대영포장 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요가. 업계의 현황(1) 산업의 특성

골판지 및 골판지상자는 섬유제품, 전자제품, 식품, 의약품 및 농.수산물등 각종 제품의 외부포장에 사용되는 내용물 보호에 필수적인 제품으로서 포장할 제품에 따라 규격이나 인쇄사양등이 다양하여 한 회사가 일정규격의 제품을 생산하여 불특정 다수에게 판매하기는 곤란하며, 대다수 고객의 주문에 따라 생산.판매하는 전형 적인 수주산업임. (2) 산업의 성장성 전기전자산업의 수요는 그 비중이 줄어들고 있으나 농수산물 및 식음료의 비중은 증가추세를 보이고 있음. 이는 농수산물의 상품성향상과 물류체계 개선을 통한 유통비용의 절감 및 도심내의 쓰레기처리의 비용 등, 수요가 꾸준히 증가할 것으로 예상됨. 또한, 국내 골판지산업은 경공업분야시장의 위축과 공급과잉에 따라 급격한 수익성악화를 보여 업계의 구조조정이 예상되고 있으며, 경공업분야의 위축에도 총수요가 증가하고 있는 것은 농산물의 골판지 포장화가 주요 원인임. 택배산업의 높은 성장에 따른 2차 포장의 수요증가도 예상됨, 또한 2007년도 이후 무,배추포장 농산물의 포장화가 정착되어 신규시장의 확대가 예상되었으나 현재 답보상태에 있음.

(3) 경기변동의 특성경기변동의 특성은 일반경기 변동지수와 상관관계에 있으며, 계절적인요인으로는 농산물의 집중출하시기 등에 변동하나 영업활동에 미치는 영향은 미미한 상태임. (4) 경쟁요소 제조업체별 브랜드가 없고, 품질 및 기술의 차별성이 적어 업체별로 대형화, 고속화, 자동화로 수주경쟁이 치열하고 정형화된 규격의 품질, 납기, 다품종, 다 규격 품종의 생산시스템, 물류비 절감 등의 가격경쟁력이 경쟁요소임.나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황

골판지 원단 및 골판지 상자 일괄 생산 판매하는 골판지 전문업체로서 업계 상위에 있으며, 또한, 3중골판지(빠렛트)시장이 수요의 증가로 인한 업계 상위를 유지하고 있음. 향후 구매고객의 요구에 부응, 다품종, 고품질로 계속적으로 시장점유율을 높이기 위한 노력을 진행하고 있음.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

골판지 및 골판지 상자만을 전량 주문 판매하고 있어 별도의 사업부문의 구분은 없습니다.

(2) 시장점유율 등

(가)최근 5사업연도의 국내시장 점유율 (단위 : 천㎡)

구 분	당사생산량	국내총생산	시장점유율	비 고

2016	578,952	5,616,000	10.31%	-

2015	524,933	5,490,000	9.56%	-

2014	490,667	5,299,000	9.26%	-

2013	441,091	5,186,000	8.50%	-

2012	396,649	4,995,000	7.94%	-

※ 국내총생산 수치는 골판지포장물류 2017.3.4월호에 제공한 자료임. (나) 주요경쟁회사의 시장점유율 (단위 : 천㎡)

