한익스프레스 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 일반적 사항

주식회사 한익스프레스(이하, "지배회사")와 그 종속기업(이하, 지배회사와 그 종속기업을 "연결회사"라함)은 1979년 5월에 설립되어, 특수화물자동차 운송업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 자회사로 3개의 해외법인(중국, 말레이시아, 베트남)과 1개의 국내법인을 두고 있습니다. 지배기업은 1989년 7월 주식을 증권거래소에 상장하였습니다.

가. 당사의 사업부문별 종속회사 현황 및 사업부문별 현황은 아래와 같습니다.

사업부문	회사명	주요용역	주요고객	주요 사업내용

국내운송	(주)한익스프레스HAN EXPRESS LOGISTICS(NINGBO)	물류서비스	한화솔루션한화토탈	화물운송서비스

국제물류	(주)한익스프레스HAN EXPRESS LOGISTICS(NINGBO)HAN EXPRESS VIETNAM CO. ,LTD	물류서비스	한화솔루션한화큐셀효성	국제운송주선서비스

유통물류	(주)한익스프레스	물류서비스	헨켈인삼공사이마트24	물류대행서비스

창고	(주)한익스프레스HAN EXPRESS LOGISTICS(NINGBO)	물류서비스	DNPS	보관,임대

제조업	HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD	제조업	-	제조,판매

도급업	피티에스(주)	도급업	한화토탈	도급

나. 보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황 (단위: 원)

기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자기자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 7,025,565,890 2,383,304,605 4,642,261,285 18,838,197,686 559,724,798 707,280,325 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 188,157,705 9,454,503 178,703,202 - 480,935 (93,929) HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 1,577,452,220 552,566,660 1,024,885,560 4,036,800,401 (176,201,780) (158,585,364) 피티에스(주) 654,458,064 369,093,802 285,364,262 1,734,065,938 91,112,502 91,112,502 합계 9,445,633,879 3,314,419,570 6,131,214,309 24,609,064,025 475,116,455 639,713,534 기업명 전기말 전분기 자산 부채 자기자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 5,839,783,872 1,904,802,912 3,934,980,960 16,892,655,084 543,754,349 678,521,223 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 188,282,089 9,484,958 178,797,131 458,580,682 (1,705,927,117) (1,623,423,616) HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 1,787,798,780 604,327,856 1,183,470,924 6,836,147,739 234,203,010 298,093,610 피티에스(주) 393,246,048 198,994,288 194,251,760 - (2,587,176) (2,587,176) 합계 8,209,110,789 2,717,610,014 5,491,500,775 24,187,383,505 (930,556,934) (649,395,959) 다. 수주상황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 목재펠릿공급 및 육상운송 2020.01.30. 2024.09.30. 930,000 MT 153,450 131,298 MT 20,778 798,702 MT 132,672 합 계 930,000 MT 153,450 131,298 MT 20,778 798,702 MT 132,672 - MT는 Metric Ton의 약어이며, 1,000킬로그램을 1톤으로 하는 중량단위를 의미함.- 상기금액은 VAT 별도 금액임.- 상세내역은 2020년 01월 31일 공시한 단일판매·공급계약체결을 참고바람. 2. 개요 가. 사업의 개요 (지배회사:물류사업)※ 당사가 영위하고 있는 물류사업은 일반도로를 이용한 화물운송사업(국내운송부문) 특히 특수화물(화공품,독극물,유류등)분야에서는 국내 최고의 경쟁력을 확보하고 있으며, 국내 유통화물의 운송,보관,유통가공등을 지원하는 3PL서비스(유통물류부문),수출입화물의 알선과 수출입물자의 수송을 위한 국제복합운송 주선서비스(국제물류부문), 그리고 기타창고업으로 구분되어지며 물류컨설팅, 물류정보시스템등을 함께 실행하고 있는 종합물류기업입니다.(종속회사:물류사업)- HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) CO. ,LTD- HAN EXPRESS VIETNAM CO. ,LTD※ 당사의 연결대상인 종속기업들은 모기업의 주요사업의 내용과 동일하여, 총괄기술하였으며 차별적인 부분은 첨부하여 기술하였습니다. (종속회사:제조업)- HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD※ 우드펠릿 사업은 기후변화에 대응하고 화석연료를 줄이려는 유럽의 제도와 관련이 큰데, 1990년대에 들어 저유가가 지속되었음에도 탄소세 도입 등으로 스웨덴, 덴마크, 오스트리아 등 유럽 국가를 중심으로 펠릿산업이 꾸준히 성장하였습니다. 2000년대 고유가 시기에 난방비 절감 수요와 교토의정서 발효에 따른 재생에너지 지원정책으로 유럽전역에 목재펠릿 시장이 크게 확대되었습니다. (종속회사:도급업)- 피티에스(주)※ 물류사업부문에서 3자물류(3PL)의 비중은 꾸준하게 늘어나고 있으며, 기존 물류사들도 경쟁력 확보의 일환으로 화주사들에게 배송, 보관, 유통가공, 도급, 통관 등 두가지 이상 물류기능을 종합적으로 제공하고 있습니다. 최근 고객사들의 물류시스템 전문화를 통한 물류비 절감에 대한 수요는 꾸준히 증가하고 있는데, 당사는 이러한 고객사의 요구에 부응하기 위하여 지배기업의 화물운송사업과 연계하여 포장, 상차지원 등과 같은 물류관련 도급업무를 전담할 전문도급법인을 설립·운영함으로써 차별화된 종합물류서비스를 제공하고 있습니다. 현재 고객사의 수요에 비해 역량있는 물류전문 도급업체의 공급은 다소 부족한 편이므로, 향후 시장은 지속적으로 확대될 전망입니다. (1) 영업의 개황 ◆ 지배회사-한익스프레스 [국내운송부문] (산업의 특성) 물류사업영역중 가장 규모가 큰부분을 차지하고 있는 국내운송부문(화물운송부문)은 기존 단일운송방식에서 복합운송방식(화물자동차, 철도, 연안해운등의 연계)으로 발전하고 있으며 여러분야의 물류업종을 결합하여 각종서비스를 통합제공하는 종합물류서비스가 활성되고 있다. 한편 기존 물류산업은 초기투자비용이 과대하여 대형업체 위주로 사업이 영위되었으나, 현재는 중소형 업체들의 난립으로 인하여 수익성이 매우 저하되고 있다. ( 산업의 성장성 ) 물류산업은 성장속도가 빠르고 타 산업군에 비하여 고용창출에 기여하는 바가 상대적으로 큰 신성장 서비스산업으로서, 관련 산업을 육성하고자 하는 정책의지가 크다.또한, 동북아 지역의 경제규모와 교역량이 급격히 증대되고 있어서 정부에서도 물류를 국가의 핵심 산업으로 육성하기 위하여 적극적인 자세를 취하고 있다. 이와 관련하여 물류아웃소싱 촉진과 물류업체간 M 유도하여 대형화를 유도하는 종합물류업육성 및 지원방안으로 종합물류기업 인증제도를 시행하였으며, 화물운송업계내 서비스 차별화 경쟁을 유도함으로서 운송시장의 개선을 도모하기 위하여 우수화물 운수업체 인증제를 도입하는 등 각종 제도화를 통하여 물류산업의 활성화를 위한 지원이 강화되고 있다. (경기변동의 특성) 화물자동차 운송사업은 제조업과 연계한 대형화주 업체위주의 기업화물운송이 주를 이루고 있으며 국내화물 물동량과 수출입 물동량의 추이에 영향을 받는다.이에 따라 제조업의 부가산업으로 인식되기도 하는만큼 제조업체의 물동량 증감에 따라 직/간접 영향을 받고 있다. (계절성) 취급하는 물품에 따라 성수기와 비수기에 따른 영향이 다를수 있으나, 화물운송부문의 경우 대체적으로 계절적인 영향을 받는 산업으로 분류되지는 않으며 성수기 비수기가 뚜렷하게 구분되지 않는다. (시장의 여건) 국내외 경제의 세계화 추세에 따라 복잡,다양하게 변화되고 있으며 물류산업에서도 더욱 신속한 물류서비스에 대한 요구가 높아지고 있다. 화주기업들은 핵심경쟁력 강화를 위하여 물류의 효율성 확보를 강조하고 있으며 물류비의 절감을 지속적으로 요구하고 있어 물류업체간 시장 경쟁은 날로 심화되고 있으며 수익성은 악화되고 있다. 이에 대비하여 중소물류업계에서는 물류기업간 전략적 제휴를 통한 규모의 경제를 실현하기위한 노력이 필요할 것이고, 정부에서는 전문 물류기업에 대한 인허가 및 육성책을 함께 발굴해 양방향 물류산업 이 고르게 발전할수 있도록 유도해 나가야 할 것이다.(물류관계법령등) 화물자동차운수사업법, 유통산업발전법, 물류정책기본법등 다양한 물류관계법령이 존재한다. 다양한 물류범주내에서 물류업을 영위하기 위하여서는 각각 해당 법령과 관계부처에 인허가를 득해야 하는등 그 과정이 복잡하다. [국제물류부문-포워딩] (산업의특성,성장성) 글로벌 네트워크를 기반으로 하는 국제물류부문은 컨테이너, 벌크화물등 각종 수출입 화물의 신속하고 안전한 운송을 위한 국제운송 주선서비스이다.국제교역량의 증가로 취급물량은 꾸준한 증가세에 있는 반면 , 전문화된 업무특성으로 인하여 중소형 포워더들이 난립하여 경쟁하고 있다. (경기변동의 특성) 화주사들(제조사)의 수출입 환경이 주요한 변수로 작용되며 세계경제상황에 따른 환율의 변동에 민감한 영향을 받고 있으 며 계절적인 특수성은 거의 없다. (시장의 여건등) 최근 세계적인 물류의 흐름이 AEO기준으로 재편되는 상황에서 수출입자의 업무와 관련한 통관시 검사절차가 대폭생략되는 AEO인증(화물운송주선부문)을 획득 함으로서 차별화된 시스템과 서비스를 통한 수출입관련 영업을 영위할 수있는 유리한 여건을 마 련하게 되었다. [유통물류부문-3PL] (산업의 특성) 3PL이란 물류절감을 위하여 화주로부터 원재료의 조달에서 완제품의 소비에 이르는 전체 또는 일부분을 위탁받아 물류활동의 효율화를 기하는 산업으로 이전에 물류절감을 위한 아웃소싱의 의미에서 근래에는 생산단계부터 시작하여 창고관리, 운송업무를 넘어 운임의 지불, 물류재고관리, 자동주문, 운송업체 선정, 포장 및 통관업무를 통해 고객까지 전 단계를 효율화하는 것으로 그 범위가 광범위해지고 있다. 아웃소싱하는 물류의 대상도 식품, 잡화, 제약 위주에서 화학, 의류, 정보통신, 화섬 등으로 넓어져 산업 전반에 걸쳐 물류대행이 활발하게 이뤄지고 있다. (산업의 성장성) 3PL부문은 IMF이후 기업구조 조정 과정에서 물류 부분의 아웃소싱이 화두가 되면서 새로운 물류부문으로 대두되기 시작하여 꾸준한 증가추세에 있다. 기업의 물류비용 절감에 대한 욕구는 지속적으로 증대되어 가고 있으며 그 규모 또한 전체물류시장의 40%를 육박하고 있는 것으로 추정되고 있다. 한편 정부에서도 제조기업은 핵심업무에 집중하도록 하고 물류부문은 전문업체에 위탁하려는 의지가 지속적으로 반영되고 있는만큼 3PL시장의 규모는 꾸준히 확대되어질 것으로 예상된다. (경기변동의 특성) 기업의 물류대행 영역은 화주사들(제조사)의 경영여건이 주요한 변수가 된다. 따라서 경영환경과 실적에 직,간접적인 영향을 많이 받는 분야로 인식된다. (계절성) 물류부문이 전반적으로 계절성의 영향을 받는 산업으로 구분되어 있지 않다. 다만 3PL분야중 저온(냉장, 냉동)부문의 경우 계절성에 따른 성수기(4월~8월) 비수기(10월~3월)가 비교적 뚜렷하게 구분되어 있다. 또한 취급물품의 특성에 따라 설,추석등 명절기간에 수요가 폭증하는 경향을 지니기도 한다. ( 시장의 여건) 물류 아웃소싱은 기업의 입장에서 비 전문분야인 물류영역을 전문기업으로 위탁함으로서 핵심사업에 집중하고자 하는데 있으며, 더불어 물류의 효율성 제고의 일거양득의 장점이 있다. 선진국의 3PL현황은 기업의 7~80%에 육박하여 매우 활성화 되어 있는 반면 국내에서는 초기단계를 벗어나 확산되어가는 추세로 파악된다. (기 타) 국내육상화물운송의 경우 화물자동차 운수사업이 등록제에서 허가제로 변경되고 신규허가등록이 동결되는등 과거에 비하여 진입에대한 장벽이 높아지긴 하였으나 실제 신규진입은 어렵지 않다. 대신 물류산업특성상 물류인프라 구성을 위한 투자가 선결되어야 하며, 전국적인 네트워크의 형성 및 고정거래처의 확보등의 문제로 진입이후 기반형성이 쉽지 않은 특징이 있다.한편 종합물류인증제도의 시행함에 따라 미래의 물류산업은 물류서비스제공에 경쟁력이 낮은 영세기업은 도태될것이며 대신 토탈물류서비스를 제공할 능력이 있는 대형물류기업중심으로 시장이 개편될 것으로 예상되고 있다. ◆ 종속회사-HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) CO. ,LTD 지배회사와 동일한 물류사업으로서 사업의 개요는 지배회사와 동일함. ◆ 종속회사-HAN EXPRESS VIETNAM CO. ,LTD 지배회사와 동일한 물류사업으로서 사업의 개요는 지배회사와 동일함. ◆ 종속회사- HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD (산업의 특성) 우드펠릿은 기후변화 대응을 위해 탄소배출권 확보가 용이한 바이오매스 연료의 중요성이 커지고 있고 정부의 녹색성장 기조와도 맞아떨어져 기대가 높은 신재쟁 에너지자원 산업으로서, 정부 부처들도 우드펠릿과 관련된 산업에 대한 정책을 꾸준히 추진하고 있어 장기적으로 시장의 확대가 전망되고 있는 산업으로 분류된다. 1970년대 오일쇼크를 계기로 미국에서 대체에너지원으로 개발되었으나, 유가 하락 등으로 인하여 활성화되지 못하였으며, 유럽에서는 스웨덴에서 1982년에 최초로 생산되었다. (산업의 성장성) 세계시장의 경우 2025년에 우드펠릿시장으로 가장 중요한 시장으로 떠오를 것으로 예상되며 2025년 추정 약 300억톤의 수요가 발생될 것으로 추정되고 국내에서도 약 900만톤의 수요가 예상되고 있어 산업의 성장성이 기대되는 산업이다. (경기변동의 특성) 목질계 바이오우드는 석유자원의 대안재로서 경기변동에 영향을 미치는 산업으로는 분류되지는 않으나 상대적으로 유가의 변동에 영향을 받을수 있다. ( 시장의 여건) 우드펠릿 시장은 지난 10년간 18% 증가해 왔고, 전체생산량의 80%가 온실가스 감축의무를 이행중인 EU에서 소비(난방 63%, 발전 37%)되었다. 대표적으로 독일·오스트리아에서는 난방용으로, 네덜란드·벨기에 등에서는 주로 발전용으로 이용되고 있다. 국산은 주로 산림청(여주,단양)에서 생산하며, 품질은 보증하나 단가가 높고 생산량이 수요를 충족시키지 못하고 있다. 현재 국내의 주요 수입국은 주로 베트남,인도네시아,말레이시아,태국,중국 등이다. ◆ 종속회사-피 티에스(주) (산업의 특성) 산업기술의 발전에 따라 물류사업부분에서도 물류 자동화설비 등 도급사업의 범위를 제약하는 요소가 나타나기 시작하였으나, 아직까지 도급산업에 미치는 영향은 미미한 수준이다. 도급은 인력파견과는 달리 법령상 규제가 많지 아니하여 산업 전반에 걸쳐 활발하게 이루어지고 있다. (산업의 성장성) 현 재 고객사의 요구조건에 부응할 수 있는 역량있는 물류 전문 도급업체는 고객사의 수요에 비해 많이 부족한 편이다. 따라서 향후 차별화된 전문서비스를 제공할 수 있는 물류 전문 도급업체의 규모는 전체 물류시장에서 꾸준히 증기할 것으로 추정되고 있다. (경기변동의 특성) 도급은 고객사(제조사 등)의 경영여건이 주요한 변수가 된다. 따라서 경영환경과 실적에 직·간접적 영향을 많이 받는 분야로 인식된다.(계절성)도급은 계약조건에 따라 조건성취 시까지 계약기간 및 물량이 보장되므로, 대체적으로 계절적인 영향을 받지 않는 편이다. ( 시장의 여건 등) 도급을 포함한 물류 아웃소싱은 고객사 입장에서 비전문분야인 물류영역을 전문기업에게 위탁함으로써 핵심사업에 집중함과 동시에 물류효율화를 통해 물류비를 절감할 수 있는 기회를 제공한다. 이러한 물류 아웃소싱은 선진국에서 상당히 활성화되어 있는 반면 국내에서는 초기단계를 벗어나 점차 확산되어 가는 추세에 있다. (2) 시장점유율 추이(단위: %)-물류사업 업체명 2019년 2018년 2017년 글로비스 52.5 53.2 51.6 대한통운 23.9 24.6 22.4 한진 6.6 6.8 5.7 세방 2.1 2.2 2.1 동방 2.1 1.9 1.6 한익스프레스 2.0 2.1 1.7 기타 10.8 9.2 14.9 ※ 산출근거1. 물류시장은 범주가 다양하여(육상,항공,해운,국제,항만,하역,보관,택배,창고 등등)전체규모를 파악하기 어려움.2. 상기통계는 전자공시시스템을 통하여 실적을 제출한 물류를 영위하는 기업을 표본으로 하여 산출하였음.3. 육상화물운송만을 취급함에 따라 택배 및 기타 물류관련업을 모두 제외하고, 비교할 경우 시장점유율은 높아질 것임. (3) 회사의 경쟁력을 좌우하는 주요 요인 구분 주요내용 비고 특화물류서비스 냉동제품, 화공품, 독극물등의 특수화물 운송분야 에서여수, 울산등지의 화학단지중심의 특화물류 서비스업계 경쟁우위 점유 - 종합물류업인증 동북아 경제중심지화를 실현하기 위한 기반을 마련하고,물류산업의 글로벌화를 기하기 위한 종합물류전문기업 육성정책 - 그린물류 우리나라는 세계 제7위 온실가스 배출 대국이므로, 온실가스 감축 노력은 도덕적 의무이기도 함. 따라서 물류산업부문에서도 에너지 효율 및 자원 재생 측면에서 녹색물류의 중요성이 대두되고 있음. 더구나 운송업은 온실가스 배출율이 높은 경유를 연료로 사용하는 화물차량 및 물류장비 활용율이 높기 때문에 환경문제에 대한 관심이 지속하여 높아질 것으로 예상 - 신선물류서비스 전국적인 배송루트 및 콜드체인시스템을 구축하여고객의 니즈에 맞는 최상의 신선물류서비스를 시현 - 물류인프라구축 각 지역거점별 물류인프라 확충/최신형 물류설비로 구축된 상온창고 및 저온식품전용 특화창고시설의 확충 - 물류컨설팅 물류사업의 확장 및 3PL전환을 위한 Pre-consulting을 진행함으로서 컨설팅과 영업의 접목을 통한 신업권의 창출. - (4) 조직도 조직도(42기 1분기말 기준).jpg 조직도(42기 3분기말 기준) 나. 사업부문별 주요재무정보 ( 1) 시장여건 국내 물류시장은 화물운송, 항만하역, 여객운송등의 전통적인 육상운송사업등으로 구분할수 있으며 이미 완전경쟁의 시장단계로서 진입되어 있다. 또한 물류업종의 경쟁력은 타 산업에 비해 뒤떨어져 있어 신규투자여력이 많다. 향후 운송 사업은 물류 거점시설의 확충으로 거점수송체계로 변화가 예상되며,전문 물류사업자에게 아웃소싱(물류대행)하는 소위 3자물류의 형태로 지속적으로 변화될 전망이다.또한 중국시장이 급속하게 팽창되고 있으며, 이를 중심으로 글로벌 물류시장에 대한 관심이 커지고 있어, 전략적인 제휴나 합병등을 통하여 세계적인 물류네트워크를 구축하려는 등 다변화된 모습도 보이고 있다. (2) 영업의 개황 2020년 세계경제는 미·중 무역갈등 확산 지속 및 코로나19 사태로 인하여 세계교역이 급격하게 위축될 것으로 예측되며, 국내경제도 코로나19 사태가 진정될 때까지 상당기간 내수부진에 시달릴 것으로 전망된다.물류업계에서는 이러한 외부변수 외에도 2020년부터 시행된 화물안전운임제가 물류회사들의 경영에 직접적으로 영향을 미치는 비용부담 요인으로 작용함에 따라 수익성 악화가 더욱더 심화될 것으로 예상된다. 당사는 이러한 어려움을 극복하기 위하여 사업 포트폴리오를 재점검하고 선택과 집중을 통하여 당사의 강점분야가 무엇인지, 현재 수익구조가 장기적인 성장에 부합하는지 냉정하게 검토하여 수익을 극대화하는 방안을 적극적으로 모색하여 현재의 난관을 극복하고 경쟁력을 확보해나갈 것이다. (3) 사업부문별 개요 사업부문 사업내용 국내운송 당사는 트렉터, 탱크로리, 벌크트레일러, 탱크트레일러, 카고트럭, 윙바디, 컨테이너 샤시를 포함한 카고트레일러, DDT(Double Deck Trailer) 등 1,100여대의 운송차량과 1,500여대의 운송장비 등으로 다양한 고객요구에 대응할 수 있는 수송인프라를 확보하고 있으며, 국내운송 여건에 적합한 운송시스템 및 장비개발을 통하여 고객의 물류개선을 위해 노력을 다하고 있으며 최상의 서비스 제공에 노력하는 전문 물류회사로서 유류, 화학류, BULK등에 특화된 서비스를 제공하고 있다.당사는 국내 최초로 POWDER성 제품을 포장, 상하차, 보관, 중간이동 등을 생략한 간편하고 경제적인 BULK 운송시스템을 개발하여 물류개선의 새로운 장을 열었으며 특수한 경험과 노하우가 필요하는 냉동제품, 화공품, 유독물등의 특수화물 운송분야에서는 여수, 울산,등지의 화학단지를 중심으로 업계최강의 위치에 인프라를 형성하고 있다.당사는 본점소재지인 화성을 중심으로 서울, 대전, 대구, 부산, 대전, 울산, 여수, 청원, 보은, 대산 등 전국적인 영업망을 기반으로 풍부한 기술과 경험을 토대로 신속, 안전, 정확한 운송서비스를 제공하기 위해 노력하고 있다.주요거래처로는 한화솔루션, 한화에너지, 한화토탈, 한화종합화학, 한화큐셀, BASF, 효성등이 있다. 국제물류 세계시장이 통합 되어가는 추세로 인하여 화물과 서비스의 국제적인 교역이 커다란 비중으로 자리를 잡아가고 있으며, 이로 인한 국제간의 수송 및 수송서비스(포워딩업)의 중요성이 부각되고 있다.이에 당사는 세계적인 물류 네트워크를 구성하여 각종 수출입 화물에 대하여 통관, 하역, 육상운송 및 연안 해상운송 서비스 등을 연계한 국제 수출입종합 물류 서비스 사업을 영위하고 있다.2012년에는 AEO인증을 획득하여 수출입 화물운송의 신뢰성을 인정받게 되었으며, 수출입화물 및 육상운송사업의 경쟁력을 더욱 높일 수 있게 되었다. 유통물류(3PL) 당사는 『웰로스』라는 유통물류브랜드를 내세워 공산품, 주류, 세제류, 식품류, 화장품 등의 수배송, 유통보관, 유통가공, 포장등 효율적인 물류대행을 수행하고 있으며, 고객에 대한 물류진단, 프로세스 및 물류거점을 최적의 시스템으로 설계하고 운송,보관, 창고관리, 입출하, 상하차관리등 종합적인 물류서비스를 제공하고 있다. 특히 저온 3PL에 강점을 지니고 있으며, 일산, 인천, 용인, 대전, 대구, 부산, 화성, 광주 등 주요거점에 저온물류 인프라를 구성하고, 고객의 요구에 맞는 최상의 맞춤물류서비스를 제공하여 진정한 Cold Chain Logistics Solution Provider로서의 가치를 높여가고 있다. 당사의 Cold Chain Logistics system내에는 자동온도관리를 위한 자동화설비와, 모니터링시스템, DAS, DPS, RF-Terminal등의 시스템을 구축하여 고객의 Needs에 맞는 신속하고 효과적인 3자물류 서비스를 제공하고 있다. 주요한 거래처로는 이마트24, 7-eleven, Ministop등 편의점과 OB맥주, 헨켈, 디아지오, 한국인삼공사, 유니레버 등이 있다. 연결대상자회사1(물류업) 중국내 물류서비스 부문의 효율성 및 안정성의 극대화를 위하여 전역에 물류시설을 확보하는데 주력하고 현지 포워더와의 전략적 제휴를 통한 수출입화물 운송,보관,창고운영 업무와 통관대행, 국제복합운송서비스등 차별화된 물류서비스를 제공하기 위하여 현지법인 "HANEXPRESS Logistics(Ningbo) Co.Ltd(중국)"를 신설하였다. 동 회사는 태양광물류사업을 중심으로 중국등 해외물류사업의 확대를 통하여 영업의 범위를 확보해 나갈 것이다. 연결대상자회사2(물류업) 글로벌 물류서비스의 전초기지로 현지 포워더 등과의 전략적 제휴를 통한수출입화물운송,보관,창고운영 업무와 통관대행, 국제복합운송서비스등 차별화된 물류서비스를 제공하기 위하여 현지법인 "HANEXPRESS VIETNAM CO.,LTD(베트남)"를 신규설립하고 영엽을 개시하였다. 동 회사는 베트남을 기점으로 동남아권 해외물류사업의 확대를 통하여 영업의 범위를 확보해 나갈 것이다. 연결대상자회사3(제조업) 화석에너지의 고갈 및 지구 온난화에 대한 대체에너지의 개발이 중요하게 대두되고 있는 가운데 에너지 수요의 95%이상을 수입에 의존하는 대한민국에서 대체에너지의 개발은 중요한 사업으로 인정되고 있다. 정부의 신재생에너지공급의무화(RPS)제도에 따라 발전사들은 2012년이후 2022년까지 2~10%를 신재생에너지를 이용한 전력을 공급하여야 한다.다양한 신재생에너지중 이중 목질계 에너지는 화석연료에 비하여 온실가스 발생량이 적고 유해가스 발생이 크지 않은 청정에너지로서 발전소들이 선호하는 신재생에너지원이다.최근 산업용 보일러의 연료가 벙커유에서 목재펠릿으로 전환하는 추세이고, 남부발전도 목재펠릿을 활용한 혼소발전을 시작하는 등 꾸준한 점유율의 증가가 예상된다.당사는 목질계 바이오매스 연료의 수입 공급, 우드펠릿 설비플랜트 수출, 바이오매스 원료 확보 및 공급등 친환경 사업의 개시를 위하여 말레이시아 법인을 설립하여 가동하고 있으며, 생산과 국내의 판매등 시장개척에 경주하고 있다 . 연결대상자회사4(도급업) 종합물류서비스 역량강화의 일환으로 도급전문 자회사인 국내법인 "피티에스 주식회사(변경전 상호 : 에이치티에스 주식회사)"를 신규설립하고 영업을 개시하였다. 동 회사는 한화토탈 신설공장 도급업권(포장, 상차지원 등) 수주를 기반으로 한화토탈, 한화솔루션, 한화큐셀, 에스-오일토탈윤활유 등 기존 고객사 도급업권 및 신규 고객사 도급업권으로 그 영업범위를 확대해나감으로써 매출신장을 기할 예정이다. (4) 사업부문별 재무정보 (단위 : 원) 부문 구분 당분기 비율(%) 전기 비율(%) 국내운송 자산 124,978,104,817 40.5 118,474,618,080 42.9 부채 93,794,300,213 40.5 87,303,272,569 42.9 유통물류 자산 116,854,709,149 38.0 110,574,062,158 40.0 부채 87,697,806,646 38.0 81,481,397,825 40.0 국제물류 자산 64,515,433,948 21.0 45,947,252,878 16.6 부채 48,417,920,794 21.0 33,858,269,449 16.6 창고 자산 868,838,105 0.3 819,709,456 0.3 부채 652,050,711 0.3 604,039,238 0.3 용역 자산 654,458,064 0.2 393,246,048 0.2 부채 369,093,802 0.2 198,994,288 0.2 계 자산 307,871,544,083 100.0 276,208,888,620 100.0 부채 230,931,172,166 100.0 203,445,973,369 100.0 - 연결실체의 보고부문별 손익 정보 (단위 : 원) 부문 구 분 당분기 비율(%) 전분기 비율(%) 국내운송 총매출액 185,599,872,578 40.12 184,263,699,092 42.94 내부매출액 9,054,546 0.19 1,200,000 0.03 순매출액 185,590,818,032 40.53 184,262,499,092 43.29 영업이익 5,022,190,643 53.84 2,516,072,986 23.97 유통물류 총매출액 173,528,898,857 37.51 172,573,492,172 40.22 내부매출액 1,215,000 0.03 - 0.00 순매출액 173,527,683,857 37.89 172,573,492,172 40.55 영업이익 2,773,612,432 29.73 5,946,147,714 56.64 국제물류 총매출액 100,445,969,228 21.71 70,951,367,109 16.53 내부매출액 4,641,410,665 99.78 3,472,467,035 99.97 순매출액 95,804,558,563 20.92 67,478,900,074 15.85 영업이익 1,034,946,228 11.09 1,087,880,835 10.36 창고 총매출액 1,290,212,993 0.28 1,312,827,238 0.31 내부매출액 - 0.00 - 0.00 순매출액 1,290,212,993 0.28 1,312,827,238 0.31 영업이익 393,291,037 4.22 948,515,050 9.03 용역 총매출액 1,734,065,938 0.38 - 0.0 내부매출액 - 0.00 - 0.0 순매출액 1,734,065,938 0.38 - 0.0 영업이익 104,208,019 1.12 - 0.0 계 총매출액 462,599,019,594 100.00 429,101,385,611 100.00 내부매출액 4,651,680,211 100.00 3,473,667,035 100.00 순매출액 457,947,339,383 100.00 425,627,718,576 100.00 영업이익 9,328,248,359 100.00 10,498,616,585 100.00 ※ 비교표시된 제42기 3분기 및 제41기 3분기 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다. 다. 주요제품등 (1) 주요 제품 등의 현황(연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 유 형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(%) 국내운송(화물운송)국제물류창 고 유통물류용역 카고, 벌크냉동, 일반유조, 화공운송주선창 고3PL상품매출용역수입 BULK화물일반/냉동유류화물화공품화물보관공산품주류식품류등식자재등도급 운송운송운송운송주선보관수배송유통보관유통가공판매대행도급 HEXCOEverWaysWellos 185,591(40.53) 95,805(20.92) 1,290(0.28) 173,528(37.89) 1,734(0.38) (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 유 형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(%) 국내운송(화물운송)국제물류창 고 유통물류 카고, 벌크냉동, 일반유조, 화공운송주선창 고3PL상품매출 BULK화물일반/냉동유류화물화공품화물보관공산품주류식품류등식자재등 운송운송운송운송주선보관수배송유통보관유통가공판매대행 HEXCOEverWaysWellos 177,459(40.52) 86,553(19.76) 449(0.10)173,529(39.62) (2) 주요 원재료1) 주요원재료 현황(연결재무제표기준) (단위 : 원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율(%) 국내운송외 소 모 품 유류 차량운행 등 149,183,684 90.08% 소 모 품 차량부품/타이어 차량운행 등 16,430,635 9.92% 합계 165,614,319 100.00% (별도재무제표기준) (단위 : 원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율(%) 국내운송외 소 모 품 유류 차량운행 등 128,735,730 88.68% 소 모 품 차량부품/타이어 차량운행 등 16,430,635 11.32% 합계 145,166,365 100.00% ※ 매입액은 당분기(01.01~09.30)중 총 매입액을 기준으로 함.