q (THAILAND) CO., LTD.의 지분 49.00%를 취득함에 따라 계열회사에편입하였습니다. (주12) 2018년 12월 27일 (주)원익큐엔씨가 (주)원익머트리얼즈로 부터 잔여지분 54.49%를 취득하여, 원익큐엔씨의 지분율이 100.00%가 되었습니다. (주13) ㈜원익머트리얼즈가 2017년 6월 8일 함양원익반도체무역유한공사의 지분 100.00%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주14) 2018년 2월 28일 ㈜원익머트리얼즈에서 서안신원익반도체재료유한공사(중국) 지분 100%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주15) 2018년 5월 25일 ㈜원익머트리얼즈에서 위남원익반도체재료유한공사(중국) 지분 100%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주16) 2018년 3월중 노바켐유한책임회사의 사명을 Wonik Materials North America 로 변경하였습니다. (주17) ㈜씨엠에스랩이 2015년 8월 20일 상해신이화장품 유한공사의 지분 100.00%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. (주18) ㈜위닉스가 2015년 4월 28일 ㈜맨텍의 지분 100.00%를 취득함에 따라 ㈜맨텍을 계열회사에 편입하였습니다. (주19) ㈜원익큐브가 2018년 7월 12일 ㈜나노이닉스 잔여지분을 취득하여 지분율 100%로 변경되었습니다. (주20) ㈜원익큐브가 2017년 7월 21일 ㈜원탱크터미널의 지분 100.00%를 취득함에 따라 계열회사에 편입하였습니다. 나. 계열회사에 관한 사항 (기준일 : 2019년 3월 31일) (단위 : %) (주) 원익(주1) :: 이용한(38.69%): (유)호라이즌캐피탈 (6.88%) ㈜원익홀딩스 (주2) ㈜원익(26.93%)이용한(18.10%)㈜원익큐엔씨(8.02%) ㈜원익아이피에스 (주3) ㈜원익홀딩스(32.85%) ㈜원익머트리얼즈 (주4) ㈜원익홀딩스(45.69%) ㈜원익큐엔씨 이용한(19.35%)㈜원익홀딩스(21.00%) 나노윈㈜ ㈜원익큐엔씨(100.00%) ㈜원익큐브 (주5) 이용한(1.28%)㈜원익머트리얼즈(31.57%) ㈜위닉스 (주6) ㈜원익(87.88%)이용한(0.28%)㈜위닉스(0.04%)(유)호라이즌캐피탈(11.62%) ㈜씨엠에스랩 (주7) ㈜원익(97.41%) ㈜하늘물빛정원 ㈜원익(100.00%) 농업법인 장산 ㈜원익(90.00%) 원익투자파트너스㈜ (주8) Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. (86.17%)이용한(7.64%) 원익엘앤디㈜ ㈜원익(20.00%)㈜원익큐엔씨(40.00%)㈜원익홀딩스(40.00%) ㈜원익로보틱스 ㈜원익홀딩스(97.83%) Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. ㈜원익홀딩스(100.00%) 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 ㈜원익아이피에스(100.00%) 서안테라반도체설비무역유한공사(중국) (주9) ㈜원익아이피에스(100.00%) 쿤산테라디스플레이설비무역유한공사(중국) (주10) ㈜원익아이피에스(100.00%) WONIK IPS USA Inc (주11) ㈜원익아이피에스(100.00%) WONIK IPS Xian (주12) ㈜원익아이피에스(100.00%) WONIK GLOBAL PTE. LTD. (주13) ㈜원익아이피에스(75.00%) ㈜원익머트리얼즈(25.00%) WONIK QUARTZ TAIWAN ㈜원익큐엔씨(61.24%) WONIK QUARTZ EUROPE(독일) ㈜원익큐엔씨(100.00%) WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국) ㈜원익큐엔씨(97.88%)WONIK QUARTZ EUROPE(1.55%) WONIK Q (THAILAND) CO., LTD. (주14) WONIK QUARTZ TAIWAN(48.00%) 원익(서안)반도체과기유한공사(중국) (주15) (WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD) ㈜원익큐엔씨(100.00%) 함양원익반도체무역유한공사(중국) (XIAN YANG WONIK SEMICONDUCTOR TRADE CO.,LTD) ㈜원익머트리얼즈(100.00%) 서안신원익반도체재료유한공사(중국) (XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD) ㈜원익머트리얼즈(100.00%) 