구 분	국내총생산량	당사	태림포장	삼보판지

16년	생산량	5,616,000	578,952	578,759	255,510

비 율	100%	10.31%	10.31%	4.55%

15년	생산량	5,490,000	524,933	565,257	240,531

비 율	100%	9.56%	10.29%	4.43%

14년	생산량	5,299,000	490,667	581,676	224,916

비 율	100%	9.26%	10.98%	4.24%

13년	생산량	5,186,000	441,091	570,541	213,651

비 율	100%	8.51%	11.00%	4.12%

12년	생산량	4,995,000	396,649	537,163	207,047

비 율	100%	7.94%	10.75%	4.15%

(3) 시장의 특성

골판지포장산업은 부피가 커 운송비용이 높을 뿐 아니라, 특정 인쇄사양이 요구되 기 때문에 극히 일부를 제외하고는 제품자체의 수출입이 거의 없는 내수산업 특성 을 갖고 있으며, 포장수요 지역에 분산 분포하는 지역산업 특성이 있음. 기타의 특 성은 다음과 같음. 1. 대량 생산품의 포장에 적합 2. 경량이고 체적이 작아 보관이 편리하므로 운송중 물류비 절감 3. 포장작업이 용이함 4. 포장조건에 맞는 강도 및 형태를 임의 제작 가능 5. 외부충격에 탄력을 주어 내용물의 손상을 방지할 수 있음. 6 자원 재활용 가능 7. 시장 생산품이 아닌 전량 주문 생산판매 1. 습기에 약하며 수분을 흡수하므로 압축강도를 저하시킬 우려가 있음. 2. 소단위 생산시 비용이 비교적 높음. 3. 화물의 취급시 파손이나 휘기 쉬움 (4) 조직도 대영포장 조직도.jpg 대영포장 조직도 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 1분기매출액(비율) 제 품 골판지원단,상자 상자제조용 상자제조용 - 70,645 (95.55%) 상 품 골판지상자 상자 - 1,946 ( 2.63%) 기 타 부설물 외 폐원단 외 파지외 - 1,344 ( 1.82%) 계 - - - - 73,935(100.0%) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/㎡) 품 목 제39기 1분기 제 38기 연간 제 37기 연간 골판지 원단 445.3 414.3 412.2 골판지 상자 481.9 488.1 510.0 파 지 169.0 134.9 130.8 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 1분기매입액(비율) 비 고 골판지 및골판지상자 원재료부문 골심지 외 골판지제조용 52,851(95.50%) 신대양제지외 부재료부문 전 분 외 " 1,268 ( 2.29%) 두산 외 저장품부문 LPG " 1,220 ( 2.21%) 삼천리 외 합 계 - - - 55,339(100.0%) - 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원 / kg ) 품 목 제39기 1분기 제 38기연간 제 37기 연간 골 심 지 국 내 388.6 324.1 304.3 수 입 - - - 표 면 지 국 내 468.0 416.7 404.0 수 입 772.6 773.7 796.9 * 연간 : 01월~03월 평균 매입단가임(1) 산출기준 총 매입금액(\) / 총 매입 수량(KG) 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 :천㎡) 사업부문 품 목 사업소 제39기 1분기 제 38기 연간 제 37기 연간 원단부문 골판지원단 원단 187,542 750,168 750,168 상자부문 골판지상자 상자 97,245 380,200 380,200 합 계 284,787 1,130,368 1,130,368 *.골판지원단 생산능력은 상자용 원단생산분도 포함한 생산량임. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 :천㎡ ) 사업부문 품 목 사업소 제39기 1분기 제38기 제37기 원단부문 골판지 원 단 153,359 578,952 524,933 상자부문 상 자 상 자 69,806 259,894 217,294 합 계 223,165 838,846 742,227 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천㎡) 업소(사업부문) 1분기생산가능수량 1분기 생산수량 평균가동률 원단부문 187,542 153,359 81.77% 상자부문 97,245 69,806 71.78% 합 계 284,787 223,165 78.36% ※ 가동율은 시간단위로 계산하는 것은 당사의 장치산업 특성상 비교가능성이 희박하여 생산수량 단위 (천㎡)로 가동률을 산정하는 것이 보다 정확함. . 다. 생산 및 영업에 중요한 시설 등. 당사의 주요 생산설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 등이 있으며, 당1분기말 현재 장부가액은 1,387억원으로 전기말 대비 43억원 감소하였습니다. 주요 증감요인으로는 신규취득 12억원, 처분및 폐기 33억원, 감가상각비로 22 억원이 상각되었습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합계 기초 54,025,136 44,185,436 2,839,332 40,934,586 227,366 211,605 617,000 143,040,461 취 득 - - - 660,500 34,832 - 499,000 1,194,332 처분및폐기 (2,199,475) (389,246) - (69,780) (1) - (630,000) (3,288,502) 감가상각비 - (304,295) (48,066) (1,803,688) (23,916) (15,296) - (2,195,261) 대체증감 - - - - - - - - 기말 51,825,661 43,491,895 2,791,267 39,721,619 238,280 196,309 486,000 138,751,030 라. 진행중인 투자 및 향후 투자계획 " 해당사항 없음 " 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 :백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제39기 1분기 제38기 연간 제37기연간 골판지원 단골판지상 자기 타 제 품상품외 원 단 수 출 - - - 내 수 37,246 131,695 126,298 합 계 37,246 131,695 126,298 상 자 수 출 2,446 9,683 9,543 내 수 30,968 116,577 101,008 합 계 33,414 126,260 110,551 상품및부산물외 수 출 - - - 내 수 3,290 9,214 7,559 합 계 3,290 9,214 7,559 합 계 수 출 2,446 9,683 9,543 내 수 71,504 257,486 234,865 합 계 73,950 267,169 244,408 *.매출할인금액을 차감하기 전 금액임. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 1) 골판지 원단 : 지함업체(상자제조업체)를 대상으로 골판지원단 판매 2) 골판지 상자 : 실수요자 대상으로 직접 주문 판매(2) 판매경로 1) 국내판매 : 국내거래처(BOX소요메이커)로 부터 주문서 수취후 생산-납품 2) 로칼수출 : 로칼수출업체로부터 등 주문서 수취후 오퍼를 제출한 후 내국신용장 을 수령 생산 - 납품(3) 판매방법 및 조건 1) 골판지 원단, 상자 : 전량 주문생산. 납품 후 수금(4) 판매전략 1) 골판지 원단부문 : 골판지원단 거래처를 현행 350여개사에서 500여개사로 늘려 매출액을 신장하며, 새로이 무,배추 농수산물 대상업체를 중 점관리. 2) 골판지 상자부문 : 기존의 거래처를 고정적으로 거래하고 피자박스, 택배박스, 및 공산품업체, 홈쇼핑,농수산물등의 신규 거래처등을 확보. 이층골심판지제품을 특화시켜 농산물박스외 기존의 공산품 신장에 주력하며, 3중골판지(빠렛트)가공시장의 새로운 시장 개척으로 매출액 신장에 주력. 5. 수주상황 (단위 :백만㎡, 백만원 ) 품 목 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 원 단상 자기 타 160 40,742 153 37,246 7 3,496 33,854 33,414 440 - 3,414 - 3,290 - 124 합 계 160 78,010 153 73,950 7 4,060 * 모든 제품의 수주는 주문생산방식에 의해 생산되므로 수주일자의 의미가 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 1996.11 . : 국산신기술인정마크( KT )과학기술처로부터 획득 - 1996.12 . : ISO- 9001 인증획득 - 1997.09 . : 해외특허 취득( 이층골심판지 ) - 1998.09 . : IR52 장영실상 수상 - 1998.12 . : 우수재활용 품질인증(Good Recycled) 취득 - 1998.12 . : 다중골심판지 국내특허 취득 - 1999.09 . : NT 마크 획득 - 2000.02 . : 선명한 인쇄부를 갖는 고강도의 골판지상자제조방법 국내특허 취득 - 2001.07 . : 예비괘선을 이용한 골판지 상자 성형장치 및 그 방법 국내특허 취득 - 2005.12 . : ISO- 14001 인증획득 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 :천원 ) 구 분 제39기 1분기 제38기 제37기 1. 유동자산 62,968,548 60,217,802 52,764,211 현금 및 현금성자산 3,506,249 1,338,896 516,031 매출채권 및 기타채권 45,327,348 44,523,923 37,798,459 재고자산 12,943,308 13,340,738 11,020,068 기타금융자산 2,000 2,000 2,501,000 기타유동자산 1,189,643 1,012,245 928,653 2. 비유동자산 145,099,331 149,508,228 158,041,351 유형자산 138,751,031 143,040,462 148,904,861 무형자산 770,239 771,029 774,189 관계기업에 대한 투자자산 3,647,025 3,817,042 6,185,278 매도가능금융자산 1,416,834 1,394,035 1,532,647 기타금융자산 514,124 485,582 644,298 기타비유동자산 78 78 78 자 산 총 계 208,067,879 209,726,030 210,805,562 1. 유동부채 60,414,715 60,977,559 72,789,366 매입채무 및 기타채무 30,545,445 31,518,610 21,188,511 단기차입금 28,685,692 28,129,937 35,044,212 신주인수권부사채 - - - 당기법인세부채 695,784 1,251,914 502,622 기타유동부채 487,794 77,098 16,054,021 2. 비유동부채 10,596,988 10,623,724 13,254,696 장기차입금 1,666,667 2,083,333 7,500,000 이연법인세부채 7,024,119 7,133,162 4,085,382 확정급여채무 1,210,202 677,229 974,314 기타금융부채 696,000 730,000 695,000 부 채 총 계 71,011,703 71,601,283 86,044,062 1. 자본금 53,292,449 53,292,449 51,710,680 2. 자본잉여금 33,928,924 33,928,924 33,150,693 3. 기타자본항목 - - (-)929,964 4. 기타포괄손익누계액 350,008 332,224 1,810 5. 이익잉여금 49,484,795 50,571,150 40,828,281 자 본 총 계 137,056,176 138,124,747 124,761,500 부 채 및 자 본 총 계 208,067,879 209,726,030 210,805,562 매출액 73,934,704 267,108,952 244,205,122 매출원가 67,661,627 231,644,024 210,133,125 매출총이익 6,273,077 35,464,928 34,071,997 판매비와일반관리비 7,227,816 28,732,764 25,711,287 영업이익 (-)954,739 6,732,164 8,360,710 기타이익 200,968 9,180,534 840,417 기타비용 70,804 426,397 15,422,619 금융수익 373 1,882,038 9,038 금융원가 160,141 919,226 2,791,656 지분법이익 (-)168,475 (-)935,260 (-)344,555 법인세비용차감전순이익 (-)1,152,818 15,513,853 (-)9,348,665 당기순이익 (-)1,050,087 10,718,164 (-)7,023,126 총포괄손익 (-)1,067,367 10,970,980 (-)7,067,510 주당이익 (-)10 101 (-)68 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2017년1분기보고서)__대영포장 .ixd 2. 연결재무제표 " 해당사항없음 " 3. 연결재무제표 주석 " 해당사항없음 " 4. 재무제표 재무상태표 제 39 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 38 기말 2016.12.31 현재 제 38 기초 2016.01.01 현재 (단위 : 원) 제 39 기 1분기말 제 38 기말 제 38 기초 자산 Ⅰ.유동자산 62,968,548,015 60,217,801,639 52,764,211,090 (1)현금및현금성자산 3,506,248,732 1,338,896,347 516,031,093 (2)매출채권 및 기타유동채권 45,327,348,147 44,523,922,468 37,798,459,331 (3)재고자산 12,943,308,417 13,340,738,302 11,020,067,510 (4)기타유동비금융자산 2,000,000 2,000,000 2,501,000,000 (5)기타유동자산 1,189,642,719 1,012,244,522 928,653,156 Ⅱ.비유동자산 145,099,331,659 149,508,228,440 158,041,351,764 (1)유형자산 138,751,031,335 143,040,461,911 148,904,861,506 (2)영업권 이외의 무형자산 770,239,019 771,029,117 774,189,509 (3)종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 3,647,024,245 3,817,042,240 6,185,278,088 (4)매도가능금융자산 1,416,834,620 1,394,034,620 1,532,647,069 (5)기타금융자산 514,124,440 485,582,552 644,297,592 (6)기타자산 78,000 78,000 78,000 자산총계 208,067,879,674 209,726,030,079 210,805,562,854 부채 Ⅰ.유동부채 60,414,715,762 60,977,558,976 72,789,366,125 (1)매입채무 및 기타유동채무 30,545,445,527 31,518,609,627 22,097,418,967 (2)단기차입금 28,685,691,949 28,129,937,400 35,044,211,736 (3)신주인수권부사채 0 0 (4)당기법인세부채 695,784,610 1,251,913,594 502,621,903 (5)기타유동부채 487,793,676 77,098,355 15,145,113,519 Ⅱ.