한익스프레스 분기보고서 (2021.09)
1. 사업의 개요

(1) 일반적 사항

주식회사 한익스프레스(이하, "지배회사")와 그 종속기업(이하, 지배회사와 그 종속기업을 "연결회사"라함)은 1979년 5월에 설립되어, 특수화물자동차 운송업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 자회사로 3개의 해외법인(중국, 말레이시아, 베트남)과 2개의 국내법인을 두고 있습니다. 지배기업은 1989년 7월 주식을 증권거래소에 상장하였습니다.

1) 당사의 사업부문별 종속회사 현황 및 사업부문별 현황은 아래와 같습니다.

사업부문	회사명	주요용역	주요고객	주요 사업내용

국내운송	(주)한익스프레스HAN EXPRESS LOGISTICS(NINGBO)(주)피티엘	물류서비스	한화솔루션한화토탈	화물운송서비스

국제물류	(주)한익스프레스HAN EXPRESS LOGISTICS(NINGBO)HAN EXPRESS VIETNAM CO. ,LTD	물류서비스	한화솔루션한화큐셀효성	국제운송주선서비스

유통물류	(주)한익스프레스	물류서비스	헨켈인삼공사이마트24	물류대행서비스

창고	(주)한익스프레스HAN EXPRESS LOGISTICS(NINGBO)	물류서비스	DNPS	보관,임대

제조업	HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD	제조업	-	제조,판매

도급업	피티에스(주)	도급업	한화토탈	도급

2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황 (단위: 원) 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자기자본 매출액 당분기순이익 총포괄이익 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 11,203,045,154 4,434,795,852 6,768,249,302 41,783,463,568 1,527,515,277 2,051,224,598 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 189,570,361 9,525,664 180,044,697 - - 8,681,596 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 9,412,226,275 6,454,959,651 2,957,266,624 28,971,881,639 1,549,683,669 1,767,336,990 피티에스(주) 1,521,535,695 899,950,068 621,585,627 3,882,761,239 303,783,505 303,783,505 피티엘㈜ 1,264,041,878 292,559,300 971,482,578 1,683,606,017 41,255,211 41,255,211 합계 23,590,419,363 12,091,790,535 11,498,628,828 76,321,712,463 3,422,237,662 4,172,281,900 기업명 전기말 전분기 자산 부채 자기자본 매출액 당분기순이익 총포괄이익 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 7,468,427,665 2,753,433,688 4,714,993,977 18,838,197,686 559,724,798 707,280,325 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 180,438,312 9,066,791 171,371,521 - 480,935 (93,929) HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 2,821,355,662 1,631,434,448 1,189,921,214 4,036,800,401 (176,201,780) (158,585,364) 피티에스㈜ 603,667,200 285,865,078 317,802,122 1,734,065,938 91,112,502 91,112,502 피티엘㈜ 81,243,377 56,807,010 24,436,367 - - - 합계 11,155,132,216 4,736,607,015 6,418,525,201 24,609,064,025 475,116,455 639,713,534 (2) 사업의 개요 (지배회사:물류사업) ※ 당사가 영위하고 있는 물류사업은 일반도로를 이용한 화물운송사업(국내운송부문) 특히 특수화물(화공품,독극물,유류등)분야에서는 국내 최고의 경쟁력을 확보하고 있으며, 국내 유통화물의 운송,보관,유통가공등을 지원하는 3PL서비스(유통물류부문 ),수출입화물의 알선과 수출입물자의 수송을 위한 국제복합운송 주선서비스(국제물류부문) , 그리고 기타창고업으로 구분되어지며 물류컨설팅, 물류정보시스템등을 함께 실행하고 있는 종합물류기업입니다.(종속회사:물류사업)- HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) CO. ,LTD- HAN EXPRESS VIETNAM CO. ,LTD-(주)피티엘※ 당사의 연결대상인 종속기업들은 모기업의 주요사업의 내용과 동일하여, 총괄기술하였으며 차별적인 부분은 첨부하여 기술하였습니다. (종속회사:제조업)- HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD※ 우드펠릿 사업은 기후변화에 대응하고 화석연료를 줄이려는 유럽의 제도와 관련이 큰데, 1990년대에 들어 저유가가 지속되었음에도 탄소세 도입 등으로 스웨덴, 덴마크, 오스트리아 등 유럽 국가를 중심으로 펠릿산업이 꾸준히 성장하였습니다. 2000년대 고유가 시기에 난방비 절감 수요와 교토의정서 발효에 따른 재생에너지 지원정책으로 유럽전역에 목재펠릿 시장이 크게 확대되었습니다. (종속회사:도급업)- 피티에스(주)※ 물류사업부문에서 3자물류(3PL)의 비중은 꾸준하게 늘어나고 있으며, 기존 물류사들도 경쟁력 확보의 일환으로 화주사들에게 배송, 보관, 유통가공, 도급, 통관 등 두가지 이상 물류기능을 종합적으로 제공하고 있습니다. 최근 고객사들의 물류시스템 전문화를 통한 물류비 절감에 대한 수요는 꾸준히 증가하고 있는데, 당사는 이러한 고객사의 요구에 부응하기 위하여 지배기업의 화물운송사업과 연계하여 포장, 상차지원 등과 같은 물류관련 도급업무를 전담할 전문도급법인을 설립·운영함으로써 차별화된 종합물류서비스를 제공하고 있습니다. 현재 고객사의 수요에 비해 역량있는 물류전문 도급업체의 공급은 다소 부족한 편이므로, 향후 시장은 지속적으로 확대될 전망입니다. 1) 영업의 개황 ◆ 지배회사-한익스프레스 [국내운송부문] (산업의 특성) 물류사업영역중 가장 규모가 큰부분을 차지하고 있는 국내운송부문(화물운송부문)은 기존 단일운송방식에서 복합운송방식(화물자동차, 철도, 연안해운등의 연계)으로 발전하고 있으며 여러분야의 물류업종을 결합하여 각종서비스를 통합제공하는 종합물류서비스가 활성되고 있다. 한편 기존 물류산업은 초기투자비용이 과대하여 대형업체 위주로 사업이 영위되었으나, 현재는 중소형 업체들의 난립으로 인하여 수익성이 매우 저하되고 있다. ( 산업의 성장성 ) 물류산업은 성장속도가 빠르고 타 산업군에 비하여 고용창출에 기여하는 바가 상대적으로 큰 신성장 서비스산업으로서, 관련 산업을 육성하고자 하는 정책의지가 크다.또한, 동북아 지역의 경제규모와 교역량이 급격히 증대되고 있어서 정부에서도 물류를 국가의 핵심 산업으로 육성하기 위하여 적극적인 자세를 취하고 있다. 이와 관련하여 물류아웃소싱 촉진과 물류업체간 M 유도하여 대형화를 유도하는 종합물류업육성 및 지원방안으로 종합물류기업 인증제도를 시행하였으며, 화물운송업계내 서비스 차별화 경쟁을 유도함으로서 운송시장의 개선을 도모하기 위하여 우수화물 운수업체 인증제를 도입하는 등 각종 제도화를 통하여 물류산업의 활성화를 위한 지원이 강화되고 있다. (경기변동의 특성) 화물자동차 운송사업은 제조업과 연계한 대형화주 업체위주의 기업화물운송이 주를 이루고 있으며 국내화물 물동량과 수출입 물동량의 추이에 영향을 받는다.이에 따라 제조업의 부가산업으로 인식되기도 하는만큼 제조업체의 물동량 증감에 따라 직/간접 영향을 받고 있다. (계절성) 취급하는 물품에 따라 성수기와 비수기에 따른 영향이 다를수 있으나, 화물운송부문의 경우 대체적으로 계절적인 영향을 받는 산업으로 분류되지는 않으며 성수기 비수기가 뚜렷하게 구분되지 않는다. (시장의 여건) 국내외 경제의 세계화 추세에 따라 복잡,다양하게 변화되고 있으며 물류산업에서도 더욱 신속한 물류서비스에 대한 요구가 높아지고 있다. 화주기업들은 핵심경쟁력 강화를 위하여 물류의 효율성 확보를 강조하고 있으며 물류비의 절감을 지속적으로 요구하고 있어 물류업체간 시장 경쟁은 날로 심화되고 있으며 수익성은 악화되고 있다. 이에 대비하여 중소물류업계에서는 물류기업간 전략적 제휴를 통한 규모의 경제를 실현하기위한 노력이 필요할 것이고, 정부에서는 전문 물류기업에 대한 인허가 및 육성책을 함께 발굴해 양방향 물류산업 이 고르게 발전할수 있도록 유도해 나가야 할 것이다.(물류관계법령등) 화물자동차운수사업법, 유통산업발전법, 물류정책기본법등 다양한 물류관계법령이 존재한다. 다양한 물류범주내에서 물류업을 영위하기 위하여서는 각각 해당 법령과 관계부처에 인허가를 득해야 하는등 그 과정이 복잡하다. [국제물류부문-포워딩] (산업의특성,성장성) 글로벌 네트워크를 기반으로 하는 국제물류부문은 컨테이너, 벌크화물등 각종 수출입 화물의 신속하고 안전한 운송을 위한 국제운송 주선서비스이다.국제교역량의 증가로 취급물량은 꾸준한 증가세에 있는 반면 , 전문화된 업무특성으로 인하여 중소형 포워더들이 난립하여 경쟁하고 있다. (경기변동의 특성) 화주사들(제조사)의 수출입 환경이 주요한 변수로 작용되며 세계경제상황에 따른 환율의 변동에 민감한 영향을 받고 있으 며 계절적인 특수성은 거의 없다. (시장의 여건등) 최근 세계적인 물류의 흐름이 AEO기준으로 재편되는 상황에서 수출입자의 업무와 관련한 통관시 검사절차가 대폭생략되는 AEO인증(화물운송주선부문)을 획득 함으로서 차별화된 시스템과 서비스를 통한 수출입관련 영업을 영위할 수있는 유리한 여건을 마 련하게 되었다. [유통물류부문-3PL] (산업의 특성) 3PL이란 물류절감을 위하여 화주로부터 원재료의 조달에서 완제품의 소비에 이르는 전체 또는 일부분을 위탁받아 물류활동의 효율화를 기하는 산업으로 이전에 물류절감을 위한 아웃소싱의 의미에서 근래에는 생산단계부터 시작하여 창고관리, 운송업무를 넘어 운임의 지불, 물류재고관리, 자동주문, 운송업체 선정, 포장 및 통관업무를 통해 고객까지 전 단계를 효율화하는 것으로 그 범위가 광범위해지고 있다. 아웃소싱하는 물류의 대상도 식품, 잡화, 제약 위주에서 화학, 의류, 정보통신, 화섬 등으로 넓어져 산업 전반에 걸쳐 물류대행이 활발하게 이뤄지고 있다. (산업의 성장성) 3PL부문은 IMF이후 기업구조 조정 과정에서 물류 부분의 아웃소싱이 화두가 되면서 새로운 물류부문으로 대두되기 시작하여 꾸준한 증가추세에 있다. 기업의 물류비용 절감에 대한 욕구는 지속적으로 증대되어 가고 있으며 그 규모 또한 전체물류시장의 40%를 육박하고 있는 것으로 추정되고 있다. 한편 정부에서도 제조기업은 핵심업무에 집중하도록 하고 물류부문은 전문업체에 위탁하려는 의지가 지속적으로 반영되고 있는만큼 3PL시장의 규모는 꾸준히 확대되어질 것으로 예상된다. (경기변동의 특성) 기업의 물류대행 영역은 화주사들(제조사)의 경영여건이 주요한 변수가 된다. 따라서 경영환경과 실적에 직,간접적인 영향을 많이 받는 분야로 인식된다. (계절성) 물류부문이 전반적으로 계절성의 영향을 받는 산업으로 구분되어 있지 않다. 다만 3PL분야중 저온(냉장, 냉동)부문의 경우 계절성에 따른 성수기(4월~8월) 비수기(10월~3월)가 비교적 뚜렷하게 구분되어 있다. 또한 취급물품의 특성에 따라 설,추석등 명절기간에 수요가 폭증하는 경향을 지니기도 한다. ( 시장의 여건) 물류 아웃소싱은 기업의 입장에서 비 전문분야인 물류영역을 전문기업으로 위탁함으로서 핵심사업에 집중하고자 하는데 있으며, 더불어 물류의 효율성 제고의 일거양득의 장점이 있다. 선진국의 3PL현황은 기업의 7~80%에 육박하여 매우 활성화 되어 있는 반면 국내에서는 초기단계를 벗어나 확산되어가는 추세로 파악된다. (기 타) 국내육상화물운송의 경우 화물자동차 운수사업이 등록제에서 허가제로 변경되고 신규허가등록이 동결되는등 과거에 비하여 진입에대한 장벽이 높아지긴 하였으나 실제 신규진입은 어렵지 않다. 대신 물류산업특성상 물류인프라 구성을 위한 투자가 선결되어야 하며, 전국적인 네트워크의 형성 및 고정거래처의 확보등의 문제로 진입이후 기반형성이 쉽지 않은 특징이 있다.한편 종합물류인증제도의 시행함에 따라 미래의 물류산업은 물류서비스제공에 경쟁력이 낮은 영세기업은 도태될것이며 대신 토탈물류서비스를 제공할 능력이 있는 대형물류기업중심으로 시장이 개편될 것으로 예상되고 있다. ◆ 종속회사-HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) CO. ,LTD 지배회사와 동일한 물류사업으로서 사업의 개요는 지배회사와 동일함. ◆ 종속회사-HAN EXPRESS VIETNAM CO. ,LTD 지배회사와 동일한 물류사업으로서 사업의 개요는 지배회사와 동일함. ◆ 종속회사- (주 )피티엘 지배회사와 동일한 물류사업으로서 사업의 개요는 지배회사와 동일함. ◆ 종속회사- HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD (산업의 특성) 우드펠릿은 기후변화 대응을 위해 탄소배출권 확보가 용이한 바이오매스 연료의 중요성이 커지고 있고 정부의 녹색성장 기조와도 맞아떨어져 기대가 높은 신재쟁 에너지자원 산업으로서, 정부 부처들도 우드펠릿과 관련된 산업에 대한 정책을 꾸준히 추진하고 있어 장기적으로 시장의 확대가 전망되고 있는 산업으로 분류된다. 1970년대 오일쇼크를 계기로 미국에서 대체에너지원으로 개발되었으나, 유가 하락 등으로 인하여 활성화되지 못하였으며, 유럽에서는 스웨덴에서 1982년에 최초로 생산되었다. (산업의 성장성) 세계시장의 경우 2025년에 우드펠릿시장으로 가장 중요한 시장으로 떠오를 것으로 예상되며 2025년 추정 약 300억톤의 수요가 발생될 것으로 추정되고 국내에서도 약 900만톤의 수요가 예상되고 있어 산업의 성장성이 기대되는 산업이다. (경기변동의 특성) 목질계 바이오우드는 석유자원의 대안재로서 경기변동에 영향을 미치는 산업으로는 분류되지는 않으나 상대적으로 유가의 변동에 영향을 받을수 있다. ( 시장의 여건) 우드펠릿 시장은 지난 10년간 18% 증가해 왔고, 전체생산량의 80%가 온실가스 감축의무를 이행중인 EU에서 소비(난방 63%, 발전 37%)되었다. 대표적으로 독일·오스트리아에서는 난방용으로, 네덜란드·벨기에 등에서는 주로 발전용으로 이용되고 있다. 국산은 주로 산림청(여주,단양)에서 생산하며, 품질은 보증하나 단가가 높고 생산량이 수요를 충족시키지 못하고 있다. 현재 국내의 주요 수입국은 주로 베트남,인도네시아,말레이시아,태국,중국 등이다. ◆ 종속회사-피 티에스(주) (산업의 특성) 산업기술의 발전에 따라 물류사업부분에서도 물류 자동화설비 등 도급사업의 범위를 제약하는 요소가 나타나기 시작하였으나, 아직까지 도급산업에 미치는 영향은 미미한 수준이다. 도급은 인력파견과는 달리 법령상 규제가 많지 아니하여 산업 전반에 걸쳐 활발하게 이루어지고 있다. (산업의 성장성) 현 재 고객사의 요구조건에 부응할 수 있는 역량있는 물류 전문 도급업체는 고객사의 수요에 비해 많이 부족한 편이다. 따라서 향후 차별화된 전문서비스를 제공할 수 있는 물류 전문 도급업체의 규모는 전체 물류시장에서 꾸준히 증기할 것으로 추정되고 있다. (경기변동의 특성) 도급은 고객사(제조사 등)의 경영여건이 주요한 변수가 된다. 따라서 경영환경과 실적에 직·간접적 영향을 많이 받는 분야로 인식된다.(계절성)도급은 계약조건에 따라 조건성취 시까지 계약기간 및 물량이 보장되므로, 대체적으로 계절적인 영향을 받지 않는 편이다. ( 시장의 여건 등) 도급을 포함한 물류 아웃소싱은 고객사 입장에서 비전문분야인 물류영역을 전문기업에게 위탁함으로써 핵심사업에 집중함과 동시에 물류효율화를 통해 물류비를 절감할 수 있는 기회를 제공한다. 이러한 물류 아웃소싱은 선진국에서 상당히 활성화되어 있는 반면 국내에서는 초기단계를 벗어나 점차 확산되어 가는 추세에 있다. 2) 시장점유율 추이(단위: %)-물류사업 업체명 2020년 2019년 2018년 글로비스 47.1 52.5 53.2 대한통운 30.7 23.9 24.6 한진 6.3 6.6 6.8 세방 2.4 2.1 2.2 동방 1.7 2.1 1.9 한익스프레스 1.8 2.0 2.1 기타 10.0 10.8 9.2 ※ 산출근거1. 물류시장은 범주가 다양하여(육상,항공,해운,국제,항만,하역,보관,택배,창고 등등)전체규모를 파악하기 어려움.2. 상기통계는 전자공시시스템을 통하여 실적을 제출한 물류를 영위하는 기업을 표본으로 하여 산출하였음.3. 육상화물운송만을 취급함에 따라 택배 및 기타 물류관련업을 모두 제외하고, 비교할 경우 시장점유율은 높아질 것임. 3) 회사의 경쟁력을 좌우하는 주요 요인 구분 주요내용 비고 특화물류서비스 냉동제품, 화공품, 독극물등의 특수화물 운송분야 에서여수, 울산등지의 화학단지중심의 특화물류 서비스업계 경쟁우위 점유 - 종합물류업인증 동북아 경제중심지화를 실현하기 위한 기반을 마련하고,물류산업의 글로벌화를 기하기 위한 종합물류전문기업 육성정책 - 그린물류 우리나라는 세계 제7위 온실가스 배출 대국이므로, 온실가스 감축 노력은 도덕적 의무이기도 함. 따라서 물류산업부문에서도 에너지 효율 및 자원 재생 측면에서 녹색물류의 중요성이 대두되고 있음. 더구나 운송업은 온실가스 배출율이 높은 경유를 연료로 사용하는 화물차량 및 물류장비 활용율이 높기 때문에 환경문제에 대한 관심이 지속하여 높아질 것으로 예상 - 신선물류서비스 전국적인 배송루트 및 콜드체인시스템을 구축하여고객의 니즈에 맞는 최상의 신선물류서비스를 시현 - 물류인프라구축 각 지역거점별 물류인프라 확충/최신형 물류설비로 구축된 상온창고 및 저온식품전용 특화창고시설의 확충 - 물류컨설팅 물류사업의 확장 및 3PL전환을 위한 Pre-consulting을 진행함으로서 컨설팅과 영업의 접목을 통한 신업권의 창출. - 4) 조직도 조직도(43기 3분기말 기준).jpg 조직도(43기 3분기말 기준) (3) 사업부문별 주요재무정보 1) 시장여건 국내 물류시장은 화물운송, 항만하역, 여객운송등의 전통적인 육상운송사업등으로 구분할수 있으며 이미 완전경쟁의 시장단계로서 진입되어 있다. 또한 물류업종의 경쟁력은 타 산업에 비해 뒤떨어져 있어 신규투자여력이 많다. 향후 운송 사업은 물류 거점시설의 확충으로 거점수송체계로 변화가 예상되며,전문 물류사업자에게 아웃소싱(물류대행)하는 소위 3자물류의 형태로 지속적으로 변화될 전망이다.또한 중국시장이 급속하게 팽창되고 있으며, 이를 중심으로 글로벌 물류시장에 대한 관심이 커지고 있어, 전략적인 제휴나 합병등을 통하여 세계적인 물류네트워크를 구축하려는 등 다변화된 모습도 보이고 있다. 2) 영업의 개황 2020년 세계경제는 코로나19바이러스 대규모 확산과 각 국가별 봉쇄강화 빈발로 인해 경기가 급격하게 위축되면서 마이너스의 역성장을 기록하는 등 침체기의 모습을 보였다. 2021년에는 코로나19바이러스 대규모 확산으로 인해 위축된 경기를 회복하는 데 집중할 것으로 예상되나, 코로나19 이전 상태로 생산수준을 회복하기는 어려울것으로 전망됩니다. 다만 코로나19에 직접적으로 대처할 수 있는 치료제나 백신의 등장과 이에 대한 광범위하고 안정적인 공급이 이루어지는 경우 서비스업을 중심으로 서서히 경기 회복이 이루어질 것으로 사료됩니다. 당사는 이러한 장기화된 경영환경 어려움을 극복해 나가기 위해 항상 위기의식을 가지고 환경변화에 능동적으로 대처해 나갈 것이며, 수익확보를 위한 노력을 게을리하지 않음으로써 현재의 난관을 극복하고 경쟁력을 확보해 나갈 것이다. 3) 사업부문별 개요 사업부문 사업내용 국내운송 당사는 트렉터, 탱크로리, 벌크트레일러, 탱크트레일러, 카고트럭, 윙바디, 컨테이너 샤시를 포함한 카고트레일러, DDT(Double Deck Trailer) 등 1,100여대의 운송차량과 1,500여대의 운송장비 등으로 다양한 고객요구에 대응할 수 있는 수송인프라를 확보하고 있으며, 국내운송 여건에 적합한 운송시스템 및 장비개발을 통하여 고객의 물류개선을 위해 노력을 다하고 있으며 최상의 서비스 제공에 노력하는 전문 물류회사로서 유류, 화학류, BULK등에 특화된 서비스를 제공하고 있다.당사는 국내 최초로 POWDER성 제품을 포장, 상하차, 보관, 중간이동 등을 생략한 간편하고 경제적인 BULK 운송시스템을 개발하여 물류개선의 새로운 장을 열었으며 특수한 경험과 노하우가 필요하는 냉동제품, 화공품, 유독물등의 특수화물 운송분야에서는 여수, 울산,등지의 화학단지를 중심으로 업계최강의 위치에 인프라를 형성하고 있다.당사는 본점소재지인 화성을 중심으로 서울, 대전, 대구, 부산, 대전, 울산, 여수, 청원, 보은, 대산 등 전국적인 영업망을 기반으로 풍부한 기술과 경험을 토대로 신속, 안전, 정확한 운송서비스를 제공하기 위해 노력하고 있다.주요거래처로는 한화솔루션, 한화에너지, 한화토탈, 한화종합화학, 한화큐셀, BASF, 효성등이 있다. 국제물류 세계시장이 통합 되어가는 추세로 인하여 화물과 서비스의 국제적인 교역이 커다란 비중으로 자리를 잡아가고 있으며, 이로 인한 국제간의 수송 및 수송서비스(포워딩업)의 중요성이 부각되고 있다.이에 당사는 세계적인 물류 네트워크를 구성하여 각종 수출입 화물에 대하여 통관, 하역, 육상운송 및 연안 해상운송 서비스 등을 연계한 국제 수출입종합 물류 서비스 사업을 영위하고 있다.2012년에는 AEO인증을 획득하여 수출입 화물운송의 신뢰성을 인정받게 되었으며, 수출입화물 및 육상운송사업의 경쟁력을 더욱 높일 수 있게 되었다. 유통물류(3PL) 당사는 『웰로스』라는 유통물류브랜드를 내세워 공산품, 주류, 세제류, 식품류, 화장품 등의 수배송, 유통보관, 유통가공, 포장등 효율적인 물류대행을 수행하고 있으며, 고객에 대한 물류진단, 프로세스 및 물류거점을 최적의 시스템으로 설계하고 운송,보관, 창고관리, 입출하, 상하차관리등 종합적인 물류서비스를 제공하고 있다. 특히 저온 3PL에 강점을 지니고 있으며, 일산, 인천, 용인, 대전, 대구, 부산, 화성, 광주 등 주요거점에 저온물류 인프라를 구성하고, 고객의 요구에 맞는 최상의 맞춤물류서비스를 제공하여 진정한 Cold Chain Logistics Solution Provider로서의 가치를 높여가고 있다. 당사의 Cold Chain Logistics system내에는 자동온도관리를 위한 자동화설비와, 모니터링시스템, DAS, DPS, RF-Terminal등의 시스템을 구축하여 고객의 Needs에 맞는 신속하고 효과적인 3자물류 서비스를 제공하고 있다. 주요한 거래처로는 이마트24, 7-eleven, Ministop등 편의점과 킹콩, OB맥주, 헨켈, 디아지오, 한국인삼공사, 유니레버 등이 있다. 연결대상자회사1(물류업) 중국내 물류서비스 부문의 효율성 및 안정성의 극대화를 위하여 전역에 물류시설을 확보하는데 주력하고 현지 포워더와의 전략적 제휴를 통한 수출입화물 운송,보관,창고운영 업무와 통관대행, 국제복합운송서비스등 차별화된 물류서비스를 제공하기 위하여 현지법인 "HANEXPRESS Logistics(Ningbo) Co.Ltd(중국)"를 신설하였다. 동 회사는 태양광물류사업을 중심으로 중국등 해외물류사업의 확대를 통하여 영업의 범위를 확보해 나갈 것이다. 연결대상자회사2(물류업) 글로벌 물류서비스의 전초기지로 현지 포워더 등과의 전략적 제휴를 통한수출입화물운송,보관,창고운영 업무와 통관대행, 국제복합운송서비스등 차별화된 물류서비스를 제공하기 위하여 현지법인 "HANEXPRESS VIETNAM CO.,LTD(베트남)"를 신규설립하고 영엽을 개시하였다. 동 회사는 베트남을 기점으로 동남아권 해외물류사업의 확대를 통하여 영업의 범위를 확보해 나갈 것이다. 연결대상자회사3(제조업) 화석에너지의 고갈 및 지구 온난화에 대한 대체에너지의 개발이 중요하게 대두되고 있는 가운데 에너지 수요의 95%이상을 수입에 의존하는 대한민국에서 대체에너지의개발은 중요한 사업으로 인정되고 있다. 정부의 신재생에너지공급의무화(RPS)제도에 따라 발전사들은 2012년이후 2022년까지 2~10%를 신재생에너지를 이용한 전력을 공급하여야 한다.다양한 신재생에너지중 이중 목질계 에너지는 화석연료에 비하여 온실가스 발생량이 적고 유해가스 발생이 크지 않은 청정에너지로서 발전소들이 선호하는 신재생에너지원이다.최근 산업용 보일러의 연료가 벙커유에서 목재펠릿으로 전환하는 추세이고, 남부발전도 목재펠릿을 활용한 혼소발전을 시작하는 등 꾸준한 점유율의 증가가 예상된다.당사는 목질계 바이오매스 연료의 수입 공급, 우드펠릿 설비플랜트 수출, 바이오매스 원료 확보 및 공급등 친환경 사업의 개시를 위하여 말레이시아 법인을 설립하여 가동하고 있으며, 생산과 국내의 판매등 시장개척에 경주하고 있다 . 연결대상자회사4(도급업) 종합물류서비스 역량강화의 일환으로 도급전문 자회사인 국내법인 "피티에스 주식회사(변경전 상호 : 에이치티에스 주식회사)"를 신규설립하고 영업을 개시하였다. 동 회사는 한화토탈 신설공장 도급업권(포장, 상차지원 등) 수주를 기반으로 한화토탈, 한화솔루션, 한화큐셀, 에스-오일토탈윤활유 등 기존 고객사 도급업권 및 신규 고객사 도급업권으로 그 영업범위를 확대해나감으로써 매출신장을 기할 예정이다. 연결대상자회사5(물류업) 양질의 물류서비스를 제공하기 위한 보강 차원으로 국내법인 "주식회사 피티엘(변경전 상호 : 청명물류 주식회사)"를 신규설립하고 영업을 개시하였다. 동 회사는 수출입 컨테이너 및 내수 탱크로리 등 고정차량의 지속적인 확보를 통해 안전을 중시하는 고객Needs와 물류환경 변화에 대응하여 양질의 물류서비스를 제공함으로써 매출신장을 기할 예정이다. 4) 사업부문별 재무정보 부문 구분 당분기 비율(%) 전기 비율(%) 국내운송 자산 121,153,608,663 36.2 124,912,070,007 41.4 부채 92,067,734,228 36.2 96,568,752,130 41.4 유통물류 자산 111,237,441,157 33.2 111,358,154,663 37.0 부채 84,532,184,238 33.2 86,090,303,640 37.0 국제물류 자산 100,854,234,474 30.2 63,941,731,139 21.2 부채 76,641,719,201 30.2 49,432,958,598 21.2 창고 자산 655,061,144 0.2 821,555,397 0.2 부채 497,797,763 0.2 635,139,419 0.2 용역 자산 759,482,375 0.2 654,458,064 0.2 부채 339,469,918 0.2 369,093,802 0.2 계 자산 334,659,827,813 100.0 301,687,969,270 100.0 부채 254,078,905,348 100.0 233,096,247,589 100.0 - 연결실체의 보고부문별 손익 정보 부문 구 분 당분기 비율(%) 전분기 비율(%) 국내운송 총매출액 209,460,236,532 35.67 185,599,872,578 40.12 내부매출액 1,667,107,363 13.57 9,054,546 0.19 순매출액 207,793,129,169 36.14 185,590,818,032 40.53 영업이익 3,941,607,642 26.38 5,022,190,643 53.84 유통물류 총매출액 190,786,099,525 32.49 173,528,898,857 37.51 내부매출액 400,000 0.01 1,215,000 0.03 순매출액 190,785,699,525 33.18 173,527,683,857 37.89 영업이익 3,032,195,400 20.30 2,773,612,432 29.73 국제물류 총매출액 182,018,285,180 30.99 100,445,969,228 21.71 내부매출액 9,041,044,118 73.61 4,641,410,665 99.78 순매출액 172,977,241,062 30.08 95,804,558,563 20.92 영업이익 7,126,546,064 47.70 1,034,946,228 11.09 창고 총매출액 1,123,509,291 0.19 1,290,212,993 0.28 내부매출액 - 0.00 - 0.00 순매출액 1,123,509,291 0.20 1,290,212,993 0.28 영업이익 475,138,972 3.18 393,291,037 4.22 용역 총매출액 3,882,761,239 0.66 1,734,065,938 0.38 내부매출액 1,573,282,174 12.81 - 0.00 순매출액 2,309,479,065 0.40 1,734,065,938 0.38 영업이익 365,023,272 2.44 104,208,019 1.12 계 총매출액 587,270,891,767 100.00 462,599,019,594 100.00 내부매출액 12,281,833,655 100.00 4,651,680,211 100.00 순매출액 574,989,058,112 100.00 457,947,339,383 100.00 영업이익 14,940,511,350 100.00 9,328,248,359 100.00 ※ 비교표시된 제43기 3분기 및 제42기 3분기 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 등의 현황 (연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 유 형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(%) 국내운송 (화물운송) 국제물류 창 고 유통물류 용역 카고, 벌크 냉동, 일반 유조, 화공 운송주선 창 고 3PL 상품매출 용역수입 BULK화물 일반/냉동 유류화물 화공품화물 보관 공산품 주류 식품류등 식자재등 도급 운송 운송 운송 운송 주선 보관 수배송 유통보관 유통가공 판매대행 도급 HEXCOEverWays Wellos 207,793(36.1)172,977(30.1)1,124(0.2) 190,786(33.2) 2,309(0.4) (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 유 형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(%) 국내운송 (화물운송) 국제물류 창 고 유통물류 카고, 벌크 냉동, 일반 유조, 화공 운송주선 창 고 3PL 상품매출 BULK화물 일반/냉동 유류화물 화공품화물 보관 공산품 주류 식품류등 식자재등 운송 운송 운송 운송 주선 보관 수배송 유통보관 유통가공 판매대행 HEXCOEverWays Wellos 199,334(39.0) 120,534(23.6)295(0.1) 190,786(37.3) 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료1) 주요원재료 현황(연결재무제표기준) (단위 : 원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율(%) 국내운송외 소 모 품 유류 차량운행 등 189,390,282 91.62 소 모 품 차량부품/타이어 차량운행 등 17,315,700 8.38 합계 206,705,982 100.00 (별도재무제표기준) (단위 : 원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율(%) 국내운송외 소 모 품 유류 차량운행 등 157,237,213 90.08 소 모 품 차량부품/타이어 차량운행 등 17,315,700 9.92 합계 174,552,913 100.00 ※ 매입액은 당분기(01.01~09.30)중 총 매입액을 기준으로 함.