지누스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 38 기 3분기 2016년 09월 30일 현재
제 37 기 2015년 12월 31일 현재
제 36 기 2014년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 지누스 (단위 : 원)

과 목	제38기 3분기말	제37기말	제36기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	65,296,960,712	33,833,897,106	10,005,270,499

(1) 당좌자산	64,538,569,237	33,363,286,752	9,603,317,729

1. 현금및현금성자산	4,042,381,964	2,570,852,530	856,243,883

2. 단기금융상품	621,267,907	599,264,356	20,499,659

3. 매출채권	49,992,833,019	25,775,727,210	4,015,103,114

대손충당금	(395,683,000)	(395,683,000)	(395,683,000)

4. 미수금	59,626,985	59,917,805	92,267,229

대손충당금	(31,736,415)	(31,736,415)	(31,736,415)

5. 미수수익	27,296,795	13,764,540	4,863,958

6. 선급금	3,847,009,111	655,709,010	265,266,875

대손충당금	(37,625,509)	(37,625,509)	(37,625,509)

7. 선급비용	16,843,669	16,843,669	10,456,161

8. 당기법인세자산	1,727,008,620	-	740,279,440

9. 기타의당좌자산	28,748,616	12,918,922	21,794,804

10. 이연법인세자산	4,640,597,475	4,123,333,634	4,041,587,530

(2) 재고자산	758,391,475	470,610,354	401,952,770

1. 상품	758,391,475	592,159,772	523,502,188

평가충당금	(121,549,418)	(121,549,418)

2. 원부재료	57,049,611	57,049,611

평가충당금	(57,049,611)	(57,049,611)

Ⅱ. 비유동자산	80,317,483,039	71,111,378,219	59,624,956,936

(1) 투자자산	80,074,201,309	70,856,578,634	59,358,502,869

1. 장기금융상품	1,194,040,000	685,690,000	340,370,000

2. 매도가능증권	500,000	500,000	500,000

3. 지분법적용투자주식	75,210,161,309	69,198,688,634	58,950,032,869

4. 장기대여금	3,669,500,000	971,700,000	67,600,000

(2) 유형자산	126,952,313	139,957,837	148,136,067

1. 기계장치	171,050,000	171,050,000	171,050,000

감가상각누계액	(171,048,000)	(171,048,000)	(171,048,000)

2. 차량운반구	220,603,323	220,603,323	236,189,093

감가상각누계액	(156,670,367)	(121,857,723)	(153,124,216)

3. 기타의유형자산	308,038,369	264,707,651	256,657,705

감가상각누계액	(245,021,012)	(223,497,414)	(191,588,515)

(3) 무형자산	31,395,417	29,907,748	33,384,000

1. 산업재산권	31,395,417	29,907,748	33,384,000

(4) 기타비유동자산	84,934,000	84,934,000	84,934,000

1. 보증금	84,934,000	84,934,000	84,934,000

자 산 총 계	145,614,443,751	104,945,275,325	69,630,227,435

부 채

Ⅰ. 유동부채	46,036,965,986	39,591,048,612	30,899,402,272

1. 매입채무	33,345,224,889	32,764,056,494	29,113,687,474

2. 미지급금	24,429,247	19,033,002	81,524,486

3. 미지급비용	199,167,366	114,717,558	136,595,666

4. 선수금	1,290,000	5,212,638

5. 예수금	111,083,844	112,008,834	50,792,277

6. 클레임충당부채	2,492,095,003	1,866,366,700	695,412,540

7. 당기법인세부채	8,969,019,050	3,798,932,560	-

8. 유동성장기미지급금	168,626,876	173,532,387	168,814,800

현재가치할인차금	(103,819,380)	(106,105,499)	(108,954,043)

9. 유동성장기차입금	2,435,725,478	2,486,143,343	2,437,656,940

현재가치할인차금	(1,604,586,387)	(1,638,926,767)	(1,681,340,506)

