eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
원익큐브 분기보고서 (2024.09)
분 기 보 고 서

(제 46 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)원익큐브
대 표 이 사 : 문경수
본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 20
(전 화) 031-8038-9300
(홈페이지) http://www.wonikcube.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 고 건 호
(전 화) 031-8038-9383
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 9
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 11
II. 사업의 내용 ----------------------- 15
1. 사업의 개요 ----------------------- 15
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 17
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 18
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 21
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 22
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 25
7. 기타 참고사항 ----------------------- 28
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 37
1. 요약재무정보 ----------------------- 37
2. 연결재무제표 ----------------------- 41
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 46
4. 재무제표 ----------------------- 84
5. 재무제표 주석 ----------------------- 89
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 125
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 127
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 127
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 129
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 130
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 136
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 137
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 137
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 139
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 140
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 140
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 143
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 145
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 149
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 154
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 154
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 156
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 159
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 163
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 166
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 166
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 166
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 169
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 169
XII. 상세표 ----------------------- 170
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 170
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 170
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 173
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 174
1. 전문가의 확인 ----------------------- 174
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 174
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	-	-	2	-

합계	2	-	-	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

2. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 '(주)원익큐브'라고 표기하며, 영문으로는 WONIK CUBE Corp.라 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 (주)원익큐브라고 표기합니다.3. 설립일자 및 존속기간당사는 1979년 6월 12일 설립되어, 각종 화학제품 및 건자재의 제조와 유통 및 수출입업과 고급 디지털 인쇄기 유통업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 또한 1996년 4월 26일에 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교로255번길 20전 화 : 031-8038-9300홈페이지 : www.wonikcube.com5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률- 해당사항 없습니다.

6. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

7. 대한민국에 대리인이 있을 경우- 해당사항 없습니다.8. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 각종 화학제품, 건자재의 제조와 유통 및 고급 디지털 인쇄기를 유통하는 업체입니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.9. 신용평가에 관한 사항보고서 제출일 현재 당사는 평가회사인 이크레더블로부터 BBB+ 등급을 받았으며, 전기대비 신용등급의 변동은 없습니다.

(1) 신용평가

평가일	평가대상유가증권 등	평가회사유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2024.04.25	기업신용	BBB+	이크레더블(AAA~D)	정기

2023.04.27	기업신용	BBB+	이크레더블(AAA~D)	정기

2022.04.27	기업신용	A-	이크레더블(AAA~D)	정기

2021.04.27	기업신용	BBB+	이크레더블(AAA~D)	정기

2020.06.30	기업신용	BB+	이크레더블(AAA~D)	정기

(2) 신용등급체계 및 등급 정의

신용등급	등급정의

AAA	채무이행 능력이 최고 우량한 수준임

AA	채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음

A	채무이행 능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화에 영향을 받기 쉬움

BBB	채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음

BB	채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면세서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무 불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임

CCC	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음

D	현재 채무불이행 상태에 있음

10. 「상법」제290조에 따른 변태설립사항- 해당사항 없습니다.

11. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	1996년 04월 26일	해당사항 없음
1. 사업의 개요

당사는 다양한 화학제품 및 건자재, 디지털 인쇄기 유통업과 실리콘 제조업을 영위하고 있으며, 자회사 나노이닉스는 전도성 고분자 필름을 제조, 판매하고 있습니다.

당사의 사업부문은 케미칼 부문, 건자재 부문, 실리콘 부문, 폴리머 부문, DS부문(Digital Solution), 신사업부문, 자회사(나노이닉스) 전자소재 부문으로 구성되어 있습니다. 당분기 중 기존 PnP(Printing)부문을 DS(Digital Solution)부문으로 명칭을 변경하였습니다.

