대영포장 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요가. 업계의 현황(1) 산업의 특성

골판지 및 골판지상자는 섬유제품, 전자제품, 식품, 의약품 및 농.수산물등 각종 제품의 외부포장에 사용되는 내용물 보호에 필수적인 제품으로서 포장할 제품에 따라 규격이나 인쇄사양등이 다양하여 한 회사가 일정규격의 제품을 생산하여 불특정 다수에게 판매하기는 곤란하며, 대다수 고객의 주문에 따라 생산.판매하는 전형 적인 수주산업임. (2) 산업의 성장성 전기전자산업의 수요는 그 비중이 줄어들고 있으나 농수산물 및 식음료의 비중은 증가추세를 보이고 있음. 이는 농수산물의 상품성향상과 물류체계 개선을 통한 유통비용의 절감 및 도심내의 쓰레기처리의 비용 등, 수요가 꾸준히 증가할 것으로 예상됨. 또한, 국내 골판지산업은 경공업분야시장의 위축과 공급과잉에 따라 급격한 수익성악화를 보여 업계의 구조조정이 예상되고 있으며, 경공업분야의 위축에도 총수요가 증가하고 있는 것은 농산물의 골판지 포장화가 주요 원인임. 택배산업의 높은 성장에 따른 2차 포장의 수요증가도 예상됨, 또한 2007년도 이후 무,배추포장 농산물의 포장화가 정착되어 신규시장의 확대가 예상되었으나 현재 답보상태에 있음.

(3) 경기변동의 특성경기변동의 특성은 일반경기 변동지수와 상관관계에 있으며, 계절적인요인으로는 농산물의 집중출하시기 등에 변동하나 영업활동에 미치는 영향은 미미한 상태임. (4) 경쟁요소 제조업체별 브랜드가 없고, 품질 및 기술의 차별성이 적어 업체별로 대형화, 고속화, 자동화로 수주경쟁이 치열하고 정형화된 규격의 품질, 납기, 다품종, 다 규격 품종의 생산시스템, 물류비 절감 등의 가격경쟁력이 경쟁요소임.나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황

골판지 원단 및 골판지 상자 일괄 생산 판매하는 골판지 전문업체로서 업계 상위에 있으며, 또한, 3중골판지(빠렛트)시장이 수요의 증가로 인한 업계 상위를 유지하고 있음. 향후 구매고객의 요구에 부응, 다품종, 고품질로 계속적으로 시장점유율을 높이기 위한 노력을 진행하고 있음.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

골판지 및 골판지 상자만을 전량 주문 판매하고 있어 별도의 사업부문의 구분은 없습니다.

(2) 시장점유율 등

(가)최근 5사업연도의 국내시장 점유율 (단위 : 천㎡)

구 분	당사생산량	국내총생산	시장점유율	비 고

2015	524,933	5,490,000	9.56%	-

2014	490,667	5,299,000	9.26%	-

2013	441,091	5,186,000	8.50%	-

2012	396,649	4,995,000	7.94%	-

2011	378,065	4,905,000	7.71%	-

※ 국내총생산 수치는 골판지포장물류 2016.5.6월호에 제공한 자료임. (나) 주요경쟁회사의 시장점유율 (단위 : 천㎡)