Ⅱ. 비유동부채	33,395,131,163	32,288,017,027	31,207,992,797

1. 장기미지급비용	1,851,468,837	1,421,691,171	818,204,104

2. 장기미지급금	2,737,936,002	2,905,644,496	2,994,259,032

현재가치할인차금	(997,977,730)	(1,075,270,739)	(1,181,376,238)

3. 장기차입금	38,573,135,902	40,648,103,109	42,261,490,495

현재가치할인차금	(15,145,539,983)	(16,340,394,679)	(17,979,321,446)

4. 퇴직급여충당부채	5,592,526,807	3,221,969,006	2,517,216,104

퇴직보험예치금	(1,653,440)	(1,653,440)	(1,637,567)

5. 이연법인세부채	785,234,768	1,507,928,103	1,779,158,313

부 채 총 계	79,432,097,149	71,879,065,639	62,107,395,069

자 본

Ⅰ. 자본금	6,224,570,000	6,224,570,000	6,224,570,000

1. 보통주자본금	6,224,570,000	6,224,570,000	6,224,570,000

Ⅱ. 자본잉여금	894,572,054	894,572,054	894,572,054

1. 기타자본잉여금	894,572,054	894,572,054	894,572,054

Ⅲ. 자본조정	(3,901,391,726)	(3,901,391,726)	(3,901,391,726)

1. 자기주식	(3,901,391,726)	(3,901,391,726)	(3,901,391,726)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	3,201,177,907	10,590,582,597	9,748,229,003

1. 지분법자본변동	3,201,177,907	10,590,582,597	9,748,229,003

Ⅴ. 이익잉여금(결손금)	59,763,418,367	19,257,876,761	(5,443,146,965)

1. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	59,763,418,367	19,257,876,761	(5,443,146,965)

자 본 총 계	66,182,346,602	33,066,209,686	7,522,832,366

145,614,443,751

부 채 및 자 본 총 계	145,614,443,751	104,945,275,325	69,630,227,435

손 익 계 산 서

제38기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제37기 3분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지
제37기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제36기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 지누스 (단위 : 원)

과 목	제38기 3분기	제37기 3분기	제37기	제36기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	68,540,914,245	181,384,680,807	40,783,596,134	100,744,265,761	158,053,218,883	94,661,777,042

1. 상품매출액	68,540,914,245	181,301,368,196	40,783,596,134	100,744,265,761	158,053,218,883	94,661,777,042

2. 기타매출액	83,312,611

Ⅱ. 매출원가	50,113,204,460	133,549,836,069	32,662,185,221	83,516,111,337	126,055,179,788	83,438,720,115

1. 상품매출원가	50,113,204,460	133,549,836,069	32,662,185,221	83,516,111,337	126,055,179,788	83,438,720,115

가. 기초상품재고액	683,110,229	592,159,772	515,209,232	523,502,188	523,502,188	370,147,897

나. 당기상품매입액	50,188,485,706	133,837,617,190	32,672,555,517	83,518,188,677	126,123,837,372	83,592,074,406

다. 타계정대체	121,549,418

라. 기말상품재고액	758,391,475	758,391,475	525,579,528	525,579,528	592,159,772	523,502,188

Ⅲ. 매출총이익	18,427,709,785	47,834,844,738	8,121,410,913	17,228,154,424	31,998,039,095	11,223,056,927

Ⅳ. 판매비와관리비	4,098,045,317	10,593,239,670	2,244,641,281	7,189,100,141	7,812,529,305	9,278,431,348

1. 급여	1,278,637,784	3,127,185,308	831,193,433	1,951,536,049	2,610,811,909	1,976,124,558

2. 퇴직급여	701,041,524	2,477,506,161	107,590,851	690,048,343	797,639,195	1,483,348,728