위남원익반도체신재료유한공사(중국) (WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD) ㈜원익머트리얼즈(100.00%) Wonik Materials North America(미) (주16) (구 Nova-kem,LLC.) ㈜원익머트리얼즈(100.00%) 상해신이화장품 유한공사 ㈜씨엠에스 랩(100.00%) ㈜맨텍 ㈜위닉스(100.00%) ㈜나노이닉스 (주17) ㈜원익큐브(100.00%) 국제전자센터빌딩제일차 유한회사 ㈜원익(100.00%) 국제전자센터빌딩제이차 유한회사 (주18) ㈜원익홀딩스(100.00%) (유)호라이즌캐피탈 이용한(100.00%) ㈜원탱크터미널 ㈜원익큐브(100.00%) (주1) ㈜원익의 경우 2018년 4월 20일 주주배정 유상증자로 인해 최대주주 등 지분율이 변경되었습니다. 변경전) 이용한(38.09%), (유)호라이즌캐피탈(6.78%) 변경후) 이용한(38.69%), (유)호라이즌캐피탈(6.88%) (주2) ㈜원익홀딩스의 경우, ㈜원익큐엔씨가 보유한 ㈜원익홀딩스 지분 5%를 2017년 12월 19일 시간외매매를 통하여 매각함에 따라 지분율이 변경되었습니다. 변경전) ㈜원익(23.93%), 이용한(16.10%), ㈜원익큐엔씨(13.02%) 변경후) ㈜원익(26.93%), 이용한(18.10%), ㈜원익큐엔씨(8.02%) (주3) ㈜원익IPS(존속회사)와 원익테라세미콘(소멸법인)은 2019년 2월 1일자로 합병되어 ㈜ 원익홀딩스의 지분율이 변경되었습니다. 변경전) ㈜원익홀딩스(32.85%) 변경후) ㈜원익홀딩스(32.90%) (주4) ㈜원익머트리얼즈의 경우 주식매수선택권 부여로 인한 총 주식수 변동으로 ㈜원익홀딩스의 지분율이 변경되었습니다. 변경전) ㈜원익홀딩스(46.11%) 변경후) ㈜원익홀딩스(45.69%) (주5) ㈜원익큐브의 경우, 최대주주 ㈜원익머트리얼즈와 ㈜원익 간 장외매매계약 체결로 최대주주 및 관계회사 지분율이 변경되었습니다. 변경전) 이용한(1.28%), ㈜원익(5.11%), ㈜원익머트리얼즈(26.46%) 변경후) 이용한(1.28%), ㈜원익머트리얼즈(31.57%) (주6) ㈜위닉스의 경우 2018년 10월 26일 ㈜원익과 ㈜원익큐엔씨 간 매매계약 인해 최대주주 지분율이 변경되었습니다. 변경전) ㈜원익(50.00%), 이용한(0.28%), ㈜원익큐엔씨(37.88%), ㈜위닉스(0.04%), (유)호라이즌캐피탈(11.62%) 변경후) ㈜원익(87.88%), 이용한(0.28%), ㈜위닉스(0.04%), (유)호라이즌캐피탈(11.62%) (주7) ㈜씨엠에스랩의 경우 2018년 중 ㈜원익의 추가 취득으로 인하여 최대주주 지분율이 변경되었습니다. (주8) ㈜원익투자파트너스의 경우, 소액주주들과의 매매계약으로 인해 최대주주 지분율이 변경되었습니다. 변경전) Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. (78.37%), 이용한(7.64%) 변경후) Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. (86.17%), 이용한(7.64%) (주9) 2019년 2월 1일부 ㈜원익아이피에스(존속회사)와 ㈜원익테라세미콘(소멸법인) 합병에 따라 ㈜원익아이피에스로 지분 편입되었습니다. 변경전) ㈜원익테라세미콘(100.00%) 변경후) ㈜원익아이피에스(100.00%) (주10) 2019년 2월 1일부 ㈜원익아이피에스(존속회사)와 ㈜원익테라세미콘(소멸법인) 합병에 따라 ㈜원익아이피에스로 지분 편입되었습니다. 변경전) ㈜원익테라세미콘(100.00%) 변경후) ㈜원익아이피에스(100.00%) (주11) WONIKIPS USA INC의 경우, 2016년 6월 7일(주)원익홀딩스에서 보유하고 있는 WONIKIPS USA INC의 주식 100%를 양수하는 계약체결을 통하여 원익아이피에스의 연결대상 종속기업으로 추가 되었습니다. (주12) WONIKIPS USA INC의 경우, 2016년 6월 7일(주)원익홀딩스에서 보유하고 있는 WONIKIPS USA INC의 주식 100%를 양수하는 계약체결을 통하여 원익아이피에스의 연결대상 종속기업으로 추가 되었습니다. (주13) 2019년 2월 1일부 ㈜원익아이피에스(존속회사)와 ㈜원익테라세미콘(소멸법인) 합병에 따라 지분율 변경되었습니다. 변경전) ㈜원익테라세미콘(50.00%), ㈜원익아이피에스(25.00%), ㈜원익머트리얼즈(25.00%) 변경후) ㈜원익아이피에스(75.00%), ㈜원익머트리얼즈(25.00%) (주14) WONIK Q (THAILAND) CO., LTD.의 경우, WONIK QUARTZ TAIWAN에서 2018년 5월 16일 지분 49.00% 취득하여 계열회사에 편입하였습니다. 