대영포장 반기보고서 (2017.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요가. 업계의 현황(1) 산업의 특성

골판지 및 골판지상자는 섬유제품, 전자제품, 식품, 의약품 및 농.수산물등 각종 제품의 외부포장에 사용되는 내용물 보호에 필수적인 제품으로서 포장할 제품에 따라 규격이나 인쇄사양등이 다양하여 한 회사가 일정규격의 제품을 생산하여 불특정 다수에게 판매하기는 곤란하며, 대다수 고객의 주문에 따라 생산.판매하는 전형 적인 수주산업임. (2) 산업의 성장성 전기전자산업의 수요는 그 비중이 줄어들고 있으나 농수산물 및 식음료의 비중은 증가추세를 보이고 있음. 이는 농수산물의 상품성향상과 물류체계 개선을 통한 유통비용의 절감 및 도심내의 쓰레기처리의 비용 등, 수요가 꾸준히 증가할 것으로 예상됨. 또한, 국내 골판지산업은 경공업분야시장의 위축과 공급과잉에 따라 급격한 수익성악화를 보여 업계의 구조조정이 예상되고 있으며, 경공업분야의 위축에도 총수요가 증가하고 있는 것은 농산물의 골판지 포장화가 주요 원인임. 택배산업의 높은 성장에 따른 2차 포장의 수요증가도 예상됨, 또한 2007년도 이후 무,배추포장 농산물의 포장화가 정착되어 신규시장의 확대가 예상되었으나 현재 답보상태에 있음.

(3) 경기변동의 특성경기변동의 특성은 일반경기 변동지수와 상관관계에 있으며, 계절적인요인으로는 농산물의 집중출하시기 등에 변동하나 영업활동에 미치는 영향은 미미한 상태임. (4) 경쟁요소 제조업체별 브랜드가 없고, 품질 및 기술의 차별성이 적어 업체별로 대형화, 고속화, 자동화로 수주경쟁이 치열하고 정형화된 규격의 품질, 납기, 다품종, 다 규격 품종의 생산시스템, 물류비 절감 등의 가격경쟁력이 경쟁요소임.나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황

골판지 원단 및 골판지 상자 일괄 생산 판매하는 골판지 전문업체로서 업계 상위에 있으며, 또한, 3중골판지(빠렛트)시장이 수요의 증가로 인한 업계 상위를 유지하고 있음. 향후 구매고객의 요구에 부응, 다품종, 고품질로 계속적으로 시장점유율을 높이기 위한 노력을 진행하고 있음.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

골판지 및 골판지 상자만을 전량 주문 판매하고 있어 별도의 사업부문의 구분은 없습니다.

(2) 시장점유율 등

(가)최근 5사업연도의 국내시장 점유율 (단위 : 천㎡)

구 분	당사생산량	국내총생산	시장점유율	비 고

2016	578,952	5,616,000	10.31%	-

2015	524,933	5,490,000	9.56%	-

2014	490,667	5,299,000	9.26%	-

2013	441,091	5,186,000	8.50%	-

2012	396,649	4,995,000	7.94%	-

※ 국내총생산 수치는 골판지포장물류 2017.3.4월호에 제공한 자료임. (나) 주요경쟁회사의 시장점유율 (단위 : 천㎡)