구 분	당사	태림포장	삼보판지	산성앨엔에스	기타	계

15년	생산량	524,933	565,257	240,531	-	4,159,279	5,490,000

비 율	9.56%	10.29%	4.43%	-	75.72%	100%

14년	생산량	490,667	581,676	224,916	131,869	3,869,872	5,299,000

비 율	9.26%	10.98%	4.24%	2.49%	73.02	100%

13년	생산량	441,091	570,541	213,651	133,472	3,827,245	5,186,000

비 율	8.51%	11.00%	4.12%	2.57%	73.80%	100%

12년	생산량	396,649	537,163	207,047	114,931	3,739,210	4,995,000

비 율	7.94%	10.75%	4.15%	2.30%	74.86%	100%

11년	생산량	378,065	528,767	205,807	112,856	3,679,505	4,905,000

비 율	7.71%	10.78%	4.19%	2.30%	75.01%	100%

(3) 시장의 특성

골판지포장산업은 부피가 커 운송비용이 높을 뿐 아니라, 특정 인쇄사양이 요구되 기 때문에 극히 일부를 제외하고는 제품자체의 수출입이 거의 없는 내수산업 특성 을 갖고 있으며, 포장수요 지역에 분산 분포하는 지역산업 특성이 있음. 기타의 특 성은 다음과 같음. 1. 대량 생산품의 포장에 적합 2. 경량이고 체적이 작아 보관이 편리하므로 운송중 물류비 절감 3. 포장작업이 용이함 4. 포장조건에 맞는 강도 및 형태를 임의 제작 가능 5. 외부충격에 탄력을 주어 내용물의 손상을 방지할 수 있음. 6 자원 재활용 가능 7. 시장 생산품이 아닌 전량 주문 생산판매 1. 습기에 약하며 수분을 흡수하므로 압축강도를 저하시킬 우려가 있음. 2. 소단위 생산시 비용이 비교적 높음. 3. 화물의 취급시 파손이나 휘기 쉬움 (4) 조직도 대영포장 조직도.jpg 대영포장 조직도 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 3분기매출액(비율) 제 품 골판지원단,상자 상자제조용 상자제조용 - 184,181(96.45%) 상 품 골판지상자 상자 - 3,770 (1.97%) 기 타 부설물 외 폐원단 외 파지외 - 3,023 (1.58%) 계 - - - - 190,974(100.0%) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/㎡) 품 목 제38기 3분기 제 37기 연간 제 36기 연간 골판지 원단 402.9 412.2 454.8 골판지 상자 483.4 510.0 547.3 파 지 127.3 130.8 125.3 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 3분기매입액(비율) 비 고 골판지 및골판지상자 원재료부문 골심지 외 골판지제조용 128,340(94.86%) 신대양제지외 부재료부문 전 분 외 " 3,833 (2.83%) 두산 외 저장품부문 LPG " 3,120 (2.31%) 삼천리 외 합 계 - - - 135,293(100.0%) - 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원 / kg ) 품 목 제38기 3분기 제 37기연간 제 36기 연간 골 심 지 국 내 310.2 304.3 326.8 수 입 - - - 표 면 지 국 내 405.0 404.0 425.7 수 입 778.4 796.9 741.7 * 연간 : 01월~09월 평균 매입단가임(1) 산출기준 총 매입금액(\) / 총 매입 수량(KG) 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 :천㎡) 사업부문 품 목 사업소 제38기 3분기 제 37기 연간 제 36기 연간 원단부문 골판지원단 원단 562,626 750,168 495,799 상자부문 골판지상자 상자 285,150 380,200 386,487 합 계 847,776 1,130,368 882,286 *.골판지원단 생산능력은 상자용 원단생산분도 포함한 생산량임. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 :천㎡ ) 사업부문 품 목 사업소 제38기 3분기 제37기 제36기 원단부문 골판지 원 단 422,487 524,933 490,667 상자부문 상 자 상 자 186,964 217,294 199,590 합 계 609,451 742,227 690,257 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천㎡) 업소(사업부문) 3분기생산가능수량 3분기 생산수량 평균가동률 원단부문 562,626 422,487 75.09 상자부문 285,150 186,964 65.56 합 계 847,776 609,451 71.88 ※ 가동율은 시간단위로 계산하는 것은 당사의 장치산업 특성상 비교가능성이 희박하여 생산수량 단위 (천㎡)로 가동률을 산정하는 것이 보다 정확함. . 다. 생산 및 영업에 중요한 시설 등. 당사의 주요 생산설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 등이 있으며, 당3분기말 현재 장부가액은 1,424억원으로 전기말 대비 64 억원 감소하였습니다. 주요 증감요인으로는 신규취득 14억원, 처분및 폐기 12억원, 감가상각비로 66억원이 상각되었습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합계 기초 52,363,341 45,013,370 3,018,731 47,595,595 249,843 235,981 428,000 148,904,861 취 득 685,079 15,500 543,500 109,464 53,120 1,406,663 처분및폐기 (537,680) (683,937) (2) (1,221,619) 감가상각비 (914,027) (146,364) (5,403,327) (88,360) (63,140) (6,615,218) 대체증감 기말 51,825,661 44,100,485 2,887,867 42,735,768 270,945 225,961 428,000 142,474,687 라. 진행중인 투자 및 향후 투자계획 " 해당사항 없음 " 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 :백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제38기 3분기 제37기 연간 제36기연간 골판지원 단골판지상 자기 타 제 품상품외 원 단 수 출 - - - 내 수 94,510 126,298 132,068 합 계 94,510 126,298 132,068 상 자 수 출 7,281 9,543 10,001 내 수 82,399 101,008 98,889 합 계 89,680 110,551 108,890 상품및부산물외 수 출 - - - 내 수 6,793 7,559 6,589 합 계 6,793 7,559 6,589 합 계 수 출 7,281 9,543 10,001 내 수 183,702 234,865 237,546 합 계 190,983 244,408 247,547 *.매출할인금액을 차감하기 전 금액임. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 1) 골판지 원단 : 지함업체(상자제조업체)를 대상으로 골판지원단 판매 2) 골판지 상자 : 실수요자 대상으로 직접 주문 판매(2) 판매경로 1) 국내판매 : 국내거래처(BOX소요메이커)로 부터 주문서 수취후 생산-납품 2) 로칼수출 : 로칼수출업체로부터 등 주문서 수취후 오퍼를 제출한 후 내국신용장 을 수령 생산 - 납품(3) 판매방법 및 조건 1) 골판지 원단, 상자 : 전량 주문생산. 납품 후 수금(4) 판매전략 1) 골판지 원단부문 : 골판지원단 거래처를 현행 350여개사에서 500여개사로 늘려 매출액을 신장하며, 새로이 무,배추 농수산물 대상업체를 중 점관리. 2) 골판지 상자부문 : 기존의 거래처를 고정적으로 거래하고 피자박스, 택배박스, 및 공산품업체, 홈쇼핑,농수산물등의 신규 거래처등을 확보. 이층골심판지제품을 특화시켜 농산물박스외 기존의 공산품 신장에 주력하며, 3중골판지(빠렛트)가공시장의 새로운 시장 개척으로 매출액 신장에 주력. 5. 수주상황 (단위 :백만㎡, 백만원 ) 품 목 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 원 단상 자기 타 427 97,803 420 94,510 7 3,293 90,206 89,680 526 - 6,885 - 6,793 - 92 합 계 427 194,894 420 190,983 3,293 * 모든 제품의 수주는 주문생산방식에 의해 생산되므로 수주일자의 의미가 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 1996.11 . : 국산신기술인정마크( KT )과학기술처로부터 획득 - 1996.12 . : ISO- 9001 인증획득 - 1997.09 . : 해외특허 취득( 이층골심판지 ) - 1998.09 . : IR52 장영실상 수상 - 1998.12 . : 우수재활용 품질인증(Good Recycled) 취득 - 1998.12 . : 다중골심판지 국내특허 취득 - 1999.09 . : NT 마크 획득 - 2000.02 . : 선명한 인쇄부를 갖는 고강도의 골판지상자제조방법 국내특허 취득 - 2001.07 . : 예비괘선을 이용한 골판지 상자 성형장치 및 그 방법 국내특허 취득 - 2005.12 . : ISO- 14001 인증획득 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 :천원 ) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 1. 유동자산 59,887,497 52,764,211 47,251,892 현금 및 현금성자산 1,439,504 516,031 589,209 매출채권 및 기타채권 41,914,896 37,798,459 36,570,463 재고자산 13,319,413 11,020,068 9,574,906 기타금융자산 - 2,501,000 - 기타유동자산 3,213,684 928,653 517,314 2. 비유동자산 149,591,888 158,041,351 153,857,420 유형자산 142,474,687 148,904,861 144,831,154 무형자산 771,819 774,189 535,270 관계기업에 대한 투자자산 4,177,534 6,185,278 6,574,832 매도가능금융자산 1,698,035 1,532,647 1,530,312 기타금융자산 469,735 644,298 385,774 기타비유동자산 78 78 78 자 산 총 계 209,479,385 210,805,562 201,109,312 1. 유동부채 59,955,286 72,789,366 50,613,368 매입채무 및 기타채무 27,101,186 21,188,511 19,487,268 단기차입금 30,784,562 35,044,212 20,537,325 신주인수권부사채 - - 8,406,767 당기법인세부채 977,405 502,622 1,229,293 기타유동부채 1,092,133 16,054,021 952,715 2. 비유동부채 10,380,803 13,254,696 24,867,688 장기차입금 2,500,000 7,500,000 15,975,000 이연법인세부채 5,990,881 4,085,382 7,810,782 확정급여채무 1,194,922 974,314 1,061,906 기타금융부채 695,000 695,000 20,000 부 채 총 계 70,336,089 86,044,062 75,481,056 1. 자본금 53,292,449 51,710,680 47,494,865 2. 자본잉여금 33,928,924 33,150,693 31,128,793 3. 기타자본항목 - (-)929,964 (-) 929,964 4. 기타포괄손익누계액 569,344 1,810 (-)965 5. 이익잉여금 51,352,579 40,828,281 47,935,527 자 본 총 계 139,143,296 124,761,500 125,628,256 부 채 및 자 본 총 계 209,479,385 210,805,562 201,109,312 매출액 190,974,623 244,205,122 246,574,728 매출원가 164,587,827 210,133,125 210,704,632 매출총이익 26,386,796 34,071,997 35,870,096 판매비와일반관리비 20,353,955 25,711,287 24,529,837 영업이익 6,032,841 8,360,710 11,340,257 기타이익 8,838,449 840,417 824,355 기타비용 170,075 15,422,619 1,137,313 금융수익 1,879,104 9,038 28,519 금융원가 754,626 2,791,656 1,923,013 지분법이익 (-)936,346 (-)344,555 (-)80,303 법인세비용차감전순이익 14,889,347 (-)9,348,665 9,052,501 당기순이익 11,560,277 (-)7,023,126 6,044,478 총포괄손익 12,036,746 (-)7,067,510 5,662,598 주당이익 108 (-)68 64 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2016년3분기보고서)__대영포장 .ixd 2. 연결재무제표 " 해당사항없음 " 3. 연결재무제표 주석 " 해당사항없음 " 4. 재무제표 재무상태표 제 38 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 37 기말 2015.12.31 현재 제 37 기초 2015.01.01 현재 (단위 : 원) 제 38 기 3분기말 제 37 기말 제 37 기초 자산 Ⅰ.유동자산 59,887,497,908 52,764,211,090 47,251,892,260 (1)현금및현금성자산 1,439,504,223 516,031,093 589,208,569 (2)매출채권 및 기타유동채권 41,914,896,479 37,798,459,331 36,570,462,820 (3)재고자산 13,319,412,695 11,020,067,510 9,574,906,343 (4)기타유동비금융자산 0 2,501,000,000 (5)기타유동자산 3,213,684,511 928,653,156 517,314,528 Ⅱ.비유동자산 149,591,887,928 158,041,351,764 153,857,420,056 (1)유형자산 142,474,686,556 148,904,861,506 144,831,153,609 (2)영업권 이외의 무형자산 771,819,215 774,189,509 535,270,419 (3)종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 4,177,534,281 6,185,278,088 6,574,832,084 (4)매도가능금융자산 1,698,034,620 1,532,647,069 1,530,311,944 (5)기타금융자산 469,735,256 644,297,592 385,774,000 (6)기타자산 78,000 78,000 78,000 자산총계 209,479,385,836 210,805,562,854 201,109,312,316 부채 Ⅰ.유동부채 59,955,286,522 72,789,366,125 50,613,368,680 (1)매입채무 및 기타유동채무 27,101,186,105 21,188,510,977 19,487,268,386 (2)단기차입금 30,784,562,181 35,044,211,736 20,537,325,038 (3)신주인수권부사채 0 0 8,406,767,165 (4)당기법인세부채 977,405,624 502,621,903 1,229,292,838 (5)기타유동부채 1,092,132,612 16,054,021,509 952,715,253 Ⅱ.