한익스프레스 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

1. 일반적 사항 주식회사 한익스프레스(이하"지배회사")와 그 종속기업(이하 지배회사와 그 종속기업을"연결회사"라함)은 1979년 5월에 설립되어, 특수화물자동차 운송업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 자회사로서 중국, 말레이시아, 베트남에 현지법인을 두고 있습니다. 지배기업은 1989년 7월 주식을 증권거래소에 상장하였습니다.

가. 당사의 사업부문별 종속회사 현황 및 사업부문별 현황은 아래와 같습니다.

사업부문	회사명	주요용역	주요고객	주요 사업내용

국내운송	(주)한익스프레스HAN EXPRESS LOGISTICS(NINGBO)	물류서비스	한화케미칼한화토탈	화물운송서비스

국제물류	(주)한익스프레스HAN EXPRESS LOGISTICS(NINGBO)HAN EXPRESS VIETNAM CO. ,LTD	물류서비스	한화케미칼한화큐셀효성	국제운송주선서비스

유통물류	(주)한익스프레스	물류서비스	헨켈인삼공사이마트24	물류대행서비스

창고	(주)한익스프레스HAN EXPRESS LOGISTICS(NINGBO)	물류서비스	DNPS	보관,임대

제조업	HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD	제조업	-	제조,판매

나. 보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황 (단위: 원)

기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자기자본 매출액 당기순이익 총포괄손익 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) CO. ,LTD 5,558,868,953 1,929,853,527 3,629,015,426 16,386,401,562 602,767,446 557,489,077 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 2,480,789,509 595,484,162 1,885,305,347 1,357,202,821 (498,520,615) (443,591,350) HAN EXPRESS VIETNAM CO. ,LTD 723,358,643 283,638,147 439,720,496 1,303,003,659 (199,227,439) (192,944,031) 합계 8,763,017,105 2,808,975,836 5,954,041,269 19,046,608,042 (94,980,608) (79,046,304) 기업명 전기말 전분기 자산 부채 자기자본 매출액 당기순이익 총포괄손익 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) CO. ,LTD 5,258,237,775 1,848,571,426 3,409,666,349 15,405,898,188 329,683,229 301,863,469 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 2,754,525,368 425,628,671 2,328,896,697 490,712,710 254,709,362 300,314,863 HAN EXPRESS VIETNAM CO. ,LTD 636,232,268 3,567,741 632,664,527 - (2,095,281) 4,674,770 합계 8,648,995,411 2,277,767,838 6,371,227,573 15,896,610,898 582,297,310 606,853,102 2. 개요 가. 사업의 개요 (지배회사:물류사업)※ 당사가 영위하고 있는 물류사업은 일반도로를 이용한 화물운송사업(국내운송부문) 특히 특수화물(화공품,독극물,유류등)분야에서는 국내 최고의 경쟁력을 확보하고 있으며, 국내 유통화물의 운송,보관,유통가공등을 지원하는 3PL서비스(유통물류부문),수출입화물의 알선과 수출입물자의 수송을 위한 국제복합운송 주선서비스(국제물류부문), 그리고 기타창고업으로 구분되어지며 물류컨설팅, 물류정보시스템등을 함께 실행하고 있는 종합물류기업 입니다.(종속회사:물류사업)- HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) CO. ,LTD- HAN EXPRESS VIETNAM CO. ,LTD※ 당사의 연결대상인 종속기업들은 모기업의 주요사업의 내용과 동일하여, 총괄기술하였으며 차별적인 부분은 첨부하여 기술하였습니다.(종속회사:제조업)- HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD※ 우드펠릿 사업은 기후변화에 대응하고 화석연료를 줄이려는 유럽의 제도와 관련이 큰데, 1990년대에 들어 저유가가 지속되었음에도 탄소세 도입 등으로 스웨덴, 덴마크, 오스트리아 등 유럽 국가를 중심으로 펠릿산업이 꾸준히 성장하였다. 2000년대 고유가 시기에 난방비 절감 수요와 교토의정서 발효에 따른 재생에너지 지원정책으로 유럽전역 에 목재펠릿 시장이 크게 확대되었다. (1) 영업의 개황 ◆ 지배회사-한익스프레스 [국내운송부문] (산업의 특성) 물류사업영역중 가장 규모가 큰부분을 차지하고 있는 국내운송부문( 화물운송부문)은 기존 단일운송방식에서 복합운송방식(화물자동차, 철도, 연안해운등의 연계)으로 발전하고 있으며 여러분야의 물류업종을 결합하여 각종서비스를 통합제공하는 종합물류서비스가 활성되고 있다.한편 물류산업은 초기투자비용이 과대하여 대형업체 위주로 사업을 영위하였으나 현재는 중소형 업체들의 난립으로 수익성이 저하되고 있다. ( 산업의 성장성 ) 물류산업은 성장속도가 빠르고 타 산업군에 비하여 고용창출에 기여하는 바가 상대적으로 큰 신성장 서비스산업으로서, 관련 산업을 육성하고자 하는 정책의지가 크다.또한, 동북아 지역의 경제규모와 교역량이 급격히 증대되고 있어서 정부에서도 물류를 국가의 핵심 산업으로 육성하기 위하여 적극적인 자세를 취하고 있다. 이와 관련하여 물류아웃소싱 촉진과 물류업체간 M 유도하여 대형화를 유도하는 종합물류업육성 및 지원방안으로 종합물류기업 인증제도를 시행하였으며 화물운송업계내 서비스 차별화 경쟁을 유도함으로서 운송시장의 개선을 도모하기 위하여 우수화물 운수업체 인증제를 도입하는 등 각종 제도화를 통하여 물류산업의 활성화를 위한 지원이 강화되고 있다. (경기변동의 특성) 화물자동차 운송사업은 제조업과 연계한 대형화주 업체위주의 기업화물운송이 주를 이루고 있으며 국내화물 물동량과 수출입 물동량의 추이에 영향을 받는다.이에 따라 제조업의 부가산업으로 인식되기도 하는만큼 제조업체의 물동량 증감에 따라 직,간접영향을 받고 있다. (계절성) 취급하는 물품에 따라 성수기와 비수기에 따른 영향이 다를수 있으나, 화물운송부문의 경우 대체적으로 계절적인 영향을 받는 산업으로 분류되지는 않으며 성수기 비수기가 뚜렷하게 구분되지 않는다. (시장의 여건) 국내외 경제의 세계화 추세에 따라 복잡,다양하게 변화되고 있으며 물류산업에서도 더욱 신속한 물류서비스에 대한 요구가 높아지고 있다. 화주기업들은 핵심경쟁력 강화를 위하여 물류의 효율성 확보를 강조하고 있으며 물류비의 절감을 지속적으로 요구하고 있어 물류업체간 시장 경쟁은 날로 심화되고 있으며 수익성은 악화되고 있다. 이에 대비하여 중소물류업계에서는 물류기업간 전략적 제휴를 통한 규모의 경제를 실현하기위한 노력이 필요할 것이고, 정부에서는 전문 물류기업에 대한 인허가 및 육성책을 함께 발굴해 양방향 물류산업 이 고르게 발전할수 있도록 유도해 나가야 할 것이다(물류관계법령등) 화물자동차운수사업법, 유통산업발전법, 물류정책기본법등 다양한 물류관계법령이 존재한다. 다양한 물류범주내에서 물류업을 영위하기 위하여서는 각각 해당 법령과 관계부처에 인허가를 득해야 하는등 그 과정도 복잡하다. [국제물류부문-포워딩] (산업의특성,성장성) 글로벌 네트워크를 기반으로 하는 국제물류부문은 컨테이너, 벌크화물등 각종 수출입 화물의 신속하고 안전한 운송을 위한 국제운송 주선서비스 이다.국제교역량의 증가로 취급물량은 꾸준한 증가세에 있는 반면 , 전문화된 업무특성으로 인하여 중소형 포워더들이 난립하여 경쟁하고 있다. (경기변동의 특성) 화주사들(제조사)의 수출입 환경이 주요한 변수로 작용되며 세계경제상황에 따른 환율의 변동에 민감한 영향을 받고 있으 며 계절적인 특수성은 거의 없다. (시장의 여건등) 최근 세계적인 물류의 흐름이 AEO기준으로 재편되는 상황에서 수출입자의 업무와 관련한 통관시 검사절차가 대폭생략되는 AEO인증(화물운송주선부문)을 획득 함으로서 차별화된 시스템과 서비스를 통한 수출입관련 영업을 영위할 수있는 유리한 여건을 마 련하게 되었다. [유통물류부문-3PL] (산업의 특성) 3PL이란 물류절감을 위하여 화주로부터 원재료의 조달에서 완제품의 소비에 이르는 전체 또는 일부분을 위탁받아 물류활동의 효율화를 기하는 산업으로 이전에 물류절감을 위한 아웃소싱의 의미에서 근래에는 생산단계부터 시작하여 창고관리, 운송업무를 넘어 운임의 지불, 물류재고관리, 자동주문, 운송업체 선정, 포장 및 통관업무를 통해 고객까지 전 단계를 효율화하는 것으로 그 범위가 광범위해지고 있다. 아웃소싱하는 물류의 대상도 식품, 잡화, 제약 위주에서 화학, 의류, 정보통신, 화섬 등으로 넓어져 산업 전반에 걸쳐 물류대행이 활발하게 이뤄지고 있다. (산업의 성장성) 3PL부문은 IMF이후 기업구조 조정 과정에서 물류 부분의 아웃소싱이 화두가 되면서 새로운 물류부문으로 대두되기 시작하여 꾸준한 증가추세에 있다. 기업의 물류비용 절감에 대한 욕구는 지속적으로 증대되어 가고 있으며 그 규모 또한 전체물류시장의 40%를 육박하고 있는 것으로 추정되고 있다. 한편 정부에서도 제조기업은 핵심업무에 집중하도록 하고 물류부문은 전문업체에 위탁하려는 의지가 지속적으로 반영되고 있는만큼 3PL시장의 규모는 꾸준히 확대되어질 것으로 예상된다. (경기변동의 특성) 기업의 물류대행 영역은 화주사들(제조사)의 경영여건이 주요한 변수가 된다. 따라서 경영환경과 실적에 직,간접적인 영향을 많이 받는 분야로 인식된다. (계절성) 물류부문이 전반적으로 계절성의 영향을 받는 산업으로 구분되어 있지 않다. 다만 3PL분야중 저온(냉장, 냉동)부문의 경우 계절성에 따른 성수기(4월~8월) 비수기(10월~3월)가 비교적 뚜렷하게 구분되어 있다. 또한 취급물품의 특성에 따라 설,추석등 명절기간에 수요가 폭증하는 경향을 지니기도 한다. ( 시장의 여건) 물류 아웃소싱은 기업의 입장에서 비 전문분야인 물류영역을 전문기업으로 위탁함으로서 핵심사업에 집중하고자 하는데 있으며, 더불어 물류의 효율성 제고의 일거양득의 장점이 있다. 선진국의 3PL현황은 기업의 7~80%에 육박하여 매우 활성화 되어 있는 반면 국내에서는 초기단계를 벗어나 확산되어가는 추세로 파악된다. (기 타) 국내육상화물운송의 경우 화물자동차 운수사업이 등록제에서 허가제로 변경되고 신규허가등록이 동결되는등 과거에 비하여 진입에대한 장벽이 높아지긴 하였으나 실제 신규진입은 어렵지 않다. 대신 물류산업특성상 물류인프라 구성을 위한 투자가 선결되어야 하며, 전국적인 네트워크의 형성 및 고정거래처의 확보등의 문제로 진입이후 기반형성이 쉽지 않은 특징이 있다.한편 종합물류인증제도의 시행함에 따라 미래의 물류산업은 물류서비스제공에 경쟁력이 낮은 영세기업은 도태될것이며 대신 토탈물류서비스를 제공할 능력이 있는 대형물류기업중심으로 시장이 개편될 것으로 예상되고 있다. ◆ 종속회사-HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) CO. ,LTD 지배회사와 동일한 물류사업으로서 사업의 개요는 지배회사와 동일함. ◆ 종속회사-HAN EXPRESS VIETNAM CO. ,LTD 지배회사와 동일한 물류사업으로서 사업의 개요는 지배회사와 동일함. ◆ 종속회사- HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD (산업의 특성) 우드펠릿은 기후변화 대응을 위해 탄소배출권 확보가 용이한 바이오매스 연료의 중요성이 커지고 있고 정부의 녹색성장 기조와도 맞아떨어져 기대가 높은 신재쟁 에너지자원 산업으로서, 정부 부처들도 우드펠릿과 관련된 산업에 대한 정책을 꾸준히 추진하고 있어 장기적으로 시장의 확대가 전망되고 있는 산업으로 분류된다. 1970년대 오일쇼크를 계기로 미국에서 대체에너지원으로 개발되었으나 유가 하락 등으로 활성화되지 못하였으며, 유럽에서는 스웨덴에서 1982년에 최초로 생산되었다 (산업의 성장성) 세계시장의 경우 2025년에 우드펠릿시장으로 가장 중요한 시장으로 떠오를 것으로 예상되며 2025년 추정 약 300억톤의 수요가 발생될 것으로 추정되고 국내에서도 약 900만톤의 수요가 예상되고 있어 산업의 성장성이 기대되는 산업이다. (경기변동의 특성) 목질계 바이오우드는 석유자원의 대안재로서 경기변동에 영향을 미치는 산업으로는 분류되지는 않으나 상대적으로 유가의 변동에 영향을 받을수 있다. ( 시장의 여건) 우드펠릿 시장은 지난 10년간 18% 증가해 왔고, 전체생산량의 80%가 온실가스 감축의무를 이행중인 EU에서 소비(난방 63%, 발전 37%)되었다. 대표적으로 독일·오스트리아에서는 난방용으로, 네덜란드· 벨기에 등에서는 주로 발전용으로 이용되고 있다. 국산은 주로 산림청(여주,단양)에서 생산하며, 품질은 보증하나 단가가 높고 생산량이 수요를 충족시키지 못하고 있다. 현재 국내의 주요 수입국은 주로 베트남,인도네시아,말레이시아,태국,중국 등이다. (2) 시장점유율 추이(단위: %)-물류사업 업체명 2017년 2016년 2015년 글로비스 51.6 58.2 58.2 대한통운 22.4 15.9 15.7 한진 5.7 7.5 7.5 세방 2.1 3.5 3.6 동방 1.6 2.9 2.8 한익스프레스 1.7 2.0 1.9 기타 14.9 10.0 10.3 ※ 산출근거1. 물류시장은 범주가 다양하여(육상,항공,해운,국제,항만,하역,보관,택배,창고 등등)전체규모를 파악하기 어려움.2. 상기통계는 전자공시시스템을 통하여 실적을 제출한 물류를 영위하는 기업을 표본으로하여 산출하였음.3. 육상화물운송만을 취급함에 따라 택배 및 기타 물류관련업을 모두 제외하고, 비교할 경우 시장점유율은 높아질 것임. (3) 회사의 경쟁력을 좌우하는 주요 요인 구분 주요내용 비고 특화물류서비스 냉동제품, 화공품, 독극물등의 특수화물 운송분야 에서여수, 울산등지의 화학단지중심의 특화물류 서비스업계 경쟁우위 점유 - 종합물류업인증 동북아 경제중심지화를 실현하기 위한 기반을 마련하고,물류산업의 글로벌화를 기하기 위한 종합물류전문기업 육성정책 - 그린물류 우리나라는 세계 제7위 온실가스 배출 대국이므로, 온실가스 감축 노력은 도덕적 의무이기도 함. 따라서 물류산업부문에서도 에너지 효율 및 자원 재생 측면에서 녹색물류의 중요성이 대두되고 있음. 더구나 운송업은 온실가스 배출율이 높은 경유를 연료로 사용하는 화물차량 및 물류장비 활용율이 높기 때문에 환경문제에 대한 관심이 지속하여 높아질 것으로 예상 - 신선물류서비스 전국적인 배송루트 및 콜드체인시스템을 구축하여고객의 니즈에 맞는 최상의 신선물류서비스를 시현 - 물류인프라구축 각 지역거점별 물류인프라 확충/최신형 물류설비로 구축된 상온창고 및 저온식품전용 특화창고시설의 확충 - 물류컨설팅 물류사업의 확장 및 3PL전환을 위한 Pre-consulting을 진행함으로서 컨설팅과 영업의 접목을 통한 신업권의 창출. - (4) 조직도 조직도(2018년 3분기말 기준).jpg 조직도(2018년 3분기말 기준) 나. 사업부문별 주요재무정보 ( 1) 시장여건 및 영업의 개황 국내 물류시장은 화물운송, 항만하역, 여객운송등의 전통적인 육상운송사업등으로 구분할수 있으며 이미 완전경쟁의 시장단계로서 진입되어 있다. 또한 물류업종의 경쟁력은 타 산업에 비해 뒤떨어져 있어 신규투자여력이 많다. 향후 운송 사업은 물류 거점시설의 확충으로 거점수송체계로 변화가 예상되며,전문 물류사업자에게 아웃소싱(물류대행)하는 소위 3자물류의 형태로 지속적으로 변화될 전망이다.또한 중국시장이 급속하게 팽창되고 있으며, 이를 중심으로 글로벌 물류시장에 대한 관심이 커지고 있어 ,전략적인 제휴나 합병등을 통하여 세계적인 물류네트워크를 구축하려는 움직임등 그 글로벌 시장의 참여를 위한 형태가 다양해 지고 있다. (2) 영업의 개황 2018년 세계경기 및 국내경제는 투자가 이끄는 회복흐름에 따라 순환적 측면에서 경기가 완만한 회복세를 보이고 있으나, 물류업계의 영업환경에 미치는 영향은 미미하고 화주들로부터의 물류비원가 개선요청, 물류업체간 경쟁 등 복합적인 사유로 인하여 수익성 악화가 더욱 심화되고 있다. 당사는 이러한 이러한 어려움을 극복하기 위하여 베트남법인 등 출자법인 활성화 및 M 통한 신사업 추진을 최우선 전략으로 삼아 사업구조 2트랙의 기반을 다지고, 고부가가치 신규업권 확보전략 추진 및 기존업권의 이익 증대 등을 통하여 사업기반을 공고히 함으로써, 선택과 집중에 의한 구조개선으로 현재 난관을 극복하는데 경주하고 있다. (3) 사업부문별 개요 사업부문 사업내용 국내운송 당사는 트렉터, 탱크로리, 벌크트레일러, 탱크트레일러, 카고트럭, 윙바디, 컨테이너 샤시를 포함한 카고트레일러, DDT(Double Deck Trailer) 등 1,100여대의 운송차량과 1,500여대의 운송장비등으로 다양한 고객요구에 대응할 수 있는 수송인프라를 확보하고 있으며, 국내운송 여건에 적합한 운송시스템 및 장비개발을 통하여 고객의 물류개선을 위해 노력을 다하고 있으며 최상의 서비스 제공에 노력하는 전문 물류회사로서 유류, 화학류, BULK등에 특화된 서비스를 제공하고 있다.당사는 국내 최초로 POWDER성 제품을 포장, 상하차, 보관, 중간이동 등을 생략한 간편하고 경제적인 BULK 운송시스템을 개발하여 물류개선의 새로운 장을 열었으며 특수한 경험과 노하우가 필요하는 냉동제품, 화공품, 유독물등의 특수화물 운송분야 에서는 여수, 울산,등지의 화학단지를 중심으로 업계최강의 위치에 자리잡고 있다.당사는 서울, 부산, 부강, 여수, 울산, 대산 등 전국적인 영업망을 기반으로 풍부한 기술과 경험을 토대로 신속, 안전, 정확한 운송서비스를 제공하기 위해 노력하고 있다.주요거래처로는 한화케미칼, 한화L, 한화토탈, 한화종합화학, 한화큐셀, BASF,효성, KPX등이 있다. 국제물류 세계시장이 통합 되어가는 추세로 인하여 화물과 서비스의 국제적인 교역이 커다란 비중으로 자리잡아가고 있으며 이에 당사는 세계적인 물류 네트워크를 구성하여 각종 수출입 화물에 대하여 통관 하역 육상운송 및 연안 해상 운송 서비스를 연계한 국제 수출입 종합 물류 서비스 사업을 영위하고 있다.2012년에는 AEO인증을 획득하여 수출입 화물운송의 신뢰성을 인정받게 되었으며, 수출입화물 및 육상운송사업의 경쟁력을 더욱 높일 수 있게 되었다 유통물류(3PL) 당사는 『웰로스』라는 유통물류브랜드를 내세워 공산품류, 주류, 화장품류, 세제류, 식품류등의 수배송, 유통보관, 유통가공, 포장등 효율적인 물류대행을 수행하고 있으며 고객에 대한 물류진단, 프로세스 및 물류거점을 최적의 시스템으로 설계하고 운송,보관, 창고관리, 입출하, 상하차관리등 종합적인 물류 서비스를 제공하고 있다. 특히 일산,인천,용인,대전,대구,부산,화성,광주등지의 저온물류 인프라를 구성하고 고객의 요구에 맞는 최상의 맞춤물류서비스를 제공하여 진정한 Cold Chain Logistics Solution Provider로서의 가치를 높여가고 있다. 당사의 Cold Chain Logistics system내에는 자동온도관리를 위한 자동화설비와, 모니터링시스템, DAS, DPS, RF-Terminal등의 시스템을 구축하여 고객의 Needs에 맞는 신속하고 효과적인 3자물류 서비스를 제공하고 있다.주요한 거래처로는 바이더웨이, 7-eleven, Ministop, 이마트24등 편의점과 유니레버, OB, 헨켈, 디아지오, 인삼공사등이 있다. 연결대상자회사1(물류업) 중국내 물류서비스 부문의 효율성 및 안정성의 극대화를 위하여 전역에 물류시설을 확보하는데 주력하고 현지 포워더와의 전략적 제휴를 통한 수출입화물 운송,보관,창고운영 업무와 통관대행, 국제복합운송서비스등 차별화된 물류서비스를 제공하기 위하여 현지법인 "HANEXPRESS Logistics(Ningbo) Co.Ltd(중국)"를 신설하였다. 동 회사는 태양광물류사업을 중심으로 중국등 해외물류사업의 확대를 통하여 영업의 범위를 확보해 나갈것이다. 현재는 닝보법인과 상해분공사를 운영중이다. 연결대상자회사2(제조업) 화석에너지의 고갈 및 지구 온난화에 대한 대체에너지의 개발이 중요하게 대두되고 있는 가운데 에너지 수요의 95%이상을 수입에 의존하는 대한민국에서 대체에너지의개발은 중요한 사업으로 인정되고 있다. 정부의 신재생에너지공급의무화(RPS)제도에 따라 발전사들은 2012년이후 2022년까지 2~10%를 신재생에너지를 이용한 전력을 공급하여야 한다.다양한 신재생에너지중 이중 목질계 에너지는 화석연료에 비하여 온실가스 발생량이 적고 유해가스 발생이 크지 않은 청정에너지로서 발전소들이 선호하는 신재생에너지원 이다.최근 산업용 보일러의 연료가 벙커유에서 목재펠릿으로 전환하는 추세이고, 남부발전도 목재펠릿을 활용한 혼소발전을 시작하는 등 꾸준한 점유율의 증가가 예상된다.당사는 목질계 바이오매스 연료의 수입 공급, 우드펠릿 설비플랜트 수출, 바이오매스 원료 확보 및 공급등 친환경 사업의 개시를 위하여 말레이시아 법인을 설립하여 가동하고 있으며, 생산과 국내의 판매등 시장개척에 경주하고 있다 . 연결대상자회사3(물류업) 글로벌 물류서비스의 전초기지로 현지 포워더 등과의 전략적 제휴를 통한수출입화물운송,보관,창고운영 업무와 통관대행, 국제복합운송서비스등 차별화된 물류서비스를 제공하기 위하여 현지법인 "HANEXPRESS VIETNAM CO.,LTD(베트남)"를 신규설립하였다. 동 회사는 베트남을 기점으로 동남아권 해외물류사업의 확대를 통하여 영업의 범위를 확보해 나갈것이다. (4) 사업부문별 재무정보 부문 구분 당분기 비율(%) 전기 비율(%) 국내운송 자산 94,881,733,919 46.4 89,857,971,460 47.8 부채 64,451,838,489 46.4 59,764,234,459 47.8 유통물류 자산 75,838,130,196 37.0 67,904,501,160 36.1 부채 51,515,784,091 37.0 45,163,055,232 36.1 국제물류 자산 33,310,956,583 16.3 29,828,121,636 15.8 부채 22,627,668,203 16.3 19,838,583,333 15.8 창고 자산 664,376,575 0.3 624,735,258 0.3 부채 451,301,741 0.3 415,509,318 0.3 계 자산 204,695,197,273 100.0 188,215,329,514 100.0 부채 139,046,592,524 100.0 125,181,382,342 100.0 - 연결실체의 보고부문별 손익 정보 부문 구 분 당분기 비율(%) 전분기 비율(%) 국내운송 총매출액 195,079,521,567 46.0 186,524,327,087 47.3 내부매출액 - 0.0 - 0.0 순매출액 195,079,521,567 46.4 186,524,327,087 47.5 영업이익 4,330,871,812 65.2 2,783,572,649 31.6 유통물류 총매출액 157,300,543,168 37.1 142,971,361,156 36.2 내부매출액 1,375,208,077 41.9 490,712,710 27.0 순매출액 155,925,335,091 37.0 142,480,648,446 36.3 영업이익 1,570,718,550 23.6 3,847,798,934 43.6 국제물류 총매출액 70,398,305,172 16.6 63,800,718,588 16.2 내부매출액 1,910,038,730 58.1 1,328,090,972 73.0 순매출액 68,488,266,442 16.3 62,472,627,616 15.9 영업이익 205,487,987 3.1 1,698,607,549 19.3 창고 총매출액 1,365,976,981 0.3 1,315,494,760 0.3 내부매출액 - 0.0 - 0.0 순매출액 1,365,976,981 0.3 1,315,494,760 0.3 영업이익 537,018,170 8.1 490,237,909 5.6 계 총매출액 424,144,346,888 100.0 394,611,901,591 100.0 내부매출액 3,285,246,807 100.0 1,818,803,682 100.0 순매출액 420,859,100,081 100.0 392,793,097,909 100.0 영업이익 6,644,096,519 100.0 8,820,217,041 100.0 ※ 비교표시된 제40기 3분기 매출은 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제39기 3분기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 다. 주요제품등 (1) 주요 제품 등의 현황(연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 유 형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(%) 국내운송(화물운송)국제물류창 고 유통물류 카고, 벌크냉동, 일반유조, 화공운송주선창 고3PL상품매출 BULK화물일반/냉동유류화물화공품화물보관공산품주류식품류등식자재등 운송운송운송운송주선보관수배송유통보관유통가공판매대행 HEXCOEverWaysWellos 195,080(46.4)68.488(16.3)1,366(0.3)155,925(37.0) (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 유 형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(%) 국내운송(화물운송)국제물류창 고 유통물류 카고, 벌크냉동, 일반유조, 화공운송주선창 고3PL상품매출 BULK화물일반/냉동유류화물화공품화물보관공산품주류식품류등식자재등 운송운송운송운송주선보관수배송유통보관유통가공판매대행 HEXCOEverWaysWellos 187,458(46.3)61,100(15.1)597(0.1)155,943(38.5) (2) 주요 원재료1) 주요원재료 현황(연결재무제표기준) (단위 : 원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율(%) 국내운송외 소 모 품 유류 차량운행 등 105,125,536 14.9 소 모 품 차량부품/타이어 차량운행 등 4,130,700 0.6 재고자산 목재펠릿 원료 우드펠릿 제조 595,411,914 84.5 합계 704,668,150 100.0 (별도재무제표기준) (단위 : 원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율(%) 국내운송외 소 모 품 유류 차량운행 등 101,818,523 96.1 소 모 품 차량부품/타이어 차량운행 등 4,130,700 3.9 합계 105,949,223 100.0 ※ 매입액은 당분기(01.01~09.30)중 총 매입액을 기준으로 함.[유류 및 차량부품, 목재펠릿원료 매입총계를 100으로 하여 비율산정함] 2) 가격변동추이 (단위: 원) 품 목 제40기 3분기 제39기 제38기 저유황경유(1리터당) 1,451 1,335 1,269 라. 생산 및 설비 (1) 생산능력(연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제40기 3분기 제39기 제38기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및 지방사업장 196,000 253,000 230,000 소 계 196,000 253,000 230,000 국제물류 주 선 서울 69,000 84,000 75,000 소 계 69,000 84,000 75,000 유통물류 공산품주 류식품류 본사 및 지방사업장 156,000 191,000 186,000 소 계 156,000 191,000 186,000 기타 창고 지방사업장 1,500 2,000 2,000 소 계 1,500 2,000 2,000 합 계 422,500 530,000 493,000 (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제40기 3분기 제39기 제38기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및 지방사업장 188,000 242,000 220,000 소 계 188,000 242,000 220,000 국제물류 주 선 서울 62,000 77,000 75,000 소 계 62,000 77,000 75,000 유통물류 공산품주 류식품류 본사 및 지방사업장 156,000 191,000 186,000 소 계 156,000 191,000 186,000 기타 창고 울산 1,500 2,000 2,000 소 계 1,500 2,000 2,000 합 계 407,500 512,000 483,000 ※ 생산능력의 산출근거 - 당사 사업보고서상 생산능력은 연간 매출목표등을 대체하여 적용하였음. (2) 생산실적(연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제40기 3분기 제39기 제38기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및지방사업장 195,080 252,018 230,047 소 계 195,080 252,018 230,047 국제물류 주 선 서 울 68,488 83,657 70,498 소 계 68,488 83,657 70,498 유통물류 공산품주 류식품류상 품 본사 및지방사업장 155,925 190,446 165,545 소 계 155,925 190,446 165,545 기타 창 고 지방사업장 1,366 1,752 1,833 소 계 1,366 1,752 1,833 합 계 420,859 527,873 467,923 (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제40기 3분기 제39기 제38기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및지방사업장 187,458 241,480 220,221 소 계 187,458 241,480 220,221 국제물류 주 선 서 울 61,100 76,336 64,685 소 계 61,100 76,336 64,685 유통물류 공산품주 류식품류상 품 본사 및지방사업장 155,943 190,466 165,525 소 계 155,943 190,466 165,525 기타 창 고 지방사업장 597 722 738 소 계 597 722 738 합 계 405,098 509,004 451,169 (3) 당해 사업연도의 가동률 ※운송사업은 서비스업종으로 가동시간에 근거하여 생산능력을 산출할 수 없음.