[유류 및 차량부품 매입총계를 100으로 하여 비율산정함] 2) 가격변동추이 (단위: 원) 품 목 제43기 3분기 제42기 제41기 저유황경유(1리터당) 1,439 1,214 1,388 (2) 생산 및 설비 1) 생산능력(연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제43기 3분기 제42기 제41기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및 지방사업장 207,800 255,000 248,000 소 계 207,800 255,000 248,000 국제물류 주 선 서울 172,980 131,000 97,000 소 계 172,980 131,000 97,000 유통물류 공산품주 류식품류 본사 및 지방사업장 190,790 227,000 232,000 소 계 190,790 227,000 232,000 기타 창고 지방사업장 2,000 2,000 2,000 용역 본사 및지방사업장 3,000 3,000 500 소 계 5,000 5,000 2,500 합 계 576,570 618,000 579,500 (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제43기 3분기 제42기 제41기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및 지방사업장 199,340 244,000 238,000 소 계 199,340 244,000 238,000 국제물류 주 선 서울 120,540 115,000 80,000 소 계 120,540 115,000 80,000 유통물류 공산품주 류식품류 본사 및 지방사업장 190,790 227,000 232,000 소 계 190,790 227,000 232,000 기타 창고 울산 500 1,000 2,000 소 계 500 1,000 2,000 합 계 511,170 587,000 552,000 ※ 생산능력의 산출근거 - 당사 사업보고서상 생산능력은 연간 매출목표등을 대체하여 적용하였음. 2) 생산실적(연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제43기 3분기 제42기 제41기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및지방사업장 207,793 254,334 247,801 소 계 207,793 254,334 247,801 국제물류 주 선 서 울 172,977 130,192 96,103 소 계 172,977 130,192 96,103 유통물류 공산품주 류식품류상 품 본사 및지방사업장 190,786 226,737 231,276 소 계 190,786 226,737 231,276 기타 창 고 지방사업장 1,124 1,673 1,714 용 역 본사 및지방사업장 2,309 2,324 461 소 계 3,433 3,997 2,175 합 계 574,989 615,260 577,355 (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제43기 3분기 제42기 제41기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및지방사업장 199,334 243,544 237,675 소 계 199,334 243,544 237,675 국제물류 주 선 서 울 120,534 114,302 79,288 소 계 120,534 114,302 79,288 유통물류 공산품주 류식품류상 품 본사 및지방사업장 190,786 226,738 231,276 소 계 190,786 226,738 231,276 기타 창 고 지방사업장 295 579 750 소 계 295 579 750 합 계 510,949 585,163 548,989 3) 당해 사업연도의 가동률 ※ 운송사업은 서비스업종으로 가동시간에 근거하여 생산능력을 산출할 수 없음.따라서 이와 관련한 기재를 생략하였음. 4) 생산설비의 현황 등 가. 유형자산(연결재무제표기준) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 1,611 - - - 1,611 505천/㎡ 여수지점 자가 여수 874 - - - 874 323.7천/㎡ 자가 여수 3,498 - - - 3,498 242.5천/㎡ 여수사업소 자가 여수 455 - - - 455 183.8천/㎡ 울산지점 자가 울산 711 2,677 - - 3,388 296.4천/㎡ 보은지점 자가 보은 243 - - - 243 39.9천/㎡ 본점 자가 화성 2,841 - - - 2,841 376.2천/㎡ 자가 화성 783 - - - 783 54.3천/㎡ 이천센터 자가 이천 9,443 - - - 9,443 259.2천/㎡ 자가 이천 37 - - - 37 APT 청원센터 자가 청주 46 - - - 46 APT 대산지점 자가 대산 3,663 - - - 3,663 207.9천/㎡ 인천센터 자가 인천 9,742 - - - 9,742 789.4천/㎡ 남이천 자가 이천 15,138 - - - 15,138 46.1천/㎡ 합 계 49,085 2,677 - - 51,762 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 194 - - 5 189 - 여수지점 자가 여수 529 - - 11 518 - 자가 여수 161 - - 3 158 여수사업소 자가 여수 58 - - 1 57 울산지점 자가 울산 504 - - 14 490 - 보은지점 자가 보은 16 - - - 16 - 본점 자가 화성 6,696 - - 153 6,543 - 이천센터 자가 이천 6,394 - - 141 6,253 - 자가 이천 124 - - 3 121 - 청원센터 자가 청주 47 - - 1 46 - 대산지점 자가 대산 1,427 - - 30 1,397 - 인천센터 자가 인천 4,365 - - 88 4,277 - 합 계 20,515 - - 450 20,065 - [자산항목 : 기타자산] (단위 : 백만원) 자산구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 차량운반구본사 외 자가 화성외 2,872 294 174 766 2,226 - 구축물본사 외 자가 화성외 2,471 409 - 163 2,717 - 기계장치본사 외 자가 화성외 949 - - 253 696 - 공구와집기본사 외 자가 화성외 2,838 1,055 3 831 3,059 - 건설중인 자산 자가 남이천외 52,094 9,187 - - 61,281 - 합 계 61,224 10,945 177 2,013 69,979 - [자산항목 : 투자부동산] (단위 : 백만원) 구분사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 울산지점 자가 울산 3,540 - 2,677 - 863 토지 자가 울산 1,220 - - 32 1,188 건물 합 계 4,760 - 2,677 32 2,051 - (별도재무제표기준) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 1,611 - - - 1,611 505천/㎡ 여수지점 자가 여수 874 - - - 874 323.7천/㎡ 자가 여수 3,498 - - - 3,498 242.5천/㎡ 여수사업소 자가 여수 455 - - - 455 183.8천/㎡ 울산지점 자가 울산 711 2,677 - - 3,388 296.4천/㎡ 보은지점 자가 보은 243 - - - 243 39.9천/㎡ 본점 자가 화성 2,841 - - - 2,841 376.2천/㎡ 자가 화성 783 - - - 783 54.3천/㎡ 이천센터 자가 이천 9,443 - - - 9,443 259.2천/㎡ 자가 이천 37 - - - 37 APT 청원센터 자가 청주 46 - - - 46 APT 대산지점 자가 대산 3,663 - - - 3,663 207.9천/㎡ 인천센터 자가 인천 9,742 - - - 9,742 789.4천/㎡ 남이천 자가 이천 15,138 - - - 15,138 46.1천/㎡ 합 계 49,085 2,677 - - 51,762 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 194 - - 5 189 - 여수지점 자가 여수 529 - - 11 518 - 자가 여수 161 - - 3 158 여수사업소 자가 여수 58 - - 1 57 울산지점 자가 울산 504 - - 14 490 - 보은지점 자가 보은 16 - - - 16 - 본점 자가 화성 6,696 - - 153 6,543 - 이천센터 자가 이천 6,394 - - 141 6,253 - 자가 이천 124 - - 3 121 - 청원센터 자가 청주 47 - - 1 46 - 대산지점 자가 대산 1,427 - - 30 1,397 - 인천센터 자가 인천 4,365 - - 88 4,277 - 합 계 20,515 - - 450 20,065 - [자산항목 : 기타자산] (단위 : 백만원) 자산구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 차량운반구본사 외 자가 화성외 2,731 255 170 712 2,104 - 구축물본사 외 자가 화성외 2,471 409 - 163 2,717 - 기계장치본사 외 자가 화성외 949 - - 253 696 - 공구와집기본사 외 자가 화성외 2,781 998 3 816 2,960 - 건설중인 자산 자가 남이천외 52,094 9,187 - - 61,281 - 합 계 61,026 10,849 173 1,944 69,758 - [자산항목 : 투자부동산] (단위 : 백만원) 구분사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 울산지점 자가 울산 3,540 - 2,677 - 863 토지 자가 울산 1,220 - - 32 1,188 건물 합 계 4,760 - 2,677 32 2,051 - 나. 무형자산 (연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 영업권 자가 화성외 610 - - - 610 - 기타의무형자산 자가 화성외 2,736 596 155 - 3,177 - 소프트웨어 자가 중국외 4 1 - 1 4 - 합 계 3,350 597 155 1 3,791 - (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 영업권 자가 화성외 596 - - - 596 - 기타의무형자산 자가 화성외 2,667 360 155 - 2,872 - 합계 3,263 360 155 - 3,468 - 다. 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자목적 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 운송사업 매입 '21.01~ '21.12 차량운반구 생산능력증가 1,500 1,000 500 - 설비 '21.01~ '21.12 물류용설비 생산능력증가 500 - 500 - 설비 '21.01~ '21.12 물류창고등 생산능력증가 5,000 2,000 3,000 - 합 계 7,000 3,000 4,000 - 라. 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 투자목적 예상투자 소요자금 지출예정 향후기대효과 비고 투자내용 총금액 제43기 제44기 제45기 운송사업 운송능력확충 차량외 4,500 1,500 1,500 1,500 영업능력증대 - 물류시설등 물류창고등 20,000 5,000 5,000 10,000 영업능력증대 - 기타 IT관련 IT개발외 1,500 500 500 500 영업능력증대 - 합 계 26,000 7,000 7,000 12,000 - 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적(연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제43기 3분기 제42기 제41기 국내운송 화물운송 일반화공품냉동 수 출 - - - 내 수 207,793 254,334 247,801 합 계 207,793 254,334 247,801 국제물류 운송주선 주선 수 출 - - - 내 수 172,977 130,192 96,103 합 계 172,977 130,192 96,103 유통물류 물류대행상품매출 수배송창고관리 수출 - - - 내수 190,786 226,737 231,276 합계 190,786 226,737 231,276 창고보관 창 고 보관 수 출 - - - 내 수 1,124 1,673 1,714 합 계 1,124 1,673 1,714 용역 용역수입 도급 수 출 - - - 내 수 2,309 2,324 461 합 계 2,309 2,324 461 합 계 수 출 - - - 내 수 574,989 615,260 577,355 합 계 574,989 615,260 577,355 - 당사의 매출의 구성은 물류분야별 일반 화물을 취급하는 국내운송과 국제물류, 기업물류대행(3PL)인 유통물류부문, 그리고 창고부문 및 용역부문으로 구성되어 있습니다. (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제43기 3분기 제42기 제41기 국내운송 화물운송 일반화공품냉동 수 출 - - - 내 수 199,334 243,544 237,675 합 계 199,334 243,544 237,675 국제물류 운송주선 주선 수 출 - - - 내 수 120,534 114,302 79,288 합 계 120,534 114,302 79,288 유통물류 물류대행상품매출 수배송창고관리 수출 - - - 내수 190,786 226,738 231,276 합계 190,786 226,738 231,276 창고보관 창 고 보관 수 출 - - - 내 수 295 579 750 합 계 295 579 750 합 계 수 출 - - - 내 수 510,949 585,163 548,989 합 계 510,949 585,163 548,989 - 당사의 매출의 구성은 물류분야별 일반 화물을 취급하는 국내운송과 국제물류, 물류대행(3PL)인 유통물류부문 그리고 창고부문으로 구성되어 있습니다. ※ 비교표시된 제43기 3분기, 제42기, 제41기 매출은 K-IFRS 1115호를 적용하여 작성되었습니다. (2) 제품 및 서비스의 판매경로1) 판매경로 (연결재무제표기준) (단위:백만원) 사업부문 매출액 매출비중 판 매 경 로 국내운송 207,793 36.1 수지, 기계 방산품 : 원재료 생산공장→공장유류 : 공장→중간기지, 주유소로 직송화공 : 탱크터미널→발전소, 공장 직송 국제물류 172,977 30.1 수출·입 화물의 운송주선 유통물류(3PL) 190,786 33.2 기업체 물류대행,유통업체 물류대행 물품의 보관, 수배송,입출하,창고관리,물류유통가공식자재등 판매대행완제품의 편의점 판매대행 창고보관 1,124 0.2 화물의 보관 및 입,출고 용역수입 2,309 0.4 화물상하차, 포장지원 등 물류도급 계 574,989 100.0 - (별도재무제표기준) (단위:백만원) 사업부문 매출액 매출비중 판 매 경 로 국내운송 199,334 39.0 수지, 기계 방산품 : 원재료 생산공장→공장유류 : 공장→중간기지, 주유소로 직송화공 : 탱크터미널→발전소, 공장 직송 국제물류 120,534 23.6 수출·입 화물의 운송주선 유통물류(3PL) 190,786 37.3 기업체 물류대행,유통업체 물류대행 물품의 보관, 수배송,입출하,창고관리,물류유통가공식자재등 판매대행완제품의 편의점 판매대행 창고보관 295 0.1 화물의 보관 및 입,출고 계 510,949 100.0 - 2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금조건 부대비용등 비고 사업부문 지속적이고 안정적으로 계약갱신시협정에 의한 가격기준판매. 현금어음 계약시결정 장기계약 일시적이고 단발적(단발입찰등)서비스제공,계약시 협정 가격기준판매. 현금 계약시결정 단기계약 3) 판매전략 사업부문 판매전략 국내운송국제물류창고보관 ▩ 기존 업권에 대한 서비스강화 및 신규업권 확보위한 전국적 네트워크구성▩ 시장내 정보확보 및 관련입찰의 참여를 위한 제안활성.▩ 기존 거래처 방문의 정례화로 고객서비스 제고 ▩ 거래처 관리 및 업무연계를 통한 신규거래처 개발의 활로 모색 유통물류 ▩ 전국적 물류네트워크 구축을 통한 Service Level-up , Cost-down▩ 입출고 Deck할당으로 제품 구축시간 단축(유통업체 물류대행)▩ 아웃소싱을 통한 물류 운영 관리의 일원화(기업체물류대행)▩ 개별기업의 물류특성 고려한 시스템의 설계 및 제안(기업체물류대행)▩ 냉동차량 온도관리를 통한 최상의 상품의 질 보장(식자재물류대행) 용역 ▩ 화물운송과 연계한 상하차, 안전관리, 포장지원 등 물류전문 도급인력 투입 에 의한 화주별 물류특화서비스능력 어필 및 제안(물류전문도급) 4) 판매조직도 (주)한익스프레스 HAN EXPRESSLOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD HAN EXPRESS ENERGYSDN.BHD HANEXPRESSVIETNAMCO.,LTD 피티에스(주) (주)피티엘 산업물류부문(국내운송/국제물류) 유통물류부문 SCM1팀 SCM2팀 부산지사 SCM3팀 SCM5팀 국제물류팀 국제운영팀 운영지원팀 중부지사 대산지사 여수지사 울산지사 TPL3팀 남부권사업팀 저온운영팀 TPL1팀 TPL2팀 상온운영팀 운송팀 (3) 수주현황 (단위 : MT, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 목재펠릿공급 및 육상운송 2020.01.30. 2024.09.30. 930,000 153,450 297,053 48,633 632,947 104,817 합 계 930,000 153,450 297,053 48,633 632,947 104,817 - MT는 Metric Ton의 약어이며, 1,000킬로그램을 1톤으로 하는 중량단위를 의미함.- 상기금액은 VAT 별도 금액임.- 상세내역은 2020년 01월 31일 공시한 단일판매·공급계약체결을 참고바람. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리의 목적은 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. ① 시장위험- 외환위험회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 11,143,568,543 4,116,070,524 5,594,076,469 2,423,154,781 EUR 173,365,702 66,864,057 12,248,389 39,887,970 JPY - 54,872,304 424,856 23,997,193 GBP 17,892,417 15,231,331 - 887,439 AUD - - - 209,140 SGD - 1,344,212 - 640,378 합 계 11,334,826,662 4,254,382,428 5,606,749,714 2,488,776,901 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 9,324,677,984 3,453,167,396 4,291,995,105 2,556,298,005 EUR 173,063,353 66,864,052 11,953,975 39,887,963 JPY - 54,872,303 424,856 23,997,190 GBP 17,892,416 15,231,330 - 887,438 AUD - - 209,140 SGD - 1,344,210 640,377 합 계 9,515,633,753 3,591,479,291 4,304,373,936 2,621,920,113 회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 702,749,802 (702,749,802) 554,161,594 (554,161,594) EUR 10,650,165 (10,650,165) (11,928,593) 11,928,593 JPY (5,487,230) 5,487,230 (1,801,707) 1,801,707 GBP 266,109 (266,109) (511,490) 511,490 AUD - - (20,783) 20,783 SGD (134,421) 134,421 (51,407) 51,407 합 계 708,044,425 (708,044,425) 539,847,614 (539,847,614) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 587,151,059 (587,151,059) 411,892,802 (411,892,802) EUR 10,619,930 (10,619,930) (11,958,720) 11,958,720 JPY (5,487,230) 5,487,230 (1,801,707) 1,801,707 GBP 266,109 (266,109) (511,490) 511,490 AUD - - (20,783) 20,783 SGD (134,421) 134,421 (51,406) 51,406 합 계 592,415,447 (592,415,447) 397,548,696 (397,548,696) - 이자율위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 종료일 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%p 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 해당 기간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 1%p상승시 1%p 하락시 1%p상승시 1%p 하락시 이자비용 567,318,912 (567,318,912) 662,437,873 (662,437,873) 이자수익 - - - - 구 분 당분기 전분기 1%p상승시 1%p 하락시 1%p상승시 1%p 하락시 이자비용 567,318,912 (567,318,912) 662,437,873 (662,437,873) 이자수익 - - - - ② 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미하며, 보고기간 종료일 현재 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 손상전 금액 손상누계액 장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산 4,976,795,253 - 4,976,795,253 기타금융자산 1,307,390,000 - 1,307,390,000 매출채권및기타채권 132,311,271,333 432,521,881 131,878,749,452 당분기손익-공정가치측정 금융자산 3,948,626,460 1,486,344,618 2,462,281,842 합계 142,544,083,046 1,918,866,499 140,625,216,547 구분 손상전 금액 손상누계액 장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산 2,186,030,276 - 2,186,030,276 기타금융자산 1,307,390,000 - 1,307,390,000 매출채권및기타채권 115,546,564,723 377,464,234 115,169,100,489 당분기손익-공정가치측정 금융자산 3,948,626,460 1,486,344,618 2,462,281,842 합계 122,988,611,459 1,863,808,852 121,124,802,607 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.③ 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동으로 인한 흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 비파생금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 합계 매입채무및기타채무 71,074,386,827 - 71,074,386,827 단기차입금 125,341,609,593 - 125,341,609,593 장기차입금 - 16,344,424,000 16,344,424,000 장기매입채무및기타채무 - 50,000,000 50,000,000 리스부채 16,491,766,461 17,664,922,056 34,156,688,517 지급보증 6,780,000,000 - 6,780,000,000 합 계 219,687,762,881 34,059,346,056 253,747,108,937 구분 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 합계 매입채무및기타채무 66,346,936,963 - 66,346,936,963 단기차입금 121,480,475,608 - 121,480,475,608 장기차입금 - 16,344,424,000 16,344,424,000 장기매입채무및기타채무 - 55,000,000 55,000,000 리스부채 16,275,996,606 17,592,933,243 33,868,929,849 지급보증 11,334,430,000 - 11,334,430,000 합 계 215,437,839,177 33,992,357,243 249,430,196,420 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (2) 자본위험관리회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간 종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 부채 (A) 254,078,905,348 233,096,247,589 자본 (B) 80,580,922,465 68,591,721,681 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C) 금융기관예치금 (C) 6,284,185,253 4,342,113,106 차입금 (D) 141,686,033,593 128,528,497,076 부채비율 (A/B) 315% 340% 순차입금비율 (D-C)/B 168% 181% 구 분 당분기 전기 부채 (A) 244,606,371,886 229,146,155,419 자본 (B) 71,200,885,958 63,867,588,140 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 3,493,420,276 1,327,515,266 차입금 (D) 137,824,899,608 127,643,129,077 부채비율 (A/B) 344% 359% 순차입금비율 (D-C)/B 189% 198% 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항없음 7. 기타 참고사항 (1) 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 감소 기말잔액 은 행 127,643 22,933 (12,752) 137,824 보 험 회 사 - - - - 종합금융회사 - - - - 여신전문금융회사 - - - - 상호저축은행 - - - - 기타금융기관 - - - - 금융기관 합계 - - - - 회사채 (공모) - - - - 회사채 (사모) - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - 자산유동화 (공모) - - - - 자산유동화 (사모) - - - - 기 타 - - - - 자본시장 합계 127,643 22,933 (12,752) 137,824 주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금 - - - - 기 타 - - - - 총 계 127,643 22,933 (12,752) 137,824 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 [(주)한익스프레스와 그 종속기업] (단위: 원) 과 목 제43기 3분기 제42기 제41기 (2021. 09. 30말) (2020. 12. 31말) (2019. 12. 31말) [유동자산] 138,538,445,806 108,136,528,155 95,823,824,031 1.현금및현금성자산 4,976,795,253 4,328,113,106 4,534,174,058 2.기타유동금융자산 1,303,390,000 10,000,000 - 3.매출채권및기타채권 122,723,494,930 96,381,957,222 85,544,188,894 4.계약자산 1,469,837,112 855,383,708 - 5.기타유동자산 4,897,187,074 3,871,757,001 3,575,753,703 6.재고자산 3,167,741,437 2,689,317,118 2,169,707,376 [비유동자산] 196,121,382,007 193,551,441,115 180,023,419,475 1.유형자산 141,802,585,417 130,821,369,286 120,418,804,705 2.사용권자산 30,171,809,842 36,408,746,327 35,570,794,812 3.무형자산 3,790,482,395 3,349,145,378 3,055,733,140 4.투자부동산 2,050,365,287 4,759,772,890 5,318,862,594 5.기타비유동금융자산 4,000,000 4,000,000 4,000,000 6.장기매출채권및기타채권 9,155,254,522 10,045,921,223 8,271,869,024 7.당분기손익-공정가치측정 금융자산 2,462,281,842 1,987,131,842 2,473,462,000 8.관계기업투자자산등 3,851,507,262 3,325,671,261 2,808,896,238 9.기타비유동자산 445,739,561 460,407,986 493,712,799 10.이연법인세자산 2,387,355,879 2,389,274,922 1,607,284,163 자산총계 334,659,827,813 301,687,969,270 275,847,243,506 [유동부채] 218,436,570,704 193,297,608,472 119,440,998,164 [비유동부채] 35,642,334,644 39,798,639,117 84,478,185,909 부채총계 254,078,905,348 233,096,247,589 203,919,184,073 [지배기업의소유지분] 79,064,596,836 67,941,523,221 71,341,252,219 1.자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 2.