지엠비코리아 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

제 38 기 3분기 2016년 7월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 38 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 37 기 3분기 2015년 7월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제 37 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
지엠비코리아주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요

한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 지엠비코리아주식회사(이하 "당사")는 1979년 2월 23일에 자동차부품 및 기계공구류의 제조·가공 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 2012년 11월 20일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사는 1982 년 12월 4일자로 체결된 일본GMB(주)와의 합작투자계약에 의거 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자기업으로 기획재정부에 등록하였으며, 2005년 1월 1일자로 상호를 한국GMB공업주식회사에서 지엠비코리아주식회사로 변경하였습니다. 당 분기말 현재 납입자본금은 9,536,140 천원이며, 당사의 주요 주주구성은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

일본GMB(주)	10,368,740주	54.37%

구봉집	383,020주	2.01%

구문모	259,392주	1.36%

구교성	200,000주	1.05%

구영옥	178,340주	0.94%

기타	7,682,788주	40.27%

합계	19,072,280주	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 분기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 “연결실체”)의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분 기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다 . - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 제1041호 농림어업(개정)

동 개정사항은 생산용 식물을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 ‘사업결합’에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle

기업회계기준서 제1105호 ‘매각예정비유동자산과 중단영업’과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’, 기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ 및 기업회계기준서 제 1034호 ‘중간재무제표’에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성 제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표의 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 부문정보 (1) 지역에 대한 정보연결실체는 6개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 연결실체의당분기와 전분기 중 지역부문별 매출액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

아시아	100,216,798	317,155,352	100,994,186	308,027,328

유럽	7,487,651	26,834,005	1,807,946	21,609,227

북아메리카	3,370,258	11,043,169	2,225,276	8,136,231

남아메리카	526,881	1,203,887	479,801	1,609,816

중동	1,241,934	3,212,245	1,191,823	3,550,790

오세아니아	439,579	1,189,145	711,484	1,551,111

합계	113,283,101	360,637,803	107,410,516	344,484,503

(2) 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 다른 고객에 대한 매출액은 각각 58,222백만원, 36,241백만원 및 33,163백만원 (전분기: 58,064백만원, 43,064백만원 및 33,178백만원 입니다.

5 . 사 용이 제한된 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

계정과목	당분 기 말	전기말	내역

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	종업원가계자금대출(연대보증)

"	3,000	3,000	당좌개설보증금

합계	3,003,000	3,003,000

6. 매출채권및기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 유동자산 및 비유동자산 중 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	103,304,126	5,923,147	110,998,690	10,249,058

(-)대손충당금	(1,309,152)	(1,356,477)	(1,582,052)	(2,336,707)

매출채권(순액)	101,994,974	4,566,670	109,416,638	7,912,351

미수금	6,101,718	-	5,403,239	-

미수수익	6,566	-	42,923	-

합 계	108,103,258	4,566,670	114,862,800	7,912,351

(2) 신용위험과 대손충당금 상기 매출채권및기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩 니다. 연결실체의 매출활동으로부터 발생하는 채권의 평균회전기간은 87.7일 입니다. 연결실체는 매출채권에 대해서 거 래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있으 며 기타채권의 경우대손발생위험이 낮다고 판단하여 충당금을 설정하지 않고 있습니다.

1) 매출채권의 연령분석 및 각 연령별 손상된 매출채권의 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분(주1)	당분기말	전기말

채권잔액	손상된금액	채권잔액	손상된금액

3개월이하	93,542,535	902,309	96,784,180	926,027

3개월초과 6개월이하	6,241,278	283,089	9,905,815	497,363

6개월초과 1년이하	3,520,314	123,752	4,308,695	158,662

1년초과	5,923,147	1,356,477	10,249,058	2,336,707

합계	109,227,274	2,665,627	121,247,748	3,918,759

(주1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 채권만기 회수일을 기준으로 구분하였습니다.

2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

(당분기)

구분	매출채권	미수금	미수수익	합계

기초금액	3,918,759	-	-	3,918,759

당기설정	-	-	-	-

당기제각	(29,941)	-	-	(29,941)

당기환입	(1,223,190)	-	-	(1,223,190)

기말금액	2,665,628	-	-	2,665,628

(전기)

구분	매출채권	미수금	미수수익	합계

기초금액	3,302,028	-	-	3,302,028

당기설정	661,813	-	-	661,813

당기제각	(45,082)	-	-	(45,082)

기말금액	3,918,759	-	-	3,918,759

7. 매도가능금융자산

당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

지분상품

비상장주식	-	1,130,435	-	1,130,435

합계	-	1,130,435	-	1,130,435

8 . 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

임차보증금	-	1,123,030	-	1,212,159

기타채권	130	361,645	200,430	282,890

장기대여금	84,000	-	326,000	-

합계	84,130	1,484,675	526,430	1,495,049

당 기 중 연체되거나 손상된 기타금융자산은 없습니다.