3. 복리후생비	59,229,700	126,996,290	25,619,150	62,093,969	82,245,429	106,934,107

4. 여비교통비	18,511,548	63,968,017	21,705,461	67,747,319	94,845,947	64,763,906

5. 통신비	3,592,210	10,649,693	3,448,824	11,757,614	14,746,219	15,561,846

6. 세금과공과	18,722,410	134,584,420	9,963,450	28,709,360	39,540,210	37,073,900

7. 지급임차료	15,310,260	48,132,462	15,638,020	46,068,100	60,910,000	61,314,370

8. 수선비	190,000	1,845,001	74,000	296,592	296,592	947,182

9. 보험료	33,220,640	80,276,998	32,677,687	94,462,028	127,398,667	111,254,779

10. 접대비	4,984,870	10,827,970	5,937,600	10,417,450	10,417,450	9,086,200

11. 광고선전비	1,002,625,880	1,619,534,447	242,317,388	908,902,369	887,900,217	2,117,482,230

12. 운반비	77,594,936	239,994,824	70,146,223	188,703,281	245,482,377	166,868,409

13. 차량유지비	6,699,925	17,663,229	5,888,258	15,317,317	19,703,767	21,029,422

14. 소모품비	2,342,494	7,089,546	2,309,687	7,853,630	15,873,281	15,600,130

15. 지급수수료	128,875,982	1,811,509,983	839,803,653	3,023,071,779	2,687,104,813	2,974,662,434

16. 행사비	0	240,000	990,000	990,000	140,000

17. 도서인쇄비	409,520	1,981,700	300,000	2,566,700	2,866,700	2,173,670

18. 경조비	-700,000	700,000	1,000,000	100,000

19. 통관제비용	115,110	259,110	249,210	249,210	15,010

20. 감가상각비	19,869,847	56,336,242	22,488,703	56,631,557	81,669,156	78,169,907

21. 무형자산상각비	1,981,263	5,664,431	2,753,243	7,957,329	10,789,312	7,904,902

22. 경상개발비	723,816,829	746,942,182	3,915,650	10,240,845	16,467,624	24,199,968

23. 교육훈련비	113,885	1,006,156	316,800	316,800	-

24. 잡비	858,700	3,045,500	870,000	2,462,500	3,264,430	3,675,690

Ⅴ. 영업이익	14,329,664,468	37,241,605,068	5,876,769,632	10,039,054,283	24,185,509,790	1,944,625,579

Ⅵ. 영업외수익	9,002,381,812	18,552,964,829	3,580,851,375	9,213,918,518	13,789,809,821	8,277,592,615

1. 이자수익	9,188,666	27,737,160	3,569,052	8,310,118	17,654,884	5,093,184

2. 외환차익	1,496,909,634	3,584,806,343	528,104,169	880,895,524	1,570,615,132	1,667,637,020

3. 외화환산이익	1,069,873,584	1,359,489,598	-14,483,531	32,389,552	197,315,842	395,031

4. 유형자산처분이익	4,454,545	4,454,545	4,454,545	453,545

5. 매도가능증권처분이익	1,000,000

6. 지분법이익	6,259,389,574	13,400,877,365	3,053,724,859	8,281,476,150	11,985,359,430	6,599,286,838

7. 법인세환급액	148,170,800	148,170,800

8. 잡이익	18,849,554	31,883,563	5,482,281	6,392,629	14,409,988	3,726,997

Ⅶ. 영업외비용	3,355,608,562	7,557,301,797	3,959,578,355	6,776,259,724	9,827,029,109	7,200,229,745

1. 이자비용	654,423,426	1,954,644,213	666,145,220	2,003,207,202	2,667,148,260	3,449,693,406

2. 외환차손	1,513,121,683	3,726,572,524	2,087,324,274	2,266,492,350	2,824,429,328	2,260,328,772

3. 외화환산손실	983,107,011	1,296,139,023	822,400,951	1,926,868,664	1,209,951,876	1,112,987,439