비유동부채 10,380,803,095 13,254,696,147 24,867,687,670 (1)장기차입금 2,499,999,996 7,499,999,994 15,975,000,000 (2)신주인수권부사채 0 0 0 (3)이연법인세부채 5,990,881,544 4,085,382,395 7,810,781,640 (4)확정급여채무 1,194,921,555 974,313,758 1,061,906,030 (5)기타비유동비금융부채 695,000,000 695,000,000 20,000,000 부채총계 70,336,089,617 86,044,062,272 75,481,056,350 자본 Ⅰ.자본금 53,292,449,000 51,710,680,500 47,494,865,000 (1)자본금 53,292,449,000 51,710,680,500 47,494,865,000 1.보통주자본금 53,292,449,000 51,710,680,500 47,494,865,000 Ⅱ.자본잉여금 33,928,923,782 33,150,693,680 31,128,793,292 Ⅲ.기타자본항목 0 (929,964,217) (929,964,217) Ⅳ.기타포괄손익누계액 569,344,148 1,809,667 (965,624) Ⅴ.이익잉여금(결손금) 51,352,579,289 40,828,280,952 47,935,527,515 자본총계 139,143,296,219 124,761,500,582 125,628,255,966 자본과부채총계 209,479,385,836 210,805,562,854 201,109,312,316 포괄손익계산서 제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 38 기 3분기 제 37 기 3분기 제 37 기 제 36 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 68,061,059,099 190,974,623,969 63,232,045,974 179,743,799,123 244,205,122,113 246,574,728,184 Ⅱ.매출원가 60,641,277,748 164,587,827,588 54,112,180,188 153,867,052,540 210,133,125,241 210,704,632,209 Ⅲ.매출총이익 7,419,781,351 26,386,796,381 9,119,865,786 25,876,746,583 34,071,996,872 35,870,095,975 Ⅳ.판매비와관리비 7,190,776,375 20,353,955,155 6,567,135,217 18,628,929,651 25,711,286,606 24,529,838,963 Ⅴ.영업이익(손실) 229,004,976 6,032,841,226 2,552,730,569 7,247,816,932 8,360,710,266 11,340,257,012 Ⅵ.기타이익 294,070,843 8,838,449,961 235,939,385 700,891,694 840,417,282 824,355,607 Ⅶ.기타손실 32,438,771 170,075,771 70,055,766 263,271,020 15,422,619,693 1,137,313,685 Ⅷ.금융수익 16,840,931 1,879,104,305 222,991 8,142,870 9,038,045 28,519,141 Ⅸ.금융원가 184,136,305 754,625,976 1,747,271,677 2,514,163,340 2,791,656,001 1,923,013,736 Ⅹ.지분법이익 (1,186,247,830) (936,345,970) (12,071,772) 117,735,628 (344,555,752) (80,303,147) XI.법인세비용차감전순이익(손실) (862,906,156) 14,889,347,775 959,493,730 5,297,152,764 (9,348,665,853) 9,052,501,192 XⅡ.법인세비용 164,071,071 3,329,070,502 (232,255,944) (1,223,314,326) (2,325,539,058) 3,008,023,123 XⅢ.당기순이익(손실) (698,835,085) 11,560,277,273 727,237,786 4,073,838,438 (7,023,126,795) 6,044,478,069 XIV.기타포괄손익 (551,462,798) 610,858,314 (28,697,969) (89,743,925) (56,901,606) (489,589,790) (1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (39,143,598) (117,430,795) (31,299,577) (93,898,731) (60,459,672) (486,652,944) 1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (39,143,598) (117,430,795) (31,299,577) (93,898,731) (60,459,672) (486,652,944) (2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (512,319,200) 729,928,395 855,255 1,365,855 1,170,125 (965,885) 1.매도가능금융자산 (512,319,200) 729,928,395 855,255 1,365,855 1,170,125 (965,885) 가.매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실) (512,319,200) 729,928,395 855,255 1,365,855 1,170,125 (965,885) (3)당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분 (1,639,286) 1,746,353 2,788,951 2,387,941 (1,970,961) XV.기타포괄손익관련 법인세효과 121,321,816 (134,388,829) 6,313,554 19,743,664 12,518,353 107,709,755 XVI.총포괄손익 (1,128,976,067) 12,036,746,758 704,853,371 4,003,838,177 (7,067,510,048) 5,662,598,034 XVII.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (6.5) 108 41 (68) 64 1.계속영업기본주당이익(손실) (6.5) 108 41 (68) 64 자본변동표 제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타자본잉여금 기타자본조정 기타포괄손익누계액 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 47,494,865,000 31,128,793,292 (929,964,217) 1,325,115 42,282,507,567 119,977,526,757 Ⅱ.자본의 변동 (1)주식할인발행차금 (2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 (1,537,349) (1,537,349) (3)관계기업 보험수리적손익 지분 (11,868,825) (11,868,825) (4)보험수리적손익 (379,589,296) (379,589,296) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) (753,390) (753,390) (6)신주인수권대가 (7)신주인수권부사채행사 (8)주식발행초과금 (9)자기주식처분손실 (10)당기순이익 1.당기순이익(손실) 6,044,478,069 6,044,478,069 2014.12.31 (Ⅲ.기말자본) 47,494,865,000 31,128,793,292 (929,964,217) (965,624) 47,935,527,515 125,628,255,966 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 47,494,865,000 31,128,793,292 (929,964,217) (965,624) 47,935,527,515 125,628,255,966 Ⅱ.자본의 변동 (1)주식할인발행차금 3,292,684,040 3,292,684,040 (2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 1,862,594 1,862,594 (3)관계기업 보험수리적손익 지분 (36,961,224) (36,961,224) (4)보험수리적손익 (47,158,544) (47,158,544) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 912,697 912,697 (6)신주인수권대가 (1,270,783,652) (1,270,783,652) (7)신주인수권부사채행사 4,215,815,500 4,215,815,500 (8)주식발행초과금 (9)자기주식처분손실 (10)당기순이익 1.당기순이익(손실) (7,023,126,795) (7,023,126,795) 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 51,710,680,500 33,150,693,680 (929,964,217) 1,809,667 40,828,280,952 124,761,500,582 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 47,494,865,000 31,128,793,292 (929,964,217) (965,624) 47,935,527,515 125,628,255,966 Ⅱ.자본의 변동 (1)주식할인발행차금 (2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 2,175,381 2,175,381 (3)관계기업 보험수리적손익 지분 (4,661,750) (4,661,750) (4)보험수리적손익 (73,241,010) (73,241,010) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 1,065,366 1,065,366 (6)신주인수권대가 (765,702,709) (765,702,709) (7)신주인수권부사채행사 2,540,212,500 2,540,212,500 (8)주식발행초과금 1,963,206,421 1,963,206,421 (9)자기주식처분손실 0 (10)당기순이익 1.당기순이익(손실) 4,073,838,438 4,073,838,438 2015.09.30 (Ⅲ.기말자본) 50,035,077,500 32,326,297,004 (929,964,217) 2,275,123 51,931,463,193 133,365,148,603 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 51,710,680,500 33,150,693,680 (929,964,217) 1,809,667 40,828,280,952 124,761,500,582 Ⅱ.자본의 변동 (1)주식할인발행차금 (2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 (1,278,643) (1,278,643) (3)관계기업 보험수리적손익 지분 (14,418,699) (14,418,699) (4)보험수리적손익 (91,596,020) (91,596,020) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 568,813,124 568,813,124 (6)신주인수권대가 (194,059,994) (194,059,994) (7)신주인수권부사채행사 1,581,768,500 1,581,768,500 (8)주식발행초과금 972,290,096 972,290,096 (9)자기주식처분손실 929,964,217 (929,964,217) 0 (10)당기순이익 1.당기순이익(손실) 11,560,277,273 11,560,277,273 2016.09.30 (Ⅲ.기말자본) 53,292,449,000 33,928,923,782 0 569,344,148 51,352,579,289 139,143,296,219 현금흐름표 제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 38 기 3분기 제 37 기 3분기 제 37 기 제 36 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 1,782,916,507 8,066,542,823 13,041,442,614 19,177,198,479 (1)당기순이익조정을 위한 가감 1.외화환산손실 2.외화환산이익 3.소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익 (2)영업으로부터 창출된 현금흐름 3,746,820,634 11,498,876,533 16,753,697,114 22,895,337,946 (3)이자수취 111,835,614 8,142,870 8,691,876 73,261,379 (4)이자지급 (988,774,408) (1,336,952,382) (1,617,358,568) (1,306,035,226) (5)법인세납부(환급) (1,086,965,333) (2,103,524,198) (2,103,587,808) (2,485,365,620) Ⅱ.투자활동현금흐름 6,040,207,574 (12,718,345,009) (15,436,503,508) (9,648,066,752) (1)기타채권의 감소 79,989,924 180,475,110 193,662,484 232,908,572 (2)단기금융상품의 취득 (32,500,000,000) (2,501,000,000) (3)장기금융상품의 취득 (25,625,664) (5,694,592) (4)장기금융상품의 처분 361,268,000 142,955,000 (5)기타금융자산의 처분 142,955,000 134,789,500 (6)단기금융상품의 처분 35,001,000,000 5,000,000,000 (7)매도가능금융자산의 처분 2,331,465,237 (1,238,060) (166,210) (8)관계기업에 대한 투자자산의 처분 1,059,278,500 0 (9)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 (161,080,000) (395,784,000) 0 (10)기타금융자산의 취득 0 (67,340) (395,784,000) (184,748,000) (11)매도가능금융자산의 취득 0 (12)유형자산의 취득 (1,406,663,603) (12,339,831,729) (12,564,421,729) (15,335,105,332) (13)유형자산의 처분 1,380,313,514 108,300,000 111,300,000 718,241,400 (14)무형자산의 취득 (242,079,490) (242,079,490) 0 (15)기타채권의 증가 (79,738,334) (172,312,560) (174,203,121) (213,986,682) (16)건설중인자산의 취득 Ⅲ.