지누스 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 38 기 1분기 2016년 03월 31일 현재
제 37 기 2015년 12월 31일 현재
제 36 기 2014년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 지누스 (단위 : 원)

과 목	제38기 1분기말	제37기말	제36기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	26,213,274,922	33,833,897,106	10,005,270,499

(1) 당좌자산	25,669,818,898	33,363,286,752	9,603,317,729

1. 현금및현금성자산	2,885,905,378	2,570,852,530	856,243,883

2. 단기금융상품	772,640,892	599,264,356	20,499,659

3. 매출채권	16,873,959,166	25,775,727,210	4,015,103,114

대손충당금	(395,683,000)	(395,683,000)	(395,683,000)

4. 미수금	31,736,415	59,917,805	92,267,229

대손충당금	(31,736,415)	(31,736,415)	(31,736,415)

5. 미수수익	17,700,252	13,764,540	4,863,958

6. 선급금	1,176,148,973	655,709,010	265,266,875

대손충당금	(37,625,509)	(37,625,509)	(37,625,509)

7. 선급비용	9,750,133	16,843,669	10,456,161

8. 당기법인세자산	-	740,279,440

9. 기타의당좌자산	210,342,353	12,918,922	21,794,804

10. 이연법인세자산	4,156,680,260	4,123,333,634	4,041,587,530

(2) 재고자산	543,456,024	470,610,354	401,952,770

1. 상품	665,005,442	592,159,772	523,502,188

평가충당금	(121,549,418)	(121,549,418)	(121,549,418)

2. 원부재료	57,049,611	57,049,611	57,049,611

평가충당금	(57,049,611)	(57,049,611)	(57,049,611)

Ⅱ. 비유동자산	73,337,530,325	71,111,378,219	59,624,956,936

(1) 투자자산	73,090,895,117	70,856,578,634	59,358,502,869

1. 장기금융상품	976,800,000	685,690,000	340,370,000

2. 매도가능증권	500,000	500,000	500,000

3. 지분법적용투자주식	71,248,495,117	69,198,688,634	58,950,032,869

4. 장기대여금	865,100,000	971,700,000	67,600,000

(2) 유형자산	130,945,997	139,957,837	148,136,067

1. 기계장치	171,050,000	171,050,000	171,050,000

감가상각누계액	(171,048,000)	(171,048,000)	(171,048,000)

2. 차량운반구	220,603,323	220,603,323	236,189,093

감가상각누계액	(134,377,825)	(121,857,723)	(153,124,216)

3. 기타의유형자산	273,177,388	264,707,651	256,657,705

감가상각누계액	(228,458,889)	(223,497,414)	(191,588,515)

(3) 무형자산	30,755,211	29,907,748	33,384,000

1. 산업재산권	30,755,211	29,907,748	33,384,000

(4) 기타비유동자산	84,934,000	84,934,000	84,934,000

1. 보증금	84,934,000	84,934,000	84,934,000

자 산 총 계	99,550,805,247	104,945,275,325	69,630,227,435

부 채

Ⅰ. 유동부채	27,506,296,095	39,591,048,612	30,899,402,272

1. 매입채무	20,008,535,922	32,764,056,494	29,113,687,474

2. 미지급금	56,181,006	19,033,002	81,524,486

3. 미지급비용	225,089,528	114,717,558	136,595,666

4. 선수금	1,290,000	5,212,638

5. 예수금	242,517,104	112,008,834	50,792,277

6. 클레임충당부채	2,021,877,987	1,866,366,700	695,412,540

7. 부가세예수금	80,513,504

8. 당기법인세부채	3,534,199,750	3,798,932,560	-

9. 유동성장기미지급금	172,333,550	173,532,387	168,814,800

현재가치할인차금	(79,579,121)	(106,105,499)	(108,954,043)

10. 유동성장기차입금	2,473,821,936	2,486,143,343	2,437,656,940

현재가치할인차금	(1,229,195,071)	(1,638,926,767)	(1,681,340,506)

Ⅱ. 비유동부채	32,642,205,295	32,288,017,027	31,207,992,797

1. 장기미지급비용	1,568,998,347	1,421,691,171	818,204,104

2. 장기미지급금	2,885,263,934	2,905,644,496	2,994,259,032

현재가치할인차금	(1,075,270,739)	(1,075,270,739)	(1,181,376,238)

3. 장기차입금	40,438,639,005	40,648,103,109	42,261,490,495

현재가치할인차금	(16,340,394,679)	(16,340,394,679)	(17,979,321,446)

4. 퇴직급여충당부채	3,911,778,942	3,221,969,006	2,517,216,104

퇴직보험예치금	(1,653,440)	(1,653,440)	(1,637,567)