주식발행초과금 1,799,818,274 1,814,027,274 1,814,027,274 3.연결기타자본항목 509,279,846 (151,516,185) (111,914,676) 4.연결이익잉여금 70,755,498,716 60,279,012,132 63,639,139,621 [비지배지분] 1,516,325,629 650,198,460 586,807,214 자본총계 80,580,922,465 68,591,721,681 71,928,059,433 (2021.01.01~2021.09.30) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액 574,989,058,112 615,258,839,122 577,355,359,006 영업이익 14,940,511,350 10,659,805,644 11,090,583,449 연결당기순이익 11,430,804,684 (1,905,833,208) 5,079,130,511 지배기업소유주지분순이익 10,653,925,721 (1,999,629,897) 5,037,605,659 비지배지분순이익 776,878,963 93,796,689 41,524,852 주당손익 888 (167) 420 연결에포함된회사수 5 5 4 ※ 비교표시된 제43기 3분기 연결재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이나, 외부감사인의 검토를 받지 아니하였습니다. 제42기 및 제41기는 현 기준서인 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었고, 모두 외부감사인의 감사(검토)를 받았습니다. 나. 연결대상회사의 변동현황 사업연도 당기 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에 추가된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사 제43기3분기 -HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO)CO.,Ltd-HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD-HAN EXPRESS VIETNAM CO.,Ltd-피티에스(주)-(주)피티엘 - - 제42기 -HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO)CO.,Ltd-HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD-HAN EXPRESS VIETNAM CO.,Ltd-피티에스(주)-(주)피티엘 -(주)피티엘 - 제41기 -HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO)CO.,Ltd-HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD-HAN EXPRESS VIETNAM CO.,Ltd-피티에스(주) -피티에스(주) - 다. 요약재무정보 [(주)한익스프레스] (단위: 원) 과 목 제43기 3분기 제42기 제41기 (2021. 09. 30말) (2020. 12. 31말) (2019. 12. 31말) [유동자산] 118,556,458,655 98,582,776,797 88,301,399,450 1.현금및현금성자산 2,186,030,276 1,313,515,266 1,079,502,655 2.기타유동금융자산 1,303,390,000 10,000,000 - 3.매출채권및기타채권 106,134,762,666 90,091,406,310 81,598,490,596 4.계약자산 1,469,837,112 855,383,708 - 5.기타유동자산 4,298,636,559 3,627,093,790 3,453,698,823 6.재고자산 3,163,802,042 2,685,377,723 2,169,707,376 [비유동자산] 197,250,799,189 194,430,966,762 181,373,836,256 1.유형자산 141,581,923,229 130,623,187,853 120,207,453,414 2.사용권자산 29,903,222,008 36,049,935,446 35,118,454,812 3.무형자산 3,466,826,729 3,261,751,039 3,049,996,039 4.투자부동산 2,050,365,287 4,759,772,890 5,318,862,594 5.기타비유동금융자산. 4,000,000 4,000,000 4,000,000 6.장기매출채권및기타채권 9,034,337,823 9,903,992,280 8,167,157,280 7.당분기손익-공정가치측정금융자산 2,462,281,842 1,987,131,842 2,473,462,000 8.종속기업투자자산 3,327,091,000 2,407,091,000 2,367,091,000 9.관계기업투자자산 3,032,873,000 3,032,873,000 3,032,873,000 10.기타비유동자산 440,817,192 452,251,290 467,496,754 11.이연법인세자산 1,947,061,079 1,948,980,122 1,166,989,363 자산총계 315,807,257,844 293,013,743,559 269,675,235,706 [유동부채] 209,170,502,638 189,478,339,718 116,736,532,897 [비유동부채] 35,435,869,248 39,667,815,701 84,348,994,982 부채총계 244,606,371,886 229,146,155,419 201,085,527,879 [자본금] 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 [주식발행초과금] 1,731,488,450 1,731,488,450 1,731,488,450 [이익잉여금] 63,469,397,508 56,136,099,690 60,858,219,377 자본총계 71,200,885,958 63,867,588,140 68,589,707,827 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2021.01.01~2021.09.30) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액 510,949,179,304 585,162,276,598 548,988,970,967 영업이익 10,581,271,124 9,412,918,483 10,006,153,258 당기순이익 7,510,736,956 (3,362,048,927) 2,085,734,084 주당손익 626 (280) 174 ※ 비교표시된 제43기 3분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이나, 외부감사인의 검토를 받지 아니하였습니다. 제42기 및 제41기는 현 기준서인 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었고, 모두 외부감사인의 감사(검토)를 받았습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 43 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 42 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 3분기말 제 42 기말 자산 유동자산 138,538,445,806 108,136,528,155 현금및현금성자산 4,976,795,253 4,328,113,106 기타유동금융자산 1,303,390,000 10,000,000 매출채권 및 기타채권 122,723,494,930 96,381,957,222 계약자산 1,469,837,112 855,383,708 기타유동자산 4,897,187,074 3,871,757,001 재고자산 3,167,741,437 2,689,317,118 비유동자산 196,121,382,007 193,551,441,115 유형자산 141,802,585,417 130,821,369,286 사용권자산 30,171,809,842 36,408,746,327 무형자산 3,790,482,395 3,349,145,378 투자부동산 2,050,365,287 4,759,772,890 기타비유동금융자산 4,000,000 4,000,000 장기매출채권 및 기타채권 9,155,254,522 10,045,921,223 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,462,281,842 1,987,131,842 관계기업에 대한 투자자산 3,851,507,262 3,325,671,261 기타비유동자산 445,739,561 460,407,986 이연법인세자산 2,387,355,879 2,389,274,922 자산총계 334,659,827,813 301,687,969,270 부채 유동부채 218,436,570,704 193,297,608,472 매입채무 및 기타채무 71,074,386,827 61,252,204,805 단기차입금 56,024,953,593 34,628,497,076 미지급법인세 2,115,356,283 969,897,395 기타유동부채 4,106,406,869 2,294,790,754 유동성장기부채 69,316,656,000 77,700,000,000 리스부채 15,798,811,132 16,452,218,442 비유동부채 35,642,334,644 39,798,639,117 장기매입채무 및 기타채무 50,000,000 383,600,000 장기차입금 및 사채 16,344,424,000 16,200,000,000 순확정급여부채 2,009,108,580 442,431,884 리스부채 16,231,896,746 21,760,921,024 장기종업원급여부채 1,006,905,318 1,011,686,209 부채총계 254,078,905,348 233,096,247,589 자본 지배기업 주주지분 79,064,596,836 67,941,523,221 자본금 7,799,818,274 7,814,027,274 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 자본잉여금 1,799,818,274 1,814,027,274 기타자본항목 509,279,846 (151,516,185) 해외사업환산손익 509,279,846 (151,516,185) 이익잉여금 70,755,498,716 60,279,012,132 비지배지분 1,516,325,629 650,198,460 자본총계 80,580,922,465 68,591,721,681 자본과부채총계 334,659,827,813 301,687,969,270 연결 포괄손익계산서 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 192,018,900,987 574,989,058,112 154,490,304,385 457,947,339,383 매출원가 184,164,518,262 552,771,814,570 149,544,597,883 441,775,062,047 매출총이익 7,854,382,725 22,217,243,542 4,945,706,502 16,172,277,336 판매비와관리비 2,602,954,601 7,276,732,192 2,276,251,245 6,844,028,977 영업이익(손실) 5,251,428,124 14,940,511,350 2,669,455,257 9,328,248,359 기타이익 494,109,160 1,280,488,530 339,827,937 911,779,123 기타비용 421,987,859 1,185,108,708 736,586,278 1,494,977,802 금융수익 76,803,053 2,321,814,720 53,801,571 389,232,474 금융비용 1,054,042,631 2,805,790,671 1,072,043,462 2,784,179,816 법인세비용차감전순이익(손실) 4,346,309,847 14,551,915,221 1,254,455,025 6,350,102,338 법인세비용 964,920,747 3,121,110,537 282,533,411 1,386,403,488 계속사업당기순이익 3,381,389,100 11,430,804,684 971,921,614 4,963,698,850 중단영업손익 (712) 480,935 당기순이익(손실) 3,381,389,100 11,430,804,684 971,920,902 4,964,179,785 기타포괄손익 402,532,647 572,605,100 6,263,520 53,276,881 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (49,655,013) (177,439,138) (28,655,104) (111,320,198) 보험수리적손익 (63,660,273) (227,486,074) (36,737,313) (142,718,204) 기타포괄손익관련법인세효과 14,005,260 50,046,936 8,082,209 31,398,006 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 452,187,660 750,044,238 34,918,624 164,597,079 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 452,187,660 750,044,238 34,918,624 164,597,079 당기총포괄손익 3,783,921,747 12,003,409,784 978,184,422 5,017,456,666 계속사업당기순이익의 귀속 3,381,389,100 11,430,804,684 971,921,614 4,963,698,850 지배기업 소유주지분 3,024,370,934 10,653,925,721 966,241,864 4,990,777,373 비지배지분 357,018,166 776,878,963 5,679,750 (27,078,523) 중단사업손익의 귀속 (712) 480,935 지배기업 소유주지분 (673) 454,757 비지배지분 (39) 26,178 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 3,362,374,178 11,137,282,614 982,667,837 5,037,355,222 총 포괄손익, 비지배지분 421,547,569 866,127,170 (4,483,415) (19,898,556) 주당순손익 기본주당계속사업순손익 (단위 : 원) 252 888 81 416 기본주당중단사업순손익 (단위 : 원) 기본주당기순이익 (단위 : 원) 252 888 81 416 연결 자본변동표 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 연결자본잉여금 기타자본구성요소 연결이익잉여금 지배기업 소유주 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,814,027,274 111,914,676 64,473,995,439 72,176,108,037 586,807,214 72,762,915,251 총포괄손익 종속기업의 취득 종속기업의 유상증자 당기순이익 4,991,232,130 4,991,232,130 (27,052,345) 4,964,179,785 보험수리적 손익 (142,718,204) (142,718,204) (142,718,204) 해외사업환산손익 157,443,290 157,443,290 7,153,789 164,597,079 기타 포괄손익 법인세 효과 31,398,006 31,398,006 31,398,006 기타조정 (423,398) (423,398) 423,398 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (840,000,000) (840,000,000) (840,000,000) 2020.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,814,027,274 45,528,614 68,513,483,973 76,373,039,861 567,332,056 76,940,371,917 2021.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,814,027,274 (151,516,185) 60,279,012,132 67,941,523,221 650,198,460 68,591,721,681 총포괄손익 종속기업의 취득 종속기업의 유상증자 (14,209,000) (14,209,000) (14,209,000) 당기순이익 10,653,925,721 10,653,925,721 776,878,963 11,430,804,684 보험수리적 손익 (227,486,074) (227,486,074) (227,486,074) 해외사업환산손익 660,796,031 660,796,031 89,248,207 750,044,238 기타 포괄손익 법인세 효과 50,046,936 50,046,936 50,046,936 기타조정 1 1 (1) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 2021.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,799,818,274 509,279,846 70,755,498,716 79,064,596,836 1,516,325,629 80,580,922,465 연결 현금흐름표 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 영업활동현금흐름 8,460,641,195 13,478,157,767 영업에서 창출된 현금의 흐름 13,552,837,985 17,263,820,562 계속사업당기순이익 11,430,804,684 4,963,698,850 조정 20,776,143,512 20,852,726,536 순운전자본의변동 (18,654,110,211) (8,552,604,824) 이자수취 60,598,095 36,166,099 이자지급 (3,225,347,519) (2,417,746,276) 법인세환급 (1,946,011,968) (1,410,827,792) 배당금수취 6,750,000 6,750,000 중단사업으로 인한 현금흐름 11,814,602 (4,826) 투자활동현금흐름 (8,299,380,954) (20,172,239,276) 투자활동으로 인한 현금유입액 4,568,450,002 701,549,254 유형자산의 처분 221,311,951 56,045,455 무형자산의 처분 309,090,910 임대보증금의 증가 8,000,000 보증금의 감소 2,535,080,000 625,920,000 단기대여금의 감소 11,583,799 당기손익공정가치측정금융자산처분 835,586,465 기타제예금의 감소 667,380,676 투자활동으로 인한 현금유출액 (12,867,830,956) (20,873,788,530) 유형자산의 취득 (8,070,984,974) (18,031,153,130) 보증금의 증가 (1,906,473,366) 임대보증금의 감소 (36,600,000) (7,450,000) 임차보증금의 증가 (541,185,400) 보증금(회원권)의 증가 (13,400,000) 장기근속포상금 지급 (125,584,750) 소프트웨어의 증가 (995,000) 단기금융상품의 증가 (1,905,440,676) (120,000,000) 장단기대여금의 증가 (211,786,500) (2,000,000,000) 기타무형자산의 증가 (596,565,690) (174,000,000) 재무활동현금흐름 291,407,786 9,541,151,814 재무활동으로 인한 현금유입액 213,561,989,748 223,815,574,924 장기차입금의 증가 10,000,000,000 34,800,000,000 단기차입금의 증가 203,561,989,748 189,015,574,924 재무활동으로 인한 현금유출액 (213,270,581,962) (214,274,423,110) 유동성장기부채의 감소 (9,210,000,000) (1,350,000,000) 단기차입금의 감소 (191,309,927,403) (200,170,098,027) 장기차입금의 감소 (138,920,000) 배당금의 지급 (840,000,000) 리스부채의 원금상환 (12,597,525,559) (11,914,325,083) 주식발행 부대비용 (14,209,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 452,668,027 2,847,070,305 기초현금및현금성자산 4,328,113,106 4,534,174,058 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 196,014,120 27,975,502 기말현금및현금성자산 4,976,795,253 7,409,219,865 3. 연결재무제표 주석 1. 연결회사의 개요주식회사 한익스프레스(이하 "회사" 또는 "지배기업"이라 함)와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 "연결회사"라 함)은 특수화물자동차 운송업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 한국, 중국 및 베트남에서 영업활동을 수행하고 있습니다. 회사는 1979년 5월에 설립되어 1989년 7월 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 경기도 화성시 양감면 초록로 103에 본사를 두고 있습니다. 회사는 2010년 4월 1일을 기준으로 주식회사 드림파마의 물류사업부문을 양수하였습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 주주는 이석환 및 그 특수관계자(지분율 : 46.89 %)입니다. (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 현황 및 지배기업의 투자금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 기업명 업종 결산일 소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 물류업 12월31일 중국 100.00% 1,636,140,000 1,636,140,000 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD(*1) 제조업 12월31일 말레이시아 94.49% 3,258,900,129 3,258,900,129 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 물류업 12월31일 베트남 59.21% 679,950,000 679,950,000 피티에스(주) 도급업 12월31일 대한민국 51.00% 51,000,000 51,000,000 피티엘㈜ 물류업 12월31일 대한민국 100.00% 960,000,000 40,000,000 합계 6,585,990,129 5,665,990,129 (*1) 우드펠릿을 제조 및 판매하는 해외현지법인으로서 지속적인 영업손실로 인해2019년 7월 이사회에서 영업 중단 및 청산을 결의하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다(단위: 원). 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자기자본 매출액 당분기순이익 총포괄이익 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 11,203,045,154 4,434,795,852 6,768,249,302 41,783,463,568 1,527,515,277 2,051,224,598 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 189,570,361 9,525,664 180,044,697 - - 8,681,596 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 9,412,226,275 6,454,959,651 2,957,266,624 28,971,881,639 1,549,683,669 1,767,336,990 피티에스(주) 1,521,535,695 899,950,068 621,585,627 3,882,761,239 303,783,505 303,783,505 피티엘㈜ 1,264,041,878 292,559,300 971,482,578 1,683,606,017 41,255,211 41,255,211 합계 23,590,419,363 12,091,790,535 11,498,628,828 76,321,712,463 3,422,237,662 4,172,281,900 기업명 전기말 전분기 자산 부채 자기자본 매출액 당분기순이익 총포괄이익 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 7,468,427,665 2,753,433,688 4,714,993,977 18,838,197,686 559,724,798 707,280,325 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 180,438,312 9,066,791 171,371,521 - 480,935 (93,929) HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 2,821,355,662 1,631,434,448 1,189,921,214 4,036,800,401 (176,201,780) (158,585,364) 피티에스㈜ 603,667,200 285,865,078 317,802,122 1,734,065,938 91,112,502 91,112,502 피티엘㈜ 81,243,377 56,807,010 24,436,367 - - - 합계 11,155,132,216 4,736,607,015 6,418,525,201 24,609,064,025 475,116,455 639,713,534 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. ＊리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ＊리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ＊그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간에 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계(‘개념체계’(2007)) 대신 ‘개념체계’(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 ‘한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정’에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 ‘유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히 합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’, 기업회계기준서 제 1109호 ‘금융상품’, 기업회계기준서 제 1116호 ‘리스’, 기업회계기준서 제 1041호 ‘농림어업’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ② 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다 . 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.또한 2020년 초 코로나바이러스감영증-19의 확산 우려로 인하여 세계경제상황의 악화가 예상되며, 경제 환경의 불확실성이 증대되고 있습니다. 회사 역시 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 커질 수 있습니다. 그러나, 위에서 언급한 상황이 연결회사의 재무상태 및 경영성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없으며, 연결회사의 연결재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 분류별 장부금액 및 공정가치의 내역은다음과 같습니다(단위: 원). 금융자산 범주 구분 과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당분기손익-공정가치측정 금융자산 당분기손익-공정가치측정 금융자산 투자유가증권 2,462,281,842 2,462,281,842 1,987,131,842 1,987,131,842 상각후원가측정 금융자산 현금및현금성자산 현금및현금성자산 4,976,795,253 4,976,795,253 4,328,113,106 4,328,113,106 기타유동금융자산 정기예적금 1,303,390,000 1,303,390,000 10,000,000 10,000,000 기타비유동금융자산 장기성예적금 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 매출채권및기타채권 매출채권 119,173,116,027 119,173,116,027 87,092,540,017 87,092,540,017 미수금 3,333,660,897 3,333,660,897 9,284,321,315 9,284,321,315 미수수익 4,931,506 4,931,506 5,095,890 5,095,890 단기대여금 211,786,500 211,786,500 - - 장기매출채권및기타채권 보증금 7,155,254,522 7,155,254,522 8,045,921,223 8,045,921,223 장기대여금 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 소계 138,162,934,705 138,162,934,705 110,769,991,551 110,769,991,551 합계 140,625,216,547 140,625,216,547 112,757,123,393 112,757,123,393 (2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과같습니다(단위: 원). 