따라서 이와 관련한 기재를 생략하였음. (4) 생산설비의 현황 등 1) 유형자산(연결재무제표기준) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 1,611 - - - 1,611 430천/㎡ 여수지점 자가 여수 874 - - - 874 272.9천/㎡ - 자가 여수 3,497 1 - - 3,498 215.8천/㎡ 울산지점 자가 울산 711 - - - 711 276.8천/㎡ - 자가 음성 3,308 - - - 3,308 24.4천/㎡ 보은지점 자가 보은 243 - - - 243 35.7천/㎡ 본점 자가 화성 2,841 - - - 2,841 288.9천/㎡ 본점 자가 화성 842 - - - 842 48.9천/㎡ 이천센터 자가 이천 9,443 - - - 9,443 211.4천/㎡ 이천센터 자가 이천 37 - - - 37 APT 부산센터 자가 김해 24 - - - 24 APT 대구센터 자가 경산 13 - - - 13 APT 청원센터 자가 청주 46 - - - 46 APT 대산지점 자가 대산 3,663 - - - 3,663 177.4천/㎡ 인천센터 자가 인천 8,880 862 - - 9,742 739.2천/㎡ - 자가 이천 15,116 - - - 15,116 53.9천/㎡ 합 계 51,149 863 - - 52,012 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 215 - - 5 210 - 여수지점 자가 여수 574 - - 11 563 - 울산지점 자가 울산 556 - - 13 543 - 보은지점 자가 보은 16 - - - 16 - 본점 자가 화성 6,391 780 - 138 7,033 - 이천센터 자가 이천 6,902 - - 140 6,762 - 이천센터 자가 이천 136 - - 4 132 - 부산센터 자가 김해 30 - - 1 29 - 대구센터 자가 경산 20 - - - 20 - 청원센터 자가 청주 53 - - 1 52 - 대산지점 자가 대산 1,534 - - 29 1,505 인천센터 자가 인천 - 4,548 - 66 4,482 합 계 16,427 5,328 - 408 21,347 - [자산항목 : 기타자산] (단위 : 백만원) 자산구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 차량운반구본사 외 자가 화성외 2,581 1,247 119 878 2,831 - 구축물본사 외 자가 화성외 1,473 588 - 107 1,954 - 기계장치본사 외 자가 화성외 1,799 157 1 179 1,776 - 공구와집기본사 외 자가 화성외 2,866 889 86 704 2,965 - 건설중인 자산 자가 이천외 3,633 1,756 4,344 - 1,045 - 합 계 12,352 4,637 4,550 1,868 10,571 - [자산항목 : 투자부동산] (단위 : 백만원) 구분사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 울산지점 자가 울산 3,540 - - - 3,540 토지 울산지점 자가 울산 1,341 - - 32 1,309 건물 여수사업소 자가 여수 455 - - - 455 토지 여수사업소 자가 여수 64 - - 1 63 건물 합 계 5,400 - - 33 5,367 - (별도재무제표기준) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 1,611 - - - 1,611 430천/㎡ 여수지점 자가 여수 874 - - - 874 272.9천/㎡ - 자가 여수 3,497 1 - - 3,498 215.8천/㎡ 울산지점 자가 울산 711 - - - 711 276.8천/㎡ - 자가 음성 3,308 - - - 3,308 24.4천/㎡ 보은지점 자가 보은 243 - - - 243 35.7천/㎡ 본점 자가 화성 2,841 - - - 2,841 288.9천/㎡ 본점 자가 화성 842 - - - 842 48.9천/㎡ 이천센터 자가 이천 9,443 - - - 9,443 211.4천/㎡ 이천센터 자가 이천 37 - - - 37 APT 부산센터 자가 김해 24 - - - 24 APT 대구센터 자가 경산 13 - - - 13 APT 청원센터 자가 청주 46 - - - 46 APT 대산지점 자가 대산 3,663 - - - 3,663 177.4천/㎡ 인천센터 자가 인천 8,880 862 - - 9,742 739.2천/㎡ - 자가 이천 15,116 - - - 15,116 53.9천/㎡ 합 계 51,149 863 - - 52,012 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 215 - - 5 210 - 여수지점 자가 여수 574 - - 11 563 - 울산지점 자가 울산 556 - - 13 543 - 보은지점 자가 보은 16 - - - 16 - 본점 자가 화성 6,391 780 - 138 7,033 - 이천센터 자가 이천 6,902 - - 140 6,762 - 이천센터 자가 이천 136 - - 4 132 - 부산센터 자가 김해 30 - - 1 29 - 대구센터 자가 경산 20 - - - 20 - 청원센터 자가 청주 53 - - 1 52 - 대산지점 자가 대산 1,534 - - 29 1,505 인천센터 자가 인천 - 4,548 - 66 4,482 합 계 16,427 5,328 - 408 21,347 - [자산항목 : 기타자산] (단위 : 백만원) 자산구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 차량운반구본사 외 자가 화성외 2,287 1,109 33 768 2,595 - 구축물본사 외 자가 화성외 1,323 585 - 105 1,803 - 기계장치본사 외 자가 화성외 16 101 1 13 103 - 공구와집기본사 외 자가 화성외 2,837 885 86 698 2,938 - 건설중인 자산 자가 이천외 3,633 1,756 4,344 - 1,045 - 합 계 10,096 4,436 4,464 1,584 8,484 - [자산항목 : 투자부동산] (단위 : 백만원) 구분사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 울산지점 자가 울산 3,540 - - - 3,540 토지 울산지점 자가 울산 1,341 - - 32 1,309 건물 여수사업소 자가 여수 455 - - - 455 토지 여수사업소 자가 여수 64 - - 1 63 건물 합 계 5,400 - - 33 5,367 - 2) 무형자산 (연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 영업권 자가 화성외 596 - - - 596 - 기타의무형자산 자가 화성외 2,130 290 - - 2,420 - 소프트웨어 자가 중국외 7 3 - 2 8 - 합 계 2,733 293 - 2 3,024 - (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 영업권 자가 화성외 596 - - - 596 - 기타의무형자산 자가 화성외 2,130 290 - - 2,420 - 합계 2,726 290 - - 3,016 - 마. 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자목적 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 운송사업 매입 '18.01~ '18.12 차량운반구 생산능력증가 1,500 1,100 400 - 설비 '18.01~ '18.12 물류용설비 생산능력증가 2,000 - 2,000 - 설비 '18.01~ '18.12 물류창고등 생산능력증가 41,000 - 41,000 - 합 계 44,500 1,100 43,400 - 바. 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 투자목적 예상투자 소요자금 지출예정 향후기대효과 비고 투자내용 총금액 제40기 제41기 제42기 운송사업 운송능력확충 차량외 4,500 1,500 1,500 1,500 영업능력증대 - 물류시설등 물류창고등 50,000 20,000 15,000 15,000 영업능력증대 - 기타 IT관련 IT개발외 1,200 400 400 400 영업능력증대 - 합 계 55,700 21,900 16,900 16,900 - 사. 매출 (1) 매출실적(연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제40기 3분기 제39기 제38기 국내운송 화물운송 일반화공품냉동 수 출 - - - 내 수 195,080 252,018 230,047 합 계 195,080 252,018 230,047 국제물류 운송주선 주선 수 출 - - - 내 수 68,488 83,657 70,498 합 계 68,488 83,657 70,498 유통물류 물류대행상품매출 수배송창고관리 수출 - - - 내수 155,925 190,446 165,545 합계 155,925 190,446 165,545 창고보관 창 고 보관 수 출 - - - 내 수 1,366 1,752 1,833 합 계 1,366 1,752 1,833 합 계 수 출 - - - 내 수 420,859 527,873 467,923 합 계 420,859 527,873 467,923 - 당사의 매출의 구성은 물류분야별 일반 화물을 취급하는 국내운송과 국제물류, 기업물류대행(3PL)인 유통물류부문 그리고 창고부문으로 구성되어 있습니다. (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제40기 3분기 제39기 제38기 국내운송 화물운송 일반화공품냉동 수 출 - - - 내 수 187,458 241,480 220,221 합 계 187,458 241,480 220,221 국제물류 운송주선 주선 수 출 - - - 내 수 61,100 76,336 64,685 합 계 61,100 76,336 64,685 유통물류 물류대행상품매출 수배송창고관리 수출 - - - 내수 155,943 190,466 165,525 합계 155,943 190,466 165,525 창고보관 창 고 보관 수 출 - - - 내 수 597 722 738 합 계 597 722 738 합 계 수 출 - - - 내 수 405,098 509,004 451,169 합 계 405,098 509,004 451,169 - 당사의 매출의 구성은 물류분야별 일반 화물을 취급하는 국내운송과 국제물류, 물류대행(3PL)인 유통물류부문 그리고 창고부문으로 구성되어 있습니다. ※ 비교표시된 제40기 3분기 매출은 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제39기 및 제38기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. (2) 제품 및 서비스의 판매경로등(연결재무제표기준)1) 판매경로 (단위:백만원) 사업부문 매출액 매출비중 판 매 경 로 국내운송 195,080 46.4 수지, 기계 방산품 : 원재료 생산공장→공장유류 : 공장→중간기지, 주유소로 직송화공 : 탱크터미널→발전소, 공장 직송 국제물류 68,488 16.3 수출·입 화물의 운송주선 유통물류(3PL) 155,925 37.0 기업체 물류대행,유통업체 물류대행 물품의 보관, 수배송,입출하,창고관리,물류유통가공식자재등 판매대행완제품(비타500)의 편의점 판매대행 창고보관 1,366 0.3 화물의 보관 및 입,출고 계 420,859 100.0 - (별도재무제표기준) (단위:백만원) 사업부문 매출액 매출비중 판 매 경 로 국내운송 187,458 46.3 수지, 기계 방산품 : 원재료 생산공장→공장유류 : 공장→중간기지, 주유소로 직송화공 : 탱크터미널→발전소, 공장 직송 국제물류 61,100 15.1 수출·입 화물의 운송주선 유통물류(3PL) 155,943 38.5 기업체 물류대행,유통업체 물류대행 물품의 보관, 수배송,입출하,창고관리,물류유통가공식자재등 판매대행완제품(비타500)의 편의점 판매대행 창고보관 597 0.1 화물의 보관 및 입,출고 계 405,098 100.0 - 2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금조건 부대비용등 비고 사업부문 지속적이고 안정적으로 계약갱신시협정에 의한 가격기준판매. 현금어음 계약시결정 장기계약 일시적이고 단발적(단발입찰등)서비스제공,계약시 협정 가격기준판매. 현금 계약시결정 단기계약 3) 판매전략 사업부문 판매전략 국내운송국제물류창고보관 ▩ 기존 업권에 대한 서비스강화 및 신규업권 확보위한 전국적 네트워크구성▩ 시장내 정보확보 및 관련입찰의 참여위한 제안활성.▩ 기존 거래처 방문의 정례화로 고객서비스 제고 ▩ 거래처 관리 및 업무연계를 통한 신규거래처 개발의 활로 모색 유통물류 ▩ 전국적 물류네트워크 구축을 통한 Service Level-up , Cost-down▩ 입출고 Deck할당으로 제품 구축시간 단축(유통업체 물류대행)▩ 아웃소싱을 통한 물류 운영 관리의 일원화(기업체물류대행)▩ 개별기업의 물류특성 고려한 시스템의 설계 및 제안(기업체물류대행)▩ 냉동차량 온도관리를 통한 최상의 상품의 질 보장(식자재물류대행) 4) 판매조직도 (주)한익스프레스 HAN EXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD HAN EXPRESS ENERGYSDN.BHD HANEXPRESSVIETNAMCO.,LTD 산업물류부문(국내운송/국제물류) 유통물류부문 SCM1팀 SCM2팀 부산지사 SCM3팀 SCM5팀 국제물류팀 국제운영팀 운영지원팀 중부지사 대산지사 여수지사 울산지사 저온물류팀 저온물류운영팀 상온물류팀 상온물류운영팀 아.수주상황 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - ※ 2018년 3분기말 기준 재무제표에 중대한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 자. 시장위험과 위험관리(1) 재무위험관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리의 목적은 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. ① 시장위험- 외환위험회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 자산 부채 자산 부채 USD 3,238,715,082 2,806,470,933 4,609,394,651 1,983,876,592 EUR 7,897,589 13,722,398 9,297,845 21,718,774 JPY - 6,256,160 - 7,231,905 GBP - 1,956,479 - 292,671 합 계 3,246,612,671 2,828,405,970 4,618,692,496 2,013,119,942 구분 당분기 전기 자산 부채 자산 부채 USD 2,507,552,000 2,722,319,796 3,548,182,390 1,648,604,745 EUR 7,895,971 13,722,398 5,923,951 15,968,543 JPY - 6,256,160 - 7,231,904 GBP - 1,956,479 - 292,670 합 계 2,515,447,971 2,744,254,833 3,554,106,341 1,672,097,862 회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기와 전기 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 43,224,415 (43,224,415) 239,544,661 (239,544,661) EUR (582,481) 582,481 (2,758,526) 2,758,526 JPY (625,616) 625,616 (2,020,373) 2,020,373 GBP (195,648) 195,648 (255,888) 255,888 합 계 41,820,670 (41,820,670) 234,509,874 (234,509,874) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (21,476,780) 21,476,780 174,027,644 (174,027,644) EUR (582,643) 582,643 (3,114,805) 3,114,805 JPY (625,616) 625,616 (2,020,373) 2,020,373 GBP (195,648) 195,648 (255,888) 255,888 합 계 (22,880,687) 22,880,687 168,636,578 (168,636,578) - 이자율위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 종료일 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%p 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 해당 기간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 1%p상승시 1%p 하락시 1%p상승시 1%p 하락시 이자비용 546,921,504 (546,921,504) 309,720,925 (309,720,925) 이자수익 - - - - 구 분 당분기 전분기 1%p상승시 1%p 하락시 1%p상승시 1%p 하락시 이자비용 546,921,504 (546,921,504) 309,720,925 (309,720,925) 이자수익 - - - - ② 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미하며, 보고기간 종료일 현재 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 장부금액(최대노출액) 손상누계액 차감전장부금액 대여금및수취채권 98,096,103,204 51,962,194 98,148,065,398 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,473,462,000 - 2,473,462,000 합계 100,569,565,204 51,962,194 100,621,527,398 구분 장부금액(최대노출액) 손상누계액 차감전장부금액 대여금및수취채권 92,385,644,584 51,962,194 92,437,606,778 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,473,462,000 - 2,473,462,000 합계 94,859,106,584 51,962,194 94,911,068,778 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.③ 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동으로 인한 흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 비파생금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합계 매입채무및기타채무 67,643,216,058 - 67,643,216,058 단기차입금 54,290,095,796 - 54,290,095,796 장기차입금 - 13,531,043,013 13,531,043,013 장기매입채무및기타채무 - 334,906,017 334,906,017 합 계 121,933,311,854 13,865,949,030 135,799,260,884 구분 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 합계 매입채무및기타채무 65,639,997,918 - 65,639,997,918 단기차입금 54,113,647,803 - 54,113,647,803 장기차입금 - 13,531,043,013 13,531,043,013 장기매입채무및기타채무 - 334,906,017 334,906,017 합 계 119,753,645,721 13,865,949,030 133,619,594,751 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (2) 자본위험관리회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간 종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 부채 (A) 139,046,592,524 125,181,382,342 자본 (B) 65,648,604,749 63,033,947,172 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 2,808,242,723 2,804,635,732 차입금 (D) 66,560,590,010 73,302,243,836 부채비율 (A/B) 212% 199% 순차입금비율 (D-C)/B 97% 112% 구 분 당분기 전기 부채 (A) 136,729,622,681 123,157,614,701 자본 (B) 66,572,995,197 63,210,925,438 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 768,022,193 230,955,385 차입금 (D) 66,384,142,017 73,302,243,836 부채비율 (A/B) 205% 195% 순차입금비율 (D-C)/B 99% 116% 차. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 감소 기말잔액 은 행 73,302 21,079 (27,820) 66,561 보 험 회 사 - - - - 종합금융회사 - - - - 여신전문금융회사 - - - - 상호저축은행 - - - - 기타금융기관 - - - - 금융기관 합계 - - - - 회사채 (공모) - - - - 회사채 (사모) - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - 자산유동화 (공모) - - - - 자산유동화 (사모) - - - - 기 타 - - - - 자본시장 합계 73,302 21,079 (27,820) 66,561 주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금 - - - - 기 타 - - - - 총 계 73,302 21,079 (27,820) 66,561 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 [(주)한익스프레스와 그 종속기업] (단위: 원) 과 목 제40기 3분기 제39기 제38기 (2018. 09. 30말) (2017. 12. 31말) (2016. 12. 31말) [유동자산] 99,048,234,220 87,843,250,581 72,728,364,549 1.현금및현금성자산 2,804,242,723 2,800,635,732 2,432,432,095 2.매출채권및기타채권 88,481,370,961 80,133,345,037 67,003,378,679 3.기타유동자산 5,299,312,769 2,152,986,184 1,449,408,028 4.재고자산 2,463,307,767 2,756,283,628 1,843,145,747 [비유동자산] 105,646,963,053 100,372,078,933 74,097,008,311 1.유형자산 83,928,918,172 79,927,248,838 55,596,112,835 2.무형자산 3,024,005,539 2,733,328,891 2,566,555,666 3.투자부동산 5,366,467,452 5,399,986,124 5,452,367,817 4.기타비유동자산 13,327,571,890 12,311,515,080 10,481,971,993 자산총계 204,695,197,273 188,215,329,514 146,825,372,860 [유동부채] 123,668,872,181 96,894,397,405 63,726,904,462 [비유동부채] 15,377,720,343 28,286,984,937 25,820,355,555 부채총계 139,046,592,524 125,181,382,342 89,547,260,017 [지배기업의소유지분] 65,545,984,787 62,907,181,875 57,165,586,855 1.자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 2.주식발행초과금 1,731,488,450 1,731,488,450 1,731,488,450 3.연결기타자본항목 (303,696,479) (316,640,903) (16,949,379) 4.연결이익잉여금 58,118,192,816 55,492,334,328 49,451,047,784 [비지배지분] 102,619,962 126,765,297 112,525,988 자본총계 65,648,604,749 63,033,947,172 57,278,112,843 (2018.01.01~2018.09.30) (2017.01.01~2017.12.31) (2016.01.01~2016.12.31) 매출액 420,859,100,081 527,872,746,148 467,922,261,411 영업이익 6,644,096,519 10,138,319,340 8,922,695,810 연결당기순이익 3,664,748,116 6,688,151,484 5,413,340,819 지배기업소유주지분순이익 3,691,883,331 6,695,574,618 5,481,563,687 비지배지분순이익 (27,135,215) (7,423,134) (68,222,868) 주당손익 308 558 457 연결에포함된회사수 3 3 2 ※ 비교표시된 제40기 3분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것으로 외부감사인의 검토를 받지 아니하였으나, 제39기 및 제38기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었고 모두 외부감사인의 감사(검토)를 받았습니다. 나. 연결대상회사의 변동현황 사업연도 당기 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에 추가된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사 제40기3분기 -HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO)CO.,Ltd-HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD-HAN EXPRESS VIETNAM CO.,Ltd - - 제39기 -HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO)CO.,Ltd-HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD-HAN EXPRESS VIETNAM CO.,Ltd -HAN EXPRESS VIETNAM CO.,Ltd - 제38기 -HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO)CO.,Ltd-HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD - - 다. 요약재무정보 [(주)한익스프레스] (단위: 원) 과 목 제40기 3분기 제39기 제38기 (2018.09.30말) (2017.12.31말) (2016.12.31말) [유동자산] 92,983,986,088 81,787,243,973 67,831,914,727 1.현금및현금성자산 764,022,193 226,955,385 1,069,712,328 2.매출채권및기타채권 84,881,871,841 77,064,211,485 63,604,597,181 3.기타유동자산 5,341,255,291 2,143,718,806 1,386,239,511 4.재고자산 1,996,836,763 2,352,358,297 1,771,365,707 [비유동자산] 110,318,631,790 104,581,296,166 75,971,481,403 1.유형자산 81,842,670,263 77,671,223,058 53,190,995,904 2.무형자산 3,015,455,269 2,725,905,269 2,556,776,269 3.투자부동산 5,366,467,452 5,399,986,124 5,452,367,817 4.기타비유동자산 20,094,038,806 18,784,181,715 14,771,341,413 자산총계 203,302,617,878 186,368,540,139 143,803,396,130 [유동부채] 121,351,902,338 94,870,629,764 61,501,369,284 [비유동부채] 15,377,720,343 28,286,984,937 25,820,355,555 부채총계 136,729,622,681 123,157,614,701 87,321,724,839 [자본금] 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 [주식발행초과금] 1,731,488,450 1,731,488,450 1,731,488,450 [이익잉여금] 58,841,506,747 55,479,436,988 48,750,182,841 자본총계 66,572,995,197 63,210,925,438 56,481,671,291 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2018.01.01~2018.09.30) (2017.01.01~2017.12.31) (2016.01.01~2016.12.31) 매출액 405,097,738,846 509,003,080,845 451,168,903,253 영업이익 6,747,666,376 10,331,736,105 8,746,630,243 당기순이익 4,428,094,602 7,383,542,221 6,342,494,848 주당손익 369 615 529 ※ 비교표시된 제40기 3분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것으로 외부감사인의 검토를 받지 아니하였으나, 제39기 및 제38기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었고 모두 외부감사인의 감사(검토)를 받았습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_40_00129509_(주)한익스프레스.ixd 2. 