케미칼부문은 국내외 화학원료제조 업체들로부터 각종 화학제품을 공급 받아 국내 석유화학업체 및 페인트, 잉크, 산업용 점/접착제 시장의 기초원료로 판매하고 있습니다.건자재 부문은 국내외 목재 및 건축자재 업체로부터 목조주택용 자재를 공급받아 국내에 유통하고 있습니다. 실리콘 부문은 자가생산공장을 통해 실리콘 제품 제조 및 실란트 원재료 유통을 하고 있습니다.폴리머 부문은 엔지니어링 플라스틱 및 범용 플라스틱, 친환경 플라스틱을 국내외 석유화학업체로 부터 공급 받아 자동차, 전기/전자, 화장품 용기, Sheet, 생활용품 등에 사용되는 기초원료로 판매하고 있습니다.DS부문은 HP사의 인디고(디지털인쇄기) 제품을 2005년 부터 국내에 유통을 시작하였으며 기존 옵셋 인쇄기가 디지털 인쇄기로 전환되는 시점에 성공적으로 시장에 진입하여 그 판매량이 지속적으로 증가하고 있으며 인쇄용 소모품 유통을 통하여 지속적으로 고부가가치를 창출하고 있습니다.신사업부문은 당사의 기존 사업부문 외 신규사업, 신규품목을 발굴하고 있습니다. 종이상자접이기 및 자회사인 (주)원익비엠텍의 신규사업이 신사업부문에 해당합니다. 2019년 12월 설립한 자회사 (주)원익비엠텍에서 이차전지소재 관련 신규 사업을 검토하였으나 높은 기술 진입장벽 및 대규모 Capex 투자와 사업성 있는 고객 확보가 어렵다고 판단되어 사업진행을 하지 않았습니다.전자소재 부문은 자회사인 (주)나노이닉스에서 판매중인 LCD용 캐리어 필름이 주요 제품이며 일부 반사필름 코팅 임가공 물량 또한 상당부분을 차지하고 있습니다.연결기준 전체 매출액인 213,011백만원 중 케미칼 부문이 65,243백만원으로 30.63%, 건자재 부문이 31,448백만원으로 14.76%, 실리콘 부문이 16,582백만원으로 7.78%, 폴리머 부문이 85,935백만원으로 40.34%, DS부문이 10,244백만원으로 4.81%, 전자소재부문이 3,560백만원으로 1.67%입니다. 또 전체 매출액 중 내수가 98.64%(210,116백만원)를 차지하며, 수출은 1.36%(2,895백만원)입니다. 자세한 내용은 II.사업의 내용의 2. 주요 제품 및 서비스와 4. 매출 및 수주상황을 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 화학제품, 건자재, 폴리머, 고급디지털 인쇄기 및 자회사 나노이닉스를 통해 전도성 고분자 필름을 판매하고 있으며, 건축용 및 산업용 실리콘을 자체 생산, 판매하고 있습니다.1. 주요 제품등의 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	매출 유형	품 목	제46기 3분기	제45기	제44기

매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)

케미칼 부문	상품	2-EHAM, PVA, BAM,MIBK 등	65,243	30.63%	77,715	31.80%	82,929	33.71%

건자재 부문	상품	목재, 슁글 등	31,448	14.76%	37,301	15.26%	51,879	21.09%

실리콘 부문	상품, 제품	실란트 등	16,582	7.78%	21,051	8.61%	21,630	8.79%

폴리머 부문	상품	PET, PC, PE, ABS 등	85,935	40.34%	89,548	36.64%	68,473	27.84%

DS 부문	상품, 용역	디지털인쇄기	10,244	4.81%	15,483	6.34%	17,161	6.98%

신사업 부문	제품, 상품	종이상자접이기	-	-	88	0.04%	633	0.26%

전자소재 부문	제품	전도성 폴리머	3,560	1.67%	3,190	1.31%	3,275	1.33%

합 계	213,011	100.00%	244,376	100.0%	245,980	100.0%

- 건축자재부문이 건자재부문 및 실리콘부문으로 조직변경되어 제45기 및 제 44기 항목이 재작성 되었습니다. - PnP부문이 DS부문으로 명칭 변경되었습니다.