비유동부채 10,596,988,031 10,623,723,873 13,254,696,147 (1)장기차입금 1,666,666,664 2,083,333,330 7,499,999,994 (2)신주인수권부사채 0 0 0 (3)이연법인세부채 7,024,118,989 7,133,161,827 4,085,382,395 (4)확정급여채무 1,210,202,378 677,228,716 974,313,758 (5)기타비유동비금융부채 696,000,000 730,000,000 695,000,000 부채총계 71,011,703,793 71,601,282,849 86,044,062,272 자본 Ⅰ.자본금 53,292,449,000 53,292,449,000 51,710,680,500 (1)자본금 53,292,449,000 53,292,449,000 51,710,680,500 1.보통주자본금 53,292,449,000 53,292,449,000 51,710,680,500 Ⅱ.자본잉여금 33,928,923,782 33,928,923,782 33,150,693,680 Ⅲ.기타자본항목 0 0 (929,964,217) Ⅳ.기타포괄손익누계액 350,008,148 332,224,148 1,809,667 Ⅴ.이익잉여금(결손금) 49,484,794,951 50,571,150,300 40,828,280,952 자본총계 137,056,175,881 138,124,747,230 124,761,500,582 자본과부채총계 208,067,879,674 209,726,030,079 210,805,562,854 포괄손익계산서 제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 제 38 기 제 37 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 73,934,704,625 73,934,704,625 58,445,012,379 58,445,012,379 267,108,952,440 244,205,122,113 Ⅱ.매출원가 67,661,627,224 67,661,627,224 49,059,601,656 49,059,601,656 231,644,024,256 210,133,125,241 Ⅲ.매출총이익 6,273,077,401 6,273,077,401 9,385,410,723 9,385,410,723 35,464,928,184 34,071,996,872 Ⅳ.판매비와관리비 7,227,816,524 7,227,816,524 6,259,153,187 6,259,153,187 28,732,764,098 25,711,286,606 Ⅴ.영업이익(손실) (954,739,123) (954,739,123) 3,126,257,536 3,126,257,536 6,732,164,086 8,360,710,266 Ⅵ.기타이익 200,967,913 200,967,913 171,558,633 171,558,633 9,180,534,516 840,417,282 Ⅶ.기타손실 70,804,762 70,804,762 58,033,411 58,033,411 426,397,016 15,422,619,693 Ⅷ.금융수익 373,380 373,380 46,208,899 46,208,899 1,882,038,440 9,038,045 Ⅸ.금융원가 160,141,163 160,141,163 297,027,827 297,027,827 919,226,332 2,791,656,001 Ⅹ.지분법이익 (168,474,849) (168,474,849) 95,514,352 95,514,352 (935,260,173) (344,555,752) XI.법인세비용차감전순이익(손실) (1,152,818,604) (1,152,818,604) 3,084,478,182 3,084,478,182 15,513,853,521 (9,348,665,853) XⅡ.법인세비용 (102,731,475) (102,731,475) 696,733,865 696,733,865 4,795,689,173 (2,325,539,058) XⅢ.당기순이익(손실) (1,050,087,129) (1,050,087,129) 2,387,744,317 2,387,744,317 10,718,164,348 (7,023,126,795) XIV.기타포괄손익 (22,154,571) (22,154,571) (41,463,684) (41,463,684) 323,442,070 (56,901,606) (1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (44,954,571) (44,954,571) (39,143,598) (39,143,598) (100,166,239) (60,459,672) 1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (44,954,571) (44,954,571) (39,143,598) (39,143,598) (100,166,239) (60,459,672) (2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 22,800,000 22,800,000 (680,800) (680,800) 425,247,595 1,170,125 1.매도가능금융자산 22,800,000 22,800,000 (680,800) (680,800) 425,247,595 1,170,125 가.매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실) 22,800,000 22,800,000 (680,800) (680,800) 425,247,595 1,170,125 (3)당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분 0 0 (1,639,286) (1,639,286) (1,639,286) 2,387,941 XV.기타포괄손익관련 법인세효과 4,874,006 4,874,006 9,122,010 9,122,010 (71,157,255) 12,518,353 XVI.총포괄손익 (1,067,367,694) (1,067,367,694) 2,355,402,643 2,355,402,643 10,970,449,163 (7,067,510,048) XVII.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (10) (10) 23 23 101 (68) 1.계속영업기본주당이익(손실) (10) (10) 23 23 101 (68) 자본변동표 제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타자본잉여금 기타자본조정 기타포괄손익누계액 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 47,494,865,000 31,128,793,292 (929,964,217) (965,624) 47,935,527,515 125,628,255,966 Ⅱ.자본의 변동 (1)주식할인발행차금 3,292,684,040 3,292,684,040 (2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 1,862,594 1,862,594 (3)관계기업 보험수리적손익 지분 (36,961,224) (36,961,224) (4)보험수리적손익 (47,158,544) (47,158,544) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 912,697 912,697 (6)신주인수권대가 (1,270,783,652) (1,270,783,652) (7)신주인수권부사채행사 4,215,815,500 4,215,815,500 (8)주식발행초과금 (9)자기주식처분손실 (10)당기순이익 1.당기순이익(손실) (7,023,126,795) (7,023,126,795) 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 47,494,865,000 31,128,793,292 (929,964,217) (965,624) 47,935,527,515 124,761,500,582 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 51,710,680,500 33,150,693,680 (929,964,217) 1,809,667 40,828,280,952 124,761,500,582 Ⅱ.자본의 변동 (1)주식할인발행차금 (2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 (1,278,643) (1,278,643) (3)관계기업 보험수리적손익 지분 32,798,883 32,798,883 (4)보험수리적손익 (78,129,666) (78,129,666) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 331,693,124 331,693,124 (6)신주인수권대가 (194,059,994) (194,059,994) (7)신주인수권부사채행사 1,581,768,500 1,581,768,500 (8)주식발행초과금 972,290,096 972,290,096 (9)자기주식처분손실 929,964,217 (929,964,217) 0 (10)당기순이익 1.당기순이익(손실) 10,718,164,348 10,718,164,348 2016.12.31 (Ⅲ.기말자본) 53,292,449,000 33,928,923,782 0 332,224,148 50,571,150,300 138,124,747,230 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 51,710,680,500 33,150,693,680 (929,964,217) 1,809,667 40,828,280,952 124,761,500,582 Ⅱ.자본의 변동 (1)주식할인발행차금 (2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 (1,278,643) (1,717,157) (2,995,800) (3)관계기업 보험수리적손익 지분 (4)보험수리적손익 (30,532,006) (30,532,006) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) (531,024) (531,024) (6)신주인수권대가 (7)신주인수권부사채행사 (8)주식발행초과금 (9)자기주식처분손실 929,964,217 (929,964,217) 0 (10)당기순이익 1.당기순이익(손실) 2,387,744,317 2,387,744,317 2016.03.31 (Ⅲ.기말자본) 51,710,680,500 33,150,693,680 0 0 42,253,811,889 127,115,186,069 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) 53,292,449,000 33,928,923,782 0 332,224,148 50,571,150,300 138,124,747,230 Ⅱ.자본의 변동 (1)주식할인발행차금 (2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 (3)관계기업 보험수리적손익 지분 (1,203,654) (1,203,654) (4)보험수리적손익 (35,064,566) (35,064,566) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 17,784,000 17,784,000 (6)신주인수권대가 (7)신주인수권부사채행사 (8)주식발행초과금 (9)자기주식처분손실 (10)당기순이익 1.당기순이익(손실) (1,050,087,129) (1,050,087,129) 2017.03.31 (Ⅲ.기말자본) 53,292,449,000 33,928,923,782 0 350,008,148 49,484,794,951 137,056,175,881 현금흐름표 제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 제 38 기 제 37 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (8,826,855) 6,912,608,217 7,163,829,530 13,041,442,614 (1)당기순이익조정을 위한 가감 1.외화환산손실 2.외화환산이익 3.소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익 (2)영업으로부터 창출된 현금흐름 731,988,306 7,907,987,929 9,217,242,448 16,753,697,114 (3)이자수취 367,710 11,063,972 181,791,505 8,691,876 (4)이자지급 (185,047,987) (502,201,581) (1,148,172,690) (1,617,358,568) (5)법인세납부(환급) (556,134,884) (504,242,103) (1,087,031,733) (2,103,587,808) Ⅱ.투자활동현금흐름 2,037,091,357 (10,233,472,869) 3,629,978,122 (15,436,503,508) (1)기타채권의 감소 5,427,260 396,660 86,520,134 193,662,484 (2)단기금융상품의 취득 0 (12,500,000,000) (32,502,000,000) (2,501,000,000) (3)장기금융상품의 취득 (8,541,888) (8,541,888) (31,472,960) (5,694,592) (4)장기금융상품의 처분 (5)기타금융자산의 처분 0 60,000,000 366,268,000 142,955,000 (6)단기금융상품의 처분 0 2,501,000,000 35,001,000,000 (7)매도가능금융자산의 처분 157,430 2,131,649 2,331,465,237 (8)관계기업에 대한 투자자산의 처분 1,481,391,700 (9)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 (10)기타금융자산의 취득 (20,000,000) (50,000,000) (176,080,000) (395,784,000) (11)매도가능금융자산의 취득 (160,470) (1,238,060) (12)유형자산의 취득 (564,332,400) (253,324,290) (4,233,334,613) (12,564,421,729) (13)유형자산의 처분 2,696,818,181 17,000,000 1,419,949,878 111,300,000 (14)무형자산의 취득 (242,079,490) (15)기타채권의 증가 (72,276,756) (2,135,000) (113,729,254) (174,203,121) (16)건설중인자산의 취득 Ⅲ.재무활동현금흐름 139,087,883 4,023,254,488 (9,970,942,398) 2,321,883,418 (1)단기차입금의 증가 36,868,791,027 28,246,536,991 105,771,040,091 114,250,947,726 (2)장기차입금의 증가 5,000,000,000 (3)신주인수권 행사 2,359,998,602 6,289,996,726 (4)채권매각차입금의 증가 (5)사채의 차입 (6)단기차입금의 상환 (36,313,036,478) (23,760,782,503) (110,501,981,085) (94,063,334,934) (7)채권매각차입금의 상환 (8)사채의상환 (10,000,000,000) (9)장기차입금의 상환 (3,037,500,000) (6,312,500,000) (10)유동성장기부채의 상환 (416,666,666) (462,500,000) (4,562,500,006) (12,843,226,100) Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) 2,167,352,385 702,389,836 822,865,254 (73,177,476) Ⅴ.기초현금및현금성자산 1,338,896,347 516,031,093 516,031,093 589,208,569 Ⅵ.기말현금및현금성자산 3,506,248,732 1,218,420,929 1,338,896,347 516,031,093 5. 