구 분	국내총생산량	당사	태림포장	삼보판지

16년	생산량	5,616,000	578,952	578,759	255,510

비 율	100%	10.31%	10.31%	4.55%

15년	생산량	5,490,000	524,933	565,257	240,531

비 율	100%	9.56%	10.29%	4.43%

14년	생산량	5,299,000	490,667	581,676	224,916

비 율	100%	9.26%	10.98%	4.24%

13년	생산량	5,186,000	441,091	570,541	213,651

비 율	100%	8.51%	11.00%	4.12%

12년	생산량	4,995,000	396,649	537,163	207,047

비 율	100%	7.94%	10.75%	4.15%

(3) 시장의 특성

골판지포장산업은 부피가 커 운송비용이 높을 뿐 아니라, 특정 인쇄사양이 요구되 기 때문에 극히 일부를 제외하고는 제품자체의 수출입이 거의 없는 내수산업 특성 을 갖고 있으며, 포장수요 지역에 분산 분포하는 지역산업 특성이 있음. 기타의 특 성은 다음과 같음. 1. 대량 생산품의 포장에 적합 2. 경량이고 체적이 작아 보관이 편리하므로 운송중 물류비 절감 3. 포장작업이 용이함 4. 포장조건에 맞는 강도 및 형태를 임의 제작 가능 5. 외부충격에 탄력을 주어 내용물의 손상을 방지할 수 있음. 6 자원 재활용 가능 7. 시장 생산품이 아닌 전량 주문 생산판매 1. 습기에 약하며 수분을 흡수하므로 압축강도를 저하시킬 우려가 있음. 2. 소단위 생산시 비용이 비교적 높음. 3. 화물의 취급시 파손이나 휘기 쉬움 (4) 조직도 대영포장 조직도.jpg 대영포장 조직도 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 반기매출액(비율) 제 품 골판지원단,상자 상자제조용 상자제조용 - 144,310 ( 95.2%) 상 품 골판지상자 상자 - 4,498 ( 3.0%) 기 타 부설물 외 폐원단 외 파지외 - 2,783 ( 1.8%) 계 - - - - 151,591(100.0%) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/㎡) 품 목 제39기 반기 제 38기 연간 제 37기 연간 골판지 원단 460.2 414.3 412.2 골판지 상자 488.0 488.1 510.0 파 지 172.0 134.9 130.8 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 반기매입액(비율) 비 고 골판지 및골판지상자 원재료부문 골심지 외 골판지제조용 107,908( 95.5%) 신대양제지외 부재료부문 전 분 외 " 2,730 ( 2.4%) 두산 외 저장품부문 LPG " 2,351( 2.1%) 삼천리 외 합 계 - - - 112,989(100.0%) - 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원 / kg ) 품 목 제39기 반기 제 38기연간 제 37기 연간 골 심 지 국 내 395.5 324.1 304.3 수 입 - - - 표 면 지 국 내 476.6 416.7 404.0 수 입 761.4 773.7 796.9 * 연간 : 1월~06월 평균 매입단가임(1) 산출기준 총 매입금액(\) / 총 매입 수량(KG) 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 :천㎡) 사업부문 품 목 사업소 제39기 반기 제 38기 연간 제 37기 연간 원단부문 골판지원단 원단 375,084 750,168 750,168 상자부문 골판지상자 상자 194,491 380,200 380,200 합 계 569,575 1,130,368 1,130,368 *.골판지원단 생산능력은 상자용 원단생산분도 포함한 생산량임. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 :천㎡ ) 사업부문 품 목 사업소 제39기 반기 제38기 제37기 원단부문 골판지 원 단 306,363 578,952 524,933 상자부문 상 자 상 자 145,215 259,894 217,294 합 계 451,578 838,846 742,227 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천㎡) 업소(사업부문) 반기생산가능수량 반기 생산수량 평균가동률 원단부문 375,084 306,363 81.7% 상자부문 194,491 145,215 74.5% 합 계 569,575 451,578 79.3% ※ 가동율은 시간단위로 계산하는 것은 당사의 장치산업 특성상 비교가능성이 희박하여 생산수량 단위 (천㎡)로 가동률을 산정하는 것이 보다 정확함. . 다. 생산 및 영업에 중요한 시설 등. 당사의 주요 생산설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 등이 있으며, 당반기말 현재 장부가액은 1,385.9억원으로 전기말 대비 44.5억원 감소하였습니다. 주요 증감요인으로는 신규취득 26.3억원, 처분및 폐기 26.5억원, 감가상각비로 44.2억원이 상각되었습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합계 기초 54,025,136 44,185,436 2,839,332 40,934,586 227,366 211,605 617,000 143,040,461 취 득 - - - 1,779,240 196,977 - 654,477 2,630,694 처분및폐기 (2,199,475) (389,246) - (69,780) (5) - - (2,658,506) 감가상각비 - (608,590) (96,038) (3,632,216) (51,817) (30,277) - (4,418,938) 대체증감 - - - - - - - - 기말 51,825,661 43,187,600 2,743,295 39,011,830 372,520 181,328 1,271,477 138,593,711 라. 진행중인 투자 및 향후 투자계획 " 해당사항 없음 " 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 :백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제39기 반기 제38기 연간 제37기연간 골판지원 단골판지상 자기 타 제 품상품외 원 단 수 출 - - - 내 수 73,935 131,695 126,298 합 계 73,935 131,695 126,298 상 자 수 출 4,815 9,683 9,543 내 수 65,560 116,577 101,008 합 계 70,375 126,260 110,551 상품및부산물외 수 출 - - - 내 수 7,281 9,214 7,559 합 계 7,281 9,214 7,559 합 계 수 출 4,815 9,683 9,543 내 수 146776 257,486 234,865 합 계 151,591 267,169 244,408 *.매출할인금액을 차감하기 전 금액임. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 1) 골판지 원단 : 지함업체(상자제조업체)를 대상으로 골판지원단 판매 2) 골판지 상자 : 실수요자 대상으로 직접 주문 판매(2) 판매경로 1) 국내판매 : 국내거래처(BOX소요메이커)로 부터 주문서 수취후 생산-납품 2) 로칼수출 : 로칼수출업체로부터 등 주문서 수취후 오퍼를 제출한 후 내국신용장 을 수령 생산 - 납품(3) 판매방법 및 조건 1) 골판지 원단, 상자 : 전량 주문생산. 납품 후 수금(4) 판매전략 1) 골판지 원단부문 : 골판지원단 거래처를 현행 350여개사에서 500여개사로 늘려 매출액을 신장하며, 새로이 무,배추 농수산물 대상업체를 중 점관리. 2) 골판지 상자부문 : 기존의 거래처를 고정적으로 거래하고 피자박스, 택배박스, 및 공산품업체, 홈쇼핑,농수산물등의 신규 거래처등을 확보. 이층골심판지제품을 특화시켜 농산물박스외 기존의 공산품 신장에 주력하며, 3중골판지(빠렛트)가공시장의 새로운 시장 개척으로 매출액 신장에 주력. 5. 수주상황 (단위 :백만㎡, 백만원 ) 품 목 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 원 단상 자기 타 313 77,835 305 73,935 8 3,900 70,885 70,375 510 - 7,407 - 7,281 - 126 합 계 313 156,127 305 151,591 8 4,536 * 모든 제품의 수주는 주문생산방식에 의해 생산되므로 수주일자의 의미가 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 1996.11 . : 국산신기술인정마크( KT )과학기술처로부터 획득 - 1996.12 . : ISO- 9001 인증획득 - 1997.09 . : 해외특허 취득( 이층골심판지 ) - 1998.09 . : IR52 장영실상 수상 - 1998.12 . : 우수재활용 품질인증(Good Recycled) 취득 - 1998.12 . : 다중골심판지 국내특허 취득 - 1999.09 . : NT 마크 획득 - 2000.02 . : 선명한 인쇄부를 갖는 고강도의 골판지상자제조방법 국내특허 취득 - 2001.07 . : 예비괘선을 이용한 골판지 상자 성형장치 및 그 방법 국내특허 취득 - 2005.12 . : ISO- 14001 인증획득 ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 :천원 ) 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 1. 유동자산 61,386,581 60,217,802 52,764,211 현금 및 현금성자산 1,551,241 1,338,896 516,031 매출채권 및 기타채권 46,144,714 44,523,923 37,798,459 재고자산 13,137,671 13,340,738 11,020,068 기타금융자산 - 2,000 2,501,000 기타유동자산 552,955 1,012,245 928,653 2. 비유동자산 144,911,811 149,508,228 158,041,351 유형자산 138,593,711 143,040,462 148,904,861 무형자산 769,449 771,029 774,189 관계기업에 대한 투자자산 3,541,072 3,817,042 6,185,278 매도가능금융자산 1,454,835 1,394,035 1,532,647 기타금융자산 552,666 485,582 644,298 기타비유동자산 78 78 78 자 산 총 계 206,298,392 209,726,030 210,805,562 1. 유동부채 63,889,345 60,977,559 72,789,366 매입채무 및 기타채무 29,541,591 31,518,610 21,188,511 단기차입금 33,872,260 28,129,937 35,044,212 당기법인세부채 - 1,251,914 502,622 기타유동부채 475,494 77,098 16,054,021 2. 비유동부채 9,926,378 10,623,724 13,254,696 장기차입금 1,250,000 2,083,333 7,500,000 이연법인세부채 7,124,384 7,133,162 4,085,382 확정급여채무 820,994 677,229 974,314 기타금융부채 731,000 730,000 695,000 부 채 총 계 73,815,723 71,601,283 86,044,062 1. 자본금 53,292,449 53,292,449 51,710,680 2. 자본잉여금 33,928,923 33,928,924 33,150,693 3. 기타자본항목 (-)5,198,767 - (-)929,964 4. 기타포괄손익누계액 379,648 332,224 1,810 5. 이익잉여금 50,080,415 50,571,150 40,828,281 자 본 총 계 132,482,668 138,124,747 124,761,500 부 채 및 자 본 총 계 206,298,392 209,726,030 210,805,562 매출액 151,575,751 267,108,952 244,205,122 매출원가 137,358,632 231,644,024 210,133,125 매출총이익 14,217,119 35,464,928 34,071,997 판매비와일반관리비 14,469,778 28,732,764 25,711,287 영업이익 (-)252,659 6,732,164 8,360,710 기타이익 542,681 9,180,534 840,417 기타비용 99,990 426,397 15,422,619 금융수익 2,093 1,882,038 9,038 금융원가 337,707 919,226 2,791,656 지분법이익 (-)272,883 (-)935,260 (-)344,555 법인세비용차감전순이익 (-)418,465 15,513,853 (-)9,348,665 당기순이익 (-)418,198 10,718,164 (-)7,023,126 총포괄손익 (-)443,311 10,970,980 (-)7,067,510 주당이익 (-)4 101 (-)68 - 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2017년(반기보고서)__대영포장.ixd 2. 연결재무제표 " 해당사항없음 " 3. 연결재무제표 주석 " 해당사항없음 " 4. 재무제표 재무상태표 제 39 기 반기말 2017.06.30 현재 제 38 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 39 기 반기말 제 38 기말 자산 Ⅰ.유동자산 61,386,581,001 60,217,801,639 (1)현금및현금성자산 1,551,241,039 1,338,896,347 (2)매출채권 및 기타유동채권 46,144,713,541 44,523,922,468 (3)재고자산 13,137,671,132 13,340,738,302 (4)기타유동비금융자산 0 2,000,000 (5)기타유동자산 552,955,289 1,012,244,522 Ⅱ.비유동자산 144,911,811,203 149,508,228,440 (1)유형자산 138,593,710,899 143,040,461,911 (2)영업권 이외의 무형자산 769,448,921 771,029,117 (3)종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 3,541,072,435 3,817,042,240 (4)매도가능금융자산 1,454,834,620 1,394,034,620 (5)기타금융자산 552,666,328 485,582,552 (6)기타자산 78,000 78,000 자산총계 206,298,392,204 209,726,030,079 부채 Ⅰ.유동부채 63,889,345,072 60,977,558,976 (1)매입채무 및 기타유동채무 29,541,591,415 31,518,609,627 (2)단기차입금 33,872,259,932 28,129,937,400 (3)신주인수권부사채 0 0 (4)당기법인세부채 0 1,251,913,594 (5)기타유동부채 475,493,725 77,098,355 Ⅱ.