5. 이연법인세부채	1,254,843,925	1,507,928,103	1,779,158,313

부 채 총 계	60,148,501,390	71,879,065,639	62,107,395,069

자 본

Ⅰ. 자본금	6,224,570,000	6,224,570,000	6,224,570,000

1. 보통주자본금	6,224,570,000	6,224,570,000	6,224,570,000

Ⅱ. 자본잉여금	894,572,054	894,572,054	894,572,054

1. 기타자본잉여금	894,572,054	894,572,054	894,572,054

Ⅲ. 자본조정	(3,901,391,726)	(3,901,391,726)	(3,901,391,726)

1. 자기주식	(3,901,391,726)	(3,901,391,726)	(3,901,391,726)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	9,634,421,650	10,590,582,597	9,748,229,003

1. 지분법자본변동	9,634,421,650	10,590,582,597	9,748,229,003

Ⅴ. 이익잉여금(결손금)	26,550,131,879	19,257,876,761	(5,443,146,965)

1. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	26,550,131,879	19,257,876,761	(5,443,146,965)

자 본 총 계	39,402,303,857	33,066,209,686	7,522,832,366

부 채 및 자 본 총 계	99,550,805,247	104,945,275,325	69,630,227,435

손 익 계 산 서

제38기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제37기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제37기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제36기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 지누스 (단위 : 원)

과 목	제38기 1분기	제37기 1분기	제37기	제36기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	36,212,390,338	36,212,390,338	22,240,114,508	22,240,114,508	158,053,218,883	94,661,777,042

1. 상품매출액	36,129,077,727	36,129,077,727	22,240,114,508	22,240,114,508	158,053,218,883	83,438,720,115

2. 기타매출액	83,212,611	83,212,611

Ⅱ. 매출원가	27,264,905,731	27,264,905,731	19,465,041,583	19,465,041,583	126,055,179,788	83,438,720,115

1. 상품매출원가	27,264,905,731	27,264,905,731	19,465,041,583	19,465,041,583	126,055,179,788	83,438,720,115

가. 기초상품재고액	592,159,772	592,159,772	532,502,188	532,502,188	523,502,188	370,147,897

나. 당기상품매입액	27,337,751,401	27,337,751,401	19,463,326,574	19,463,326,574	126,123,837,372	83,592,074,406

다. 기말상품재고액	665,005,442	665,005,442	521,787,179	521,787,179	592,159,772	523,502.188

Ⅲ. 매출총이익	8,947,484,607	8,947,484,607	2,775,072,925	2,775,072,925	31,998,039,095	11,223,056,927

Ⅳ. 판매비와관리비	2,703,518,812	2,703,518,812	2,838,716,181	2,838,716,181	7,812,529,305	9,278,431,348

1. 급여	1,120,665,652	1,120,665,652	611,406,925	611,406,925	2,610,811,909	1,976,124,558

2. 퇴직급여	704,277,575	704,277,575	90,787,659	90,787,659	797,639,195	1,483,348,728

3. 복리후생비	18,120,970	18,120,970	20,101,580	20,101,580	82,245,429	106,934,107

4. 여비교통비	17,803,906	17,803,906	23,027,695	23,027,695	94,845,947	64,763,906

5. 통신비	3,891,121	3,891,121	4,514,254	4,514,254	14,746,219	15,561,846

6. 세금과공과	11,209,320	11,209,320	8,675,410	8,675,410	39,540,210	37,073,900

7. 지급임차료	15,219,060	15,219,060	15,472,210	15,472,210	60,910,000	61,314,370

8. 수선비	220,000	220,000	21,500	21,500	296,592	947,182

9. 보험료	41,241,736	41,241,736	28,837,824	28,837,824	127,398,667	111,254,779

10. 접대비	5,043,100	5,043,100	4,179,850	4,179,850	10,417,450	9,086,200

11. 광고선전비	36,956,348	36,956,348	417,843,023	417,843,023	887,900,217	2,117,482,230

12. 운반비	88,998,963	88,998,963	58,539,981	58,539,981	245,482,377	166,868,409

13. 차량유지비	5,911,904	5,911,904	4,292,359	4,292,359	19,703,767	21,029,422

14. 소모품비	2,473,699	2,473,699	2,730,141	2,730,141	15,873,281	15,600,130

15. 지급수수료	597,289,821	597,289,821	1,521,281,627	1,521,281,627	2,687,104,813	2,974,662,434