[유류 및 차량부품 매입총계를 100으로 하여 비율산정함] 2) 가격변동추이 (단위: 원) 품 목 제42기 3분기 제41기 제40기 저유황경유(1리터당) 1,143 1,388 1,293 라. 생산 및 설비 (1) 생산능력(연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제42기 3분기 제41기 제40기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및 지방사업장 186,000 248,000 262,000 소 계 186,000 248,000 262,000 국제물류 주 선 서울 96,000 97,000 99,000 소 계 96,000 97,000 99,000 유통물류 공산품주 류식품류 본사 및 지방사업장 174,000 232,000 205,000 소 계 174,000 232,000 205,000 기타 창고 지방사업장 2,000 2,000 2,000 용역 본사 및지방사업장 2,000 500 - 소 계 4,000 2,500 2,000 합 계 460,000 579,500 568,000 (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제42기 3분기 제41기 제40기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및 지방사업장 178,000 238,000 251,000 소 계 178,000 238,000 251,000 국제물류 주 선 서울 87,000 80,000 88,000 소 계 87,000 80,000 88,000 유통물류 공산품주 류식품류 본사 및 지방사업장 174,000 232,000 205,000 소 계 174,000 232,000 205,000 기타 창고 울산 1,000 2,000 2,000 소 계 1,000 2,000 2,000 합 계 440,000 552,000 546,000 ※ 생산능력의 산출근거 - 당분기 보고서상 생산능력은 연간 매출목표등을 대체하여 적용하였음. (2) 생산실적(연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제42기 3분기 제41기 제40기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및지방사업장 185,591 247,801 261,366 소 계 185,591 247,801 261,366 국제물류 주 선 서 울 95,805 96,103 98,503 소 계 95,805 96,103 98,503 유통물류 공산품주 류식품류상 품 본사 및지방사업장 173,528 231,276 204,258 소 계 173,528 231,276 204,258 기타 창 고 지방사업장 1,290 1,714 1,799 용 역 본사 및지방사업장 1,734 461 - 소 계 3,024 2,175 1,799 합 계 457,948 577,355 565,926 (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제42기 3분기 제41기 제40기 국내운송 유 조냉 동일 반 본사 및지방사업장 177,459 237,675 250,636 소 계 177,459 237,675 250,636 국제물류 주 선 서 울 86,553 79,288 87,692 소 계 86,553 79,288 87,692 유통물류 공산품주 류식품류상 품 본사 및지방사업장 173,529 231,276 204,258 소 계 173,529 231,276 204,258 기타 창 고 지방사업장 449 750 800 소 계 449 750 800 합 계 437,990 548,989 543,386 (3) 당해 사업연도의 가동률 ※ 운송사업은 서비스업종으로 가동시간에 근거하여 생산능력을 산출할 수 없음.따라서 이와 관련한 기재를 생략하였음. (4) 생산설비의 현황 등 1) 유형자산(연결재무제표기준) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 1,611 - - - 1,611 461천/㎡ 여수지점 자가 여수 874 - - - 874 309천/㎡ 자가 여수 3,498 - - - 3,498 228.6천/㎡ 여수사업소 자가 여수 - 455 - - 455 168.9천/㎡ 울산지점 자가 울산 711 - - - 711 283.2천/㎡ - 자가 음성 3,308 - - - 3,308 26.5천/㎡ 보은지점 자가 보은 243 - - - 243 37.8천/㎡ 본점 자가 화성 2,841 - - - 2,841 340.5천/㎡ 자가 화성 783 - - - 783 50천/㎡ 이천센터 자가 이천 9,443 - - - 9,443 231.7천/㎡ 자가 이천 37 - - - 37 APT 청원센터 자가 청주 46 - - - 46 APT 대산지점 자가 대산 3,663 - - - 3,663 194.2천/㎡ 인천센터 자가 인천 9,742 - - - 9,742 752.5천/㎡ 남이천 자가 이천 15,138 - - - 15,138 44.7천/㎡ 합 계 51,938 455 - - 52,393 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 201 - - 5 196 - 여수지점 자가 여수 544 - - 11 533 - 여수사업소 자가 여수 - 60 1 59 울산지점 자가 울산 522 - - 14 508 - 보은지점 자가 보은 16 - - - 16 - 본점 자가 화성 6,885 15 - 153 6,747 - 이천센터 자가 이천 6,532 48 - 139 6,441 - 자가 이천 128 - - 3 125 - 청원센터 자가 청주 49 - - 1 48 - 대산지점 자가 대산 1,466 - - 30 1,436 - 인천센터 자가 인천 4,482 - - 88 4,394 - 합 계 20,825 123 - 445 20,503 - [자산항목 : 기타자산] (단위 : 백만원) 자산구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 차량운반구본사 외 자가 화성외 2,010 1,607 - 744 2,873 - 구축물본사 외 자가 화성외 1,839 55 - 123 1,771 - 기계장치본사 외 자가 화성외 1,287 - - 253 1,034 - 공구와집기본사 외 자가 화성외 3,352 523 16 848 3,011 - 건설중인 자산 자가 이천외 39,168 15,784 7,871 - 47,081 - 합 계 47,656 17,969 7,887 1,968 55,770 - [자산항목 : 투자부동산] (단위 : 백만원) 구분사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 울산지점 자가 울산 3,540 - - - 3,540 토지 자가 울산 1,263 - - 32 1,231 건물 여수사업소 자가 여수 455 - 455 - - 토지 자가 여수 60 - 60 - - 건물 합 계 5,318 - 515 32 4,771 - (별도재무제표기준) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 1,611 - - - 1,611 450천/㎡ 여수지점 자가 여수 874 - - - 874 298.7천/㎡ 자가 여수 3,498 - - - 3,498 223.7천/㎡ 여수사업소 자가 여수 - 455 - - 455 168.9천/㎡ 울산지점 자가 울산 711 - - - 711 281.4천/㎡ - 자가 음성 3,308 - - - 3,308 25.8천/㎡ 보은지점 자가 보은 243 - - - 243 37.4천/㎡ 본점 자가 화성 2,841 - - - 2,841 303.6천/㎡ 자가 화성 783 - - - 783 50천/㎡ 이천센터 자가 이천 9,443 - - - 9,443 220.5천/㎡ 자가 이천 37 - - - 37 APT 청원센터 자가 청주 46 - - - 46 APT 대산지점 자가 대산 3,663 - - - 3,663 189천/㎡ 인천센터 자가 인천 9,742 - - - 9,742 727.7천/㎡ 남이천 자가 이천 15,138 - - - 15,138 54.4천/㎡ 합 계 51,938 455 - - 52,393 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대전지점 자가 대전 201 - - 5 196 - 여수지점 자가 여수 544 - - 11 533 - 여수사업소 자가 여수 - 60 1 59 울산지점 자가 울산 522 - - 14 508 - 보은지점 자가 보은 16 - - - 16 - 본점 자가 화성 6,885 15 - 153 6,747 - 이천센터 자가 이천 6,532 48 - 139 6,441 - 자가 이천 128 - - 3 125 - 청원센터 자가 청주 49 - - 1 48 - 대산지점 자가 대산 1,466 - - 30 1,436 - 인천센터 자가 인천 4,482 - - 88 4,394 - 합 계 20,825 123 - 445 20,503 - [자산항목 : 기타자산] (단위 : 백만원) 자산구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 차량운반구본사 외 자가 화성외 1,847 1,559 - 668 2,738 - 구축물본사 외 자가 화성외 1,839 55 - 123 1,771 - 기계장치본사 외 자가 화성외 1,287 - - 253 1,034 - 공구와집기본사 외 자가 화성외 3,304 515 16 837 2,966 - 건설중인 자산 자가 이천외 39,168 15,784 7,871 - 47,081 - 합 계 47,445 17,913 7,887 1,881 55,590 - [자산항목 : 투자부동산] (단위 : 백만원) 구분사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 울산지점 자가 울산 3,540 - - - 3,540 토지 자가 울산 1,263 - - 32 1,231 건물 여수사업소 자가 여수 455 - 455 - - 토지 자가 여수 60 - 60 - - 건물 합 계 5,318 - 515 32 4,771 - 2) 무형자산 (연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 영업권 자가 화성외 596 - - 596 - 기타의무형자산 자가 화성외 2,455 174 10 2,619 - 소프트웨어 자가 중국외 6 - - 2 4 - 합 계 3,057 174 10 2 3,219 - (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 영업권 자가 화성외 596 - - - 596 - 기타의무형자산 자가 화성외 2,455 174 10 - 2,619 - 합계 3,051 174 10 - 3,215 - 마. 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자목적 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 운송사업 매입 '20.01~ '20.12 차량운반구 생산능력증가 1,500 1,000 500 - 설비 '20.01~ '20.12 물류용설비 생산능력증가 500 - 500 - 설비 '20.01~ '20.12 물류창고등 생산능력증가 26,000 12,000 14,000 - 합 계 28,000 13,000 15,000 - 바. 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 투자목적 예상투자 소요자금 지출예정 향후기대효과 비고 투자내용 총금액 제42기 제43기 제44기 운송사업 운송능력확충 차량외 4,500 1,500 1,500 1,500 영업능력증대 - 물류시설등 물류창고등 46,000 26,000 10,000 10,000 영업능력증대 - 기타 IT관련 IT개발외 1,500 500 500 500 영업능력증대 - 합 계 52,000 28,000 12,000 12,000 - 사. 매출 (1) 매출실적(연결재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제42기 3분기 제41기 제40기 국내운송 화물운송 일반화공품냉동 수 출 - - - 내 수 185,591 247,801 261,366 합 계 185,591 247,801 261,366 국제물류 운송주선 주선 수 출 - - - 내 수 95,805 96,103 98,503 합 계 95,805 96,103 98,503 유통물류 물류대행상품매출 수배송창고관리 수출 - - - 내수 173,528 231,276 204,258 합계 173,528 231,276 204,258 창고보관 창 고 보관 수 출 - - - 내 수 1,290 1,714 1,799 합 계 1,290 1,714 1,799 용역 용역수입 도급 수 출 - - - 내 수 1,734 461 - 합 계 1,734 461 - 합 계 수 출 - - - 내 수 457,948 577,355 565,926 합 계 457,948 577,355 565,926 - 당사의 매출의 구성은 물류분야별 일반 화물을 취급하는 국내운송과 국제물류, 기업물류대행(3PL)인 유통물류부문, 그리고 창고부문 및 용역부문으로 구성되어 있습니다. (별도재무제표기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제42기 3분기 제41기 제40기 국내운송 화물운송 일반화공품냉동 수 출 - - - 내 수 177,459 237,675 250,636 합 계 177,459 237,675 250,636 국제물류 운송주선 주선 수 출 - - - 내 수 86,553 79,288 87,692 합 계 86,553 79,288 87,692 유통물류 물류대행상품매출 수배송창고관리 수출 - - - 내수 173,529 231,276 204,258 합계 173,529 231,276 204,258 창고보관 창 고 보관 수 출 - - - 내 수 449 750 800 합 계 449 750 800 합 계 수 출 - - - 내 수 437,990 548,989 543,386 합 계 437,990 548,989 543,386 - 당사의 매출의 구성은 물류분야별 일반 화물을 취급하는 국내운송과 국제물류, 물류대행(3PL)인 유통물류부문 그리고 창고부문으로 구성되어 있습니다. ※ 비교표시된 제42기 3분기, 제41기, 제40기 매출은 K-IFRS 1115호를 적용하여 작성되었습니다. (2) 제품 및 서비스의 판매경로1) 판매경로(연결재무제표기준) (단위:백만원) 사업부문 매출액 매출비중(%) 판 매 경 로 국내운송 185,591 40.53 수지, 기계 방산품 : 원재료 생산공장→공장유류 : 공장→중간기지, 주유소로 직송화공 : 탱크터미널→발전소, 공장 직송 국제물류 95,805 20.92 수출·입 화물의 운송주선 유통물류(3PL) 173,528 37.89 기업체 물류대행,유통업체 물류대행 물품의 보관, 수배송,입출하,창고관리,물류유통가공식자재등 판매대행완제품의 편의점 판매대행 창고보관 1,290 0.28 화물의 보관 및 입,출고 용역수입 1,734 0.38 화물상하차, 포장지원 등 물류도급 계 457,948 100 - (별도재무제표기준) (단위:백만원) 사업부문 매출액 매출비중(%) 판 매 경 로 국내운송 177,459 40.52 수지, 기계 방산품 : 원재료 생산공장→공장유류 : 공장→중간기지, 주유소로 직송화공 : 탱크터미널→발전소, 공장 직송 국제물류 86,553 19.76 수출·입 화물의 운송주선 유통물류(3PL) 173,529 39.62 기업체 물류대행,유통업체 물류대행 물품의 보관, 수배송,입출하,창고관리,물류유통가공식자재등 판매대행완제품의 편의점 판매대행 창고보관 449 0.10 화물의 보관 및 입,출고 계 437,990 100 - 2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금조건 부대비용등 비고 사업부문 지속적이고 안정적으로 계약갱신시협정에 의한 가격기준판매. 현금어음 계약시결정 장기계약 일시적이고 단발적(단발입찰등)서비스제공,계약시 협정 가격기준판매. 현금 계약시결정 단기계약 3) 판매전략 사업부문 판매전략 국내운송국제물류창고보관 ▩ 기존 업권에 대한 서비스강화 및 신규업권 확보위한 전국적 네트워크구성▩ 시장내 정보확보 및 관련입찰의 참여를 위한 제안활성.▩ 기존 거래처 방문의 정례화로 고객서비스 제고 ▩ 거래처 관리 및 업무연계를 통한 신규거래처 개발의 활로 모색 유통물류 ▩ 전국적 물류네트워크 구축을 통한 Service Level-up , Cost-down▩ 입출고 Deck할당으로 제품 구축시간 단축(유통업체 물류대행)▩ 아웃소싱을 통한 물류 운영 관리의 일원화(기업체물류대행)▩ 개별기업의 물류특성 고려한 시스템의 설계 및 제안(기업체물류대행)▩ 냉동차량 온도관리를 통한 최상의 상품의 질 보장(식자재물류대행) 용역 ▩ 화물운송과 연계한 상하차, 안전관리, 포장지원 등 물류전문 도급인력 투입 에 의한 화주별 물류특화서비스능력 어필 및 제안(물류전문도급) 4) 판매조직도 (주)한익스프레스 HAN EXPRESSLOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD HAN EXPRESS ENERGYSDN.BHD HANEXPRESSVIETNAMCO.,LTD 피티에스(주) 산업물류부문(국내운송/국제물류) 유통물류부문 SCM1팀 SCM2팀 부산지사 SCM3팀 SCM5팀 국제물류팀 국제운영팀 운영지원팀 중부지사 대산지사 여수지사 울산지사 TPL3팀 저온물류운영팀 TPL1팀 TPL2팀 상온물류운영팀 아. 시장위험과 위험관리(1) 재무위험관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리의 목적은 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. ① 시장위험- 외환위험회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 8,004,949,585 2,463,333,645 2,848,637,506 1,675,390,392 EUR 301,272 119,587,203 285,435 66,474,897 JPY - 18,017,073 - 12,503,242 GBP - 5,114,902 - 308,764 AUD - 207,828 - - SGD - 514,065 - - 합 계 8,005,250,857 2,606,774,716 2,848,922,941 1,754,677,295 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 6,671,147,991 2,552,219,971 2,712,504,955 1,434,034,973 EUR - 119,587,195 - 66,474,897 JPY - 18,017,071 - 12,503,242 GBP - 5,114,901 - 308,764 AUD - 207,827 - - SGD - 514,064 - - 합 계 6,671,147,991 2,695,661,029 2,712,504,955 1,513,321,876 회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 554,161,594 (554,161,594) 134,422,377 (134,422,377) EUR (11,928,593) 11,928,593 (3,331,116) 3,331,116 JPY (1,801,707) 1,801,707 (428,833) 428,833 GBP (511,490) 511,490 (265,208) 265,208 AUD (20,783) 20,783 - - SGD (51,407) 51,407 - - 합 계 539,847,614 (539,847,614) 130,397,220 (130,397,220) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 411,892,802 (411,892,802) 139,602,241 (139,602,241) EUR (11,958,720) 11,958,720 (3,331,116) 3,331,116 JPY (1,801,707) 1,801,707 (428,833) 428,833 GBP (511,490) 511,490 (265,208) 265,208 AUD (20,783) 20,783 - - SGD (51,406) 51,406 - - 합 계 397,548,696 (397,548,696) 135,577,084 (135,577,084) - 이자율위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 종료일 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%p 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 해당 기간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 1%p상승시 1%p 하락시 1%p상승시 1%p 하락시 이자비용 662,437,873 (662,437,873) 484,920,909 (484,920,909) 이자수익 - - - - 구 분 당분기 전분기 1%p상승시 1%p 하락시 1%p상승시 1%p 하락시 이자비용 662,437,873 (662,437,873) 484,920,909 (484,920,909) 이자수익 - - - - ② 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미하며, 보고기간 종료일 현재 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 손상전 금액 손상누계액 장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산 7,409,219,865 - 7,409,219,865 기타금융자산 124,000,000 - 124,000,000 매출채권및기타채권 111,211,844,050 171,301,735 111,040,542,315 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,018,626,460 1,545,164,460 2,473,462,000 합계 122,763,690,375 1,716,466,195 121,047,224,180 구분(최대노출액) 손상전 금액 손상누계액 장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산 3,590,715,004 - 3,590,715,004 기타금융자산 124,000,000 - 124,000,000 매출채권및기타채권 106,791,582,628 169,186,773 106,622,395,855 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,018,626,460 1,545,164,460 2,473,462,000 합계 114,524,924,092 1,714,351,233 112,810,572,859 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.③ 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동으로 인한 흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 비파생금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 합계 매입채무및기타채무 58,635,007,395 - 58,635,007,395 단기차입금 52,713,458,028 - 52,713,458,028 장기차입금 - 73,813,636,364 73,813,636,364 장기매입채무및기타채무 - 391,600,000 391,600,000 리스부채 16,263,553,404 26,251,741,408 42,515,294,812 합 계 127,612,018,827 100,456,977,772 228,068,996,599 구분 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 합계 매입채무및기타채무 56,642,680,826 - 56,642,680,826 단기차입금 52,536,363,636 - 52,536,363,636 장기차입금 - 73,813,636,364 73,813,636,364 장기매입채무및기타채무 - 396,600,000 396,600,000 리스부채 16,041,490,782 26,182,817,180 42,224,307,962 합 계 125,220,535,244 100,393,053,544 225,613,588,788 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (2) 자본위험관리회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간 종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 230,931,172,166 203,445,973,369 자본 (B) 76,940,371,917 72,762,915,251 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C) 금융기관예치금 (C) 7,533,219,865 4,538,174,058 차입금 (D) 126,527,094,392 104,235,117,384 부채비율 (A/B) 300% 280% 순차입금비율 (D-C)/B 155% 137% 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 228,226,953,484 200,612,317,175 자본 (B) 72,567,040,097 69,424,563,645 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 3,714,715,004 1,083,502,655 차입금 (D) 126,350,000,000 104,235,117,384 부채비율 (A/B) 315% 289% 순차입금비율 (D-C)/B 169% 149% 자. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 감소 기말잔액 은 행 104,235 34,800 (12,685) 126,350 보 험 회 사 - - - - 종합금융회사 - - - - 여신전문금융회사 - - - - 상호저축은행 - - - - 기타금융기관 - - - - 금융기관 합계 - - - - 회사채 (공모) - - - - 회사채 (사모) - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - 자산유동화 (공모) - - - - 자산유동화 (사모) - - - - 기 타 - - - - 자본시장 합계 104,235 34,800 (12,685) 126,350 주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금 - - - - 기 타 - - - - 총 계 104,235 34,800 (12,685) 126,350 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 [(주)한익스프레스와 그 종속기업] (단위: 원) 과 목 제42기 3분기 제41기 제40기 (2020. 09. 30말) (2019. 12. 31말) (2018. 12. 31말) [유동자산] 114,604,295,818 95,823,824,031 90,540,477,152 1.현금및현금성자산 7,409,219,865 4,534,174,058 2,269,152,885 2.기타유동금융자산 120,000,000 - - 3.매출채권및기타채권 100,847,165,350 85,544,188,894 82,902,230,720 4.기타유동자산 4,257,633,942 3,575,753,703 2,799,872,854 5.재고자산 1,970,276,661 2,169,707,376 2,569,220,693 [비유동자산] 193,267,248,265 180,385,064,589 109,042,072,120 1.유형자산 128,665,907,566 120,418,804,705 86,876,011,845 2.사용권자산 38,165,451,747 35,932,439,926 - 3.무형자산 3,217,747,014 3,055,733,140 3,064,465,940 4.투자부동산 4,770,544,656 5,318,862,594 5,355,294,562 5.기타비유동금융자산 4,000,000 4,000,000 - 6.장기매출채권및기타채권 10,193,376,965 8,271,869,024 - 7.당기손익-공정가치측정 금융자산 2,473,462,000 2,473,462,000 - 8.관계기업투자자산등 3,205,112,164 2,808,896,238 - 9.기타비유동자산 466,820,012 493,712,799 13,746,299,773 10.이연법인세자산 2,104,826,141 1,607,284,163 - 자산총계 307,871,544,083 276,208,888,620 199,582,549,272 [유동부채] 131,216,661,880 119,670,344,084 124,471,509,661 [비유동부채] 99,714,510,286 83,775,629,285 8,139,022,907 부채총계 230,931,172,166 203,445,973,369 132,610,532,568 [지배기업의소유지분] 76,373,039,861 72,176,108,037 66,873,625,113 1.자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 2.주식발행초과금 1,814,027,274 1,814,027,274 1,731,488,450 3.연결기타자본항목 45,528,614 (111,914,676) (271,193,353) 4.연결이익잉여금 68,513,483,973 64,473,995,439 59,413,330,016 [비지배지분] 567,332,056 586,807,214 98,391,591 자본총계 76,940,371,917 72,762,915,251 66,972,016,704 (2020.01.01~2020.09.30) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액 457,947,339,383 577,355,359,006 565,926,324,766 영업이익 9,328,248,359 11,975,878,384 9,497,560,073 연결당기순이익 4,964,179,785 5,913,986,329 5,264,503,076 지배기업소유주지분순이익 4,991,232,130 5,872,461,477 5,296,064,125 비지배지분순이익 (27,052,345) 41,524,852 (31,561,049) 주당손익 416 489 441 연결에포함된회사수 4 4 3 ※ 비교표시된 제42기 3분기 연결재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이나, 외부감사인의 검토를 받지 아니하였습니다.