비유동부채 9,926,378,327 10,623,723,873 (1)장기차입금 1,249,999,998 2,083,333,330 (2)신주인수권부사채 0 0 (3)이연법인세부채 7,124,384,066 7,133,161,827 (4)확정급여채무 820,994,263 677,228,716 (5)기타비유동비금융부채 731,000,000 730,000,000 부채총계 73,815,723,399 71,601,282,849 자본 Ⅰ.자본금 53,292,449,000 53,292,449,000 (1)자본금 53,292,449,000 53,292,449,000 1.보통주자본금 53,292,449,000 53,292,449,000 Ⅱ.자본잉여금 33,928,923,782 33,928,923,782 Ⅲ.기타자본항목 (5,198,767,178) 0 Ⅳ.기타포괄손익누계액 379,648,148 332,224,148 Ⅴ.이익잉여금(결손금) 50,080,415,053 50,571,150,300 자본총계 132,482,668,805 138,124,747,230 자본과부채총계 206,298,392,204 209,726,030,079 포괄손익계산서 제 39 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 38 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 39 기 반기 제 38 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 77,641,047,132 151,575,751,757 64,468,552,491 122,913,564,870 Ⅱ.매출원가 69,697,005,009 137,358,632,233 54,886,948,184 103,946,549,840 Ⅲ.매출총이익 7,944,042,123 14,217,119,524 9,581,604,307 18,967,015,030 Ⅳ.판매비와관리비 7,241,961,943 14,469,778,467 6,904,025,593 13,163,178,780 Ⅴ.영업이익(손실) 702,080,180 (252,658,943) 2,677,578,714 5,803,836,250 Ⅵ.기타이익 341,713,208 542,681,121 8,372,820,485 8,544,379,118 Ⅶ.기타손실 29,185,305 99,990,067 79,603,589 137,637,000 Ⅷ.금융수익 1,720,093 2,093,473 1,816,054,475 1,862,263,374 Ⅸ.금융원가 177,566,146 337,707,309 273,461,844 570,489,671 Ⅹ.지분법이익 (104,408,664) (272,883,513) 154,387,508 249,901,860 XI.법인세비용차감전순이익(손실) 734,353,366 (418,465,238) 12,667,775,749 15,752,253,931 XⅡ.법인세비용 102,465,045 (266,430) 2,796,407,708 3,493,141,573 XⅢ.당기순이익(손실) 631,888,321 (418,198,808) 9,871,368,041 12,259,112,358 XIV.기타포괄손익 (10,040,863) (32,195,434) 1,203,784,796 1,162,321,112 (1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (44,954,571) (89,909,142) (39,143,599) (78,287,197) 1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (44,954,571) (89,909,142) (39,143,599) (78,287,197) (2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 38,000,000 60,800,000 1,242,928,395 1,242,247,595 1.매도가능금융자산 38,000,000 60,800,000 1,242,928,395 1,242,247,595 가.매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실) 38,000,000 60,800,000 1,242,928,395 1,242,247,595 (3)당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분 (3,086,292) (3,086,292) 0 (1,639,286) XV.기타포괄손익관련 법인세효과 2,208,989 7,082,995 (264,832,655) (255,710,645) XVI.총포괄손익 624,056,447 (443,311,247) 10,810,320,182 13,165,722,825 XVII.주당이익 (1)기본주당이익(손실) 6 (4) 94 117 1.계속영업기본주당이익(손실) 6 (4) 94 117 자본변동표 제 39 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 38 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타자본잉여금 기타자본조정 기타포괄손익누계액 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 51,710,680,500 33,150,693,680 (929,964,217) 1,809,667 40,828,280,952 124,761,500,582 Ⅱ.자본의 변동 (2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 (1,278,643) (4,617,721) (5,896,364) (3)관계기업 보험수리적손익 지분 (4)보험수리적손익 (61,064,014) (61,064,014) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 968,953,124 968,953,124 (6)신주인수권대가 (83,051,099) (83,051,099) (7)신주인수권부사채행사 676,943,500 676,943,500 (8)자기주식취득 (9)주식발행초과금 416,107,301 416,107,301 (10)자기주식처분손실 929,964,217 (929,964,217) 0 (11)당기순이익 1.당기순이익(손실) 12,259,112,358 12,259,112,358 2016.06.30 (Ⅲ.기말자본) 52,387,624,000 33,483,749,882 0 969,484,148 52,091,747,358 138,932,605,388 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) 53,292,449,000 33,928,923,782 0 332,224,148 50,571,150,300 138,124,747,230 Ⅱ.자본의 변동 (2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 (3)관계기업 보험수리적손익 지분 (2,407,308) (2,407,308) (4)보험수리적손익 (70,129,131) (70,129,131) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 47,424,000 47,424,000 (6)신주인수권대가 (7)신주인수권부사채행사 (8)자기주식취득 (5,198,767,178) (5,198,767,178) (9)주식발행초과금 (10)자기주식처분손실 (11)당기순이익 1.당기순이익(손실) (418,198,808) (418,198,808) 2017.06.30 (Ⅲ.기말자본) 53,292,449,000 33,928,923,782 0 (4,819,119,030) 50,080,415,053 132,482,668,805 현금흐름표 제 39 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 38 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 39 기 반기 제 38 기 반기 Ⅰ.영업활동현금흐름 459,128,112 8,141,100,367 (2)영업으로부터 창출된 현금흐름 2,071,523,584 9,381,881,239 (3)이자수취 2,097,305 62,175,011 (4)이자지급 (362,579,183) (790,924,810) (5)법인세납부(환급) (1,251,913,594) (512,031,073) Ⅱ.투자활동현금흐름 42,994,558 (5,673,281,568) (1)기타채권의 증가 (75,038,996) (77,092,960) (2)기타채권의 감소 78,031,676 74,968,020 (3)단기금융상품의 취득 0 (22,500,000,000) (4)장기금융상품의 취득 (17,083,776) (17,083,776) (5)단기금융상품의 처분 2,000,000 15,001,000,000 (6)유형자산의 취득 (2,630,694,537) (1,353,663,603) (7)유형자산의 처분 2,735,818,181 700,937,514 (8)기타금융자산의 취득 (50,000,000) (156,080,000) (9)기타금융자산의 처분 0 322,268,000 (10)매도가능금융자산의 처분 1,622,480 (1,200,000) (11)매도가능금융자산의 취득 (1,660,470) 2,332,665,237 Ⅲ.재무활동현금흐름 (289,777,978) (1,666,379,788) (1)단기차입금의 증가 67,232,041,702 52,004,530,578 (2)단기차입금의 상환 (61,489,719,170) (47,914,243,394) (3)신주인수권 행사 0 1,009,999,702 (4)유동성장기부채의 상환 (833,333,332) (3,729,166,674) (5)자기주식의 취득 (5,198,767,178) 0 (6)장기차입금의 상환 0 (3,037,500,000) Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) 212,344,692 801,439,011 Ⅴ.기초현금및현금성자산 1,338,896,347 516,031,093 Ⅵ.기말현금및현금성자산 1,551,241,039 1,317,470,104 5. 재무제표 주석 제39기 당반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일 종료회계기간 제38기 전반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일 종료회계기간 대영포장주식회사 1. 회사의 개요대영포장주식회사(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 1일 골판지 및 골판지 상자의제조 및 판매를 주사업목적으로 하여 설립되어 1990년 3월 6일 주식을 한국거래소에 상장한 상장법인으로서, 경기도 안산시 단원구 산단로 265번지(원시동)에 본사를 두고 있습니다. 당사의 자본금은 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당반기말 현재 52,387백만원입니다. 한편, 당반기말 현재 주요 주주내역은 다음과 같습니다. 주요주주 주식수(주) 지분율(%) 신대양제지(주) 20,563,206 19.29 대양제지공업(주) 20,563,206 19.29 권혁홍 100,000 0.09 자기주식 5,285,000 4.96 기 타 60,073,486 56.37 계 106,584,898 100.0 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 반기 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1112호 투자기업에 대한 지분의 공시(개정) 타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정이며, 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 평가 중에 있으며, 2017년 12월 31일까지 기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 사업모형＼계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정(주1) 당기손익- 공정가치 측정(주2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정(주1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) (주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 당사는 2017년 6월 30일 현재 대여금 및 수취채권 46,697백만원, 매도가능금융자산 1,455백만원을 보유하고 있습니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 대여금 및 수취채권 46,697백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 또한 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품은 없습니다. 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 당사의 2017년 6월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 1,455백만원입니다. 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 2) 금융부채의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 3) 손상 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 상각후원가로 측정하는 대 여금 및 수취채권 46,697백만원, 매도가능금융자산으로 분류되어 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 1,455백만원을 보유하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당반기말 현재 당사는 기준서 제1115호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 평가중에 있습니다. 당사는 2017년 12월 31일까지 기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말재무제표 주석에 공시할 예정입니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자 (개정) 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상 (개정) 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가 (제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재의 금융자산의 범주별 장부가액내역은 다음과 같 습니다.