2. 주요제품등의 가격변동추이당사가 취급하는 주요 제품은 화학제품, 폴리머, 건자재, 고급 디지털 인쇄기 등 다양한 품목군으로 이루어져 있으며, 각 품목군에서도 각 분야별로 세분화된 제품을 수입하여, 국내 및 국외로 판매하고 있습니다. 따라서 각 품목군의 주요 제품 판매가격 또한 각각의 판매형태 및 매출처별 매출규모에 따라 차이가 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	매입 유형	품 목	제46기 3분기	제45기	제44기

매입액	비율(%)	매입액	비율(%)	매입액	비율(%)

케미칼 부문	상품	2-EHAM, PVA, BAM,MIBK 등	62,179	28.66%	69,530	28.79%	76,104	31.68%

건자재 부문	상품	목재, 슁글 등	29,349	13.53%	32,561	13.48%	44,330	18.45%

실리콘 부문	상품, 원재료	실란트 등	12,895	5.94%	14,329	5.93%	15,245	6.34%

폴리머 부문	상품	PET, PC, PE, ABS 등	82,275	37.92%	83,624	34.63%	62,834	26.15%

DS 부문	상품	디지털인쇄기	28,628	13.20%	39,842	16.50%	39,756	16.54%

신사업 부문	제품, 상품	종이상자접이기	-	-	2	0.00%	485	0.20%

전자소재 부문	원재료	전도성 폴리머	1,621	0.75%	1,619	0.67%	1,542	0.64%

합 계	216,947	100.00%	241,507	100.00%	240,296	100.00%

- 건축자재부문이 건자재부문 및 실리콘부문으로 조직변경되어 제45기 및 제 44기 항목이 재작성 되었습니다. - PnP부문이 DS부문으로 명칭 변경되었습니다. 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이당사가 취급하는 상품 및 원재료는 다양한 품목군으로 이루어져 있고, 각 품목군에서도 세분화된 제품을 수입하여 판매하고 있습니다. 따라서 각 품목군의 주요 상품 및 원재료 또한 판매 형태 및 매출 규모에 따라 매입하는 규모가 변동하므로 계약당사자간 상호 협의를 통해 가격이 결정됩니다. 따라서 가격변동 추이는 별도로 산정하지 않았습니다.3. 영업시설 및 설비 현황당사는 경기도 성남시 분당구에 위치한 본사 사업장을 비롯하여 경상남도 양산시 및 경기도 여주시에 물류센터를 운영하고 있으며, DS사업부 서울 사업장과 충청북도 청주시 오창읍에 위치한 실리콘 제조공장을 통해 사업활동을 수행하고 있습니다.자회사인 나노이닉스는 경기도 군포시에 연구소를 운영중에 있으며, 충청북도 충주시에 위치한 제조공장(본사)을 통해 사업활동을 수행하고 있습니다.

(2024년 9월 30일 현재)

(단위 : ㎡)

구분	사업장	소재지	토지	건물	비고

원익큐브	본사 사업장	경기도 성남시	283	1,653	자가

양산 물류센터	경상남도 양산시 어곡동	16,529	4,786	자가

여주 물류센터	경기도 여주시 삼교동	18,080	4,623	자가

오창 실리콘 공장	충청북도 청주시 청원구 오창읍	11,377	4,053	자가

서울 DS 사업장	서울시 성동구	-	523	임차

나노이닉스	충주 본사 사업장	충청북도 충주시	-	1,348	임차

군포 연구소	경기도 군포시	-	595	임차

원익비엠텍	성남 본사	경기도 성남시	-	13.2	임차

4. 생산 및 설비에 관한 사항

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거

제품품목명	구 분	단 위	2024년 3분기(제46기 3분기)	2023년 (제45기)	2022년 (제44기)	생산능력(Capa) 산출방법

실리콘	생산능력	MT	4,950	6,600	6,600	실리콘믹서기 용량*일 10시간*월 20일*개월수

생산실적	MT	4,013	4,421	3,863

가 동 율	%	81.07%	66.99%	58.53%

전자소재	생산능력	m	32,766,957	43,689,276	43,689,276	일 최대 생산량*일 24시간*월 22일*개월수

생산실적	m	26,619,807	17,288,700	19,458,300

가 동 율	%	81.24%	39.57%	44.54%

(2) 생산설비에 관한 사항생산공장의 설비현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

자산항목	소유형태	소재지	기초장부가액	당기 증감	당기상각	당분기말잔액

증가	감소

건물	자가	오창	3,695,559	-	-	(61,555)	3,634,004

공구와기구	47,220	7,800	-	(10,465)	44,555

구축물	285,295	3,318	-	(19,908)	268,705

기계장치	1,327,673	8,800	-	(220,382)	1,116,091

비품	64,784	5,856	-	(15,382)	55,258

차량운반구	9	-	-	-	9

토지	2,530,276	-	-	-	2,530,276

시설장치	80,285	14,300	-	(16,183)	78,402

공구와기구	자가	충주	12	-	-	-	12

기계장치	15,189	38,160	-	(6,654)	46,695

비품	2,730	-	-	(666)	2,064

시설장치	10	-	-	-	10

합계	8,049,042	78,234	-	(351,195)	7,776,081

(3) 설비의 신설 및 매입계획진행중인 투자 또는 향후 투자계획 : 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