제41기 및 제40기는 현 기준서인 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었고, 모두 외부감사인의 감사(검토)를 받았습니다. 나. 연결대상회사의 변동현황 사업연도 당기 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에 추가된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사 제42기3분기 -HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO)CO.,Ltd-HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD-HAN EXPRESS VIETNAM CO.,Ltd-피티에스(주) - - 제41기 -HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO)CO.,Ltd-HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD-HAN EXPRESS VIETNAM CO.,Ltd-피티에스(주) -피티에스(주) - 제40기 -HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO)CO.,Ltd-HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD-HAN EXPRESS VIETNAM CO.,Ltd - - 다. 요약재무정보 [(주)한익스프레스] (단위: 원) 과 목 제42기 3분기 제41기 제40기 (2020.09.30말) (2019.12.31말) (2018.12.31말) [유동자산] 106,374,570,341 88,301,399,450 83,930,556,279 1.현금및현금성자산 3,590,715,004 1,079,502,655 450,217,742 2.기타유동금융자산 120,000,000 - - 3.매출채권및기타채권 96,550,895,575 81,598,490,596 78,552,551,169 4.기타유동자산 4,146,622,496 3,453,698,823 2,788,475,916 5.재고자산 1,966,337,266 2,169,707,376 2,139,311,452 [비유동자산] 194,419,423,240 181,735,481,370 113,784,300,483 1.유형자산 128,484,099,555 120,207,453,414 84,821,789,670 2.사용권자산 37,881,507,713 35,480,099,926 - 3.무형자산 3,213,751,039 3,049,996,039 3,056,455,269 4.투자부동산 4,770,544,656 5,318,862,594 5,355,294,562 5.기타비유동금융자산. 4,000,000 4,000,000 - 6.장기매출채권및기타채권 10,071,500,280 8,167,157,280 - 7.당기손익-공정가치측정금융자산 2,473,462,000 2,473,462,000 - 8.종속기업투자자산 2,367,091,000 2,367,091,000 - 9.관계기업투자자산 3,032,873,000 3,032,873,000 - 10.기타비유동자산 456,062,656 467,496,754 20,550,760,982 11.이연법인세자산 1,664,531,341 1,166,989,363 - 자산총계 300,793,993,581 270,036,880,820 197,714,856,762 [유동부채] 128,699,717,282 116,965,878,817 121,737,349,699 [비유동부채] 99,527,236,202 83,646,438,358 8,139,022,907 부채총계 228,226,953,484 200,612,317,175 129,876,372,606 [자본금] 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 [주식발행초과금] 1,731,488,450 1,731,488,450 1,731,488,450 [이익잉여금] 64,835,551,647 61,693,075,195 60,106,995,706 자본총계 72,567,040,097 69,424,563,645 67,838,484,156 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2020.01.01~2020.09.30) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액 437,989,955,569 548,988,970,967 543,385,385,350 영업이익 8,729,394,991 10,891,448,193 8,876,806,903 당기순이익 4,093,796,650 2,920,589,902 6,002,627,155 주당손익 341 243 500 ※ 비교표시된 제42기 3분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이나, 외부감사인의 검토를 받지 아니하였습니다.제41기 및 제40기는 현 기준서인 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었고, 모두 외부감사인의 감사(검토)를 받았습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 42기 3분기보고서_42_00129509_(주)한익스프레스.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 42 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 41 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 42 기 3분기말 제 41 기말 자산 유동자산 114,604,295,818 95,823,824,031 현금및현금성자산 7,409,219,865 4,534,174,058 기타유동금융자산 120,000,000 매출채권 및 기타유동채권 100,847,165,350 85,544,188,894 기타유동자산 4,257,633,942 3,575,753,703 재고자산 1,970,276,661 2,169,707,376 비유동자산 193,267,248,265 180,385,064,589 유형자산 128,665,907,566 120,418,804,705 사용권자산 38,165,451,747 35,932,439,926 무형자산 3,217,747,014 3,055,733,140 투자부동산 4,770,544,656 5,318,862,594 기타비유동금융자산 4,000,000 4,000,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 10,193,376,965 8,271,869,024 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,473,462,000 2,473,462,000 관계기업에 대한 투자자산 3,205,112,164 2,808,896,238 기타비유동자산 466,820,012 493,712,799 이연법인세자산 2,104,826,141 1,607,284,163 자산총계 307,871,544,083 276,208,888,620 부채 유동부채 131,216,661,880 119,670,344,084 매입채무 및 기타유동채무 58,635,007,395 60,259,429,129 단기차입금 30,177,094,392 40,035,117,384 미지급법인세 1,357,989,183 914,255,002 기타유동부채 2,452,596,588 740,744,981 유동성장기차입금 22,536,363,636 4,100,000,000 리스부채 16,057,610,686 13,620,797,588 비유동부채 99,714,510,286 83,775,629,285 장기매입채무 및 기타비유동채무 391,600,000 386,050,000 장기차입금 73,813,636,364 60,100,000,000 순확정급여부채 1,604,708,360 334,554,471 리스부채 23,904,565,562 22,955,024,814 부채총계 230,931,172,166 203,445,973,369 자본 지배기업 주주지분 76,373,039,861 72,176,108,037 자본금 7,814,027,274 7,814,027,274 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 주식발행초과금 1,814,027,274 1,814,027,274 기타자본항목 45,528,614 (111,914,676) 해외사업환산손익 45,528,614 (111,914,676) 이익잉여금 68,513,483,973 64,473,995,439 비지배지분 567,332,056 586,807,214 자본총계 76,940,371,917 72,762,915,251 자본과부채총계 307,871,544,083 276,208,888,620 연결 포괄손익계산서 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 154,490,304,385 457,947,339,383 148,605,621,177 425,627,718,576 매출원가 149,544,597,883 441,775,062,047 142,641,155,406 408,855,399,037 매출총이익 4,945,706,502 16,172,277,336 5,964,465,771 16,772,319,539 판매비와관리비 2,276,251,245 6,844,028,977 2,091,508,141 6,273,702,954 영업이익(손실) 2,669,455,257 9,328,248,359 3,872,957,630 10,498,616,585 기타이익 339,827,937 918,529,123 317,962,041 1,074,390,991 기타비용 736,675,121 1,496,809,531 344,084,087 893,267,490 금융수익 53,801,571 382,482,474 108,178,361 274,441,222 금융비용 1,071,954,619 2,782,348,087 597,466,104 1,900,656,803 법인세비용차감전순이익(손실) 1,254,455,025 6,350,102,338 3,357,547,841 9,053,524,505 법인세비용 282,533,411 1,386,403,488 802,337,156 2,284,499,032 계속사업당기순이익 971,921,614 4,963,698,850 2,555,210,685 6,769,025,473 중단영업손익 (712) 480,935 (55,551,940) (1,705,927,117) 당기순이익(손실) 971,920,902 4,964,179,785 2,499,658,745 5,063,098,356 기타포괄손익 6,263,520 53,276,881 61,479,243 205,291,575 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (28,655,104) (111,320,198) (19,012,680) (75,869,400) 보험수리적손익 (36,737,313) (142,718,204) (24,375,231) (97,268,462) 기타포괄손익관련법인세효과 8,082,209 31,398,006 5,362,551 21,399,062 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 34,918,624 164,597,079 80,491,923 281,160,975 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 34,918,624 164,597,079 80,491,923 281,160,975 당기총포괄손익 978,184,422 5,017,456,666 2,561,137,988 5,268,389,931 계속사업당기순이익의 귀속 971,921,614 4,963,698,850 2,555,210,685 6,769,025,473 지배기업 소유주지분 966,241,864 4,990,777,373 2,538,716,468 6,673,218,812 비지배지분 5,679,750 (27,078,523) 16,494,217 95,806,661 중단사업손익의 귀속 (712) 480,935 (55,551,940) (1,705,927,117) 지배기업 소유주지분 (673) 454,757 (52,528,165) (1,613,070,977) 비지배지분 (39) 26,178 (3,023,775) (92,856,140) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 비지배지분 (4,483,415) (19,898,556) 34,999,339 33,499,904 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 982,667,837 5,037,355,222 2,526,138,649 5,234,890,027 주당순손익 기본주당계속사업순손익 (단위 : 원) 81 416 212 556 기본주당중단사업순손익 (단위 : 원) 0 0 (4) (134) 기본주당기순이익 (단위 : 원) 81 416 207 422 연결 자본변동표 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업 소유주 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 (271,193,353) 59,935,620,978 67,395,916,075 98,391,591 67,494,307,666 총포괄손익 종속기업의 취득 49,000,000 49,000,000 종속기업의 유상증자 82,538,824 82,538,824 385,809,126 468,347,950 당기순이익 5,060,147,835 5,060,147,835 2,950,521 5,063,098,356 보험수리적 손익 (97,268,462) (97,268,462) (97,268,462) 해외사업환산손익 250,611,592 250,611,592 30,549,383 281,160,975 기타 포괄손익 법인세 효과 21,399,062 21,399,062 21,399,062 기타조정 423,397 423,397 (423,397) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (720,000,000) (720,000,000) (720,000,000) 2019.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,814,027,274 (20,581,761) 64,200,322,810 71,993,768,323 566,277,224 72,560,045,547 2020.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,814,027,274 (111,914,676) 64,473,995,439 72,176,108,037 586,807,214 72,762,915,251 총포괄손익 종속기업의 취득 0 종속기업의 유상증자 당기순이익 4,991,232,130 4,991,232,130 (27,052,345) 4,964,179,785 보험수리적 손익 (142,718,204) (142,718,204) (142,718,204) 해외사업환산손익 157,443,290 157,443,290 7,153,789 164,597,079 기타 포괄손익 법인세 효과 31,398,006 31,398,006 31,398,006 기타조정 (423,398) (423,398) 423,398 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (840,000,000) (840,000,000) (840,000,000) 2020.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,814,027,274 45,528,614 68,513,483,973 76,373,039,861 567,332,056 76,940,371,917 연결 현금흐름표 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 영업활동현금흐름 13,478,157,767 17,652,787,836 영업에서 창출된 현금의 흐름 17,263,820,562 21,453,050,844 계속사업당기순이익 4,963,698,850 6,769,025,473 조정 20,852,726,536 20,034,591,198 순운전자본의변동 (8,552,604,824) (5,350,565,827) 이자수취 36,166,099 15,956,204 이자지급 (2,417,746,276) (1,738,094,450) 법인세환급 (1,410,827,792) (2,193,475,305) 배당금수취 6,750,000 6,750,000 중단사업으로 인한 현금흐름 (4,826) 108,600,543 투자활동현금흐름 (20,172,239,276) (22,731,648,886) 투자활동으로 인한 현금유입액 701,549,254 1,319,746,208 유형자산의 처분 56,045,455 412,143,006 임대보증금의 증가 8,000,000 50,000,000 보증금의 감소 625,920,000 857,603,202 단기대여금의 감소 11,583,799 투자활동으로 인한 현금유출액 (20,873,788,530) (24,051,395,094) 유형자산의 취득 (18,031,153,130) (22,427,328,015) 보증금의 증가 (283,795,990) 임대보증금의 감소 (7,450,000) (10,000,000) 단기금융상품의 증가 (120,000,000) 장단기대여금의 증가 (2,000,000,000) 기타무형자산의 증가 (174,000,000) 임차보증금의 증가 (541,185,400) (1,330,271,089) 재무활동현금흐름 9,541,151,814 7,213,853,182 재무활동으로 인한 현금유입액 223,815,574,924 39,582,687,950 장기차입금의 순증가 34,800,000,000 39,065,340,000 단기차입금의 증가 189,015,574,924 비지배주주지분의 증감 517,347,950 재무활동으로 인한 현금유출액 (214,274,423,110) (32,368,834,768) 유동성장기부채의 감소 (1,350,000,000) (14,884,670,000) 단기차입금의 순감소 (200,170,098,027) (4,967,012,959) 배당금의 지급 (840,000,000) (720,000,000) 리스부채의 원금상환 (11,914,325,083) (11,797,151,809) 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,847,070,305 2,134,992,132 기초현금및현금성자산 4,534,174,058 2,269,152,885 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 27,975,502 89,299,346 기말현금및현금성자산 7,409,219,865 4,493,444,363 3. 연결재무제표 주석 1. 연결회사의 개요주식회사 한익스프레스(이하 "회사" 또는 "지배기업"이라 함)와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 "연결회사"라 함)은 특수화물자동차 운송업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 한국, 중국 및 베트남에서 영업활동을 수행하고 있습니다. 회사는 1979년 5월에 설립되어 1989년 7월 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 경기도 화성시 양감면 초록로 103에 본사를 두고 있습니다. 회사는 2010년 4월 1일을 기준으로 주식회사 드림파마의 물류사업부문을 양수하였습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 주주는 이석환 및 그 특수관계자(지분율 :47.27%)입니다. (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 현황 및 지배기업의 투자금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 업종 결산일 소재지 지분율(%) 당분기 전기 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 물류업 12월31일 중국 100.00% 1,636,140,000 1,636,140,000 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD(*) 제조업 12월31일 말레이시아 94.49% 3,258,900,129 3,258,900,129 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 물류업 12월31일 베트남 59.21% 679,950,000 679,950,000 피티에스(주) 도급업 12월31일 대한민국 51.00% 51,000,000 51,000,000 합계 5,625,990,129 5,625,990,129 (*) 우드펠릿을 제조 및 판매하는 해외현지법인으로서 지속적인 영업손실로 인해2019년 7월 이사회에서 영업 중단 및 청산을 결의하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다(단위: 원). 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자기자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 7,025,565,890 2,383,304,605 4,642,261,285 18,838,197,686 559,724,798 707,280,325 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 188,157,705 9,454,503 178,703,202 - 480,935 (93,929) HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 1,577,452,220 552,566,660 1,024,885,560 4,036,800,401 (176,201,780) (158,585,364) 피티에스(주) 654,458,064 369,093,802 285,364,262 1,734,065,938 91,112,502 91,112,502 합계 9,445,633,879 3,314,419,570 6,131,214,309 24,609,064,025 475,116,455 639,713,534 기업명 전기말 전분기 자산 부채 자기자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 HANEXPRESS LOGISTICS(NINGBO)CO.,LTD 5,839,783,872 1,904,802,912 3,934,980,960 16,892,655,084 543,754,349 678,521,223 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD 188,282,089 9,484,958 178,797,131 458,580,682 (1,705,927,117) (1,623,423,616) HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 1,787,798,780 604,327,856 1,183,470,924 6,836,147,739 234,203,010 298,093,610 피티에스(주) 393,246,048 198,994,288 194,251,760 - (2,587,176) (2,587,176) 합계 8,209,110,789 2,717,610,014 5,491,500,775 24,187,383,505 (930,556,934) (649,395,959) 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 연결재무제표의 작성기준 연결회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간에 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를수 있습니다.연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 또한 2020년 초 코로나바이러스감영증-19의 확산 우려로 인하여 세계경제상황의 악화가 예상되며, 경제 환경의 불확실성이 증대되고 있습니다. 연결회사 역시 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 커질 수 있습니다. 그러나, 위에서 언급한 상황이 연결회사의 재무상태 및 경영성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없으며, 연결회사의 연결재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 분류별 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 금융자산범주 계정명 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익- 공정가치측정 금융자산 투자유가증권 2,473,462,000 2,473,462,000 2,473,462,000 2,473,462,000 상각후원가측정 금융자산 현금및현금성자산 7,409,219,865 7,409,219,865 4,534,174,058 4,534,174,058 정기예적금 120,000,000 120,000,000 - - 장기성예적금 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 매출채권 91,343,439,387 91,343,439,387 84,269,657,977 84,269,657,977 계약자산 322,308,335 322,308,335 미수금 9,174,650,505 9,174,650,505 1,260,947,118 1,260,947,118 미수수익 4,767,123 4,767,123 단기대여금 2,000,000 2,000,000 13,583,799 13,583,799 보증금 8,193,376,965 8,193,376,965 8,271,869,024 8,271,869,024 장기대여금 2,000,000,000 2,000,000,000 - - 합계 121,047,224,180 121,047,224,180 100,827,693,976 100,827,693,976 (2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과같습니다(단위: 원). 금융부채 범주 계정명 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로측정하는금융부채 매입채무 52,499,514,124 52,499,514,124 45,917,118,091 45,917,118,091 미지급금 6,135,493,271 6,135,493,271 14,342,311,038 14,342,311,038 단기차입금 30,177,094,392 30,177,094,392 40,035,117,384 40,035,117,384 유동성장기차입금 22,536,363,636 22,536,363,636 4,100,000,000 4,100,000,000 임대보증금 391,600,000 391,600,000 386,050,000 386,050,000 장기차입금 73,813,636,364 73,813,636,364 60,100,000,000 60,100,000,000 리스부채 39,962,176,248 39,962,176,248 36,575,822,402 36,575,822,402 합계 225,515,878,035 225,515,878,035 201,456,418,915 201,456,418,915 (3) 금융상품 범주별 순손익(단위: 원) 구 분 당분기 전분기 [당분기손익] 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 40,933,222 15,956,204 외환환산손익 (92,522,957) (31,164,994) 대손상각비 (35,723,807) - 기타의대손충당금환입 - 10,511,237 상각후원가 금융부채 이자비용 (2,435,637,244) 1,746,500,753 합 계 (2,522,950,786) 1,741,803,200 5. 현금및현금성자산 및 기타비유동자산 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 당분기말 전기말 보유현금 9,204,640 19,621,590 은행예금 7,400,015,225 4,514,552,468 합계 7,409,219,865 4,534,174,058 (2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 예금종류 거래은행 당분기말 전기말 사용제한내용 장기성예적금 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 합계 4,000,000 4,000,000 6. 기타유동금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 당분기말 전기말 정기예,적금 120,000,000 - 7. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 유동성 구분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권 매출채권 91,514,741,122 84,405,235,905 (대손충당금) (171,301,735) (135,577,928) 계약자산 322,308,335 - 미수금 9,174,650,505 1,260,947,118 미수수익 4,767,123 - 단기대여금 2,000,000 13,583,799 소계 100,847,165,350 85,544,188,894 장기매출채권 및 기타채권 보증금 8,193,376,965 8,271,869,024 (대손충당금) - - 장기대여금 2,000,000,000 - 소계 10,193,376,965 8,271,869,024 합계 합계 111,040,542,315 93,816,057,918 (2) 신용위험 및 손실충당금 연결회사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 연결회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.1) 당분기말 현재 연결회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 회사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다(단위: 원). 