2018년 10월 31일 유상증자 참여후 지분율은 48%가 되었습니다. (주15) 원익(서안)반도체과기유한공사(중국)의 경우 2018년 12월 14일 ㈜원익머트리얼즈의 지분을 ㈜원익큐엔씨가 취득하였습니다. 변경전) ㈜원익머트리얼즈(54.49%), ㈜원익큐엔씨(45.51%) 변경후) ㈜원익큐엔씨(100.00%) (주16) ㈜원익머트리얼즈가 Wonik Materials North America(미)(구 Nova-kem,LLC.) 잔여지분 49.33%를 2018년 1월 8일 추가 취득하여 지분율 100%로 변경되었습니다. (주17) ㈜나노이닉스의 경우 2018년 7월 12일 잔여지분을 취득하여 지분율 100%로 변경되었습니다. 변경전) ㈜원익큐브(83.15%), 김진열(16.72%), 국민대학교 산학협력단(0.13%) 변경후) ㈜원익큐브(100%) (주18) 국제전자센터빌딩제이차유한회사의 경우, 2016년 4월 27일 ㈜원익홀딩스가 신원종합개발에서 보유하고 있는 지분 33.3%를 양수하였습니다. 2018년 5월 17일 ㈜원익머트리얼즈가 보유한 지분 33.33%를 ㈜원익홀딩스에서 양수하여 100% 지분을 소유하게 되었습니다. 다. 임원의 겸직현황당분기말 현재 (주)원익큐브의 등기이사 이용한은 (주)원익큐엔씨, (주)원익홀딩스, (주)원익아이피에스, (주)원익머트리얼즈, (주)위닉스, 원익투자파트너스(주), (유)호라이즌캐피탈, (주)원익의 이사를 겸직하고 있습니다. 또한 문경수 이사는 (주)나노이닉스 등기이사를 겸직하고 있으며, 박세일 이사는 (주)원탱크터미널 대표이사를 겸직하고 있습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 라. 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)나노이닉스 2015.06.25 신규사업진출 582 2,280,714 100.00% 0 - - - 2,280,714 100.00% 0 1,432 -100 (주)태진로보틱스 2016.09.30 투자 280 280,000 35.00% 0 - - - 280,000 35.00% 0 - - (주)에프이엔터테인먼트 2003.08.13 투자 - 143,200 36.41% 171 - - -43 143,200 36.41% 128 1,136 -131 (주)원탱크터미널 2017.07.12 신규사업 진출 15,001 15,100 100.00% 15,001 - - - 15,100 100.00% 15,001 39,405 -94 합 계 2,334,800 - 15,172 - - -43 2,334,800 - 15,129 41,973 -325 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여- 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 당사는 보고대상기간 중 대주주 (주)원익머트리얼즈에 공정가치금융자산 (장부가액 3,966,126천원)을 매각하였습니다. 3. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계자 내역 구분 회사명 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 종속기업 ㈜나노이닉스, ㈜원탱크터미널 관계기업 ㈜태진로보틱스, 에프이엔터테인먼트㈜ 기타의 특수관계자 ㈜원익, ㈜원익큐엔씨,WONIK TAIWAN QUARTZ, ㈜위닉스, 원익투자파트너스㈜, WONIK QUARTZ EUROPE(독일),(유)호라이즌캐피탈WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(미국),㈜원익아이피에스, ㈜원익홀딩스,WONIK IPS USA Inc, 나노윈 주식회사WONIIK CORPORATION USA(미국),국제전자센터빌딩제일차 유한회사,국제전자센터빌딩제이차 유한회사,원익아이피에스반도체설비기술유한공사,원익엘앤디㈜, ㈜미네박스,원익(서안)반도체과기유한공사(중국), ㈜씨엠에스랩,㈜테라세미콘, 서안티에르반도체설비무역유한공사,노바켐유한책임회사(Nova-kem,LLC.)