16. 행사비	240,000	240,000	990,000	990,000	990,000	140,000

17. 도서인쇄비	573,880	573,880	1,664,000	1,664,000	2,866,700	2,173,670

18. 경조비	300,000	300,000	700,000	700,000	1,000,000	100,000

19. 통관제비용	39,130	39,130	7,540	7,540	249,210	15,010

20. 감가상각비	17,481,577	17,481,577	16,929,614	16,929,614	81,669,156	78,169,907

21. 무형자산상각비	1,609,657	1,609,657	2,580,965	2,580,965	10,786,312	7,904,902

22. 경상개발비	13,161,893	13,161,893	3,035,274	3,035,274	16,467,624	24,199,968

23. 교육훈련비	316,800	316,800	316,800	-

24. 잡비	789,500	789,500	779,950	779,950	3,264,430	3,675,690

Ⅴ. 영업이익(손실)	6,243,965,795	6,243,965,795	(63,643,256)	(63,643,256)	24,185,509,790	1,944,625,579

Ⅵ. 영업외수익	4,833,806,026	4,833,806,026	2,041,308,695	2,041,308,695	13,789,809,821	8,277,592,615

1. 이자수익	6,872,486	6,872,486	2,774,078	2,774,078	17,654,884	5,093,184

2. 외환차익	856,265,571	856,265,571	131,207,540	131,207,540	1,570,615,132	1,667,637,020

3. 외화환산이익	960,020,459	960,020,459	11,389,868	11,389,868	197,315,842	395,031

4. 유형자산처분이익	4,454,545	453,545

5. 매도가능증권처분이익	1,000,000

6. 지분법이익	3,005,967,430	3,005,967,430	1,895,488,635	1,895,488,635	11,985,359,430	6,599,286,838

7. 잡이익	4,680,080	4,680,080	448,574	448,574	14,409,988	3,726,997

Ⅶ. 영업외비용	2,609,220,517	2,609,220,517	1,263,728,525	1,263,728,525	9,827,029,109	7,200,229,745

1. 이자비용	653,818,446	653,818,446	672,381,425	672,381,425	2,667,148,260	3,449,693,406

2. 외환차손	1,173,697,254	1,173,697,254	62,633,685	62,633,685	2,824,429,328	2,260,328,772

3. 외화환산손실	612,924,667	612,924,667	462,928,065	462,928,065	1,209,951,876	1,112,987,439

4. 매출채권처분손실	168,780,150	168,780,150	65,784,678	65,784,678	546,191,038	377,211,898

5. 지분법손실	2,579,057,259

6. 잡손실	672	672	251,348	8,230

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	8,468,551,304	8,468,551,304	713,936,914	713,936,914	28,148,290,502	3,021,988,449

Ⅸ. 법인세비용(수익)	1,176,296,186	1,176,296,186	(83,365,175)	(83,365,175)	3,447,266,776	(1,107,588,115)

Ⅹ. 당기순이익	7,292,255,118	7,292,255,118	797,302,089	797,302,089	24,701,023,726	4,129,576,564

ⅩⅠ. 주당손익

기본주당이익	6,194원	6,194원	677원	677원	20,980원	3,507원

자 본 변 동 표

제38기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 03월 31일까지
제37기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 03월 31일까지
제37기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제36기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 지누스 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2014. 1. 1 (보고금액)	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	7,403,321,721	(9,572,723,529)	1,048,348,520

지분법자본변동	-	-	-	2,344,907,282	-	2,344,907,282

당기순이익	-	-	-	-	4,129,576,564	4,129,576,564

2014.12.31	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	9,748,229,003	(5,443,146,965)	7,522,832,366

2015. 1. 1 (보고금액)	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	9,748,229,003	(5,443,146,965)	7,522,832,366

지분법자본변동	-	-	-	842,353,594	-	842,353,594

당기순이익	-	-	-	-	24,701,023,726	24,701,023,726

2015.12.31	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	10,590,582,597	19,257,876,761	33,066,209,686

2015.01.01	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	9,748,229,003	(5,443,146,965)	7,522,832,366

지분법자본변동	(100,642,841)	(100,642,841)

당기순이익	797,302,089	797,302,089

2015.03.31	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	9,647,586,162	(4,645,844,876)	8,219,491,614

2016. 1. 1 (보고금액)	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	10,590,582,597	19,257,876,761	33,066,209,686

지분법자본변동	(956,160,947)	(956,160,947)

당기순이익	7,292,255,118	7,292,255,118

2016.03.31	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	9,634,421,650	26,550,131,879	39,402,303,857

현 금 흐 름 표

제38기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제37기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제37기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제36기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 지누스 (단위 : 원)

과 목	제38기 1분기	제37기 1분기	제37기	제36기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,009,569,121	(460,946,189)	6,221,190,525	4,535,382,332