금융부채 범주 구분 과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후 원가로 추정하는 금융부채 매입채무및기타채무 매입채무 58,988,879,595 58,988,879,595 46,093,192,502 46,093,192,502 미지급금 11,788,507,232 11,788,507,232 15,159,012,303 15,159,012,303 임대보증금 297,000,000 297,000,000 - - 단기차입금 단기차입금 56,024,953,593 56,024,953,593 34,628,497,076 34,628,497,076 유동성장기차입금 69,316,656,000 69,316,656,000 77,700,000,000 77,700,000,000 장기매입채무및기타채무 임대보증금 50,000,000 50,000,000 383,600,000 383,600,000 장기차입금 장기차입금 16,344,424,000 16,344,424,000 16,200,000,000 16,200,000,000 리스부채 리스부채 32,030,707,878 32,030,707,878 38,213,139,466 38,213,139,466 합계 244,841,128,298 244,841,128,298 228,377,441,347 228,377,441,347 (3) 보고기간 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 195,601,730 40,933,222 외화환산손익 123,380,600 (92,522,957) 대손상각비 (344,623,543) (35,723,807) 상각후원가 금융부채 이자비용 (2,057,591,653) (2,435,637,244) 합 계 (2,083,232,866) (2,522,950,786) 5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 당분기말 전기말 보유현금 15,764,174 16,285,644 은행예금 4,961,031,079 4,311,827,462 합계 4,976,795,253 4,328,113,106 (2) 보고기간 종료일 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 예금종류 거래은행 당분기말 전기말 사용제한내용 장기성예적금 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 외화정기예금 신한은행 710,940,000 - 베트남법인 외화대출관련 담보제공 우리은행 592,450,000 - 베트남법인 외화대출관련 담보제공 합계 1,307,390,000 4,000,000 6. 기타유동금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 당분기말 전기말 정기예,적금 1,303,390,000 10,000,000 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 유동성 구분 당분기말 전기말 유동성 매출채권 119,605,637,908 87,180,374,929 (손실충당금) (432,521,881) (87,834,912) 미수금 3,333,660,897 9,284,321,315 미수수익 4,931,506 5,095,890 단기대여금 211,786,500 - 소계 122,723,494,930 96,381,957,222 비유동 보증금 7,155,254,522 8,045,921,223 장기대여금 2,000,000,000 2,000,000,000 소계 9,155,254,522 10,045,921,223 합계 합계 131,878,749,452 106,427,878,445 (2) 신용위험 및 손실충당금 회사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 1) 당분기말 현재 회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 회사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다(단위: 원). 구 분 연체된 일수 90일이내 90일초과 180일초과 270일초과 365일초과 대손확정 합계 180일이하 270일이하 365일이하 채무불이행률 0.20% 0.56% 35.91% 66.48% 89.00% 100.00% 총장부금액 100,906,394,974 18,183,404,714 395,259,572 62,899,303 57,679,345 - 119,605,637,908 전체기간 기대신용손실 (95,657,620) (101,761,338) (141,953,129) (41,812,997) (51,336,797) - (432,521,881) 순장부금액 100,810,737,354 18,081,643,376 253,306,443 21,086,306 6,342,548 - 119,173,116,027 2) 보고기간 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기초잔액 87,834,912 135,577,928 손상차손(환입) 342,656,242 40,483,135 연중 제각금액 - (87,600,178) 해외사업환산손익 2,030,727 (625,973) 기말잔액 432,521,881 87,834,912 (3) 당기 및 전기중 차입거래로 분류된 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 계정명 당분기 전기 차입으로 분류된 채권양도 기초잔액 3,013,129,077 1,535,117,384 증가액 23,270,617,934 35,190,807,465 감소액 (23,349,927,403) (33,712,795,772) 차입으로 분류된 채권양도 기말잔액 2,933,819,608 3,013,129,077 8. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기말 전기말 상품 3,167,741,437 2,689,317,118 (2) 보고기간 중 비용으로 인식한 재고자산은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 비용 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 상품매출원가 9,960,934,971 28,953,649,116 7,419,796,290 21,349,936,751 화물운송원가 814,975,842 30,335,023,637 5,626,559,579 14,143,710,587 국제물류매출원가 6,732,570,802 19,545,680,815 8,955,737,031 21,928,164,923 합계 17,508,481,615 78,834,353,568 22,002,092,900 57,421,812,261 9. 기타자산 (1) 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기말 전기말 선급금 3,955,371,473 3,375,796,684 선급비용 941,815,601 495,960,317 합계 4,897,187,074 3,871,757,001 (2) 보고기간 종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 445,739,561 460,407,986 10. 당분기손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당분기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 회사명 당분기말 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,460 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주브루어리㈜(주1) 0.59% 430,000,000 975,150,000 975,150,000 ㈜한국교통자산운용 3.75% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 (주)광주일보사 15.00% 1,200,000,000 713,669,842 713,669,842 합계 3,948,626,460 2,462,281,842 2,462,281,842 (주1) 당기 중 코스닥 시장에 상장되어 보고기간말 현재의 시가로 평가되었으며,당기손익인식금융자산평가이익 645,150천원을 인식하였습니다. 구분 회사명 전기말 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,460 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주브루어리㈜ 1.06% 500,000,000 500,000,000 500,000,000 ㈜한국교통자산운용 3.75% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 (주)광주일보사 15.00% 1,200,000,000 713,669,842 713,669,842 합계 4,018,626,460 1,987,131,842 1,987,131,842 (*) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품 및 채무상품에 대하여는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나, 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아취득원가를 공정가치로 간주하였습니다. 11. 관계기업 및 공동지배기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 공동지배기업 투자내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 회사명 설립일 결산일 소재지 소유지분율(%) 의결권지분율(%) 당분기 전기말 엔알에스한익스 주식회사 2014년 6월 26일 12월 31일 한국 46.47% 50.00% 3,851,507,262 3,325,671,261 동 공동 기업에 대한 투자지분은 기준서 제1111호 공동약정 문단 24에 의거 연결재무제표상 지분법으로 회계처리되었으며, 상기 공동지배기업 투자주식은 의결권 없는 배당우선주 비지배지분으로 인해 회사의 소유지분율과 의결권지분율이 일치하지 아니합니다.(2) 보고기간 종료일 현재 공동기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 회사명 당분기초 취득(처분) 당분기 지분법평가 당분기 지분법손익 회계정책 일치효과 엔알에스한익스 주식회사 3,325,671,261 - 622,750,748 (96,914,747) 3,851,507,262 (3) 보고기간 종료일 현재 공동기업의 요약 재무정보 및 수령한 배당금은 아래와 같습니다(단위: 원). 회사명 공동기업의 당분기 요약 재무정보 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본총계 엔알에스한익스 주식회사 5,834,493,279 18,488,748,309 15,748,112,091 1,861,257,025 6,713,872,472 요약 재무정보 계속 회사명 공동기업의 당분기 요약 재무정보 수령한 배당금 수익 계속영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 엔알에스한익스 25,335,108,458 1,340,096,547 - 1,340,096,547 - (4) 보고기간 중 공동기업의 재무정보금액을 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 회사명 당분기 순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산 지분금액(axb) 영업권 내부거래 회계정책 일치 효과 장부금액 엔알에스한익스 주식회사 6,713,872,472 46.47% 3,119,976,031 - - 731,531,231 3,851,507,262 12. 유형자산 (1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 49,085,044,055 24,005,781,059 4,090,410,615 1,917,195,182 18,097,588,297 10,089,205,386 52,094,079,716 159,379,304,310 취득 409,000,000 - 283,352,524 1,051,147,295 9,186,870,287 10,930,370,106 처분 (-) - - - (69,828,000) (2,862,446,406) (47,280,181) - (2,979,554,587) 환율변동 - - - - 42,766,167 10,804,224 - 53,570,391 대체 2,677,092,307 - - - - - - 2,677,092,307 기말금액 51,762,136,362 24,005,781,059 4,499,410,615 1,847,367,182 15,561,260,582 11,103,876,724 61,280,950,003 170,060,782,527 기초금액(+) - 3,492,094,692 1,620,330,500 967,927,040 15,225,003,145 7,252,579,647 - 28,557,935,024 처분(-) - - - (69,821,000) (2,687,554,550) (44,165,852) - (2,801,541,402) 감가상각비(+) - 450,108,374 162,828,619 253,157,598 766,066,302 831,317,997 - 2,463,478,890 환율변동 - - - - 31,854,057 6,470,541 - 38,324,598 대체 - - - - - - - - 기말금액 - 3,942,203,066 1,783,159,119 1,151,263,638 13,335,368,954 8,046,202,333 - 28,258,197,110 기초금액 49,085,044,055 20,513,686,367 2,470,080,115 949,268,142 2,872,585,152 2,836,625,739 52,094,079,716 130,821,369,286 기말금액 51,762,136,362 20,063,577,993 2,716,251,496 696,103,544 2,225,891,628 3,057,674,391 61,280,950,003 141,802,585,417 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 51,938,395,215 23,708,763,114 3,298,591,918 1,919,295,182 16,697,493,519 10,969,749,553 39,168,302,448 147,700,590,949 취득액 - 63,390,000 55,000,000 - 1,601,054,382 522,343,968 15,783,910,234 18,025,698,584 처분 (-) - - - (2,100,000) (290,978,170) (579,719,730) - (872,797,900) 환율변동 - - - - 14,783,196 2,742,781 - 17,525,977 대체(주1) 455,427,660 72,508,720 - - - - (7,871,177,966) (7,343,241,586) 기말금액 52,393,822,875 23,844,661,834 3,353,591,918 1,917,195,182 18,022,352,927 10,915,116,572 47,081,034,716 157,527,776,024 기초금액(+) - 2,884,408,771 1,459,685,478 632,482,576 14,687,642,463 7,617,566,956 - 27,281,786,244 처분(-) - - - (2,099,000) (290,973,170) (563,983,527) - (857,055,697) 감가상각비(+) - 445,481,027 123,002,865 253,157,598 744,031,362 847,563,359 - 2,413,236,211 환율변동 - - - - 8,861,559 2,200,041 - 11,061,600 대체 - 12,840,100 - - - - - 12,840,100 기말금액 - 3,342,729,898 1,582,688,343 883,541,174 15,149,562,214 7,903,346,829 - 28,861,868,458 기초금액 51,938,395,215 20,824,354,343 1,838,906,440 1,286,812,606 2,009,851,056 3,352,182,597 39,168,302,448 120,418,804,705 기말금액 52,393,822,875 20,501,931,936 1,770,903,575 1,033,654,008 2,872,790,713 3,011,769,743 47,081,034,716 128,665,907,566 (주1) 전분기 중 발생한 화재로 인해 소실된 부분 중 보험으로 보전될 금액에 대해 미수금으로 계정재분류 하였습니다.(2) 보고기간 중 자본화된 차입원가의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 분기 적격자산 유형자산 유형자산 자본화된 차입원가 1,194,423,441 684,876,205 자본화 이자율 2.81%~3.39% 3.20%~3.77% (3) 보고기간 종료일 현재 담보제공자산의 내역은 다음과 같습 니다(단위: 원). 구분 장부가액 담보제공처(주1) 채권최고액 여수 토지(여수 중흥동) 874,198,800 한국산업은행 28,400,000,000 건물(여수 중흥동) 517,024,282 이천 토지(이천) 9,443,447,214 건물(이천) 6,255,877,116 대산 토지(대산) 3,662,193,035 건물(대산) 1,396,180,165 울산 토지(울산) 4,250,760,440 우리은헹 14,400,000,000 건물(울산) 1,673,759,310 인천 토지(인천) 9,742,629,424 우리은행 22,320,000,000 건물(인천) 4,277,331,136 대전 토지(대전) 1,611,067,346 우리은행 6,000,000,000 건물(대전) 188,822,448 화성 토지(화성) 2,841,351,819 국민은행 7,200,000,000 건물(화성) 6,545,738,926 여수 토지(여수 화치동) 3,497,446,176 국민은행 3,480,000,000 건물(여수 화치동) 157,762,575 합계 56,935,590,212 81,800,000,000 (주1) 상기 담보제공자산 관련한 차입금은 산업은행 12,130백만원, 국민은행 8,900백만원, 우리은행 27,411백만원입니다. 한편, 연결회사는 프로젝트파이낸싱과 관련하여 부동산을 신탁회사에 신탁한 후 신탁보증서를 금융기관에 담보로 제공하고 있으며, 관련 내역은 주석 30에 표시하고 있습니다. 13. 사용권자산(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 부동산 차량운반구 합계 취득금액 53,500,485,855 413,804,808 53,914,290,663 감가상각누계액 (23,550,733,377) (191,747,444) (23,742,480,821) 장부금액 29,949,752,478 222,057,364 30,171,809,842 구분 부동산 차량운반구 합계 취득금액 49,840,316,536 351,372,035 50,191,688,571 감가상각누계액 (13,571,962,048) (210,980,196) (13,782,942,244) 장부금액 36,268,354,488 140,391,839 36,408,746,327 (2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 부동산 차량운반구 합계 기초금액 36,268,354,488 140,391,839 36,408,746,327 증가 4,784,834,077 138,082,925 4,922,917,002 대체 1,588,786,442 58,467,700 1,647,254,142 감가상각비 (12,692,222,529) (114,885,100) (12,807,107,629) 기말금액 29,949,752,478 222,057,364 30,171,809,842 구분 부동산 차량운반구 합계 기초금액 35,420,533,282 150,261,530 35,570,794,812 증가 15,551,023,002 111,301,041 15,662,324,043 감가상각비 (12,959,843,993) (107,823,115) (13,067,667,108) 기말금액 38,011,712,291 153,739,456 38,165,451,747 (3) 보고기간 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 12,807,107,629 13,067,667,108 건물 12,692,222,529 12,959,843,993 차량운반구 114,885,100 107,823,115 단기리스자산관련 비용 1,256,145,120 591,070,000 소액리스자산관련 비용 231,098,054 447,051,000 리스부채 이자비용 651,416,553 657,260,538 14. 투자부동산 (1) 보고기간 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 토지 건물 합계 기초가액 3,540,458,370 1,723,482,545 5,263,940,915 대체 (2,677,092,307) (2,677,092,307) 기말가액 863,366,063 1,723,482,545 2,586,848,608 기초가액 - 504,168,025 504,168,025 감가상각비 - 32,315,296 32,315,296 기말가액 - 536,483,321 536,483,321 863,366,063 1,186,999,224 2,050,365,287 구분 토지 건물 합계 기초가액 3,995,886,030 1,795,991,265 5,791,877,295 대체 (455,427,660) (72,508,720) (527,936,380) 기말가액 3,540,458,370 1,723,482,545 5,263,940,915 기초가액 - 473,014,701 473,014,701 감가상각비 - 33,221,658 33,221,658 대체 (12,840,100) (12,840,100) 기말가액 - 493,396,259 493,396,259 3,540,458,370 1,230,086,286 4,770,544,656 (2) 보고기간 중 투자부동산 관련 수익의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 임대수익 415,703,367 492,947,891 임대비용 (98,061,825) (129,423,254) 임대손익 317,641,542 363,524,637 (3) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 공정가치는 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토 지 863,366,063 2,182,833,952 3,540,458,370 8,951,281,579 건 물 1,186,999,224 1,557,759,544 1,219,314,520 1,557,759,544 합 계 2,050,365,287 3,740,593,496 4,759,772,890 10,509,041,123 15. 무형자산 (1) 보고기간 중 무형자산의 증감 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 계정과목 영업권 기타의무형자산 소프트웨어 합계 기초금액 609,447,459 2,736,202,474 3,495,445 3,349,145,378 취득 - 596,565,690 995,000 597,560,690 처분 - (155,490,000) - (155,490,000) 무형자산상각비 - - (1,027,973) (1,027,973) 환율차이 - - 294,300 294,300 기말금액 609,447,459 3,177,278,164 3,756,772 3,790,482,395 계정과목 영업권 기타의무형자산 소프트웨어 합계 기초금액 595,548,565 2,454,447,474 5,737,101 3,055,733,140 취득 - 174,000,000 - 174,000,000 처분 - (10,245,000) - (10,245,000) 무형자산상각비 - - (1,912,872) (1,912,872) 환율차이 - - 171,746 171,746 기말금액 595,548,565 2,618,202,474 3,995,975 3,217,747,014 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 영업권 및 기타의무형자산 등에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때 손상검사를 수행하고 있으며 당분기에 인식한 손상차손은 없습니다. 16. 장단기차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과목 차입내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 원화단기차입금 우리은행 - - 3,013,129,077 원화단기차입금 우리은행 2.81% 3,700,000,000 3,730,000,000 원화단기차입금 하나은행 2.753% 4,500,000,000 4,500,000,000 원화단기차입금 하나은행 3.47% 6,000,000,000 - 원화단기차입금 국민은행 2.39%-2.54% 8,900,000,000 8,900,000,000 원화단기차입금 농협은행 2.63%-2.84% 1,995,042,846 - 원화단기차입금 국민은행 3.12% 4,000,000,000 - 원화단기차입금 신한은행 1.02% 10,000,000,000 10,000,000,000 원화단기차입금 신한은행 2.80% 938,776,762 - 원화단기차입금 산업은행 2.03%-2.22% 12,130,000,000 3,600,000,000 원화단기차입금 신한은행 및 우리은행 6.20%~6.22% 3,861,133,985 885,367,999 소계 56,024,953,593 34,628,497,076 장기차입금 원화장기차입금 우리은행 2.23% 2,500,000,000 - 원화장기차입금 우리은행 - - 3,000,000,000 원화장기차입금 우리은행 2.20% 800,000,000 2,000,000,000 원화장기차입금 우리은행 3.17% 3,194,424,000 - 원화장기차입금 우리은행 2.4%-2.99% 9,850,000,000 11,200,000,000 소계 16,344,424,000 16,200,000,000 유동성 장기부채 원화장기차입금 우리은행 2.20% 1,600,000,000 1,600,000,000 원화장기차입금 우리은행 2.08%-2.26% 4,300,000,000 5,200,000,000 원화장기차입금 우리은행 2.23% 2,000,000,000 - 원화장기차입금 우리은행 3.17% 1,666,656,000 - 원화장기차입금 하나은행 2.30% 3,250,000,000 3,700,000,000 원화장기차입금 우리은행 2.4%-2.99% 1,800,000,000 1,800,000,000 원화장기차입금 산업은행 2.81%-2.87% 28,200,000,000 28,200,000,000 원화장기차입금 하나은행 2.81%-2.87% 11,300,000,000 11,300,000,000 원화장기차입금 신한은행 2.81%-2.87% 8,000,000,000 8,000,000,000 원화장기차입금 농협은행 2.81%-2.87% 7,200,000,000 7,200,000,000 원화장기차입금 산업은행 - - 10,700,000,000 소계 69,316,656,000 77,700,000,000 합계 141,686,033,593 128,528,497,076 (2) 장기 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위:원). 연도 금액 2022년 1,616,664,000 2023년 13,616,656,000 2024년 이후 1,111,104,000 합계 16,344,424,000 17. 순확정급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채 인식금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 17,218,844,238 15,720,265,688 사외적립자산의 공정가치 (15,209,735,658) (15,277,833,804) 합계 2,009,108,580 442,431,884 (2) 보고기간 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전기 기초확정급여채무 15,720,265,688 13,495,192,878 당분기근무원가 1,909,055,407 2,489,418,730 이자원가 363,821,036 418,535,020 퇴직금 지급액 (774,297,893) (1,182,277,409) 재측정요소 1. 경험조정에 의한 보험수리적손익 - 512,797,403 2. 인구통계적 가정변동으로 인한 보험수리적손익 - - 3. 재무적 가정변동으로 인한 보험수리적손익 - (13,400,934) 4. 정년연령 조정에 의한 보험수리적손익 - - 소계 - 499,396,469 합계 17,218,844,238 15,720,265,688 (3) 보고기간 중 확정급여제도가 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위:원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당분기근무원가 682,813,250 1,909,055,407 575,097,826 1,725,293,826 이자원가 121,273,679 363,821,036 104,633,265 313,901,265 사외적립자산기대수익 (117,734,736) (353,204,208) (101,968,332) (305,905,332) 합계 686,352,193 1,919,672,235 577,762,759 1,733,289,759 (4) 보고기간 중 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비와관리비 156,936,769 470,653,469 170,689,652 512,069,652 물류원가 529,415,424 1,449,018,766 407,073,107 1,221,220,107 합계 686,352,193 1,919,672,235 577,762,759 1,733,289,759 (5) 보고기간 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 세전보험수리적손익 (63,660,273) (227,486,074) (36,737,313) (142,718,204) 법인세효과 14,005,260 50,046,936 8,082,209 31,398,006 세후보험수리적손익 (49,655,013) (177,439,138) (28,655,104) (111,320,198) (6) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산으로 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전기 퇴직연금운용자산 15,209,735,658 15,277,833,804 합계 15,209,735,658 15,277,833,804 (7) 보고기간 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기초 사외적립자산 15,277,833,804 13,160,638,407 지급액 (193,816,280) (262,705,671) 사외적립자산 불입액 - 2,158,298,428 기대수익 인식액 353,204,208 407,873,777 재측정요소 -사외적립자산의 수익(손실) (이자수익에 포함된 금액을 제외) (227,486,074) (167,360,916) 운용관리수수료 - (18,910,221) 합계 15,209,735,658 15,277,833,804 (8) 보고기간 중 보험수리적 평가를 위한 주요 추정은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 할인율 3.20% 3.20% 기대임금상승률 3.99% 3.99% (9) 임금상승률의 변화에 따른 확정급여채무 및 차후 1년간 당분기근무원가 민감도분석은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 -1% 보험수리적 가정치(*) 1% 확정급여채무의 현재가치 (159,702,830) 2,357,758,829 182,362,271 (*) 상기 기준가정을 제외한 기타 가정은 동일함을 전제로 합니다. (10) 할인율의 변화에 따른 확정급여채무 및 차후 1년간 당분기근무원가 민감도분석은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 -1% 보험수리적 가정치(*) 1% 확정급여채무의 현재가치 156,978,231 2,357,758,829 (134,847,875) 18. 