(당반기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 1,551,241 - 1,551,241 매출채권 및 기타채권 - 46,144,714 - 46,144,714 매도가능금융자산 - 1,454,835 - 1,454,835 기타비유동금융자산 - 552,666 - 552,666 계 - 48,248,621 1,454,835 - 49,703,456 순손익 이자수익 - 2,093 2,093 기타손익 - (18,089) (38) (18,127) 소계 - (15,996) (38) (16,034) (전기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 1,338,896 - - 1,338,896 매출채권 및 기타채권 - 44,523,922 - - 44,523,922 기타유동금융자산 - - 2,000 - 2,000 매도가능금융자산 - - 1,394,035 - 1,394,035 기타비유동금융자산 - 485,583 - - 485,583 계 - 46,348,401 1,396,035 - 47,744,436 순손익 이자수익 - 114,424 - - 114,424 기타손익 - (30,503) 1,767,605 - 1,737,102 소계 - 83,921 1,767,605 - 1,851,526 (2) 보고기간말 현재의 금융부채의 범주별 장부가액 내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 - 29,541,591 29,541,591 단기차입금 - 33,872,260 33,872,260 장기차입금 - 1,250,000 1,250,000 기타금융부채 - 731,000 731,000 소계 - 65,394,851 65,394,851 순손익 이자비용 - (337,669) (337,669) 소계 - (337,669) (337,669) (전기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 - 31,518,609 31,518,609 단기차입금 - 28,129,937 28,129,937 장기차입금 - 2,083,333 2,083,333 기타금융부채 - 730,000 730,000 소계 - 61,561,842 61,561,842 순손익 이자비용 - (919,217) (919,217) 소계 - (919,217) (919,217) 5. 현금및현금성자산 (1) 현금및현금성자산의 내역재무상태표 상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 보유현금 82 33 당좌예금 및 보통예금 등 1,551,159 1,338,863 합 계 1,551,241 1,338,896 (2) 현금흐름표상 현금은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 현금및현금성자산 1,551,241 1,338,896 상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 매출채권 46,328,276 44,764,958 차감: 대손충당금 (660,535) (634,996) 매출채권(순액) 45,667,741 44,129,962 미수금 448,503 362,495 차감 : 미수금충당금 - - 미수금(순액) 448,503 362,495 미수수익 - 4 단기대여금 28,469 31,462 합 계 46,144,713 44,523,923 상기 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. (2) 신용위험 및 대손충당금 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 60일 입니다. 대금청구일로부터 최초 60일 동안은 매출채권에 대한 이자가 부과되지 않습니다. 당사는 과거 경험상 회수기일이 120일 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 120일이 경과한 모든 채권에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다. 60일 초과 120일 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당사는 신규고객과 거래시, 고객의 잠재적인 신용등급을 평가하고 신용한도를 결정하기 위하여 외부의 신용평가시스템을 이용하고 있습니다. 고객의 신용한도와 신용등급은 연 2회 검토됩니다. 회수기일이 경과하거나 손상되지 않은 매출채권의 80%는 당사가 이용하는 외부의 신용평가시스템하에서 최고의 신용등급을 유지하고 있습니다. 상기 매출채권에는 당반기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이없고, 60일 이상 경과분 채권에 대한 미수이자를 포함하여 회수가능하다고 판단되어대손충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참고)이 포함되어 있습니다. 당사는이러한 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보강을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대한 회사의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연 령분석내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위 : 천원) 구 분 60~90일 6개월 미만 1년 이하 3년 미만 합계 매출채권 45,751,881 378,971 900 196,524 46,328,276 미수금 448,503 - - - 448,503 미수수익 - - - - - 단기대여금 28,469 - - - 28,469 합 계 46,228,853 378,971 900 196,524 46,805,248 (전기) (단위 : 천원) 구 분 60~90일 6개월 미만 1년 이하 3년 미만 합계 매출채권 44,510,703 52,129 29,687 172,439 44,764,958 미수금 362,495 - - - 362,495 미수수익 4 - - - 4 단기대여금 31,462 - - - 31,462 합 계 44,904,664 52,129 29,687 172,439 45,158,919 2) 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같 습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 634,996 596,277 당기 제각 - - 당기 회수 7,450 8,216 당기 설정액 18,089 30,503 기말금액 660,535 634,996 당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. 7. 기타금융자산 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 - - 2,000 - 보증금 498,415 - 448,415 장기금융상품 54,251 - 37,168 합 계 552,666 2,000 485,583 8. 재고자산보고기간 종료일 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 3,900,549 3,900,549 3,328,242 - 3,328,242 상품 126,219 126,219 114,915 - 114,915 재공품 509,886 509,886 247,319 - 247,319 원재료 8,083,760 8,083,760 9,315,667 - 9,315,667 부재료 317,541 317,541 251,718 - 251,718 저장품 199,716 199,716 82,877 - 82,877 합계 13,137,671 13,137,671 13,340,738 - 13,340,738 9. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 선급금 522,382 864,401 차감: 대손충당금 - (150,000) 선급비용 30,573 297,843 합 계 552,955 1,012,244 10. 매도가능금융자산 (1) 당반기 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 1,394,035 1,532,647 취득 - 평가 60,800 425,928 처분 (564,540) 기말금액 1,454,835 1,394,035 재무상태표: - 유동 - - - 비유동 1,454,835 1,394,035 합 계 1,454,835 1,394,035 (2) 당반기 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 당반기 전기 매도가능지분상품(상장지분상품) 해태제과식품(주) 76,000 (*) 938,272 1,425,000 1,425,000 1,364,200 매도가능지분상품(비상장지분상품) 한국환경지류포장협회 (*) (*) 5,000 5,000 5,000 5,000 한국골판지포장공업 (*) (*) 23,670 23,670 23,670 23,670 이제이드 (*) (*) 5,843 1,165 1,165 1,165 합 계 979,171 1,454,835 1,454,835 1,394,035 (*) 소유주식수 및 출자 지분율은 수량 또는 지분율이 미미하므로 표기하지 않았습니다. 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 11. 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 당반기 전기 지분율(%)(*) 장부가액 지분율(%) 장부가액 관계기업 대양판지㈜ 12.87% 3,541,072 12.87% 3,817,042 상기 대양판지(주)에 대한 지분율은 20%이하이지만 다른 관계기업의 지분을 통해 중대한 영향력을 행사하고 있는 이유로 지분법을 적용하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 기초 장부금액 3,817,042 6,185,278 관계기업 처분 - (2,426,244) 관계기업 손익에 대한 지분 (272,884) 9,592 관계기업 기타증감액 (3,086) 48,416 기말 장부금액 3,541,072 3,817,042 (3) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당반기순이익(손실) 대양판지(주) 86,842,186 59,332,443 27,509,743 51,118,600 (2,119,967) 12. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 취득원가 51,825,661 61,078,091 4,945,020 108,986,097 1,156,541 2,040,390 1,271,477 231,303,277 정부보조금 - - - (62,231) (5,667) - - (67,898) 감가상각누계액 - (17,890,491) (2,201,725) (69,912,036) (778,354) (1,859,062) - (92,641,668) 장부금액 51,825,661 43,187,600 2,743,295 39,011,830 372,520 181,328 1,271,477 138,593,711 (전기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 취득원가 54,025,136 61,467,987 4,945,020 107,341,284 1,107,198 2,040,390 617,000 231,544,015 정부보조금 - - - (70,193) (7,667) - - (77,860) 감가상각누계액 - (17,282,551) (2,105,687) (66,336,505) (872,166) (1,828,785) - (88,425,694) 장부금액 54,025,136 44,185,436 2,839,333 40,934,586 227,365 211,605 617,000 143,040,461 (2) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 기초금액 54,025,136 44,185,436 2,839,333 40,934,586 227,365 211,605 617,000 143,040,461 취득액 - - - 1,779,240 196,977 - 654,477 2,630,694 처분 (2,199,475) (389,246) - (69,780) (5) - - (2,658,506) 감가상각비 - (608,590) (96,038) (3,632,216) (51,817) (30,277) - (4,418,938) 대체증감 - - - - - - - - 기말금액 51,825,661 43,187,600 2,743,295 39,011,830 372,520 181,328 1,271,477 138,593,711 (전기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 기초금액 52,363,341 45,013,370 3,018,731 47,595,595 249,843 235,981 428,000 148,904,861 취득액 2,199,475 1,074,975 15,500 589,800 109,464 55,120 189,000 4,233,334 처분 (537,680) (683,937) (51,000) (18,978) - - (1,291,595) 감가상각비 - (1,218,972) (194,898) (7,199,809) (112,964) (79,496) - (8,806,139) 대체증감 - - - - - - - - 기말금액 54,025,136 44,185,436 2,839,333 40,934,586 227,365 211,605 617,000 143,040,461 ( 3) 보고기간 종료일 현재 당사의 보험가입자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 장부가액 보험가입처 보험수익자 재산종합보험 안산 건물등 15,727,230 13,369,104 동부화재해상보험 당사 재산종합보험 발안 건물등 37,979,206 43,345,200 재산종합보험 대구 건물등 21,365,440 20,408,112 재산종합보험 제주 건물 5,900,346 646,466 재산종합보험 달성 건물등 506,554 6,022,329 재산종합보험 안산,발안,대구, 달성 재고 10,500,000 13,137,671 합 계 91,978,776 96,928,882 상기 보험가입금액에 대하여 기업은행에 4,500백만원, 산업은행에 22,500백만원의 질권이 설정되어 있습니다. (4) 상기 자산 이외에 차량에 대하여 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있으며, 종업원에 대한 산업재해보상보험, 국민건강보험 및 고용보험에 가입하고 있습니다 . (5) 보고기간 종료일 현재 보유 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기 전기 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 토 지 51,825,661 43,691,813 54,025,136 45,729,314 ( 6) 보고기간 종료일 현재 당사가 차입금에 대한 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원/ 천불/ 백만엔) 담보제공처 통화 차입금 채권최고액 등 비 고 기업은행 원/\ 5,295,689 17,800,000 유형자산 신한은행 원/\ 10,326,570 23,450,000 유형자산 산업은행 원/\ 19,500,000 29,300,000 유형자산 산업은행 엔화/￥ 1,474,000 유형자산 13. 