1. 당기순이익	7,292,255,118	797,302,089	24,701,023,726	4,129,576,564

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,941,331,700	1,090,009,109	6,921,605,308	5,583,038,431

감가상각비	17,481,577	16,929,614	81,669,156	78,169,907

퇴직급여	704,277,575	90,787,659	704,752,902	1,483,348,728

무형자산상각비	1,609,657	2,580,965	10,789,312	7,904,902

지분법손실	2,579,057,259

이자비용	436,258,074	451,184,865	1,790,294,549	2,525,778,300

외화환산손실	612,924,667	462,741,328	1,208,851,092	1,110,624,696

매출채권처분손실	168,780,150	65,784,678	546,191,038	377,211,898

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,965,987,889)	(1,906,825,936)	(12,186,470,009)	(6,600,740,383)

외화환산이익	960,020,459	11,337,301	196,656,034	-

지분법이익	3,005,967,430	1,895,488,635	11,985,359,430	6,599,286,838

매도가능증권처분이익	1,000,000

유형자산처분이익	4,454,545	453,545

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(4,258,029,808)	(441,431,451)	(13,214,968,500)	1,423,507,720

매출채권의 감소(증가)	8,901,768,044	(3,458,889,456)	(22,114,583,100)	6,975,481,331

미수금의 감소(증가)	28,181,390	(738,779,440)	32,349,424	68,832,557

미수수익의 감소(증가)	(3,935,712)	(2,743,203)	(8,900,582)	(3,754,799)

선급금의 감소(증가)	(520,439,963)	39,054,255	(390,442,135)	(187,641,366)

선급비용의 감소(증가)	7,093,536	4,574,724	(6,387,508)	(2,288,524)

당기법인세자산의 감소(증가)	740,276,500	740,279,440	(740,279,440)

기타당좌자산의 감소(증가)	(116,909,927)	(33,597,492)	8,875,882	(21,722,837)

이연법인세의 순감소(증가)	(40,244,831)	(83,365,175)	(352,976,314)	(123,972,705)

재고자산의 감소(증가)	(72,845,670)	1,715,009	(68,657,584)	(153,354,291)

매입채무의 증가(감소)	(12,755,520,572)	1,600,367,192	3,405,511,093	(1,062,693,812)

미지급금의 증가(감소)	37,148,004	1,213,370,382	(62,491,484)	(556,447,993)

미지급비용의 증가(감소)	110,371,970	47,413,753	(23,332,725)	110,050,103

선수금의 증가(감소)	(1,290,000)	6,210,399	(3,922,638)	5,212,638

예수금의 증가(감소)	130,508,270	7,465,582	61,216,557	(46,570,131)

클레임충당부채의 증가(감소)	155,511,287	32,244,895	1,170,954,160	(418,408,646)

부가세예수금의 증가(감소)	41,908,700	(1,464,498)

당기법인세부채의 증가(감소)	(264,732,810)	3,798,932,560	(2,725,344,920)

장기미지급비용의 증가(감소)	147,307,176	151,838,138	598,622,327	601,837,874

퇴직금의 지급	(10,496,214)	(293,931,269)

퇴직보험예치금의 감소(증가)	(15,873)	(31,552)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(694,516,273)	(74,560,000)	(1,900,110,138)	(437,896,280)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	106,600,000	4,800,000	305,354,545	139,714,545

매도가능증권의 처분	1,000,000

장기금융상품의 처분	41,760,000

장기대여금의 회수	106,600,000	4,800,000	300,900,000	36,500,000

차량운반구의 처분	4,454,545	454,545

보증금의 감소	60,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	801,116,273	(79,360,000)	(2,205,464,683)	(577,610,825)

단기금융상품의 증가	501,536,536	574,340,697	449,659

장기금융상품의 증가	291,110,000	76,290,000	345,320,000	302,430,000

장기대여금의 증가	1,205,000,000	-

차량운반구의 취득	65,440,980	119,644,413

기타의유형자산의 취득	8,469,737	1,580,000	8,049,946	83,819,493

산업재산권의 증가	1,490,000	7,313,060	21,267,260

보증금의 증가	50,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(2,606,471,740)	(3,431,661,151)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,606,471,740)	(3,431,661,151)

유동성장기미지급금의 상환	168,814,800	165,969,992

유동성장기차입금의 상환	2,437,656,940	2,408,418,574

장기차입금의 상환	857,272,585

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	315,052,848	(535,506,189)	1,714,608,647	665,824,901

Ⅴ. 기초의 현금	2,570,852,530	856,243,883	856,243,883	190,418,982

Ⅵ. 기말의 현금	2,885,905,378	320,737,694	2,570,852,530	856,243,883