기타부채 (1) 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기말 예수부가세 1,005,442,216 261,140,712 예수금 2,395,555,058 1,733,248,307 미지급비용 67,900,741 42,513,376 선수금 637,508,854 257,888,359 합계 4,106,406,869 2,294,790,754 19. 리스부채 (1) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 리스료 현재가치할인차금 리스부채 1년이내 16,491,766,461 692,955,329 15,798,811,132 1년 초과 5년 이내 17,664,922,056 1,433,025,310 16,231,896,746 합계 34,156,688,517 2,125,980,639 32,030,707,878 (2) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 기초 38,213,139,466 36,214,177,288 증가 4,828,095,109 15,300,678,929 대체 1,586,998,862 657,260,538 상환 (12,597,525,559) (12,571,585,621) 기말 32,030,707,878 39,600,531,134 (3) 회사는 차량운반구, 건물의 일부등에 대해 법인 및 개인과 각각 운용리스계약을 체결하여 사용권자산과 리스부채로 계상하고 있습니다.(4) 보고기간 종료일 현재 회사의 리스부채의 기간별 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 1개월 이하 3개월 이하 1년 이하 1년 초과 5년 이내 리스부채(*) 4,313,765,730 4,086,424,684 8,091,576,047 17,664,922,056 (*) 리스부채는 현재가치 할인 전 금액입니다.20. 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:주, 원). 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 60,000,000 60,000,000 주당액면금액 500 500 발행한주식수 12,000,000 12,000,000 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 21. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 이익준비금 1,001,040,385 1,001,040,385 임의적립금 762,868,318 762,868,318 미처분이익잉여금 68,991,590,013 58,515,103,429 합계 70,755,498,716 60,279,012,132 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 보고기간 중 인식한 수익의 원천별 구분은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 191,879,477,996 574,573,354,745 154,327,623,494 457,454,391,492 기타원천으로부터의 수익 : 임대수익 139,422,991 415,703,367 162,680,891 492,947,891 총 수익 192,018,900,987 574,989,058,112 154,490,304,385 457,947,339,383 (2) 보고기간 중 고객과의 계약에서 생긴 수익의 구분은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 용역부문 합계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매 30,707,046,149 20,628,599,803 - 35,186,781,975 - 86,522,427,927 용역의 제공 177,086,083,020 152,348,641,259 1,123,509,291 155,598,917,550 2,309,479,065 488,466,630,185 합 계 207,793,129,169 172,977,241,062 1,123,509,291 190,785,699,525 2,309,479,065 574,989,058,112 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 30,707,046,149 20,628,599,803 - 35,186,781,975 - 86,522,427,927 기간에 걸쳐 이전하는 용역 177,086,083,020 152,348,641,259 1,123,509,291 155,598,917,550 2,309,479,065 488,466,630,185 합 계 207,793,129,169 172,977,241,062 1,123,509,291 190,785,699,525 2,309,479,065 574,989,058,112 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 용역부문 합계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매 14,338,949,631 22,567,763,152 - 25,794,057,261 - 62,700,770,044 용역의 제공 171,251,868,401 73,236,795,411 1,290,212,993 147,733,626,596 1,734,065,938 395,246,569,339 합 계 185,590,818,032 95,804,558,563 1,290,212,993 173,527,683,857 1,734,065,938 457,947,339,383 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 14,338,949,631 22,567,763,152 - 25,794,057,261 - 62,700,770,044 기간에 걸쳐 이전하는 용역 171,251,868,401 73,236,795,411 1,290,212,993 147,733,626,596 1,734,065,938 395,246,569,339 합 계 185,590,818,032 95,804,558,563 1,290,212,993 173,527,683,857 1,734,065,938 457,947,339,383 (3) 보고기간 종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 국제물류 1,469,837,112 - 855,383,708 - 23. 판매비와관리비 보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,218,001,460 3,605,766,199 1,252,648,182 3,595,285,900 퇴직급여 156,936,769 470,653,469 174,707,544 523,723,882 복리후생비 187,222,139 528,405,441 174,241,969 544,465,356 접대비 105,399,879 260,251,956 65,664,696 175,642,611 통신비 40,661,707 123,339,893 35,429,558 105,381,789 수도광열비 74,582,209 224,526,798 12,190,033 34,094,923 지급임차료 13,450,851 20,774,938 90,426,072 262,960,280 용역비 20,382,062 97,690,791 100,488,996 290,953,662 차량유지비 14,338,811 53,414,875 21,077,765 66,599,992 소모품비 27,212,777 94,567,847 25,862,811 92,701,040 세금과공과 62,956,931 178,272,639 43,786,607 149,932,970 지급수수료 22,276,803 132,179,820 15,923,619 114,521,005 대손상각비(환입) 267,978,926 344,623,543 21,538,444 35,723,807 광고선전비 946,471 31,184,266 508,958 77,633,317 교육훈련비 26,714,148 66,578,962 8,513,108 33,413,020 수선비 35,147,313 138,849,041 32,942,039 138,502,466 보험료 14,720,304 41,940,445 7,388,643 15,680,701 여비교통비 21,763,988 66,169,525 18,917,553 62,983,838 감가상각비 274,487,121 756,844,643 172,730,232 506,561,414 무형감가상각비 127,676 374,249 413,778 1,240,032 운반비 - - - 225,000 잡비 17,646,256 40,322,852 850,638 15,801,972 합계 2,602,954,601 7,276,732,192 2,276,251,245 6,844,028,977 24. 기타영업수익 및 기타영업비용 보고기간 중 기타영업수익 및 기타영업비용 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 주선대납수입수수료 79,623,348 289,602,831 91,125,112 305,277,088 유형자산처분이익 14,813,312 53,190,410 2,598,326 55,617,781 관계기업지분법이익 132,640,963 525,836,001 203,131,847 396,215,926 잡이익 113,430,627 258,258,378 42,972,652 154,668,328 무형자산처분이익 153,600,910 153,600,910 - - 기타수익계 494,109,160 1,280,488,530 339,827,937 911,779,123 기타비용 매출채권매각손 37,347,645 79,536,220 3,075,497 14,987,239 유형자산처분손실 7,623,157 7,628,157 1,408,198 15,314,529 무형자산처분손실 - - 10,245,000 10,245,000 지급수수료 260,791,013 802,402,185 568,115,120 846,581,817 주선대납지급수수료 83,365,904 262,602,115 93,671,545 325,669,458 기부금 2,263,488 2,263,488 - - 잡손실 30,596,652 30,676,543 60,070,918 282,179,759 기타비용계 421,987,859 1,185,108,708 736,586,278 1,494,977,802 25. 금융수익 및 금융비용 보고기간 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 예적금 이자수익 153,815,786 180,807,210 6,465,724 21,207,195 유가증권 이자 - 46,952 1,383 16,891 배당금수익 - 6,750,000 - 6,750,000 리스조건변경이익 1,492,884 4,378,177 - - 당기손익인식금융자산평가이익 (728,700,000) 645,150,000 - - 당기손익인식금융자산처분이익 332,329,459 665,586,465 - - 대여금이자수익 - 14,794,520 15,123,027 19,726,027 외화환산이익 139,527,580 491,300,537 17,882,720 152,471,943 외환차익 178,337,344 313,000,859 14,328,717 189,060,418 금융수익계 76,803,053 2,321,814,720 53,801,571 389,232,474 금융비용 금융기관차입금이자비용 488,376,104 1,406,175,100 663,553,951 1,778,376,706 외화환산손실 54,401,583 367,919,937 111,050,732 244,994,900 유가증권처분손실 - 2,098,983 88,843 1,831,729 외환차손 14,451,555 105,403,880 53,394,469 101,715,943 리스조건변경손실 272,776,218 272,776,218 - - 이자비용(리스) 224,037,171 651,416,553 243,955,467 657,260,538 금융비용계 1,054,042,631 2,805,790,671 1,072,043,462 2,784,179,816 당분기손익인식 순금융비용 (977,239,578) (483,975,951) (1,018,241,891) (2,394,947,342) 26. 비용의 성격별 분류 보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품의매입액 17,826,128,998 79,312,777,887 22,107,346,961 57,223,596,546 재고자산의 변동 (317,647,383) (478,424,319) (105,253,838) 198,215,715 종업원급여 7,538,332,809 22,025,624,971 7,070,785,128 20,512,839,027 감가상각비와 무형자산상각비 4,949,063,484 15,303,929,788 5,295,290,849 15,516,037,849 용차료 82,126,112,736 235,677,733,395 74,213,173,616 219,046,519,384 지급임차료 538,476,512 1,252,920,423 269,790,665 550,127,921 용역비 16,486,825,763 47,497,317,798 17,144,985,776 50,580,379,018 운반비 50,898,230,978 141,088,954,288 20,457,098,803 69,019,993,149 소모품비 1,293,633,734 3,693,837,348 1,169,244,568 3,378,754,163 복리후생비 989,510,241 2,843,187,482 831,160,952 2,678,776,674 기타비용 4,438,804,991 11,830,687,701 3,367,225,648 9,913,851,578 매출원가와 판관비 합계 186,767,472,863 560,048,546,762 151,820,849,128 448,619,091,024 27. 주당순이익 (1) 보고기간 중 주당순이익은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주 계속사업지분순이익 3,024,370,934 10,653,925,721 966,241,864 4,990,777,373 지배주주 중단사업지분순이익 - - (673) 454,757 가중평균유통보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 계속사업기본주당순이익 252 888 81 416 중단사업기본주당순이익 - - - - 기본주당순이익 252 888 81 416 (2) 회사는 보고기간 종료일 현재 보통주청구가능증권을 발행하고 있지 아니합니다.따라서 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.(3) 보고기간 중 주당순이익계산시 사용된 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 자기주식 - - - - 기본주당순손익 계산을 위한 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석주당순손익 계산을 위한 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 28. 법인세비용의 구성 내역 및 이연법인세 내역 (1) 보고기간 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 당분기 법인세 등 부담 내역 1,288,612,597 3,306,011,663 510,452,483 1,887,825,261 2. 전분기 법인세와 관련되어 인식한 당분기 조정액 - (236,867,105) - (35,277,801) 3. 손익 관련 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (337,697,110) 1,919,043 (236,001,281) (497,541,978) 4. 자본에서 수익으로 대체된 이연법인세 14,005,260 50,046,936 8,082,209 31,398,006 5. 총 법인세 비용 964,920,747 3,121,110,537 282,533,411 1,386,403,488 계속영업법인세비용 964,920,747 3,121,110,537 282,533,411 1,386,403,488 중단영업법인세비용 - - - (2) 보고기간 중 회계이익과 법인세 비용의 관계는 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업으로 인한 세전이익 4,346,309,847 14,551,915,221 1,254,455,025 6,350,102,338 법인세차감전손익 4,346,309,847 14,551,915,221 1,254,455,025 6,350,102,338 세율적용으로 인한 법인세 비용 956,188,167 3,179,421,349 296,074,767 1,375,022,514 기타조정사항: 8,732,580 178,556,293 (13,541,356) 46,658,775 전분기법인세와 관련된 조정액 - (236,867,105) - (35,277,801) 법인세 비용 964,920,747 3,121,110,537 282,533,411 1,386,403,488 (3) 보고기간 중 자본에 직접 반영된 법인세는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 확정급여제도하의 보험수리적 변동 14,005,260 50,046,936 8,082,209 31,398,006 (4) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 10,860,340,564 (950,567) 2,254,971,914 2,262,744,285 10,851,617,626 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 15,561,967,260 - 2,132,140,149 759,639,770 16,934,467,639 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (15,119,535,376) - (125,718,134) (179,294,027) (15,065,959,483) - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 미지급급여(유급휴가) 822,346,170 - 458,781,875 509,456,070 771,671,975 - 감가상각비 1,073,015 - - - 1,073,015 - 매도가능증권 2,031,494,618 - - - 2,031,494,618 - 무형자산손상차손 218,732,216 - - 178,852,990 39,879,226 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 88,493,165 (950,567) - - 87,542,598 - 건설자금이자 조정 (460,696,828) - - - (460,696,828) - 건설자금이자 조정(공사중단) 754,861,033 - - 754,861,033 - 자산의 고가매입 (1,677,283,100) - - - (1,677,283,100) - 감가상각비(고가매입) 248,545,400 - 32,895,714 - 281,441,114 - 사용권자산 (36,049,935,446) - - (6,146,713,438) (29,903,222,008) - 리스부채 37,851,870,554 - - 6,103,187,060 31,748,683,494 - 임차보증금 현할차 - - 286,149,957 286,149,957 - 종속기업투자자산 손상차손 3,258,899,129 - - - 3,258,899,129 - 관계기업투자자산 손상차손 917,127,000 - - 917,127,000 - - 장기종업원급여부채 1,011,686,209 - 120,803,859 125,584,750 1,006,905,318 - 미수이자 (5,095,890) - (4,931,506) (5,095,890) (4,931,506) - 유가증권 평가이익 - (645,150,000) - (645,150,000) - 배당금수익 2,001,340,000 - - - 2,001,340,000 이연법인세자산(부채) 2,389,274,922 . 2,387,355,879 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 7,305,837,112 868,986,654 4,464,314,617 1,778,797,819 10,860,340,564 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 13,495,192,878 - 3,218,323,262 1,151,548,880 15,561,967,260 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (13,160,638,407) - (2,221,602,640) (262,705,671) (15,119,535,376) - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 감가상각비 58,082,000 - - 57,008,985 1,073,015 - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 매도가능증권 1,545,164,460 - 486,330,158 - 2,031,494,618 - 무형자산손상차손 218,732,216 - - - 218,732,216 - 미지급급여(유급휴가) 826,603,560 - 822,346,170 826,603,560 822,346,170 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 67,302,889 - 27,532,341 6,342,065 88,493,165 - 건설자금이자 조정 (460,696,828) - - - (460,696,828) - 건설자금이자 조정(공사중단) - 754,861,033 754,861,033 - 자산의 고가매입 (1,677,283,100) - - - (1,677,283,100) - 감가상각비(고가매입) 204,684,447 - 43,860,953 - 248,545,400 - 사용권자산 (26,879,387,422) (8,239,067,390) (931,480,634) - (36,049,935,446) - 리스부채 27,486,262,855 8,273,198,226 2,092,409,473 - 37,851,870,554 - 종속기업투자자산 손상차손 3,258,899,129 - - - 3,258,899,129 - 관계기업투자자산 손상차손 917,127,000 - - - 917,127,000 - 장기종업원급여부채 - 834,855,818 176,830,391 - 1,011,686,209 - 미수이자 - - (5,095,890) - (5,095,890) - 배당금수익 2,001,340,000 - - - 2,001,340,000 이연법인세자산(부채) 1,607,284,163 . 2,389,274,922 (5) 보고기간 종료일 현재 법인세관련 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 당분기 법인세 자산 - - 당분기 법인세 부채 2,115,356,283 969,897,395 (6) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기말 이연법인세자산 2,387,355,879 2,389,274,922 기초 이연법인세자산 2,389,274,922 1,607,284,163 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 1,919,043 (781,990,759) 29. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간 종료일 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내역 공동(피)지배기업 엔알에스한익스 주식회사 기타특수관계자 엔에이치씨로지스㈜ 동일석유(주) (2) 보고기간 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 특수관계자명 당분기 전분기 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 엔알에스한익스 주식회사 518,061,023 14,794,070,110 288,668,981 6,687,080,424 엔에이치씨로지스㈜ 3,200,000 790,648,871 4,900,000 62,766,665 동일석유(주) 879,048,404 2,538,592,736 804,230,807 4,883,418,566 합계 1,400,309,427 18,123,311,717 1,097,799,788 11,633,265,655 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자간 채권채무는 다음과 같습니다 (단위: 원). 특수관계자명 당분기말 전기말 채권등 채무등 채권등 채무등 엔알에스한익스 주식회사 181,493,693 3,479,947,344 141,004,877 1,009,657,043 엔에이치씨로지스㈜ - 200,193,434 - - 동일석유(주) 99,722,457 - 240,710,605 14,992,772 합계 281,216,150 3,680,140,778 381,715,482 1,024,649,815 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 채권에 대한 대손설정 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 특수관계자명 채권잔액 기초 대손충당금 대손상각비 증감 기말 대손충당금 엔알에스한익스 주식회사 181,493,693 14,961 72,398 87,359 동일석유(주) 99,722,457 25,540 22,460 48,000 합계 281,216,150 40,501 94,858 135,358 (5) 보고기간 중 이사 및 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다 (단위:원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 693,600,000 2,083,577,420 749,156,000 2,025,300,000 퇴직급여 154,005,003 462,015,009 182,352,108 461,619,108 합계 847,605,003 2,545,592,429 931,508,108 2,486,919,108 30. 주요약정사항 (1) 보고기간 종료일 현재 대출약정 내역은 다음과 같습니다(단위: 원,VND,USD). 구분 단위 한도 금액 실행 금액 한도대출 원 9,500,000,000 8,200,000,000 기업어음 원 10,000,000,000 10,000,000,000 일반자금대출 원 30,376,000,000 30,376,000,000 할인어음대출 원 2,000,000,000 1,995,042,846 B2B할인 원 6,750,000,000 938,776,762 시설자금대출 원 24,415,000,000 24,415,000,000 정책자금대출 원 7,200,000,000 7,200,000,000 한도대출 VND 62,400,000,000 74,110,057,301(VND) 한도대출 USD 1,100,000 합계 원 90,241,000,000 83,124,819,608 VND 62,400,000,000 74,110,057,301(VND) USD 1,100,000 (*) 상기의 약정은 하기 (3)에서 설명하고 있는 프로젝트파이낸싱 대출약정을 제외한 것입니다.(2) 보고기간 종료일 현재 지급보증 및 기타약정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 한도 금액 실행 금액 기타원화지급보증 13,015,690,028 10,931,379,679 (3) 프로젝트파이낸싱 대출약정의 체결1) 회사가 체결한 프로젝트파이낸싱 대출약정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 차입처 차입한도 채권최고액 실행잔액 한국산업은행 33,000,000,000 39,600,000,000 28,200,000,000 하나은행 14,000,000,000 16,800,000,000 11,300,000,000 신한은행 10,000,000,000 12,000,000,000 8,000,000,000 농협은행 9,000,000,000 10,800,000,000 7,200,000,000 합계 66,000,000,000 79,200,000,000 54,700,000,000 2) 회사는 남이천 물류센터의 건설에 소요되는 자금을 조달할 목적으로 한국산업은행 외 3개의 은행(이하 "대주단")과 대출약정을 체결하였습니다. 동 약정에 따라 대주단을 질권자(또는 근저당설정권자 및 우선수익권자)로 하여 건설공사 보험금에 대한 질권 설정, 건설부지에 대한 부동산담보신탁계약 및 건설중인 건축물 등에 대한 양도 담보계약을 체결하였습니다. 3) 한편, 전기말 현재 연결회사가 대주단과 체결한 프로젝트파이낸싱 대출약정에는 재무비율 준수(부채비율) 및 최대주주 지분율 유지에 대한 약정이 포함되어 있으며, 재무비율 준수약정에 따라 해당차입금에 대하여 유동부채로 분류하였습니다. 31. 우발부채 (1) 보고기간 종료일 현재 소송사건 이외의 기타우발부채 내역은 다음과 같습니다. 구분 우발부채 추정액 내역 내역 운송담보용 운송담보용 백지수표 3매 ㈜한화 운송담보용 백지수표 1매 에어리퀴드코리아 운송담보용 백지수표 1매 동일석유㈜ 운송담보용 백지수표 1매 한화솔루션(주)첨단소재 상기 외에 운송담보 목적으로 총 7,064백만원의 수표가 견질로 제공되어 있습니다. (2) 보 고기간 종료일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다(단위: 원). 