구 분 연체된 일수 90일이내 90일초과 180일초과 270일초과 365일초과 대손확정 합계 180일이하 270일이하 365일이하 채무불이행률 0.01% 0.18% 31.00% 56.05% 93.51% 0.00% 총장부금액 86,389,685,018 4,948,456,386 15,408,206 38,953,600 122,237,912 - 91,514,741,122 전체기간 기대신용손실 12,278,763 11,854,256 4,776,389 21,833,431 24,198,700 96,360,196 171,301,735 순장부금액 86,377,406,255 4,936,602,130 10,631,817 17,120,169 98,039,212 (96,360,196) 91,343,439,387 2) 보고기간 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기초금액 135,577,928 47,981,169 손상차손 인식(환입) 35,723,807 99,903,417 연중 제각금액 - (12,306,658) 기말금액 171,301,735 135,577,928 (3) 보고기간 중 차입거래로 분류된 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정명 당분기 전기 차입으로 분류된 채권양도 기초잔액 1,535,117,384 5,801,020,701 증가액 30,455,574,924 62,265,901,828 감소액 (31,990,692,308) (66,531,805,145) 차입으로 분류된 채권양도 기말잔액 - 1,535,117,384 8. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 상품 1,964,918,750 2,164,349,465 저장품 5,357,911 5,357,911 합계 1,970,276,661 2,169,707,376 (2) 보고기간 중 비용으로 인식한 재고자산은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 비용 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 상품매출원가 7,419,796,290 21,349,936,751 6,854,882,230 17,906,804,014 화물운송원가 5,626,559,579 14,143,710,587 5,784,609,038 16,499,666,158 국제물류매출원가 8,955,737,031 21,928,164,923 1,722,394,943 2,552,324,097 합계 22,002,092,900 57,421,812,261 14,361,886,211 36,958,794,269 9. 기타자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타유동자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 선급금 3,469,166,353 2,589,826,099 선급비용 788,467,589 425,791,944 선급부가세 - 560,135,660 합계 4,257,633,942 3,575,753,703 (2) 보고기간 종료일 현재 기타비유동자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 466,820,012 493,712,799 10. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 회사명 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,460 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주 브루어리㈜ 3.14% 500,000,000 500,000,000 500,000,000 ㈜한국교통자산운용 3.75% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 (주)광주일보사 15.00% 1,200,000,000 1,200,000,000 1,200,000,000 합계 4,018,626,460 2,473,462,000 2,473,462,000 구분 회사명 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,460 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주브루어리㈜ 3.14% 500,000,000 500,000,000 500,000,000 ㈜한국교통자산운용 3.75% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 (주)광주일보사 15.00% 1,200,000,000 1,200,000,000 1,200,000,000 합계 4,018,626,460 2,473,462,000 2,473,462,000 (*) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품 및 채무상품에 대하여는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나, 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아취득원가를 공정가치로 간주하였습니다. 11. 관계기업투자자산 등(1) 보고기간 종료일 현재 공동지배기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 회사명 설립일 결산일 소재지 소유지분율(%) 의결권지분율 당분기말 전기말 엔알에스한익스㈜ 2014년 6월 26일 12월 31일 한국 46.47% 50.00% 3,205,112,164 2,808,896,238 상기 공동지배기업 투자주식은 의결권없는 배당우선주 비지배지분으로 인해 회사의 소유지분율과 의결권지분율이 일치하지 아니합니다. 동 공동지배기업에 대한 투자지분은 기준서 제 1111호 공동약정 문단 24에 의거 연결재무제표상 지분법으로 회계처리되었습 니다. (2) 보고기간 종료일 현재 공동지배기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 회사명 당기초 취득(처분) 지분법손익 기타포괄손익 당분기말 당기순이익 회계정책일치효과 엔알에스한익스㈜ 2,808,896,238 - 288,080,169 108,135,758 - 3,205,112,164 (3) 보고기간 종료일 현재 공동지배기업의 요약 재무정보 및 수령한 배당금은 아래와 같습니다(단위: 원). 요약 재무정보 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본총계 엔알에스한익스㈜ 4,832,079,455 18,712,351,057 11,710,439,098 6,648,829,493 5,185,161,921 요약 재무정보, 계속 회사명 수익 계속영업손익 세전손익 기타포괄손익 총포괄손익 수령한 배당금 엔알에스한익스㈜ 18,505,727,545 619,919,350 - - 619,919,350 - (4) 보고기간 중 공동지배기업의 재무정보금액을 공동지배기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 회사명 당분기말 순자산(a) 연결회사지분율(b) 순자산 지분금액(axb) 영업권 내부거래 회계정책 일치 효과 장부금액 엔알에스한익스㈜ 5,185,161,921 46.47% 2,409,575,246 - - 795,536,919 3,205,112,164 (5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 없으며, 공동지배기업에 대한 지분에 관하여 보고기간 종료일 현재 발생됐으나 인식되지 않은 약정사항은 없습니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원) . 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 51,938,395,215 23,708,763,114 3,298,591,918 1,919,295,182 16,697,493,519 10,969,749,553 39,168,302,448 147,700,590,949 취득액 - 63,390,000 55,000,000 - 1,601,054,382 522,343,968 15,783,910,234 18,025,698,584 처분(-) - - - (2,100,000) (290,978,170) (579,719,730) - (872,797,900) 환율차이 - - - - 14,783,196 2,742,781 - 17,525,977 대체(주1) 455,427,660 72,508,720 - - - - (7,871,177,966) (7,343,241,586) 기말금액 52,393,822,875 23,844,661,834 3,353,591,918 1,917,195,182 18,022,352,927 10,915,116,572 47,081,034,716 157,527,776,024 기초금액(+) - 2,884,408,771 1,459,685,478 632,482,576 14,687,642,463 7,617,566,956 - 27,281,786,244 처분(-) - - - (2,099,000) (290,973,170) (563,983,527) - (857,055,697) 감가상각비(+) - 445,481,027 123,002,865 253,157,598 744,031,362 847,563,359 - 2,413,236,211 환율차이 - - - - 8,861,559 2,200,041 - 11,061,600 대체 - 12,840,100 - - - - - 12,840,100 기말금액 - 3,342,729,898 1,582,688,343 883,541,174 15,149,562,214 7,903,346,829 - 28,861,868,458 기초금액 51,938,395,215 20,824,354,343 1,838,906,440 1,286,812,606 2,009,851,056 3,352,182,597 39,168,302,448 120,418,804,705 기말금액 52,393,822,875 20,501,931,936 1,770,903,575 1,033,654,008 2,872,790,713 3,011,769,743 47,081,034,716 128,665,907,566 (주1) 당분기 중 발생한 화재로 인해 소실된 부분 중 보험으로 보전될 금액에 대해 미수금으로 계정재분류 하였습니다. 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 52,029,081,406 23,665,897,089 3,264,126,308 4,096,835,900 17,835,439,705 9,832,036,851 2,723,281,683 113,446,698,942 취득액 - 18,830,760 261,801,060 - 245,222,255 1,492,060,078 20,401,084,862 22,418,999,015 처분(-) (95,918,377) (63,964,735) (234,313,296) (2,284,403,587) (1,459,243,019) (509,525,961) - (4,647,368,975) 환율차이 - - 6,977,846 95,362,869 15,157,642 2,903,602 - 120,401,959 대체(주1) - - - - - - - - 기말금액 51,933,163,029 23,620,763,114 3,298,591,918 1,907,795,182 16,636,576,583 10,817,474,570 23,124,366,545 131,338,730,941 기초금액(+) - 2,307,609,204 1,331,420,397 858,979,606 15,079,401,766 6,993,276,124 - 26,570,687,097 처분(-) - (13,991,630) (33,505,920) (662,558,887) (1,453,671,564) (471,175,718) - (2,634,903,719) 감가상각비(+) - 442,794,769 120,658,895 327,579,385 892,600,172 807,510,180 - 2,591,143,401 환율차이 - - 416,707 24,479,940 5,948,946 1,993,727 - 32,839,320 대체 - - - - - - - - 기말금액 - 2,736,412,343 1,418,990,079 548,480,044 14,524,279,320 7,331,604,313 - 26,559,766,099 기초금액 52,029,081,406 21,358,287,885 1,932,705,911 3,237,856,294 2,756,037,939 2,838,760,727 2,723,281,683 86,876,011,845 기말금액 51,933,163,029 20,884,350,771 1,879,601,839 1,359,315,138 2,112,297,263 3,485,870,257 23,124,366,545 104,778,964,842 (2) 보고기간 중 자본화된 차입원가의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 적격자산 유형자산 유형자산 자본화된 차입원가 684,876,205 530,718,272 자본화이자율 특정차입금 3.20%~3.77% 2.75%~3.77% (3) 보고기간 종료일 현재 담보제공자산의 내역은 다음과 같습 니다(단위: 원). 구분 장부가액 담보제공처(주1) 채권최고액 여수 토지 874,198,800 한국산업은행 28,400,000,000 건물 532,267,090 이천 토지 9,443,447,214 건물 6,441,967,704 대산 토지 3,662,193,035 건물 1,435,568,113 울산 토지 4,250,760,440 우리은행 14,400,000,000 건물 1,735,344,642 인천 토지 9,742,629,424 우리은행 16,320,000,000 건물 4,394,694,748 화성 토지 2,841,351,819 국민은행 7,200,000,000 건물 6,750,018,334 여수 토지 3,497,446,176 국민은행 3,480,000,000 합계 55,601,887,539 69,800,000,000 (주1) 상기 담보제공자산 관련한 차입금은 산업은행 14,300백만원, 국민은행 8,900백만원, 우리은행 25,600백만원입니다. 13. 사용권자산 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 부동산 차량운반구 합계 취득금액 51,009,734,206 335,682,486 51,345,416,692 감가상각누계액 (12,998,022,259) (181,942,686) (13,179,964,945) 장부금액 38,011,711,947 153,739,800 38,165,451,747 구분 부동산 차량운반구 기타 합계 취득금액 51,711,315,141 275,706,604 437,780,926 52,424,802,671 감가상각누계액 (16,290,700,082) (125,526,850) (76,135,813) (16,492,362,745) 장부금액 35,420,615,059 150,179,754 361,645,113 35,932,439,926 (2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 부동산 차량운반구 기타 합계 기초금액 35,420,533,000 150,261,812 361,645,114 35,932,439,926 증감 15,551,023,002 111,301,041 (361,645,114) 15,300,678,929 감가상각비 (12,959,843,993) (107,823,115) - (13,067,667,108) 기말금액 38,011,712,009 153,739,738 - 38,165,451,747 구분 부동산 차량운반구 기타 합계 기초금액 - - - - 증감 27,399,055,000 183,812,000 579,098,000 28,161,965,000 감가상각비 (9,909,441,277) (65,432,688) (171,696,346) (10,146,570,311) 기말금액 17,489,613,723 118,379,312 407,401,654 18,015,394,689 (3) 보고기간 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 13,067,667,108 10,146,570,311 - 건물 12,959,843,993 9,909,441,277 - 차량운반구 107,823,115 65,432,688 - 기타자산 - 171,696,346 단기리스자산관련 비용 591,070,000 179,643,000 소액리스자산관련 비용 447,051,000 16,000,500 리스부채 이자비용 657,260,538 380,050,500 14. 투자부동산(1) 보고기간 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 토지 건물 합계 기초가액 3,995,886,030 1,795,991,265 5,791,877,295 취득 - - - 처분 - - - 대체 (455,427,660) (72,508,720) (527,936,380) 기말가액 3,540,458,370 1,723,482,545 5,263,940,915 기초가액 - 473,014,701 473,014,701 처분 - - - 감가상각비 - 33,221,658 33,221,658 대체 - (12,840,100) (12,840,100) 기말가액 - 493,396,259 493,396,259 3,540,458,370 1,230,086,286 4,770,544,656 구 분 토지 건물 합계 기초가액 3,995,886,030 1,787,662,265 5,783,548,295 취득 - 8,329,000 8,329,000 처분 - - - 대체 - - - 기말가액 3,995,886,030 1,795,991,265 5,791,877,295 기초가액 - 428,253,733 428,253,733 취득 - - - 감가상각비 - 33,536,023 33,536,023 대체 - - - 기말가액 - 461,789,756 461,789,756 3,995,886,030 1,334,201,509 5,330,087,539 (2) 보고기간 중 투자부동산 관련 수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 임대수익 492,947,891 390,300,714 임대비용 (129,423,254) (135,510,632) 임대손익 363,524,637 254,790,082 (3) 보고기간 종료일 현재 회사의 투자부동산 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토 지 3,540,458,370 9,406,709,238 3,995,886,030 9,406,709,238 건 물 1,230,086,286 1,619,240,884 1,322,976,564 1,619,240,884 합 계 4,770,544,656 11,025,950,122 5,318,862,594 11,025,950,122 15. 무형자산(1) 보고기간 중 무형자산의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정과목 영업권 기타의 무형자산 소프트웨어 합계 기초금액 595,548,565 2,454,447,474 5,737,101 3,055,733,140 취득 - 174,000,000 - 174,000,000 처분 - (10,245,000) - (10,245,000) 손상 - - - - 무형자산상각비 - - (1,912,872) (1,912,872) 환율차이 - - 171,746 171,746 기말금액 595,548,565 2,618,202,474 3,995,975 3,217,747,014 계정과목 영업권 기타의 무형자산 소프트웨어 합계 기초금액 595,548,565 2,460,906,704 8,010,671 3,064,465,940 취득 - 65,990,000 - 65,990,000 처분 - (51,959,230) - (51,959,230) 손상 - . - - 무형자산상각비 - - (1,878,223) (1,878,223) 환율차이 - - 367,253 367,253 기말금액 595,548,565 2,474,937,474 6,499,701 3,076,985,740 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 영업권 및 기타의무형자산 등에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때 손상검사를 수행하고 있으며 당분기에 인식한 손상차손은 없습니다. 16. 장단기차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과목 차입내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 원화단기차입금 우리은행 - - 1,535,117,384 우리은행 2.16% 2,500,000,000 4,300,000,000 하나은행 1.978% 5,000,000,000 5,000,000,000 국민은행 1.78%-1.94% 8,900,000,000 15,200,000,000 신한은행 1.72% 10,000,000,000 10,000,000,000 산업은행 2.16% 3,600,000,000 4,000,000,000 신한은행 6.32% 177,094,392 - 소계 30,177,094,392 40,035,117,384 장기차입금 원화장기차입금 산업은행 2.84%-3.51% 26,918,181,818 29,900,000,000 우리은행 1.90%-2.18% 4,300,000,000 8,200,000,000 우리은행 2.02% 2,400,000,000 - 우리은행 2.40%-2.99% 11,650,000,000 - 하나은행 2.25% 3,250,000,000 3,700,000,000 하나은행 2.84%-3.51% 10,786,363,638 7,800,000,000 신한은행 2.84%-3.51% 7,636,363,636 5,500,000,000 농협은행 2.84%-3.51% 6,872,727,272 5,000,000,000 소계 73,813,636,364 60,100,000,000 유동성 장기부채 원화장기차입금 우리은행 2.02% 1,600,000,000 - 우리은행 1.90%-2.18% 5,200,000,000 2,200,000,000 하나은행 2.25% 600,000,000 600,000,000 국민은행 - - 1,300,000,000 우리은행 2.40%-2.99% 1,950,000,000 - 산업은행 2.84%-3.51% 1,281,818,182 - 하나은행 2.84%-3.51% 513,636,362 - 신한은행 2.84%-3.51% 363,636,364 - 농협은행 2.84%-3.51% 327,272,728 - 산업은행 2.53%-2.81% 10,700,000,000 - 소계 22,536,363,636 4,100,000,000 합계 126,527,094,392 104,235,117,384 (2) 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 원). 연도 금액 2021년 6,643,181,818 2022년 11,772,727,272 2023년 이후 55,397,727,274 합계 73,813,636,364 17. 순확정급여부채(1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채 인식금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 14,622,920,459 13,495,192,878 사외적립자산의 공정가치 (13,143,765,779) (13,160,638,407) 합계 1,479,154,680 334,554,471 (2) 보고기간 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 기초확정급여채무 13,495,192,878 12,178,883,632 당기근무원가 1,725,293,826 2,107,623,007 이자원가 313,901,265 354,190,544 과거근무원가 - - 퇴직금 지급액 (911,467,510) (1,837,645,670) 재측정요소 1. 경험조정에 의한 보험수리적손익 - 947,201,734 2. 인구통계적 가정변동으로 인한 보험수리적손익 - 267,389,254 3. 재무적 가정변동으로 인한 보험수리적손익 - (617,264,523) 4. 정년연령 조정에 의한 보험수리적손익 - 94,814,900 소계 - 692,141,365 합계 14,622,920,459 13,495,192,878 (3) 보고기간 중 확정급여제도가 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 575,097,826 1,725,293,826 526,905,751 1,580,717,253 이자원가 104,633,265 313,901,265 88,547,636 265,642,908 과거근무원가 - - - - 사외적립자산기대수익 (101,968,332) (305,905,332) (74,940,630) (224,821,890) 운용관리수수료 - - - - 합계 577,762,759 1,733,289,759 540,512,757 1,621,538,271 (4) 보고기간 중 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비와관리비 170,689,652 512,069,652 147,524,730 442,574,190 물류원가 407,073,107 1,221,220,107 392,988,027 1,178,964,081 합계 577,762,759 1,733,289,759 540,512,757 1,621,538,272 (5) 보고기간 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 세전보험수리적손익 (36,737,313) (142,718,204) (24,375,231) (97,268,462) 법인세효과 8,082,209 31,398,006 5,362,551 21,399,062 세후보험수리적손익 (28,655,104) (111,320,198) (19,012,680) (75,869,400) (6) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 퇴직연금운용자산 13,143,765,779 13,160,638,407 합계 13,143,765,779 13,160,638,407 (7) 보고기간 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전 기 기초 사외적립자산 13,160,638,407 10,420,570,725 지급액 (180,059,756) (435,733,268) 사외적립자산 불입액 - 3,000,000,000 기대수익 인식액 305,905,332 299,762,519 재측정요소 -사외적립자산의 수익(손실) (이자수익에 포함된 금액을 제외) (142,718,204) (95,692,499) 운용관리수수료 - (28,269,070) 합계 13,143,765,779 13,160,638,407 (8) 보고기간 중 보험수리적 평가를 위한 주요 추정은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전 기 할인율 3.19% 3.19% 기대임금상승률 3.97% 3.97% (9) 임금상승률의 변화에 따른 확정급여채무 및 차후 1년간 당기근무원가 민감도분 석은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 -1% 보험수리적 가정치(*) 1% 확정급여채무의 현재가치 (155,979,813) 2,300,391,773 178,291,296 (*) 상기 기준가정을 제외한 기타 가정은 동일함을 전제로 합니다.(10) 할인율의 변화에 따른 확정급여채무 및 차후 1년간 당기근무원가 민감도분석은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 -1% 보험수리적 가정치(*) 1% 확정급여채무의 현재가치 153,540,261 2,300,391,773 (131,744,514) 18. 기타부채(1) 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 예수부가세 981,821,061 66,665,307 예수보증금 10,000,000 10,000,000 예수금 1,234,783,173 512,186,557 미지급비용 75,957,832 58,066,864 선수금 150,034,522 93,826,253 합계 2,452,596,588 740,744,981 19. 리스부채 (1) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 리스료 현재가치할인차금 리스부채 1년 이내 16,263,553,404 (205,942,718) 16,057,610,686 1년 초과 5년 이내 26,251,741,408 (2,347,175,846) 23,904,565,562 합계 42,515,294,812 (2,553,118,564) 39,962,176,248 (2) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 기초 36,575,822,402 - 증감 15,300,678,929 28,325,850,000 상각 657,260,538 380,050,500 상환 (12,571,585,621) (8,513,978,935) 기말 39,962,176,248 20,191,921,565 (3) 회사는 차량운반구, 건물의 일부등을 법인 및 개인과 각각 운용리스계약을 체결하여 사용권자산과 리스부채로 각각 계상하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 회사의 리스부채의 기간별 상환계획은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 1개월 이하 3개월 이하 1년 이하 1년 초과 5년 이내 리스부채(*) 1,354,703,226 3,064,130,963 11,844,719,215 26,251,741,408 (*) 리스부채는 현재가치 할인 전 금액입니다. 20. 자본금 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:주, 원). 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 60,000,000 60,000,000 주당액면금액 500 500 발행한주식수 12,000,000 12,000,000 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 21. 