연결재무제표 ※ 당사는 분기검토대상 의무법인이 아니며, 본 보고서의 분기연결재무제표 및 별도 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. ※ 본 보고서의 연결재무제표 및 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성하였습니다. 연결 재무상태표 제 40 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 39 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 40 기 3분기말 제 39 기말 자산 유동자산 99,048,234,220 87,843,250,581 현금및현금성자산 2,804,242,723 2,800,635,732 매출채권 및 기타유동채권 88,481,370,961 80,133,345,037 기타유동자산 5,299,312,769 2,152,986,184 재고자산 2,463,307,767 2,756,283,628 비유동자산 105,646,963,053 100,372,078,933 유형자산 83,928,918,172 79,927,248,838 무형자산 3,024,005,539 2,733,328,891 투자부동산 5,366,467,452 5,399,986,124 기타비유동금융자산 4,000,000 4,000,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 6,806,489,520 6,876,049,602 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,473,462,000 1,274,438,044 관계기업에 대한 투자자산 2,321,794,494 2,726,465,650 기타비유동자산 535,333,596 515,665,954 이연법인세자산 1,186,492,280 914,895,830 자산총계 204,695,197,273 188,215,329,514 부채 유동부채 123,668,872,181 96,894,397,405 매입채무 및 기타유동채무 67,643,216,058 48,273,144,490 단기차입금 32,135,590,010 28,469,043,836 미지급법인세 1,169,367,455 1,353,171,234 기타유동부채 1,420,698,658 1,049,037,845 유동성장기차입금 21,300,000,000 17,750,000,000 비유동부채 15,377,720,343 28,286,984,937 장기매입채무 및 기타비유동채무 334,906,017 218,500,000 장기차입금 13,125,000,000 27,083,200,000 퇴직급여부채 1,917,814,326 985,284,937 부채총계 139,046,592,524 125,181,382,342 자본 지배기업 주주지분 65,545,984,787 62,907,181,875 자본금 7,731,488,450 7,731,488,450 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 주식발행초과금 1,731,488,450 1,731,488,450 기타자본항목 (303,696,479) (316,640,903) 해외사업환산손익 (303,696,479) (316,640,903) 이익잉여금 58,118,192,816 55,492,334,328 비지배지분 102,619,962 126,765,297 자본총계 65,648,604,749 63,033,947,172 자본과부채총계 204,695,197,273 188,215,329,514 연결 포괄손익계산서 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 145,484,605,855 420,859,100,081 138,567,968,526 392,793,097,909 매출원가 140,203,868,098 408,221,463,045 133,144,411,583 378,825,461,695 매출총이익 5,280,737,757 12,637,637,036 5,423,556,943 13,967,636,214 판매비와관리비 2,061,268,502 5,993,540,517 1,706,838,265 5,147,419,173 영업이익(손실) 3,219,469,255 6,644,096,519 3,716,718,678 8,820,217,041 기타이익 413,319,064 816,624,312 222,277,892 1,398,165,288 기타비용 321,326,827 990,824,753 332,223,163 717,969,162 금융수익 71,549,927 353,354,036 97,720,662 210,984,720 금융비용 529,629,964 1,679,498,833 391,394,139 1,070,324,222 법인세비용차감전순이익(손실) 2,853,381,455 5,143,751,281 3,313,099,930 8,641,073,665 법인세비용 764,336,485 1,479,003,165 815,993,950 2,020,427,882 당기순이익(손실) 2,089,044,970 3,664,748,116 2,497,105,980 6,620,645,783 기타포괄손익 (268,324,131) (90,090,539) 17,331,138 (32,643,547) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (27,871,433) (106,024,843) (13,213,070) (57,199,339) 보험수리적손익 (35,732,607) (135,929,287) (16,939,833) (73,332,486) 기타포괄손익관련법인세효과 7,861,174 29,904,444 3,726,763 16,133,147 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (240,452,698) 15,934,304 30,544,208 24,555,792 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (240,452,698) 15,934,304 30,544,208 24,555,792 당기총포괄손익 1,820,720,839 3,574,657,577 2,514,437,118 6,588,002,236 당기순이익의 귀속 지배기업 소유주지분 2,096,452,703 3,691,883,331 2,511,075,066 6,606,781,575 비지배지분 (7,407,733) (27,135,215) (13,969,086) 13,864,208 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 지분 1,831,572,563 3,598,802,912 2,511,659,161 6,548,152,519 비지배지분 (10,851,724) (24,145,335) 2,777,957 39,849,717 주당순손익 기본주당기순손익 (단위 : 원) 175 308 209 551 희석주당기순이익 (단위 : 원) 175 308 209 551 연결 자본변동표 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업 소유주 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 (16,949,379) 49,451,047,784 57,165,586,855 112,525,988 57,278,112,843 총포괄손익 당기순이익 6,606,781,575 6,606,781,575 13,864,208 6,620,645,783 보험수리적 손익 (73,332,486) (73,332,486) (73,332,486) 해외사업환산손익 (1,429,717) (1,429,717) 25,985,509 24,555,792 기타 포괄손익 법인세 효과 16,133,147 16,133,147 16,133,147 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (840,000,000) (84,000,000) (840,000,000) 2017.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 (18,379,096) 55,160,630,020 62,873,739,374 152,375,705 63,026,115,079 2018.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 (316,640,903) 55,492,334,328 62,907,181,875 126,765,297 63,033,947,172 총포괄손익 당기순이익 3,691,883,331 3,691,883,331 (27,135,215) 3,664,748,116 보험수리적 손익 (135,929,287) (135,929,287) (135,929,287) 해외사업환산손익 12,944,424 12,944,424 2,989,880 15,934,304 기타 포괄손익 법인세 효과 29,904,444 29,904,444 29,904,444 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (960,000,000) (960,000,000) (960,000,000) 2018.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 (303,696,479) 58,118,192,816 65,545,984,787 102,619,962 65,648,604,749 연결 현금흐름표 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 영업활동현금흐름 15,024,397,881 1,459,300,163 영업에서 창출된 현금의 흐름 18,309,876,633 3,234,638,359 당기순이익 3,664,748,116 6,620,645,783 조정 6,930,108,760 6,492,422,071 순운전자본의변동 7,715,019,757 (9,878,429,495) 이자수취 25,815,451 21,228,180 이자지급 (1,414,973,800) (736,913,436) 법인세환급 (1,903,070,403) (1,066,402,940) 배당금수취 6,750,000 6,750,000 투자활동현금흐름 (7,313,828,289) (14,781,862,371) 투자활동으로 인한 현금유입액 1,514,594,748 1,075,480,265 유형자산의 처분 344,103,268 259,517,842 무형자산의 처분 63,112,534 임대보증금의 증가 170,000,000 62,450,000 보증금의 감소 910,486,500 560,399,889 단기대여금의 감소 90,000,000 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 4,980 임차보증금의 감소 130,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (8,828,423,037) (15,857,342,636) 단기대여금의 증가 (90,000,000) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (1,200,000,000) 관계기업 투자주식의 취득 (1,250,000,000) 유형자산의 취득 (6,442,667,574) (12,714,800,747) 보증금의 증가 (839,612,680) (1,617,911,889) 임대보증금의 감소 (53,593,983) 소프트웨어의 증가 (2,998,800) 기타 무형자산의 증가 (289,550,000) (184,630,000) 재무활동현금흐름 (7,702,023,738) 14,601,257,926 재무활동으로 인한 현금유입액 7,341,800,000 15,441,257,926 단기차입금의 순증가 7,371,257,926 장기차입금의 순증가 7,341,800,000 8,070,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (15,043,823,738) (840,000,000) 단기차입금의 순감소 (10,383,823,738) 유동성장기부채의 감소 (3,700,000,000) 배당금의 지급 (960,000,000) (840,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 8,545,854 1,278,695,718 기초현금및현금성자산 2,800,635,732 2,432,432,095 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (4,938,863) 14,477,369 기말현금및현금성자산 2,804,242,723 3,725,605,182 3. 연결재무제표 주석 1. 연결회사의 개요주식회사 한익스프레스(이하 "회사" 또는 "지배기업"이라 함)와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 "연결회사"라 함)은 특수화물자동차 운송업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 한국, 중국 및 말레이시아, 베트남에서 영업활동을 수행하고 있습니다. 회사는 1979년 5월에 설립되어 1989년 7월 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 경기도 화성시 양감면 초록로 103에 본사를 두고 있습니다. 연결회사는 2010년 4월 1일을 기준으로 주식회사 드림파마의 물류사업부문을 양수하였습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 주주는 김영혜 및 그 특수관계자(지분율 : 51.97%)입니다. (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 현황 및 지배기업의 투자금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 기업명 업종 결산일 소재지 지분율(%) 당분기 전기 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 물류업 12월31일 중국 100.00% 1,636,140,000 1,636,140,000 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 제조업 12월31일 말레이시아 94.49% 3,258,900,129 3,258,900,129 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 물류업 12월31일 베트남 100.00% 679,950,000 679,950,000 합계 5,574,990,129 5,574,990,129 (2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다(단위: 원). 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자기자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 5,558,868,953 1,929,853,527 3,629,015,426 16,386,401,562 602,767,446 557,489,077 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 2,480,789,509 595,484,162 1,885,305,347 1,357,202,821 (498,520,615) (443,591,350) HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 723,358,643 283,638,147 439,720,496 1,303,003,659 (199,227,439) (192,944,031) 합계 8,763,017,105 2,808,975,836 5,954,041,269 19,046,608,042 (94,980,608) (79,046,304) 기업명 전기말 전분기 자산 부채 자기자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 5,258,237,775 1,848,571,426 3,409,666,349 15,405,898,188 329,683,229 301,863,469 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 2,754,525,368 425,628,671 2,328,896,697 490,712,710 254,709,362 300,314,863 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 636,232,268 3,567,741 632,664,527 - (2,095,281) 4,674,770 합계 8,648,995,411 2,277,767,838 6,371,227,573 15,896,610,898 582,297,310 606,853,102 2. 중요한 회계정책 2.1 분기재무제표 작성기준 연결회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제.개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산과 금융부채의 분류 기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 상각후원가 측정 금융자산 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 2) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.3) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위: 천원) 구 분 범 주 장부금액 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 차이 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 2,800,636 2,800,636 - 매출채권 및 기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 80,133,345 80,133,345 - 비상장주식 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,274,438 1,274,438 - 매입채무및기타채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 48,273,144 48,273,144 - 차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 73,302,244 73,302,244 - ② 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기초 금융자산 주석 당기손익- 공정가치 기타포괄손익- 공정가치 (전기: 매도가능금융자산) 상각후원가(전기: 대여금및 수취채권) ** 금융자산 계 기초 장부금액 - 기준서 제1039호 * - 1,274,438 89,814,030 91,088,468 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 가) 1,274,438 (1,274,438) - - 기초 장부금액 - 기준서 1109호* 1,274,438 - 89,814,030 91,088,468 * 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시함. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않음. ** 현금및현금성자산포함 가) 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류 당기초 현재 비상장 주식 투자액 1,274,438천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액은 없으며 기초이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 1) 수행의무식별고객과의 계약에서 식별될 수 있는 수행의무 중 운송에 대한 수행의무는 별도로 식별하여 운송기간에 걸쳐 인식합니다. 2018년 9월 30일 현재 연결회사는 동 기준서의 영향이 제한적입니다. 2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호'리스'기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.리스이용자로서 연결회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) 금융자산의 손상 주석 29에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 분류별 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 금융자산범주 계정명 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익- 공정가치측정 금융자산 투자유가증권 2,473,462,000 2,473,462,000 1,274,438,044 1,274,438,044 대여금및수취채권 현금및현금성자산 2,804,242,723 2,804,242,723 2,800,635,732 2,800,635,732 장기성예적금 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 매출채권 87,093,480,054 87,093,480,054 78,648,894,947 78,648,894,947 미수금 1,385,890,907 1,385,890,907 1,392,450,090 1,392,450,090 단기대여금 2,000,000 2,000,000 92,000,000 92,000,000 보증금 6,806,489,520 6,806,489,520 6,876,049,602 6,876,049,602 소계 98,096,103,204 98,096,103,204 89,814,030,371 89,814,030,371 합계 100,569,565,204 100,569,565,204 91,088,468,415 91,088,468,415 (2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과같습니다(단위: 원). 금융부채 범주 계정명 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로추정하는금융부채 매입채무 61,011,934,244 61,011,934,244 41,686,691,529 41,686,691,529 미지급금 6,631,281,814 6,631,281,814 6,586,452,961 6,586,452,961 단기차입금 32,135,590,010 32,135,590,010 28,469,043,836 28,469,043,836 유동성장기차입금 21,300,000,000 21,300,000,000 17,750,000,000 17,750,000,000 임대보증금 334,906,017 334,906,017 218,500,000 218,500,000 장기차입금 13,125,000,000 13,125,000,000 27,083,200,000 27,083,200,000 합계 134,538,712,085 134,538,712,085 121,793,888,326 121,793,888,326 5. 현금및현금성자산 및 기타비유동자산 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 당분기 전 기 보유현금 10,195,476 9,578,714 은행예금 2,794,047,247 2,791,057,018 합계 2,804,242,723 2,800,635,732 (2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 예금종류 거래은행 당분기 전 기 사용제한내용 장기성예적금 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 합계 4,000,000 4,000,000 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 유동성 구분 당분기 전 기 유동 매출채권 87,145,442,248 78,704,295,895 (손실충당금) (51,962,194) (55,400,948) 미수금 1,385,890,907 1,392,450,090 단기대여금 2,000,000 92,000,000 소계 88,481,370,961 80,133,345,037 비유동 보증금 6,806,489,520 6,876,049,602 소계 6,806,489,520 6,876,049,602 합계 95,287,860,481 87,009,394,639 (2) 보고기간 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 매출채권 매출채권 기초잔액 55,400,948 68,307,061 손상차손(환입) (3,438,754) (12,906,113) 제각액 - - 기말잔액 51,962,194 55,400,948 (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년초과 합계 매출채권(주1) 86,924,462,028 17,836,144 203,144,076 87,145,442,248 기타채권 966,551,826 443,392,691 6,784,435,910 8,194,380,427 합계 87,891,013,854 461,228,835 6,987,579,986 95,339,822,675 매출채권(주1) 78,547,112,735 145,532,280 11,650,880 78,704,295,895 기타채권 1,193,937,320 559,000,000 6,607,562,372 8,360,499,692 합계 79,741,050,055 704,532,280 6,619,213,252 87,064,795,587 (주1) 상기 매출채권은 손실충당금 차감전 금액입니다.(4) 보고기간 중 차입거래로 분류된 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 계정명 당분기 전 기 차입으로 분류된 채권양도 기초잔액 12,519,043,836 - 증가액 76,284,867,790 93,458,250,564 감소액 (85,244,769,609) (80,939,206,728) 차입으로 분류된 채권양도 기말잔액 3,559,142,017 12,519,043,836 7. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 상품 1,991,478,852 2,347,000,386 제품 370,881,818 206,307,549 원재료 66,273,428 168,650,836 저장품 34,673,669 34,324,857 합계 2,463,307,767 2,756,283,628 (2) 보고기간 중 비용으로 인식한 재고자산은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 비용 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 상품매출원가 3,271,311,712 21,779,986,649 13,112,540,493 33,981,108,758 화물운송원가 7,395,316,016 20,510,265,973 5,909,260,929 16,562,780,488 국제물류매출원가 1,062,407,599 1,866,132,083 17,869,946 308,473,257 저장품 화물운송원가 - - - - 합계 11,729,035,327 44,156,384,705 19,039,671,368 50,852,362,503 8. 기타자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타유동자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 선급금 4,605,713,134 1,848,130,348 선급비용 693,599,635 304,855,836 합계 5,299,312,769 2,152,986,184 (2) 보고기간 종료일 현재 기타비유동자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 장기선급비용 535,333,596 515,665,954 9. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 회사명 당분기 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,000 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주 브루어리㈜ 4.60% 500,000,000 500,000,000 500,000,000 ㈜한국교통자산운용 7.50% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 (주)광주일보사 15.00% 1,200,000,000 1,200,000,000 1,200,000,000 합계 4,018,626,000 2,473,462,000 2,473,462,000 구분 회사명 전기 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,000 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주브루어리㈜ 4.60% 500,000,000 500,000,000 500,000,000 ㈜한국교통자산운용 7.50% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 삼화기전㈜ 0.00% 976,044 976,044 976,044 합계 2,819,602,044 1,274,438,044 1,274,438,044 (*) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품 및 채무상품에 대하여는 공정가를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나, 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.