무형자산 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 산업재산권 11,325 12,905 시설이용권 758,124 758,124 합 계 769,449 771,029 당반기 및 전기 중 산업재산권의 상각 액 1,580천원 이 무형자산상각비의 과목으로 제조원가 명세서에 계상되어 있습니다. 14. 매입채무 및 기타채무보고기간 종료일 현재 유동부채로 분류된 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 매입채무 19,240,108 17,248,779 미지급금 5,027,011 8,096,245 미지급비용 4,478,101 5,273,547 예수금 261,882 224,070 부가세예수금 534,489 675,968 합계 29,541,591 31,518,609 상기 매입채무및기타채무는 단기수취채무로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 15. 장.단기차입금 및 사채 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 반 기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 32,205,593 26,463,270 - 유동성장기부채 1,666,667 1,666,667 - 장기차입금 - 1,250,000 - 2,083,333 합 계 33,872,260 1,250,000 28,129,937 2,083,333 (2) 보고기간 종료일 현재 유동부채로 분류된 당사의 차입금(유동성장기차입금 제외) 상세 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입종류 차입처 이자율(%) 반 기 전 기 운영자금 산업은행 운영자금 2.39 2,500,000 2,500,000 운영자금 2.45 2,000,000 2,000,000 운영자금 2.35 7,000,000 7,000,000 운영자금 2.43 8,000,000 8,000,000 기업은행 구매자금 2.46 7,409,904 6,963,270 신한은행 구매자금 2.44 5,295,689 - 합 계 32,205,593 26,463,270 ( 3) 보고기간 종료일 현재 비유동부채로 분류된 당사의 장기차입금 상세 현황은 다음과 같습 니다 . (단위 : 천원) 차입종류 차입처 이자율(%) 만 기 당반기 전기 시설자금 신한은행 2.36 2019.01.09 2,916,667 3,750,000 (-)유동성장기차입금 (1,666,667) (-)1,666,667 차감 계 1,250,000 2,083,333 (4)신주인수권부사채1) 당사는 2013년중 신주인수권부 사채를 발행하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 사채의 종류 무기명 무보증 분리형 신주인수권부 사채 발행일 2013년 8월 28일 상환일 2019년 8월 28일 표면이자율 - 보장수익율 0.5% 복리 액면가액 10,000,000천원 발행가액 9,950,000천원 행사가격 746원 행사기간 2014년 8월 28일 부터 2019년7월 28일 신주인수권 발행가능 주식수 13,404,825주 사채권자가 신주인수권 행사청구를 하기 전에 조정전의 행사가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하거나, 신주인수권 또는 신주인수권이나 신주전환권이 부착된 회사채의 발행 등으로 신주인수권을 부여하는 유가증권을 발행하여 그 행사가격 조정에 관한 사항이 발생하는 경우에는 행사가액이 조정됩니다.본 사채 발행일로부터 3개월이 되는 날(최초 조정기준일 2013년11월28일) 및 그 이후 매3개월마다 만기까지 행사가액을 조정하되, 행사가액 조정일 전일을 기준으로 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮을경우 그 낮은 가액으로 합니다. 행사가액의 최저 조정한도는 최초 행사가액의 70%로 합니다.2) 신주인수권부사채는 당기 중 상환 청구(2015년 8월 28일)되어 전액 조기상환하였습니다. 3) 보고기간 종료일 현재 사채의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 반기 말 [비유동부채] 신주인수권부사채 - 사채상환할증금 - 사채할인발행차금 - 신주인수권조정 - 장부가액 - [자본잉여금] 신주인수권대가 111.009 (4) 당반기말 현재 차입금의 기간별 만기내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 금 액 1년 미만 33,872,260 1년 이상 5년 미만 1,249,999 5년 이상 10년 미만 - 합 계 35,122,259 16. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 선수금 475,494 77,098 합 계 475,494 77,098 17. 기타금융부채 보고기간 종료일 현재 기타 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 임대보증금 731,000 730,000 18. 확 정급여채무 (1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다 음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 확정급여채무의 현재가치 7,655,227 7,224,284 사외적립자산의 공정가치 (6,834,233) (6,547,056) 퇴직급여채무 금액 820,994 677,228 (2) 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 확정급여채무 7,224,284 6,259,723 당기근무원가 845,047 1,761,892 이자비용 85,871 143,695 보험수리적손익 - 10,617 지급액 (499,975) (951,643) 기말 확정급여채무 7,655,227 7,224,284 (3) 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 사외적립자산의 공정가치 6,547,056 5,285,410 사외적립자산의 기대수익 89,909 156,574 보험수리적손익 (89,909) (89,549) 납입액 621,310 1,536,248 지급액 (334,133) (341,627) 기말 사외적립자산의 공정가치 6,834,233 6,547,056 (4) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 845,047 797,187 부채에 대한 이자비용 85,871 71,848 사외적립자산의 기대수익 (89,909) (78,287) 합 계 841,009 790,748 (5) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세 차감전 보험수리적손익 (89,909) (78,287) 법인세 효과 19,780 17,223 법인세 차감후 보험수리적손익 (70,129) (61,064) (6) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 주요 유형과 각 유형별 사외적립자산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 단기금융상품 6,828,879 6,541,702 기타 5,354 5,354 합 계 6,834,233 6,547,056 (7) 보고기간 종료일 현재 보험수리적 평가를 위하여 적용한 주요 추정은 다음과 같 습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 할인율 2.50% 2.45% 임금상승률 2.50% 2.45% 19. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당반기 전 기 발행할 주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 보통주 106,584,898 보통주 106,584,898 (2) 당반기 및 전기 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당반기 전 기 기초 주식수 (보통주) 106,584,898 103,421,361 증가 주식수 (보통주) - 3,163,537 기말 주식 수 (보통주) 106,584,898 106,584,898 20. 자본잉여금 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 감자차익 29,552,941 29,552,941 주식발행초과금 4,264,974 4,264,974 신주인수권대가 111,009 111,009 합 계 33,928,924 33,928,924 21. 기타자본항목 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 자기주식 5,198,767 - 22. 기타포괄손익누계액보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 지분법자본변동 - - 매도가능증권평가 379,648 332,224 합 계 379,648 332,224 23. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 미처분이익잉여금 50,080,415 50,571,150 24. 매출액 당반기 및 전반기 중 당사의 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 제품판매 144,294,501 118,286,191 상품판매 4,498,014 2,615,487 기타판매 2,783,237 2,011,887 합계 151,575,752 122,913,565 25. 판매비와 일반관리비(1) 당반기 및 전반기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 운반비 8,137,264 7,588,815 견본비 78,788 46,276 합 계 8,216,052 7,635,091 (2) 당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 3,952,016 3,407,784 퇴직급여 449,002 400,481 복리후생비 557,182 556,653 통신비 31,362 32,820 세금과공과 45,221 30,884 감가상각비 79,277 108,125 접대비 268,040 258,593 광고선전비 16,010 14,278 지급수수료 225,946 188,572 차량유지비 259,380 267,464 교육훈련비 17,963 9,901 소모품비 45,867 16,766 용역인건비 160,389 119,738 여비교통비 95,529 98,124 임차료 20,413 16,099 보험료 12,040 10,271 대손상각비 18,089 (8,465) 합 계 6,253,726 5,528,088 26. 기타손익 (1) 기타수익 당반기 및 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 수입임대료 97,958 107,217 유형자산처분이익 90,782 16,998 잡이익 192,541 165,164 우발충당부채환입 - 8,255,000 수입배당금 11,400 - 기타대손상각비환입 150,000 - 합 계 542,681 8,544,379 (2) 기타비용 당반기 및 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 잡손실 15,314 19,089 재고자산폐기손실 70,906 118,548 기부금 300 - 유형자산처분손실 13,470 - 합 계 99,990 137,637 27. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 재고자산의 변동 64,548 113,277 상품과 원재료의 매입액 115,022,118 83,733,210 종업원급여 12.006.990 10,353,520 지급수수료 337,530 283,712 감가상각비 4,418,939 4,417,921 운반비 8,137,264 7,588,815 외주가공비 2,075,643 2,006,365 기타판매비와관리비 2,075,276 912,749 기타비용 10,162,452 7,700,159 합 계(주1) 151,575,752 117,109,728 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비, 일반관리비의 합계액입니다. 28. 종업원급여당반기 및 전반기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 9,606,613 8,062,386 퇴직(연금)급여 841,009 790,747 복리후생비 1,559,368 1,500,387 합 계 12,006,990 10,353,520 29. 금융수익 및 금융원가 (1) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 이자수익 2,093 94,649 매도가능증권처분이익 - 1,767,614 합 계 2,093 1,862,263 (2) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 금융원가의 내역은 다음과 같습니 다 . (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 이자비용 337,669 570,480 매도가능증권처분손실 38 9 합 계 337,707 570,489 30. 법인세비용과 이연법인세당반기와 전반기 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액 1,428 1,750,362 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (8,777) 1,997,188 ±자본에 직접 반영된 법인세비용 7,083 (254,408) = 법인세비용 (266) 3,493,142 31. 