4. 매출채권처분손실	204,955,438	579,945,032	167,062,545	362,968,967	546,191,038	377,211,898

5. 지분법손실	216,509,538	216,509,538	2,579,057,259

6. 잡손실	1,004	1,005	135,827	213,003	251,348	8,230

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	19,976,437,718	48,237,268,100	5,498,042,652	12,476,713,077	28,148,290,502	3,021,988,449

Ⅸ. 법인세비용(수익)	3,011,203,529	7,731,726,494	582,882,972	290,910,458	3,447,266,776	(1,107,588,115)

Ⅹ. 당기순이익	16,965,234,189	40,505,541,606	4,915,159,680	12,185,802,619	24,701,023,726	4,129,576,564

ⅩⅠ. 주당손익

기본주당이익	14,410(원)	34,405원	4,175원	10,350원	20,980(원)	3,507(원)

자 본 변 동 표

제38기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제37기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 09월 30일까지
제37기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제36기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 지누스 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2014. 1. 1 (보고금액)	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	7,403,321,721	(9,572,723,529)	1,048,348,520

지분법자본변동	-	-	-	2,344,907,282	-	2,344,907,282

당기순이익	-	-	-	-	4,129,576,564	4,129,576,564

2014.12.31	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	9,748,229,003	(5,443,146,965)	7,522,832,366

2015. 1. 1 (보고금액)	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	9,748,229,003	(5,443,146,965)	7,522,832,366

지분법자본변동	-	-	-	842,353,594	-	842,353,594

당기순이익	-	-	-	-	24,701,023,726	24,701,023,726

2015.12.31	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	10,590,582,597	19,257,876,761	33,066,209,686

2015. 1. 1(보고금액)	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	9,748,229,003	(5,443,146,965)	7,522,832,366

지분법자본변동	-	-	-	4,004,280,367	4,004,280,367

당기순이익	-	-	-	-	12,185,802,619	12,185,802,619

2015. 9.30(당기말)	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	13,752,509,370	6,742,655,654	23,712,915,352

2016. 1. 1 (보고금액)	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	10,590,582,597	19,257,876,761	33,066,209,686

지분법자본변동	(7,389,404,690)	(7,389,404,690)

당기순이익	40,505,541,606	40,505,541,606

2016.09.30	6,224,570,000	894,572,054	(3,901,391,726)	3,201,177,907	59,763,418,367	66,182,346,602

현 금 흐 름 표

제38기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제37기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제37기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제36기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 지누스 (단위 : 원)

과 목	제38기 3분기	제37기 3분기	제37기	제36기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	6,131,633,411	4,938,529,377	6,221,190,525	4,535,382,332

1. 당기순이익	40,505,541,606	12,185,802,619	24,701,023,726	4,129,576,564

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	(874,726,279)	4,525,445,636	6,921,605,308	5,583,038,431

감가상각비	56,336,242	56,631,557	81,669,156	78,169,907

퇴직급여	2,370,557,801	611,788,669	704,752,902	1,483,348,728

무형자산상각비	5,664,431	7,957,329	10,789,312	7,904,902

지분법손실	(3,836,514,391)	216,509,538	2,579,057,259

이자비용	1,308,774,204	1,342,720,912	1,790,294,549	2,525,778,300

외화환산손실	(1,359,489,598)	1,926,868,664	1,208,851,092	1,110,624,696

매출채권처분손실	579,945,032	362,968,967	546,191,038	377,211,898

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(8,268,223,951)	(8,305,290,425)	(12,186,470,009)	(6,600,740,383)

외화환산이익	(1,296,139,023)	19,359,730	196,656,034	-

지분법이익	9,564,362,974	8,281,476,150	11,985,359,430	6,599,286,838

매도가능증권처분이익	1,000,000

유형자산처분이익	4,454,545	4,454,545	453,545

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(25,230,957,965)	(3,467,428,453)	(13,214,968,500)	1,423,507,720