(**) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 주석 29참조 10. 관계기업투자자산 등(1) 보고기간 종료일 현재 공동지배기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 회사명 설립일 결산일 소재지 소유지분율(%) 의결권지분율 당분기 전 기 엔알에스한익스㈜ 2014년 6월 26일 12월 31일 한국 46.47% 50.00% 2,321,794,494 2,726,465,650 상기 공동지배기업 투자주식은 의결권없는 배당우선주 비지배지분으로 인해 회사의 소유지분율과 의결권지분율이 일치하지 아니합니다. 동 공동기업에 대한 투자지분은기준서 제 1111호 공동약정 문단 24에 의거 연결재무제표상 지분법으로 회계처리되었습 니다. (2) 보고기간 종료일 현재 공동기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다 (단위: 원).기> 회사명 당기초 취득(처분) 당기 지분법평가 당분기말 지분법손익 기타포괄손익 엔알에스한익스㈜ 2,726,465,650 - (404,671,156) - 2,321,794,494 회사명 전기초 취득(처분) 당기 지분법평가 전기말 지분법손익 기타포괄손익 엔알에스한익스㈜ 2,007,057,254 1,250,000,000 (530,591,604) - 2,726,465,650 (3) 보고기간 종료일 현재 공동기업의 요약 재무정보 및 수령한 배당금은 아래와 같습니다(단위: 원).기 말> 회사명 공동기업의 당분기말 요약 재무정보 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본총계 엔알에스한익스㈜ 7,202,881,298 20,268,744,384 7,703,552,846 14,771,806,202 4,996,266,634 기> 회사명 공동기업의 당분기 요약 재무정보 수령한 배당금 수익 계속영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 엔알에스한익스㈜ 16,590,306,583 (870,811,348) - (870,811,348) - 말> 회사명 공동기업의 전기말 요약 재무정보 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본총계 엔알에스한익스㈜ 5,309,933,317 19,011,153,950 5,949,392,246 12,504,617,039 5,867,077,982 기> 회사명 공동기업의 전분기 요약 재무정보 수령한 배당금 수익 계속영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 엔알에스한익스㈜ 13,188,349,502 (495,617,347) - (495,617,347) - (4) 보고기간 중 공동기업의 재무정보금액을 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).기> 회사명 당분기말 순자산(a) 연결회사지분율(b) 순자산 지분금액(axb) 영업권 내부거래 장부금액 엔알에스한익스㈜ 4,996,266,634 46.47% 2,321,794,494 - - 2,321,794,494 회사명 당기말 순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산 지분금액(axb) 영업권 내부거래 장부금액 엔알에스한익스㈜ 5,867,077,982 46.47% 2,726,465,650 - - 2,726,465,650 (5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 없으며, 공동기업에 대한 지분에 관하여 보고기간 종료일 현재 발생됐으나 인식되지 않은 약정사항은 없습니다. 11. 유형자산 (1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원) . 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 51,149,154,394 18,179,080,200 2,658,492,687 2,353,842,583 17,914,681,372 9,026,941,585 3,632,695,391 104,914,888,212 취득액 279,529,298 1,567,287,298 584,814,778 119,065,148 1,247,079,855 889,026,998 1,755,754,654 6,442,558,029 처분 (-) - - - (19,500,000) (1,230,252,226) (186,091,611) - (1,435,843,837) 환율차이 - - 3,093,295 41,526,716 1,757,762 (751,808) - 45,625,965 대체 583,491,102 3,760,351,653 - - - - (4,343,842,755) - 기말금액 52,012,174,794 23,506,719,151 3,246,400,760 2,494,934,447 17,933,266,763 9,729,125,164 1,044,607,290 109,967,228,369 기초금액(+) - 1,751,724,369 1,185,177,281 554,952,756 15,333,807,642 6,161,977,326 - 24,987,639,374 처분(-) - - - (18,239,333) (1,111,842,341) (100,146,932) - (1,230,228,606) 감가상각비(+) - 408,571,421 107,226,636 178,612,270 877,157,903 703,150,063 - 2,274,718,293 환율차이 - - 78,835 3,670,297 3,131,722 (699,718) - 6,181,136 대체 - - - - - - - - 기말금액 - 2,160,295,790 1,292,482,752 718,995,990 15,102,254,926 6,764,280,739 - 26,038,310,197 기초금액 51,149,154,394 16,427,355,831 1,473,315,406 1,798,889,827 2,580,873,730 2,864,964,259 3,632,695,391 79,927,248,838 기말금액 52,012,174,794 21,346,423,361 1,953,918,008 1,775,938,457 2,831,011,837 2,964,844,425 1,044,607,290 83,928,918,172 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 22,619,133,048 16,468,089,637 2,604,067,903 2,249,639,130 18,255,452,510 8,199,159,511 8,589,785,451 78,985,327,190 취득액 13,157,938,440 297,562,060 58,000,000 371,482,722 847,880,276 1,152,628,464 11,818,029,863 27,703,521,825 처분 (-) - - - (208,391,482) (1,149,905,598) (320,384,033) - (1,678,681,113) 환율차이 - - (3,575,216) (58,887,787) (38,745,816) (4,462,357) - (105,671,176) 대체 15,372,082,906 1,413,428,503 - - - - (16,775,119,923) 10,391,486 기말금액 51,149,154,394 18,179,080,200 2,658,492,687 2,353,842,583 17,914,681,372 9,026,941,585 3,632,695,391 104,914,888,212 기초금액(+) - 1,302,363,186 1,060,450,918 410,321,475 15,149,070,109 5,467,008,667 - 23,389,214,355 처분(-) - - - (39,941,696) (984,434,521) (217,392,594) - (1,241,768,811) 감가상각비(+) - 446,883,219 124,790,423 202,619,337 1,188,079,427 915,432,035 - 2,877,804,441 환율차이 - - (64,060) (18,046,360) (18,907,373) (3,070,782) - (40,088,575) 대체 - 2,477,964 - - - - - 2,477,964 기말금액 - 1,751,724,369 1,185,177,281 554,952,756 15,333,807,642 6,161,977,326 - 24,987,639,374 기초금액 22,619,133,048 15,165,726,451 1,543,616,985 1,839,317,655 3,106,382,401 2,732,150,844 8,589,785,451 55,596,112,835 기말금액 51,149,154,394 16,427,355,831 1,473,315,406 1,798,889,827 2,580,873,730 2,864,964,259 3,632,695,391 79,927,248,838 (2) 보고기간 중 자본화된 차입원가의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 적격자산 - 유형자산 자본화된 차입원가 - 96,677,706 자본화이자율 특정차입금 - 2.32%~2.39% (3) 보고기간 종료일 현재 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 장부가액 담보제공처(주1) 채권최고액 여수 토지(여수 중흥동) 874,198,800 한국산업은행 28,400,000,000 건물(여수 중흥동) 562,752,706 이천 토지(이천) 9,442,932,472 건물(이천) 6,763,544,972 남이천 토지(남이천) 15,095,838,363 대산 토지(대산) 3,662,193,035 건물(대산) 1,504,239,844 울산 토지(울산) 4,250,760,440 산림조합중앙회 1,695,200,000 건물(울산) 1,848,286,143 인천 토지(인천) 9,742,629,424 국민은행 9,120,000,000 건물(인천) 4,482,018,526 화성 토지(화성) 2,841,351,819 국민은행 7,200,000,000 건물(화성) 7,033,124,348 여수 토지(여수 화치동) 3,497,446,176 국민은행 3,480,000,000 합계 71,601,317,068 49,895,200,000 (주1) 담보제공자산 관련한 차입금은 한국산업은행 321억원, 국민은행 154억21백만, 산림조합중앙회 13억4백만원 입니다. 12. 투자부동산(1) 보고기간 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 토지 건물 합계 기초가액 3,995,886,030 1,787,662,265 5,783,548,295 취득 - - - 처분 - - - 대체 - - - 기말가액 3,995,886,030 1,787,662,265 5,783,548,295 기초가액 - 383,562,171 383,562,171 처분 - - - 감가상각비 - 33,518,672 33,518,672 대체 - - - 기말가액 - 417,080,843 417,080,843 3,995,886,030 1,370,581,422 5,366,467,452 구 분 토지 건물 합계 기초가액 4,019,265,213 1,774,674,568 5,793,939,781 취득 - - - 처분 - - - 대체 (23,379,183) 12,987,697 (10,391,486) 기말가액 3,995,886,030 1,787,662,265 5,783,548,295 기초가액 - 341,571,964 341,571,964 취득 - - - 감가상각비 - 44,468,171 44,468,171 대체 - (2,477,964) (2,477,964) 기말가액 - 383,562,171 383,562,171 3,995,886,030 1,404,100,094 5,399,986,124 (2) 보고기간 중 투자부동산 관련 수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 임대수익 385,423,293 350,687,239 임대비용 (178,343,487) (135,826,876) 임대손익 207,079,806 214,860,363 (3) 보고기간 종료일 현재 회사의 투자부동산 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토 지 3,995,886,030 7,505,684,555 3,995,886,030 7,505,684,555 건 물 1,370,581,422 1,404,059,400 1,404,100,094 1,404,059,400 합 계 5,366,467,452 8,909,743,955 5,399,986,124 8,909,743,955 13. 무형자산보고기간 중 무형자산의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정과목 영업권 기타의 무형자산 소프트웨어 합계 기초금액 595,548,565 2,130,356,704 7,423,622 2,733,328,891 취득 - 289,550,000 2,998,800 292,548,800 처분 - - - - 손상 - - - - 무형자산상각비 - - (1,840,966) (1,840,966) 환율차이 - - (31,186) (31,186) 기말금액 595,548,565 2,419,906,704 8,550,270 3,024,005,539 계정과목 영업권 기타의 무형자산 소프트웨어 합계 기초금액 595,548,565 1,961,227,704 9,779,397 2,566,555,666 취득 - 169,130,000 - 169,130,000 처분 - (1,000) - (1,000) 손상 - - - - 무형자산상각비 - - (1,855,571) (1,855,571) 환율차이 - - (500,204) (500,204) 기말금액 595,548,565 2,130,356,704 7,423,622 2,733,328,891 14. 장단기차입금(1) 보고기간 종료일 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과목 차입내역 차입처 이자율(%) 당분기 전기 단기차입금 원화단기차입금 우리은행 2.72%~2.78% 3,559,142,017 7,879,821,371 우리은행 - - 950,057,818 우리은행 - - 4,600,000,000 씨티은행 - - 7,000,000,000 국민은행 - - 2,394,380,985 산업은행 2.58%~2.84% 14,400,000,000 350,000,000 신한은행 2.40% 10,000,000,000 1,294,783,662 산업은행 2.95% 4,000,000,000 4,000,000,000 신한은행 6.79% 176,447,993 - 소계 32,135,590,010 28,469,043,836 장기차입금 원화장기차입금 산업은행 - - 13,700,000,000 산림조합중앙회 1.50% 1,304,000,000 1,304,000,000 농협은행 2.81% 4,000,000,000 - 국민은행 2.47%~2.74% 7,821,000,000 12,079,200,000 소계 13,125,000,000 27,083,200,000 유동성 장기부채 원화장기차입금 산업은행 - - 3,750,000,000 산업은행 2.75%~2.78% 13,700,000,000 14,000,000,000 국민은행 2.69% 7,600,000,000 - 소계 21,300,000,000 17,750,000,000 합계 66,560,590,010 73,302,243,836 (2) 장기 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위:원). 연도 금액 2019년 11,431,000,000 2020년 1,694,000,000 2020년 이후 - 합계 13,125,000,000 15. 순확정급여부채(1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채 인식금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 확정급여채무의 현재가치 11,319,609,149 10,115,873,277 사외적립자산의 공정가치 (9,401,794,823) (9,130,588,340) 합계 1,917,814,326 985,284,937 (2) 보고기간 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 기초확정급여채무 10,115,873,277 9,195,021,185 당기근무원가 1,452,255,597 1,834,285,971 이자원가 254,443,815 239,887,338 과거근무원가 - - 퇴직금 지급액 (502,963,540) (847,058,140) 재측정요소 - (306,263,077) 합계 11,319,609,149 10,115,873,277 (3) 보고기간 중 확정급여제도가 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 484,085,199 1,452,255,597 458,571,505 1,375,714,516 이자원가 84,814,605 254,443,815 59,971,835 179,915,504 과거근무원가 - - - - 사외적립자산기대수익 (76,073,163) (228,219,489) (48,933,573) (146,800,719) 운용관리수수료 - - - - 합계 492,826,641 1,478,479,923 469,609,767 1,408,829,301 (4) 보고기간 중 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비와관리비 127,790,754 383,372,262 111,780,594 335,341,782 물류원가 365,035,887 1,095,107,661 357,829,173 1,073,487,519 합계 492,826,641 1,478,479,923 469,609,767 1,408,829,301 (5) 보고기간 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 세전보험수리적손익 (35,732,607) (135,929,287) (16,939,833) (73,332,486) 법인세효과 7,861,174 29,904,444 3,726,763 16,133,147 세후보험수리적손익 (27,871,433) (106,024,843) (13,213,070) (57,199,339) (6) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 퇴직연금운용자산 9,400,391,123 9,128,139,740 국민연금전환금 1,403,700 2,448,600 합계 9,401,794,823 9,130,588,340 (7) 보고기간 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 기초 사외적립자산 9,130,588,340 7,594,715,630 지급액 (171,083,719) (420,571,471) 사외적립자산 불입액 350,000,000 1,850,000,000 기대수익 인식액 228,219,489 195,734,293 재측정요소 -사외적립자산의 수익(손실) (이자수익에 포함된 금액을 제외) (135,929,287) (68,170,865) 운용관리수수료 - (21,119,247) 합계 9,401,794,823 9,130,588,340 (8) 보고기간 중 보험수리적 평가를 위한 주요 추정은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전 기 할인율 3.54% 3.54% 기대임금상승률 5.14% 5.14% 16. 기타유동부채보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 예수부가세 862,636,797 562,234,659 예수보증금 20,000,000 - 예수금 373,537,186 409,404,487 선수수익 - - 미지급비용 110,198,049 77,398,699 선수금 54,326,626 - 합계 1,420,698,658 1,049,037,845 17. 자본금 당분기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:주, 원). 구분 당분기 전기 발행할주식의 총수 60,000,000 6,000,000 주당액면금액 500 5,000 발행한주식수(주1) 12,000,000 1,200,000 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 (주1) 당분기 중 1주당 5,000원인 보통주식수 1,200,000주가 1주당 500원인 보통주식수 12,000,000주로 액면분할 되었습니다. 18. 연결이익잉여금보고기간 종료일 현재 연결이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 이익준비금 638,541,532 542,541,532 임의적립금 762,868,318 762,868,318 미처분연결이익잉여금 56,716,782,966 54,186,924,478 합계 58,118,192,816 55,492,334,328 19. 매출 및 매출원가보고기간 중 매출과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 145,484,605,855 420,859,100,081 138,567,968,526 392,793,097,909 화물운송수입 66,761,818,713 195,079,521,567 63,709,824,596 186,524,327,087 국제물류수입 24,699,235,913 68,488,266,442 20,344,954,139 62,472,627,616 창고수입 461,973,860 1,365,976,981 438,472,069 1,315,494,760 유통물류수입 49,918,074,501 132,165,642,583 39,857,856,345 105,674,845,025 상품매출 3,643,502,868 23,759,692,508 14,216,861,377 36,805,803,421 매출원가 140,203,868,098 408,221,463,045 133,144,411,583 378,825,461,695 화물운송원가 64,302,677,009 187,970,482,391 61,946,956,641 181,296,416,942 국제물류원가 24,070,684,607 67,307,423,046 19,832,529,801 59,955,337,654 창고원가 263,721,637 809,505,653 258,919,119 808,017,742 유통물류원가 48,295,473,133 130,354,065,306 37,993,465,529 102,784,580,599 상품매출원가 3,271,311,712 21,779,986,649 13,112,540,493 33,981,108,758 매출총이익 5,280,737,757 12,637,637,036 5,423,556,943 13,967,636,214 20. 판매비와 관리비보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,007,962,393 2,951,737,910 892,577,029 2,584,843,958 퇴직급여 127,790,754 383,372,262 111,780,594 335,341,782 복리후생비 160,331,116 512,566,082 139,140,579 424,096,171 접대비 74,168,000 196,309,953 62,516,000 164,848,338 통신비 27,969,475 88,115,997 27,418,345 83,298,600 수도광열비 10,525,693 28,304,022 9,744,453 26,664,368 지급임차료 142,529,457 428,358,456 140,091,526 419,935,898 용역비 2,473,848 27,280,760 2,990,564 65,659,308 차량유지비 23,908,118 70,140,844 19,972,358 59,061,591 소모품비 38,605,053 98,675,869 21,520,215 78,376,466 세금과공과 56,852,578 156,832,874 39,655,937 135,965,445 지급수수료 46,018,727 149,016,468 48,453,354 97,997,934 대손상각비(환입) 4,136,096 (3,438,754) 5,314,895 (623,100) 광고선전비 21,934,365 104,894,197 16,367,366 77,456,535 교육훈련비 14,493,771 57,465,197 23,856,790 59,771,880 수선비 27,894,529 101,940,860 28,624,523 99,386,963 보험료 13,793,682 34,645,679 13,405,454 31,285,980 여비교통비 33,355,709 87,096,691 24,444,705 80,651,461 감가상각비 60,201,450 164,920,311 31,263,573 133,843,253 무형감가상각비 397,316 1,211,761 409,151 1,211,400 연료비 814,017 2,366,802 862,531 1,995,114 운반비 163,597,872 349,793,532 46,226,876 182,628,810 잡비 1,514,483 1,932,744 201,447 3,721,018 합계 2,061,268,502 5,993,540,517 1,706,838,265 5,147,419,173 21. 기타수익 및 기타비용보고기간 중 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 주선대납수입수수료 129,892,384 355,771,110 108,264,462 280,358,923 유형자산처분이익 155,977,504 204,634,899 14,793,000 116,752,273 배당금수익 - 6,750,000 - 6,750,000 보험수익 - - 1,802,862 249,891,983 잡이익 127,449,176 249,468,303 34,306,034 681,300,575 무형자산처분이익 - - 63,111,534 63,111,534 기타수익계 413,319,064 816,624,312 222,277,892 1,398,165,288 기타비용 유가증권처분손실 40,404 1,361,419 3,149,873 3,200,478 매출채권매각손 8,271,812 37,264,029 6,746,521 16,383,559 유형자산처분손실 4,377,524 63,229,292 120,514,762 120,961,477 관계기업지분법손실 135,969,859 404,671,156 70,746,650 230,313,381 지급수수료 22,484,585 76,671,045 11,786,810 42,771,318 주선대납지급수수료 142,250,801 395,050,749 119,277,394 298,143,581 기부금 6,917,569 10,917,569 - 4,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 971,069 971,069 잡손실 43,204 688,425 1,153 2,195,368 기타비용계 321,326,827 990,824,753 332,223,163 717,969,162 22. 금융수익 및 금융비용보고기간 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 예적금 이자수익 13,974,156 24,465,451 5,706,912 19,878,180 유가증권이자 112,054 118,755 7,964 28,802 대여금이자수익 - 1,350,000 1,350,000 1,350,000 외화환산이익 (45,878,486) 132,124,129 42,893,279 96,088,332 외환차익 103,342,203 195,295,701 47,762,507 93,639,406 금융수익계 71,549,927 353,354,036 97,720,662 210,984,720 금융비용 금융기관차입금이자비용 506,141,059 1,449,047,550 295,589,871 765,846,887 외화환산손실 7,114,321 114,474,342 22,640,718 69,873,535 외환차손 16,374,584 115,976,941 73,163,550 234,603,800 금융비용계 529,629,964 1,679,498,833 391,394,139 1,070,324,222 당기손익인식 순금융비용 (458,080,037) (1,326,144,797) (293,673,477) (859,339,502) 23. 