연결이익잉여금보고기간 종료일 현재 연결이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 이익준비금 925,935,594 841,935,594 임의적립금 762,868,318 762,868,318 미처분연결이익잉여금 66,824,680,061 62,869,191,527 합계 68,513,483,973 64,473,995,439 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 보고기간 중 인식한 수익의 원천별 구분은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 154,327,623,494 457,454,391,492 148,475,479,439 425,237,417,862 기타원천으로부터의 수익 : 임대수익 162,680,891 492,947,891 130,141,738 390,300,714 총 수익 154,490,304,385 457,947,339,383 148,605,621,177 425,627,718,576 (2) 보고기간 중 고객과의 계약에서 생긴 수익의 구분은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 용역부문 합 계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매 14,338,949,631 22,567,763,152 - 25,794,057,261 - 62,700,770,044 용역의 제공 171,251,868,401 73,236,795,411 1,290,212,993 147,733,626,596 1,734,065,938 395,246,569,339 합 계 185,590,818,032 95,804,558,563 1,290,212,993 173,527,683,857 1,734,065,938 457,947,339,383 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 14,338,949,631 22,567,763,152 - 25,794,057,261 - 62,700,770,044 기간에 걸쳐 이전하는 용역 171,251,868,401 73,236,795,411 1,290,212,993 147,733,626,596 1,734,065,938 395,246,569,339 합 계 185,590,818,032 95,804,558,563 1,290,212,993 173,527,683,857 1,734,065,938 457,947,339,383 구 분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합 계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매 16,627,728,867 2,612,930,887 - 20,442,630,343 39,683,290,097 용역의 제공 167,634,770,225 64,865,969,187 1,312,827,238 152,130,861,829 385,944,428,479 합 계 184,262,499,092 67,478,900,074 1,312,827,238 172,573,492,172 425,627,718,576 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 16,627,728,867 2,612,930,887 - 20,442,630,343 39,683,290,097 기간에 걸쳐 이전하는 용역 167,634,770,225 64,865,969,187 1,312,827,238 152,130,861,829 385,944,428,479 합 계 184,262,499,092 67,478,900,074 1,312,827,238 172,573,492,172 425,627,718,576 (3) 보고기간 종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 국제물류 322,308,335 - - - 23. 판매비와관리비보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,252,648,182 3,595,285,900 1,140,308,381 3,279,080,454 퇴직급여 174,707,544 523,723,882 147,524,730 442,574,190 복리후생비 174,241,969 544,465,356 193,539,214 602,549,853 접대비 65,664,696 175,642,611 53,276,701 185,991,236 통신비 35,429,558 105,381,789 27,557,015 94,845,294 수도광열비 12,190,033 34,094,923 12,906,397 32,676,598 지급임차료 90,426,072 262,960,280 144,426,117 450,415,849 용역비 100,488,996 290,953,662 17,386,842 23,144,812 차량유지비 21,077,765 66,599,992 25,671,118 70,224,332 소모품비 25,862,811 92,701,040 25,609,533 81,672,976 세금과공과 43,786,607 149,932,970 55,819,329 159,890,102 지급수수료 15,923,619 114,521,005 22,200,086 129,837,556 대손상각비(환입) 21,538,444 35,723,807 (210,596) (10,511,237) 광고선전비 508,958 77,633,317 24,172,751 99,502,285 교육훈련비 8,513,108 33,413,020 38,911,716 125,093,906 수선비 32,942,039 138,502,466 30,081,043 114,911,802 보험료 7,388,643 15,680,701 2,645,962 7,927,351 여비교통비 18,917,553 62,983,838 34,665,918 105,116,101 감가상각비 172,730,232 506,561,414 94,474,401 269,721,093 무형감가상각비 413,778 1,240,032 410,091 1,223,041 운반비 - 225,000 - - 잡비 850,638 15,801,972 131,392 7,815,360 합계 2,276,251,245 6,844,028,977 2,091,508,141 6,273,702,954 24. 기타수익 및 기타비용보고기간 중 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 주선대납수입수수료 91,125,112 305,277,088 142,091,501 414,614,501 유형자산처분이익 2,598,326 55,617,781 36,897,045 223,768,045 배당금수익 - 6,750,000 - 6,750,000 관계기업지분법이익 203,131,847 396,215,926 123,832,649 123,832,649 잡이익 42,972,652 154,668,328 7,883,655 298,168,752 무형자산처분이익 - - 7,257,191 7,257,044 기타수익계 339,827,937 918,529,123 317,962,041 1,074,390,991 기타비용 유가증권처분손실 88,843 1,831,729 1,702,788 1,702,788 매출채권매각손 3,075,497 14,987,239 10,007,361 39,154,361 유형자산처분손실 1,408,198 15,314,529 11,179,306 78,653,604 무형자산처분손실 10,245,000 10,245,000 - - 관계기업지분법손실 - - 117,476,148 142,166,148 지급수수료 568,115,120 846,581,817 43,339,391 173,708,391 주선대납지급수수료 93,671,545 325,669,458 153,458,964 450,899,964 기부금 - - 6,896,814 6,896,814 잡손실 60,070,918 282,179,759 23,315 85,420 기타비용계 736,675,121 1,496,809,531 344,084,087 893,267,490 25. 금융수익 및 금융비용보고기간 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 예적금 이자수익 6,465,724 21,207,195 7,586,183 15,673,379 유가증권 이자 1,383 16,891 44,941 44,941 대여금이자수익 15,123,027 19,726,027 - - 외화환산이익 17,882,720 152,471,943 20,745,644 74,161,644 외환차익 14,328,717 189,060,418 79,801,593 184,561,258 금융수익계 53,801,571 382,482,474 108,178,361 274,441,222 금융비용 금융기관차입금이자비용 663,553,951 1,778,376,706 447,572,239 1,357,817,488 외화환산손실 111,050,732 244,994,900 (4,195,555) 103,326,635 외환차손 53,394,469 101,715,943 18,773,155 50,829,415 이자비용(리스) 243,955,467 657,260,538 135,316,265 388,683,265 금융비용계 1,071,954,619 2,782,348,087 597,466,104 1,900,656,803 당기손익인식 순금융비용 (1,018,153,048) (2,399,865,613) (489,287,743) (1,626,215,581) 26. 비용의 성격별 분류보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품의매입액 22,107,346,961 57,223,596,546 14,269,816,486 36,451,226,657 재고자산의 변동 (105,253,838) 198,215,715 76,175,488 (13,417,512) 종업원급여 7,070,785,128 20,512,839,027 6,451,490,184 18,335,064,717 감가상각비와 무형자산상각비 5,295,290,849 15,516,037,849 2,924,432,280 12,695,554,983 용차료 74,213,173,616 219,046,519,384 75,005,801,656 217,602,042,656 지급임차료 269,790,665 550,127,921 2,334,846,831 3,055,605,957 용역비 17,144,985,776 50,580,379,018 17,215,198,020 51,082,096,990 운반비 20,457,098,803 69,019,993,149 20,933,544,267 61,261,673,267 소모품비 1,169,244,568 3,378,754,163 1,274,437,477 3,762,999,920 복리후생비 831,160,952 2,678,776,674 863,034,874 2,783,889,513 기타비용 3,367,225,648 9,913,851,578 3,383,885,984 8,112,364,843 매출원가와 판관비 합계 151,820,849,128 448,619,091,024 144,732,663,547 415,129,101,991 27. 주당순손익(1) 보고기간 중 주당순손익은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주 계속사업지분순이익 966,241,864 4,990,777,373 2,538,716,468 6,673,218,812 지배주주 중단사업지분순이익 (673) 454,757 (52,528,165) (1,613,070,977) 가중평균유통보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 계속사업기본주당순이익 81 416 212 556 중단사업기본주당순이익 (0) 0 (4) (134) 기본주당순이익 81 416 207 422 (2) 연결회사는 보고기간종료일 현재 보통주청구가능증권을 발행하고 있지 아니합니다. 따라서 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. (3) 보고기간 중 가중평균주식수는 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 자기주식 - - - - 기본주당순손익 계산을 위한 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석주당순손익 계산을 위한 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 28. 법인세비용의 구성 내역 및 이연법인세 내역(1) 보고기간 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 당기 법인세 등 부담 내역 510,452,483 1,887,825,261 816,551,033 2,290,089,050 2. 전분기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 - (35,277,801) - 663,335,616 3. 손익 관련 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (236,001,281) (497,541,978) (19,576,428) (690,324,696) 4. 보험수리적손실로 인한 법인세비용구분 8,082,209 31,398,006 5,362,551 21,399,062 5. 총 법인세 비용 282,533,411 1,386,403,488 802,337,156 2,284,499,032 계속영업법인세비용 282,533,411 1,386,403,488 802,337,156 2,284,499,032 중단영업법인세비용 - - - - (2) 보고기간 중 회계이익과 법인세 비용의 관계는 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업으로 인한 세전이익 1,254,455,025 6,350,102,338 3,269,845,112 7,251,145,023 법인세차감전손익 1,254,455,025 6,350,102,338 3,269,845,112 7,251,145,023 세율적용으로 인한 법인세 비용 296,074,767 1,375,022,514 719,365,925 1,573,251,905 기타조정사항: (13,541,356) 46,658,775 82,971,231 47,911,511 전분기법인세와 관련된 조정액 - (35,277,801) - 663,335,616 법인세 비용 282,533,411 1,386,403,488 802,337,156 2,284,499,032 (3) 보고기간 종료일 현재 자본에 직접 반영된 법인세는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 확정급여제도하의 보험수리적 변동 8,082,209 31,398,006 5,362,551 21,399,062 (4) 보고기간말 현재 법인세관련 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 당기 법인세 자산 - - 당기 법인세 부채 1,357,989,183 914,255,002 (5) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전 기 기말 이연법인세자산(부채) 2,104,826,141 1,607,284,163 기초 이연법인세자산(부채) 1,607,284,163 1,084,719,696 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 (497,541,978) (522,564,467) (6) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 7,339,967,948 - 3,484,780,935 1,257,357,334 9,567,391,549 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 13,495,192,878 - 2,039,195,091 911,467,510 14,622,920,459 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (13,160,638,407) - (163,187,128) (180,059,756) (13,143,765,779) - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 감가상각비 58,082,000 - - - 58,082,000 - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 매도가능증권 1,545,164,460 - - - 1,545,164,460 - 무형자산손상차손 218,732,216 - - - 218,732,216 - 미지급급여(유급휴가) 826,603,560 - 422,787,510 525,949,580 723,441,490 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 67,302,889 - - - 67,302,889 - 건설자금이자 조정 (460,696,828) - - - (460,696,828) - 자산의 고가매입 (1,677,283,100) - - - (1,677,283,100) - 감가상각비(고가매입) 204,684,447 - 32,895,714 - 237,580,161 - 사용권자산 (35,480,099,926) - (2,401,407,787) - (37,881,507,713) - 리스부채 36,121,106,195 - 3,554,497,535 - 39,675,603,730 - 종속기업투자자산손상차손 3,258,899,129 - - 3,258,899,129 - 관계기업투자자손상차손 917,127,000 - - - 917,127,000 - 배당금수익 2,001,340,000 - - - 2,001,340,000 이연법인세자산(부채) 1,607,284,163 - - - 2,104,826,141 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 4,929,846,040 (1,517,179,606) 6,210,776,407 2,283,474,906 7,339,967,935 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 12,177,479,932 - 3,153,954,916 1,836,241,970 13,495,192,878 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (10,419,167,025) - (3,175,800,950) (434,329,568) (13,160,638,407) - 감가상각비 650,985 - - 650,985 - - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 감가상각비 150,512,481 (720,000) - 91,710,481 58,082,000 - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 매도가능증권 1,545,164,460 - - - 1,545,164,460 - 무형자산손상차손 218,732,216 - - - 218,732,216 - 미지급급여(유급휴가) 685,241,910 - 826,603,560 685,241,910 826,603,560 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 52,616,861 - 19,737,530 5,051,515 67,302,876 - 건설자금이자 조정 (369,467,593) - - 91,229,235 (460,696,828) - 자산의 고가매입 - (1,677,283,100) - - (1,677,283,100) - 감가상각비(고가매입) - 160,823,494 43,860,953 - 204,684,447 - 사용권자산 - - (35,480,099,926) - (35,480,099,926) - 리스부채 - - 36,121,106,195 - 36,121,106,195 - 종속기업투자자산손상차손 - - 3,258,899,129 - 3,258,899,129 - 관계기업투자자손상차손 - - 917,127,000 - 917,127,000 - 배당금수익 1,475,952,000 - 525,388,000 - 2,001,340,000 - 내부미실현손익 7,678,378 - - 7,678,378 - 이연법인세자산(부채) 1,084,719,696 . 1,607,284,163 29. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내역 공동피지배기업 엔알에스한익스(주) 기타특수관계자 동일석유(주) 기타특수관계자 엔에이치씨로지스㈜ (2) 보고기간 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 특수관계자명 당분기 전분기 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 엔알에스한익스 주식회사 288,668,981 6,687,080,424 16,085,746 7,367,420,570 엔에이치씨로지스㈜ 4,900,000 62,766,665 - - 동일석유(주) 804,230,807 4,883,418,566 846,933,441 6,179,304,815 합계 1,097,799,788 11,633,265,655 863,019,187 13,546,725,385 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자간 채권채무는 다음과 같습니다(단위: 원). 특수관계자명 당분기말 전기말 채권등 채무등 채권등 채무등 엔알에스한익스 주식회사 48,311,706 871,263,021 5,997,700 643,683,229 엔에이치씨로지스㈜ 742,500 26,927,002 - - 동일석유(주) 119,891,237 - 232,500,773 - 합계 168,945,443 898,190,023 238,498,473 643,683,229 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 채권에 대한 대손설정내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 특수관계자명 채권잔액 기초 대손충당금 대손상각비 증감 기말 대손충당금 엔알에스한익스 주식회사 48,311,706 4,378 824 5,202 엔에이치씨로지스㈜ 742,500 - 74 74 동일석유(주) 119,891,237 169,726 (160,693) 9,033 합계 168,945,443 174,104 (159,795) 14,309 (5) 보고기간 중 이사 및 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 749,156,000 2,025,300,000 771,400,000 2,093,929,030 퇴직급여 182,352,108 461,619,108 163,073,588 489,220,764 합계 931,508,108 2,486,919,108 934,473,588 2,583,149,794 30. 주요약정사항(1) 보고기간 종료일 현재 대출약정 내역은 다음과 같습니다(단위: 원,VND). 구분 단위 한도 금액 실행 금액 한도대출 원 9,500,000,000 7,500,000,000 기업어음 원 10,000,000,000 10,000,000,000 일반자금대출 원 21,450,000,000 21,450,000,000 할인어음대출 원 8,000,000,000 - B2B할인 원 5,150,000,000 - 시설자금대출 원 27,200,000,000 27,200,000,000 정책자금대출 원 5,500,000,000 5,500,000,000 한도대출 VND 20,000,000,000 3,499,889,176 합계 원 86,800,000,000 71,650,000,000 VND 20,000,000,000 3,499,889,176 (2) 보고기간 종료일 현재 지급보증 및 기타약정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 한도 금액 실행 금액 기타원화지급보증 9,500,000,000 7,790,101,487 (3) 프로젝트파이낸싱 대출약정의 체결1) 회사가 체결한 프로젝트파이낸싱 대출약정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 차입처 차입한도 채권최고액 실행잔액 한국산업은행 33,000,000,000 39,600,000,000 28,200,000,000 하나은행 14,000,000,000 16,800,000,000 11,300,000,000 신한은행 10,000,000,000 12,000,000,000 8,000,000,000 농협은행 9,000,000,000 10,800,000,000 7,200,000,000 합계 66,000,000,000 79,200,000,000 54,700,000,000 2) 회사는 남이천 물류센터의 건설에 소요되는 자금을 조달할 목적으로 한국산업은행 외 3개의 은행(이하 "대주단")과 대출약정을 체결하였습니다. 동 약정에 따라 대주단을 질권자(또는 근저당설정권자 및 우선수익권자)로 하여 건설공사 보험금에 대한 질권 설정, 건설부지에 대한 부동산담보신탁계약 및 건설중인 건축물 등에 대한 양도 담보계약을 체결하였습니다. 3) 한편, 당분기말 현재 연결회사가 대주단과 체결한 프로젝트파이낸싱 대출약정에는 재무비율 준수(부채비율) 및 최대주주 지분율 유지에 대한 약정이 포함되어 있습니다. 약정 사항 불이행시 회사는 동 약정 기한의 이익을 상실할 수 있으며, 이러한 경우 유동부채로 분류합니다. 31. 우발부채(1) 보고기간 종료일 현재 소송사건 이외의 기타우발부채 내역은 다음과 같습니다. 구분 우발부채 추정액 내역 내역 운송담보용 운송담보용 백지수표 3매 ㈜한화 운송담보용 백지수표 1매 에어리퀴드코리아 운송담보용 백지수표 1매 현대엘앤씨㈜ 운송담보용 백지어음 1매 한화솔루션㈜ 운송담보용 백지수표 1매 한화에너지(주) 운송담보용 백지수표 1매 한화에너지(주) 운송담보용 백지수표 1매 동일석유㈜ 운송담보용 백지수표 1매 한화솔루션(주)첨단소재 상기 외에 운송담보 목적으로 총 4,994백만원의 어음과 수표가 견질제공되어 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위: 원) 특수관계자명 특수관계자 성격 보증금액 관련 차입금 차입처 엔알에스한익스 주식회사 공동(피)지배기업 2,064,000,000 1,720,000,000 신한은행 공동(피)지배기업 6,780,000,000 6,780,000,000 미즈호은행 엔에이치씨로지스㈜ 기타 특수관계자 600,000,000 500,000,000 신한은행 합계 9,444,000,000 9,000,000,000 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자를 제외한 타인에 대한 지급보증은 다음과 같습니다(단위 : 원). 회사명 담보 및 지급보증액 담보 및 지급보증 내역 제공 금융기관 한국바스프외 19건 2,418,101,487 계약이행보증 신한은행 광동제약외 5건 5,372,000,000 계약이행보증 산업은행 합계 7,790,101,487 32. 위험관리(1) 재무위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리의 목적은 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. ① 시장위험ㄱ. 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 8,004,949,585 2,463,333,645 2,848,637,506 1,675,390,392 EUR 301,272 119,587,203 285,435 66,474,897 JPY - 18,017,073 - 12,503,242 GBP - 5,114,902 - 308,764 AUD - 207,828 - - SGD - 514,065 - - 합 계 8,005,250,857 2,606,774,716 2,848,922,941 1,754,677,295 연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당 분기와 전분기 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 554,161,594 (554,161,594) 134,422,377 (134,422,377) EUR (11,928,593) 11,928,593 (3,331,116) 3,331,116 JPY (1,801,707) 1,801,707 (428,833) 428,833 GBP (511,490) 511,490 (265,208) 265,208 AUD (20,783) 20,783 SGD (51,407) 51,407 합 계 539,847,614 (539,847,614) 130,397,220 (130,397,220) ㄴ. 이자율위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.연결회사는 보고기간 종료일 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%p 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 해당 기간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 1%p상승시 1%p 하락시 1%p상승시 1%p 하락시 이자비용 662,437,873 (662,437,873) 484,920,909 (484,920,909) 이자수익 - - - - ② 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미하며, 보고기간 종료일 현재 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 손상전 금액 손상누계액 장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산 7,409,219,865 - 7,409,219,865 기타금융자산 124,000,000 - 124,000,000 매출채권및기타채권 111,211,844,050 171,301,735 111,040,542,315 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,018,626,460 1,545,164,460 2,473,462,000 합계 122,763,690,375 1,716,466,195 121,047,224,180 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.