재무활동현금흐름 (6,899,650,951) 5,203,557,780 2,321,883,418 (10,018,906,097) (1)단기차입금의 증가 75,821,694,824 77,397,923,050 114,250,947,726 88,849,411,186 (2)장기차입금의 증가 0 5,000,000,000 5,000,000,000 0 (3)신주인수권 행사 2,359,998,602 3,789,997,050 6,289,996,726 (4)채권매각차입금의 증가 0 (5)사채의 차입 0 (6)단기차입금의 상환 (77,898,011,037) (60,416,136,220) (94,063,334,934) (91,475,682,483) (7)채권매각차입금의 상환 0 (8)사채의상환 (10,000,000,000) (10,000,000,000) 0 (9)장기차입금의 상환 (3,037,500,000) (1,625,000,000) (6,312,500,000) (10)유동성장기부채의 상환 (4,145,833,340) (8,943,226,100) (12,843,226,100) (7,392,634,800) Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) 923,473,130 551,755,594 (73,177,476) (489,774,370) Ⅴ.기초현금및현금성자산 516,031,093 589,208,569 589,208,569 1,078,982,939 Ⅵ.기말현금및현금성자산 1,439,504,223 1,140,964,163 516,031,093 589,208,569 5. 재무제표 주석 주석사항 제38기 당3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일 종료회계기간 제37기 전3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일 종료회계기간 대영포장주식회사 1. 회사의 개요 대영포장주식회사(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 1일 골판지 및 골판지 상자의제조및 판매를 주사업목적으로 하여 설립되어 1990년 3월 6일 주식을 한국증권거래소에 상장한 상장법인으로서, 경기도 안산시 단원구 산단로 265번지(원시동)에 본사를 두고 있습니다. 당사의 자본금은 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당3분기말 현재 53,292백만원입니다.. 한편, 당3분기말 현재 주요 주주내역은 다음과 같습니다. 주요주주 주식수(주) 지분율(%) 신대양제지(주) 20,563,206 19.29 대양제지공업(주) 20,563,206 19.29 권혁홍 100,000 0.09 기 타 65,358,486 61.33 계 106,584,898 100.0 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 반기 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산 관련 기타포괄손익을 구분표시 하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 1011호 건설계약, 제1037호 충당부채, 우발부채 및 우발자산, 해석서 제2015호 부동산건설약정 (개정) 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계추정 및 잠재리스트 관련 정보를 개별 공사별 또는 영업부문별로 구분하여 공시하도록 개정하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1038호 무형자산(개정) 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1041호 농림어업(개정) 생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가하였습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하도록 규정하였습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는 소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체 시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시‘와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 등에 대한 일부 개정사항이 존재합니다. 2) 반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재의 금융자산의 범주별 장부가액내역은 다음과 같 습니다.(당3분기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 1,439,504 1,439,504 매출채권 및 기타채권 - 41,914,896 41,914,896 매도가능금융자산 - 1,698,035 1,698,035 기타비유동금융자산 - 469,735 469,735 계 - 43,824,135 1,698,035 45,522,170 순손익 이자수익 - 111,489 111,489 기타손익 - 1,767,615 1,767,615 소계 - 111,489 1,767,615 1,879,104 (전기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 516,031 - - 516,031 매출채권 및 기타채권 - 37,798,459 - - 37,798,459 기타유동금융자산 - - 2,501,000 - 2,501,000 매도가능금융자산 - - 1,532,647 - 1,532,647 기타비유동금융자산 - 644,298 - - 644,298 계 - 38,958,788 4,033,647 - 42,992,435 순손익 이자수익 - 9,038 - - 9,038 기타손익 - 31,552 73 - 31,625 소계 - 40,590 73 - 40,663 (2) 보고기간말 현재의 금융부채의 범주별 장부가액 내역은 다음과 같습니다.(당3분기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 27,101,186 27,101,186 단기차입금 30,784,562 30,784,562 장기차입금 2,499,999 2,499,999 기타금융부채 695,000 695,000 소계 61,080,747 61,080,747 순손익 이자비용 (754,616) (754,616) 소계 (754,616) (754,616) (전기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 - 21,188,511 21,188,511 단기차입금 - 35,044,212 35,044,212 장기차입금 - 7,499,999 7,499,999 기타금융부채 - 695,000 695,000 소계 - 64,427,722 64,427,722 순손익 이자비용 - (1,364,688) (1,364,688) 외환손익 - (632) (632) 소계 - (1,365,320) (1,365,320) 5. 현금및현금성자산 (1) 현금및현금성자산의 내역재무상태표 상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기 전기 보유현금 116 56 당좌예금 및 보통예금 등 1,439,388 515,975 합 계 1,439,504 516,031 (2) 현금흐름표상 현금은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기 전기 현금및현금성자산 1,439,504 516,031 상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전기 매출채권 42,234,040 38,041,413 차감: 대손충당금 661,348 596,277 매출채권(순액) 41,572,692 37,445,136 미수금 338,203 348,725 차감 : 미수금충당금 - - 미수금(순액) 338,203 348,725 미수수익 - 346 단기대여금 4,001 4,252 합 계 41,914,896 37,798,459 상기 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. (2) 신용위험 및 대손충당금 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 60일 입니다. 대금청구일로부터 최초 60일 동안은 매출채권에 대한 이자가 부과되지 않습니다. 당사는 과거 경험상 회수기일이 120일 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 120일이 경과한 모든 채권에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다. 60일 초과 120일 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당사는 신규고객과 거래시, 고객의 잠재적인 신용등급을 평가하고 신용한도를 결정하기 위하여 외부의 신용평가시스템을 이용하고 있습니다. 고객의 신용한도와 신용등급은 연 2회 검토됩니다. 회수기일이 경과하거나 손상되지 않은 매출채권의 80%는 당사가 이용하는 외부의 신용평가시스템하에서 최고의 신용등급을 유지하고 있습니다. 상기 매출채권에는 당반기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이없고, 60일 이상 경과분 채권에 대한 미수이자를 포함하여 회수가능하다고 판단되어대손충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참고)이 포함되어 있습니다. 당사는이러한 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보강을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대한 회사의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연 령분석내역은 다음과 같습니다.(당3분기) (단위 : 천원) 구 분 60~90일 6개월 미만 1년 이하 3년 미만 합계 매출채권 41,046,140 953,963 61,498 172,439 42,234,040 미수금 338,203 338,203 미수수익 단기대여금 4,001 4,001 합 계 41,388,343 953,963 61,498 172,439 42,576,244 (전기) (단위 : 천원) 구 분 60~90일 6개월 미만 1년 이하 3년 미만 합계 매출채권 37,737,766 89,208 - 214,439 38,041,413 미수금 348,725 - - - 348,725 미수수익 346 - - - 346 단기대여금 4,252 - - - 4,252 합 계 38,091,089 89,208 - 214,439 38,394,736 2) 당3분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같 습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 기초금액 596,277 616,733 당기 제각 - (6,804) 당기 회수 5,600 17,900 당기 설정액 59,471 (31,552) 기말금액 661,348 596,277 당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. 7. 기타금융자산 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 2,501,000 보증금 438,415 638,603 장기금융상품 31,320 5,695 합 계 469,735 2,501,000 644,298 8. 재고자산보고기간 종료일 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당3분기 전기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 3,292,749 3,292,749 2,684,771 - 2,684,771 상품 91,633 91,633 46,169 - 46,169 재공품 526,755 526,755 228,288 - 228,288 원재료 9,088,915 9,088,915 7,885,389 - 7,885,389 부재료 180,026 180,026 154,950 - 154,950 저장품 139,334 139,334 20,500 - 20,500 합계 13,319,412 13,319,412 11,020,067 - 11,020,067 9. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전기 선급금 2,794,282 761,813 선급비용 419,402 166,840 합 계 3,213,684 928,653 10. 매도가능금융자산 (1) 당3분기 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 기초금액 1,532,647 1,530,312 취득 5,843 대손상각비 - 평가 729,928 1,170 처분 (564,541) (4,678) 기말금액 1,698,034 1,532,647 재무상태표: - 유동 - - 비유동 1,698,034 1,532,647 합 계 1,698,034 1,532,647 (2) 당3분기 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 당3분기 전기 매도가능지분상품(상장지분상품) 웅진홀딩스 851 (*) 6,387 - - 2,813 해태제과식품(주) 45,500 (*) 938,272 1,668,200 1,668,200 1,500,000 매도가능지분상품(비상장지분상품) 한국환경지류포장협회 (*) (*) 5,000 5,000 5,000 5,000 한국골판지포장공업 (*) (*) 23,669 23,669 23,669 23,669 이제이드 (*) (*) 5,843 1,165 1,165 1,165 합 계 979,171 1,698,034 1,698,034 1,532,647 (*) 소유주식수 및 출자 지분율은 수량 또는 지분율이 미미하므로 표기하지 않았습니다. 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 11. 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 당3분기 전기 지분율(%)(*) 장부가액 지분율(%) 장부가액 관계기업 대양판지㈜ 12.87% 3,804,717 12.87% 3,943,318 신대한판지㈜ - - 5.86% 2,241,960 이천개발(주) 5.86% 372,817 - - 합 계 4,177,534 6,185,278 상기 대양판지(주)와 신대한판지(주),이천개발(주)에 대한 지분율은 20%이하이지만 다른 관계기업의 지분을 통해 중대한 영향력을 행사하고 있는 이유로 지분법을 적용하였습니다. * 2016.07.15일 신대한판지(주) 지분 5.86%(79,645주) 전량매각하였음. (2) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전기 기초 장부금액 6,185,278 6,574,832 관계기업 처분 (1,059,279) 광계기업 처분손익 (994,149) 관계기업 손익에 대한 지분 57,802 (344,555) 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 (1,639) 2,387 관계기업 보험수리적손익 지분 (10,479) (47,386) 기타 - 기말 장부금액 4,177,534 6,185,278 (3) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당반기순이익(손실) 대양판지(주) 72,897,216 43,339,280 29,557,936 60,537,534 (995,124) 이천개발(주) 6,369,741 3,584 6,366,157 - (63,486) 12. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당3분기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 취득원가 51,825,661 61,078,091 4,945,020 107,414,984 1,267,351 2,038,390 428,000 228,997,497 정부보조금 (74,174) (8,667) (82,841) 감가상각누계액 (16,977,606) (2,057,153) (64,605,042) (987,739) (1,812,429) (86,439,969) 장부금액 51,825,661 44,100,485 2,887,867 42,735,768 270,945 225,961 428,000 142,474,687 (전기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 취득원가 52,363,341 61,078,091 4,929,520 106,871,484 1,236,769 1,985,270 428,000 228,892,475 정부보조금 - - - (86,117) (11,667) - - (97,784) 감가상각누계액 - (16,064,721) (1,910,789) (59,189,772) (975,259) (1,749,289) - (79,889,830) 장부금액 52,363,341 45,013,370 3,018,731 47,595,595 249,843 235,981 428,000 148,904,861 (2) 당3분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 기초금액 52,363,341 45,013,370 3,018,731 47,595,595 249,843 235,981 428,000 148,904,861 취득액 685,079 15,500 543,500 109,464 53,120 1,406,663 처분 (537,680) (683,937) (2) (1,221,619) 감가상각비 (914,027) (146,364) (5,403,327) (88,360) (63,140) (6,615,218) 대체증감 기말금액 51,825,661 44,100,485 2,887,867 42,735,768 270,945 225,961 428,000 142,474,687 (전기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 기초금액 52,363,341 44,988,564 2,804,446 37,226,425 305,377 119,840 7,023,160 144,831,153 취득액 - 37,464 348,250 83,459 88,493 - 12,006,756 12,564,422 처분 - - - (52,810) (3,105) - - (55,915) 감가상각비 - (1,206,366) (193,965) (6,814,387) (140,922) (79,159) - (8,434,799) 대체증감 - 1,193,708 60,000 17,152,908 - 195,300 (18,601,916) - 기말금액 52,363,341 45,013,370 3,018,731 47,595,595 249,843 235,981 428,000 148,904,861 ( 3) 보고기간 종료일 현재 당사의 보험가입자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 장부가액 보험가입처 보험수익자 재산종합보험 안산 건물등 15,727,230 14,499,778 동부화재해상보험 당사 재산종합보험 발안 건물등 37,979,206 45,270,184 재산종합보험 대구 건물등 21,365,440 22,766,454 재산종합보험 제주 건물 5,900,346 5,749,718 재산종합보험 달성 건물등 506,554 697,178 재산종합보험 안산,발안,대구, 달성 재고 10,500,000 12,908,417 합 계 91,978,776 101,891,729 상기 보험가입금액에 대하여 기업은행에 4,500백만원, 산업은행에 22,500백만원의 질권이 설정되어 있습니다. (4) 상기 자산 이외에 차량에 대하여 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있으며, 종업원에 대한 산업재해보상보험, 국민건강보험 및 고용보험에 가입하고 있습니다 . (5) 보고기간 종료일 현재 보유 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당3분기 전기 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 토 지 51,825,661 43,691,813 52,363,341 40,571,286 ( 6) 보고기간 종료일 현재 당사가 차입금에 대한 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원/ 천불/ 백만엔) 담보제공처 통화 채권최고액 등 비 고 기업은행 원/\ 17,800 유형자산 신한은행 원/\ 23,450 유형자산 외환은행 원/\ 12,000 유형자산 산업은행 원/\ 29,300 유형자산 산업은행 엔화/￥ 1,474 유형자산 13. 무형자산 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전기 산업재산권 13,695 16,065 시설이용권 758,124 758,124 합 계 771,819 774,189 당반기 및 전기 중 산업재산권의 상각 액 2,307 천원이 무형자산상각비의 과목으로 제조원가 명세서에 계상되어 있습니다. 14. 매입채무 및 기타채무보고기간 종료일 현재 유동부채로 분류된 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전기 매입채무 15,562,226 13,227,756 미지급금 7,419,147 2,779,249 미지급비용 4,119,813 5,181,506 합계 27,101,186 21,188,511 상기 매입채무및기타채무는 단기수취채무로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 15. 장.단기차입금 및 사채 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3분 기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 29,117,896 31,194,212 - 유동성장기부채 1,666,666 3,850,000 - 장기차입금 2,499,999 - 7,500,000 합 계 30,784,562 2,499,999 35,044,212 7,500,000 (2) 보고기간 종료일 현재 유동부채로 분류된 당사의 차입금(유동성장기차입금 제외) 상세 현황은 다음과 같 습니다. (단위 : 천원) 차입종류 차입처 3분 기 전 기 운영자금 산업은행 운영자금 2,500,000 2,500,000 운영자금 2,000,000 2,000,000 운영자금 2,000,000 2,000,000 운영자금 7,000,000 7,000,000 운영자금 10,000,000 - 기업은행 구매자금 5,617,896 7,694,212 신대양제지 일반자금 - 3,500,000 일반자금 - 6,500,000 합 계 29,117,896 31,194,212 ( 3) 보고기간 종료일 현재 비유동부채로 분류된 당사의 장기차입금 상세 현황은 다음과 같습 니다 . (단위 : 천원) 차입종류 차입처 만 기 당3분기 전기 시설자금 신한은행 2019.01.09 4,166,667 5,000,000 시설자금 기업은행 2019.06.15 - 2,100,000 시설자금 외환은행 2017.12.14 - 4,250,000 합 계 4,166,667 25,505,726 (-)유동성장기차입금 (-)1,666,667 (-)9,530,726 차감 계 2,500,000 15,975,000 (4)신주인수권부사채1) 당사는 2013년중 신주인수권부 사채를 발행하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 사채의 종류 무기명 무보증 분리형 신주인수권부 사채 발행일 2013년 8월 28일 상환일 2019년 8월 28일 표면이자율 - 보장수익율 0.5% 복리 액면가액 10,000,000천원 발행가액 9,950,000천원 행사가격 746원 행사기간 2014년 8월 28일 부터 2019년7월 28일 신주인수권 발행가능 주식수 13,404,825주 사채권자가 신주인수권 행사청구를 하기 전에 조정전의 행사가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하거나, 신주인수권 또는 신주인수권이나 신주전환권이 부착된 회사채의 발행 등으로 신주인수권을 부여하는 유가증권을 발행하여 그 행사가격 조정에 관한 사항이 발생하는 경우에는 행사가액이 조정됩니다.본 사채 발행일로부터 3개월이 되는 날(최초 조정기준일 2013년11월28일) 및 그 이후 매3개월마다 만기까지 행사가액을 조정하되, 행사가액 조정일 전일을 기준으로 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮을경우 그 낮은 가액으로 합니다. 행사가액의 최저 조정한도는 최초 행사가액의 70%로 합니다.2) 신주인수권부사채는 당기 중 상환 청구(2015년 8월 28일)되어 전액 조기상환하였습니다. 3) 보고기간 종료일 현재 사채의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 3분기 말 [비유동부채] 신주인수권부사채 - 사채상환할증금 - 사채할인발행차금 - 신주인수권조정 - 장부가액 - [자본잉여금] 신주인수권대가 111,009 ( 5) 당3분기말 현재 차입금의 기간별 만기내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 금 액 1년 미만 30,784,562 1년 이상 5년 미만 2,500,000 5년 이상 10년 미만 - 합 계 33,284,562 16. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전기 선수금 488,061 125,114 예수금 216,417 145,993 부가세예수금 387,655 762,915 합 계 1,092,133 1,034,022 17. 기타충당부채 당기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전기 우발충당부채 - 15,020,000 18. 기타금융부채 보고기간 종료일 현재 기타 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 임대보증금 695,000 695,000 19. 확 정급여채무 (1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다 음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 확정급여채무의 현재가치 6,747,048 6,259,723 사외적립자산의 공정가치 (5,552,127) (5,285,409) 퇴직급여채무 금액 1,194,921 974,314 (2) 당3분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 기초 확정급여채무 6,259,723 5,062,561 당기근무원가 1,195,781 1,381,545 이자비용 107,771 138,409 보험수리적손익 6,179 지급액 (816,227) (328,971) 기말 확정급여채무 6,747,048 6,259,723 (3) 당3분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 기초 사외적립자산의 공정가치 5,285,409 4,000,655 사외적립자산의 기대수익 117,431 125,198 보험수리적손익 (117,431) (54,280) 납입액 525,011 1,525,035 지급액 (258,293) (311,199) 기말 사외적립자산의 공정가치 5,552,127 5,285,409 (4) 당3분기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전반기 당기근무원가 1,195,781 1,381,545 부채에 대한 이자비용 107,771 138,409 사외적립자산의 기대수익 (117,431) (125,198) 합 계 1,186,121 1,394,756 (5) 당3분기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전반기 법인세 차감전 보험수리적손익 (117,431) (60,459) 법인세 효과 25,835 13,301 법인세 차감후 보험수리적손익 (91,596) (47,158) (6) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 주요 유형과 각 유형별 사외적립자산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 단기금융상품 5,546,773 5,280,056 기타 5,353 5,353 합 계 5,552,126 5,285,409 (7) 보고기간 종료일 현재 보험수리적 평가를 위하여 적용한 주요 추정은 다음과 같 습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 할인율 2.45% 2.45% 임금상승률 2.45% 2.45% 20. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당3분기 전 기 발행할 주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 보통주 106,584,898 보통주 103,421,361 (2) 당3분기 및 전기 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당3분기 전 기 기초 주식수 (보통주) 103,421,361 94,989,730 증가 주식수 (보통주) 3,163,537 8,431,631 기말 주식 수 (보통주) 106,584,898 103,421,361 21. 자본잉여금 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 감자차익 29,552,941 29,552,941 주식발행초과금 4,264,974 3,292,684 신주인수권대가 111,009 305,069 합 계 33,928,924 33,150,694 22. 기타자본항목 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 자기주식처분손실 - 929,964 23. 기타포괄손익누계액보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 지분법자본변동 - 1,279 매도가능증권평가 569,344 531 합 계 569,344 1,810 24. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 미처분이익잉여금 51,352,579 40,828,281 25. 매출액 당3분기 및 전3분기 중 당사의 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 제품판매 184,181,223 174,389,537 상품판매 3,770,055 2,721,720 기타판매 3,023,345 2,632,542 합계 190,974,623 179,743,799 26. 판매비와 일반관리비(1) 당3분기 및 전3분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 운반비 11,494,168 10,701,189 견본비 78,790 67,992 합 계 11,572,958 10,769,181 (2) 당3분기 및 전3분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 급여 5,307,621 4,693,608 퇴직급여 664,637 552,364 복리후생비 840,683 708,308 통신비 47,864 57,829 세금과공과 59,280 40,709 감가상각비 156,943 159,619 접대비 427,493 444,907 광고선전비 20,078 22,461 지급수수료 406,551 355,114 차량유지비 390,531 389,393 교육훈련비 12,464 4,934 소모품비 28,815 125,508 용역인건비 178,752 107,929 여비교통비 142,265 103,974 임차료 20,969 42,611 수선비 7,815 보험료 16,580 13,374 대손상각비 59,471 29,291 합 계 8,780,997 7,859,748 27. 