비용의 성격별 분류보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품의매입액 11,667,072,331 43,157,398,633 19,167,208,854 51,942,023,267 재고자산의 변동 (204,585,945) 292,975,861 (312,273,918) (1,274,397,196) 종업원급여 5,690,703,611 16,820,404,267 5,194,568,155 15,038,571,862 감가상각비와 무형자산상각비 804,759,837 2,310,077,932 700,949,384 2,180,599,478 용차료 75,149,580,341 211,939,097,018 68,415,932,732 195,936,915,624 지급임차료 3,268,910,019 10,264,973,992 2,969,874,233 8,467,613,227 용역비 18,059,841,724 51,363,607,386 14,808,502,117 40,221,846,691 운반비 22,435,479,751 63,535,281,739 19,256,134,879 58,430,515,062 소모품비 1,881,426,034 4,930,826,173 1,670,737,770 4,668,200,155 복리후생비 884,218,426 2,690,201,597 789,615,309 2,351,118,127 기타비용 2,627,730,471 6,910,158,964 2,190,000,333 6,009,874,571 매출원가와 판관비 합계 142,265,136,600 414,215,003,562 134,851,249,848 383,972,880,868 24. 주당순손익(1) 보고기간 중 주당순손익은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당반기순이익 2,096,452,703 3,691,883,331 2,511,075,066 6,606,781,575 가중평균유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 기본주당순이익 175 308 209 551 가중평균유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석화효과 - - - - 희석화효과 고려후 유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석주당순이익 175 308 209 551 (2) 보고기간 중 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 자기주식 - - - - 기본주당순손익 계산을 위한 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석주당순손익 계산을 위한 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 (*)당분기 중 발생한 액면분할을 소급적용하였습니다. 25. 법인세비용의 구성 내역 및 이연법인세 내역(1) 보고기간 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 법인세 등 부담 내역 857,402,709 1,741,007,958 850,523,296 2,192,229,839 2. 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 - (20,312,787) - 25,040,015 3. 손익 관련 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (100,927,398) (271,596,450) (38,256,109) (212,975,119) - 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세(자산(+), 부채(-)) 1,085,564,882 914,895,830 1,144,925,163 970,206,153 - 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세(자산(+), 부채(-)) 1,186,492,280 1,186,492,280 1,183,181,272 1,183,181,272 4. 보험수리적손실로 인한 법인세비용구분 7,861,174 29,904,444 3,726,763 16,133,147 5. 총 법인세 비용 764,336,485 1,479,003,165 815,993,950 2,020,427,882 계속영업법인세비용 764,336,485 1,479,003,165 815,993,950 2,020,427,882 중단영업법인세비용 - - - - (2) 보고기간 중 회계이익과 법인세 비용의 관계는 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업으로 인한 세전이익 2,853,381,455 5,143,751,281 3,313,099,930 8,641,073,665 법인세차감전손익 2,853,381,455 5,143,751,281 3,313,099,930 8,641,073,665 세율적용으로 인한 법인세 비용 627,743,920 1,109,625,282 728,881,984 1,879,036,206 기타조정사항: 136,592,565 389,690,670 87,111,966 116,351,661 전기법인세와 관련된 조정액 - (20,312,787) - 25,040,015 법인세 비용 764,336,485 1,479,003,165 815,993,950 2,020,427,882 (3) 보고기간 종료일 현재 자본에 직접 반영된 법인세는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 확정급여제도하의 보험수리적 변동 7,861,174 29,904,444 3,726,763 16,133,147 (4) 보고기간말 현재 법인세관련 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 당분기 법인세 자산 - - 당분기 법인세 부채 1,169,367,455 1,353,171,234 (5) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전 기 기말 이연법인세자산(부채) 1,186,492,280 914,895,830 기초 이연법인세자산(부채) 914,895,830 970,206,153 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 (271,596,450) 55,310,323 (6) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 4,158,617,411 (270,962) 1,886,743,653 651,936,862 5,393,153,240 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 10,113,424,677 - 1,705,295,712 500,514,940 11,318,205,449 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (9,128,139,740) - (442,290,202) (170,038,819) (9,400,391,123) - 감가상각비 650,985 - - - 650,985 - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 감가상각비 251,414,750 - - - 251,414,750 - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 매도가능증권 1,545,164,460 - - - 1,545,164,460 - 무형자산손상차손 218,732,216 - - - 218,732,216 - 미지급급여(유급휴가) 585,768,190 - 285,598,143 321,389,060 549,977,273 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 29,338,438 (270,962) - - 29,067,476 - 배당금수익 1,137,812,000 - 338,140,000 - 1,475,952,000 - 내부미실현손익 - - - 71,681 (71,681) 이연법인세자산(부채) 914,895,830 1,186,492,280 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 4,410,027,968 - 1,000,937,362 1,252,347,919 4,158,617,411 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 9,189,761,485 - 1,765,461,632 841,798,440 10,113,424,677 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (7,589,455,930) - (1,956,444,181) (417,760,371) (9,128,139,740) - 감가상각비 650,985 - - - 650,985 - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 감가상각비 289,901,673 - 36,347,647 74,834,570 251,414,750 - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 매도가능증권 1,545,164,460 - - - 1,545,164,460 - 무형자산손상차손 421,087,216 - - 202,355,000 218,732,216 - 미지급급여(유급휴가) 550,293,480 - 585,768,190 550,293,480 585,768,190 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 11,560,164 - 18,605,074 826,800 29,338,438 - 배당금수익 586,613,000 - 551,199,000 - 1,137,812,000 - 내부미실현손익 - - - - - 이연법인세자산(부채) 970,206,153 914,895,830 26. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내역 공동피지배기업 엔알에스한익스(주) 기타특수관계자 동일석유(주) 기타특수관계자 엔에이치씨로지스㈜ (2) 보고기간 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 특수관계자명 당분기 전분기 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 엔알에스한익스 주식회사 9,550,000 5,494,311,409 2,420,000 4,219,349,075 엔에이치씨로지스㈜ - - - - 동일석유(주) 864,986,842 8,040,500,820 966,358,814 6,704,620,908 태경화성(*) - - 61,752,514 - 합계 874,536,842 13,534,812,229 1,030,531,328 10,923,969,983 (*) 전분기말 특수관계가 소멸되었습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자간 채권채무는 다음과 같습니다(단위: 원). 특수관계자명 당분기 전 기 채권등 채무등 채권등 채무등 엔알에스한익스 주식회사 - 1,509,505,320 - 997,686,851 엔에이치씨로지스㈜ - - - - 동일석유(주) 184,411,336 22,840,216 236,961,791 14,509,784 합계 184,411,336 1,532,345,536 236,961,791 1,012,196,635 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 채권에 대한 대손설정내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 특수관계자명 채권잔액 기초 대손충당금 대손상각비 증감 기말 대손충당금 엔알에스한익스 주식회사 - - - - 엔에이치씨로지스㈜ - - - - 동일석유(주) 184,411,336 172,982 (58,647) 114,335 합계 184,411,336 172,982 (58,647) 114,335 (5) 보고기간 중 이사 및 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 649,500,000 1,953,000,000 570,900,000 1,665,600,000 퇴직급여 153,896,745 461,690,235 118,500,000 355,500,000 합계 803,396,745 2,414,690,235 689,400,000 2,021,100,000 27. 주요약정사항(1) 대출약정(단위: 원,VND) 구분 단위 한도 금액 실행 금액 한도대출 원 20,000,000,000 10,000,000,000 한도대출 VND 10,000,000,000 3,699,119,347 일반자금대출 원 4,000,000,000 4,000,000,000 할인어음대출 원 16,000,000,000 3,559,142,017 B2B대출 원 2,800,000,000 - 시설자금대출 원 44,600,000,000 43,521,000,000 정책자금대출 원 5,304,000,000 5,304,000,000 합계 원 92,704,000,000 66,384,142,017 VND 10,000,000,000 3,699,119,347 (2) 지급보증 및 기타약정(단위: 원) 구분 한도 금액 실행 금액 기타원화지급보증 7,000,000,000 4,919,069,524 28. 우발부채(1) 보고기간 종료일 현재 소송사건 이외의 기타우발부채 내역은 다음과 같습니다. 구분 우발부채 추정액 내역 운송담보용 백지수표 1매 휴켐스 백지수표 6매 ㈜한화 백지수표 1매 에어리퀴드코리아 백지수표 1매 용산미쓰이화학 백지수표 1매 한화엘앤씨㈜ 백지수표 1매 한화폴리드리머 백지어음 1매 한화케미칼㈜ 백지수표 1매 코리아피티지㈜ 백지수표 1매 한화에너지(주) 백지수표 1매 한화에너지(주) 백지수표 1매 동일석유㈜ 백지수표 1매 한화첨단소재㈜ 백지수표 1매 용산화학㈜ 합계 백지어음 및 수표 18매 이 외에 운송담보 목적으로 총5,213백만원의 어음과 수표가 견질제공되어 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자명 특수관계자 성격 보증금액 관련 차입금 차입처 엔알에스한익스 주식회사 공동(피)지배기업 2,064,000,000 1,720,000,000 신한은행 공동(피)지배기업 676,800,000 564,000,000 산업은행 엔에이치씨로지스㈜ 기타 특수관계자 600,000,000 500,000,000 신한은행 합계 3,340,800,000 2,784,000,000 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자를 제외한 타인에 대한 지급보증은 다음과 같습니다(단위 :원). 회사명 담보 및 지급보증액 담보 및 지급보증 내역 제공 금융기관 씨제이대한통운외 25건 1,619,316,636 계약이행보증 신한은행 한국바스프외 10건 3,299,752,888 계약이행보증 산업은행 합계 4,919,069,524 29. 위험관리(1) 재무위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리의 목적은 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. ① 시장위험ㄱ. 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 자산 부채 자산 부채 USD 3,238,715,082 2,806,470,933 4,609,394,651 1,983,876,592 EUR 7,897,589 13,722,398 9,297,845 21,718,774 JPY - 6,256,160 - 7,231,905 GBP - 1,956,479 - 292,671 합계 3,246,612,671 2,828,405,970 4,618,692,496 2,013,119,942 연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기와 전기 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 43,224,415 (43,224,415) 239,544,661 (239,544,661) EUR (582,481) 582,481 (2,758,526) 2,758,526 JPY (625,616) 625,616 (2,020,373) 2,020,373 GBP (195,648) 195,648 (255,888) 255,888 합계 41,820,670 (41,820,670) 234,509,874 (234,509,874) ㄴ. 이자율위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.연결회사는 보고기간 종료일 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%p 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 해당 기간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 1%p상승시 1%p 하락시 1%p상승시 1%p 하락시 이자비용 546,921,504 (546,921,504) 309,720,925 (309,720,925) 이자수익 - - - - ② 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미하며, 보고기간 종료일 현재 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 장부금액(최대노출액) 손상누계액 차감전장부금액 대여금및수취채권 98,096,103,204 51,962,194 98,148,065,398 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,473,462,000 - 2,473,462,000 합계 100,569,565,204 51,962,194 100,621,527,398 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.③ 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동으로 인한 흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 비파생금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 합계 매입채무및기타채무 67,643,216,058 - 67,643,216,058 단기차입금 54,290,095,796 - 54,290,095,796 장기차입금 - 13,531,043,013 13,531,043,013 장기매입채무및기타채무 - 334,906,017 334,906,017 합계 121,933,311,854 13,865,949,030 135,799,260,884 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (2) 자본위험관리연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 부채 (A) 139,046,592,524 125,181,382,342 자본 (B) 65,648,604,749 63,033,947,172 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 2,808,242,723 2,804,635,732 차입금 (D) 66,560,590,010 73,302,243,836 부채비율 (A/B) 212% 199% 순차입금비율 (D-C)/B 97% 112% (3) 공정가치의 추정정상거래시장에서 거래되는 금융상품 (단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ① 보고기간 종료일 현재 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위: 원). 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 당분기 : 금융자산 시장성없는 지분증권 2,473,462,000 - - 2,473,462,000 2,473,462,000 금융자산 합계 2,473,462,000 - - 2,473,462,000 2,473,462,000 전 기 : 금융자산 시장성없는 지분증권 1,274,438,044 - - 1,274,438,044 1,274,438,044 금융자산 합계 1,274,438,044 - - 1,274,438,044 1,274,438,044 ② 수준3에 해당되는 금융상품의 보고기간 중 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 범주 기초 총포괄손익 매입 매도 손상 소계 당기손익 기타포괄손익 당분기 : 금융자산 시장성없는 지분증권 1,274,438,044 - - 1,200,000,000 976,044 - 2,473,462,000 금융자산 합계 1,274,438,044 - - 1,200,000,000 976,044 - 2,473,462,000 전 기 : 금융자산 시장성없는 지분증권 1,274,438,044 - - - - - 1,274,438,044 금융자산 합계 1,274,438,044 - - - - - 1,274,438,044 30. 영업부문별 보고(1) 보고기간 종료일 현재 영업부문별 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합계 부문별자산 94,881,733,919 33,310,956,583 664,376,575 75,838,130,196 204,695,197,273 부문별부채 64,451,838,489 22,627,668,203 451,301,741 51,515,784,091 139,046,592,524 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합계 부문별자산 89,857,971,460 29,828,121,636 624,735,258 67,904,501,160 188,215,329,514 부문별부채 59,764,234,459 19,838,583,333 415,509,318 45,163,055,232 125,181,382,342 (2) 보고기간 중 영업부문별 손익정보는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합계 매출액 외부거래 195,079,521,567 68,488,266,442 1,365,976,981 155,925,335,091 420,859,100,081 영업비용 유무형자산상각비 1,252,568,441 107,385,464 41,670,680 908,453,347 2,310,077,932 기타비용 189,498,421,314 68,438,842,152 787,288,131 152,887,398,172 411,611,949,769 재고자산의 변동 (2,340,000) (263,449,161) - 558,765,022 292,975,861 영업이익 4,330,871,812 205,487,987 537,018,170 1,570,718,550 6,644,096,519 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합계 매출액 외부거래 186,524,327,087 62,472,627,616 1,315,494,760 142,480,648,446 392,793,097,909 영업비용 유무형자산상각비 1,267,824,608 99,614,891 41,040,023 772,119,956 2,180,599,478 기타비용 182,472,929,830 61,030,440,610 784,216,828 138,779,091,318 383,066,678,586 재고자산의 변동 - (356,035,434) - (918,361,762) (1,274,397,196) 영업이익 2,783,572,649 1,698,607,549 490,237,909 3,847,798,934 8,820,217,041 (3) 보고기간 중 연결회사의 매출은 대부분 국내 고객을 대상으로 하는 내수매출이며, 비유동자산의 대부분이 국내에 위치하고 있으므로, 지역별 정보로서 공시할 중요사항은 없습니다. (4) 보고기간중 주요고객별 정보(당반기 수익의 10% 이상 차지하는 고객별 매출)는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객 1 20,249,121,645 60,608,381,181 20,496,069,838 61,627,465,638 부문별 합계 145,484,605,855 420,859,100,081 138,567,968,526 392,793,097,909 31. 현금흐름(1) 영업활동현금흐름 중 조정사항은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 감가상각비 2,308,236,966 2,179,207,134 무형자산상각비 1,840,966 1,392,343 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 971,069 - 법인세비용 1,479,003,165 2,020,427,882 지분법손실 404,671,156 230,313,381 퇴직급여 1,478,479,923 1,408,829,301 이자비용 1,449,047,550 765,846,887 배당금수익 (6,750,000) (6,750,000) 이자수익 (25,815,451) (21,228,180) 외화환산이익 (132,124,129) (96,088,332) 외화환산손실 114,474,342 69,873,535 대손상각비 (3,438,754) (623,100) 유형자산처분이익 (204,634,899) (116,752,273) 유형자산처분손실 63,229,292 120,961,477 무형자산처분이익 - (63,111,534) 잡이익 (5) 잡비 - 123,550 기부금 2,917,569 - 합계 6,930,108,760 6,492,422,071 (2) 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동사항은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (8,361,501,229) (12,788,854,291) 미수금의 감소(증가) (5,943,920) (69,355,059) 선급금의 감소(증가) (2,611,941,917) (420,592,298) 선급비용의 감소(증가) (408,235,537) (181,130,594) 재고자산의 감소(증가) 299,949,908 (1,261,811,803) 매입채무의 증가(감소) 19,248,050,417 4,790,456,207 미지급금의 증가(감소) 45,419,533 356,394,184 미지급비용의 증가(감소) (1,285,200) 454,500 선수금의 증가(감소) (92,362,927) (4,851,721) 예수금의 증가(감소) (35,606,225) (9,179,069) 예수보증금의 증가(감소) 20,000,000 - 부가세예수금의 증가(감소) 300,356,675 346,623,382 퇴직금의 지급 (332,924,721) (288,871,633) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (350,000,000) (350,000,000) 퇴직금전환금의 감소(증개) 1,044,900 2,288,700 합계 7,715,019,757 (9,878,429,495) (3) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다(단위:원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정대체 4,343,842,755 2,330,554,030 장기차입금의 유동성대체 21,300,000,000 17,750,000,000 유동성차입금의 단기차입금대체 14,050,000,000 - (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 공정가치변동 단기차입금 28,469,043,836 (10,383,823,738) 14,050,000,000 369,912 - 32,135,590,010 유동성장기차입금 17,750,000,000 (3,700,000,000) 7,250,000,000 - - 21,300,000,000 장기차입금 27,083,200,000 7,341,800,000 (21,300,000,000) - - 13,125,000,000 재무활동으로부터의 총부채 73,302,243,836 (6,742,023,738) - 369,912 - 66,560,590,010 4. 