③ 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동으로 인한 흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 비파생금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 합계 매입채무및기타채무 58,635,007,395 - 58,635,007,395 단기차입금 및 유동성장기부채 52,713,458,028 - 52,713,458,028 장기차입금 - 73,813,636,364 73,813,636,364 장기매입채무및기타채무 - 391,600,000 391,600,000 리스부채 16,263,553,404 26,251,741,408 42,515,294,812 합계 127,612,018,827 100,456,977,772 228,068,996,599 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (2) 자본위험관리연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 230,931,172,166 203,445,973,369 자본 (B) 76,940,371,917 72,762,915,251 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 7,533,219,865 4,538,174,058 차입금 (D) 126,527,094,392 104,235,117,384 부채비율 (A/B) 300% 280% 순차입금비율 (D-C)/B 155% 137% (3) 공정가치의 추정정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ① 보고기간 종료일 현재 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위: 원). 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 당분기말 금융자산: 시장성없는 지분증권 2,473,462,000 - - 2,473,462,000 2,473,462,000 전기말 금융자산: 시장성없는 지분증권 2,473,462,000 - - 2,473,462,000 2,473,462,000 ② 수준3에 해당되는 금융상품의 보고기간 중 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 범주 기초 총포괄손익 매입 매도 손상 합계 당기손익 기타포괄손익 당분기 금융자산 : 시장성없는 지분증권 2,473,462,000 - - - - - 2,473,462,000 전기말 금융자산: 시장성없는 지분증권 2,473,462,000 - - - - - 2,473,462,000 33. 영업부문별 보고(1) 보고기간 종료일 현재 영업부문별 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 용역부문 합계 부문별자산 124,978,104,817 64,515,433,948 868,838,105 116,854,709,149 654,458,064 307,871,544,083 부문별부채 93,794,300,213 48,417,920,794 652,050,711 87,697,806,646 369,093,802 230,931,172,166 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 용역부문 합계 부문별자산 118,474,618,080 45,947,252,878 819,709,456 110,574,062,158 393,246,048 276,208,888,620 부문별부채 87,303,272,569 33,858,269,449 604,039,238 81,481,397,825 198,994,288 203,445,973,369 (2) 보고기간 중 영업부문별 손익정보는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 용역부문 합계 매출액 외부거래 185,590,818,032 95,804,558,563 1,290,212,993 173,527,683,857 1,734,065,938 457,947,339,383 주요손익 유무형자산상각비 1,248,265,054 506,621,834 39,991,848 13,707,218,039 13,941,074 15,516,037,849 기타비용 179,425,263,196 94,262,990,501 856,930,108 156,742,521,810 1,615,916,845 432,903,622,460 재고자산의 변동 (104,900,861) - - 304,331,576 - 199,430,715 영업이익 5,022,190,643 1,034,946,228 393,291,037 2,773,612,432 104,208,019 9,328,248,359 구분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합계 매출액 외부거래 184,262,499,092 67,478,900,074 1,312,827,238 172,573,492,172 425,627,718,576 주요손익 유무형자산상각비 1,163,801,695 148,647,026 41,988,014 11,341,118,248 12,695,554,983 기타비용 180,599,084,108 65,579,810,626 322,324,174 155,945,745,612 402,446,964,520 재고자산의 변동 (16,459,697) 662,561,587 - (659,519,402) (13,417,512) 영업이익 2,516,072,986 1,087,880,835 948,515,050 5,946,147,714 10,498,616,585 (3) 보고기간 중 연결회사의 매출은 대부분 국내 고객을 대상으로 하는 내수매출이며, 비유동자산의 대부분이 국내에 위치하고 있으므로, 지역별 정보로서 공시할 중요사항은 없습니다. (4) 보고기간중 주요고객별 정보(당분기 수익의 10% 이상 차지하는 고객별 매출)는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객 1 23,287,179,447 74,909,119,036 18,368,457,138 55,484,004,084 부문별 합계 154,490,304,385 457,947,339,383 148,605,621,177 425,627,718,576 34. 현금흐름(1) 영업활동현금흐름 중 조정사항은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 감가상각비 15,514,124,978 12,771,249,735 무형자산상각비 1,912,872 1,878,223 법인세비용 1,386,403,488 2,284,499,032 지분법이익 (396,215,926) (123,832,649) 지분법손실 - 142,166,148 퇴직급여(운용관리수수료 포함) 1,858,843,439 1,621,538,271 이자비용 2,435,637,244 1,746,500,753 배당금수익 (6,750,000) (6,750,000) 화물운송수입 5,454,546 - 상품매출원가 (3,939,395) - 이자수익 (40,933,222) (15,956,204) 외화환산이익 (152,471,943) (75,338,742) 외화환산손실 244,994,900 106,503,736 대손상각비 35,723,807 (10,511,237) 유형자산처분이익 (55,617,781) (223,768,045) 유형자산처분손실 15,314,529 1,208,772,138 무형자산처분손실 10,245,000 - 미실현손익(매출원가) - (7,678,378) 기부금 6,896,814 재해손실 - 608,421,603 합계 20,852,726,536 20,034,591,198 (2) 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동사항은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (6,688,740,968) (1,622,032,097) 계약자산의 감소(증가) (322,308,335) - 미수금의 감소(증가) (43,715,126) (2,750,220) 단기대여금의 감소(증가) - (23,583,799) 선급금의 감소(증가) (876,096,356) (526,641,600) 선급비용의 감소(증가) (335,193,726) (267,122,052) 재고자산의 감소(증가) 203,370,110 13,323,865 기타보증금의 감소(증가) - 3,121,800 기타의무형자산 감소(증가) - (14,030,770) 부가세선급금의 감소(증가) 560,135,660 - 매입채무의 증가(감소) 6,196,503,845 (1,492,067,335) 미지급금의 증가(감소) (8,207,726,281) (321,214,594) 선수금의 증가(감소) 56,208,269 (115,603,536) 예수금의 증가(감소) 722,034,538 49,420,982 예수보증금의 증가(감소) - (51,170,000) 부가세예수금의 증가(감소) 914,331,300 (77,767,964) 퇴직금의 지급 (731,407,754) (903,852,207) 퇴직금전환금의 감소(증가) - 1,403,700 합계 (8,552,604,824) (5,350,565,827) (3) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 21,086,363,636 3,250,000,000 유동성장기차입금의 단기차입금대체 1,300,000,000 7,600,000,000 단기차입금의 장기차입금 대체 - 10,700,000,000 사용권자산과 관련된 리스부채의 증가 15,144,122,593 25,105,145,451 투자부동산의 유형자산 대체 515,096,280 - 건설중인자산의 미수금 대체 7,871,177,966 - (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 공정가치변동 단기차입금 40,035,117,384 (11,154,523,103) 1,300,000,000 (3,499,889) - 30,177,094,392 유동성장기차입금 4,100,000,000 (1,350,000,000) 19,786,363,636 - - 22,536,363,636 장기차입금 60,100,000,000 34,800,000,000 (21,086,363,636) - - 73,813,636,364 리스부채 36,575,822,402 (11,914,325,083) 15,300,678,929 - - 39,962,176,248 재무활동으로부터의 총부채 140,810,939,786 10,381,151,814 15,300,678,929 (3,499,889) - 166,489,270,640 35. 중단사업연결회사는 2019년 7월 이사회 결의에 의해 적자 사업부문 정리를 통한 이익구조 개선을 목적으로 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD의 사업을 중단하기로 의결하였습니다. 이로 인해 발생한 중단사업손익 및 중단사업부문 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 중단사업손익 : 매출 - 458,580,682 매출원가 - 520,985,124 판매비 및 관리비 - 263,168,783 세전이익(손실) 480,935 (1,705,927,117) 법인세비용 - - 중단사업 이익 480,935 (1,705,927,117) 중단사업으로 인한 현금흐름 : 영업활동으로 인한 순현금흐름 (4,826) 108,600,543 투자활동으로 인한 순현금흐름 - - 재무활동으로 인한 순현금흐름 - - 중단사업 현금흐름 (4,826) 108,600,543 36. 전기 연결재무제표의 재작성회사는 리스회계처리 수정으로 인해 비교표시된 2019년 12월 31일로 종료되는 전기의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표를 재작성하였습니다.. (1) 전기 연결재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간말 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 전기말 전기초 수정전 오류수정 오류수정 후 수정전 오류수정 오류수정 후 자산 기타금융자산 100,827,693,976 - 100,827,693,976 95,033,223,913 - 95,033,223,913 기타유동자산 3,575,753,703 - 3,575,753,703 2,799,872,854 - 2,799,872,854 유형자산/투자자산 130,914,895,516 687,401,161 131,602,296,677 97,568,983,675 522,290,962 98,091,274,637 사용권 자 산 26,879,387,422 9,053,052,504 35,932,439,926 - 이연법인세자산 1,607,284,163 - 1,607,284,163 1,084,719,696 - 1,084,719,696 그 밖의 자산 2,663,420,175 - 2,663,420,175 3,095,749,134 - 3,095,749,134 자산 총계 266,468,434,955 9,740,453,665 276,208,888,620 199,582,549,272 522,290,962 200,104,840,234 부채 기타유동부채 740,744,981 - 740,744,981 1,205,677,282 - 1,205,677,282 리스부채 27,486,262,855 9,089,559,547 36,575,822,402 - - - 이연법인세부채 - - - - - - 그 밖의 부채 166,129,405,986 - 166,129,405,986 131,404,855,286 - 131,404,855,286 부채 총계 194,356,413,822 9,089,559,547 203,445,973,369 132,610,532,568 - 132,610,532,568 자본 총계 72,112,021,133 650,894,118 72,762,915,251 66,972,016,704 522,290,962 67,494,307,666 자본과 부채 총계 266,468,434,955 9,740,453,665 276,208,888,620 199,582,549,272 522,290,962 200,104,840,234 (2) 연결재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 전분기 연결손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 전분기 정정전 정정금액 정정후 매출액 425,627,718,576 - 425,627,718,576 매출원가 408,883,593,208 (28,194,171) 408,855,399,037 매출총이익 16,744,125,368 28,194,171 16,772,319,539 판매비와관리비 6,273,702,954 - 6,273,702,954 영업이익 10,470,422,414 28,194,171 10,498,616,585 법인세차감전순이익 8,957,072,140 96,452,365 9,053,524,505 연결계속사업당기순이익 6,672,573,108 96,452,365 6,769,025,473 연결중단영업손실 (1,705,927,117) - (1,705,927,117) 연결당기순이익 4,966,645,991 96,452,365 5,063,098,356 주당이익 기본주당계속사업순손익 548 8 556 기본주당중단사업순손익 (134) - (134) 기본주당기순이익 414 8 422 (3) 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 전분기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 전분기 정정전 정정금액 정정후 연결당기순이익 4,966,645,991 96,452,365 5,063,098,356 총포괄이익 5,171,937,566 96,452,365 5,268,389,931 (4) 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 전분기 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 전분기 정정전 정정금액 정정후 이익잉여금 자본계 이익잉여금 자본계 이익잉여금 자본계 2019.01.01(이전보고금액) 59,413,330,016 66,972,016,704 350,403,934 350,403,934 59,763,733,950 67,322,420,638 2019.01.01(전기초재작성금액) 59,413,330,016 66,972,016,704 522,290,962 522,290,962 59,935,620,978 67,494,307,666 당기순이익 4,966,645,991 4,966,645,991 96,452,365 96,452,365 5,063,098,356 5,063,098,356 총포괄손익 5,171,937,566 5,171,937,566 96,452,365 96,452,365 5,268,389,931 5,268,389,931 2019.9.30(전분기말) 63,581,863,462 71,941,302,220 618,459,348 618,743,327 64,200,322,810 72,560,045,547 4. 재무제표 재무상태표 제 42 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 41 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 42 기 3분기말 제 41 기말 자산 유동자산 106,374,570,341 88,301,399,450 현금및현금성자산 3,590,715,004 1,079,502,655 기타유동금융자산 120,000,000 매출채권 및 기타유동채권 96,550,895,575 81,598,490,596 기타유동자산 4,146,622,496 3,453,698,823 재고자산 1,966,337,266 2,169,707,376 비유동자산 194,419,423,240 181,735,481,370 유형자산 128,484,099,555 120,207,453,414 사용권자산 37,881,507,713 35,480,099,926 무형자산 3,213,751,039 3,049,996,039 투자부동산 4,770,544,656 5,318,862,594 기타비유동금융자산 4,000,000 4,000,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 10,071,500,280 8,167,157,280 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,473,462,000 2,473,462,000 종속기업에 대한 투자자산 2,367,091,000 2,367,091,000 관계기업에 대한 투자자산 3,032,873,000 3,032,873,000 기타비유동자산 456,062,656 467,496,754 이연법인세자산 1,664,531,341 1,166,989,363 자산총계 300,793,993,581 270,036,880,820 부채 유동부채 128,699,717,282 116,965,878,817 매입채무 및 기타유동채무 56,642,680,826 58,030,955,472 단기차입금 30,000,000,000 40,035,117,384 미지급법인세 1,313,166,479 846,968,991 기타유동부채 2,369,747,769 652,564,662 유동성장기차입금 22,536,363,636 4,100,000,000 리스부채 15,837,758,572 13,300,272,308 비유동부채 99,527,236,202 83,646,438,358 장기매입채무 및 기타비유동채무 396,600,000 391,050,000 장기차입금 73,813,636,364 60,100,000,000 순확정급여부채 1,479,154,680 334,554,471 리스부채 23,837,845,158 22,820,833,887 부채총계 228,226,953,484 200,612,317,175 자본 자본금 7,731,488,450 7,731,488,450 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 주식발행초과금 1,731,488,450 1,731,488,450 이익잉여금 64,835,551,647 61,693,075,195 자본총계 72,567,040,097 69,424,563,645 자본과부채총계 300,793,993,581 270,036,880,820 포괄손익계산서 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 147,939,702,447 437,989,955,569 141,812,847,012 405,372,582,788 매출원가 143,478,405,858 423,388,532,141 136,350,294,096 390,280,359,514 매출총이익 4,461,296,589 14,601,423,428 5,462,552,916 15,092,223,274 판매비와관리비 1,961,779,245 5,872,028,437 1,839,369,349 5,512,083,070 영업이익(손실) 2,499,517,344 8,729,394,991 3,623,183,567 9,580,140,204 기타이익 135,430,794 431,131,695 197,691,242 1,375,024,995 기타비용 734,808,480 1,478,390,372 224,784,151 4,004,761,523 금융수익 23,316,605 240,412,238 68,038,443 189,464,377 금융비용 984,851,967 2,639,104,536 542,022,637 1,797,405,056 법인세비용차감전순이익(손실) 938,604,296 5,283,444,016 3,122,106,464 5,342,462,997 법인세비용 251,254,690 1,189,647,366 742,685,876 2,204,397,014 당기순이익(손실) 687,349,606 4,093,796,650 2,379,420,588 3,138,065,983 기타포괄손익 (28,655,104) (111,320,198) (19,012,680) (75,869,400) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (28,655,104) (111,320,198) (19,012,680) (75,869,400) 보험수리적손익 (36,737,313) (142,718,204) (24,375,231) (97,268,462) 기타포괄손익관련법인세효과 8,082,209 31,398,006 5,362,551 21,399,062 당기총포괄손익 658,694,502 3,982,476,452 2,360,407,908 3,062,196,583 주당순손익 기본주당기순이익 (단위 : 원) 57 341 198 262 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 57 341 198 262 자본변동표 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 60,106,995,706 67,838,484,156 자본의 변동 당기순이익 3,138,065,983 3,138,065,983 보험수리적 손익 (97,268,462) (97,268,462) 기타 포괄손익 법인세효과 21,399,062 21,399,062 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (720,000,000) (720,000,000) 2019.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 62,449,192,289 70,180,680,739 2020.01.01 (기초자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 61,693,075,195 69,424,563,645 자본의 변동 당기순이익 4,093,796,650 4,093,796,650 보험수리적 손익 (142,718,204) (142,718,204) 기타 포괄손익 법인세효과 31,398,006 31,398,006 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (840,000,000) (840,000,000) 2020.09.30 (기말자본) 6,000,000,000 1,731,488,450 64,835,551,647 72,567,040,097 현금흐름표 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 영업활동현금흐름 13,006,858,177 11,104,323,244 영업에서 창출된 현금의 흐름 16,583,883,244 14,250,172,447 당기순이익 4,093,796,650 3,138,065,983 조정 20,514,658,330 17,553,148,338 순운전자본의 변동 (8,024,571,736) (6,441,041,874) 이자수취 17,026,246 3,349,615 이자지급 (2,411,207,463) (1,708,079,078) 법인세환급 (1,189,593,850) (1,973,257,740) 배당금수취 6,750,000 532,138,000 투자활동현금흐름 (20,100,908,260) (22,805,935,386) 투자활동으로 인한 현금유입액 706,549,254 1,207,084,938 유형자산의 처분 56,045,455 366,841,438 임대보증금의 증가 13,000,000 55,000,000 단기대여금의 감소 11,583,799 임차보증금의 감소 625,390,000 785,243,500 보증금의 감소 530,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (20,807,457,514) (24,013,020,324) 유형자산의 취득 (17,975,744,514) (22,425,989,934) 보증금의 증가 (283,795,990) 단기금융상품의 증가 (120,000,000) 임대보증금의 감소 (7,450,000) (10,000,000) 장단기대여금의 증가 (2,000,000,000) 기타무형자산의 증가 (174,000,000) 종속기업투자주식의 증가 (51,000,000) 임차보증금의 증가 (310,263,000) (1,242,234,400) 기타보증금의 증가 (220,000,000) 재무활동현금흐름 9,685,257,558 12,202,837,372 재무활동으로 인한 현금유입액 223,815,574,924 39,065,340,000 장기차입금의 순증가 34,800,000,000 39,065,340,000 단기차입금의 증가 189,015,574,924 재무활동으로 인한 현금유출액 (214,130,317,366) (26,862,502,628) 단기차입금의 순감소 (200,350,692,308) (4,501,101,918) 배당금의 지급 (840,000,000) (720,000,000) 유동성장기부채의 감소 (1,350,000,000) (14,884,670,000) 리스부채의 원금상환 (11,589,625,058) (6,756,730,710) 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,591,207,475 501,225,230 기초현금및현금성자산 1,079,502,655 450,217,742 외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 (79,995,126) (2,770,658) 기말현금및현금성자산 3,590,715,004 948,672,314 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 한익스프레스(이하 "회사"라 함)는 1979년 5월에 설립되어, 특수화물자동차 운송업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 화성시 양감면 초록로 103에 본사를 두고 있습니다. 회사는 1989년 7월 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 2010년 4월 1일을 기준으로주식회사 드림파마의 물류사업부문을 양수하였습 니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 주주는 이석환 및 그 특수관계자(지분율 : 47.27%)입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다 2.1.1 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간에 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 또한 2020년 초 코로나바이러스감영증-19의 확산 우려로 인하여 세계경제상황의 악화가 예상되며, 경제 환경의 불확실성이 증대되고 있습니다. 회사 역시 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 커질 수 있습니다. 그러나, 위에서 언급한 상황이 회사의 재무상태 및 경영성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없으며, 회사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 분류별 장부금액 및 공정가치의 내역은다음과 같습니다(단위: 원). 금융자산 범주 구분 과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익- 공정가치측정 금융자산 당기손익- 공정가치측정 금융자산 투자유가증권 2,473,462,000 2,473,462,000 2,473,462,000 2,473,462,000 상각후원가 측정금융자산 현금및현금성자산 현금및현금성자산 3,590,715,004 3,590,715,004 1,079,502,655 1,079,502,655 기타유동금융자산 정기예적금 120,000,000 120,000,000 - - 기타비유동금융자산 장기성예적금 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 매출채권및기타채권 매출채권 87,189,284,146 87,189,284,146 80,373,768,583 80,373,768,583 계약자산 322,308,335 322,308,335 미수금 9,032,535,971 9,032,535,971 1,211,138,214 1,211,138,214 미수수익 4,767,123 4,767,123 단기대여금 2,000,000 2,000,000 13,583,799 13,583,799 장기매출채권및기타채권 보증금 8,071,500,280 8,071,500,280 8,167,157,280 8,167,157,280 장기대여금 2,000,000,000 2,000,000,000 - - 합계 112,810,572,859 112,810,572,859 93,322,612,531 93,322,612,531 (2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과같습니다(단위: 원). 