1. 매출실적(연결기준)

(단위 : 백만원)

구 분	매출 유형	품 목	매출구분	제46기 당3분기	제45기	제44기

매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)

케미칼 부문	상품	2-EHAM, PVA, BAM,MIBK 등	수출	1,749	0.82%	680	0.28%	469	0.19%

내수	63,494	29.81%	77,035	31.52%	82,460	33.52%

건자재 부문	상품	목재 슁글 등	수출	-	-	-	-	-	-

내수	31,448	14.76%	37,301	15.26%	51,879	21.09%

실리콘 부문	제품, 상품	실란트 등	수출	965	0.45%	2,575	1.05%	3,945	1.60%

내수	15,617	7.33%	18,476	7.56%	17,685	7.19%

폴리머 부문	상품	PET, PC, PE, ABS 등	수출	181	0.08%	6	0.00%	142	0.06%

내수	85,754	40.26%	89,542	36.64%	68,332	27.78%

DS 부문	상품, 용역	디지털인쇄기	수출	-	-	-	-	-	-

내수	10,244	4.81%	15,483	6.34%	17,161	6.98%

신사업 부문	제품, 상품	종이상자접이기	수출	-	-	-	-	-	-

내수	-	-	88	0.04%	633	0.26%

전자소재 부문	제품	전도성 폴리머	수출	-	-	-	-	-	-

내수	3,560	1.67%	3,190	1.31%	3,275	1.33%

합계	수출	2,895	1.36%	3,261	1.33%	4,556	1.85%

내수	210,116	98.64%	241,115	98.67%	241,424	98.15%

합계	213,011	100.00%	244,376	100.00%	245,980	100.00%

- 건축자재부문이 건자재부문 및 실리콘부문으로 조직변경되어 제45기 및 제 44기 항목이 재작성 되었습니다. - PnP부문이 DS부문으로 명칭 변경되었습니다. 2. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로

당사는 원자재를 BULK 및 드럼, BAG, BD 단위로 수입하여 BULK는 당사가 소유하고 있는 탱크(YTT, JSTT, OTK 등 총 6기)에 보관하여 TANKLORRY로 실수요자에게 직접 납품하며, 드럼, BAG단위는 양산에 위치하고 있는 양산물류센터 내 하치장에 일시 보관 후 납품주문 시 CARGO를 통해 실수요자에게 직접 납품됩니다. 건축자재는 당사가 소유하고 있는 여주물류센터 및 양산물류센터에 보관 후 납품주문 시 고객에게 직접 납품하고 있습니다.(2) 판매방법 및 조건당사 영업직원이 공단지역에 위치한 페인트공장, 수지원료, 우레탄 발포가공, 접착제공장 및 건자재 유통업체 등을 수시로 순회하면서 제품을 소개하여 주문을 받는 형태로 영업활동을 펼치고 있습니다. (3) 판매전략

당사는 전국을 대상으로 영업활동을 하고 있고 시장상황의 변동에 즉시 대응하며,

모든 영업활동을 전산화하여 소수의 인원으로 빠른 시간에 효율적으로 수요자의 욕구를 충족시키기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 여수YTT, 울산JSTT탱크, OTK탱크터미널내 자가 탱크를 보유하고 안정적인 물량공급과 더불어 직접 소비자에게 전달할 수 있는 시설을 통해 물류비용의 최소화를 이루고 있습니다. 또한 여주 및 양산 물류센터를 이용하여 많은 물량을 안정적이고 경쟁력 있는 가격으로 공급하고 있습니다.