재무제표 재무상태표 제 40 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 39 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 40 기 3분기말 제 39 기말 자산 유동자산 92,983,986,088 81,787,243,973 현금및현금성자산 764,022,193 226,955,385 매출채권 및 기타유동채권 84,881,871,841 77,064,211,485 기타유동자산 5,341,255,291 2,143,718,806 재고자산 1,996,836,763 2,352,358,297 비유동자산 110,318,631,790 104,581,296,166 유형자산 81,842,670,263 77,671,223,058 무형자산 3,015,455,269 2,725,905,269 투자부동산 5,366,467,452 5,399,986,124 기타비유동금융자산 4,000,000 4,000,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 6,735,750,550 6,810,158,670 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,473,462,000 1,274,438,044 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 5,574,990,129 5,574,990,129 관계기업에 대한 투자자산 3,950,000,000 3,950,000,000 기타비유동자산 494,036,084 506,017,682 이연법인세자산 861,800,043 664,577,190 자산총계 203,302,617,878 186,368,540,139 부채 유동부채 121,351,902,338 94,870,629,764 매입채무 및 기타유동채무 65,639,997,918 46,332,736,532 단기차입금 31,959,142,017 28,469,043,836 미지급법인세 1,078,371,807 1,276,771,780 기타유동부채 1,374,390,596 1,042,077,616 유동성장기차입금 21,300,000,000 17,750,000,000 비유동부채 15,377,720,343 28,286,984,937 장기매입채무 및 기타비유동채무 334,906,017 218,500,000 장기차입금 13,125,000,000 27,083,200,000 퇴직급여부채 1,917,814,326 985,284,937 부채총계 136,729,622,681 123,157,614,701 자본 자본금 7,731,488,450 7,731,488,450 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 주식발행초과금 1,731,488,450 1,731,488,450 이익잉여금 58,841,506,747 55,479,436,988 자본총계 66,572,995,197 63,210,925,438 자본과부채총계 203,302,617,878 186,368,540,139 포괄손익계산서 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 139,725,568,442 405,097,738,846 133,604,270,085 378,715,290,693 매출원가 134,869,966,050 393,578,358,590 128,596,785,695 365,663,052,431 매출총이익 4,855,602,392 11,519,380,256 5,007,484,390 13,052,238,262 판매비와관리비 1,611,891,767 4,771,713,880 1,389,530,526 4,185,222,150 영업이익(손실) 3,243,710,625 6,747,666,376 3,617,953,864 8,867,016,112 기타이익 348,837,503 978,750,896 203,726,966 1,170,771,445 기타비용 184,005,399 581,717,427 260,355,381 484,351,783 금융수익 9,523,609 217,954,561 47,041,380 126,605,118 금융비용 503,382,391 1,582,105,523 367,754,865 1,022,156,565 법인세비용차감전순이익(손실) 2,914,683,947 5,780,548,883 3,240,611,964 8,657,884,327 법인세비용 694,749,682 1,352,454,281 758,066,600 2,014,394,848 당기순이익(손실) 2,219,934,265 4,428,094,602 2,482,545,364 6,643,489,479 기타포괄손익 (27,871,433) (106,024,843) (13,213,070) (57,199,339) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (27,871,433) (106,024,843) (13,213,070) (57,199,339) 보험수리적손익 (35,732,607) (135,929,287) (16,939,833) (73,332,486) 기타포괄손익관련법인세효과 7,861,174 29,904,444 3,726,763 16,133,147 당기총포괄손익 2,192,062,832 4,322,069,759 2,469,332,294 6,586,290,140 주당순손익 기본주당기순손익 (단위 : 원) 185 369 207 554 희석주당기순이익 (단위 : 원) 185 369 207 554 자본변동표 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 48,750,182,841 56,481,671,291 자본의 변동 당기순이익 6,643,489,479 6,643,489,479 보험수리적 손익 (73,332,486) (73,332,486) 기타 포괄손익 법인세효과 16,133,147 16,133,147 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (840,000,000) (840,000,000) 2017.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 54,496,472,981 62,227,961,431 2018.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 55,479,436,988 63,210,925,438 자본의 변동 당기순이익 4,428,094,602 4,428,094,602 보험수리적 손익 (135,929,287) (135,929,287) 기타 포괄손익 법인세효과 29,904,444 29,904,444 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (960,000,000) (960,000,000) 2018.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 58,841,506,747 66,572,995,197 현금흐름표 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 영업활동현금흐름 15,742,885,507 2,084,907,048 영업에서 창출된 현금의 흐름 18,526,572,927 3,200,275,342 당기순이익 4,428,094,602 6,643,489,479 조정 5,911,400,860 5,453,363,605 순운전자본의 변동 8,187,077,465 (8,896,577,742) 이자수취 4,204,843 2,660,235 이자지급 (1,414,609,600) (736,913,436) 법인세환급 (1,718,172,663) (939,064,093) 배당금수취 344,890,000 557,949,000 투자활동현금흐름 (7,324,382,379) (16,486,625,631) 투자활동으로 인한 현금유입액 1,337,913,002 1,046,284,187 유형자산의 처분 167,421,522 230,321,764 임대보증금의 증가 170,000,000 62,450,000 보증금의 감소 560,399,889 단기대여금의 감소 90,000,000 임차보증금의 감소 910,486,500 130,000,000 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 4,980 무형자산의 처분 63,112,534 투자활동으로 인한 현금유출액 (8,662,295,381) (17,532,909,818) 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (1,200,000,000) 유형자산의 취득 (6,283,073,018) (12,595,540,060) 보증금의 증가 (540,399,889) 임대보증금의 감소 (53,593,983) 장단기대여금의 증가 (90,000,000) 기타무형자산의 증가 (289,550,000) (184,630,000) 종속기업 투자주식의 증가 (1,794,827,869) 임차보증금의 증가 (836,078,380) (1,077,512,000) 관계기업 투자주식의 증가 (1,250,000,000) 재무활동현금흐름 (7,878,101,819) 14,601,257,926 재무활동으로 인한 현금유입액 7,341,800,000 15,441,257,926 단기차입금의 순증가 7,371,257,926 장기차입금의 순증가 7,341,800,000 8,070,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (15,219,901,819) (840,000,000) 단기차입금의 순감소 (10,559,901,819) 배당금의 지급 (960,000,000) (840,000,000) 유동성장기부채의 감소 (3,700,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 540,401,309 199,539,343 기초현금및현금성자산 226,955,385 1,069,712,328 외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 (3,334,501) 10,688,935 기말현금및현금성자산 764,022,193 1,279,940,606 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 한익스프레스(이하 "회사"라 함)는 1979년 5월에 설립되어, 특수화물자동차운송업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 화성시 양감면 초록로 103에 본사를 두고 있습니다. 회사는 1989년 7월 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 2010년 4월 1일을 기준으로 주식회사 드림파마의 물류사업부문을 양수하였습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 주주는 김영혜 및 그 특수관계자(지분율 : 51.97%) 입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 분기재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제.개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 회사의 재무제표에미치는 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산과 금융부채의 분류 기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 상각후원가 측정 금융자산 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 2) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. 3) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위: 천원) 구 분 범 주 장부금액 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 차이 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 226,955 226,955 - 매출채권 및 기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 77,064,211 77,064,211 - 비상장주식 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,274,438 1,274,438 - 매입채무및기타채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 46,332,736 46,332,736 - 차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 73,302,244 73,302,244 - ② 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기초 금융자산 주석 당기손익- 공정가치 기타포괄손익- 공정가치 (전기: 매도가능금융자산) 상각후원가(전기: 대여금및 수취채권) (주2) 금융자산 계 기초 장부금액 - 기준서 제1039호 (주1) - 1,274,438 84,105,326 85,379,764 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 가) 1,274,438 (1,274,438) - - 기초 장부금액 - 기준서 1109호 (주1) 1,274,438 - 84,105,326 85,379,764 (주1) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시함. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않음. (주2) 현금및현금성자산포함 가) 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류 당기초 현재 비상장 주식 투자액 1,274,438천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액은 없으며 기초이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 1) 수행의무식별고객과의 계약에서 식별될 수 있는 수행의무 중 운송에 대한 수행의무는 별도로 식별하여 운송기간에 걸쳐 인식합니다. 2018년 9월 30일 현재 회사는 동 기준서의 영향이 제한적입니다. 2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호'리스'기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 리스이용자로서 회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) 금융자산의 손상 주석 29에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 분류별 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 금융자산 범주 구분 과목 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익- 공정가치측정 금융자산 당기손익- 공정가치측정 금융자산 투자유가증권 2,473,462,000 2,473,462,000 1,274,438,044 1,274,438,044 대여금및수취채권 현금및현금성자산 현금및현금성자산 764,022,193 764,022,193 226,955,385 226,955,385 기타비유동금융자산 장기성예적금 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 매출채권및기타채권 매출채권 83,758,027,646 83,758,027,646 75,836,309,268 75,836,309,268 미수금 1,121,844,195 1,121,844,195 1,135,902,217 1,135,902,217 단기대여금 2,000,000 2,000,000 92,000,000 92,000,000 장기매출채권및기타채권 보증금 6,735,750,550 6,735,750,550 6,810,158,670 6,810,158,670 장기대여금 - - - - 소계 92,385,644,584 92,385,644,584 84,105,325,540 84,105,325,540 합계 94,859,106,584 94,859,106,584 85,379,763,584 85,379,763,584 (2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 금융부채 범주 구분 과목 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후 원가로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 매입채무 59,089,759,018 59,089,759,018 39,802,515,039 39,802,515,039 미지급금 6,550,238,900 6,550,238,900 6,530,221,493 6,530,221,493 단기차입금 단기차입금 31,959,142,017 31,959,142,017 28,469,043,836 28,469,043,836 유동성장기차입금 21,300,000,000 21,300,000,000 17,750,000,000 17,750,000,000 장기매입채무및기타채무 임대보증금 334,906,017 334,906,017 218,500,000 218,500,000 장기차입금 장기차입금 13,125,000,000 13,125,000,000 27,083,200,000 27,083,200,000 합계 132,359,045,952 132,359,045,952 119,853,480,368 119,853,480,368 5. 현금 및 현금성자산 (1) 보고기간 종료일 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 당분기 전기 보유현금 5,000,000 5,000,000 은행예금 759,022,193 221,955,385 합계 764,022,193 226,955,385 (2) 보고기간 종료일 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 예금종류 거래은행 당분기 전기 사용제한내용 장기성예적금 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 합계 4,000,000 4,000,000 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 유동성 구분 당분기 전기 매출채권 및 기타채권 매출채권 83,809,989,840 75,891,710,216 (손실충당금) (51,962,194) (55,400,948) 미수금 1,121,844,195 1,135,902,217 단기대여금 2,000,000 92,000,000 소계 84,881,871,841 77,064,211,485 장기매출채권 및 기타채권 보증금 6,735,750,550 6,810,158,670 (손실충당금) - - 장기대여금 - - 소계 6,735,750,550 6,810,158,670 합계 합계 91,617,622,391 83,874,370,155 (2) 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전기 매출채권 매출채권 기초잔액 55,400,948 68,307,061 손상차손(환입) (3,438,754) (12,906,113) 연중 제각금액 - - 기말잔액 51,962,194 55,400,948 (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년 초과 합계 당분기: 매출채권(주1) 83,589,009,620 17,836,144 203,144,076 83,809,989,840 기타채권 702,505,114 443,392,691 6,713,696,940 7,859,594,745 합계 84,291,514,734 461,228,835 6,916,841,016 91,669,584,585 전기: 매출채권 75,734,527,056 145,532,280 11,650,880 75,891,710,216 기타채권 914,989,447 559,000,000 6,541,671,440 8,015,660,887 합계 76,649,516,503 704,532,280 6,553,322,320 83,907,371,103 (주1) 상기 매출채권은 대손충당금 차감전 금액입니다. (4) 당분기 및 전기중 차입거래로 분류된 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 계정명 당분기 전기 차입으로 분류된 채권양도 기초잔액 12,519,043,836 - 증가액 76,284,867,790 93,458,250,564 감소액 (85,244,769,609) (80,939,206,728) 차입으로 분류된 채권양도 기말잔액 3,559,142,017 12,519,043,836 7. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전기 상품 1,991,478,852 2,347,000,386 저장품 5,357,911 5,357,911 합계 1,996,836,763 2,352,358,297 (2) 보고기간 중 비용으로 인식한 재고자산은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 비용 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 상품매출원가 3,281,194,359 21,797,451,393 13,103,213,471 33,912,317,226 화물운송원가 7,395,316,016 20,510,265,973 5,909,260,929 16,562,780,488 국제물류매출원가 1,062,407,599 1,866,132,083 17,869,946 308,473,257 저장품 화물운송원가 - - - - 합계 11,738,917,974 44,173,849,449 19,030,344,346 50,783,570,971 8. 기타자산 (1) 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전기 선급금 4,649,850,333 1,839,212,316 선급비용 691,404,958 304,506,490 합계 5,341,255,291 2,143,718,806 (2) 보고기간 종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 장기선급비용 494,036,084 506,017,682 9. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 회사명 당분기 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,000 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주 브루어리㈜ 4.60% 500,000,000 500,000,000 500,000,000 ㈜한국교통자산운용 7.50% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 (주)광주일보사 15.00% 1,200,000,000 1,200,000,000 1,200,000,000 합계 4,018,626,000 2,473,462,000 2,473,462,000 구분 회사명 전기 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,000 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주브루어리㈜ 4.60% 500,000,000 500,000,000 500,000,000 ㈜한국교통자산운용 7.50% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 삼화기전㈜ 0.00% 976,044 976,044 976,044 합계 2,819,602,044 1,274,438,044 1,274,438,044 (*) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품 및 채무상품에 대하여는 공정가를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나, 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.(**) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 주석 29참조 10. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 회사명 설립일 결산일 소재지 지분율(%) 당분기취득원가(장부가액) 전기취득원가(장부가액) HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) CO. ,LTD 2010년 08월 25일 12월 31일 중국 100.00% 1,636,140,000 1,636,140,000 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 2015년 06월 09일 12월 31일 말레이시아 94.49% 3,258,900,129 3,258,900,129 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 2017년 06월 17일 12월 31일 베트남 100.00% 679,950,000 679,950,000 합계 5,574,990,129 5,574,990,129 (2) 보고기간 종료일 현재 공동지배기업 투자내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 회사명 설립일 결산일 소재지 소유지분율(%) 의결권지분율(%) 당분기취득원가(장부가액) 전기취득원가(장부가액) 엔알에스한익스 주식회사 2,014년 6월 26일 12월 31일 한국 46.47% 50.00% 3,950,000,000 3,950,000,000 동 공동기업에 대한 투자지분은 기준서 제1111호 공동약정 문단 26에 의거 별도재무제표상 원가법으로 회계처리되었으며, 상기 공동지배기업 투자주식은 의결권 없는 배당우선주 비지배지분으로 인해 회사의 소유지분율과 의결권지분율이 일치하지 아니합니다. 11. 유형자산 (1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 51,149,154,394 18,179,080,200 2,501,760,180 233,328,000 17,264,293,471 8,942,503,389 3,632,695,391 101,902,815,025 취득액 279,529,298 1,567,287,298 584,814,778 101,000,000 1,109,313,392 885,373,598 1,755,754,654 6,283,073,018 처분 (-) - - - (19,500,000) (827,409,982) (183,619,658) - (1,030,529,640) 대체 583,491,102 3,760,351,653 - - - - (4,343,842,755) - 기말금액 52,012,174,794 23,506,719,151 3,086,574,958 314,828,000 17,546,196,881 9,644,257,329 1,044,607,290 107,155,358,403 기초금액(+) - 1,751,724,369 1,178,952,539 218,111,367 14,977,843,466 6,104,960,226 - 24,231,591,967 처분(-) - - - (18,239,333) (794,745,862) (97,798,577) - (910,783,772) 감가상각비(+) - 408,571,421 104,785,354 13,029,181 767,724,821 697,769,168 - 1,991,879,945 대체 - - - - - - - - 기말금액 - 2,160,295,790 1,283,737,893 212,901,215 14,950,822,425 6,704,930,817 - 25,312,688,140 기초금액 51,149,154,394 16,427,355,831 1,322,807,641 15,216,633 2,286,450,005 2,837,543,163 3,632,695,391 77,671,223,058 기말금액 52,012,174,794 21,346,423,361 1,802,837,065 101,926,785 2,595,374,456 2,939,326,512 1,044,607,290 81,842,670,263 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 22,619,133,048 16,468,089,637 2,443,760,180 221,828,000 17,550,347,668 8,116,374,415 8,589,785,451 76,009,318,399 취득액 13,157,938,440 297,562,060 58,000,000 11,500,000 734,522,740 1,146,371,288 11,818,029,863 27,223,924,391 처분 (-) - - - - (1,020,576,937) (320,242,314) - (1,340,819,251) 대체 15,372,082,906 1,413,428,503 - - - - (16,775,119,923) 10,391,486 기말금액 51,149,154,394 18,179,080,200 2,501,760,180 233,328,000 17,264,293,471 8,942,503,389 3,632,695,391 101,902,815,025 기초금액(+) - 1,302,363,186 1,057,290,457 213,213,024 14,831,824,162 5,413,631,666 - 22,818,322,495 처분(-) - - - - (884,287,997) (217,374,978) - (1,101,662,975) 감가상각비(+) - 446,883,219 121,662,082 4,898,343 1,030,307,301 908,703,538 - 2,512,454,483 대체 - 2,477,964 - - - - - 2,477,964 기말금액 - 1,751,724,369 1,178,952,539 218,111,367 14,977,843,466 6,104,960,226 - 24,231,591,967 기초금액 22,619,133,048 15,165,726,451 1,386,469,723 8,614,976 2,718,523,506 2,702,742,749 8,589,785,451 53,190,995,904 기말금액 51,149,154,394 16,427,355,831 1,322,807,641 15,216,633 2,286,450,005 2,837,543,163 3,632,695,391 77,671,223,058 (2) 보고기간 중 자본화된 차입원가의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 적격자산 - 유형자산 자본화된 차입원가 - 96,677,706 자본화이자율 특정차입금 - 2.32%~2.39% (3) 보고기간 종료일 현재 담보제공자산의 내역은 다음과 같습 니다(단위: 원). 구분 장부가액 담보제공처(주1) 채권최고액 여수 토지(여수 중흥동) 874,198,800 한국산업은행 28,400,000,000 건물(여수 중흥동) 562,752,706 이천 토지(이천) 9,442,932,472 건물(이천) 6,763,544,972 남이천 토지(남이천) 15,095,838,363 대산 토지(대산) 3,662,193,035 건물(대산) 1,504,239,844 울산 토지(울산) 4,250,760,440 산림조합중앙회 1,695,200,000 건물(울산) 1,848,286,143 인천 토지(인천) 9,742,629,424 국민은행 9,120,000,000 건물(인천) 4,482,018,526 화성 토지(화성) 2,841,351,819 국민은행 7,200,000,000 건물(화성) 7,033,124,348 여수 토지(여수 화치동) 3,497,446,176 국민은행 3,480,000,000 합계 71,601,317,068 49,895,200,000 (주1) 담보제공자산 관련한 차입금은 한국산업은행 321억원, 국민은행 154억21백만원, 산림조합중앙회 13억4백만원 입니다. 12. 