(미국), ㈜맨텍,㈜하늘물빛정원, 농업법인주식회사장산, 상해신이화장품유한공사(중국),원익인사이트㈜, ㈜원익로보틱스,함양원익반도체무역유한공사, ㈜파워보이스, ㈜사이언스앳홈,쿤산테라디스플레이설비무역유한공사 ,주요경영진 (2) 보고기간말 현재 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출 이자수익 매입 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 31,800 종속기업 ㈜나노이닉스 242,526 113 ㈜원탱크터미널 2,029 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 6,859 씨엠에스랩(SHANGHAI) 9,014 ㈜원익홀딩스 172,391 ㈜원익 57,422 합 계 242,526 2,142 277,486 (단위: 천원) 구분 매출 이자수익 매입 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 31,800 ㈜원익 22,855 종속기업 ㈜나노이닉스 56,558 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 7,282 씨엠에스랩(SHANGHAI) 9,691 ㈜원익홀딩스 97,460 합 계 56,558 0 0 0 169,088 (3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 대여금 기초 대여 회수 당분기말 종속기업 ㈜나노이닉스 - 300,000 - 300,000 ㈜원탱크터미널 200,000 200,000 - 합 계 200,000 300,000 200,000 300,000 (단위: 천원) 특수관계자 대여금 기초 대여 회수 당분기말 기타의 특수관계자 주요경영진 47,500 - 6,000 41,500 (4) 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 채권 채무 외상매출금 대여금 기타채권 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익머트리얼즈 - - 60,120 - 종속기업 ㈜나노이닉스 133,349 300,000 - - ㈜원탱크터미널 - - - - 기타의 특수관계자 씨엠에스랩(SHANGHAI) - - - 6,226 ㈜태진로보틱스 317 ㈜원익홀딩스 - - - 178,397 합계 133,349 300,000 60,437 184,623 (단위: 천원) 구분 채권(*1) 채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는회사 ㈜원익머트리얼즈 - - 60,120 - 종속기업 ㈜나노이닉스 112,211 - - 238 ㈜원탱크터미널 - 200,000 5,558 - 관계기업 ㈜태진로보틱스 - - 317 - 기타의 특수관계자 ㈜씨엠에스랩 - - - 5,604 ㈜원익홀딩스 - - - 212,643 합계 112,211 200,000 65,995 218,485 (5) 보고기간말 현재 특수관계자와의 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 보증금액 보증처 내용 당분기말 전기말 종속기업 (주)나노이닉스 600,000 600,000 농협은행 차입금 연대보증 ㈜원탱크터미널 31,200,000 31,200,000 산업은행 (6) 주요 경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 210,790 209,486 퇴직급여 16,874 17,027 합계 227,664 226,513 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시내용의 진행/변경사항당사가 2017년 8월 21일 최초공시한 유상증자가 완료되었으며, 보고서 작성기준일 현재 자금사용계획에 따라 공모자금을 사용하였습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 제39기 2018.03.21 제1호 의안 : 제39기 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제40기 2019.03.21 제1호 의안 : 제40기 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 제3-1호 의안 : 사내이사 박세일 선임의 건 제3-2호 의안 : 사외이사 장영섭 선임의 건제4호 의안 : 감사 신경섭 선임의 건제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인정족수 미달로 부결원안대로 승인원안대로 승인 다. 중요한 소송사건해당사항 없습니다. 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황해당사항 없습니다. 마. 우발채무와 약정사항(연결기준) (1) 사용제한 금융자산은 없습니다.(2) 금융자산의 양도 연결회사는 매입처에 대해 매입대금 지급을 목적으로 매출채권을 배서하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 매입처에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 매입채무로 회계처리 하였습니다. 