소송의 내용 관할법원 원고 소송가액 진행상황 승소가능성 구상금 서울중앙지방법원 삼성화재해상보험 3,341,194,993 2심진행중 알수없음 손해배상 수원지방법원 이정희 201,000,000 1심진행중 알수없음 손해배상(산) 서울중앙지방법원 이상인 1,500,000,000 1심진행중 알수없음 손해배상(산) 서울중앙지방법원 이상인 외 10명 2,677,483,484 1심진행중 알수없음 손해배상(산) 서울중앙지방법원 김영자 외 26명 2,074,904,329 1심진행중 알수없음 손해배상(산) 서울중앙지방법원 현희선 외 21명 1,700,800,819 1심진행중 알수없음 손해배상(산) 서울중앙지방법원 남 콘스탄틴 외 4명 832,334,723 1심진행중 알수없음 부당이득금반환 서울중앙지방법원 전국화물자동차운송사업연합회 106,786,697 1심진행중 알수없음 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위 :원). 특수관계자명 특수관계자 성격 보증금액 관련 차입금 차입처 엔알에스한익스 주식회사 공동(피)지배기업 6,780,000,000 6,780,000,000 미즈호은행 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자를 제외한 타인에 대한 지급보증은 다음과 같습니다(단위 :원). 회사명 담보 및 지급보증액 담보 및 지급보증 내역 제공 금융기관 현대엘앤씨외 15건 2,095,689,651 계약이행보증 신한은행 광동제약외 4건 5,320,000,000 계약이행보증 산업은행 기타 3,515,690,028 계약이행보증등 서울보증보험 합계(원) 10,931,379,679 32. 위험관리 (1) 재무위험관리 회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리의 목적은 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. ① 시장위험 ㄱ. 외환위험 회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 중 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 원화 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 11,143,568,543 4,116,070,524 5,594,076,469 2,423,154,781 EUR 173,365,702 66,864,057 12,248,389 39,887,970 JPY - 54,872,304 424,856 23,997,193 GBP 17,892,417 15,231,331 - 887,439 AUD - - - 209,140 SGD - 1,344,212 - 640,378 합 계 11,334,826,662 4,254,382,428 5,606,749,714 2,488,776,901 회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전분기 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 702,749,802 (702,749,802) 554,161,594 (554,161,594) EUR 10,650,165 (10,650,165) (11,928,593) 11,928,593 JPY (5,487,230) 5,487,230 (1,801,707) 1,801,707 GBP 266,109 (266,109) (511,490) 511,490 AUD - - (20,783) 20,783 SGD (134,421) 134,421 (51,407) 51,407 합 계 708,044,425 (708,044,425) 539,847,614 (539,847,614) ㄴ. 이자율위험 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로이자율 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%p 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 해당 기간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다(단위 원). 구 분 당분기 전분기 1%p상승시 1%p 하락시 1%p상승시 1%p 하락시 이자비용 567,318,912 (567,318,912) 662,437,873 (662,437,873) 이자수익 - - - - ② 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미하며, 당기말 현재 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분(최대노출액) 손상 전 금액 손상누계액 장부금액 현금및현금성자산 4,976,795,253 - 4,976,795,253 기타금융자산 1,307,390,000 - 1,307,390,000 매출채권및기타채권 132,311,271,333 432,521,881 131,878,749,452 당분기손익-공정가치측정 금융자산 3,948,626,460 1,486,344,618 2,462,281,842 합계 142,544,083,046 1,918,866,499 140,625,216,547 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래, 투자활동, 관계 및 종속기업 등에 대한 보증제공에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. ③ 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동으로 인한 흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 현재비파생금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 합계 매입채무및기타채무 71,074,386,827 - 71,074,386,827 단기차입금 125,341,609,593 - 125,341,609,593 장기차입금 - 16,344,424,000 16,344,424,000 장기매입채무및기타채무 - 50,000,000 50,000,000 리스부채 16,491,766,461 17,664,922,056 34,156,688,517 지급보증(*1) 6,780,000,000 - 6,780,000,000 합 계 219,687,762,881 34,059,346,056 253,747,108,937 (*1)해당 보증과 관련된 연결회사의 우발채무 및 약정사항은 주석 31.(3)과 같습니다.상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다 (2) 자본위험관리 회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다 당분기 및 전기 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기 전기말 부채 (A) 254,078,905,348 233,096,247,589 자본 (B) 80,580,922,465 68,591,721,681 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 6,284,185,253 4,342,113,106 차입금 (D) 141,686,033,593 128,528,497,076 부채비율 (A/B) 315% 340% 순차입금비율 (D-C)/B 168% 181% (3) 공정가치의 추정 정상거래시장에서 거래되는 금융상품 (단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ① 보고기간 종료일 현재 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위: 원). 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 금융자산 시장성있는 지분증권 975,150,000 975,150,000 - - 975,150,000 시장성없는 지분증권 1,487,131,842 - - 1,487,131,842 1,487,131,842 금융자산 합계 2,462,281,842 975,150,000 - 1,487,131,842 2,462,281,842 금융자산 시장성있는 지분증권 - - - - - 시장성없는 지분증권 1,987,131,842 - - 1,987,131,842 1,987,131,842 금융자산 합계 1,987,131,842 - - 1,987,131,842 1,987,131,842 ② 수준3에 해당되는 금융상품의 당분기와 전분기 중 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 범주 장부금액 총포괄손익 매입 매도 손상 합계 당분기손익 기타포괄손익 금융자산 시장성있는 지분증권 500,000,000 645,150,000 - - 170,000,000 - 975,150,000 시장성없는 지분증권 1,487,131,842 - - - - - 1,487,131,842 금융자산 합계 1,987,131,842 645,150,000 - - 170,000,000 - 2,462,281,842 금융자산 시장성있는 지분증권 시장성없는 지분증권 2,473,462,000 - - - - 486,330,158 1,987,131,842 금융자산 합계 2,473,462,000 - - - - 486,330,158 1,987,131,842 33. 영업부문별 보고 (1) 보고기간 종료일 현재 영업부문별 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 용역부문 합계 부문별자산 121,153,608,663 100,854,234,474 655,061,144 111,237,441,157 759,482,375 334,659,827,813 부문별부채 92,067,734,228 76,641,719,201 497,797,763 84,532,184,238 339,469,918 254,078,905,348 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 용역부문 합계 부문별자산 124,912,070,007 63,941,731,139 821,555,397 111,358,154,663 654,458,064 301,687,969,270 부문별부채 96,568,752,130 49,432,958,598 635,139,419 86,090,303,640 369,093,802 233,096,247,589 (2) 보고기간 중 영업부문별 손익정보는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 용역부문 합계 매출액 외부거래 207,793,129,169 172,977,241,062 1,123,509,291 190,785,699,525 2,309,479,065 574,989,058,112 영업비용 유무형자산상각비 1,542,895,511 377,585,148 40,018,097 13,320,307,087 23,123,946 15,303,929,789 기타비용 202,365,792,812 165,473,109,850 608,352,222 174,854,454,561 1,921,331,847 545,223,041,292 재고자산의 변동 (57,166,796) - - (421,257,523) - (478,424,319) 영업이익(기타영업손익제외) 3,941,607,642 7,126,546,064 475,138,972 3,032,195,400 365,023,272 14,940,511,350 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 용역부문 합계 매출액 외부거래 185,590,818,032 95,804,558,563 1,290,212,993 173,527,683,857 1,734,065,938 457,947,339,383 주요손익 유무형자산상각비 1,248,265,054 506,621,834 39,991,848 13,707,218,039 13,941,074 15,516,037,849 기타비용 179,425,263,196 94,262,990,501 856,930,108 156,742,521,810 1,615,916,845 432,903,622,460 재고자산의 변동 (104,900,861) - - 304,331,576 - 199,430,715 영업이익(기타영업손익제외) 5,022,190,643 1,034,946,228 393,291,037 2,773,612,432 104,208,019 9,328,248,359 (3) 보고기간 중 회사의 매출은 대부분 국내 고객을 대상으로 하는 내수매출이며, 비유동자산의 대부분이 국내에 위치하고 있으므로, 지역별 정보로서 공시할 중요사항은 없습니다. (4) 보고기간 중 주요고객별 정보(당분기 매출의 10% 이상 차지하는 고객별 매출)는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객 1 33,221,732,763 94,569,979,397 23,287,179,447 74,909,119,036 부문별 합계 192,018,900,987 574,989,058,112 154,490,304,385 457,947,339,383 34. 현금흐름표 (1) 영업활동현금흐름 중 조정사항은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 감가상각비 15,302,901,815 15,514,124,978 무형자산상각비 1,027,973 1,912,872 법인세비용 3,121,110,537 1,386,403,488 지분법이익 (525,836,001) (396,215,926) 당분기손익인식-공정가치측정금융자산평가이익 (645,150,000) - 당분기손익인식-공정가치측정금융자산처분이익 (665,586,465) - 리스조건변경이익 (4,378,177) - 리스조건변경손실 272,776,218 - 퇴직급여(운용관리수수료 포함) 1,919,672,235 1,858,843,439 이자비용 2,057,591,653 2,435,637,244 배당금수익 (6,750,000) (6,750,000) 지급임차료 (781,673) - 이자수익 (195,601,730) (40,933,222) 외화환산이익 (491,300,537) (152,471,943) 외화환산손실 367,919,937 244,994,900 대손상각비 344,623,543 35,723,807 유형자산처분이익 (53,190,410) (55,617,781) 유형자산처분손실 7,628,157 15,314,529 무형자산처분손실 - 10,245,000 복리후생비 120,803,859 - 무형자산처분이익 (153,600,910) - 미실현손익 - 1,515,151 기부금 2,263,488 - 합계 20,776,143,512 20,852,726,536 2) 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동사항은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (29,967,816,059) (6,688,740,968) 계약자산의 감소(증가) (614,453,404) (322,308,335) 미수금의 감소(증가) 5,963,696,638 (43,715,126) 선급금의 감소(증가) (537,619,376) (876,096,356) 선급비용의 감소(증가) (430,185,278) (335,193,726) 재고자산의 감소(증가) (478,424,319) 203,370,110 부가세선급금의 감소(증가) - 560,135,660 매입채무의 증가(감소) 11,277,147,730 6,196,503,845 미지급금의 증가(감소) (5,068,800,763) (8,207,726,281) 미지급비용의 증가(감소) (1,208,951) - 선수금의 증가(감소) 379,620,495 56,208,269 예수금의 증가(감소) 660,954,530 722,034,538 부가세예수금의 증가(감소) 743,460,159 914,331,300 퇴직금의 지급 (580,481,613) (731,407,754) 합계 (18,654,110,211) (8,552,604,824) (3) 보고기간 중 중요한 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 미수금 대체 - 7,871,177,966 건설중인자산 관련 미지급금 증감 (1,664,961,691) - 건설중인자산 차입원가 자본화 1,194,423,441 - 장기차입금의 유동성대체 9,716,656,000 21,086,363,636 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 8,890,000,000 1,300,000,000 투자부동산의 유형자산 대체 2,677,092,307 515,096,280 (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율및기타변동 계약종료 단기차입금 34,628,497,076 12,252,062,345 8,890,000,000 254,394,172 - 56,024,953,593 유동성장기차입금 77,700,000,000 (9,210,000,000) 826,656,000 - - 69,316,656,000 장기차입금 16,200,000,000 9,861,080,000 (9,716,656,000) - - 16,344,424,000 리스부채 38,213,139,466 (12,597,484,118) 4,828,095,109 1,586,957,421 32,030,707,878 재무활동으로부터의 총부채 166,741,636,542 305,658,227 4,828,095,109 254,394,172 1,586,957,421 173,716,741,471 35. 중단사업연결회사는 2019년 7월 이사회 결의에 의해 적자 사업부문 정리를 통한 이익구조 개선을 목적으로 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD의 사업을 중단하기로 의결하였습니다. 이로 인해 발생한 중단사업손익 및중단사업부문 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 중단사업손익 : 매출 - - 매출원가 - - 판매비 및 관리비 - - 세전이익(손실) - 480,935 법인세비용 - - 중단사업 이익 - 480,935 중단사업으로 인한 현금흐름 : 영업활동으로 인한 순현금흐름 11,814,602 (4,826) 투자활동으로 인한 순현금흐름 - - 재무활동으로 인한 순현금흐름 - - 중단사업 현금흐름 11,814,602 (4,826) 4. 재무제표 재무상태표 제 43 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 42 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 3분기말 제 42 기말 자산 유동자산 118,556,458,655 98,582,776,797 현금및현금성자산 2,186,030,276 1,313,515,266 기타유동금융자산 1,303,390,000 10,000,000 매출채권 및 기타채권 106,134,762,666 90,091,406,310 계약자산 1,469,837,112 855,383,708 기타유동자산 4,298,636,559 3,627,093,790 재고자산 3,163,802,042 2,685,377,723 비유동자산 197,250,799,189 194,430,966,762 유형자산 141,581,923,229 130,623,187,853 사용권자산 29,903,222,008 36,049,935,446 무형자산 3,466,826,729 3,261,751,039 투자부동산 2,050,365,287 4,759,772,890 기타비유동금융자산 4,000,000 4,000,000 장기매출채권 및 기타채권 9,034,337,823 9,903,992,280 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,462,281,842 1,987,131,842 종속기업에 대한 투자자산 3,327,091,000 2,407,091,000 관계기업에 대한 투자자산 3,032,873,000 3,032,873,000 기타비유동자산 440,817,192 452,251,290 이연법인세자산 1,947,061,079 1,948,980,122 자산총계 315,807,257,844 293,013,743,559 부채 유동부채 209,170,502,638 189,478,339,718 매입채무 및 기타채무 66,346,936,963 58,742,183,103 단기차입금 52,163,819,608 33,743,129,077 미지급법인세 1,777,626,517 862,103,378 기타유동부채 3,977,811,830 2,204,151,214 유동성장기부채 69,316,656,000 77,700,000,000 리스부채 15,587,651,720 16,226,772,946 비유동부채 35,435,869,248 39,667,815,701 장기매입채무 및 기타채무 55,000,000 388,600,000 장기차입금 및 사채 16,344,424,000 16,200,000,000 순확정급여부채 1,868,508,156 442,431,884 리스부채 16,161,031,774 21,625,097,608 장기종업원급여부채 1,006,905,318 1,011,686,209 부채총계 244,606,371,886 229,146,155,419 자본 자본금 7,731,488,450 7,731,488,450 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 주식발행초과금 1,731,488,450 1,731,488,450 이익잉여금 63,469,397,508 56,136,099,690 자본총계 71,200,885,958 63,867,588,140 자본과부채총계 315,807,257,844 293,013,743,559 포괄손익계산서 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 168,406,929,482 510,949,179,304 147,939,702,447 437,989,955,569 매출원가 162,626,841,600 494,249,515,732 143,478,405,858 423,388,532,141 매출총이익 5,780,087,882 16,699,663,572 4,461,296,589 14,601,423,428 판매비와관리비 2,199,537,478 6,118,392,448 1,961,779,245 5,872,028,437 영업이익(손실) 3,580,550,404 10,581,271,124 2,499,517,344 8,729,394,991 기타이익 362,501,417 669,841,838 135,430,794 424,381,695 기타비용 419,423,669 1,173,495,929 734,719,637 1,476,558,643 금융수익 1,434,359 1,929,451,423 23,316,605 247,162,238 금융비용 934,476,346 2,327,779,832 984,940,810 2,640,936,265 법인세비용차감전순이익(손실) 2,590,586,165 9,679,288,624 938,604,296 5,283,444,016 법인세비용 619,347,248 2,168,551,668 251,254,690 1,189,647,366 당기순이익(손실) 1,971,238,917 7,510,736,956 687,349,606 4,093,796,650 기타포괄손익 (49,655,013) (177,439,138) (28,655,104) (111,320,198) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (49,655,013) (177,439,138) (28,655,104) (111,320,198) 보험수리적손익 (63,660,273) (227,486,074) (36,737,313) (142,718,204) 기타포괄손익관련법인세효과 14,005,260 50,046,936 8,082,209 31,398,006 당기총포괄손익 1,921,583,904 7,333,297,818 658,694,502 3,982,476,452 주당순손익 기본주당기순이익 (단위 : 원) 164 626 57 341 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 164 626 57 341 자본변동표 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 연결자본잉여금 연결이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 61,693,075,195 69,424,563,645 자본의 변동 당기순이익 4,093,796,650 4,093,796,650 보험수리적 손익 (142,718,204) (142,718,204) 기타 포괄손익 법인세효과 31,398,006 31,398,006 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (840,000,000) (840,000,000) 2020.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 64,835,551,647 72,567,040,097 2021.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 56,136,099,690 63,867,588,140 자본의 변동 당기순이익 7,510,736,956 7,510,736,956 보험수리적 손익 (227,486,074) (227,486,074) 기타 포괄손익 법인세효과 50,046,936 50,046,936 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 2021.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 63,469,397,508 71,200,885,958 현금흐름표 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 영업활동현금흐름 11,935,694,801 13,006,858,177 영업에서 창출된 현금의 흐름 16,190,232,597 16,583,883,244 당기순이익 7,510,736,956 4,093,796,650 조정 19,782,754,613 20,514,658,330 순운전자본의 변동 (11,103,258,972) (8,024,571,736) 이자수취 45,829,784 17,026,246 이자지급 (3,106,055,030) (2,411,207,463) 법인세환급 (1,201,062,550) (1,189,593,850) 배당금수취 6,750,000 6,750,000 투자활동현금흐름 (8,925,123,612) (20,100,908,260) 투자활동으로 인한 현금유입액 4,547,901,057 706,549,254 기타제예금의 감소 667,380,676 유형자산의 처분 211,263,006 56,045,455 임대보증금의 증가 13,000,000 보증금의 감소 530,000 단기대여금의 감소 11,583,799 임차보증금의 감소 2,524,580,000 625,390,000 당기손익공정가치측정금융자산처분 835,586,465 무형자산의 처분 309,090,910 투자활동으로 인한 현금유출액 (13,473,024,669) (20,807,457,514) 유형자산의 취득 (7,989,421,553) (17,975,744,514) 임대보증금의 감소 (36,600,000) (7,450,000) 보증금(회원권)의 증가 (13,400,000) 임차보증금의 증가 (1,927,675,500) (310,263,000) 단기금융상품의 증가 (1,905,440,676) (120,000,000) 장단기대여금의 증가 (194,336,500) (2,000,000,000) 장기근속포상금 지급 (125,584,750) 기타무형자산의 증가 (360,565,690) (174,000,000) 종속기업투자주식의 증가 (920,000,000) 기타보증금의 증가 (220,000,000) 재무활동현금흐름 (2,156,468,218) 9,685,257,558 재무활동으로 인한 현금유입액 210,840,617,934 223,815,574,924 장기차입금의 증가 10,000,000,000 34,800,000,000 단기차입금의 증가 200,840,617,934 189,015,574,924 재무활동으로 인한 현금유출액 (212,997,086,152) (214,130,317,366) 단기차입금의 감소 (191,309,927,403) (200,350,692,308) 장기차입금의 감소 (138,920,000) 배당금의 지급 (840,000,000) 유동성장기부채의 감소 (9,210,000,000) (1,350,000,000) 리스부채의 원금상환 (12,338,238,749) (11,589,625,058) 현금및현금성자산의순증가(감소) 854,102,971 2,591,207,475 기초현금및현금성자산 1,313,515,266 1,079,502,655 외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 18,412,039 (79,995,126) 기말현금및현금성자산 2,186,030,276 3,590,715,004 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 한익스프레스(이하 "회사"라 함)는 1979년 5월에 설립되어, 특수화물자동차 운송업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 화성시 양감면 초록로 103에 본사를 두고 있습니다. 회사는 1989년 7월 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 2010년 4월 1일을 기준으로주식회사 드림파마의 물류사업부문을 양수하였습 니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 주주는 이석환 및 그 특수관계자 ( 지분율 : 46.89 %) 입 니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. ＊리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ＊리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ＊그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2.1.2 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간에 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계(‘개념체계’(2007)) 대신 ‘개념체계’(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 ‘한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정’에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 ‘유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히 합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’, 기업회계기준서 제 1109호 ‘금융상품’, 기업회계기준서 제 1116호 ‘리스’, 기업회계기준서 제 1041호 ‘농림어업’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ② 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다 . 