금융부채 범주 구분 과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후 원가로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 매입채무 50,797,683,359 50,797,683,359 43,891,407,136 43,891,407,136 미지급금 5,844,997,467 5,844,997,467 14,139,548,336 14,139,548,336 단기차입금 단기차입금 30,000,000,000 30,000,000,000 40,035,117,384 40,035,117,384 유동성장기차입금 22,536,363,636 22,536,363,636 4,100,000,000 4,100,000,000 장기매입채무및기타채무 임대보증금 396,600,000 396,600,000 391,050,000 391,050,000 장기차입금 장기차입금 73,813,636,364 73,813,636,364 60,100,000,000 60,100,000,000 리스부채 리스부채 39,675,603,730 39,675,603,730 36,121,106,195 36,121,106,195 합계 223,064,884,556 223,064,884,556 198,778,229,051 198,778,229,051 (3) 보고기간 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 21,793,369 3,349,615 외환손익 (82,603,064) (26,958,196) 대손상각비 (35,410,383) - 상각후원가 금융부채 이자비용 (2,429,098,431) (1,716,485,381) 합 계 (2,525,318,509) (1,740,093,962) 5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 당분기말 전기말 보유현금 3,400,000 5,000,000 은행예금 3,587,315,004 1,074,502,655 합계 3,590,715,004 1,079,502,655 (2) 보고기간 종료일 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 예금종류 거래은행 당분기말 전기말 사용제한내용 장기성예적금 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 합계 4,000,000 4,000,000 6. 기타유동금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과 목 당분기말 전기말 정기예,적금 120,000,000 - 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 유동자산 비유동자산 유동자산 비유동자산 매출채권 87,358,470,919 - 80,507,544,973 - (손실충당금) (169,186,773) - (133,776,390) - 계약자산 322,308,335 - - - 미수금 9,032,535,971 - 1,211,138,214 - 미수수익 4,767,123 - - - 단기대여금 2,000,000 - 13,583,799 - 장기대여금 - 2,000,000,000 - - 보증금채권 - 8,071,500,280 - 8,167,157,280 합계 96,550,895,575 10,071,500,280 81,598,490,596 8,167,157,280 (2) 신용위험 및 손실충당금 회사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.1) 당분기말 현재 회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 회사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다(단위: 원). 구 분 연체된 일수 90일이내 90일초과 180일초과 180일초과 365일초과 대손확정 합계 180일이하 270일이하 365일이하 채무불이행률 0.01% 0.18% 31.00% 56.05% 93.51% 총장부금액 82,233,414,815 4,948,456,386 15,408,206 38,953,600 122,237,912 - 87,358,470,919 전체기간 기대신용손실 10,163,801 11,854,256 4,776,389 21,833,431 24,198,700 96,360,196 169,186,773 순장부금액 82,223,251,014 4,936,602,130 10,631,817 17,120,169 98,039,212 (96,360,196) 87,189,284,146 2) 보고기간 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기초금액 133,776,390 47,981,169 손상차손 인식(환입) 35,410,383 98,101,879 연중 제각금액 - (12,306,658) 기말금액 169,186,773 133,776,390 (3) 당분기 및 전기중 차입거래로 분류된 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 계정명 당분기 전기 차입으로 분류된 채권양도 기초잔액 1,535,117,384 5,801,020,701 증가액 30,455,574,924 62,265,901,828 감소액 (31,990,692,308) (66,531,805,145) 차입으로 분류된 채권양도 기말잔액 - 1,535,117,384 8. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기말 전기말 상품 1,960,979,355 2,164,349,465 저장품 5,357,911 5,357,911 합계 1,966,337,266 2,169,707,376 (2) 보고기간 중 비용으로 인식한 재고자산은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 비용 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 상품매출원가 7,419,796,290 21,355,091,146 6,867,181,857 17,768,592,692 화물운송원가 5,626,559,579 14,143,710,587 5,784,609,038 16,499,666,158 국제물류매출원가 8,955,737,031 21,928,164,923 1,722,394,943 2,552,324,097 합계 22,002,092,900 57,426,966,656 14,374,185,838 36,820,582,947 9. 기타자산 (1) 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기말 전기말 선급금 3,369,744,174 2,473,260,801 선급비용 776,878,322 420,302,362 선급부가세 - 560,135,660 합계 4,146,622,496 3,453,698,823 (2) 보고기간 종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 456,062,656 467,496,754 10. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 회사명 당분기말 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,460 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주 브루어리㈜ 3.14% 500,000,000 500,000,000 500,000,000 ㈜한국교통자산운용 3.75% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 (주)광주일보사 15.00% 1,200,000,000 1,200,000,000 1,200,000,000 합계 4,018,626,460 2,473,462,000 2,473,462,000 구분 회사명 전기말 지분율 취득가액 공정가액 장부가액 비유동자산 지분증권 한국전화번호부㈜ 0.97% 1,345,166,460 1,000 1,000 평화프라스틱㈜ 0.00% 160,000 160,000 160,000 인천국제물류센터㈜ 2.33% 23,300,000 23,300,000 23,300,000 진양개발㈜ 0.00% 450,000,000 450,000,000 450,000,000 ㈜이앤알네트웍스 33.33% 200,000,000 1,000 1,000 제주브루어리㈜ 3.14% 500,000,000 500,000,000 500,000,000 ㈜한국교통자산운용 3.75% 300,000,000 300,000,000 300,000,000 (주)광주일보사 15.00% 1,200,000,000 1,200,000,000 1,200,000,000 합계 4,018,626,460 2,473,462,000 2,473,462,000 (*) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품 및 채무상품에 대하여는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나, 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아취득원가를 공정가치로 간주하였습니다. 11. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 회사명 설립일 결산일 소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) CO. ,LTD 2010년 08월 25일 12월 31일 중국 100.00% 1,636,140,000 1,636,140,000 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD(*) 2015년 06월 09일 12월 31일 말레이시아 94.49% 1,000 1,000 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 2017년 06월 17일 12월 31일 베트남 59.21% 679,950,000 679,950,000 피티에스(주) 2019년 06월 25일 12월 31일 대한민국 51.00% 51,000,000 51,000,000 합계 2,367,091,000 2,367,091,000 (*) 해당 종속기업은 2019년 6월 영업을 중단하였으며 보고기간 종료일 현재청산절차가 진행중입니다.(2) 보고기간 종료일 현재 공동지배기업 투자내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 회사명 설립일 결산일 소재지 소유지분율(%) 의결권지분율(%) 당분기취득원가(장부가액) 전기취득원가(장부가액) 엔알에스한익스 주식회사 2014년 6월 26일 12월 31일 한국 46.47% 50.00% 3,032,873,000 3,032,873,000 동 공동지배기업에 대한 투자지분은 기준서 제1111호 공동약정 문단 26에 의거 별도재무제표상 원가법으로 회계처리되었으며, 상기 공동지배기업 투자주식은 의결권 없는 배당우선주 비지배지분으로 인해 회사의 소유지분율과 의결권지분율이 일치하지 아니합니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 51,938,395,215 23,708,763,114 3,298,591,918 1,919,295,182 16,300,578,713 10,861,691,940 39,168,302,448 147,195,618,530 취득액 63,390,000 55,000,000 - 1,558,828,415 514,615,865 15,783,910,234 17,975,744,514 처분(-) - - - (2,100,000) (290,978,170) (579,719,730) - (872,797,900) 대체(주1) 455,427,660 72,508,720 - - - - (7,871,177,966) (7,343,241,586) 기말금액 52,393,822,875 23,844,661,834 3,353,591,918 1,917,195,182 17,568,428,958 10,796,588,075 47,081,034,716 156,955,323,558 기초금액(+) - 2,884,408,771 1,459,685,478 632,482,576 14,453,879,470 7,557,708,821 - 26,988,165,116 처분(-) - - - (2,099,000) (290,973,170) (563,983,527) - (857,055,697) 감가상각비(+) - 445,481,027 123,002,865 253,157,598 668,310,691 837,322,303 - 2,327,274,484 대체 - 12,840,100 - - - - 12,840,100 기말금액 - 3,342,729,898 1,582,688,343 883,541,174 14,831,216,991 7,831,047,597 - 28,471,224,003 기초금액 51,938,395,215 20,824,354,343 1,838,906,440 1,286,812,606 1,846,699,243 3,303,983,119 39,168,302,448 120,207,453,414 기말금액 52,393,822,875 20,501,931,936 1,770,903,575 1,033,654,008 2,737,211,967 2,965,540,478 47,081,034,716 128,484,099,555 (주1) 당분기 중 발생한 화재로 인해 소실된 부분 중 보험으로 보전될 금액에 대해 미수금으로 계정재분류 하였습니다. 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초금액 52,029,081,406 23,665,897,089 3,103,949,458 1,907,795,182 17,407,131,077 9,751,865,707 2,723,281,683 110,589,001,602 취득액 - 18,830,760 261,801,060 - 245,222,255 1,490,721,997 20,401,084,862 22,417,660,934 처분(-) (95,918,377) (63,964,735) (67,158,600) - (1,459,243,019) (499,906,663) - (2,186,191,394) 대체(주1) - - - - - - - - 기말금액 51,933,163,029 23,620,763,114 3,298,591,918 1,907,795,182 16,193,110,313 10,742,681,041 23,124,366,545 130,820,471,142 기초금액(+) - 2,307,609,204 1,321,855,474 297,047,449 14,903,625,486 6,937,074,319 - 25,767,211,932 처분(-) - (13,991,630) (22,409,926) - (1,453,671,564) (467,563,799) - (1,957,636,919) 감가상각비(+) - 442,794,769 119,544,531 251,432,595 819,652,377 802,528,245 - 2,435,952,517 대체 - - - - - - - - 기말금액 - 2,736,412,343 1,418,990,079 548,480,044 14,269,606,299 7,272,038,765 - 26,245,527,530 기초금액 52,029,081,406 21,358,287,885 1,782,093,984 1,610,747,733 2,503,505,591 2,814,791,388 2,723,281,683 84,821,789,670 기말금액 51,933,163,029 20,884,350,771 1,879,601,839 1,359,315,138 1,923,504,014 3,470,642,276 23,124,366,545 104,574,943,612 (2) 보고기간 중 자본화된 차입원가의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 적격자산 유형자산 유형자산 자본화된 차입원가 684,876,205 530,718,272 자본화이자율 특정차입금 3.20%~3.77% 2.75%~3.77% (3) 보고기간 종료일 현재 담보제공자산의 내역은 다음과 같습 니다(단위: 원). 구분 장부가액 담보제공처(주1) 채권최고액 여수 토지 874,198,800 한국산업은행 28,400,000,000 건물 532,267,090 이천 토지 9,443,447,214 건물 6,441,967,704 대산 토지 3,662,193,035 건물 1,435,568,113 울산 토지 4,250,760,440 우리은헹 14,400,000,000 건물 1,735,344,642 인천 토지 9,742,629,424 우리은헹 16,320,000,000 건물 4,394,694,748 화성 토지 2,841,351,819 국민은행 7,200,000,000 건물 6,750,018,334 여수 토지 3,497,446,176 국민은행 3,480,000,000 합계 55,601,887,539 69,800,000,000 (주1) 상기 담보제공자산 관련한 차입금은 산업은행 14,300백만원, 국민은행 8,900백만원, 우리은행 25,600백만원입니다. 13. 사용권자산(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 부동산 차량운반구 합계 취득금액 50,459,332,501 256,357,407 50,715,689,908 감가상각누계액 (12,693,876,206) (140,305,989) 12,834,182,195 장부금액 37,765,456,295 116,051,418 37,881,507,713 구분 부동산 차량운반구 기타 합계 취득금액 51,064,177,655 218,035,290 437,780,927 51,719,993,872 감가상각누계액 (16,069,826,818) (93,931,315) (76,135,813) (16,239,893,946) 장부금액 34,994,350,837 124,103,975 361,645,114 35,480,099,926 (2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 부동산 차량운반구 기타 합계 기초금액 34,994,269,061 124,185,751 361,645,114 35,480,099,926 증감 15,441,148,939 64,618,768 (361,645,114) 15,144,122,593 감가상각비 (12,669,961,705) (72,753,101) - (12,742,714,806) 기말금액 37,765,456,295 116,051,418 - 37,881,507,713 구분 부동산 차량운반구 기타 합계 기초금액 - - - - 증감 24,304,092,261 210,609,870 590,443,320 25,105,145,451 감가상각비 (6,702,538,588) (65,432,688) (171,696,346) (6,939,667,622) 기말금액 17,601,553,673 145,177,182 418,746,974 18,165,477,829 (3) 보고기간 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 12,742,714,806 6,939,667,622 - 건물 12,669,961,705 6,702,538,588 - 차량운반구 72,753,101 65,432,688 - 기타자산 - 171,696,346 단기리스자산관련 비용 591,070,000 179,643,000 소액리스자산관련 비용 447,051,000 11,173,500 리스부채 이자비용 650,859,888 371,400,557 14. 투자부동산 (1) 보고기간 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 토지 건물 합계 기초가액 3,995,886,030 1,795,991,265 5,791,877,295 취득 - - - 처분 - - - 대체 (455,427,660) (72,508,720) (527,936,380) 기말가액 3,540,458,370 1,723,482,545 5,263,940,915 기초가액 - 473,014,701 473,014,701 처분 - - - 감가상각비 - 33,221,658 33,221,658 대체 - (12,840,100) (12,840,100) 기말가액 - 493,396,259 493,396,259 3,540,458,370 1,230,086,286 4,770,544,656 구분 토지 건물 합계 기초가액 3,995,886,030 1,787,662,265 5,783,548,295 취득 - 8,329,000 8,329,000 처분 - - - 대체 - - - 기말가액 3,995,886,030 1,795,991,265 5,791,877,295 기초가액 - 428,253,733 428,253,733 처분 - - - 감가상각비 - 33,536,023 33,536,023 대체 - - - 기말가액 - 461,789,756 461,789,756 3,995,886,030 1,334,201,509 5,330,087,539 (2) 보고기간 중 투자부동산 관련 수익의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 임대수익 492,947,891 390,300,714 임대비용 (129,423,254) (135,510,632) 임대손익 363,524,637 254,790,082 (3) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 공정가치는 다음과 같습니다 (단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토 지 3,540,458,370 9,406,709,238 3,995,886,030 9,406,709,238 건 물 1,230,086,286 1,619,240,884 1,322,976,564 1,619,240,884 합 계 4,770,544,656 11,025,950,122 5,318,862,594 11,025,950,122 15. 무형자산 (1) 보고기간 중 무형자산의 증감 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 계정과목 영업권 기타의 무형자산 합계 기초금액 595,548,565 2,454,447,474 3,049,996,039 취득 - 174,000,000 174,000,000 처분 - (10,245,000) (10,245,000) 대체 - - - 손상차손 - - - 기말금액 595,548,565 2,618,202,474 3,213,751,039 계정과목 영업권 기타의 무형자산 합계 기초금액 595,548,565 2,460,906,704 3,056,455,269 취득 - 65,990,000 65,990,000 처분 - (51,959,230) (51,959,230) 대체 - - - 손상차손 - - - 기말금액 595,548,565 2,474,937,474 3,070,486,039 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 영업권 및 기타의무형자산 등에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때 손상검사를 수행하고 있으며 당분기 및전분기에 인식한 손상차손은 없습니다.16. 장단기차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 과목 차입내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 원화단기차입금 우리은행 - - 1,535,117,384 우리은행 2.16% 2,500,000,000 4,300,000,000 하나은행 1.978% 5,000,000,000 5,000,000,000 국민은행 1.78%-1.94% 8,900,000,000 15,200,000,000 신한은행 1.72% 10,000,000,000 10,000,000,000 산업은행 2.16% 3,600,000,000 4,000,000,000 소계 30,000,000,000 40,035,117,384 장기차입금 원화장기차입금 산업은행 2.84%-3.51% 26,918,181,818 29,900,000,000 우리은행 1.90%-2.18% 4,300,000,000 8,200,000,000 우리은행 2.02% 2,400,000,000 - 우리은행 2.40%-2.99% 11,650,000,000 - 하나은행 2.25% 3,250,000,000 3,700,000,000 하나은행 2.84%-3.51% 10,786,363,638 7,800,000,000 신한은행 2.84%-3.51% 7,636,363,636 5,500,000,000 농협은행 2.84%-3.51% 6,872,727,272 5,000,000,000 소계 73,813,636,364 60,100,000,000 유동성 장기부채 원화장기차입금 우리은행 2.02% 1,600,000,000 - 우리은행 1.90%-2.18% 5,200,000,000 2,200,000,000 하나은행 2.25% 600,000,000 600,000,000 국민은행 - - 1,300,000,000 우리은행 2.40%-2.99% 1,950,000,000 - 산업은행 2.84%-3.51% 1,281,818,182 - 하나은행 2.84%-3.51% 513,636,362 - 신한은행 2.84%-3.51% 363,636,364 - 농협은행 2.84%-3.51% 327,272,728 - 산업은행 2.53%-2.81% 10,700,000,000 - 소계 22,536,363,636 4,100,000,000 합계 126,350,000,000 104,235,117,384 (2) 장기 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 원). 연도 금액 2021년 6,643,181,818 2022년 11,772,727,272 2023년 이후 55,397,727,274 합계 73,813,636,364 17. 순확정급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채 인식금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 14,622,920,459 13,495,192,878 사외적립자산의 공정가치 (13,143,765,779) (13,160,638,407) 합계 1,479,154,680 334,554,471 (2) 보고기간 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전기 기초확정급여채무 13,495,192,878 12,178,883,632 당분기근무원가 1,725,293,826 2,107,623,007 이자원가 313,901,265 354,190,544 과거근무원가 - - 퇴직금 지급액 (911,467,510) (1,837,645,670) 재측정요소 - 692,141,365 합계 14,622,920,459 13,495,192,878 (3) 보고기간 중 확정급여제도가 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당분기근무원가 575,097,826 1,725,293,826 526,905,751 1,580,717,253 이자원가 104,633,265 313,901,265 88,547,636 265,642,908 사외적립자산기대수익 (101,968,332) (305,905,332) (74,940,630) (224,821,890) 합계 577,762,759 1,733,289,759 540,512,757 1,621,538,271 (4) 보고기간 중 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비와관리비 170,689,652 512,069,652 147,524,730 442,574,190 물류원가 407,073,107 1,221,220,107 392,988,027 1,178,964,081 합계 577,762,759 1,733,289,759 540,512,757 1,621,538,271 (5) 보고기간 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 세전보험수리적손익 (36,737,313) (142,718,204) (24,375,231) (97,268,462) 법인세효과 8,082,009 31,398,006 5,362,551 21,399,062 세후보험수리적손익 (28,655,104) (111,320,198) (19,012,680) (75,869,400) (6) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 퇴직연금운용자산 13,143,765,779 13,160,638,407 국민연금전환금 - - 합계 13,143,765,779 13,160,638,407 (7) 보고기간 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기초 사외적립자산 13,160,638,407 10,420,570,725 지급액 (180,059,756) (435,733,268) 사외적립자산 불입액 - 3,000,000,000 기대수익 인식액 305,905,332 299,762,519 재측정요소 -사외적립자산의 수익(손실) (이자수익에 포함된 금액을 제외) (142,718,204) (95,692,499) 운용관리수수료 - (28,269,070) 합계 13,143,765,779 13,160,638,407 (8) 보고기간 중 보험수리적 평가를 위한 주요 추정은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 할인율 3.19% 3.19% 기대임금상승률 3.97% 3.97% (9) 임금상승률의 변화에 따른 확정급여채무 및 차후 1년간 당기근무원가 민감도분 석은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 -1% 보험수리적 가정치(*) 1% 확정급여채무의 현재가치 (155,979,813) 2,300,391,773 178,291,296 (*) 상기 기준가정을 제외한 기타 가정은 동일함을 전제로 합니다.(10) 할인율의 변화에 따른 확정급여채무 및 차후 1년간 당기근무원가 민감도분석은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 -1% 보험수리적 가정치(*) 1% 확정급여채무의 현재가치 153,540,261 2,300,391,773 (131,744,514) 18. 기타부채 및 기타금융부채(1) 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 유동 : - 예수부가세 921,057,461 - - 예수보증금 10,000,000 10,000,000 - 예수금 1,212,697,954 490,671,545 - 선수금 150,034,522 93,826,253 - 미지급비용 75,957,832 58,066,864 합계 2,369,747,769 652,564,662 19. 