기타손익 (1) 기타수익 당3분기 및 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 수입임대료 154,419 160,128 유형자산처분이익 158,694 52,386 잡이익 270,337 488,377 우발충당부채환입 8,255,000 합 계 8,838,450 700,891 (2) 기타비용 당3분기 및 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 잡손실 20,148 43,991 재고자산폐기손실 149,928 219,279 합 계 170,076 263,270 28. 비용의 성격별 분류 당3분기및 전3분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 재고자산의 변동 (2,502,990) (2,095,656) 상품과 원재료의 매입액 135,961,318 125,146,801 종업원급여 15,987,545 14,860,117 지급수수료 568,353 466,888 감가상각비 6,615,219 6,208,823 운반비 11,494,168 10,701,189 외주가공비 3,186,880 2,927,793 기타판매비와관리비 1,423,881 1,429,436 기타비용 12,147,937 12,821,301 합 계(주1) 184,882,311 172,466,692 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비, 일반관리비의 합계액입니다. 29. 종업원급여당3분기 및 전3분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 급여 12,541,770 11,677,796 퇴직(연금)급여 1,186,121 942,455 복리후생비 2,259,654 2,239,866 합 계 15,987,545 14,860,117 30. 금융수익 및 금융원가 (1) 당3분기와 전3분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 이자수익 111,489 8,143 매도가능증권처분이익 1,767,615 - 합 계 1,879,104 8,143 (2) 당3분기와 전3분기 중 당기손익으로 인식된 금융원가의 내역은 다음과 같습니 다 . (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 이자비용 754,616 1,087,205 외환차손 - 629 매도가능증권처분손실 9 67 사채상환손실 - 1,426,262 합 계 754,625 2,514,163 31. 법인세비용과 이연법인세당3분기와 전3분기 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기 전3분기 법인세부담액 1,561,749 1,662,259 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,905,499 (460,004) ±자본에 직접 반영된 법인세비용 (138,178) 21,059 = 법인세비용 3,329,070 1,223,314 32. 주당이익 (1) 기본주당이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당3분기 및 전3분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (단위:원, 주) 구분 당3분기 전3분기 당사의 보통주당기순이익(A) 11,560,277,273 4,073,838,438 가중평균 유통보통주식수(B) 106,584,898 100,070,155 기본주당이익(A/B) 108 41 (2) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환되었다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사의 희석순이익을 희석성 잠재적보통주로 나누어 산정하였습니다. (단위:원, 주) 구분 당 3분기 전 3분기 보통주당기순손익(A) 11,560,277,273 4,073,838,438 희석당기순이익(B) 11,560,277,273 4,073,838,438 가중평균 희석증권주식수(C)(주1) 107,116,484 100,070,155 희석주당이익(B/C) 107 41 (주1) 가중평균 희석증권주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 3분기 전 3분기 가중평균유통보통주식수 106,584,898 100,070,155 조정사항(신주인수권증권) 531,586 - 가중평균희석증권주식수 107,116,484 100,070,155 33. 특수관계자 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 회사명 회사에 대한 지분율 당사와의 관계 신대양제지㈜ - 주주 대양제지공업㈜ - 주주 대양판지㈜ 12.87% 관계기업 신대한판지㈜ - 이천개발(주) 5.86% ㈜광신판지 - 기타 특수관계자 서부지관 - 기타 특수관계자 대양통운 - 기타 특수관계자 신대한인쇄(주) - 기타 특수관계자 (2)보고기간 종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계 구분 회사명 이자율(%) 자금차입거래 기초 차입 상환 기말 지배기업 신대양제지(주) 2.34 3,500,000 - 3,500,000 - 2.24 6,500,000 - 6,500,000 - 합 계 10,000,000 - 10,000,000 * 상기 특수관계의 자금차입 거래에 대하여는 연2.34%, 2.24%의 이자율을 적용하였습니다. ( 3) 당3분기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 각각 다음과 같습니다. (당3분기) (단위 : 천원) 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 신대양제지㈜ 1,717,986 3,776 61,698,680 - 대양제지공업㈜ 516,554 1,292 28,248,898 - 대양판지㈜ 1,753,725 5,068 430,978 - 신대한판지㈜ 1,300,966 50,102 9,979 - ㈜광신판지 138,817 45,362 10,289 - 서부지관 124,198 - 대양통운 121,593 신대한인쇄(주) 363,619 계 5,428,048 229,798 90,762,443 121,593 (전3분기) (단위 : 천원) 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 신대양제지㈜ 1,888,396 5,996 64,573,136 1,800 대양제지공업㈜ 3,512 25,977,667 1,800 대양판지㈜ 2,388,297 5,812 263,408 신대한판지㈜ 384,992 35,219 543,102 ㈜광신판지 177,541 101,265 222,876 서부지관 129,572 대양통운 141,235 계 4,839,226 281,376 88,293,098 3,431,927 (4) 특수관계자에 대한 채권 및 채무 (단위 : 천원) 회사명 당3분기 전3분기 채권 채무 채권 채무 신대양제지㈜ 117,992 7,911,739 63,476 18,107,176 대양제지공업㈜ 152 3,521,400 152 3,663,035 대양판지㈜ 81,789 37,622 221,093 31,013 신대한판지㈜ 178,969 - 65,037 ㈜광신판지 9,953 - 110,431 서부지관 13,156 18,265 대양통운 14,079 12,925 신대한인쇄(주) 62,092 계 402,011 11,546,932 478,454 21,814,149 (5) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 단기종업원급여(주1) 퇴직급여(주2) 계 등기임원 1,137,030 450,512 1,587,542 (주1) 급여, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. 34. 우발상황 및 약정사항 등 (1) 당3분기말 현재 당사의 금융기관별 할인어음 약정 및 구매자금대출 약정 등과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 거래처 비 고 한도금액 사용금액 잔 액 신한은행 구매자금대출 9,000,000 - 9,000,000 기업은행 구매자금대출 8,000,000 5,617,895 2,382,105 외환은행 구매자금대출 3,000,000 - 3,000,000 산업은행 다모아플러스대출(한도) 2,000,000 - 2,000,000 ( 2) 당3분기말 현재 당사가 수입신용장과 관련하여 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. 거래처 통화 한도 실행액 신한은행 USD 3,500,000 USD 1,998,582.88 EUR 4,371.05 35. 영업활동으로 인한 현금흐름 당3분기와 전3분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 1,782,917 8,066,543 1. 당기순이익 11,560,277 4,073,838 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 9,761,883 9,915,753 퇴직급여 1,186,121 942,455 매도가능증권처분손실 9 67 감가상각비 6,615,219 6,208,823 무형자산상각비 2,370 2,370 재고자산폐기손실 149,928 219,280 이자비용 754,616 1,087,205 대손상각비 59,471 29,291 사채상환손실 1,426,262 지분법처분손실 994,149 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (10,350,601) (178,265) 이자수익 111,489 8,143 지분법이익 57,803 117,736 유형자산처분이익 158,694 52,386 우발충당부채환입 8,255,000 매도가능증권처분이익 1,767,615 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (7,224,739) (2,312,450) 매출채권및기타채권의 감소(증가) (4,176,505) (2,655,858) 기타유동자산의 증가 (2,285,031) (113,815) 재고자산의 감소(증가) (2,449,273) (1,989,472) 당기법인세부채의 감소 1,561,749 1,662,259 매입채무및기타채무의 증가(감소) (618,167) 1,326,566 기타유동부채의 증가(감소) 58,111 (80,045) 이연법인세부채의 증가 1,767,321 (438,945) 퇴직보험예치금의 감소 (4,870) (16,715) 퇴직연금운용자산의 증가 (261,847) (358,739) 퇴직금의 지급 (816,227) (287,686) 예수보증금의 증가(감소) 640,000 5. 영업활동으로 인한 현금수취(지급)액 (1,963,903) (3,432,333) 이자의 수취 111,836 8,143 이자의 지급 (988,774) (1,336,952) 법인세의 지급 (1,086,965) (2,103,524) 36. 비현금거래 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금투자와 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내용 당3분기 전3분기 주식발행초과금 상계 972,290 2,015,487 장기차입금 유동성 대체 1,962,499 6,033,333 건설중인자산 유형자산 대체 6,783,961 신주인수권 행사 대체 194,059 2,418,478 매도가능증권평가 729,248 이익잉여금 처분 929,964 38. 부문별 정보(1) 당사는 경영진의 의사결정을 위해 제공되는 영업부문이 1개이므로, 영업부문별 재무정보는 공시하지 아니합니다. (2) 주요고객에 대한 정보 당반기 및 전반기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없으므로, 주요고객에 대한 정보는 공시하지 아니합니다. 39. 위험관리 (1) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 자본위험 관리를 위하여 자본으로 관리하고 있는 항목의내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당3분기 전 기 장.단기차입금 및 유동성장기차입금 33,284,562 42,544,211 현금및현금성자산 1,439,504 516,031 순부채 31,845,058 42,028,180 자본 139,143,296 124,761,501 순부채 대 자본비율 22.9% 33.7% (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식 기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시 되어 있습니다 (3) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 이자율위험관리 당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구분 당3분기 전기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 33,284 (33,284) 42,544 (42,544) 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당 3분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합계 단기차입금 29,117,895 - - 29,117,895 유동성장기차입금 1,666,667 - - 1,666,667 장기차입금 - 2,500,000 - 2,500,000 합계 30,784,562 2,500,000 - 33,284,562 3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 신용위험의 최대노출도는 금융자산의 장부가액과 같습니다. ( 4) 공정가치 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당3분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 1,439,504 1,439,504 516,031 516,031 - 단기금융상품 - - 2,501,000 2,501,000 - 매도가능금융자산 1,698,035 1,698,035 1,532,647 1,532,647 공정가치로 인식된 금융자산 소계 3,137,539 3,137,539 4,549,678 4,549,678 상각후원가로 인식된 금융자산 - 매출채권및기타유동채권 41,914,896 41,914,896 37,798,459 37,798,459 - 기타금융자산 469,735 469,735 644,298 644,298 상각후원가로 인식된 금융자산 42,384,631 42,384,631 38,442,757 38,442,757 금융자산 합계 45,522,170 45,522,170 42,992,435 42,992,435 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타유동채무 27,101,186 27,101,186 21,188,511 21,188,511 - 차입금(유동성, 비유동성) 33,284,562 33,284,562 42,544,211 42,544,211 - 기타금융부채 695,000 695,000 695,000 695,000 금융부채 합계 61,080,748 61,080,748 64,427,722 64,427,722 2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당3분기: 금융자산 - 매도가능금융자산 729,928 - 968,106 1,698,034 전기: 금융자산 - 매도가능금융자산 2,813 - 1,529,834 1,532,647 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무정보 이용상의 유의점 회사는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 최초 도입하였습니다. 