재무제표 주석 주석사항 제39기 당1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일 종료회계기간 제38기 전1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일 종료회계기간 대영포장주식회사 1. 회사의 개요 대영포장주식회사(이하 "회사"라 함)는 1979년 6월 1일 골판지 및 골판지 상자의제조및 판매를 주사업목적으로 하여 설립되어 1990년 3월 6일 주식을 한국증권거래소에 상장한 상장법인으로서, 경기도 안산시 단원구 산단로 265번지(원시동)에 본사를 두고 있습니다. 당사의 자본금은 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당3분기말 현재 53,292백만원입니다.. 한편, 당1분기말 현재 주요 주주내역은 다음과 같습니다. 주요주주 주식수(주) 지분율(%) 신대양제지(주) 20,563,206 19.29 대양제지공업(주) 20,563,206 19.29 권혁홍 100,000 0.09 기 타 65,358,486 61.33 계 106,584,898 100.0 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 당사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법을 적용하는 관계ㆍ공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분을 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목과 후속적으로 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함을 명확히 하였습니다. (2) 기업회계기준서 1011호 건설계약, 제1037호 충당부채, 우발부채 및 우발자산, 해석서 제2015호 부동산건설약정 (개정) 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계추정 및 잠재리스트 관련 정보를 개별 공사별 또는 영업부문별로 구분하여 공시하도록 개정하였습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1038호 무형자산(개정) 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 하였습니다. (4)기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1041호 농림어업(개정) 생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가하였습니다. (5) 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. (6) 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하도록 규정하였습니다. (7)한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는 소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체 시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시‘와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 등에 대한 일부 개정사항이 존재합니다. 2.1.2 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정이며, 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재의 금융자산의 범주별 장부가액내역은 다음과 같 습니다.(당1분기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 3,506,249 3,506,249 매출채권 및 기타채권 - 45,327,348 45,327,348 기타유동금융자산 2,000 2,000 매도가능금융자산 - 1,416,835 1,416,835 기타비유동금융자산 - 514,124 514,124 계 - 49,347,721 1,418,835 50,766,556 순손익 이자수익 - 373 373 기타손익 - (16,684) (3) (16,687) 소계 - (16,311) (3) (16,314) (전기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 1,338,896 - - 1,338,896 매출채권 및 기타채권 - 44,523,922 - - 44,523,922 기타유동금융자산 - - 2,000 - 2,000 매도가능금융자산 - - 1,394,035 - 1,394,035 기타비유동금융자산 - 485,583 - - 485,583 계 - 46,348,401 1,396,035 - 47,744,436 순손익 이자수익 - 114,424 - - 114,424 기타손익 - (30,503) 1,767,605 - 1,737,102 소계 - 83,921 1,767,605 - 1,851,526 (2) 보고기간말 현재의 금융부채의 범주별 장부가액 내역은 다음과 같습니다.(당1분기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 - 30,545,446 30,545,446 단기차입금 - 28,685,692 28,685,692 장기차입금 - 1,666,667 1,666,667 기타금융부채 - 696,000 696,000 소계 - 60,093,805 60,096,805 순손익 이자비용 - (160,138) (160,138) 소계 - (160,138) (160,138) (전기) (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 - 31,518,609 31,518,609 단기차입금 - 28,129,937 28,129,937 장기차입금 - 2,083,333 2,083,333 기타금융부채 - 730,000 730,000 소계 - 61,561,842 61,561,842 순손익 이자비용 - (919,217) (919,217) 소계 - (919,217) (919,217) 5. 현금및현금성자산 (1) 현금및현금성자산의 내역재무상태표 상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당1분기 전기 보유현금 113 33 당좌예금 및 보통예금 등 3,506,136 1,338,863 합 계 3,506,249 1,338,896 (2) 현금흐름표상 현금은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당1분기 전기 현금및현금성자산 3,506,249 1,338,896 상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전기 매출채권 45,510,231 44,764,958 차감: 대손충당금 (655,830) (634,996) 매출채권(순액) 44,854,401 44,129,962 미수금 374,626 362,495 차감 : 미수금충당금 - - 미수금(순액) 374,626 362,495 미수수익 10 4 단기대여금 98,311 31,462 합 계 45,327,348 44,523,923 상기 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. (2) 신용위험 및 대손충당금 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 60일 입니다. 대금청구일로부터 최초 60일 동안은 매출채권에 대한 이자가 부과되지 않습니다. 당사는 과거 경험상 회수기일이 120일 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 120일이 경과한 모든 채권에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다. 60일 초과 120일 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당사는 신규고객과 거래시, 고객의 잠재적인 신용등급을 평가하고 신용한도를 결정하기 위하여 외부의 신용평가시스템을 이용하고 있습니다. 고객의 신용한도와 신용등급은 연 2회 검토됩니다. 회수기일이 경과하거나 손상되지 않은 매출채권의 80%는 당사가 이용하는 외부의 신용평가시스템하에서 최고의 신용등급을 유지하고 있습니다. 상기 매출채권에는 당반기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이없고, 60일 이상 경과분 채권에 대한 미수이자를 포함하여 회수가능하다고 판단되어대손충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참고)이 포함되어 있습니다. 당사는이러한 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보강을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대한 회사의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연 령분석내역은 다음과 같습니다.(당1분기) (단위 : 천원) 구 분 60~90일 6개월 미만 1년 이하 3년 미만 합계 매출채권 45,272,514 35,568 2,000 200,149 45,510,231 미수금 374,626 374,626 미수수익 10 10 단기대여금 98,311 98,311 합 계 45,745,461 35,568 2,000 200,149 45,983,178 (전기) (단위 : 천원) 구 분 60~90일 6개월 미만 1년 이하 3년 미만 합계 매출채권 44,510,703 52,129 29,687 172,439 44,764,958 미수금 362,495 - - - 362,495 미수수익 4 - - - 4 단기대여금 31,462 - - - 31,462 합 계 44,904,664 52,129 29,687 172,439 45,158,919 2) 당1분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같 습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전 기 기초금액 634,996 596,277 당기 제각 - - 당기 회수 4,150 8,216 당기 설정액 16,684 30,503 기말금액 655,830 634,996 당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. 7. 기타금융자산 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 2,000 - 2,000 - 보증금 468,415 - 448,415 장기금융상품 45,709 - 37,168 합 계 2,000 514,124 2,000 485,583 8. 재고자산보고기간 종료일 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 3,495,662 3,495,662 3,328,242 - 3,328,242 상품 124,354 124,354 114,915 - 114,915 재공품 440,609 440,609 247,319 - 247,319 원재료 8,609,327 8,609,327 9,315,667 - 9,315,667 부재료 180,286 180,286 251,718 - 251,718 저장품 93,070 93,070 82,877 - 82,877 합계 12,943,308 12,943,308 13,340,738 - 13,340,738 9. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전기 선급금 1,174,159 864,401 차감: 대손충당금 (150,000) (150,000) 선급비용 165,484 297,843 합 계 1,189,643 1,012,244 10. 매도가능금융자산 (1) 당1분기 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전 기 기초금액 1,394,034 1,532,647 취득 - - 평가 22,800 425,928 처분 - (564,541) 기말금액 1,416,834 1,394,034 재무상태표: - 유동 - - - 비유동 1,416,834 1,394,034 합 계 1,416,834 1,394,034 (2) 당1분기 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 당1분기 전기 매도가능지분상품(상장지분상품) 해태제과식품(주) 76,000 (*) 938,272 1,364,200 1,387,000 1,364,200 매도가능지분상품(비상장지분상품) 한국환경지류포장협회 (*) (*) 5,000 5,000 5,000 5,000 한국골판지포장공업 (*) (*) 23,669 23,669 23,669 23,669 이제이드 (*) (*) 5,843 1,165 1,165 1,165 합 계 979,171 1,394,034 1,416,834 1,394,034 (*) 소유주식수 및 출자 지분율은 수량 또는 지분율이 미미하므로 표기하지 않았습니다. 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 11. 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 당1분기 전기 지분율(%)(*) 장부가액 지분율(%) 장부가액 관계기업 대양판지㈜ 12.87% 3,647,024 12.87% 3,817,042 상기 대양판지(주)에 대한 지분율은 20%이하이지만 다른 관계기업의 지분을 통해 중대한 영향력을 행사하고 있는 이유로 지분법을 적용하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전기 기초 장부금액 3,817,042 6,185,278 관계기업 처분 (170,018) (2,426,244) 관계기업 손익에 대한 지분 9,592 관계기업 기타증감액 - 48,416 기말 장부금액 3,647,024 3,817,042 (3) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당반기순이익(손실) 대양판지(주) 75,840,106 46,186,420 29,653,686 85,040,437 (1,369,658) 12. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당1분기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 취득원가 51,825,661 61,078,091 4,945,020 107,867,357 1,140,879 2,040,390 486,000 229,383,398 정부보조금 - - - (66,212) (6,667) - - (72,879) 감가상각누계액 - (17,586,196) (2,153,753) (68,079,526) (895,932) (1,844,081) - (90,559,488) 장부금액 51,825,661 43,491,895 2,791,267 39,721,619 238,280 196,309 486,000 138,751,031 (전기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 취득원가 54,025,136 61,467,987 4,945,020 107,341,284 1,107,198 2,040,390 617,000 231,544,015 정부보조금 - - - (70,193) (7,667) - - (77,860) 감가상각누계액 - (17,282,551) (2,105,687) (66,336,505) (872,166) (1,828,785) - (88,425,694) 장부금액 54,025,136 44,185,436 2,839,333 40,934,586 227,365 211,605 617,000 143,040,461 (2) 당1분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당1분기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 기초금액 54,025,136 44,185,436 2,839,333 40,934,586 227,365 211,605 617,000 143,040,461 취득액 - - - 660,500 34,832 - 499,000 1,194,332 처분 (2,199,475) (389,246) - (69,780) (1) - (630,000) (3,288,502) 감가상각비 - (304,295) (48,066) (1,803,688) (23,916) (15,296) - (2,195,261) 대체증감 - - - - - - - - 기말금액 51,825,661 43,491,895 2,791,267 39,721,619 238,280 196,309 486,000 138,751,030 (전기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 기초금액 52,363,341 45,013,370 3,018,731 47,595,595 249,843 235,981 428,000 148,904,861 취득액 2,199,475 1,074,975 15,500 589,800 109,464 55,120 189,000 4,233,334 처분 (537,680) (683,937) (51,000) (18,978) - - (1,291,595) 감가상각비 - (1,218,972) (194,898) (7,199,809) (112,964) (79,496) - (8,806,139) 대체증감 - - - - - - - - 기말금액 54,025,136 44,185,436 2,839,333 40,934,586 227,365 211,605 617,000 143,040,461 ( 3) 보고기간 종료일 현재 당사의 보험가입자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 장부가액 보험가입처 보험수익자 재산종합보험 안산 건물등 15,727,230 14,499,778 동부화재해상보험 당사 재산종합보험 발안 건물등 37,979,206 45,270,184 재산종합보험 대구 건물등 21,365,440 22,766,454 재산종합보험 제주 건물 5,900,346 5,749,718 재산종합보험 달성 건물등 506,554 697,178 재산종합보험 안산,발안,대구, 달성 재고 10,500,000 12,908,417 합 계 91,978,776 101,891,729 상기 보험가입금액에 대하여 기업은행에 4,500백만원, 산업은행에 22,500백만원의 질권이 설정되어 있습니다. (4) 상기 자산 이외에 차량에 대하여 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있으며, 종업원에 대한 산업재해보상보험, 국민건강보험 및 고용보험에 가입하고 있습니다 . (5) 보고기간 종료일 현재 보유 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당1분기 전기 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 토 지 51,825,661 43,691,813 54,025,136 45,729,314 ( 6) 보고기간 종료일 현재 당사가 차입금에 대한 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원/ 천불/ 백만엔) 담보제공처 통화 차입금 채권최고액 등 비 고 기업은행 원/\ 5,619,835 17,800,000 유형자산 신한은행 원/\ 5,232,523 23,450,000 유형자산 KEB하나은행 원/\ - 12,000,000 유형자산 산업은행 원/\ 19,500,000 29,300,000 유형자산 산업은행 엔화/￥ 1,474,000 유형자산 13. 무형자산 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전기 산업재산권 12,115 12,905 시설이용권 758,124 758,124 합 계 770,239 771,029 당1분기 및 전기 중 산업재산권의 상각 액 790 천원 이 무형자산상각비의 과목으로 제조원가 명세서에 계상되어 있습니다. 14. 매입채무 및 기타채무보고기간 종료일 현재 유동부채로 분류된 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전기 매입채무 19,610,067 17,248,779 미지급금 5,982,168 8,096,245 미지급비용 4,317,313 5,273,547 예수금 77,602 224,070 부가세예수금 558,296 675,968 합계 30,545,446 31,518,609 상기 매입채무및기타채무는 단기수취채무로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 15. 장.단기차입금 및 사채 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1 분 기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 27,019,025 26,463,270 - 유동성장기부채 1,666,667 1,666,667 - 장기차입금 - 1,666,667 - 2,083,333 합 계 28,685,692 1,666,667 28,129,937 2,083,333 (2) 보고기간 종료일 현재 유동부채로 분류된 당사의 차입금(유동성장기차입금 제외) 상세 현황은 다음과 같 습니다. (단위 : 천원) 차입종류 차입처 1 분 기 전 기 운영자금 산업은행 운영자금 2,500,000 2,500,000 운영자금 2,000,000 2,000,000 운영자금 7,000,000 7,000,000 운영자금 8,000,000 8,000,000 기업은행 구매자금 5,619,835 6,963,270 신한은행 구매자금 1,899,190 - 합 계 27,019,025 26,463,270 ( 3) 보고기간 종료일 현재 비유동부채로 분류된 당사의 장기차입금 상세 현황은 다음과 같습 니다 . (단위 : 천원) 차입종류 차입처 만 기 당1분기 전기 시설자금 신한은행 2019.01.09 2,083,333 3,750,000 합 계 2,083,333 3,750,000 (-)유동성장기차입금 (-)416,667 (-)1,666,667 차감 계 1,666,666 2,083,333 (4)신주인수권부사채1) 당사는 2013년중 신주인수권부 사채를 발행하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 사채의 종류 무기명 무보증 분리형 신주인수권부 사채 발행일 2013년 8월 28일 상환일 2019년 8월 28일 표면이자율 - 보장수익율 0.5% 복리 액면가액 10,000,000천원 발행가액 9,950,000천원 행사가격 746원 행사기간 2014년 8월 28일 부터 2019년7월 28일 신주인수권 발행가능 주식수 13,404,825주 사채권자가 신주인수권 행사청구를 하기 전에 조정전의 행사가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하거나, 신주인수권 또는 신주인수권이나 신주전환권이 부착된 회사채의 발행 등으로 신주인수권을 부여하는 유가증권을 발행하여 그 행사가격 조정에 관한 사항이 발생하는 경우에는 행사가액이 조정됩니다.본 사채 발행일로부터 3개월이 되는 날(최초 조정기준일 2013년11월28일) 및 그 이후 매3개월마다 만기까지 행사가액을 조정하되, 행사가액 조정일 전일을 기준으로 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮을경우 그 낮은 가액으로 합니다. 행사가액의 최저 조정한도는 최초 행사가액의 70%로 합니다.2) 신주인수권부사채는 당기 중 상환 청구(2015년 8월 28일)되어 전액 조기상환하였습니다. 3) 보고기간 종료일 현재 사채의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 1분기 말 [비유동부채] 신주인수권부사채 - 사채상환할증금 - 사채할인발행차금 - 신주인수권조정 - 장부가액 - [자본잉여금] 신주인수권대가 111,009 ※ 2015.08.28일 신주인수권부사채 전액 조기상환 ( 5) 당1분기말 현재 차입금의 기간별 만기내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 금 액 1년 미만 28,685,692 1년 이상 5년 미만 1,666,667 5년 이상 10년 미만 - 합 계 30,352,359 16. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전기 선수금 487,794 77,098 합 계 487,794 77,098 17. 기타금융부채 보고기간 종료일 현재 기타 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전 기 임대보증금 696,000 730,000 18. 확 정급여채무 (1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다 음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전 기 확정급여채무의 현재가치 7,643,482 7,224,284 사외적립자산의 공정가치 (6,433,280) (6,547,056) 퇴직급여채무 금액 1,210,202 677,228 (2) 당1분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전 기 기초 확정급여채무 7,224,284 6,259,723 당기근무원가 633,785 1,761,892 이자비용 42,936 143,695 보험수리적손익 - 10,617 지급액 (257,523) (951,643) 기말 확정급여채무 7,643,482 7,224,284 (3) 당1분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전 기 기초 사외적립자산의 공정가치 6,547,056 5,285,410 사외적립자산의 기대수익 44,955 156,574 보험수리적손익 (44,955) (89,549) 납입액 10,866 1,536,248 지급액 (124,642) (341,627) 기말 사외적립자산의 공정가치 6,433,280 6,547,056 (4) 당1분기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전반기 당기근무원가 633,785 1,761,892 부채에 대한 이자비용 42,936 143,695 사외적립자산의 기대수익 (44,955) (156,574) 합 계 631,766 1,749,013 (5) 당1분기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전반기 법인세 차감전 보험수리적손익 (44,955) (100,166) 법인세 효과 9,890 22,037 법인세 차감후 보험수리적손익 (35,065) (78,129) (6) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 주요 유형과 각 유형별 사외적립자산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전 기 단기금융상품 6,427,926 6,541,702 기타 5,354 5,354 합 계 6,433,280 6,547,056 (7) 보고기간 종료일 현재 보험수리적 평가를 위하여 적용한 주요 추정은 다음과 같 습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전 기 할인율 2.45% 2.45% 임금상승률 2.45% 2.45% 19. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당1분기 전 기 발행할 주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 보통주 106,584,898 보통주 106,584,898 (2) 당3분기 및 전기 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당1분기 전 기 기초 주식수 (보통주) 106,584,898 103,421,361 증가 주식수 (보통주) - 3,163,537 기말 주식 수 (보통주) 106,584,898 106,584,898 20. 자본잉여금 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 1분기 전 기 감자차익 29,552,941 29,552,941 주식발행초과금 4,264,974 4,264,974 신주인수권대가 111,009 111,009 합 계 33,928,924 33,928,924 21. 기타포괄손익누계액보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전 기 지분법자본변동 - - 매도가능증권평가 350,008 332,224 합 계 350,008 332,224 22. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전 기 미처분이익잉여금 49,484,795 50,751,150 23. 매출액 당1분기 및 전1분기 중 당사의 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전1분기 제품판매 70,644,872 56,190,570 상품판매 1,945,808 1,312,141 기타판매 1,344,025 942,301 합계 73,934,705 58,445,012 24. 판매비와 일반관리비(1) 당1분기 및 전1분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전1분기 운반비 4,059,933 3,580,901 견본비 42,248 10,644 합 계 4,102,181 3,591,545 (2) 당1분기 및 전1분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전1분기 급여 1,864,834 1,593,299 퇴직급여 300,846 223,881 복리후생비 261,861 248,533 통신비 15,567 17,255 세금과공과 20,731 9,556 감가상각비 39,751 53,696 접대비 179,262 169,378 광고선전비 6,240 6,070 지급수수료 138,854 107,533 차량유지비 129,712 130,303 교육훈련비 10,406 9,630 소모품비 30,183 6,044 용역인건비 60,748 36,717 여비교통비 37,814 45,541 임차료 6,541 10,655 수선비 - - 보험료 5,602 4,872 대손상각비 16,684 (5,355) 합 계 3,125,636 2,667,608 25. 기타손익 (1) 기타수익 당1분기 및 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전1분기 수입임대료 54,400 75,037 유형자산처분이익 51,786 16,998 잡이익 94,782 79,524 합 계 200,968 171,559 (2) 기타비용 당1분기 및 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전1분기 재고폐기손실 45,348 60,548 유형자산처분손실 13,470 - 잡손실 11,987 232 합 계 70,805 60,780 26. 비용의 성격별 분류 당1분기및 전1분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전1분기 재고자산의 변동 273,419 418,705 상품과 원재료의 매입액 56,150,167 39,070,124 종업원급여 5,963,347 4,758,335 지급수수료 187,394 161,831 감가상각비 2,195,261 2,215,347 운반비 4,059,933 3,580,901 외주가공비 1,007,709 924,499 기타판매비와관리비 545,053 451,310 기타비용 4,490,476 3,731,759 합 계(주1) 74,872,759 55,312,811 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비, 일반관리비의 합계액입니다. 