리스부채 (1) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 리스료 현재가치할인차금 리스부채 1년 이내 16,041,490,782 (203,732,210) 15,837,758,572 1년 초과 5년 이내 26,182,817,180 (2,344,972,022) 23,837,845,158 합계 42,224,307,962 (2,548,704,232) 39,675,603,730 (2) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 기초 36,121,106,195 - 증감 15,144,122,592 25,105,145,451 상각 650,859,889 - 상환 (12,240,484,946) (6,756,730,710) 기말 39,675,603,730 18,348,414,741 (3) 회사는 차량운반구, 건물의 일부등에 대해 법인 및 개인과 각각 운용리스계약을 체결하여 사용권자산과 리스부채로 계상하고 있습니다.(4) 보고기간 종료일 현재 회사의 리스부채의 기간별 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 1개월 이하 3개월 이하 1년 이하 1년 초과 5년 이내 리스부채(*) 1,325,088,468 3,009,218,491 11,707,183,823 26,182,817,180 (*) 리스부채는 현재가치 할인 전 금액입니다.20. 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:주, 원). 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 60,000,000 60,000,000 주당액면금액 500 500 발행한주식수 12,000,000 12,000,000 보통주자본금 6,000,000,000 6,000,000,000 21. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 이익준비금 480,000,000 396,000,000 임의적립금 762,868,318 762,868,318 미처분이익잉여금 63,592,683,329 60,534,206,877 합계 64,835,551,647 61,693,075,195 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 보고기간 중 인식한 수익의 원천별 구분은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 147,777,021,556 437,497,007,678 141,682,705,274 404,982,282,074 기타원천으로부터의 수익 : 임대수익 162,680,891 492,947,891 130,141,738 390,300,714 총 수익 147,939,702,447 437,989,955,569 141,812,847,012 405,372,582,788 (2) 보고기간 중 고객과의 계약에서 생긴 수익의 구분은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합 계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매 14,338,949,631 22,567,763,152 - 25,795,272,261 62,701,985,044 용역의 제공 163,120,311,783 63,984,996,225 449,035,921 147,733,626,596 375,287,970,525 합 계 177,459,261,414 86,552,759,377 449,035,921 173,528,898,857 437,989,955,569 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 14,338,949,631 22,567,763,152 - 25,795,272,261 62,701,985,044 기간에 걸쳐 이전하는 용역 163,120,311,783 63,984,996,225 449,035,921 147,733,626,596 375,287,970,525 합 계 177,459,261,414 86,552,759,377 449,035,921 173,528,898,857 437,989,955,569 구 분 전분기 화물운송 국제물류 창고부문 유통부문 합 계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매 16,627,728,867 2,612,930,887 - 152,130,861,829 171,371,521,583 용역의 제공 160,017,437,354 52,984,308,398 556,685,110 20,442,630,343 234,001,061,205 합 계 176,645,166,221 55,597,239,285 556,685,110 172,573,492,172 405,372,582,788 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 16,627,728,867 2,612,930,887 - 152,130,861,829 171,371,521,583 기간에 걸쳐 이전하는 용역 160,017,437,354 52,984,308,398 556,685,110 20,442,630,343 234,001,061,205 합 계 176,645,166,221 55,597,239,285 556,685,110 172,573,492,172 405,372,582,788 (3) 보고기간 종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 국제물류 322,308,335 - - 23. 판매비와관리비 보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,061,711,037 2,998,086,361 998,107,276 2,847,171,668 퇴직급여 170,689,884 512,069,652 147,524,730 442,574,190 복리후생비 122,755,503 398,929,637 137,748,280 446,780,098 접대비 58,265,331 153,196,909 44,307,553 155,127,022 통신비 33,673,556 100,126,062 26,167,307 87,505,765 수도광열비 11,214,553 31,385,697 12,437,115 31,784,538 지급임차료 59,010,205 171,312,797 126,530,935 396,553,252 용역비 100,258,596 290,257,062 17,155,192 22,444,812 차량유지비 19,416,191 63,524,568 25,671,118 70,224,332 소모품비 18,326,435 65,487,405 16,061,780 55,928,754 세금과공과 42,018,151 144,701,960 55,078,457 156,602,790 지급수수료 14,182,470 98,855,090 20,828,150 125,201,625 대손상각비(환입) 21,666,736 35,410,383 (210,596) (10,511,237) 광고선전비 - 75,688,800 23,857,500 97,876,410 교육훈련비 8,506,240 33,346,725 38,911,716 125,093,906 수선비 31,030,360 132,760,718 28,230,028 110,824,417 보험료 6,853,259 10,817,871 1,383,317 3,789,925 여비교통비 13,789,774 48,580,980 30,557,300 86,885,990 감가상각비 168,378,964 493,665,127 88,894,191 252,924,483 잡비 32,000 13,824,633 128,000 7,300,330 합계 1,961,779,245 5,872,028,437 1,839,369,349 5,512,083,070 24. 기타영업수익 및 기타영업비용 보고기간 중 기타영업수익 및 기타영업비용 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 주선대납수입수수료 91,125,112 305,277,088 142,091,458 414,614,501 유형자산처분이익 2,598,326 55,617,781 36,896,789 223,768,045 배당금수익 - 6,750,000 - 532,138,000 잡이익 41,707,356 63,486,826 11,445,951 197,247,405 무형자산처분이익 - - 7,257,044 7,257,044 기타수익계 135,430,794 431,131,695 197,691,242 1,375,024,995 기타비용 유가증권처분손실 88,843 1,831,729 1,702,788 1,702,788 유형자산처분손실 1,408,198 15,314,529 11,178,929 78,584,268 지급수수료 566,319,072 840,163,244 41,515,283 168,538,779 매출채권매각손실 3,075,497 14,987,239 10,007,520 39,154,361 주선대납지급수수료 93,671,545 325,669,458 153,459,321 450,899,964 기부금 - - 6,896,814 6,896,814 종속기업투자자산손상차손 - - - 3,258,899,129 잡손실 60,000,325 270,179,173 23,496 85,420 무형자산처분손실 10,245,000 10,245,000 - - 기타비용계 734,808,480 1,478,390,372 224,784,151 4,004,761,523 25. 금융수익 및 금융비용 보고기간 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 예적금 이자수익 187,159 2,067,342 1,472,533 3,349,615 유가증권 이자수익 1,383 16,891 44,941 44,941 대여금이자수익 15,123,027 19,726,027 - - 외화환산이익 (6,323,661) 29,578,433 (13,270,496) 4,994,237 외환차익 14,328,697 189,023,545 79,791,465 181,075,584 금융수익계 23,316,605 240,412,238 68,038,443 189,464,377 금융비용 금융기관차입금 이자비용 663,554,486 1,778,238,543 446,917,832 1,345,084,824 외화환산손실 25,828,673 112,181,497 (39,117,829) 31,952,433 외환차손 53,392,427 97,824,608 17,431,054 48,967,242 이자비용(리스) 242,076,381 650,859,888 116,791,550 371,400,557 금융비용계 984,851,967 2,639,104,536 542,022,637 1,797,405,056 당기손익인식 순금융비용 (961,535,362) (2,398,692,298) (473,984,194) (1,607,940,679) 26. 비용의 성격별 분류 보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품의 매입액 22,106,131,777 57,223,596,546 14,331,676,052 37,263,909,700 재고자산의 변동 (104,038,890) 203,370,110 42,509,786 (443,326,753) 종업원급여 6,257,262,833 17,981,244,044 6,101,605,243 17,254,566,069 감가상각비 5,157,580,963 15,103,210,948 3,111,108,042 9,409,156,162 용차료 71,754,613,221 211,846,982,422 72,707,048,747 210,935,884,680 지급임차료 319,750,591 703,308,672 2,136,142,815 6,173,932,834 용역비 16,982,764,098 50,073,429,541 17,065,442,142 50,615,686,168 운반비 17,844,884,068 60,890,214,520 17,467,767,568 50,557,464,210 소모품비 1,154,303,801 3,318,014,146 1,257,205,371 3,713,878,028 복리후생비 716,782,285 2,343,112,481 756,596,859 2,487,380,556 기타비용 3,250,150,356 9,574,077,148 3,212,560,820 7,823,910,930 매출원가와 판관비 합계 145,440,185,103 429,260,560,578 138,189,663,445 395,792,442,584 27. 주당순이익 (1) 보고기간 중 주당순이익은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당분기순이익 687,349,606 4,093,796,650 2,379,420,588 3,138,065,983 가중평균유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 기본주당순이익 57 341 198 262 가중평균유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석화효과 - - - - 희석화효과 고려후 유통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석주당순이익 57 341 198 262 (2) 회사는 보고기간 종료일 현재 보통주청구가능증권을 발행고 있지 아니합니다.따라서 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.(3) 보고기간 중 주당순이익계산시 사용된 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 자기주식 - - - - 기본주당이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 희석주당순이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 28. 법인세비용의 구성 내역 및 이연법인세 내역 (1) 보고기간 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 법인세 등 부담 내역 479,173,463 1,691,069,139 756,899,753 2,096,244,483 2. 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 199 (35,277,801) - 663,335,616 3. 손익 관련 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (236,000,978) (497,541,978) (19,576,428) (576,582,147) 4. 보험수리적손실로 인한 법인세비용구분 8,082,006 31,398,006 5,362,551 21,399,062 5. 총 법인세 비용 251,254,690 1,189,647,366 742,685,876 2,204,397,014 계속영업법인세비용 251,254,690 1,189,647,366 742,685,876 2,204,397,014 중단영업법인세비용 - - - - (2) 보고기간 중 회계이익과 법인세 비용의 관계는 다음과 같습니다(단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업으로 인한 세전이익 938,604,296 5,283,444,016 3,122,106,464 5,388,834,031 법인세차감전손익 938,604,296 5,283,444,016 3,122,106,464 5,388,834,031 세율적용으로 인한 법인세 비용 184,492,945 1,140,357,684 686,863,422 1,163,543,487 기타조정 66,761,546 84,567,483 55,822,454 377,517,911 전기법인세와 관련된 조정액 199 (35,277,801) - 663,335,616 법인세 비용 251,254,690 1,189,647,366 742,685,876 2,204,397,014 (3) 보고기간 중 자본에 직접 반영된 법인세는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 확정급여제도하의 보험수리적 변동 8,082,006 31,398,006 5,362,551 21,399,062 (4) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 5,338,627,948 - 3,484,780,935 1,257,357,334 7,566,051,549 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 13,495,192,878 - 2,039,195,091 911,467,510 14,622,920,459 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (13,160,638,407) - (163,187,128) (180,059,756) (13,143,765,779) - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 감가상각비 58,082,000 - - - 58,082,000 - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 매도가능증권 1,545,164,460 - - - 1,545,164,460 - 무형자산손상차손 218,732,216 - - - 218,732,216 - 미지급급여(유급휴가) 826,603,560 - 422,787,510 525,949,580 723,441,490 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 67,302,889 - - - 67,302,889 - 건설자금이자 조정 (460,696,828) - - - (460,696,828) - 자산의 고가매입 (1,677,283,100) - - - (1,677,283,100) - 감가상각비(고가매입) 204,684,447 - 32,895,714 - 237,580,161 - 사용권자산 (35,480,099,926) - (2,401,407,787) - (37,881,507,713) - 리스부채 36,121,106,195 - 3,554,497,535 - 39,675,603,730 - 종속기업투자자산 손상차손 3,258,899,129 - - 3,258,899,129 - 관계기업투자자산 손상차손 917,127,000 - - - 917,127,000 이연법인세자산 1,166,989,363 1,664,531,341 구분 일시적 차이 기초잔액 세무조정 차이 증가 감소 기말잔액 일시적차이 구분 3,446,215,662 (1,517,179,593) 5,685,388,407 2,275,796,528 5,338,627,948 - 퇴직급여충당부채(확정급여채무) 12,177,479,932 - 3,153,954,916 1,836,241,970 13,495,192,878 - 퇴직연금운용자산(사외적립자산) (10,419,167,025) - (3,175,800,950) (434,329,568) (13,160,638,407) - 감가상각비 650,985 - - 650,985 - - 영업권 감가상각 (703,764,012) - - - (703,764,012) - 감가상각비 150,512,481 (720,000) - 91,710,481 58,082,000 - 영업권 퇴직급여충당금 108,215,447 - - - 108,215,447 - 매도가능증권 1,545,164,460 - - - 1,545,164,460 - 무형자산손상차손 218,732,216 - - - 218,732,216 - 미지급급여(유급휴가) 685,241,910 - 826,603,560 685,241,910 826,603,560 - 업무용승용차 감가상각 한도초과 52,616,861 13 19,737,530 5,051,515 67,302,889 - 건설자금이자 조정 (369,467,593) - - 91,229,235 (460,696,828) - 자산의 고가매입 - (1,677,283,100) - - (1,677,283,100) - 감가상각비(고가매입) - 160,823,494 43,860,953 - 204,684,447 - 사용권자산 - - (35,480,099,926) - (35,480,099,926) - 리스부채 - - 36,121,106,195 - 36,121,106,195 - 종속기업투자자산 손상차손 - - 3,258,899,129 - 3,258,899,129 - 관계기업투자자산 손상차손 - - 917,127,000 - 917,127,000 이연법인세자산 758,167,445 1,166,989,363 (5) 보고기간 종료일 현재 법인세관련 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 당기 법인세 자산 - - 당기 법인세 부채 1,313,166,479 846,968,991 (6) 보고기간 중 이연법인세자산(부채)와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기말 이연법인세자산 1,664,531,341 1,166,989,363 기초 이연법인세자산 1,166,989,363 758,167,445 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 (497,541,978) (408,821,918) 29. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간 종료일 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내역 종속기업 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 피티에스(주) 공동(피)지배기업 엔알에스한익스 주식회사 기타특수관계자 엔에이치씨로지스㈜ 동일석유(주) (2) 보고기간 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 특수관계자명 당분기 전분기 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 재화,용역의 판매 재화,용역의 구입 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd 319,393,112 4,224,678,678 1,729,613,525 1,326,460,074 HAN EXPRESS ENERGY SDN.BHD - - - 375,095,424 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 62,797,192 34,541,683 3,908,319 41,298,012 피티에스(주) 10,269,546 - 1,200,000 - 엔알에스한익스 주식회사 288,668,981 6,687,080,424 16,085,746 7,367,420,570 엔에이치씨로지스㈜ 4,900,000 62,766,665 - - 동일석유(주) 804,230,807 4,883,418,566 846,933,441 6,179,304,815 합계 1,490,259,638 15,892,486,016 2,597,741,031 15,289,578,895 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자간 채권채무는 다음과 같습니다 (단위: 원). 특수관계자명 당분기말 전기말 채권등 채무등 채권등 채무등 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd 72,052,615 741,271,977 75,435,451 255,348,031 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 62,797,192 15,211,622 - 2,375,562 피티에스(주) 440,000 5,000,000 510,983 - 엔알에스한익스 주식회사 48,311,706 871,263,021 5,997,700 643,683,229 엔에이치씨로지스㈜ 742,500 26,927,002 - - 동일석유(주) 119,891,237 - 232,500,773 - 합계 304,235,250 1,659,673,622 314,444,907 901,406,822 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 채권에 대한 대손설정 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 특수관계자명 채권잔액 기초 대손충당금 대손상각비 증감 기말 대손충당금 HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO) Co,Ltd 72,052,615 55,068 (47,918) 7,150 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 62,797,192 - 45,076 45,076 피티에스(주) 440,000 373 44 417 엔알에스한익스 주식회사 48,311,706 4,378 824 5,202 엔에이치씨로지스㈜ 742,500 - 74 74 동일석유(주) 119,891,237 169,726 (160,693) 9,033 합계 304,235,250 229,545 (162,593) 66,952 (5) 보고기간 중 이사 및 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 749,156,000 2,025,300,000 771,400,000 2,093,929,030 퇴직급여 182,352,108 461,619,108 163,073,588 489,220,764 합계 931,508,108 2,486,919,108 934,473,588 2,583,149,794 30. 주요약정사항 (1) 보고기간 종료일 현재 대출약정 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 한도 금액 실행 금액 한도대출 9,500,000,000 7,500,000,000 기업어음 10,000,000,000 10,000,000,000 일반자금대출 21,450,000,000 21,450,000,000 할인어음대출 8,000,000,000 - B2B할인 5,150,000,000 - 시설자금대출 27,200,000,000 27,200,000,000 정책자금대출 5,500,000,000 5,500,000,000 계 86,800,000,000 71,650,000,000 (2) 보고기간 종료일 현재 지급보증 및 기타약정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 한도 금액 실행 금액 기타원화지급보증 9,500,000,000 7,790,101,487 (3) 프로젝트파이낸싱 대출약정의 체결1) 회사가 체결한 프로젝트파이낸싱 대출약정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 차입처 차입한도 채권최고액 실행잔액 한국산업은행 33,000,000,000 39,600,000,000 28,200,000,000 하나은행 14,000,000,000 16,800,000,000 11,300,000,000 신한은행 10,000,000,000 12,000,000,000 8,000,000,000 농협은행 9,000,000,000 10,800,000,000 7,200,000,000 합계 66,000,000,000 79,200,000,000 54,700,000,000 2) 회사는 남이천 물류센터의 건설에 소요되는 자금을 조달할 목적으로 한국산업은행 외 3개의 은행(이하 "대주단")과 대출약정을 체결하였습니다. 동 약정에 따라 대주단을 질권자(또는 근저당설정권자 및 우선수익권자)로 하여 건설공사 보험금에 대한 질권 설정, 건설부지에 대한 부동산담보신탁계약 및 건설중인 건축물 등에 대한 양도 담보계약을 체결하였습니다. 3) 한편, 당 분 기말 현재 회사가 대주단과 체결한 프로젝트파이낸싱 대출약정에는 재무비율 준수(부채비율) 및 최대주주 지분율 유지에 대한 약정이 포함되어 있습니다. 약정사항 불이행시 회사는 동 약정 기한의 이익을 상실할 수 있으며, 이러한 경우 유동부채로 분류합 니다.31. 우발부채 (1) 보고기간 종료일 현재 소송사건 이외의 기타우발부채 내역은 다음과 같습니다. 구분 우발부채 추정액 내역 내역 운송담보용 운송담보용 백지수표 3매 ㈜한화 운송담보용 백지수표 1매 에어리퀴드코리아 운송담보용 백지수표 1매 현대엘앤씨㈜ 운송담보용 백지어음 1매 한화솔루션㈜ 운송담보용 백지수표 1매 한화에너지(주) 운송담보용 백지수표 1매 한화에너지(주) 운송담보용 백지수표 1매 동일석유㈜ 운송담보용 백지수표 1매 한화솔루션(주)첨단소재 상기 외에 운송담보 목적으로 총 4,994백만원의 어음과 수표가 견질로 제공되어 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 원,VND) 특수관계자명 특수관계자 성격 단위 보증금액 관련 차입금 차입처 엔알에스한익스 주식회사 공동(피)지배기업 원 2,064,000,000 1,720,000,000 신한은행 6,780,000,000 6,780,000,000 미즈호은행 엔에이치씨로지스㈜ 기타 특수관계자 원 600,000,000 500,000,000 신한은행 HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 종속기업 VND 24,000,000,000 20,000,000,000 신한은행 합계 원 9,444,000,000 9,000,000,000 VND 24,000,000,000 20,000,000,000 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자를 제외한 타인에 대한 지급보증은 다음과 같습니다(단위 : 원). 회사명 담보 및 지급보증액 담보 및 지급보증 내역 제공 금융기관 한국바스프외 19건 2,418,101,487 계약이행보증 신한은행 광동제약외 5건 5,372,000,000 계약이행보증 산업은행 합계 7,790,101,487 32. 위험관리 (1) 재무위험관리 회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리의 목적은 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. ① 시장위험 ㄱ. 외환위험 회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기와 전기 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 원화 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 원).