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.또한 2020년 초 코로나바이러스감영증-19의 확산 우려로 인하여 세계경제상황의 악화가 예상되며, 경제 환경의 불확실성이 증대되고 있습니다. 회사 역시 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 커질 수 있습니다. 그러나, 위에서 언급한 상황이 회사의 재무상태 및 경영성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없으며, 회사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 분류별 장부금액 및 공정가치의 내역은다음과 같습니다(단위: 원). 금융자산 범주 구분 과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 투자유가증권 2,462,281,842 2,462,281,842 1,987,131,842 1,987,131,842 상각후원가측정 금융자산 현금및현금성자산 현금및현금성자산 2,186,030,276 2,186,030,276 1,313,515,266 1,313,515,266 기타유동금융자산 정기예적금 1,303,390,000 1,303,390,000 10,000,000 10,000,000 기타비유동금융자산 장기성예적금 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 매출채권및기타채권 매출채권 102,671,110,059 102,671,110,059 80,989,899,194 80,989,899,194 미수금 3,264,384,601 3,264,384,601 9,096,411,226 9,096,411,226 미수수익 4,931,506 4,931,506 5,095,890 5,095,890 단기대여금 194,336,500 194,336,500 - - 장기매출채권및기타채권 보증금 7,034,337,823 7,034,337,823 7,903,992,280 7,903,992,280 장기대여금 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 소계 118,662,520,765 118,662,520,765 101,322,913,856 101,322,913,856 합계 121,124,802,607 121,124,802,607 103,310,045,698 103,310,045,698 (2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과같습니다(단위: 원). 금융부채 범주 구분 과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후 원가로 추정하는 금융부채 매입채무및기타채무 매입채무 55,226,524,441 55,226,524,441 44,105,782,299 44,105,782,299 미지급금 10,823,412,522 10,823,412,522 14,636,400,804 14,636,400,804 임대보증금 297,000,000 297,000,000 - - 단기차입금 단기차입금 52,163,819,608 52,163,819,608 33,743,129,077 33,743,129,077 유동성장기부채 69,316,656,000 69,316,656,000 77,700,000,000 77,700,000,000 장기매입채무및기타채무 임대보증금 55,000,000 55,000,000 388,600,000 388,600,000 장기차입금 장기차입금 16,344,424,000 16,344,424,000 16,200,000,000 16,200,000,000 리스부채 리스부채 31,748,683,494 31,748,683,494 37,851,870,554 37,851,870,554 합계 235,975,520,065 235,975,520,065 224,625,782,734 224,625,782,734 (3) 보고기간 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 149,925,139 180,219,806 15,310,186 21,793,369 외화환산손익 60,781,617 81,694,095 (32,152,334) (82,603,064) 대손상각비 (262,980,342) (318,479,861) (21,666,736) (35,410,383) 상각후원가 금융부채 이자비용 (654,924,431) (1,938,299,164) (905,630,867) (2,429,098,431) 합 계 (707,198,017) (1,994,865,124) (944,139,751) (2,525,318,509) 5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 당분기 전기말 보유현금 5,000,000 5,000,000 은행예금 2,181,030,276 1,308,515,266 합계 2,186,030,276 1,313,515,266 (2) 보고기간 종료일 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 예금종류 거래은행 당분기말 전기말 사용제한내용 장기성예적금 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 외화정기예금 신한은행 710,940,000 - 베트남법인 외화대출관련 담보제공 우리은행 592,450,000 - 베트남법인 외화대출관련 담보제공 합계 1,307,390,000 4,000,000 6. 기타유동금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 당분기말 전기말 정기예,적금 1,303,390,000 10,000,000 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 유동성 매출채권 103,048,574,293 81,048,883,567 (손실충당금) (377,464,234) (58,984,373) 미수금 3,264,384,601 9,096,411,226 미수수익 4,931,506 5,095,890 단기대여금 194,336,500 - 소계 106,134,762,666 90,091,406,310 비유동 보증금 7,034,337,823 7,903,992,280 장기대여금 2,000,000,000 2,000,000,000 소계 9,034,337,823 9,903,992,280 합계 115,169,100,489 99,995,398,590 (2) 신용위험 및 손실충당금 회사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.1) 당분기말 현재 회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 회사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다(단위: 원). 구 분 연체된 일수 90일이내 90일초과 180일초과 270일초과 365일초과 대손확정 합계 180일이하 270일이하 365일이하 채무불이행률 0.05% 0.56% 35.91% 66.48% 89.00% 100.00% 총장부금액 84,349,331,359 18,183,404,714 395,259,572 62,899,303 57,679,345 - 103,048,574,293 전체기간 기대신용손실 (40,599,973) (101,761,338) (141,953,129) (41,812,997) (51,336,797) - (377,464,234) 순장부금액 84,308,731,386 18,081,643,376 253,306,443 21,086,306 6,342,548 - 102,671,110,059 2) 보고기간 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 기초금액 58,984,373 133,776,390 손상차손 인식 318,479,861 12,808,161 연중 제각금액 - (87,600,178) 기말금액 377,464,234 58,984,373 (3) 보고기간 중 차입거래로 분류된 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 계정명 당분기말 전기말 차입으로 분류된 채권양도 기초잔액 3,013,129,077 1,535,117,384 증가액 23,270,617,934 35,190,807,465 감소액 (23,349,927,403) (33,712,795,772) 차입으로 분류된 채권양도 기말잔액 2,933,819,608 3,013,129,077 8. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기말 전기말 상품 3,163,802,042 2,685,377,723 (2) 보고기간 중 비용으로 인식한 재고자산은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 비용 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 상품매출원가 9,960,934,971 28,953,649,116 7,419,796,290 21,355,091,146 화물운송원가 814,975,842 30,335,023,637 5,626,559,579 14,143,710,587 국제물류매출원가 6,732,570,802 19,545,680,815 8,955,737,031 21,928,164,923 합계 17,508,481,615 78,834,353,568 22,002,092,900 57,426,966,656 9. 기타자산 (1) 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기말 전기말 선급금 3,359,545,634 3,137,482,299 선급비용 939,090,925 489,611,491 합계 4,298,636,559 3,627,093,790 (2) 보고기간 종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 440,817,192 452,251,290 10. 당분기손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당분기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 회사명 당분기말 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,460 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주 브루어리㈜(주1) 0.59% 430,000,000 975,150,000 975,150,000 ㈜한국교통자산운용 3.75% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 (주)광주일보사 15.00% 1,200,000,000 713,669,842 713,669,842 합계 3,948,626,460 2,462,281,842 2,462,281,842 (주1) 당기 중 코스닥 시장에 상장되어 보고기간말 현재의 시가로 평가되었으며,당기손익인식금융자산평가이익 645,150천원을 인식하였습니다. 구분 회사명 전기말 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,460 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주브루어리㈜ 1.06% 500,000,000 500,000,000 500,000,000 ㈜한국교통자산운용 3.75% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 (주)광주일보사 15.00% 1,200,000,000 713,669,842 713,669,842 합계 4,018,626,460 1,987,131,842 1,987,131,842 (*) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품 및 채무상품에 대하여는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나, 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아취득원가를 공정가치로 간주하였습니다. 11. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 회사명 설립일 결산일 소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) CO. ,LTD 2010년 08월 25일 12월 31일 중국 100.00% 1,636,140,000 1,636,140,000 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD(*) 2015년 06월 09일 12월 31일 말레이시아 94.49% 1,000 1,000 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 2017년 06월 17일 12월 31일 베트남 59.21% 679,950,000 679,950,000 피티에스 주식회사 2019년 06월 25일 12월 31일 대한민국 51.00% 51,000,000 51,000,000 피티엘㈜ 2019년 03월 19일 12월 31일 대한민국 100.00% 960,000,000 40,000,000 합계 3,327,091,000 2,407,091,000 (주1) 해당 종속기업은 2019년 6월 영업을 중단하였으며 보고기간 종료일 현재청산절차가 진행중입니다.(2) 보고기간 종료일 현재 공동지배기업 투자내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 회사명 설립일 결산일 소재지 소유지분율 의결권지분율 당분기말 전기말 엔알에스한익스 주식회사 2014년 6월 26일 12월 31일 한국 46.47% 50.00% 3,032,873,000 3,032,873,000 동 공동기업에 대한 투자지분은 기준서 제1111호 공동약정 문단 26에 의거 별도재무제표상 원가법으로 회계처리되었으며, 상기 공동지배기업 투자주식은 의결권 없는 배당우선주 비지배지분으로 인해 회사의 소유지분율과 의결권지분율이 일치하지 아니합니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 49,085,044,055 24,005,781,059 4,090,410,615 1,917,195,182 17,617,513,826 9,960,909,234 52,094,079,716 158,770,933,687 취득액 - - 409,000,000 - 254,907,524 998,028,874 9,186,870,287 10,848,806,685 대체 2,677,092,307 - 2,677,092,307 처분 (-) (69,828,000) (2,857,137,086) (45,025,261) - (2,971,990,347) 기말금액 51,762,136,362 24,005,781,059 4,499,410,615 1,847,367,182 15,015,284,264 10,913,912,847 61,280,950,003 169,324,842,332 기초금액(+) - 3,492,094,692 1,620,330,500 967,927,040 14,887,120,367 7,180,273,235 - 28,147,745,834 처분(-) - - - (69,821,000) (2,687,268,529) (42,023,678) - (2,799,113,207) 감가상각비(+) - 450,108,374 162,828,619 253,157,598 711,786,508 816,405,377 - 2,394,286,476 기말금액 - 3,942,203,066 1,783,159,119 1,151,263,638 12,911,638,346 7,954,654,934 - 27,742,919,103 기초금액 49,085,044,055 20,513,686,367 2,470,080,115 949,268,142 2,730,393,459 2,780,635,999 52,094,079,716 130,623,187,853 기말금액 51,762,136,362 20,063,577,993 2,716,251,496 696,103,544 2,103,645,918 2,959,257,913 61,280,950,003 141,581,923,229 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 51,938,395,215 23,708,763,114 3,298,591,918 1,919,295,182 16,300,578,713 10,861,691,940 39,168,302,448 147,195,618,530 취득액 - 63,390,000 55,000,000 - 1,558,828,415 514,615,865 15,783,910,234 17,975,744,514 처분 (-) (2,100,000) (290,978,170) (579,719,730) - (872,797,900) 대체 455,427,660 72,508,720 - - - - (7,871,177,966) (7,343,241,586) 기말금액 52,393,822,875 23,844,661,834 3,353,591,918 1,917,195,182 17,568,428,958 10,796,588,075 47,081,034,716 156,955,323,558 기초금액(+) - 2,884,408,771 1,459,685,478 632,482,576 14,453,879,470 7,557,708,821 - 26,988,165,116 처분(-) - - - (2,099,000) (290,973,170) (563,983,527) - (857,055,697) 감가상각비(+) - 445,481,027 123,002,865 253,157,598 668,310,691 837,322,303 - 2,327,274,484 대체 - 12,840,100 - - - - - 12,840,100 기말금액 - 3,342,729,898 1,582,688,343 883,541,174 14,831,216,991 7,831,047,597 - 28,471,224,003 기초금액 51,938,395,215 20,824,354,343 1,838,906,440 1,286,812,606 1,846,699,243 3,303,983,119 39,168,302,448 120,207,453,414 기말금액 52,393,822,875 20,501,931,936 1,770,903,575 1,033,654,008 2,737,211,967 2,965,540,478 47,081,034,716 128,484,099,555 (2) 보고기간 중 자본화된 차입원가의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 적격자산 유형자산 유형자산 자본화된 차입원가 1,194,423,441 684,876,205 자본화 이자율 2.81%~3.39% 3.20%~3.77% (3) 보고기간 종료일 현재 담보제공자산의 내역은 다음과 같습 니다(단위: 원). 구분 장부가액 담보제공처(주1) 채권최고액 여수 토지(여수 중흥동) 874,198,800 한국산업은행 28,400,000,000 건물(여수 중흥동) 517,024,282 이천 토지(이천) 9,443,447,214 건물(이천) 6,255,877,116 대산 토지(대산) 3,662,193,035 건물(대산) 1,396,180,165 울산 토지(울산) 4,250,760,440 우리은행 14,400,000,000 건물(울산) 1,673,759,310 인천 토지(인천) 9,742,629,424 우리은행 22,320,000,000 건물(인천) 4,277,331,136 대전 토지(대전) 1,611,067,346 우리은행 6,000,000,000 건물(대전) 188,822,448 화성 토지(화성) 2,841,351,819 국민은행 7,200,000,000 건물(화성) 6,545,738,926 여수 토지(여수 화치동) 3,497,446,176 국민은행 3,480,000,000 건물(여수 화치동) 157,762,575 합계 56,935,590,212 81,800,000,000 (주1) 상기 담보제공자산 관련한 차입금은 산업은행 12,130백만원, 국민은행 8,900백만원, 우리은행 27,411백만원입니다. 한편, 회사는 프로젝트파이낸싱과 관련하여 부동산을 신탁회사에 신탁한 후 신탁보증서를 금융기관에 담보로 제공하고 있으며, 관련 내역은 주석 30에 표시하고 있습니다. 13. 사용권자산(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 부동산 차량운반구 합계 취득금액 52,866,741,849 285,944,363 53,152,686,212 감가상각누계액 (23,151,674,698) (97,789,506) (23,249,464,204) 장부금액 29,715,067,151 188,154,857 29,903,222,008 구분 부동산 차량운반구 합계 취득금액 49,270,324,932 275,065,916 49,545,390,848 감가상각누계액 (13,335,632,077) (159,823,325) (13,495,455,402) 장부금액 35,934,692,855 115,242,591 36,049,935,446 (2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 부동산 차량운반구 합계 기초금액 35,934,692,855 115,242,591 36,049,935,446 증가 4,740,274,730 138,082,925 4,878,357,655 대체 1,509,503,878 11,638,168 1,521,142,046 감가상각비 (12,469,404,312) (76,808,827) (12,546,213,139) 기말금액 29,715,067,151 188,154,857 29,903,222,008 구분 부동산 차량운반구 합계 기초금액 34,994,269,061 124,185,751 35,118,454,812 증가 15,441,148,939 64,618,768 15,505,767,707 감가상각비 (12,669,961,705) (72,753,101) (12,742,714,806) 기말금액 37,765,456,295 116,051,418 37,881,507,713 (3) 보고기간 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 12,546,213,139 12,742,714,806 건물 12,469,404,312 12,669,961,705 차량운반구 76,808,827 72,753,101 단기리스자산관련 비용 1,150,546,920 591,070,000 소액리스자산관련 비용 224,061,494 447,051,000 리스부채 이자비용 643,799,939 650,859,888 14. 투자부동산 (1) 보고기간 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 토지 건물 합계 기초가액 3,540,458,370 1,723,482,545 5,263,940,915 취득 - - - 처분 - - - 대체 (2,677,092,307) - (2,677,092,307) 기말가액 863,366,063 1,723,482,545 2,586,848,608 기초가액 - 504,168,025 504,168,025 처분 - - - 감가상각비 - 32,315,296 32,315,296 대체 - - - 기말가액 - 536,483,321 536,483,321 863,366,063 1,186,999,224 2,050,365,287 구분 토지 건물 합계 기초가액 3,995,886,030 1,795,991,265 5,791,877,295 취득 - - - 처분 - - - 대체 (455,427,660) (72,508,720) (527,936,380) 기말가액 3,540,458,370 1,723,482,545 5,263,940,915 기초가액 - 473,014,701 473,014,701 처분 - - - 감가상각비 - 33,221,658 33,221,658 대체 - (12,840,100) (12,840,100) 기말가액 493,396,259 493,396,259 3,540,458,370 1,230,086,286 4,770,544,656 (2) 보고기간 중 투자부동산 관련 수익의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 임대수익 415,703,367 492,947,891 임대비용 (98,061,825) (129,423,254) 임대손익 317,641,542 363,524,637 (3) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 공정가치는 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토 지 863,366,063 2,182,833,952 3,540,458,370 8,951,281,579 건 물 1,186,999,224 1,557,759,544 1,219,314,520 1,557,759,544 합 계 2,050,365,287 3,740,593,496 4,759,772,890 10,509,041,123 15. 무형자산 (1) 보고기간 중 무형자산의 증감 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 계정과목 영업권 기타의 무형자산 합계 기초금액 595,548,565 2,666,202,474 3,261,751,039 취득 - 360,565,690 360,565,690 처분 - (155,490,000) (155,490,000) 대체 - - - 손상차손 - - - 기말금액 595,548,565 2,871,278,164 3,466,826,729 계정과목 영업권 기타의 무형자산 합계 기초금액 595,548,565 2,454,447,474 3,049,996,039 취득 - 174,000,000 174,000,000 처분 - (10,245,000) (10,245,000) 대체 - - - 손상차손 - - - 기말금액 595,548,565 2,618,202,474 3,213,751,039 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 영업권 및 기타의무형자산 등에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때 손상검사를 수행하고 있으며 당분기에 인식한 손상차손은 없습니다.16. 장단기차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과목 차입내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 원화단기차입금 우리은행 - - 3,013,129,077 원화단기차입금 우리은행 2.81% 3,700,000,000 3,730,000,000 원화단기차입금 하나은행 2.753% 4,500,000,000 4,500,000,000 원화단기차입금 하나은행 3.468% 6,000,000,000 - 원화단기차입금 국민은행 2.39%-2.54% 8,900,000,000 8,900,000,000 원화단기차입금 농협은행 2.63%-2.84% 1,995,042,846 - 원화단기차입금 국민은행 3.12% 4,000,000,000 - 원화단기차입금 신한은행 1.02% 10,000,000,000 10,000,000,000 원화단기차입금 신한은행 2.80% 938,776,762 - 원화단기차입금 산업은행 2.03%-2.22% 12,130,000,000 3,600,000,000 소계 52,163,819,608 33,743,129,077 장기차입금 원화장기차입금 우리은행 2.23% 2,500,000,000 - 원화장기차입금 우리은행 - - 3,000,000,000 원화장기차입금 우리은행 2.20% 800,000,000 2,000,000,000 원화장기차입금 우리은행 3.17% 3,194,424,000 - 원화장기차입금 우리은행 2.4%-2.99% 9,850,000,000 11,200,000,000 소계 16,344,424,000 16,200,000,000 유동성 장기부채 원화장기차입금 우리은행 2.20% 1,600,000,000 1,600,000,000 원화장기차입금 우리은행 2.08%-2.26% 4,300,000,000 5,200,000,000 원화장기차입금 우리은행 2.23% 2,000,000,000 - 원화장기차입금 우리은행 3.17% 1,666,656,000 - 원화장기차입금 하나은행 2.30% 3,250,000,000 3,700,000,000 원화장기차입금 우리은행 2.4%-2.99% 1,800,000,000 1,800,000,000 원화장기차입금 산업은행 2.81%-2.87% 28,200,000,000 28,200,000,000 원화장기차입금 하나은행 2.81%-2.87% 11,300,000,000 11,300,000,000 원화장기차입금 신한은행 2.81%-2.87% 8,000,000,000 8,000,000,000 원화장기차입금 농협은행 2.81%-2.87% 7,200,000,000 7,200,000,000 원화장기차입금 산업은행 - - 10,700,000,000 소계 69,316,656,000 77,700,000,000 합계 137,824,899,608 127,643,129,077 (2) 장기 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위:원). 연도 금액 2022년 1,616,664,000 2023년 13,616,656,000 2024년 이후 1,111,104,000 합계 16,344,424,000 17. 순확정급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채 인식금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 16,934,467,639 15,561,967,260 사외적립자산의 공정가치 (15,065,959,483) (15,119,535,376) 합계 1,868,508,156 442,431,884 (2) 보고기간 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전기 기초확정급여채무 15,561,967,260 13,495,192,878 당분기근무원가 1,768,319,113 2,300,391,773 이자원가 363,821,036 418,535,020 과거근무원가 - - 퇴직금 지급액 (759,639,770) (1,151,548,880) 재측정요소 1. 