27. 종업원급여당1분기 및 전1분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전1분기 급여 4,614,272 3,702,802 퇴직(연금)급여 631,767 395,374 복리후생비 717,308 660,159 합 계 5,963,347 4,758,335 28. 금융수익 및 금융원가 (1) 당1분기와 전1분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전1분기 이자수익 373 45,787 외환차익 - 422 합 계 373 46,209 (2) 당1분기와 전1분기 중 당기손익으로 인식된 금융원가의 내역은 다음과 같습니 다 . (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전1분기 이자비용 160,138 297,028 합 계 160,138 297,028 29. 주당이익 (1) 기본주당이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당1분기 및 전1분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (단위:원, 주) 구분 당1분기 전1분기 당사의 보통주당기순이익(A) (1,050,087,129) 2,387,744,317 가중평균 유통보통주식수(B) 106,584,898 103,421,361 기본주당이익(A/B) (10) 23 (2) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환되었다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사의 희석순이익을 희석성 잠재적보통주로 나누어 산정하였습니다. (단위:원, 주) 구분 당 1분기 전 1분기 보통주당기순손익(A) (1,050,087,129) 2,387,744,317 희석당기순이익(B) (1,050,087,129) 2,387,744,317 가중평균 희석증권주식수(C)(주1) 106,584,898 103,774,101 희석주당이익(B/C) (10) 23 (주1) 가중평균 희석증권주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 1분기 전1분기 가중평균유통보통주식수 106,584,898 103,421,361 조정사항(신주인수권증권) - 352,740 가중평균희석증권주식수 106,584,898 103,774,101 30. 특수관계자 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 회사명 회사에 대한 지분율 당사와의 관계 신대양제지㈜ - 주주 대양제지공업㈜ - 주주 대양판지㈜ 12.87% 관계기업 신대한판지㈜ - 기타 특수관계자 이천개발(주) - 기타 특수관계자 ㈜광신판지 - 기타 특수관계자 서부지관 - 기타 특수관계자 대양통운 - 기타 특수관계자 신대한인쇄(주) - 기타 특수관계자 ( 2) 당1분기 및 전1분기 중 특수관계자와의 거래내역은 각각 다음과 같습니다. (당1분기) (단위 : 천원) 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 신대양제지㈜ 1,000,184 828 27,738,441 대양제지공업㈜ - 414 10,029,273 대양판지㈜ 146,935 1,656 260,402 신대한판지㈜ 495,769 1,104 ㈜광신판지 41,629 21,031 서부지관 - 53,775 대양통운 - - 40,860 신대한인쇄(주) - - 250,027 계 1,684,517 78,808 38,017,741 301,262 (전1분기) (단위 : 천원) 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 신대양제지㈜ 697,880 1,242 20,765,527 - 대양제지공업㈜ 5,977 414 7,690,294 - 대양판지㈜ 458,465 1,656 100,716 66,747 신대한판지㈜ 431,750 1,104 - - ㈜광신판지 38,732 966 219,846 3,000 서부지관 43,203 - - - 대양통운 - - 34,554 - 계 1,676,007 5,382 28,810,937 69,747 (4) 특수관계자에 대한 채권 및 채무(당1분기) (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 구분 계정명 기초 증가 감소 기말 신대양제지㈜ 채권 미수금 130,761 1,101,113 1,078,206 153,668 채무 매입채무 11,167,615 33,563,514 32,840,908 11,890,221 미지급금 대양제지공업㈜ 채권 미수금 152 455 455 152 채무 매입채무 4,077,213 12,135,420 11,644,526 4,568,107 미지급금 ㈜대양판지 채권 매출채권 146,431 161,628 249,072 58,987 미수금 607 1,822 1,822 607 채무 매입채무 85 - 85 - 미지급금 39,155 315,086 221,413 132,829 신대한판지㈜ 채권 매출채권 361,212 545,346 710,250 196,308 미수금 607 1,214 1,366 455 채무 매입채무 55,661 - 55,661 - ㈜광신판지 채권 매출채권 16,421 45,792 40,820 21,393 미수금 304 23,134 23,134 304 채무 매입채무 미지급금 서부지관 채권 미수금 20,813 59,152 58,224 21,741 대양통운㈜ 채무 미지급금 14,702 49,441 47,982 16,161 신대한인쇄(주) 채무 매입채무 65,650 302,532 295,136 73,046 (전1분기) (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 구분 계정명 전기초 증가 감소 전기말 신대양제지㈜ 채권 미수금 89,455 769,035 747,305 111,185 채무 매입채무 8,079,043 22,842,080 22,781,215 8,139,909 미지급금 200,082 200,082 대양제지공업㈜ 채권 미수금 152 7,030 7,030 152 채무 매입채무 2,968,512 8,459,323 8,369,190 3,058,645 미지급금 123,499 123,499 ㈜대양판지 채권 매출채권 228,620 504,312 574,291 158,642 미수금 607 1,822 1,822 607 채무 매입채무 33,152 110,788 68,103 75,837 미지급금 73,422 35,537 37,885 신대한판지㈜ 채권 매출채권 143,290 474,925 476,533 141,682 미수금 304 1,214 1,063 455 채무 매입채무 24,450 24,450 ㈜광신판지 채권 매출채권 38,197 42,605 72,562 8,240 미수금 63,051 1,063 63,810 304 채무 매입채무 14,168 241,864 256,032 미지급금 3,300 3,300 서부지관 채권 미수금 15,742 47,523 46,295 16,970 대양통운㈜ 채무 미지급금 12,265 38,009 35,585 14,689 (5) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 단기종업원급여(주1) 퇴직급여(주2) 계 등기임원 508,389 1,248,738 1,756,227 (주1) 급여, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. 31. 우발상황 및 약정사항 등 (1) 당1분기말 현재 당사의 금융기관별 할인어음 약정 및 구매자금대출 약정 등과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 거래처 비 고 한도금액 사용금액 잔 액 신한은행 구매자금대출 9,000,000 1,899,190 7100810 기업은행 구매자금대출 8,000,000 5,619,835 2,380,165 산업은행 다모아플러스대출(한도) 2,000,000 - 2,000,000 신한은행 전자방식외담대 2,000,000 - 2,000,000 ( 2) 당1분기말 현재 당사가 수입신용장과 관련하여 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. 거래처 통화 한도 실행액 신한은행 USD 3,500,000 3,297,000 (3) 당기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 인허가 등과 관 련하여 438 백만원 (전기: 597백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.32. 영업활동으로 인한 현금흐름 당1분기와 전1분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당1분기 전1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (8,827) 6,912,608 1. 당기순이익 (1,050,087) 2,387,744 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 3,447,809 2,969,087 퇴직급여 631,767 395,374 매도가능증권처분손실 3 감가상각비 2,195,261 2,215,347 무형자산상각비 790 790 재고자산폐기손실 45,348 60,548 이자비용 160,138 297,028 대손상각비 16,684 지분법처분손실 168,474 유형자산처분손실 229,344 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (268,033) (163,654) 이자수익 373 45,787 지분법이익 95,514 유형자산처분이익 267,660 16,998 우발충당부채환입 대손충당금환입 5,355 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (1,397,700) 2,714,811 매출채권의 감소(증가) (741,123) 2,248,963 미수금의 감소(증가) (12,125) 51,519 선급금의 감소(증가) (309,758) (30,849) 선급비용의 증가 132,359 73,501 재고자산의 감소(증가) 352,082 433,702 매입채무의 증가(감소) 2,361,287 423,616 미지급금의 증가(감소) (2,114,077) (400,381) 미지급비용의 증가 (931,324) (731,194) 예수금의 증가 (146,468) (113,654) 선수금의 증가 410,695 271,185 부가세예수금의 증가(감소) (117,672) 53,360 당기법인세부채의 증가 - 715,009 퇴직금의 지급 (257,523) (267,292) 퇴직보험예치금의 증가 (2,847) (6,868) 퇴직연금운영자산의 증가 116,623 12,470 이연법인세부채의 감소(증가) (103,829) (18,276) 예수보증금의 감소 (34,000) 5. 영업활동으로 인한 현금수취(지급)액 (740,815) (995,380) 이자의 수취 368 11,064 이자의 지급 (185,048) (502,202) 법인세의 지급 (556,135) (504,242) 33. 비현금거래 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금투자와 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내용 당1분기 전1분기 주식발행초과금 - - 장기차입금 유동성 대체 416,667 1,129,167 건설중인자산 유형자산 대체 630,000 - 자기주식처분손실 - 929,964 34. 부문별 정보(1) 당사는 경영진의 의사결정을 위해 제공되는 영업부문이 1개이므로, 영업부문별 재무정보는 공시하지 아니합니다. (2) 주요고객에 대한 정보 당반기 및 전반기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없으므로, 주요고객에 대한 정보는 공시하지 아니합니다. 39. 위험관리 (1) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 자본위험 관리를 위하여 자본으로 관리하고 있는 항목의내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전 기 장.단기차입금 및 유동성장기차입금 30,352,359 30,213,270 현금및현금성자산 3,506,249 1,338,896 순부채 26,846,110 28,874,374 자본 137,056,176 138,124,747 순부채 대 자본비율 19.6% 20.9% (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식 기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시 되어 있습니다 (3) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 이자율위험관리 당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 30,352 (30,352) 30,213 (30,213) 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당 1분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합계 단기차입금 27,019,025 - - 27,019,025 유동성장기차입금 1,666,666 - - 1,666,666 장기차입금 - 1,666,667 - 1,666,667 합계 28,685,691 1,666,667 - 30,352,358 3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 신용위험의 최대노출도는 금융자산의 장부가액과 같습니다. ( 4) 공정가치 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 3,506,249 3,506,249 1,338,896 1,338,896 - 단기금융상품 2,000 2,000 2,000 2,000 - 매도가능금융자산 1,416,835 1,416,835 1,394,035 1,394,035 공정가치로 인식된 금융자산 소계 4,925,084 4,925,084 2,734,931 2,734,931 상각후원가로 인식된 금융자산 - 매출채권및기타유동채권 45,327,348 45,327,348 44,523,922 44,523,922 - 기타금융자산 514,124 514,124 485,583 485,583 상각후원가로 인식된 금융자산 45,841,472 45,841,472 45,009,505 45,009,505 금융자산 합계 50,766,556 50,766,556 47,744,436 47,744,436 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타유동채무 30,545,446 30,545,446 31,518,609 31,518,609 - 차입금(유동성, 비유동성) 30,352,359 30,352,359 30,213,271 30,213,271 - 기타금융부채 696,000 696,000 730,000 730,000 금융부채 합계 61,593,805 61,593,805 62,461,880 62,461,880 2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당1분기: 금융자산 - 매도가능금융자산 1,387,000 29,835 1,416,835 전기: 금융자산 - 매도가능금융자산 1,364,200 29,835 1,394,035 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무정보 이용상의 유의점 회사는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 최초 도입하였습니다. 