3. 수주상황- 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

1. 환리스크 관리배경 회사는 외화표시 자산 및 부채의 환율 변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환 위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 회사는 외화유입보다 국외에서 원재료(상품) 수입 및 외화차입금 상환에 의한 외화 지출이 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율상승에 따른 환차손이 환 위험 관리의 주 대상입니다.

당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 동 효과에는 이자율 변동으로 인한 효과는 반영되지 않은 것입니다.

(단위:원)

구분	10%상승	10%하락

USD	(1,829,516,802)	1,829,516,802

EUR	(218,522,110)	218,522,110

CNY	(102,231,020)	102,231,020

JPY	113,842	(113,842)

2. 환리스크 관리 회사는 보다 체계적이고 효율적인 환 위험 관리를 위하여 주요 금융기관을 통한 정보수집 및 환 리스크 관리에 대한 자문을 받고 있으며, 환관리자 교육 등으로 제반 위험을 관리하고 있습니다. 환 리스크에 대비해 파상상품거래를 통해 헷지를 하고 있으며, 파생상품거래는 환리스크 회피 목적으로만 이용하고 있습니다.3. 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래 상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족시키지 못할 경우 회사에 발생하는 재무적 손실입니다. 회사의 신용정책은 신속한 의사결정 지원 및 채권 회수에 대한 안전장치 마련을 통한 손실 최소화, 채권 회수율을 높이는 것을 목적으로 운영되고 있습니다. 신용정책은 회사의 영업관리 규정, 채권관리지침에 의해 운용되고 모니터링 됩니다. 주기적으로 신용조사를 통하여 신용상태를 점검하여 내부 기준에 따라 신용평가하고 여신 한도 부여 전결권자의 승인을 받습니다.

회사는 매출채권의 예상되는 손실에 대하여 충당금을 설정하고 있으며 회수 지연되는 금융자산은 회사 채권 회수팀에서 회수지연사유 및 대책을 보고, 관리하고 있습니다. 한편 현금및현금성자산, 장단기 금융기관 예치금, 매도가능금융상품,대여금 및 보증금 등으로 구성된 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험 노출 정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일하며 해당 금융기관의 신용등급이 아주 우수하므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

4. 유동성위험

유동성위험이란 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험입니다.회사는 장단기 자금수지 계획을 수립하여 유동성을 확보함으로써 유동성위험을 사전에 관리하고 있으며 이를 통하여 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하는데 그 목적이 있습니다. 회사는 원활한 자금 운용을 할 수 있도록 신용등급이 일정 수준 이상인 금융기관과 여신 한도 약정 등의 계약을 체결하고 있으며 회사의 잉여자금은 운전자본관리에 필요한 수준으로 적절하게 유지되고 있습니다.

5. 파생상품거래 현황 회사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도거래를 체결하고 있습니다. 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생되는 손익은 당기순이익으로 인식하였으며, 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

파생상품거래이익	191,700,492	1,209,085,328	331,085,999	1,767,287,574

파생상품평가이익	(328,467,767)	191,072	303,855,099	14,202,010

파생상품 관련 이익 소계	(136,767,275)	1,209,276,400	634,941,098	1,781,489,584

파생상품거래손실	177,457,654	214,008,655	165,711,500	707,780,495

파생상품평가손실	280,719,298	282,812,432	(72,950,642)	278,681,845

파생상품 관련 손실 소계	458,176,952	496,821,087	92,760,858	986,462,340

파생상품 관련 손익 합계	(594,944,227)	712,455,313	542,180,240	795,027,244
6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 경영상의 주요 계약

구 분	계약일자	계약내용	상대방	비고

파트너쉽 계약	2016.09.06	HP와 HP 전 품목 및 지원 서비스에 대한 파트너쉽계약 체결	한국HP	-

2. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직

* 실리콘사업부문 공장신설에 따라 제품개발을 위해 공장내에 연구개발실 설립 (충북 진천, 2005년 11월)* 신제품 연구개발과 케미칼/실리콘사업부문 영업활동의 기술서비스 및 생산인력에 대한 기술교육 지원을 위하여 기술연구소를 추가 설립(경기 성남, 2007년 11월)* 2011년 9월 당사의 폴리머 및 실리콘 공장이 있는 천안으로 확장 이전.* 2013년 12월 실리콘 공장과 함께 진천으로 이전.* 2019년 1월 실리콘 공장과 함께 오창으로 이전.* 총인원 : 6명 (2024년 9월 30일 현재)