투자부동산 (1) 보고기간 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 토지 건물 합계 기초가액 3,995,886,030 1,787,662,265 5,783,548,295 취득 - - - 처분 - - - 대체 - - - 기말가액 3,995,886,030 1,787,662,265 5,783,548,295 기초가액 - 383,562,171 383,562,171 처분 - - - 감가상각비 - 33,518,672 33,518,672 대체 - - - 기말가액 - 417,080,843 417,080,843 3,995,886,030 1,370,581,422 5,366,467,452 구분 토지 건물 합계 기초가액 4,019,265,213 1,774,674,568 5,793,939,781 취득 - - - 처분 - - - 대체 (23,379,183) 12,987,697 (10,391,486) 기말가액 3,995,886,030 1,787,662,265 5,783,548,295 기초가액 - 341,571,964 341,571,964 처분 - - - 감가상각비 - 44,468,171 44,468,171 대체 - (2,477,964) (2,477,964) 기말가액 - 383,562,171 383,562,171 3,995,886,030 1,404,100,094 5,399,986,124 (2) 보고기간 중 투자부동산 관련 수익의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 임대수익 385,423,293 350,687,239 임대비용 (178,343,487) (135,826,876) 임대손익 207,079,806 214,860,363 (3) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 공정가치는 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토 지 3,995,886,030 7,505,684,555 3,995,886,030 7,505,684,555 건 물 1,370,581,422 1,404,059,400 1,404,100,094 1,404,059,400 합 계 5,366,467,452 8,909,743,955 5,399,986,124 8,909,743,955 13. 무형자산 보고기간 중 무형자산의 증감 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 계정과목 영업권 기타의 무형자산 합계 기초금액 595,548,565 2,130,356,704 2,725,905,269 취득 - 289,550,000 289,550,000 처분 - - - 대체 - - - 손상차손 - - - 기말금액 595,548,565 2,419,906,704 3,015,455,269 계정과목 영업권 기타의 무형자산 합계 기초금액 595,548,565 1,961,227,704 2,556,776,269 취득 - 169,130,000 169,130,000 처분 - (1,000) (1,000) 대체 - - - 손상차손 - - - 기말금액 595,548,565 2,130,356,704 2,725,905,269 14. 장단기차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과목 차입내역 차입처 이자율(%) 당분기 전기 단기차입금 원화단기차입금 우리은행 2.72%~2.81% 3,559,142,017 7,879,821,371 우리은행 - - 950,057,818 우리은행 - - 4,600,000,000 씨티은행 - - 7,000,000,000 국민은행 - - 2,394,380,985 산업은행 2.58%~2.84% 14,400,000,000 350,000,000 신한은행 2.40% 10,000,000,000 1,294,783,662 산업은행 2.95% 4,000,000,000 4,000,000,000 소계 31,959,142,017 28,469,043,836 장기차입금 원화장기차입금 산업은행 - - 13,700,000,000 산림조합중앙회 1.50% 1,304,000,000 1,304,000,000 농협은행 2.81% 4,000,000,000 - 국민은행 2.47%~2.74% 7,821,000,000 12,079,200,000 소계 13,125,000,000 27,083,200,000 유동성 장기부채 원화장기차입금 산업은행 - - 3,750,000,000 산업은행 2.75%~2.78% 13,700,000,000 14,000,000,000 국민은행 2.69% 7,600,000,000 - 소계 21,300,000,000 17,750,000,000 합계 66,384,142,017 73,302,243,836 (2) 장기 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위:원). 연도 금액 2019년 11,431,000,000 2020년 1,694,000,000 2020년 이후 - 합계 13,125,000,000 15. 순확정급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채 인식금액은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전기 확정급여채무의 현재가치 11,319,609,149 10,115,873,277 사외적립자산의 공정가치 (9,401,794,823) (9,130,588,340) 합계 1,917,814,326 985,284,937 (2) 보고기간 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전기 기초확정급여채무 10,115,873,277 9,195,021,185 당기근무원가 1,452,255,597 1,834,285,971 이자원가 254,443,815 239,887,338 과거근무원가 - - 퇴직금 지급액 (502,963,540) (847,058,140) 재측정요소 - (306,263,077) 합계 11,319,609,149 10,115,873,277 (3) 보고기간 중 확정급여제도가 당분기말손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 484,085,199 1,452,255,597 458,571,505 1,375,714,516 이자원가 84,814,605 254,443,815 59,971,835 179,915,504 과거근무원가 - - - - 사외적립자산기대수익 (76,073,163) (228,219,489) (48,933,573) (146,800,719) 운용관리수수료 - - - - 합계 492,826,641 1,478,479,923 469,609,767 1,408,829,301 (4) 보고기간 중 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비와관리비 127,790,754 383,372,262 111,780,594 335,341,782 물류원가 365,035,887 1,095,107,661 357,829,173 1,073,487,519 합계 492,826,641 1,478,479,923 469,609,767 1,408,829,301 (5) 보고기간 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 세전보험수리적손익 (35,732,607) (135,929,287) (16,939,833) (73,332,486) 법인세효과 7,861,174 29,904,444 3,726,763 16,133,147 세후보험수리적손익 (27,871,433) (106,024,843) (13,213,070) (57,199,339) (6) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산으로 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전기 퇴직연금운용자산 9,400,391,123 9,128,139,740 국민연금전환금 1,403,700 2,448,600 합계 9,401,794,823 9,130,588,340 (7) 보고기간 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기초 사외적립자산 9,130,588,340 7,594,715,630 지급액 (171,083,719) (420,571,471) 사외적립자산 불입액 350,000,000 1,850,000,000 기대수익 인식액 228,219,489 195,734,293 재측정요소 -사외적립자산의 수익(손실) (이자수익에 포함된 금액을 제외) (135,929,287) (68,170,865) 운용관리수수료 - (21,119,247) 합계 9,401,794,823 9,130,588,340 (8) 당분기 및 전기 보험수리적 평가를 위한 주요 추정은 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전기 할인율 3.54% 3.54% 기대임금상승률 5.14% 5.14% 16. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 예수부가세 840,951,094 562,234,659 예수보증금 20,000,000 - 예수금 348,914,827 403,718,658 선수금 54,326,626 - 미지급비용 110,198,049 76,124,299 합계 1,374,390,596 1,042,077,616 17. 자본금 당분기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:주, 원). 구분 당분기 전기 발행할주식의 총수 60,000,000 6,000,000 주당액면금액 500 5,000 발행한주식수(주1) 12,000,000 1,200,000 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 (주1) 당분기 중 1주당 5,000원인 보통주식수 1,200,000주가 1주당 500원인 보통주식수 12,000,000주로 액면분할 되었습니다. 18. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 이익준비금 324,000,000 228,000,000 임의적립금 762,868,318 762,868,318 미처분이익잉여금 57,754,638,429 54,488,568,670 합계 58,841,506,747 55,479,436,988 19. 매출 및 매출원가 당분기 및 전분기중 매출과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 139,725,568,442 405,097,738,846 133,604,270,085 378,715,290,693 화물운송수입 63,885,637,007 187,457,518,199 60,406,910,767 178,686,978,140 국제물류수입 22,076,226,472 61,099,834,987 18,965,238,535 57,011,402,076 창고수입 191,704,435 597,045,313 175,946,095 536,262,031 유통물류수입 49,918,074,501 132,165,642,583 39,857,856,345 105,674,845,025 상품매출 3,653,926,027 23,777,697,764 14,198,318,343 36,805,803,421 134,869,966,050 393,578,358,590 128,596,785,695 365,663,052,431 화물운송원가 61,595,484,982 180,762,051,245 58,809,992,301 173,797,384,600 국제물류원가 21,586,447,446 60,310,749,198 18,579,224,647 54,823,601,088 창고원가 111,366,130 354,041,448 110,889,747 345,168,918 유통물류원가 48,295,473,133 130,354,065,306 37,993,465,529 102,784,580,599 상품매출원가 3,281,194,359 21,797,451,393 13,103,213,471 33,912,317,226 4,855,602,392 11,519,380,256 5,007,484,390 13,052,238,262 20. 판매비와관리비 당분기 및 전기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 851,737,836 2,483,040,158 757,149,811 2,190,920,588 퇴직급여 127,790,754 383,372,262 111,780,594 335,341,782 복리후생비 113,106,950 344,414,149 82,469,070 262,505,115 접대비 63,196,147 164,903,110 48,726,680 127,475,770 통신비 25,984,627 82,176,704 25,614,073 74,640,210 수도광열비 10,429,246 27,984,102 9,744,453 26,664,368 지급임차료 120,459,141 362,793,826 119,121,240 360,822,327 용역비 2,182,361 26,294,575 1,072,500 63,741,244 차량유지비 22,880,578 68,079,560 19,153,123 57,867,825 소모품비 30,622,884 73,360,842 18,137,671 63,116,489 세금과공과 51,669,310 145,343,112 35,037,771 125,185,632 지급수수료 44,145,920 140,679,029 47,702,433 92,172,702 대손상각비(환입) 4,136,096 (3,438,754) 5,314,895 (623,100) 광고선전비 21,051,000 103,372,163 16,000,000 76,770,000 교육훈련비 14,493,771 57,465,197 23,856,790 59,771,880 수선비 27,065,500 98,318,845 23,636,591 91,389,251 보험료 1,373,663 4,313,682 1,482,339 4,159,485 여비교통비 24,882,641 61,379,843 18,086,231 53,896,882 감가상각비 54,561,342 147,667,475 25,444,261 116,687,900 잡비 122,000 194,000 - 2,715,800 합계 1,611,891,767 4,771,713,880 1,389,530,526 4,185,222,150 21. 기타영업수익 및 기타영업비용 당분기 및 전기중 기타영업수익 및 기타영업비용 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 주선대납수입수수료 129,892,384 355,771,110 108,264,462 280,358,923 유형자산처분이익 95,689,182 113,822,515 14,793,000 116,752,273 배당금수익 - 344,890,000 - 557,949,000 잡이익 123,255,937 164,267,271 17,557,970 152,599,715 무형자산처분이익 - - 63,111,534 63,111,534 기타수익계 348,837,503 978,750,896 203,726,966 1,170,771,445 기타비용 유가증권처분손실 40,404 1,361,419 3,149,873 3,200,478 유형자산처분손실 4,377,524 63,229,292 120,514,762 120,961,477 지급수수료 21,156,843 72,258,702 10,665,900 39,500,828 매출채권매각손실 8,271,812 37,264,029 6,746,521 16,383,559 주선대납지급수수료 142,250,801 395,050,749 119,277,394 298,143,581 기부금 6,917,569 10,917,569 - 4,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 971,069 971,069 - - 잡손실 19,377 664,598 931 2,161,860 기타비용계 184,005,399 581,717,427 260,355,381 484,351,783 22. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전기 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 예적금 이자수익 1,783,534 3,904,843 95,146 1,310,235 유가증권이자 112,054 118,755 7,964 28,802 대여금이자수익 - 300,000 1,350,000 1,350,000 외화환산이익 (96,577,107) 25,175,328 15,105,341 47,556,253 외환차익 104,205,128 188,455,635 30,482,929 76,359,828 금융수익계 9,523,609 217,954,561 47,041,380 126,605,118 금융비용 금융기관차입금이자비용 505,776,859 1,448,683,350 295,589,871 765,846,887 외화환산손실 (18,763,253) 30,798,204 490,074 30,198,487 외환차손 16,368,785 102,623,969 71,674,920 226,111,191 금융비용계 503,382,391 1,582,105,523 367,754,865 1,022,156,565 당기손익인식 순금융비용 (493,858,782) (1,364,150,962) (320,713,485) (895,551,447) 23. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품의매입액 11,855,835,904 43,818,327,915 19,078,676,773 51,619,033,734 재고자산의변동 (116,917,930) 355,521,534 (48,332,427) (835,462,763) 종업원급여 5,300,564,572 15,713,283,866 4,920,390,755 14,231,038,635 감가상각비 712,588,266 2,025,398,617 606,783,285 1,901,785,000 용차료 72,627,862,893 205,278,211,863 65,465,666,115 188,985,879,195 지급임차료 3,192,343,979 10,045,172,382 2,917,126,941 8,315,220,284 용역비 17,907,194,730 50,907,156,996 14,658,554,681 39,757,079,803 운반비 19,946,520,003 56,600,483,836 18,010,064,265 53,269,202,955 소모품비 1,806,355,754 4,733,622,701 1,615,530,406 4,537,453,581 복리후생비 787,925,737 2,372,308,347 683,369,018 2,049,413,582 기타비용 2,461,583,909 6,500,584,413 2,078,486,409 6,017,630,575 매출원가와 판관비 합계 136,481,857,817 398,350,072,470 129,986,316,221 369,848,274,581 24. 주당순이익 (1) 보고기간 중 주당순이익은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당분기순이익 2,219,934,265 4,428,094,602 2,482,545,364 6,643,489,479 가중평균유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 기본주당순이익 185 369 207 554 가중평균유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석화효과 - - - - 희석화효과 고려후 유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석주당순이익 185 369 207 554 (2) 보고기간 중 주당순이익계산시 사용된 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 자기주식 - - - - 기본주당이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석주당순이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 (*)당분기 중 발생한 액면분할을 소급적용하였습니다. 25. 법인세비용의 구성 내역 및 이연법인세 내역 (1) 보고기간 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 법인세 등 부담 내역 770,713,917 1,540,085,477 800,369,985 2,082,335,424 2. 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 - (20,312,787) - 25,040,015 3. 손익 관련 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (83,825,409) (197,222,853) (46,030,148) (109,113,738) - 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세(자산(+), 부채(-)) 777,974,634 664,577,190 904,234,883 841,151,293 - 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세(자산(+), 부채(-)) 861,800,043 861,800,043 950,265,031 950,265,031 4. 보험수리적손실로 인한 법인세비용구분 7,861,174 29,904,444 3,726,763 16,133,147 5. 총 법인세 비용 694,749,682 1,352,454,281 758,066,600 2,014,394,848 계속영업법인세비용 694,749,682 1,352,454,281 758,066,600 2,014,394,848 중단영업법인세비용 - - - - (2) 보고기간 중 회계이익과 법인세 비용의 관계는 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업으로 인한 세전이익 2,914,683,947 5,780,548,883 3,240,611,964 8,657,884,327 법인세차감전손익 2,914,683,947 5,780,548,883 3,240,611,964 8,657,884,327 세율적용으로 인한 법인세 비용 641,230,468 1,249,720,754 712,934,632 1,882,734,552 기타조정 53,519,214 123,046,314 45,131,968 106,620,281 전기법인세와 관련된 조정액 - (20,312,787) - 25,040,015 법인세 비용 694,749,682 1,352,454,281 758,066,600 2,014,394,848 (3) 보고기간 중 자본에 직접 반영된 법인세는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 확정급여제도하의 보험수리적 변동 7,861,174 29,904,444 3,726,763 16,133,147 (4) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 3,020,805,411 (270,962) 1,548,603,653 651,865,181 3,917,272,921 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 10,113,424,677 - 1,705,295,712 500,514,940 11,318,205,449 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (9,128,139,740) - (442,290,202) (170,038,819) (9,400,391,123) - 감가상각비 650,985 - - - 650,985 - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 감가상각비 251,414,750 - - - 251,414,750 - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 매도가능증권 1,545,164,460 - - - 1,545,164,460 - 무형자산손상차손 218,732,216 - - - 218,732,216 - 미지급급여(유급휴가) 585,768,190 - 285,598,143 321,389,060 549,977,273 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 29,338,438 (270,962) - - 29,067,476 이연법인세자산(부채) 664,577,190 - - - 861,800,043 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 3,823,414,968 - 449,738,362 1,252,347,919 3,020,805,411 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 9,189,761,485 - 1,765,461,632 841,798,440 10,113,424,677 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (7,589,455,930) - (1,956,444,181) (417,760,371) (9,128,139,740) - 감가상각비 650,985 - - - 650,985 - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 감가상각비 289,901,673 - 36,347,647 74,834,570 251,414,750 - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 매도가능증권 1,545,164,460 - - - 1,545,164,460 - 무형자산손상차손 421,087,216 - - 202,355,000 218,732,216 - 미지급급여(유급휴가) 550,293,480 - 585,768,190 550,293,480 585,768,190 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 11,560,164 - 18,605,074 826,800 29,338,438 이연법인세자산(부채) 841,151,293 - - - 664,577,190 (5) 보고기간 종료일 현재 법인세관련 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 당분기 법인세 자산 - - 당분기 법인세 부채 1,078,371,807 1,276,771,780 (6) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기말 이연법인세자산(부채) 861,800,043 664,577,190 기초 이연법인세자산(부채) 664,577,190 841,151,293 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 (197,222,853) 176,574,103 26. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간 종료일 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내역 종속기업 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 공동(피)지배기업 엔알에스한익스 주식회사 기타특수관계자 엔에이치씨로지스㈜ 동일석유(주) (2) 보고기간 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 특수관계자명 당분기 전분기 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd 445,137,297 1,451,316,134 590,306,932 737,784,040 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 695,835 1,375,208,077 - 528,188,570 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD - 12,889,464 - - 엔알에스한익스 주식회사 9,550,000 5,494,311,409 2,420,000 4,219,349,075 엔에이치씨로지스㈜ - - - - 동일석유(주) 864,986,842 8,040,500,820 966,358,814 6,704,620,908 태경화성(*) - - 61,752,514 - 합계 1,320,369,974 16,374,225,904 1,620,838,260 12,189,942,593 (*) 전분기말 현재 특수관계가 소멸되었습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자간 채권채무는 다음과 같습니다 (단위: 원). 