매출채권의 감소(증가)	(26,041,560,120)	(7,300,870,156)	(22,114,583,100)	6,975,481,331

미수금의 감소(증가)	290,820	60,530,814	32,349,424	68,832,557

미수수익의 감소(증가)	(13,532,255)	(7,222,822)	(8,900,582)	(3,754,799)

선급금의 감소(증가)	(3,191,300,101)	(1,021,591,655)	(390,442,135)	(187,641,366)

선급비용의 감소(증가)	(13,652,167)	(6,387,508)	(2,288,524)

당기법인세자산의 감소(증가)	(1,727,008,620)	740,279,440	740,279,440	(740,279,440)

기타당좌자산의 감소(증가)	(15,829,694)	(51,747,045)	8,875,882	(21,722,837)

이연법인세의 순감소(증가)	(1,239,957,176)	(449,319,262)	(352,976,314)	(123,972,705)

재고자산의 감소(증가)	(287,781,121)	(2,077,340)	(68,657,584)	(153,354,291)

매입채무의 증가(감소)	962,591,406	1,380,095,268	3,405,511,093	(1,062,693,812)

미지급금의 증가(감소)	5,396,245	(30,808,329)	(62,491,484)	(556,447,993)

미지급비용의 증가(감소)	94,355,182	76,550,260	(23,332,725)	110,050,103

선수금의 증가(감소)	(1,290,000)	(5,212,638)	(3,922,638)	5,212,638

예수금의 증가(감소)	(924,990)	20,567,123	61,216,557	(46,570,131)

클레임충당부채의 증가(감소)	625,728,303	1,882,142,401	1,170,954,160	(418,408,646)

부가세예수금의 증가(감소)	60,490,419	(1,464,498)

당기법인세부채의 증가(감소)	5,170,086,490	740,066,120	3,798,932,560	(2,725,344,920)

장기미지급비용의 증가(감소)	429,777,666	454,351,116	598,622,327	601,837,874

퇴직금의 지급	(293,931,269)

퇴직보험예치금의 감소(증가)	(15,873)	(31,552)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,330,266,113)	(2,498,673,450)	(1,900,110,138)	(437,896,280)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	582,200,000	260,054,545	305,354,545	139,714,545

매도가능증권의 처분	1,000,000

장기금융상품의 처분	41,760,000

장기대여금의 회수	582,200,000	255,600,000	300,900,000	36,500,000

차량운반구의 처분	4,454,545	4,454,545	454,545

보증금의 감소	60,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,912,466,113)	(2,758,727,995)	(2,205,464,683)	(577,610,825)

단기금융상품의 증가	73,633,295	1,224,418,509	574,340,697	449,659

장기금융상품의 증가	508,350,000	254,210,000	345,320,000	302,430,000

장기대여금의 증가	3,280,000,000	1,200,000,000	1,205,000,000	-

차량운반구의 취득	65,440,980	65,440,980	119,644,413

기타의유형자산의 취득	43,330,718	8,049,946	8,049,946	83,819,493

산업재산권의 증가	7,152,100	6,608,560	7,313,060	21,267,260

보증금의 증가	50,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,329,837,864)	(1,303,235,870)	(2,606,471,740)	(3,431,661,151)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,329,837,864)	(1,303,235,870)	(2,606,471,740)	(3,431,661,151)

유동성장기미지급금의 상환	86,766,193	84,407,400	168,814,800	165,969,992

유동성장기차입금의 상환	1,243,071,671	1,218,828,470	2,437,656,940	2,408,418,574

장기차입금의 상환	857,272,585

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	1,471,529,434	1,136,620,057	1,714,608,647	665,824,901

Ⅴ. 기초의 현금	2,570,852,530	856,243,883	856,243,883	190,418,982

Ⅵ. 기말의 현금	4,042,381,964	1,992,863,940	2,570,852,530	856,243,883