동 회계처리 기준은 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 1) 재무제표 작성 기준 재무제표에 대한 주석을 참조하시기 바랍니다.2) 기업회계기준 등이 위반사항 - 해당사항 없음 3) 기타 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 2. 회계정보에 관한 사항가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 :백만원,% ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(% 제38기 3분기 매 출 채 권 42,234 661 1.56 제37기 매 출 채 권 38,041 596 1.56 제36기 매 출 채 권 36,570 616 1.67 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 :백만원 ) 구 분 제38기3분기 제37기 제36기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 596 616 716 2. 순대손처리액(①－②±③) 11 -6 ① 대손처리액(상각채권액) -7 -35 ② 상각채권회수액 6 18 29 ③ 기타증감액 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 59 -31 -94 4. 기말 대손충당금 잔액합계 661 596 616 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 구 분 3개월 6개월 6개월초과 1년이하 1년이상 비 고 매출채권 1% 5% 50% 100% - 받을어음 1% 1% 1% 1% (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 :백만원 ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 매출채권잔액 42,000 62 172 - 42,234 구성비율 99.44% 0.15% 0.41% - 100.0% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 계정과목 제38기 3분기 제37기 제36기 비고 골판지원단,상자 1.상 품 91 46 38 - 2.제 품 3293 2,685 2,405 - 3.재 공 품 527 228 236 - 4.원 재 료 9089 7,885 6,527 - 5.부 재 료 180 155 298 - 6.저 장 품 139 21 70 - 7.미 착 품 - - - - 소 계 13,319 11,020 9,574 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 6.35% 5.22% 4.76% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 18.0회 20.4회 19.4회 - (2) 재고자산의 실사내역 등가. 실사일자 : 2016. 10.01일 나. 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 관리감독자 입회하에 실무부서와 합동으로 매월 재고실사를 실시하고 있음.다. 장기체화재고 등 현황 주문생산방식에 의해 생산이 이루어지므로 장기체화 재고 등은 없음. 3. 범주별 금융상품 ( 1) 당3분기말 현재의 금융자산의 범주별 장부가액과 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 2016.09.30재무상태표상 자산 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 1,439,504 1,439,504 매출채권 및 기타채권 - 41,914,896 41,914,896 매도가능금융자산 - 1,698,035 1,698,035 기타비유동금융자산 - 469,735 469,735 계 - 43,824,135 1,698,035 45,522,170 순손익 이자수익 - 111,489 111,489 기타손익 - 1,767,615 1,767,615 계 - 111,489 1,767,615 1,879,104 (단위:천원) 2015.12.31재무상태표상 자산 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 516,031 516,031 매출채권 및 기타채권 - 37,798,459 37,798,459 기타유동금융자산 - 2,501,000 2,501,000 매도가능금융자산 - 1,532,647 1,532,647 기타비유동금융자산 - 644,298 644,298 계 - 38,958,788 1,532,647 2,501,000 42,992,435 순손익 이자수익 - 9,038 - - 9,038 기타손익 - 31,552 73 - 31,625 계 - 40,590 73 - 40,663 (2) 당3분기말 현재의 금융부채의 범주별 장부가액과 순손익 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 2016.09.30재무상태표상 부채 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 - 27,101,186 27,101,186 단기차입금 - 30,784,562 30,784,562 장기차입금 - 2,499,999 2,499,999 기타금융부채 - 695,000 695,000 소계 - 61,080,747 61,080,747 순손익: 이자비용 - (754,616) (754,616) 소계 - (754,616) (754,616) (단위:천원) 2015.12.31재무상태표상 부채 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 - 21,188,511 21,188,511 단기차입금 - 35,044,212 35,044,212 장기차입금 - 7,499,999 7,499,999 신주인수권부사채 - - - 기타금융부채 - 695,000 695,000 소계 - 64,427,722 64,427,722 순손익: 이자비용 - (1,364,688) (1,364,688) 외환손익 - (632) (632) 소계 - (1,365,320) (1,365,320) 4 . 공정가치평가 절차요약 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 3분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 1,439,504 1,439,504 516,031 516,031 - 단기금융상품 - - 2,501,000 2,501,000 - 매도가능금융자산 1,698,035 1,698,035 1,532,647 1,532,647 공정가치로 인식된 금융자산 소계 3,137,539 3,137,539 4,549,678 4,549,678 상각후원가로 인식된 금융자산 - 매출채권및기타유동채권 41,914,896 41,914,896 37,798,459 37,798,459 - 기타금융자산 469,735 469,735 644,298 644,298 상각후원가로 인식된 금융자산 42,384,631 42,384,631 38,442,757 38,442,757 금융자산 합계 45,522,170 45,522,170 42,992,435 42,992,435 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타유동채무 27,101,186 27,101,186 21,188,511 21,188,511 - 차입금(유동성, 비유동성) 33,284,562 33,284,562 42,544,211 42,544,211 - 기타금융부채 695,000 695,000 695,000 695,000 금융부채 합계 61,080,748 61,080,748 64,427,722 64,427,722 2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당3분기: 금융자산 - 매도가능금융자산 729,928 - 968,106 1,698,034 전기: 금융자산 - 매도가능금융자산 2,813 - 1,529,834 1,532,647 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - 회사채 사모 2013년 08월 28일 10,000,000 - - 2018년 08월 28일 전액상환 KTB증권 합 계 - - - 10,000,000 - - - - - ※ 신주인수권부사채 전액조기상환( 2015.08.28일 ) ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제38기(당3분기) 대주회계법인 - - 제37기(전 기) 대주회계법인 적정 해당사항없음 제36기(전전기) 대주회계법인 적정 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제38기(당3분기) 대주회계법인 - 3,500만원 - 제37기(전 기) 대주회계법인 외부감사 3,500만원 633시간 제36기(전전기) 대주회계법인 외부감사 3,000만원 656시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제38기(당3분기) - - - - - - - - - - 제37기(전 기) - - - - - - - - - - 제36기(전전기) - - - - - - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 제38기 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내에는 감사위원회가 설치되어 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 나. 이사회 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 비 고 육복희 신호철 심재곤 1 2016.02.12 제37기 사업년도 재무제표(안)승인의 건 가결 O X X - 2 2016.03.11 제37기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 O X X - 3 2016.03.28 제37기 정기주주총회(결과)결의 사항 가결 O X X - 4 2016.07.15 타법인주식 매각의 건 가결 X O O - 다. 이사의 독립성당사는 이사선임시 주총 전에 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시하였습니다.당사는 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 구성되어 있지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사(또는 감사위원회)에 관한 사항당사는 사외이사 3명이 감사위원으로서 감사업무를 수행하게 되었습니다. 감사위원회은 당사의 회계 및 업무를 감사하며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 영업에 관한 보고를 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사위원회 위원의 인적사항에 대해서는 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항를 참조하시기 바랍니다. (2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역* 감사위원회의 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 사외이사 등의 성명 비 고 육복희(출석율:75%) 신호철(출석율: 25%) 심재곤(출석율:25%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2016.02.12 제37기 사업년도 재무제표(안)승인의 건 찬성 - - - 2 2016.03.11 제37기 정기주주총회 소집에 관한 건 찬성 - - - 3 2016.03.28 제37기 정기주주총회(결과)결의 사항 찬성 - - - 4 2016.07.15 타법인주식 매각의 건 - 찬성 찬성 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 정관 제27조에 따라 집중투표제 적용을 배제하고 있으며, 공시대상기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없습니다.당사 정관의 기재사항은 기 공시된 사업보고서에 첨부된 "정관"을 참조하시기 바랍니다. (2016.03.30 사업보고서) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주에 관한사항 1) 최대주주 및 그 지분율 당사 최대주주는 신대양제지(주)이며, 그 지분(율)은 20,563,206주(19.29%)로서 특수관계인을 포함하여 41,226,412주(38.68%)입니다. (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 신대양제지(주) 본인 보통주 17,212,000 18.12 20,563,206 19.29 - 대양제지공업(주) 계열사 보통주 17,212,000 18.12 20,563,206 19.29 - 권혁홍 임원 보통주 100,000 0.11 100,000 0.09 - 계 보통주 34,524,000 36.35 41,226,412 38.68 - - - - - - - 2) 최대주주의 대표자 ( 2016년 09월 30일 ) 성 명 직위 (상근여부) 출생연도 권 혁 홍 각자대표이사( 상근 ) 1941년 11월 권 택 환 각자대표이사( 상근 ) 1975년 09월 3) 재무현황 당사 최대주주인 신대양제지(주)의 최근 재무현황입니다. ( 단위 : 원 ) 구 분 2015년 12월말 1. 유동자산 97,242,224,639 현금 및 현금성자산 1,204,945,749 매출채권 및 기타채권 51,687,982,918 재고자산 19,242,214,228 기타유동금융자산 23,356,678,144 기타유동비금융자산 1,750,403,600 2. 비유동자산 278,373,256,520 유형자산 244,951,686,236 무형자산 627,840,640 관계기업에 대한 투자자산 31,532,255,723 매도가능금융자산 875,952,482 기타금융자산 385,521,439 자 산 총 계 375,615,481,159 1. 유동부채 91,308,589,933 매입채무 및 기타채무 23,217,189,610 단기차입금 29,602,712,560 사채 0 금융보증부채 591,286 기타유동금융부채 228,110,322 기타유동비금융부채 38,259,986,155 2. 비유동부채 30,309,098,680 장기차입금 9,953,100,000 확정급여채무 601,128,876 기타비유동금융부채 3,131,015,000 이연법인세부채 16,623,854,804 부 채 총 계 121,617,688,613 지배기업의 소유주지분 237,273,786,275 1. 자본금 19,346,185,000 2. 기타불입자본 11,222,931,045 3. 기타자본항목 191,251,191 4. 이익잉여금 206,513,419,039 비지배지분 16,724,006,271 자 본 총 계 253,997,792,546 부 채 및 자 본 총 계 375,615,481,159 매출액 319,572,697,985 매출원가 281,491,930,760 매출총이익 38,080,767,225 판매비와일반관리비 29,341,571,240 영업이익 8,739,195,985 법인세비용차감전순이익 (29,427,366,193) 당기순이익 (23,453,091,033) 기타포괄손익 (114,487,218) 총포괄손익 (23,567,578,251) 당기순이익의 귀속 1. 