특수관계자명 당분기 전기 채권등 채무등 채권등 채무등 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd 48,969,571 345,027,879 37,597,022 73,478,604 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 695,835 - - - HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD - 3,124,545 - - 엔알에스한익스 주식회사 - 1,509,505,320 - 997,686,851 엔에이치씨로지스㈜ - - - - 동일석유(주) 184,411,336 22,840,216 236,961,791 14,509,784 합계 234,076,742 1,880,497,960 274,558,813 1,085,675,239 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 채권에 대한 대손설정 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 특수관계자명 채권잔액 기초 대손충당금 대손상각비 증감 기말 대손충당금 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd 48,969,571 27,446 2,915 30,361 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 695,835 - 431 431 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD - - - - 엔알에스한익스 주식회사 - - - - 엔에이치씨로지스㈜ - - - - 동일석유(주) 184,411,336 172,982 (58,647) 114,335 합계 234,076,742 200,428 (55,301) 145,127 (5) 보고기간 중 이사 및 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 649,500,000 1,953,000,000 570,900,000 1,665,600,000 퇴직급여 153,896,745 461,690,235 118,500,000 355,500,000 합계 803,396,745 2,414,690,235 689,400,000 2,021,100,000 27. 주요약정사항 (1) 대출약정 구분 한도 금액 실행 금액 한도대출 20,000,000,000 10,000,000,000 일반자금대출 4,000,000,000 4,000,000,000 할인어음대출 16,000,000,000 3,559,142,017 B2B대출 2,800,000,000 - 시설자금대출 44,600,000,000 43,521,000,000 정책자금대출 5,304,000,000 5,304,000,000 계 92,704,000,000 66,384,142,017 (2) 지급보증 및 기타약정 구분 한도 금액 실행 금액 기타원화지급보증 7,000,000,000 4,919,069,524 28. 우발부채 (1) 보고기간 종료일 현재 소송사건 이외의 기타우발부채 내역은 다음과 같습니다. 구분 우발부채 추정액 내역 운송담보용 백지수표 1매 휴켐스 백지수표 6매 ㈜한화 백지수표 1매 에어리퀴드코리아 백지수표 1매 용산미쓰이화학 백지수표 1매 한화엘앤씨㈜ 백지수표 1매 한화폴리드리머 백지어음 1매 한화케미칼㈜ 백지수표 1매 코리아피티지㈜ 백지수표 1매 한화에너지(주) 백지수표 1매 한화에너지(주) 백지수표 1매 동일석유㈜ 백지수표 1매 한화첨단소재㈜ 백지수표 1매 용산화학㈜ 합계 백지어음 및 수표 18매 상기 외에 운송담보 목적으로 총 5,213백만원의 어음과 수표가 견질로 제공되어 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자명 특수관계자 성격 단위 보증금액 관련 차입금 차입처 엔알에스한익스 주식회사 공동(피)지배기업 원 2,064,000,000 1,720,000,000 신한은행 공동(피)지배기업 원 676,800,000 564,000,000 산업은행 엔에이치씨로지스㈜ 기타 특수관계자 원 600,000,000 500,000,000 신한은행 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 종속기업 VND 12,000,000,000 10,000,000,000 신한은행 합계 원 3,340,800,000 2,784,000,000 - VND 12,000,000,000 10,000,000,000 - (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자를 제외한 타인에 대한 지급보증은 다음과 같습니다(단위 :원). 회사명 담보 및 지급보증액 담보 및 지급보증 내역 제공 금융기관 씨제이대한통운외 25건 1,619,316,636 계약이행보증 신한은행 한국바스프외 10건 3,299,752,888 계약이행보증 산업은행 합계 4,919,069,524 29. 위험관리 (1) 재무위험관리 회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리의 목적은 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. ① 시장위험 ㄱ. 외환위험 회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 원화 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 자산 부채 자산 부채 USD 2,507,552,000 2,722,319,796 3,548,182,390 1,648,604,745 EUR 7,895,971 13,722,398 5,923,951 15,968,543 JPY - 6,256,160 - 7,231,904 GBP - 1,956,479 - 292,670 합 계 2,515,447,971 2,744,254,833 3,554,106,341 1,672,097,862 회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기기와 전기 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (21,476,780) 21,476,780 174,027,644 (174,027,644) EUR (582,643) 582,643 (3,114,805) 3,114,805 JPY (625,616) 625,616 (2,020,373) 2,020,373 GBP (195,648) 195,648 (255,888) 255,888 합 계 (22,880,687) 22,880,687 168,636,578 (168,636,578) ㄴ. 이자율위험 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로이자율 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%p 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 해당 기간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 1%p상승시 1%p 하락시 1%p상승시 1%p 하락시 이자비용 546,921,504 (546,921,504) 309,720,925 (309,720,925) 이자수익 - - - - ② 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미하며, 당반기말 현재 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분(최대노출액) 장부금액 손상누계액 차감전장부금액 대여금및수취채권 92,385,644,584 51,962,194 92,437,606,778 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,473,462,000 - 2,473,462,000 합계 94,859,106,584 51,962,194 94,911,068,778 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ③ 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동으로 인한 흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기 현재비파생금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 합계 매입채무및기타채무 65,639,997,918 - 65,639,997,918 단기차입금 54,113,647,803 - 54,113,647,803 장기차입금 - 13,531,043,013 13,531,043,013 장기매입채무및기타채무 - 334,906,017 334,906,017 합 계 119,753,645,721 13,865,949,030 133,619,594,751 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다 (2) 자본위험관리 회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다 당반기 및 전기 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기 전기 부채 (A) 136,729,622,681 123,157,614,701 자본 (B) 66,572,995,197 63,210,925,438 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 768,022,193 230,955,385 차입금 (D) 66,384,142,017 73,302,243,836 부채비율 (A/B) 205% 195% 순차입금비율 (D-C)/B 99% 116% (3) 공정가치의 추정 정상거래시장에서 거래되는 금융상품 (단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ① 보고기간 종료일 현재 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위: 원). 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 당분기 : 금융자산 시장성있는 지분증권 - - - - - 시장성없는 지분증권 2,473,462,000 - - 2,473,462,000 2,473,462,000 채무증권 - - - - - 금융자산 합계 2,473,462,000 - - 2,473,462,000 2,473,462,000 전기 : 금융자산 시장성있는 지분증권 - - - - - 시장성없는 지분증권 1,274,438,044 - - 1,274,438,044 1,274,438,044 채무증권 - 금융자산 합계 1,274,438,044 - - 1,274,438,044 1,274,438,044 ② 수준3에 해당되는 금융상품의 보고기간 중 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 범주 기초 총포괄손익 매입 매도 손상 합계 당기손익 기타포괄손익 당분기 : 금융자산 시장성없는 지분증권 1,274,438,044 - - 1,200,000,000 976,044 - 2,473,462,000 채무증권 - - - - - - - 금융자산 합계 1,274,438,044 - - 1,200,000,000 976,044 - 2,473,462,000 전기 : 금융자산 시장성없는 지분증권 1,274,438,044 - - - - - 1,274,438,044 채무증권 - - - - - - - 금융자산 합계 1,274,438,044 - - - - - 1,274,438,044 30. 영업부문별 보고(1) 보고기간 종료일 현재 영업부문별 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합계 부문별자산 94,077,553,480 30,663,603,406 299,633,554 78,261,827,438 203,302,617,878 부문별부채 63,271,139,960 20,622,572,240 201,516,258 52,634,394,223 136,729,622,681 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합계 부문별자산 88,416,358,676 27,949,837,226 264,318,012 69,738,026,225 186,368,540,139 부문별부채 58,428,036,336 18,470,044,791 174,668,835 46,084,864,739 123,157,614,701 (2) 보고기간 중 영업부문별 손익정보는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합계 매출액 외부거래 187,457,518,199 61,099,834,987 597,045,313 155,943,340,347 405,097,738,846 영업비용 유무형자산상각비 977,679,627 102,622,356 41,349,104 903,747,530 2,025,398,617 기타비용 181,994,805,014 61,128,735,484 319,725,040 152,525,886,781 395,969,152,319 재고자산의 변동 (2,340,000) (200,903,488) - 558,765,022 355,521,534 영업이익 4,487,373,558 69,380,635 235,971,169 1,954,941,014 6,747,666,376 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합계 매출액 외부거래 178,686,978,140 57,011,402,076 536,262,031 142,480,648,446 378,715,290,693 영업비용 유무형자산상각비 998,300,095 95,700,906 40,752,944 767,031,055 1,901,785,000 기타비용 174,773,772,925 55,713,974,562 310,342,262 137,983,862,595 368,781,952,344 재고자산의 변동 - (356,035,434) - (479,427,329) (835,462,763) 영업이익 2,914,905,120 1,557,762,042 185,166,825 4,209,182,125 8,867,016,112 (3) 보고기간 중 회사의 매출은 대부분 국내 고객을 대상으로 하는 내수매출이며, 비유동자산의 대부분이 국내에 위치하고 있으므로, 지역별 정보로서 공시할 중요사항은 없습니다. (4) 보고기간 중 주요고객별 정보(당분기 매출의 10% 이상 차지하는 고객별 매출)는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기매출액 전분기매출액 3개월 누적 3개월 누적 고객1 매출 17,624,527,213 53,472,208,334 17,795,231,924 54,395,249,545 부문별 매출 합계 139,725,568,442 405,097,738,846 133,604,270,085 378,715,290,693 31. 현금흐름 (1) 영업활동현금흐름 중 조정사항은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 감가상각비 2,025,398,617 1,901,785,000 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 971,069 - 법인세비용 1,352,454,281 2,014,394,848 퇴직급여(운용관리수수료 포함) 1,478,479,923 1,408,829,301 이자비용 1,448,683,350 765,846,887 배당금수익 (344,890,000) (557,949,000) 이자수익 (4,204,843) (2,660,235) 외화환산이익 (25,175,328) (47,556,253) 외화환산손실 30,798,204 30,198,487 대손상각비 (3,438,754) (623,100) 유형자산처분이익 (113,822,515) (116,752,273) 유형자산처분손실 63,229,292 120,961,477 기부금 2,917,569 - 잡이익 (5) - 무형자산처분이익 - (63,111,534) 합계 5,911,400,860 5,453,363,605 (2) 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동사항은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 매출채권감소(증가) (7,933,808,180) (12,813,586,867) 미수금의감소(증가) 14,058,022 (72,628,419) 선급금의감소(증가) (2,810,638,017) (536,077,675) 선급비용감소(증가) (374,916,870) (170,885,778) 재고자산감소(증가) 355,521,534 (835,462,763) 매입채무의증가(감소) 19,300,484,160 5,258,757,782 미지급금의증가(감소) 20,017,407 579,786,144 예수금의증가(감소) (54,803,831) (16,520,615) 선수금의증가(감소) 54,326,626 - 예수보증금의증가(감소) 20,000,000 - 부가세예수금의증가(감소) 278,716,435 346,623,382 퇴직금의지급 (332,924,721) (288,871,633) 퇴직연금운용자산의감소(증가) (350,000,000) (350,000,000) 국민연금전환금의감소(증가) 1,044,900 2,288,700 합계 8,187,077,465 (8,896,577,742) (3) 당분기와 전기 중 중요한 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정대체 4,343,842,755 2,330,554,030 장기차입금의 유동성대체 21,300,000,000 17,750,000,000 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 14,050,000,000 - (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 공정가치변동 단기차입금 28,469,043,836 (10,559,901,819) 14,050,000,000 - - 31,959,142,017 유동성장기차입금 17,750,000,000 (3,700,000,000) 7,250,000,000 - - 21,300,000,000 장기차입금 27,083,200,000 7,341,800,000 (21,300,000,000) - - 13,125,000,000 재무활동으로부터의 총부채 73,302,243,836 (6,918,101,819) - - - 66,384,142,017 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준) (단위 : 원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제40기 3분기 매출채권 87,145,442,248 51,962,194 0.1 합 계 87,145,442,248 51,962,194 0.1 제39기 매출채권 78,704,295,895 55,400,948 0.1 합 계 78,704,295,895 55,400,948 0.1 제38기 매출채권 65,659,655,092 68,307,061 0.1 합 계 65,659,655,092 68,307,061 0.1 ※ 대손충담금 설정현황(별도기준) (단위 : 원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제40기 3분기 매출채권 83,809,989,840 51,962,194 0.1 합 계 83,809,989,840 51,962,194 0.1 제39기 매출채권 75,891,710,216 55,400,948 0.1 합 계 75,891,710,216 55,400,948 0.1 제38기 매출채권 62,520,293,148 68,307,061 0.1 합 계 62,520,293,148 68,307,061 0.1 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (연결기준) (단위 : 원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 55,400,948 68,307,061 71,784,338 2. 순대손처리액(①－②±③) - - (5,200,000) ① 대손처리액(상각채권액) - - (5,200,000) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (3,438,754) (12,906,113) 1,722,723 4. 기말 대손충당금 잔액합계 51,962,194 55,400,948 68,307,061 (※ 대손충담금 변동현황:별도기준) (단위 : 원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 55,400,948 68,307,061 71,784,338 2. 순대손처리액(①－②±③) - - (5,200,000) ① 대손처리액(상각채권액) - - (5,200,000) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (3,438,754) (12,906,113) 1,722,723 4. 기말 대손충당금 잔액합계 51,962,194 55,400,948 68,307,061 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당분기말 현재 매출채권에 대하여 장래의 대손가능성을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (연결기준) (단위 : 원) 구 분 6월이하 6월~1년 1년~3년 합계 금액 일반 86,740,050,692 17,836,144 203,144,076 86,961,030,912 특수관계자 184,411,336 184,411,336 계 86,924,462,028 17,836,144 203,144,076 87,145,442,248 구성비율(%) 99.75% 0.02% 0.23% 100.00% (별도기준) (단위 : 원) 구 분 6월이하 6월~1년 1년~3년 합계 금액 일반 83,354,932,878 17,836,144 203,144,076 83,575,913,098 특수관계자 234,076,742 234,076,742 계 83,589,009,620 17,836,144 203,144,076 83,809,989,840 구성비율(%) 99.74% 0.02% 0.24% 100.00% ※ 당분기말 현재 당사의 매출채권 잔액의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 총매출채권중 6개월이하의 비중이 거의 99%에 이르 고 있어 당사의 채권 회수율은 매우 양호한 상황이며, 부실채권의 위험성 또한 매우 낮은 상황입니다. 7.재고자산 현황 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (연결기준) (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제40기 3분기 제39기 제38기 운송부문 저장품 34,673,669 34,324,857 18,395,353 유통부문 상품 1,991,478,852 2,347,000,386 1,766,007,796 운송부문 제품 370,881,818 206,307,549 53,120,706 운송부문 원재료 66,273,428 168,650,836 5,621,892 계 2,463,307,767 2,756,283,628 1,843,145,747 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 1.2 1.5 1.3 재고자산회전율(회수) 208 222 204 ※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었음※ (1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) = 재고자산 / 기말자산총계 * 100 (2) 재고자산 회전율(회수) = 연환산 매출원가 / {(기초재고 + 기말재고) / 2} (별도기준) (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제40기 3분기 제39기 제38기 운송부문 저장품 5,357,911 5,357,911 5,357,911 유통부문 상품 1,991,478,852 2,347,000,386 1,766,007,796 계 1,996,836,763 2,352,358,297 1,771,365,707 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 1.0 1.3 1.2 재고자산회전율(회수) 241 239 201 나. 재고자산의 실사내역[지배회사]당분기에는 재고자산에 대한 재고실사를 실시하지 않았습니다.[종속회사] 당분기에는 재고자산에 대한 재고실사를 실시하지 않았습니다. 8. 공정가치의 평가내역 가. 범주별 금융상품(연결기준) 1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 분류별 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 금융자산범주 계정명 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자유가증권 2,473,462,000 2,473,462,000 1,274,438,044 1,274,438,044 대여금 및 수취채권 현금및현금성자산 2,804,242,723 2,804,242,723 2,800,635,732 2,800,635,732 장기성예적금 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 매출채권 87,093,480,054 87,093,480,054 78,648,894,947 78,648,894,947 미수금 1,385,890,907 1,385,890,907 1,392,450,090 1,392,450,090 단기대여금 2,000,000 2,000,000 92,000,000 92,000,000 보증금 6,806,489,520 6,806,489,520 6,876,049,602 6,876,049,602 소계 98,096,103,204 98,096,103,204 89,814,030,371 89,814,030,371 합계 100,569,565,204 100,569,565,204 91,088,468,415 91,088,468,415 2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과같습니다(단위: 원). 금융부채 범주 계정명 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로추정하는금융부채 매입채무 61,011,934,244 61,011,934,244 41,686,691,529 41,686,691,529 미지급금 6,631,281,814 6,631,281,814 6,586,452,961 6,586,452,961 단기차입금 32,135,590,010 32,135,590,010 28,469,043,836 28,469,043,836 유동성장기차입금 21,300,000,000 21,300,000,000 17,750,000,000 17,750,000,000 임대보증금 334,906,017 334,906,017 218,500,000 218,500,000 장기차입금 13,125,000,000 13,125,000,000 27,083,200,000 27,083,200,000 합계 134,538,712,085 134,538,712,085 121,793,888,326 121,793,888,326 나. 공정가치의 평가절차 요약정상거래시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치 측정 금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입 니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 다. 공정가치 서열체계 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 라. 수준별 공정가치 측정치 ① 보고기간 종료일 현재 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위: 원). 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 당분기 : 금융자산 시장성있는 지분증권 - - - - - 시장성없는 지분증권 2,473,462,000 - - 2,473,462,000 2,473,462,000 금융자산 합계 2,473,462,000 - - 2,473,462,000 2,473,462,000 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 전기 : 금융자산 시장성있는 지분증권 - - - - - 시장성없는 지분증권 1,274,438,044 - - 1,274,438,044 1,274,438,044 금융자산 합계 1,274,438,044 - - 1,274,438,044 1,274,438,044 ② 수준3에 해당되는 금융상품의 보고기간 중 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 범주 기초 총포괄손익 매입 매도 손상 소계 당기손익 기타포괄손익 당분기 : 금융자산 시장성있는 지분증권 - - - - - - - 시장성없는 지분증권 1,274,438,044 - - 1,200,000,000 976,044 - 2,473,462,000 금융자산 합계 1,274,438,044 - - 1,200,000,000 976,044 - 2,473,462,000 전기 : 금융자산 시장성있는 지분증권 - - - - - - - 시장성없는 지분증권 1,274,438,044 - - - - - 1,274,438,044 금융자산 합계 1,274,438,044 - - - - - 1,274,438,044 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제40기 3분기(당기) - - - 제39기(전기) 대주회계법인 적정 특기사항 없음 제38기(전전기) 대명회계법인 적정 특기사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제40기 3분기(당기) 대주회계법인 중간감사,반기검토,연간감사 50,000 226 제39기(전기) 대주회계법인 중간감사,반기검토,연간감사 40,000 623 제38기(전전기) 대명회계법인 중간감사,반기검토,연간감사 30,000 659 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.