(2) 연구개발비용

(단위 : 원)

과 목	제46기 3분기	제45기	제44기	비고

원 재 료 비	5,307,998	10,714,960	1,531,224	-

인 건 비	270,891,492	445,719,396	393,430,463	-

감 가 상 각 비	11,493,411	10,727,855	3,587,230	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

연구개발비용 계	287,692,901	467,162,211	398,548,917	-

회계 처리	판매비와 관리비	287,692,901	467,162,211	398,548,917	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.14%	0.19%	0.16%	-

3. 연구개발 실적

* 아크릴욕조용 알콕시실란트(2016.02)

* 선박용 난연스프레이용실란트(2016.04)

* 섬유용 LSR(2016.07)* 자동차 언더바디용 코팅제 변성실란트 (2016.07)* 보급형 욕조용실란트 (2016.11)* 속경화 글레이징용실란트 (2017.01)* 자동차 해드램프 몰딩용 실란트 (2017.03)* 변성마루접착제 (2017.04)* 2액형 부가포팅용 실리콘 (2017.07)* 프리미엄 글레이징용 실란트 (2017.08)* RTV 컨포멀코팅제 (2017.11)* 방열 실리콘실란트 (2018.07)* 변성 흐름성 접착제 (2018.08)* 사이딩용 변성실란트 (2018.11)* 태양광모듈 실링용 실란트 (2019.02)* 전기오븐 실링용 실리콘실란트 DS9200 (2019.05)

* 알콕시형 내항균성실리콘실란트 Doctor-Sil BIO AK (2019.12)* 변성 타일접착제 (2020.04)* 태양광 포팅제 실리콘 2액형 PV-711 (2020.09)* 우레탄 도박방수재 벽체용(2021.12)* 아스팔트우레탄 복합방수용(2021.12)* RTV 섬유코팅용 초산형실리콘(2021.12)* RTV 컨포멀코팅제(2021.12)* 인테리어용 펄실란트(2021.12)* 우레탄 도박방수재 바닥용(2022.06)* 선박용 난연실란트(2022.06)* RTV 스피커접착용(2022.06)* RTV 건축 흐름성 틈새보수용 실란트(2022.06)* 부가형 방열실리콘 1.5W/mK(2022.09)* 1액형 태양광포팅제(2022.09)

* 축합형 컨포멀코팅제 SC8020 (2023.03)* 축합형 컨포멀코팅제 SC8040 (2023.03)* 축합형 컨포멀코팅제 SC8100 (2023.03)* 축합형 방열실리콘 DSE4410 (2023.03)* 실리콘방열그리스 TCG-7 Compound (2023.03)* 노출형 우레탄 도막방수제 EXPU2000 (2023.06)* 보강용 우레탄 실링재 PU5000 (2023.06)* 수동형 우레아 HWUA2000 (2023.06)* 선박용 난연우레아 FRUA2000 (2023.06)* 보급형변성실란트 MS2000 (2023.06)* 선박보수용 변성실란트 Doctor-Sil M115 (2023.06)* 실리콘옥상방수제 LIP-SIL (2023.09)* 실리콘발수제 (2023.09)* 부가형겔 DSG500 (2023.09)* ESS용 난연실리콘실란트 DS208 (2023.10)* 전기전자용 실링재 DS7001 (2023.12)* 마이크로인버터용 포팅제 PV-707 (2024.02)* 고경질우레탄도막방수제 UHPU2000 (2024.04)* 방열실란트 DSE4410 (2024.05)* 컨포멀코팅제 SC8200 (2024.05)* 우레탄 도막방수제 PU3000CT (2024.07)* 고점도 방열실란트 DSE4410H (2024.09)
1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분	제46기 3분기	제45기	제44기