지배기업 소유주지분 (21,419,097,964) 2. 비지배지분 (2,033,993,069) 총포괄이익의 귀속 1. 지배기업 소유주지분 (21,489,679,803) 2. 비지배지분 (2,077,898,448) 주당순이익 (5,683) 희석주당순이익 (5,683) 주) 연결 재무제표 기준 4) 사업현황 당사 최대주주인 신대양제지(주)는 1982년 12월 17일 설립되었으며, 1995년 12월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 1. 종이제품 제조, 가공 및 판매업. 2. 폐기물 처리 및 폐기물 소각사업. 3. 부동산 매매 및 임대업 4. 환경사업 및 리사이크링 사업 5. 물품매도 확약서 발행업 6. 정보,통신 써비스업 및 동 대행업 7. 대체에너지 개발 및 판매업. 8. 골판지 제조 및 판매업. 9. 골판지상자 제조 및 판매업. 10.인터넷관련사업 및 벤처투자관련사업. 11.분뇨 및 쓰레기 처리업. 12 전 각호에 부대되는 일체의 사업. 등 입니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2010년 05월 27일 신대양제지(주) 500,000 0.53 - 2010년 05월 28일 신대양제지(주) 80,000 0.08 - 2010년 05월 31일 신대양제지(주) 13,550 0.02 - 2010년 08월 11일 신대양제지(주) 36,450 0.04 630,000주 증가(0.66%) 2011년 08월 11일 신대양제지(주) 70,000 0.07 - 2011년 08월 18일 신대양제지(주) 82,000 0.09 152,000주 증가(0.16%) 2011년 09월 27일 신대양제지(주) 350,500 0.37 - 2011년 09월 28일 신대양제지(주) 177,500 0.19 - 2011년 09월 29일 신대양제지(주) 32,000 0.03 560,000주 증가(0.59%) 2015년 06월 15일 신대양제지(주) 3,351,206 3.34 3,351,206주 증가(3.34%) 2010년 05월 02일 대양제지공업(주) 500,000 0.53 - 2010년 05월 28일 대양제지공업(주) 80,000 0.08 - 2010년 05월 31일 대양제지공업(주) 50,000 0.05 630,000주 증가(0.66%) 2011년 08월 11일 대양제지공업(주) 151,480 0.16 - 2011년 08월 18일 대양제지공업(주) 520 0.00 152,000주 증가(0.16%) 2011년 09월 27일 대양제지공업(주) 400,000 0.42 - 2011년 09월 28일 대양제지공업(주) 128,000 0.14 - 2011년 09월 29일 대양제지공업(주) 32,000 0.03 560,000주 증가(0.59%) 2015년 12월 24일 대양제지공업(주) 3,351,206 3.24 3,351,206주 증가(3.24%) 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 신대양제지(주) 20,563,206 19.29 - 대양제지공업(주) 20,563,206 19.29 - 우리사주조합 80 - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 12,021 99.95 57,658,594 55.75 - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제①항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1.주주우선공모의 방식으로 신주를 발행할 수 있다. 2.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로신주를 발행하는 경우 3.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 하여 국내외 금융기관, 기금 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않은 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행 에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월1일부터 1월31일까지 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000의 8종 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부: 서울특별시 영등포구 여의도동 43-2 주주의 특전 없음 공고방법 당사 홈페이지 및 한국경제신문 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 :원,천주 ) 종 류 2016.04월 2016.05월 2016.06월 2016.07월 2016.08월 2016.09월 기 명 식보통주식 최 고 1,075 1,115 1,165 1,095 1,105 1,120 최 저 1,005 1,000 994 1,030 1,010 1,030 월간거래량 16,479 35,250 43,876 25,196 27,197 27,213 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 권혁홍 남 1941년 11월 부회장 등기임원 상근 총괄 성균관대졸신대양제지(주)대표이사 100 - 10년 2018년 03월 27일 권 영 남 1961년 05월 대표이사 등기임원 상근 총괄 한양대 대양제지공업(주)대표이사 - - 10년 2018년 03월 27일 권택환 남 1975년 09월 대표이사 등기임원 상근 경영기획실 서울대학교신대양제지(주) 대표이사신대한판지(주)대표이사 - - 8년 2017년 03월 20일 육복희 남 1965년 05월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사겸 감사위원 서울대 법과대학원변호사 법률사무소 변호사 - - 10년 2018년 03월 27일 신호철 남 1942년 02월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사겸 감사위원 서울대 법학과졸법무법인아태에너지 고문SHIN Energy Consultant 대표 - - 7년 2018년 03월 27일 심재곤 남 1942년 03월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사겸 감사위원 경기대학교졸환경부 기획관리실장 - - 2년 2017년 03월 20일 황성열 남 1958년 09월 전무이사 미등기임원 상근 사업부장 대영포장 영업상무이사 - - 30 - 손용수 남 1964년 12월 사내이사 미등기임원 상근 대구사업부장 동국대학교졸대영포장 영업이사 - - 20년 - 홍복용 남 1966년 10월 사내이사 미등기임원 상근 발안공장장 만경고대영포장 발안공장장 - - 31년 - 강병은 남 1967년 06월 상무이사 미등기임원 상근 PI본부장 전남대학교졸대영포장 안산공장장 - - 21년 - 한영조 남 1959년 12월 사내이사 미등기임원 상근 발안영업이사 단국대졸대영포장 발안영업이사 - - 2년 - 권순우 남 1968년 07월 사내이사 미등기임원 상근 구매총괄 *Pratt Institute 졸업 *대양제지공업(주) 사내이사 - - - - 직원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 325 - - - 325 8 10,008,021 30,794 - - 여 25 - - - 25 6 505,881 20,235 - 합 계 350 - - - 350 - 10,513,902 30,039 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 7 3,000,000 - * 2016.05.02일 사내이사 권혁용 사망으로 이사 7명에서 6명임 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 4 1,027,611 256,902 사외이사제외 사외이사 - - - 감사위원인사외이사 제외 감사위원회 위원 또는 감사 3 28,030 9,343 - 계 7 1,055,641 150,805 - * 2016.05.02일 사내이사 권혁용 사망으로 이사 7명에서 6명임 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - " 해당사항 없음 "2. 산정기준 및 방법 " 해당사항 없음 " ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1) 기업집단의 명칭 : 대양그룹 가. 계열회사의 현황 회 사 명 목 적 사 업 비 고 대양제지공업(주) 골판지 원지 제조 및 판매업 코스닥 상장 신대양제지 (주) 골판지 원지 제조 및 판매업 유가증권 상장 대영포장 (주) 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 유가증권 상장 (주) 광신판지 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 비 상 장 신대한판지 (주) 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 비 상 장 대양판지 (주) 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 비 상 장 이천개발(주) 골판지 원단, 골판지 상자 , 임대업 비 상 장 나. 출자현황(계통도) [2016. 09. 30현재] (단위 : %) 출자 회사피출자 회사 대양제지공업(주) 신대양제지(주) 대영포장(주) (주)광신판지 신대한판지(주) 이천개발(주) 대양제지공업(주) - - - - - - 신대양제지(주) - - - - 0.98 - 대영포장(주) 19.29 19.29 - - - - (주) 광신판지 39.03 58.55 - - - - 신대한판지 (주) - 31.80 - - - - 대양판지 (주) 63.44 15.03 12.87 7.06 - - 이천개발(주) 6.22 84.16 5.86 - - * 공정거래법상 상호출자제한, 출자총액제한 및 채무보증제한의 대상기업 아님 구 분 회 사 명 직 책 비 고 권 혁 홍 신대양제지(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 대양제지공업(주) 사내이사 코스닥 상장 대영포장(주) 사내이사 유가증권 상장 신대한판지(주) 사내이사 비 상 장 이천개발(주) 대표이사 비 상 장 권 영 신대양제지(주) 사내이사 유가증권 상장 대양제지공업(주) 각자대표이사 코스닥 상장 대영포장(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 (주)광신판지 각자 대표이사 비 상 장 신대한판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 대양판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 권 택 환 신대양제지(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 대영포장(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 (주)광신판지 각자 대표이사 비 상 장 신대한판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 대양판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 골판지협동조합 - 회원 - - - 23 - - - - - 23 - - 한국환경지류포장협회 - 회원 - - - 5 - - - - - 5 - - 이제이드 - 채권 5 233 - 1 - - - 233 - 1 - - 웅진 2013년 04월 29일 채권 7 851 - 2 -851 -2 - - - - - - 해태제과식품(주) 2004년 12월 22일 매출증대 1,000 121,500 - 1,500 -45,500 2,337 168 76,000 - 1,668 748,185 16,899 대양판지(주) 2005년 05월 17일 출자 7,820 193,081 12.8 3,943 - - -139 193,081 12.8 3,804 57,524 -857 신대한판지(주) 2005년 12월 19일 출자 2,500 99,556 5.8 2,242 -99,556 -2,242 - - - - 66,328 -3,999 이천개발(주) 2016년 03월 31일 분할 - - - - 19,911 376 -3 19,911 5.8 373 - - 합 계 415,221 - 7,716 -125,996 469 26 289,225 - 5,874 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 종업원 단기대여금- 내역 : ① 대상 : 이기주외 (종업원) ② 내용 : 업무비용 ③ 계정과목 : 주.임.종 단기채권 ④ 당기말잔액 : 4,000천원 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일)) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) " 해당사항 없음 " 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제37기주주총회2016.03.28 1. 제37기 재무제표 승인의 건2. 이사선임의 건3. 이사보수한도 승인의 건 1. 원안승인2. 사내이사1명선임 : 권혁용(재선임) 3. 원안승인 제36기주주총회2015.03.27 1. 제36기 재무제표 승인의 건2. 정관일부 변경의건3. 이사선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 2명)4. 감사위원회 위원선임의건 (사외이사인 감사위원 2명)5. 이사보수한도 승인의 건 1. 원안승인2. 원안승임3. 사내이사2명선임 : 권 영(재선임) 권혁홍(재선임) 사외이사2명선임 : 육복희(재선임) 신호철(재선임) 4. 감사위원2명선임 : 육복희(재선임) 신호철(재선임)5. 원안승인 제35기주주총회2014.03.21 1. 제35기 재무제표 승인의 건2. 이사선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 1명)3. 감사위원회 위원선임의건 (사외이사인 감사위원)4. 이사보수한도 승인의 건 1. 원안승인2. 사내이사1명선임 : 권택환(재선임) 사외이사1명선임 : 심재곤(신규선임) 3. 감사위원 : 심재곤 감사위원 신규선임4. 원안승인 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제25회무기명식 무보증 국내 사모 분리형 신주인수권부사채 2013년 08월 28일 10,000 운영자금(차입금상환설비투자자금) 운영자금(차입금상환설비투자자금) - ※ 2015.08.28일 신주인수권부사채 전액조기상환 4. 기타의 우발부채 등 - 산업은행과 당좌차월 한도 20억원을 약정하고 있음. - 당기말 현재 신한은행과 수입신용장과 관련하여 USD 350만불 약정을 맺고 있으 며, USD 1,998,582.88 와 EUR 4,371.05 의 잔액이 있습니다. - 당3분기말 현재 서울보증보험으로 부터 인허가 등과 관련하여 506백만원의 지급 보증을 제공받고 있습니다. 5. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 :2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 " 해당사항 없음 " ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 " 해당사항 없음 " 2. 전문가와의 이해관계 " 해당사항 없음 "