동 회계처리 기준은 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 1) 재무제표 작성 기준 재무제표에 대한 주석을 참조하시기 바랍니다.2) 기업회계기준 등이 위반사항 - 해당사항 없음 3) 기타 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 2. 회계정보에 관한 사항가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 :백만원,% ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(% 제39기 1분기 매 출 채 권 45,510 656 1.44 제38기 매 출 채 권 44,764 635 1.42 제37기 매 출 채 권 38,041 596 1.56 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 :백만원 ) 구 분 제39기1분기 제38기 제37기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 635 596 616 2. 순대손처리액(①－②±③) 4 9 11 ① 대손처리액(상각채권액) - - -7 ② 상각채권회수액 4 9 18 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 17 31 -31 4. 기말 대손충당금 잔액합계 656 635 596 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 구 분 3개월 6개월 6개월초과 1년이하 1년이상 비 고 매출채권 1% 5% 50% 100% - 받을어음 1% 1% 1% 1% (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 :백만원 ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 매출채권잔액 45,308 2 200 - 45,510 구성비율 99.55% 0.01% 0.44% - 100.0% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 계정과목 제39기 1분기 제38기 제37기 비고 골판지원단,상자 1.상 품 124 115 46 - 2.제 품 3,496 3,328 2,685 - 3.재 공 품 441 247 228 - 4.원 재 료 8,609 9,316 7,885 - 5.부 재 료 180 252 155 - 6.저 장 품 93 83 21 - 7.미 착 품 - - - - 소 계 12,943 13,341 11,020 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 6.22% 6.36% 5.22% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 20.6회 19.0회 20.4회 - (2) 재고자산의 실사내역 등가. 실사일자 : 2017. 04.01일 나. 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 관리감독자 입회하에 실무부서와 합동으로 매월 재고실사를 실시하고 있음.다. 장기체화재고 등 현황 주문생산방식에 의해 생산이 이루어지므로 장기체화 재고 등은 없음. 3. 범주별 금융상품 ( 1) 당1분기말 현재의 금융자산의 범주별 장부가액과 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 2017.03.31재무상태표상 자산 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 3,506,249 3,506,249 매출채권 및 기타채권 - 45,327,348 45,327,348 기타유동금융자산 - 2,000 2,000 매도가능금융자산 1,416,835 1,416,835 기타비유동금융자산 - 514,124 514,124 계 - 49,347,721 1,418,835 50,766,556 순손익 이자수익 - 373 373 기타손익 - (16,684) (3) (16,687) 계 - (16,311) (3) (16,314) (단위:천원) 2016.12.31재무상태표상 자산 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 장부가액 현금및현금성자산 - 1,338,896 1,338,896 매출채권 및 기타채권 - 44,523,922 44,523,922 기타유동금융자산 - 2,000 2,000 매도가능금융자산 - 1,394,035 1,394,035 기타비유동금융자산 - 485,583 485,583 계 - 46,348,401 1,396,035 47,744,436 순손익 이자수익 - 114,424 114,424 기타손익 - 9 9 계 - 114,424 9 114,433 (2) 당1분기말 현재의 금융부채의 범주별 장부가액과 순손익 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 2017.03.31재무상태표상 부채 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 - 30,545,446 30,545,446 단기차입금 - 28,685,692 28,685,692 장기차입금 - 1,666,667 1,666,667 기타금융부채 - 696,000 696,000 소계 - 60,093,805 60,096,805 순손익: 이자비용 - (160,138) (160,138) 소계 - (160,138) (160,138) (단위:천원) 2016.12.31재무상태표상 부채 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합계 장부가액: 매입채무 및 기타채무 - 31,518,609 31,518,609 단기차입금 - 28,129,937 28,129,937 장기차입금 - 2,083,333 2,083,333 신주인수권부사채 - 기타금융부채 - 730,000 730,000 소계 - 61,561,842 61,561,842 순손익: 이자비용 - (919,217) (919,217) 외환손익 - 소계 - (919,217) (919,217) 4 . 공정가치평가 절차요약 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 1분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 3,506,249 3,506,249 1,338,896 1,338,896 - 단기금융상품 2,000 2,000 2,000 2,000 - 매도가능금융자산 1,416,835 1,416,835 1,394,035 1,394,035 공정가치로 인식된 금융자산 소계 4,925,084 4,925,084 2,734,931 2,734,931 상각후원가로 인식된 금융자산 - 매출채권및기타유동채권 45,327,348 45,327,348 44,523,922 44,523,922 - 기타금융자산 514,124 514,124 485,583 485,583 상각후원가로 인식된 금융자산 45,841,472 45,841,472 45,009,505 45,009,505 금융자산 합계 50,766,556 50,766,556 47,744,436 47,744,436 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타유동채무 30,545,446 30,545,446 31,518,609 31,518,609 - 차입금(유동성, 비유동성) 30,352,359 30,352,359 30,213,271 30,213,271 - 기타금융부채 696,000 696,000 730,000 730,000 금융부채 합계 61,593,805 61,593,805 62,461,880 62,461,880 2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당1분기: 금융자산 - 매도가능금융자산 1,387,000 29,835 1,416,835 전기: 금융자산 - 매도가능금융자산 1,364,200 29,835 1,394,034 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - 회사채 사모 2013년 08월 28일 10,000,000 - - 2018년 08월 28일 전액상환 KTB증권 합 계 - - - 10,000,000 - - - - - ※ 신주인수권부사채 전액조기상환( 2015.08.28일 ) ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제39기(당1분기) 대주회계법인 - - 제38기(전 기) 대주회계법인 적정 해당사항없음 제37기(전전기) 대주회계법인 적정 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제39기(당3분기) 대주회계법인 - 4,000만원 - 제38기(전 기) 대주회계법인 외부감사 3,500만원 638시간 제37기(전전기) 대주회계법인 외부감사 3,000만원 633시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제39기(당1분기) - - - - - - - - - - 제38기 (전 기) - - - - - - - - - - 제37기(전전기) - - - - - - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 제39기 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내에는 감사위원회가 설치되어 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 나. 이사회 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 비 고 육복희 신호철 김창현 심재곤 1 2017.02.09 제38기 사업년도 재무제표(안)승인의 건 가결 O - × - - 2 2017.03.09 제38기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - O × - - 3 2017.03.24 제38기 정기주주총회(결과)결의 사항 가결 O - × - - 4 2017.03.24 각자 대표이사 선임의 건 가결 O - - × - 5 2017.04.14 자기주식 취득의 건 가결 O - O × * 2017.03.24일 주주총회에서 김창현사외이사 선임 (심재곤사외이사 만기)다. 이사의 독립성당사는 이사선임시 주총 전에 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시하였습니다.당사는 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 구성되어 있지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사(또는 감사위원회)에 관한 사항당사는 사외이사 3명이 감사위원으로서 감사업무를 수행하게 되었습니다. 감사위원회은 당사의 회계 및 업무를 감사하며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 영업에 관한 보고를 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사위원회 위원의 인적사항에 대해서는 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항를 참조하시기 바랍니다. (2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역* 감사위원회의 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 사외이사 등의 성명 비 고 육복희(출석율:80%) 신호철(출석율: 20%) 김창현(출석율: 50%) 심재곤(출석율:0%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2017.02.09 제38기 사업년도 재무제표(안)승인의 건 찬성 - × - - 2 2017.03.09 제38기 정기주주총회 소집에 관한 건 - 찬성 × - - 3 2017.03.24 제38기 정기주주총회(결과)결의 사항 찬성 - × - - 4 2017.03.24 각자 대표이사 선임의 건 찬성 - - × - 5 2017.04.14 자기주식 취득의 건 찬성 - 찬성 × * 2017.03.24일 주주총회에서 김창현 감사위원선임 (심재곤 감사위원 만기) 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 정관 제27조에 따라 집중투표제 적용을 배제하고 있으며, 공시대상기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없습니다.당사 정관의 기재사항은 기 공시된 사업보고서에 첨부된 "정관"을 참조하시기 바랍니다. (2017.03.31 사업보고서) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주에 관한사항 1) 최대주주 및 그 지분율 당사 최대주주는 신대양제지(주)이며, 그 지분(율)은 20,563,206주(19.29%)로서 특수관계인을 포함하여 41,226,412주(38.68%)입니다. (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 신대양제지(주) 본인 보통주 17,212,000 18.12 20,563,206 19.29 - 대양제지공업(주) 계열사 보통주 17,212,000 18.12 20,563,206 19.29 - 권혁홍 임원 보통주 100,000 0.11 100,000 0.09 - 계 보통주 34,524,000 36.35 41,226,412 38.68 - - - - - - - 2) 최대주주의 대표자 ( 2016년 12월 31일 ) 성 명 직위 (상근여부) 출생연도 권 혁 홍 각자대표이사( 상근 ) 1941년 11월 권 택 환 각자대표이사( 상근 ) 1975년 09월 3) 재무현황 당사 최대주주인 신대양제지(주)의 최근 재무현황입니다. ( 단위 : 원 ) 구 분 2016년 12월말 1. 유동자산 99,377,194,763 현금 및 현금성자산 4,871,408,171 매출채권 및 기타채권 41,930,344,354 재고자산 16,142,393,945 기타유동금융자산 35,015,793,058 기타유동비금융자산 1,417,255,235 2. 비유동자산 263,360,031,824 유형자산 219,172,211,707 무형자산 589,143,920 관계기업에 대한 투자자산 42,744,634,304 매도가능금융자산 204,053,882 기타금융자산 649,988,011 자 산 총 계 362,737,226,587 1. 유동부채 47,250,914,533 매입채무 및 기타채무 26,723,249,414 단기차입금 20,200,230,118 금융보증부채 46,680 기타유동금융부채 277,444,297 기타유동비금융부채 49,944,024 2. 비유동부채 50,562,873,481 장기매입채무및 기타채무 13,106,000,000 장기차입금 7,513,750,000 확정급여채무 294,571,504 기타금융부채 3,171,015,000 기타비유동부채 26,477,536,977 부 채 총 계 97,813,788,014 지배기업의 소유주지분 251,851,624,766 1. 자본금 19,346,185,000 2. 기타불입자본 12,148,098,311 3. 기타자본항목 (1,392,425,472) 4. 이익잉여금 221,749,766,927 비지배지분 13,071,813,807 자 본 총 계 264,923,438,573 부 채 및 자 본 총 계 362,737,226,587 매출액 252,519,997,434 매출원가 224,888,154,920 매출총이익 27,631,842,514 판매비와일반관리비 19,387,281,359 영업이익 8,244,561,155 법인세비용차감전순이익 29,711,944,577 당기순이익 16,988,254,016 기타포괄손익 (1,776,814,392) 총포괄손익 15,211,439,624 당기순이익의 귀속 1. 