주당이익 (1) 기본주당이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기 및 전반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (단위:원, 주) 구분 당반기 전반기 당사의 보통주당기순이익(A) (418,198,808) 12,259,112,358 가중평균 유통보통주식수(B) 106,584,898 104,775,248 기본주당이익(A/B) (4) 117 (2) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환되었다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사의 희석순이익을 희석성 잠재적보통주로 나누어 산정하였습니다. (단위:원, 주) 구분 당 반기 전 반기 보통주당기순손익(A) (418,198,808) 12,259,112,358 희석당기순이익(B) (418,198,808) 12,259,112,358 가중평균 희석증권주식수(C)(주1) 106,020,593 104,591,594 희석주당이익(B/C) (4) 117 (주1) 가중평균 희석증권주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 반기 전 반기 가중평균유통보통주식수 105,594,975 103,540,384 조정사항(신주인수권증권) 425,618 1,051,210 가중평균희석증권주식수 106,020,593 104,591,594 32. 특수관계자 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 회사명 회사에 대한 지분율 당사와의 관계 신대양제지㈜ - 주주 대양제지공업㈜ - 주주 대양판지㈜ 12.87% 관계기업 신대한판지㈜ - 기타 특수관계자 태성산업(주) - 기타 특수관계자 ㈜광신판지 - 기타 특수관계자 서부지관 - 기타 특수관계자 대양통운 - 기타 특수관계자 신대한인쇄(주) - 기타 특수관계자 ( 2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 각각 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 신대양제지㈜ 2,041,575 1,932 62,238,560 - 대양제지공업㈜ - 828 23,064,158 - 대양판지㈜ 187,890 6,448 660,129 - 신대한판지㈜ 961,015 2,070 - - ㈜광신판지 84,830 73,163 - - 서부지관 - 106912 - - 대양통운 - - - 93,609 신대한인쇄(주) - - 556,070 - 계 3,275,310 191,353 86,518,917 93,609 (전반기) (단위 : 천원) 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 신대양제지㈜ 1,358,005 2,484 42,255,226 - 대양제지공업㈜ 131,708 828 16,674,742 - 대양판지㈜ 1,381,398 3,312 324,119 - 신대한판지㈜ 842,874 10,993 9,979 - ㈜광신판지 82,165 7,859 10,289 - 서부지관 - 88,319 - - 대양통운 - - - 79,036 신대한인쇄(주) - - 167,495 - 계 3,796,150 113,795 59,441,850 79,036 (3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무 (단위 : 천원) 회사명 당반기 전반기 채권 채무 채권 채무 신대양제지㈜ 142,946 12,087,610 31,842 6,699,712 대양제지공업㈜ 152 4,712,746 72,963 3,703,928 대양판지㈜ 34,163 147,033 343,197 38,398 신대한판지㈜ 174,466 - 165,387 - ㈜광신판지 71,145 29,081 11,319 서부지관 21,079 - 14,793 - 대양통운 - 20,022 - 17,362 신대한인쇄(주) - 123,608 - 91,937 계 443,951 17,091,019 657,263 10,562,656 (5) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 단기종업원급여(주1) 퇴직급여(주2) 계 등기임원 1,359,267 445,008 1,804,275 (주1) 급여, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. 33. 우발상황 및 약정사항 등 (1) 당반기말 현재 당사의 금융기관별 할인어음 약정 및 구매자금대출 약정 등과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 거래처 비 고 한도금액 사용금액 잔 액 신한은행 구매자금대출 9,000,000 5,295,689 3,704,311 기업은행 구매자금대출 8,000,000 7,409,904 590,096 산업은행 다모아플러스대출(한도) 2,000,000 - 3,000,000 신한은행 전자방식외담대 2,000,000 - 2,000,000 ( 2) 당반기말 현재 당사가 수입신용장과 관련하여 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. 거래처 통화 한도 실행액 신한은행 USD 3,500,000 EUR 19,693.02 USD 3,436,908.08 - 당기말 현재 서울보증보험으로 부터 인허가 등과 관련하여 608백만원의 지급 보증을 제공받고 있습니다. 34. 영업활동으로 인한 현금흐름 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 459,128 1. 반기순이익 (418,199) 12,259,112 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 5,974,584 5,899,286 퇴직급여 841,009 790,747 매도가능증권처분손실 38 10 감가상각비 4,418,939 4,417,921 무형자산상각비 1,580 1,580 재고자산폐기손실 70,906 118,548 이자비용 337,669 570,480 대손상각비 18,089 - 유형자산처분손실 13,470 - 지분법손실 272,884 - 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (242,875) (10,392,628) 이자수익 2,093 94,649 지분법이익 - 249,902 유형자산처분이익 90,782 16,998 대손충당금환입 - 8,465 우발충당부채환입 - 8,255,000 기타의대손상각비환입 150,000 - 매도가능증권처분이익 - 1,767,614 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (3,241,987) 1,616,110 매출채권및기타채권의 감소(증가) (1,641,876) (901,192) 기타유동자산의 증가 609,289 (180,597) 재고자산의 감소(증가) 132,161 144,929 당기법인세부채의 감소 1,750,362 매입채무및기타채무의 증가(감소) (1,848,441) (672,286) 기타유동부채의 증가(감소) 294,728 325,808 이연법인세부채의 증가 (1,695) 1,742,780 퇴직보험예치금의 감소 (6,771) (762) 퇴직연금운용자산의 증가 (280,406) 159,329 퇴직금의 지급 (499,976) (752,261) 예수보증금의 증가(감소) 1,000 - 5. 영업활동으로 인한 현금수취(지급)액 이자의 수취 2,097 62,175 이자의 지급 (362,579) (790,925) 법인세의 지급 (1,251,913) (512,031) 35. 비현금거래 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금투자와 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내용 당반기 전반기 주식발행초과금 상계 - 416,107 장기차입금 유동성 대체 833,333 1,545,833 신주인수권 행사 대체 - 83,051 이익잉여금 처분 - 929,964 보험수리적손익 89,909 78,287 매도가능증권평가손익 60,800 1,242,248 36. 부문별 정보(1) 당사는 경영진의 의사결정을 위해 제공되는 영업부문이 1개이므로, 영업부문별 재무정보는 공시하지 아니합니다. (2) 주요고객에 대한 정보 당반기 및 전반기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없으므로, 주요고객에 대한 정보는 공시하지 아니합니다. 37. 위험관리 (1) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 자본위험 관리를 위하여 자본으로 관리하고 있는 항목의내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전 기 장.단기차입금 및 유동성장기차입금 35,122,260 30,213,270 현금및현금성자산 1,551,241 1,338,896 순부채 33,571,019 28,874,374 자본 132,482,669 138,124,747 순부채 대 자본비율 25.3% 20.9% (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식 기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시 되어 있습니다 (3) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 이자율위험관리 당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 35,122 (35,122) 30,213 (30,213) 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당 반 기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합계 단기차입금 32,205,593 - - 32,205,593 유동성장기차입금 1,666,667 - - 1,666,667 장기차입금 - 1,250,000 - 1,250,000 합계 33,872,260 1,250,000 - 35,122,260 3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 신용위험의 최대노출도는 금융자산의 장부가액과 같습니다. ( 4) 공정가치 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 1,551,241 1,551,241 1,338,896 1,338,896 - 단기금융상품 - - 2,000 2,000 - 매도가능금융자산 1,454,835 1,454,835 1,394,035 1,394,035 공정가치로 인식된 금융자산 소계 3,006,076 3,006,076 2,734,931 2,734,931 상각후원가로 인식된 금융자산 - 매출채권및기타유동채권 46,144,714 46,144,714 44,523,922 44,523,922 - 기타금융자산 552,666 552,666 485,583 485,583 상각후원가로 인식된 금융자산 46,697,380 46,697,380 45,009,505 45,009,505 금융자산 합계 49,703,456 49,703,456 47,744,436 47,744,436 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타유동채무 29,541,591 29,541,591 31,518,609 31,518,609 - 차입금(유동성, 비유동성) 35,122,260 35,122,260 30,213,271 30,213,271 - 기타금융부채 731,000 731,000 730,000 730,000 금융부채 합계 65,394,851 65,394,851 62,461,880 62,461,880 2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당반기: 금융자산 - 매도가능금융자산 1,425,000 29,835 1,454,835 전기: 금융자산 - 매도가능금융자산 1,364,200 29,835 1,394,035 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무정보 이용상의 유의점 회사는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 최초 도입하였습니다. 동 회계처리 기준은 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 1) 재무제표 작성 기준 재무제표에 대한 주석을 참조하시기 바랍니다.2) 기업회계기준 등이 위반사항 - 해당사항 없음 3) 기타 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 2. 회계정보에 관한 사항가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 :백만원,% ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(% 제39기 반기 매 출 채 권 46,328 661 1.42 제38기 매 출 채 권 44,764 635 1.42 제37기 매 출 채 권 38,041 596 1.56 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 :백만원 ) 구 분 제39기반기 제38기 제37기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 635 596 616 2. 순대손처리액(①－②±③) 7 9 11 ① 대손처리액(상각채권액) - - -7 ② 상각채권회수액 7 9 18 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 18 31 -31 4. 기말 대손충당금 잔액합계 660 635 596 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 구 분 3개월 6개월 6개월초과 1년이하 1년이상 비 고 매출채권 1% 5% 50% 100% - 받을어음 1% 1% 1% 1% (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 :백만원 ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 매출채권잔액 46,131 1 196 - 46,328 구성비율 99.6% - 0.04% - 100.0% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 계정과목 제39기 반기 제38기 제37기 비고 골판지원단,상자 1.상 품 126 115 46 - 2.제 품 3,900 3,328 2,685 - 3.재 공 품 510 247 228 - 4.원 재 료 8,084 9,316 7,885 - 5.부 재 료 317 252 155 - 6.저 장 품 200 83 21 - 7.미 착 품 - - - - 소 계 13,137 13,341 11,020 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 6.37% 6.36% 5.22% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 20.7회 19.0회 20.4회 - (2) 재고자산의 실사내역 등가. 