경험조정에 의한 보험수리적손익 - 512,797,403 2. 인구통계적 가정변동으로 인한 보험수리적손익 - - 3. 재무적 가정변동으로 인한 보험수리적손익 - (13,400,934) 4. 정년연령 조정에 의한 보험수리적손익 - - 소계 - 499,396,469 합계 16,934,467,639 15,561,967,260 (3) 보고기간 중 확정급여제도가 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위:원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당분기근무원가 589,439,704 1,768,319,113 575,097,826 1,725,293,826 이자원가 121,273,679 363,821,036 104,633,265 313,901,265 사외적립자산기대수익 (117,734,736) (353,204,208) (101,968,332) (305,905,332) 합계 592,978,647 1,778,935,941 577,762,759 1,733,289,759 (4) 보고기간 중 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비와관리비 153,035,754 459,107,262 170,689,652 512,069,652 물류원가 439,942,893 1,319,828,679 407,073,107 1,221,220,107 합계 592,978,647 1,778,935,941 577,762,759 1,733,289,759 (5) 보고기간 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 세전보험수리적손익 (63,660,273) (227,486,074) (36,737,313) (142,718,204) 법인세효과 14,005,260 50,046,936 8,082,209 31,398,006 세후보험수리적손익 (49,655,013) (177,439,138) (28,655,104) (111,320,198) (6) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 퇴직연금운용자산 15,065,959,483 15,119,535,376 (7) 보고기간 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 기초 사외적립자산 15,119,535,376 13,160,638,407 지급액 (179,294,027) (262,705,671) 사외적립자산 불입액 - 2,000,000,000 기대수익 인식액 353,204,208 407,873,777 재측정요소 -사외적립자산의 수익(손실) (이자수익에 포함된 금액을 제외) (227,486,074) (167,360,916) 운용관리수수료 - (18,910,221) 합계 15,065,959,483 15,119,535,376 (8) 보고기간 중 보험수리적 평가를 위한 주요 추정은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 할인율 3.20% 3.20% 기대임금상승률 3.99% 3.99% (9) 임금상승률의 변화에 따른 확정급여채무 및 차후 1년간 당분기근무원가 민감도분 석은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 -1% 보험수리적 가정치(*) 1% 확정급여채무의 현재가치 (159,702,830) 2,357,758,829 182,362,271 (*) 상기 기준가정을 제외한 기타 가정은 동일함을 전제로 합니다.(10) 할인율의 변화에 따른 확정급여채무 및 차후 1년간 당분기근무원가 민감도분석은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 -1% 보험수리적 가정치(*) 1% 확정급여채무의 현재가치 156,978,231 2,357,758,829 (134,847,875) 18. 기타부채(1) 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 유동 : 예수부가세 900,776,149 196,969,741 예수금 2,370,345,876 1,706,779,738 선수금 637,508,854 257,888,359 미지급비용 69,180,951 42,513,376 합계 3,977,811,830 2,204,151,214 19. 리스부채 (1) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 리스료 현재가치할인차금 리스부채 1년이내 16,275,996,606 688,344,886 15,587,651,720 1년 초과 5년 이내 17,592,933,243 1,431,901,469 16,161,031,774 합계 33,868,929,849 2,120,246,355 31,748,683,494 (2) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 기초 37,851,870,554 35,759,461,081 증가 4,780,165,013 15,144,122,592 대체 1,454,886,676 - 상환 (12,338,238,749) (11,589,625,057) 기말 31,748,683,494 39,313,958,616 (3) 회사는 차량운반구, 건물의 일부등에 대해 법인 및 개인과 각각 운용리스계약을 체결하여 사용권자산과 리스부채로 계상하고 있습니다.(4) 보고기간 종료일 현재 회사의 리스부채의 기간별 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 3개월 이하 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 리스부채(*) 4,236,797,949 4,025,944,062 8,013,254,596 17,592,933,243 (*) 리스부채는 현재가치 할인 전 금액입니다. 20. 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:주, 원). 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 60,000,000 60,000,000 주당액면금액 500 500 발행한주식수 12,000,000 12,000,000 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 21. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 이익준비금 480,000,000 480,000,000 임의적립금 762,868,318 762,868,318 미처분이익잉여금 62,226,529,190 54,893,231,372 합계 63,469,397,508 56,136,099,690 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 보고기간 중 인식한 수익의 원천별 구분은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 168,267,506,491 510,533,475,937 147,777,021,556 437,497,007,678 기타원천으로부터의 수익 : 임대수익 139,422,991 415,703,367 162,680,891 492,947,891 총 수익 168,406,929,482 510,949,179,304 147,939,702,447 437,989,955,569 (2) 보고기간 중 고객과의 계약에서 생긴 수익의 구분은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합 계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매 30,707,046,149 20,628,599,803 - 35,186,781,975 86,522,427,927 용역의 제공 168,627,301,667 99,905,124,423 295,007,737 155,599,317,550 424,426,751,377 합 계 199,334,347,816 120,533,724,226 295,007,737 190,786,099,525 510,949,179,304 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 30,707,046,149 20,628,599,803 - 35,186,781,975 86,522,427,927 기간에 걸쳐 이전하는 용역 168,627,301,667 99,905,124,423 295,007,737 155,599,317,550 424,426,751,377 합 계 199,334,347,816 120,533,724,226 295,007,737 190,786,099,525 510,949,179,304 구 분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합 계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매 14,338,949,631 22,567,763,152 - 25,795,272,261 62,701,985,044 용역의 제공 163,120,311,783 63,984,996,225 449,035,921 147,733,626,596 375,287,970,525 합 계 177,459,261,414 86,552,759,377 449,035,921 173,528,898,857 437,989,955,569 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 14,338,949,631 22,567,763,152 - 25,795,272,261 62,701,985,044 기간에 걸쳐 이전하는 용역 163,120,311,783 63,984,996,225 449,035,921 147,733,626,596 375,287,970,525 합 계 177,459,261,414 86,552,759,377 449,035,921 173,528,898,857 437,989,955,569 (3) 보고기간 종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 국제물류 1,469,837,112 - 855,383,708 - 23. 판매비와관리비 보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 999,260,043 2,984,623,079 1,061,711,037 2,998,086,361 퇴직급여 153,035,754 459,107,262 170,689,884 512,069,652 복리후생비 142,077,306 389,608,573 122,755,503 398,929,637 접대비 84,648,035 204,843,519 58,265,331 153,196,909 통신비 39,068,366 114,738,905 33,673,556 100,126,062 수도광열비 74,326,897 222,323,258 11,214,553 31,385,697 지급임차료 1,284,312 3,934,322 59,010,205 171,312,797 용역비 20,301,962 97,174,191 100,258,596 290,257,062 차량유지비 24,162,931 69,348,099 19,416,191 63,524,568 소모품비 18,780,345 72,095,921 18,326,435 65,487,405 세금과공과 60,777,921 172,131,789 42,018,151 144,701,960 지급수수료 14,841,030 112,759,314 14,182,470 98,855,090 대손상각비(환입) 262,980,342 318,479,861 21,666,736 35,410,383 광고선전비 - 28,700,000 - 75,688,800 교육훈련비 26,714,148 66,558,962 8,506,240 33,346,725 수선비 34,213,641 136,132,252 31,030,360 132,760,718 보험료 13,512,901 35,815,540 6,853,259 10,817,871 여비교통비 14,990,485 48,990,023 13,789,774 48,580,980 감가상각비 214,511,059 580,649,124 168,378,964 493,665,127 잡비 50,000 378,454 32,000 13,824,633 합계 2,199,537,478 6,118,392,448 1,961,779,245 5,872,028,437 24. 기타수익 및 기타비용 보고기간 중 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 주선대납수입수수료 79,623,348 289,602,831 91,125,112 305,277,088 유형산처분이익 14,813,312 48,213,709 2,598,326 55,617,781 잡이익 114,463,847 178,424,388 41,707,356 63,486,826 무형자산처분이익 153,600,910 153,600,910 - - 기타수익계 362,501,417 669,841,838 135,430,794 424,381,695 기타비용 유형자산처분손실 7,559,355 7,564,355 1,408,198 15,314,529 기부금 2,263,488 2,263,488 - - 지급수수료 258,875,120 791,513,682 566,319,072 840,163,244 매출채권매각손실 37,347,645 79,536,220 3,075,497 14,987,239 주선대납지급수수료 83,365,904 262,602,115 93,671,545 325,669,458 잡손실 30,012,157 30,016,069 60,000,325 270,179,173 무형자산처분손실 - - 10,245,000 10,245,000 기타비용계 419,423,669 1,173,495,929 734,719,637 1,476,558,643 25. 금융수익 및 금융비용 보고기간 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 예적금 이자수익 120,007,331 135,507,478 187,159 2,067,342 유가증권 이자수익 - 46,952 1,383 16,891 대여금이자수익 29,917,808 44,712,328 15,123,027 19,726,027 배당금수익 - 6,750,000 - 6,750,000 리스조건변경이익 1,466,794 4,352,087 - - 당기손익인식금융자산평가이익 (728,700,000) 645,150,000 - - 당기손익인식금융자산처분이익 332,329,459 665,586,465 - - 외화환산이익 68,289,494 116,204,704 (6,323,661) 29,578,433 외환차익 178,123,473 311,141,409 14,328,697 189,023,545 금융수익계 1,434,359 1,929,451,423 23,316,605 247,162,238 금융비용 금융기관차입금이자비용 433,739,629 1,294,499,225 663,554,486 1,778,238,543 외화환산손실 7,507,877 34,510,609 25,828,673 112,181,497 외환차손 10,653,927 91,480,965 53,392,427 97,824,608 유가증권처분손실 - 2,098,983 88,843 1,831,729 이자비용(리스) 221,184,802 643,799,939 242,076,381 650,859,888 리스조건변경손실 261,390,111 261,390,111 - - 금융비용계 934,476,346 2,327,779,832 984,940,810 2,640,936,265 당분기손익인식 순금융비용 (933,041,987) (398,328,409) (961,624,205) (2,393,774,027) 26. 비용의 성격별 분류 보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품의 매입액 17,826,128,998 79,312,777,887 22,106,131,777 57,223,596,546 재고자산의 변동 (317,647,383) (478,424,319) (104,038,890) 203,370,110 종업원급여 6,379,941,082 18,888,514,596 6,257,262,833 17,981,244,044 감가상각비 4,835,031,261 14,972,814,911 5,157,580,963 15,103,210,948 용차료 79,596,946,716 228,355,893,803 71,754,613,221 211,846,982,422 지급임차료 522,904,199 1,218,448,753 319,750,591 703,308,672 용역비 16,496,374,636 47,297,528,079 16,982,764,098 50,073,429,541 운반비 33,148,101,787 93,478,135,686 17,844,884,068 60,890,214,520 소모품비 1,272,716,800 3,638,427,976 1,154,303,801 3,318,014,146 복리후생비 834,015,117 2,402,650,207 716,782,285 2,343,112,481 기타비용 4,231,865,865 11,281,140,601 3,250,150,356 9,574,077,148 매출원가와 판관비 합계 164,826,379,078 500,367,908,180 145,440,185,103 429,260,560,578 27. 주당순이익 (1) 보고기간 중 주당순이익은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당분기순이익 1,971,238,917 7,510,736,956 687,349,606 4,093,796,650 가중평균유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 기본주당순이익 164 626 57 341 가중평균유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석화효과 - - - - 희석화효과 고려후 유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석주당순이익 164 626 57 341 (2) 회사는 보고기간 종료일 현재 보통주청구가능증권을 발행하고 있지 아니합니다.따라서 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.(3) 보고기간 중 주당순이익계산시 사용된 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 자기주식 - - - - 기본주당이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석주당순이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 28. 법인세비용의 구성 내역 및 이연법인세 내역 (1) 보고기간 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 법인세 등 부담 내역 943,039,111 2,353,452,807 479,173,260 1,691,069,139 2. 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 (13) (236,867,118) 199 (35,277,801) 3. 손익 관련 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (337,697,110) 1,919,043 (236,000,978) (497,541,978) 4. 보험수리적손실로 인한 법인세비용구분 14,005,260 50,046,936 8,082,209 31,398,006 5. 총 법인세 비용 619,347,248 2,168,551,668 251,254,690 1,189,647,366 계속영업법인세비용 619,347,248 2,168,551,668 251,254,690 1,189,647,366 중단영업법인세비용 - - - - (2) 보고기간 중 회계이익과 법인세 비용의 관계는 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업으로 인한 세전이익 2,590,586,165 9,679,288,624 938,604,296 5,283,444,016 법인세차감전손익 2,590,586,165 9,679,288,624 938,604,296 5,283,444,016 세율적용으로 인한 법인세 비용 569,928,956 2,107,443,497 184,492,945 1,140,357,684 기타조정 49,418,305 297,975,289 66,761,546 84,567,483 전기법인세와 관련된 조정액 (13) (236,867,118) 199 (35,277,801) 법인세 비용 619,347,248 2,168,551,668 251,254,690 1,189,647,366 (3) 보고기간 중 자본에 직접 반영된 법인세는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 확정급여제도하의 보험수리적 변동 14,005,260 50,046,936 8,082,209 31,398,006 (4) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 8,859,000,564 (950,567) 2,254,971,914 2,262,744,285 8,850,277,626 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 15,561,967,260 - 2,132,140,149 759,639,770 16,934,467,639 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (15,119,535,376) - (125,718,134) (179,294,027) (15,065,959,483) - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 미지급급여(유급휴가) 822,346,170 - 458,781,875 509,456,070 771,671,975 - 감가상각비 1,073,015 - - - 1,073,015 - 매도가능증권 2,031,494,618 - - - 2,031,494,618 - 무형자산손상차손 218,732,216 - - 178,852,990 39,879,226 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 88,493,165 (950,567) - - 87,542,598 - 건설자금이자 조정 (460,696,828) - - - (460,696,828) - 건설자금이자 조정(공사중단) 754,861,033 - - 754,861,033 - 자산의 고가매입 (1,677,283,100) - - - (1,677,283,100) - 감가상각비(고가매입) 248,545,400 - 32,895,714 - 281,441,114 - 사용권자산 (36,049,935,446) - - (6,146,713,438) (29,903,222,008) - 리스부채 37,851,870,554 - - 6,103,187,060 31,748,683,494 - 임차보증금 현할차 - - 286,149,957 286,149,957 - 종속기업투자자산 손상차손 3,258,899,129 - - - 3,258,899,129 - 관계기업투자자산 손상차손 917,127,000 - - 917,127,000 - - 장기종업원급여부채 1,011,686,209 - 120,803,859 125,584,750 1,006,905,318 - 미수이자 (5,095,890) - (4,931,506) (5,095,890) (4,931,506) - 유가증권 평가이익 - - (645,150,000) - (645,150,000) 이연법인세자산(부채) 1,948,980,122 - - - 1,947,061,079 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 5,304,497,112 868,986,654 4,464,314,617 1,778,797,819 8,859,000,564 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 13,495,192,878 - 3,218,323,262 1,151,548,880 15,561,967,260 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (13,160,638,407) - (2,221,602,640) (262,705,671) (15,119,535,376) - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 미지급급여(유급휴가) 826,603,560 - 822,346,170 826,603,560 822,346,170 - 감가상각비 58,082,000 - - 57,008,985 1,073,015 - 매도가능증권 1,545,164,460 - 486,330,158 - 2,031,494,618 - 무형자산손상차손 218,732,216 - - - 218,732,216 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 67,302,889 - 27,532,341 6,342,065 88,493,165 - 건설자금이자 조정 (460,696,828) - - - (460,696,828) - 건설자금이자 조정(공사중단) 754,861,033 754,861,033 - 자산의 고가매입 (1,677,283,100) - - - (1,677,283,100) - 감가상각비(고가매입) 204,684,447 - 43,860,953 - 248,545,400 - 사용권자산 (26,879,387,422) (8,239,067,390) (931,480,634) - (36,049,935,446) - 리스부채 27,486,262,855 8,273,198,226 2,092,409,473 - 37,851,870,554 - 종속기업투자자산 손상차손 3,258,899,129 - - - 3,258,899,129 - 관계기업투자자산 손상차손 917,127,000 - - - 917,127,000 - 장기종업원급여부채 - 834,855,818 176,830,391 - 1,011,686,209 - 미수이자 - - (5,095,890) - (5,095,890) 이연법인세자산(부채) 1,166,989,363 1,948,980,122 (5) 보고기간 종료일 현재 법인세관련 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 당기 법인세 자산 - - 당기 법인세 부채 1,777,626,517 862,103,378 (6) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기말 이연법인세자산(부채) 1,947,061,079 1,948,980,122 기초 이연법인세자산(부채) 1,948,980,122 1,166,989,363 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 1,919,043 (781,990,759) 29. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간 종료일 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내역 종속기업 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 피티에스(주) 피티엘(주) 공동(피)지배기업 엔알에스한익스 주식회사 기타특수관계자 엔에이치씨로지스㈜ 동일석유(주) (2) 보고기간 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 특수관계자명 당분기 전분기 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd 391,926,042 8,374,427,940 319,393,112 4,224,678,678 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD - - - - HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 208,086,143 66,603,993 62,797,192 34,541,683 피티에스(주) 3,726,966 1,573,282,174 10,269,546 - 피티엘㈜ 4,474,779 1,659,467,618 - - 엔알에스한익스 주식회사 518,061,023 14,794,070,110 288,668,981 6,687,080,424 엔에이치씨로지스㈜ 3,200,000 790,648,871 4,900,000 62,766,665 동일석유(주) 879,048,404 2,538,592,736 804,230,807 4,883,418,566 합계 2,008,523,357 29,797,093,442 1,490,259,638 15,892,486,016 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자간 채권채무는 다음과 같습니다 (단위: 원). 특수관계자명 당분기말 전기말 채권등 채무등 채권등 채무등 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd 19,932,085 1,803,535,103 21,936,081 1,071,680,174 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD - - - - HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 241,481,967 65,875,605 40,479,214 3,433,728 피티에스(주) 510,000 422,908,348 440,000 5,000,000 피티엘㈜ 1,268,223 340,770,126 5,500,000 - 엔알에스한익스 주식회사 181,493,693 3,479,947,344 141,004,877 1,009,657,043 엔에이치씨로지스㈜ - 200,193,434 - - 동일석유(주) 99,722,457 - 240,710,605 14,992,772 합계 544,408,425 6,313,229,960 450,070,777 2,104,763,717 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 채권에 대한 대손설정 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 특수관계자명 채권잔액 기초 대손충당금 대손상각비 증감 기말 대손충당금 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd 19,932,085 2,255 7,339 9,594 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 241,481,967 4,295 111,938 116,233 피티에스(주) 510,000 4 241 245 피티엘㈜ 1,268,223 - - - 엔알에스한익스 주식회사 181,493,693 14,961 72,398 87,359