지배기업 소유주지분 15,585,209,039 2. 비지배지분 1,403,044,977 총포괄이익의 귀속 1. 지배기업 소유주지분 13,652,671,225 2. 비지배지분 1,558,768,399 주당순이익 4,028 희석주당순이익 4,016 주) 연결 재무제표 기준 4) 사업현황 당사 최대주주인 신대양제지(주)는 1982년 12월 17일 설립되었으며, 1995년 12월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 1. 종이제품 제조, 가공 및 판매업. 2. 폐기물 처리 및 폐기물 소각사업. 3. 부동산 매매 및 임대업 4. 환경사업 및 리사이크링 사업 5. 물품매도 확약서 발행업 6. 정보,통신 써비스업 및 동 대행업 7. 대체에너지 개발 및 판매업. 8. 골판지 제조 및 판매업. 9. 골판지상자 제조 및 판매업. 10.인터넷관련사업 및 벤처투자관련사업. 11.분뇨 및 쓰레기 처리업. 12 전 각호에 부대되는 일체의 사업. 등 입니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2010년 05월 27일 신대양제지(주) 500,000 0.53 - 2010년 05월 28일 신대양제지(주) 80,000 0.08 - 2010년 05월 31일 신대양제지(주) 13,550 0.02 - 2010년 08월 11일 신대양제지(주) 36,450 0.04 630,000주 증가(0.66%) 2011년 08월 11일 신대양제지(주) 70,000 0.07 - 2011년 08월 18일 신대양제지(주) 82,000 0.09 152,000주 증가(0.16%) 2011년 09월 27일 신대양제지(주) 350,500 0.37 - 2011년 09월 28일 신대양제지(주) 177,500 0.19 - 2011년 09월 29일 신대양제지(주) 32,000 0.03 560,000주 증가(0.59%) 2015년 06월 15일 신대양제지(주) 3,351,206 3.34 3,351,206주 증가(3.34%) 2010년 05월 02일 대양제지공업(주) 500,000 0.53 - 2010년 05월 28일 대양제지공업(주) 80,000 0.08 - 2010년 05월 31일 대양제지공업(주) 50,000 0.05 630,000주 증가(0.66%) 2011년 08월 11일 대양제지공업(주) 151,480 0.16 - 2011년 08월 18일 대양제지공업(주) 520 0.00 152,000주 증가(0.16%) 2011년 09월 27일 대양제지공업(주) 400,000 0.42 - 2011년 09월 28일 대양제지공업(주) 128,000 0.14 - 2011년 09월 29일 대양제지공업(주) 32,000 0.03 560,000주 증가(0.59%) 2015년 12월 24일 대양제지공업(주) 3,351,206 3.24 3,351,206주 증가(3.24%) ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 신대양제지(주) 20,563,206 19.29 - 대양제지공업(주) 20,563,206 19.29 - 우리사주조합 80 - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 9,455 99.92 56,049,313 52.59 - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제①항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1.주주우선공모의 방식으로 신주를 발행할 수 있다. 2.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로신주를 발행하는 경우 3.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 하여 국내외 금융기관, 기금 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않은 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행 에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월1일부터 1월31일까지 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000의 8종 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부: 서울특별시 영등포구 여의도동 43-2 주주의 특전 없음 공고방법 당사 홈페이지 및 한국경제신문 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 :원,천주 ) 종 류 2016.10월 2016.11월 2016.12월 2017.01월 2017.02월 2017.03월 기 명 식보통주식 최 고 1,110 992 940 1,010 992 980 최 저 997 920 883 944 958 937 월간거래량 17,011 13,901 8,496 25,533 23,912 9,569 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 권혁홍 남 1941년 11월 부회장 등기임원 상근 총괄 성균관대졸신대양제지(주)대표이사 100 - 10년 2018년 03월 27일 권 영 남 1961년 05월 대표이사 등기임원 상근 총괄 한양대 대양제지공업(주)대표이사 - - 10년 2018년 03월 27일 권택환 남 1975년 09월 대표이사 등기임원 상근 경영기획실 서울대학교신대양제지(주) 대표이사신대한판지(주)대표이사 - - 8년 2020년 03월 24일 육복희 남 1965년 05월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사겸 감사위원 서울대 법과대학원변호사 법률사무소 변호사 - - 10년 2020년 03월 24일 신호철 남 1942년 02월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사겸 감사위원 서울대 법학과졸법무법인아태에너지 고문SHIN Energy Consultant 대표 - - 7년 2020년 03월 24일 김창현 남 1962년 03월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사겸 감사위원 세무법인윈윈수원지점대표 - - - 2020년 03월 24일 황성열 남 1958년 09월 전무이사 미등기임원 상근 사업부장 대영포장 영업상무이사 - - 30 - 손용수 남 1964년 12월 사내이사 미등기임원 상근 대구사업부장 동국대학교졸대영포장 영업이사 - - 20년 - 홍복용 남 1966년 10월 사내이사 미등기임원 상근 발안공장장 만경고대영포장 발안공장장 - - 31년 - 강병은 남 1967년 06월 상무이사 미등기임원 상근 PI본부장 전남대학교졸대영포장 안산공장장 - - 21년 - 권순우 남 1968년 07월 사내이사 미등기임원 상근 구매총괄 *Pratt Institute 졸업 *대양제지공업(주) 사내이사 - - 1년 - 김규섭 남 1958년 09월 사내이사 미등기임원 상근 대구공장장 대영포장 대구공장장 - - 9년 - 최은수 남 1965년 12월 사내이사 미등기임원 상근 발안공무 동서울대학졸대영포장 발안공장 공무팀장 - - 22년 - 직원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 344 - - - 344 8 3,653,538 10,620 - - 여 23 - - - 23 6 139,577 6,068 - 합 계 367 - - - 367 - 3,793,115 10,335 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 7 5,000,000 - * 2017.03.24일 주주총회에서 김창현 감사위원선임 (심재곤 감사위원 만기) 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 376,500 62,750 - * 2017.03.24일 주주총회에서 김창현 감사위원선임 (심재곤 감사위원 만기) 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 367,500 122,500 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 9,000 3,000 - 감사 - - - - * 2017.03.24일 주주총회에서 김창현 감사위원선임 (심재곤 감사위원 만기) 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 :천원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 " 해당사항 없음 " 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 " 해당사항 없음 " ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1) 기업집단의 명칭 : 대양그룹 가. 계열회사의 현황 회 사 명 목 적 사 업 비 고 대양제지공업(주) 골판지 원지 제조 및 판매업 코스닥 상장 신대양제지 (주) 골판지 원지 제조 및 판매업 유가증권 상장 대영포장 (주) 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 유가증권 상장 (주) 광신판지 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 비 상 장 신대한판지 (주) 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 비 상 장 대양판지 (주) 골판지 원단, 골판지 상자 제조 및 판매업 비 상 장 이천개발(주) 골판지 원단, 골판지 상자 , 임대업 비 상 장 나. 출자현황(계통도) [2017. 03. 31현재] (단위 : %) 출자 회사피출자 회사 대양제지공업(주) 신대양제지(주) 대영포장(주) (주)광신판지 신대한판지(주) 신대한인쇄(주) 이천개발(주) 대양제지공업(주) - - - - - - - 신대양제지(주) - - - - 0.98 - - 대영포장(주) 19.29 19.29 - - - - - (주) 광신판지 39.03 58.55 - - - - - 신대한판지 (주) - 31.80 - - - 50.54 - 대양판지 (주) 63.44 15.03 12.87 7.06 - - - 이천개발(주) - 45.34 - - - 50.90 * 공정거래법상 상호출자제한, 출자총액제한 및 채무보증제한의 대상기업 아님 구 분 회 사 명 직 책 비 고 권 혁 홍 신대양제지(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 대양제지공업(주) 대표이사 코스닥 상장 대영포장(주) 사내이사 유가증권 상장 신대한판지(주) 사내이사 비 상 장 이천개발(주) 대표이사 비 상 장 권 영 신대양제지(주) 사내이사 유가증권 상장 대양제지공업(주) 각자대표이사 코스닥 상장 대영포장(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 (주)광신판지 각자 대표이사 비 상 장 신대한판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 대양판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 권 택 환 신대양제지(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 대영포장(주) 각자 대표이사 유가증권 상장 (주)광신판지 각자 대표이사 비 상 장 신대한판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 대양판지(주) 각자 대표이사 비 상 장 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 골판지협동조합 - 회원 - - - 23 - - - - - 23 - - 한국환경지류포장협회 - 회원 - - - 5 - - - - - 5 - - 이제이드 - 채권 5 233 - 1 - - - 233 - 1 - - 해태제과식품(주) 2004년 12월 22일 매출증대 938 76,000 - 1,364 - - 23 76,000 - 1,387 748,185 16,899 대양판지(주) 2005년 05월 17일 출자 7,820 193,081 12.8 3,817 - - -170 193,081 12.8 3,647 57,524 -857 합 계 269,314 - 5,210 - - -147 269,314 - 5,063 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 종업원 단기대여금- 내역 : ① 대상 : 이일주외 (종업원) ② 내용 : 업무비용 ③ 계정과목 : 주.임.종 단기채권 ④ 당기말잔액 : 98,311 천원 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일)) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) " 해당사항 없음 " 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제38기주주총회2017.03.24 1. 제38기 재무제표 승인의 건2. 이사선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 3명)3. 감사위원회 위원선임의건 (사외이사인 감사위원3명)4. 이사보수한도 승인의 건 1. 원안승인2. 사내이사1명선임 : 권택환(재선임) 사외이사3명선임 : 김창현(신규선임) 육복희(신규선임) 신호철(신규선임) 3. 감사위원3명선임 : 김창현(신규선임) 육복희(신규선임) 신호철(신규선임)4. 원안승인 제37기주주총회2016.03.28 1. 제37기 재무제표 승인의 건2. 이사선임의 건3. 이사보수한도 승인의 건 1. 원안승인2. 사내이사1명선임 : 권혁용(재선임) 3. 원안승인 제36기주주총회2015.03.27 1. 제36기 재무제표 승인의 건2. 정관일부 변경의건3. 이사선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 2명)4. 감사위원회 위원선임의건 (사외이사인 감사위원 2명)5. 이사보수한도 승인의 건 1. 원안승인2. 원안승임3. 사내이사2명선임 : 권 영(재선임) 권혁홍(재선임) 사외이사2명선임 : 육복희(재선임) 신호철(재선임) 4. 감사위원2명선임 : 육복희(재선임) 신호철(재선임)5. 원안승인 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 3. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제25회무기명식 무보증 국내 사모 분리형 신주인수권부사채 2013년 08월 28일 10,000 운영자금(차입금상환설비투자자금) 운영자금(차입금상환설비투자자금) - ※ 2015.08.28일 신주인수권부사채 전액조기상환 4. 기타의 우발부채 등 - 산업은행과 당좌차월 한도 20억원을 약정하고 있음. - 당뷴기말 현재 신한은행과 수입신용장과 관련하여 USD 350만불 약정을 맺고 있 으며, USD 3,297,000의 잔액이 있습니다. - 당1분기말 현재 서울보증보험으로 부터 인허가 등과 관련하여 438 백만원 의 지급 보증을 제공받고 있습니다. 5. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 :2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 " 해당사항 없음 " ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 " 해당사항 없음 " 2. 전문가와의 이해관계 " 해당사항 없음 "