실사일자 : 2017. 07.01일 나. 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 관리감독자 입회하에 실무부서와 합동으로 매월 재고실사를 실시하고 있음.다. 장기체화재고 등 현황 주문생산방식에 의해 생산이 이루어지므로 장기체화 재고 등은 없음. 3. 범주별 금융상품 ( 1) 당기말 현재의 금융자산의 범주별 장부가액과 순손익 내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위:천원) 2017.06.30재무상태표상 자산 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 1,551,241 - 1,551,241 매출채권 및 기타채권 - 46,144,714 - 46,144,714 매도가능금융자산 - 1,454,835 - 1,454,835 기타비유동금융자산 - 552,666 - 552,666 계 - 48,248,621 1,454,835 - 49,703,456 순손익 이자수익 - 2,093 2,093 기타손익 - (18,089) (38) (18,127) 계 - (15,996) (38) (16,034) (전기) (단위:천원) 2016.12.31재무상태표상 자산 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 1,338,896 1,338,896 매출채권 및 기타채권 - 44,523,922 44,523,922 기타유동금융자산 - 2,000 2,000 매도가능금융자산 - 1,394,035 1,394,035 기타비유동금융자산 - 485,583 485,583 계 - 46,348,401 1,396,035 47,744,436 순손익 이자수익 - 114,424 114,424 기타손익 - (30,503) 1,767,605 - 1,737,102 계 - 83,921 1,767,605 - 1,851,526 (2) 당기말 현재의 금융부채의 범주별 장부가액과 순손익 내역은 다음과 같습니다(당반기) (단위:천원) 2017.06.30재무상태표상 부채 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 - 29,541,591 29,541,591 단기차입금 - 33,872,260 33,872,260 장기차입금 - 1,250,000 1,250,000 기타금융부채 - 731,000 731,000 소계 - 65,394,851 65,394,851 순손익: 이자비용 - (337,669) (337,669) 소계 - (337,669) (337,669) (전기) (단위:천원) 2016.12.31재무상태표상 부채 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 - 31,518,609 31,518,609 단기차입금 - 28,129,937 28,129,937 장기차입금 - 2,083,333 2,083,333 신주인수권부사채 - 기타금융부채 - 730,000 730,000 소계 - 61,561,842 61,561,842 순손익: 이자비용 - (919,217) (919,217) 소계 - (919,217) (919,217) 4 . 공정가치평가 절차요약 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 반기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 1,551,241 1,551,241 1,338,896 1,338,896 - 단기금융상품 - - 2,000 2,000 - 매도가능금융자산 1,454,835 1,454,835 1,394,035 1,394,035 공정가치로 인식된 금융자산 소계 3,006,076 3,006,076 2,734,931 2,734,931 상각후원가로 인식된 금융자산 - 매출채권및기타유동채권 46,144,714 46,144,714 44,523,922 44,523,922 - 기타금융자산 552,666 552,666 485,583 485,583 상각후원가로 인식된 금융자산 46,697,380 46,697,380 45,009,505 45,009,505 금융자산 합계 49,703,456 49,703,456 47,744,436 47,744,436 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타유동채무 29,541,591 29,541,591 31,518,609 31,518,609 - 차입금(유동성, 비유동성) 35,122,260 35,122,260 30,213,271 30,213,271 - 기타금융부채 731,000 731,000 730,000 730,000 금융부채 합계 65,394,851 65,394,851 62,461,880 62,461,880 2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당반기: 금융자산 - 매도가능금융자산 1,425,000 29,835 1,454,835 전기: 금융자산 - 매도가능금융자산 1,364,200 29,835 1,394,034 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - 회사채 사모 2013년 08월 28일 10,000,000 - - 2018년 08월 28일 전액상환 KTB증권 합 계 - - - 10,000,000 - - - - - ※ 신주인수권부사채 전액조기상환( 2015.08.28일 ) ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제39기(당반기) 대주회계법인 - 반기검토에서는 의견을 표명하지 않음 제38기(전 기) 대주회계법인 적정 해당사항없음 제37기(전전기) 대주회계법인 적정 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제39기(당반기) 대주회계법인 외부감사 4,000만원 218시간 제38기(전 기) 대주회계법인 외부감사 3,500만원 638시간 제37기(전전기) 대주회계법인 외부감사 3,000만원 633시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제39기(당반기) - - - - - - - - - - 제38기(전 기) - - - - - - - - - - 제37기(전전기) - - - - - - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 제38기 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내에는 감사위원회가 설치되어 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 나. 이사회 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 비 고 육복희 신호철 김창현 심재곤 1 2017.02.09 제38기 사업년도 재무제표(안)승인의 건 가결 O - × - - 2 2017.03.09 제38기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - O × - - 3 2017.03.24 제38기 정기주주총회(결과)결의 사항 가결 O - × - - 4 2017.03.24 각자 대표이사 선임의 건 가결 O - - × - 5 2017.04.14 자기주식 취득의 건 가결 O - O × - 6 2017.05.26 대양판지(주)자금대여의 건 가결 O - - × - * 2017.03.24일 주주총회에서 김창현사외이사 선임 (심재곤사외이사 만기)다. 이사의 독립성당사는 이사선임시 주총 전에 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시하였습니다.당사는 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 구성되어 있지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사(또는 감사위원회)에 관한 사항당사는 사외이사 3명이 감사위원으로서 감사업무를 수행하게 되었습니다. 감사위원회은 당사의 회계 및 업무를 감사하며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 영업에 관한 보고를 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사위원회 위원의 인적사항에 대해서는 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항를 참조하시기 바랍니다. (2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역* 감사위원회의 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 사외이사 등의 성명 비 고 육복희(출석율:80%) 신호철(출석율: 20%) 김창현(출석율: 50%) 심재곤(출석율:0%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2017.02.09 제38기 사업년도 재무제표(안)승인의 건 찬성 - × - - 2 2017.03.09 제38기 정기주주총회 소집에 관한 건 - 찬성 × - - 3 2017.03.24 제38기 정기주주총회(결과)결의 사항 찬성 - × - - 4 2017.03.24 각자 대표이사 선임의 건 찬성 - - × - 5 2017.04.14 자기주식 취득의 건 찬성 - 찬성 × - 6 2017.05.26 대양판지(주)자금대여의 건 찬성 - - × - * 2017.03.24일 주주총회에서 김창현 감사위원선임 (심재곤 감사위원 만기) 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 정관 제27조에 따라 집중투표제 적용을 배제하고 있으며, 공시대상기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없습니다.당사 정관의 기재사항은 기 공시된 사업보고서에 첨부된 "정관"을 참조하시기 바랍니다. (2017.03.31 사업보고서) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주에 관한사항 1) 최대주주 및 그 지분율 당사 최대주주는 신대양제지(주)이며, 그 지분(율)은 20,563,206주(19.29%)로서 특수관계인을 포함하여 41,226,412주(38.67%)입니다. (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 신대양제지(주) 본인 보통주 17,212,000 18.12 20,563,206 19.29 - 대양제지공업(주) 계열사 보통주 17,212,000 18.12 20,563,206 19.29 - 권혁홍 임원 보통주 100,000 0.11 100,000 0.09 - 계 보통주 34,524,000 36.35 41,226,412 38.67 - - - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 2) 최대주주의 대표자 ( 2017년 06월 30일 ) 성 명 직위 (상근여부) 출생연도 권 혁 홍 각자대표이사( 상근 ) 1941년 11월 권 택 환 각자대표이사( 상근 ) 1975년 09월 3) 재무현황 당사 최대주주인 신대양제지(주)의 최근 재무현황입니다. ( 단위 : 원 ) 구 분 2016년 12월말 1. 유동자산 99,377,194,763 현금 및 현금성자산 4,871,408,171 매출채권 및 기타채권 41,930,344,354 재고자산 16,142,393,945 기타유동금융자산 35,015,793,058 기타유동비금융자산 1,417,255,235 2. 비유동자산 263,360,031,824 유형자산 219,172,211,707 무형자산 589,143,920 관계기업에 대한 투자자산 42,744,634,304 매도가능금융자산 204,053,882 기타금융자산 649,988,011 자 산 총 계 362,737,226,587 1. 유동부채 47,250,914,533 매입채무 및 기타채무 26,723,249,414 단기차입금 20,200,230,118 사채 46,680 금융보증부채 277,444,297 기타유동금융부채 49,944,024 기타유동비금융부채 50,562,873,481 2. 비유동부채 13,106,000,000 장기차입금 7,513,750,000 확정급여채무 294,571,504 기타비유동금융부채 3,171,015,000 이연법인세부채 26,477,536,977 부 채 총 계 97,813,788,014 지배기업의 소유주지분 251,851,624,766 1. 자본금 19,346,185,000 2. 기타불입자본 12,148,098,311 3. 기타자본항목 (1,392,425,472) 4. 이익잉여금 221,749,766,927 비지배지분 13,071,813,807 자 본 총 계 264,923,438,573 부 채 및 자 본 총 계 362,737,226,587 매출액 252,519,997,434 매출원가 224,888,154,920 매출총이익 27,631,842,514 판매비와일반관리비 19,387,281,359 영업이익 8,244,561,155 법인세비용차감전순이익 29,711,944,577 당기순이익 16,988,254,016 기타포괄손익 (1,776,814,392) 총포괄손익 15,211,439,624 당기순이익의 귀속 1. 지배기업 소유주지분 15,585,209,039 2. 비지배지분 1,403,044,977 총포괄이익의 귀속 1. 지배기업 소유주지분 13,652,671,225 2. 비지배지분 1,558,768,399 주당순이익 4,028 희석주당순이익 4,016 주) 연결 재무제표 기준 4) 사업현황 당사 최대주주인 신대양제지(주)는 1982년 12월 17일 설립되었으며, 1995년 12월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 1. 종이제품 제조, 가공 및 판매업. 2. 폐기물 처리 및 폐기물 소각사업. 3. 부동산 매매 및 임대업 4. 환경사업 및 리사이크링 사업 5. 물품매도 확약서 발행업 6. 정보,통신 써비스업 및 동 대행업 7. 대체에너지 개발 및 판매업. 8. 골판지 제조 및 판매업. 9. 골판지상자 제조 및 판매업. 10.인터넷관련사업 및 벤처투자관련사업. 11.분뇨 및 쓰레기 처리업. 12 전 각호에 부대되는 일체의 사업. 