자 산

Ⅰ. 유동자산	120,009	108,414	105,059

현금및현금성자산	29,394	30,719	28,050

매출채권	48,194	44,464	44,392

기타유동금융자산	2,168	1,724	2,263

당기손익-공정가치금융자산	-	14	1

재고자산	36,406	28,248	29,441

당기법인세자산	1	1	278

기타유동자산	3,846	3,244	633

Ⅱ. 비유동자산	32,736	31,087	31,738

장기매출채권	-	-	755

기타비유동금융자산	286	362	406

기타포괄손익-공정가치금융자산	3	3	3

유형자산	27,786	25,430	25,520

사용권자산	719	841	905

무형자산	3,736	3,741	3,571

순확정급여자산	7	457	314

기타비유동자산	199	253	264

자 산 총 계	152,745	139,500	136,796

부 채

Ⅰ. 유동부채	43,136	33,097	35,751

매입채무 및 기타채무	21,652	18,295	20,189

단기차입금	18,089	12,828	12,438

기타유동금융부채	212	264	388

당기손익-공정가치금융부채	283	279	897

당기법인세부채	360	736	-

기타유동부채	2,541	696	1,838

Ⅱ. 비유동부채	2,062	2,202	1,558

기타채무	372	334	250

기타비유동금융부채	536	602	537

순확정급여부채	950	1,009	732

이연법인세부채	204	258	39

부 채 총 계	45,198	35,300	37,309

자 본

Ⅰ. 자본금	17,700	17,700	17,700

Ⅱ. 자본잉여금	44,513	44,513	44,513

Ⅲ. 기타자본	(10)	(10)	(10)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(5)	(5)	(5)

Ⅴ. 이익잉여금	45,350	42,002	37,289

지배기업 소유주지분 합계	107,547	104,201	99,487

비지배주주지분	-	-	-

자 본 총 계	107,547	104,201	99,487

매출액	213,011	244,376	245,980

영업이익	3,729	5,601	4,255

당기순이익	3,378	4,952	4,297

지배기업소유주지분순이익	3,378	4,952	4,297

비지배주주지분순이익	-	-	-

주당순이익(원)	95	140	121

연결에 포함된 회사수	2	2	2

- 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성 되었습니다.- 상기 제46기 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지 않은 연결재무제표입니다.- 상기 제45기, 제44기 연결재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받은 연결재무제표입니다. 나. 요약 별도 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분	제46기 3분기	제45기	제44기

자 산

Ⅰ. 유동자산	118,018	106,801	103,419

현금및현금성자산	28,232	29,533	26,772

매출채권	47,531	44,168	44,129

기타유동금융자산	2,168	1,724	2,263

당기손익-공정가치 금융자산	-	14	1

재고자산	36,250	28,122	29,354

당기법인세자산	-	-	272

기타유동자산	3,835	3,240	629

Ⅱ. 비유동자산	32,527	30,832	31,747

장기매출채권	-	-	755

기타비유동금융자산	98	174	218

기타포괄손익-공정가치금융자산	3	3	3

종속기업 및 관계기업투자	353	353	360

유형자산	27,739	25,414	25,516

사용권자산	476	536	863

무형자산	3,651	3,643	3,454

순확정급여자산	7	457	314

기타비유동자산	199	253	264

자 산 총 계	150,544	137,633	135,166

부 채

Ⅰ. 유동부채	42,742	32,924	35,613

매입채무 및 기타채무	21,338	18,206	20,095

단기차입금	18,089	12,828	12,438

기타유동금융부채	150	194	356

당기손익-공정가치 금융부채	283	279	897

당기법인세부채	360	736	-

기타유동부채	2,522	683	1,827

Ⅱ. 비유동부채	931	962	823

기타채무	372	334	250

기타비유동금융부채	355	370	534

이연법인세부채	204	258	39

부 채 총 계	43,673	33,886	36,436

자 본

Ⅰ. 자본금	17,700	17,700	17,700

Ⅱ. 자본잉여금	50,019	50,019	50,019

Ⅲ. 기타자본	(10)	(10)	(10)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(5)	(5)	(5)

Ⅴ. 이익잉여금	39,167	36,042	31,026

자 본 총 계	106,871	103,746	98,730

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

매출액	209,464	241,201	242,719

영업이익	3,498	5,698	4,320

당기순이익	3,156	5,049	4,354

주당순이익(원)	89	143	123

- 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성 되었습니다.- 상기 제46기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지 않은 재무제표입니다.- 상기 제45기, 제44기 재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받은 재무제표입니다.