회사는 보고기간 종료일 현재 매출채권 잔액 976백만원을 배서하였으나, 사후정산조건에 따라 제거하지 않고 관련 부채를 매입채무로 인식하고 있습니다. (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원, USD) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 무형자산 골프회원권 318,882 500,000 ㈜바커케미칼코리아 외상매입거래 담보 169,937 150,000 ㈜한화 외상매입거래 담보 유형자산 건물 및 기계장치 5,332,403 5,160,000 농협은행 차입금담보 토지 2,530,276 2,280,000 농협은행 차입금담보 토지 및 건물 8,419,229 15,600,000 산업은행 차입금담보 투자부동산 토지 및 구축물 38,703,470 31,200,000 산업은행 차입금담보 (4) 제공받은 지급보증내용 (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 KEB하나은행 400,000 SK케미칼㈜ 외상매입거래 250,000 SK케미칼㈜ 1,200,000 사빅코리아(유) 800,000 사빅코리아(유) 300,000 롯데엠알시㈜ 200,000 ㈜대림코퍼레이션 120,000 OCI㈜ 200,000 한화토탈㈜ 800,000 한화토탈㈜ 우리은행 1,000,000 모멘티브 한국스탠다드차타드은행 3,000,000 사빅코리아(유) ( 5) 연결회사는 당기말 현재 서울보증보험과의 보증보험계약체결에 따라 이행보증 등 313,698천원(전기: 201,918천원)의 보증을 제공받고 있습니다. (6) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 기계보험 오창공장(기계장치) 2,634,553 화재종합보험 오창공장(건물외) 5,839,319 여주물류센터(건물외) 4,761,085 양산물류센터(건물외) 6,380,124 평택 탱크터미널(건물외) 83,541,500 충주공장(건물외) 1,820,000 (7) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원, USD, EUR) 금융기관 구분 한도약정액 사용액 신한은행 구매자금대출 KRW 4,000,000 KRW 2,584,831 전자방식매담대 KRW 1,000,000 KRW 279,295 신용장개설 USD 3,000,000 USD 923,902 EUR 175,416 KEB하나은행 신용장개설 USD 4,134,000 USD 2,088,397 원화지급보증 KRW 4,900,000 KRW 4,270,000 구매자금대출 KRW 1,000,000 KRW 772,011,682 전자방식매담대 KRW 2,000,000 KRW - WOR외담대 KRW 7,400,000 KRW - 전자어음할인 KRW 1,000,000 KRW - 국민은행 신용장개설 USD 5,000,000 USD 1,195,705 EUR 23,340 산업은행 신용장개설 USD 8,500,000 USD 3,883,769 일반대출 KRW 8,000,000 KRW 8,000,000 한도대출 KRW 2,000,000 KRW - 시설대출 KRW 26,000,000 KRW 26,000,000 중소기업은행 신용장개설 USD 2,000,000 USD 822,085 우리은행 신용장개설 USD 1,500,000 USD 48,687 일반대출 KRW 1,000,000 KRW 1,000,000 농협은행 구매자금대출 KRW 2,000,000 KRW 1,979,492 신용장개설 USD 6,000,000 USD 2,143,186 EUR 354,292 시설대출 KRW 6,200,000 KRW 6,086,724 일반대출 KRW 500,000 KRW 300,000 한국스탠다드차타드은행 신용장개설, 구매자금대출 USD 8,000,000 USD - KRW - 원화지급보증 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 합계 KRW 70,000,000 KRW 825,512,022 USD 38,134,000 USD 11,105,730 EUR 553,048 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 바. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 (주주배정후 실권주 일반공모) 2017년 10월 30일 1. 차입금 상환 : 9,000백만원2. 시설자금 : 800백만원 9,800 1. 차입금 상환 : 9,000백만원2. 시설자금 : 800백만원 9,800 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.