등 입니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2010년 05월 27일 신대양제지(주) 500,000 0.53 - 2010년 05월 28일 신대양제지(주) 80,000 0.08 - 2010년 05월 31일 신대양제지(주) 13,550 0.02 - 2010년 05월 01일 신대양제지(주) 36,450 0.04 630,000주 증가(0.66%) 2010년 08월 11일 신대양제지(주) 70,000 0.07 - 2011년 08월 18일 신대양제지(주) 82,000 0.09 152,000주 증가(0.16%) 2011년 09월 27일 신대양제지(주) 350,500 0.37 - 2011년 09월 28일 신대양제지(주) 177,500 0.19 - 2011년 09월 29일 신대양제지(주) 32,000 0.03 560,000주 증가(0.59%) 2015년 06월 15일 신대양제지(주) 3,351,206 3.34 3,351,206주 증가(3.34%) 2010년 05월 02일 대양제지공업(주) 500,000 0.53 - 2010년 05월 28일 대양제지공업(주) 80,000 0.08 - 2010년 05월 31일 대양제지공업(주) 50,000 0.05 630,000주 증가(0.66%) 2011년 08월 11일 대양제지공업(주) 151,480 0.16 - 2011년 08월 18일 대양제지공업(주) 520 0.00 152,000주 증가(0.16%) 2011년 09월 27일 대양제지공업(주) 400,000 0.42 - 2011년 09월 28일 대양제지공업(주) 128,000 0.14 - 2011년 09월 29일 대양제지공업(주) 32,000 0.03 560,000주 증가(0.59%) 2015년 12월 24일 대양제지공업(주) 3,351,206 3.24 3,351,206주 증가(3.24%) 2. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 신대양제지(주) 20,563,206 19.29 - 대양제지공업(주) 20,563,206 19.29 - 우리사주조합 80 - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 9,455 99.92 56,049,313 52.59 - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제①항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1.주주우선공모의 방식으로 신주를 발행할 수 있다. 2.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로신주를 발행하는 경우 3.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 하여 국내외 금융기관, 기금 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않은 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행 에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월1일부터 1월31일까지 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000의 8종 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부: 서울특별시 영등포구 여의도동 43-2 주주의 특전 없음 공고방법 당사 홈페이지 및 한국경제신문 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 :원,천주 ) 종 류 2017.01월 2017.02월 2017.03월 2017.04월 2017.05월 2017.06월 기 명 식보통주식 최 고 1,010 992 980 984 990 1005 최 저 944 958 937 937 963 965 월간거래량 25,533 23,912 9,569 11,194 9,325 7,719 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 권혁홍 남 1941년 11월 부회장 등기임원 상근 총괄 성균관대졸신대양제지(주)대표이사 100 - 10년 2018년 03월 27일 권 영 남 1961년 05월 대표이사 등기임원 상근 총괄 한양대 대양제지공업(주)대표이사 - - 10년 2018년 03월 27일 권택환 남 1975년 09월 대표이사 등기임원 상근 경영기획실 서울대학교신대양제지(주) 대표이사신대한판지(주)대표이사 - - 8년 2020년 03월 24일 육복희 남 1965년 05월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사겸 감사위원 서울대 법과대학원변호사 법률사무소 변호사 - - 10년 2020년 03월 24일 신호철 남 1942년 02월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사겸 감사위원 서울대 법학과졸법무법인아태에너지 고문SHIN Energy Consultant 대표 - - 7년 2020년 03월 24일 김창현 남 1962년 03월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사겸 감사위원 세무법인윈윈수원지점대표 - - - 2020년 03월 24일 황성열 남 1958년 09월 전무이사 미등기임원 상근 사업부장 대영포장 영업상무이사 - - 30년 - 손용수 남 1964년 12월 사내이사 미등기임원 상근 대구사업부장 동국대학교졸대영포장 영업이사 - - 20년 - 홍복용 남 1966년 10월 사내이사 미등기임원 상근 발안공장장 만경고대영포장 발안공장장 - - 31년 - 강병은 남 1967년 06월 상무이사 미등기임원 상근 PI본부장 전남대학교졸대영포장 안산공장장 - - 21년 - 권순우 남 1968년 07월 사내이사 미등기임원 상근 구매총괄 *Pratt Institute 졸업 *대양제지공업(주) 사내이사 - - - - 김규섭 남 1958년 09월 사내이사 미등기임원 상근 대구공장장 대영포장 대구공장장 - - 9년 - 직원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 339 - - - 339 8 7,591,612 22,394 - - 여 23 - - - 23 6 289,857 12,602 - 합 계 362 - - - 362 - 7,881,469 21,772 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 5,000,000 - * 2017.03.24일 주주총회에서 김창현 감사위원선임 (심재곤 감사위원 만기) 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 828,000 138,000 - * 2017.03.24일 주주총회에서 김창현 감사위원선임 (심재곤 감사위원 만기) 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 810,000 270,000 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 18,000 6,000 - 감사 - - - - * 2017.03.24일 주주총회에서 김창현 감사위원선임 (심재곤 감사위원 만기) 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - " 해당사항 없음 " 2. 산정기준 및 방법 (단위 :천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - " 해당사항 없음 " ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1) 기업집단의 명칭 : 대양그룹 가. 계열회사의 현황 회 사 명 목 적 사 업 비 고 대양제지공업(주) 골판지 원지 제조 및 판매업 코스닥 상장 신대양제지 (주) 골판지 원지 제조 및 판매업 유가증권 상장 대영포장 (주) 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 유가증권 상장 (주) 광신판지 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 비 상 장 신대한판지 (주) 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 비 상 장 대양판지 (주) 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 비 상 장 태성산업(주) 골판지 원단, 골판지 상자 제조, 임대업 비 상 장 - 2017.06.30일자로 이천개발(주)의 상호명이 태성산업(주)로 변경되었습니다.나. 출자현황(계통도) [2017. 06. 30현재] (단위 : %) 출자 회사피출자 회사 대양제지공업(주) 신대양제지(주) 대영포장(주) (주)광신판지 신대한판지(주) 신대한인쇄(주) 태성산업(주) 대양제지공업(주) - 46.44 - - - - - 신대양제지(주) - - - - 8.08 - 0.14 대영포장(주) 19.29 19.29 - - - - - (주) 광신판지 39.03 58.55 - - - - - 신대한판지 (주) - 31.80 - - - 50.54 - 대양판지 (주) 63.44 15.03 12.87 7.06 - - - 태성산업(주) - 45.34 - - - 50.90 - * 공정거래법상 상호출자제한, 출자총액제한 및 채무보증제한의 대상기업 아님 구 분 회 사 명 직 책 비 고 권 혁 홍 신대양제지(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 대양제지공업(주) 대표이사 코스닥 상장 대영포장(주) 사내이사 유가증권 상장 신대한판지(주) 사내이사 비 상 장 (주)광신판지 사내이사 비 상 장 태성산업(주) 대표이사 비 상 장 권 영 신대양제지(주) 사내이사 유가증권 상장 대양제지공업(주) 각자대표이사 코스닥 상장 대영포장(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 (주)광신판지 각자 대표이사 비 상 장 신대한판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 대양판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 권 택 환 신대양제지(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 대영포장(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 (주)광신판지 각자 대표이사 비 상 장 신대한판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 대양판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 태성산업(주) 대표이사 비 상 장 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 골판지협동조합 - 회원 - - - 23 - - - - - 23 - - 한국환경지류포장협회 - 회원 - - - 5 - - - - - 5 - - 이제이드 - 채권 5 233 - 1 - - - 233 - 1 - - 해태제과식품(주) 2004년 12월 22일 매출증대 938 76,000 - 1,364 - - 61 76,000 - 1,425 796,349 25,463 대양판지(주) 2005년 05월 17일 출자 7,820 193,081 12.8 3,817 - - -276 - 12.8 3,541 75,840 -1,369 합 계 269,314 - 5,210 - - 215 76,233 12.8 4,995 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 종업원 단기대여금- 내역 : ① 대상 : 이기주외 (종업원) ② 내용 : 업무비용 ③ 계정과목 : 주.임.종 단기채권 ④ 당기말잔액 : 28,469천원 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일) (단위 :천원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) " 해당사항 없음 " 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제38기주주총회2017.03.24 1. 제38기 재무제표 승인의 건2. 이사선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 3명)3. 감사위원회 위원선임의건 (사외이사인 감사위원3명)4. 이사보수한도 승인의 건 1. 원안승인2. 사내이사1명선임 : 권택환(재선임) 사외이사3명선임 : 김창현(신규선임) 육복희(신규선임) 신호철(신규선임) 3. 감사위원3명선임 : 김창현(신규선임) 육복희(신규선임) 신호철(신규선임)4. 원안승인 제37기주주총회2016.03.28 1. 제37기 재무제표 승인의 건2. 이사선임의 건3. 이사보수한도 승인의 건 1. 원안승인2. 사내이사1명선임 : 권혁용(재선임) 3. 원안승인 제36기주주총회2015.03.27 1. 제36기 재무제표 승인의 건2. 정관일부 변경의건3. 이사선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 2명)4. 감사위원회 위원선임의건 (사외이사인 감사위원 2명)5. 이사보수한도 승인의 건 1. 원안승인2. 원안승임3. 사내이사2명선임 : 권 영(재선임) 권혁홍(재선임) 사외이사2명선임 : 육복희(재선임) 신호철(재선임) 4. 감사위원2명선임 : 육복희(재선임) 신호철(재선임)5. 원안승인 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 3. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제25회무기명식 무보증 국내 사모 분리형 신주인수권부사채 2013년 08월 28일 10,000 운영자금(차입금상환설비투자자금) 운영자금(차입금상환설비투자자금) - ※ 2015.08.28일 신주인수권부사채 전액조기상환 4. 기타의 우발부채 등 - 산업은행과 당좌차월 한도 20억원을 약정하고 있음. - 당기말 현재 신한은행과 수입신용장과 관련하여 USD 350만불 약정을 맺고 있으 며, EUR 19,693.02, USD 3,436,908.08불 잔액이 있습니다. - 당기말 현재 서울보증보험으로 부터 인허가 등과 관련하여 608백만원의 지급 보증을 제공받고 있습니다.5. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 :백만원 ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 " 해당사항 없음 " ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 6. 제재현황 : 공정위 시정명령 및 과징금 부과사항 기재. (기준일 : 2017.06.30) 일자 처벌 또는 조치기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행 현황 재발 방지를 위한 회사의 대책 2016.06.13 공정거래위원회 대영포장(주) 시정조치 및과징금 부과 - 골판지원단,상자 판매가격 담함- 독점규제 및 공정거래관한 법류 제 19조 과징금 납부 및 행정소송 정기적인 임직원 준법 교육실시 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 " 해당사항 없음 " 2. 전문가와의 이해관계 " 해당사항 없음 "