9 . 재 고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금(주1)	장부금액	취득원가	평가손실충당금(주1)	장부금액

상품	5,778,055	(790,235)	4,987,820	5,143,072	(676,255)	4,466,817

제품	21,751,988	(1,345,290)	20,406,698	22,820,766	(1,670,666)	21,150,100

재공품	20,045,212	(469,885)	19,575,327	17,360,537	(397,121)	16,963,416

원재료	19,402,029	(1,044,039)	18,357,990	18,288,800	(931,822)	17,356,978

저장품	3,231,409	-	3,231,409	3,260,976	-	3,260,976

미착품	4,123,329	-	4,123,329	1,518,090	-	1,518,090

합계	74,332,022	(3,649,449)	70,682,573	68,392,241	(3,675,864)	64,716,377

(주1) 당분기 및 전기 중 평가충당금 설정액은 각각 (26,415) 천원 및 841,038 천원 입니 다.

10. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	930,626	-	1,059,433	-

선급비용	387,545	-	647,362	-

토지사용권	-	978,382	-	1,167,034

선급임차료	-	19,118	-	17,708

합 계	1,318,171	997,500	1,706,795	1,184,742

11 . 종 속 기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

회 사 명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	소유지분율 및 의결권비율	취득원가	결산월

당분기	전기

QINGDAO GMB Automotive	자동차부품 및 기계공구류의 제조ㆍ가공 및 판매	중국	80%	80%	11,342,464	12월

에이지테크(주)	〃	대한민국	60%	60%	3,000,000	12월

HANGZHOU GMB AUTOMOTIVE CO.,LTD	자동차부품 및 기계공구류의 판매	중국	100%	100%	1,083,749	12월

GMB Automotive (NANTONG) Co.,Ltd	자동차부품 및 기계공구류의 제조ㆍ가공 및 판매	중국	100%	100%	9,421,100	12월

GMB ROMANIA AUTO INDUSTRY SRL	〃	루마니아	100%	100%	7,164,500	12월

GMB Rus Togliatti LLC.	〃	러시아	100%	100%	3,093,565	12월

(2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 없습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태 는 아래와 같습니다(단 위:천원). (당분기말)

구분	QINGDAO GMB Automotive	HANGZHOU GMB AUTOMOTIVE CO.,LTD	에이지테크(주)	GMB Automotive(NANTONG) Co.,Ltd	GMB ROMANIAAUTO INDUSTRY SRL	GMB Rus Togliatti LLC.

유동자산	26,452,597	4,037,733	13,026,118	5,014,114	10,437,945	2,645,305

비유동자산	24,238,817	139,143	13,730,452	5,432,433	2,319,827	405,422

자산계	50,691,414	4,176,876	26,756,570	10,446,547	12,757,772	3,050,727

유동부채	17,549,617	1,523,390	14,659,281	2,346,885	7,593,437	1,983,651

비유동부채	11,106,069	-	6,120,238	-	-	-

부채계	28,655,686	1,523,390	20,779,519	2,346,885	7,593,437	1,983,651

지배기업 소유주지분	17,628,583	2,653,486	3,586,231	8,099,661	5,164,336	1,067,075

비지배지분	4,407,146	-	2,390,820	-	-	-

자본계	22,035,729	2,653,486	5,977,051	8,099,661	5,164,336	1,067,075

(전기말)

구분	QINGDAO GMB Automotive	HANGZHOU GMB AUTOMOTIVE CO.,LTD	에이지테크(주)	GMB Automotive(NANTONG) Co.,Ltd	GMB ROMANIAAUTO INDUSTRY SRL	GMB Rus Togliatti LLC.

유동자산	30,190,296	2,893,897	12,970,142	4,054,175	12,848,000	976,932

비유동자산	28,632,094	190,828	8,920,938	5,561,305	2,878,025	403,077

자산계	58,822,390	3,084,725	21,891,080	9,615,480	15,726,025	1,380,009

유동부채	22,681,014	731,275	14,552,971	839,189	10,539,936	232,600

비유동부채	13,937,086	58,596	1,583,355	-	-	-

부채계	36,618,100	789,871	16,136,326	839,189	10,539,936	232,600

지배기업 소유주지분	17,763,431	2,294,855	3,452,852	8,776,291	5,186,089	1,147,409

비지배지분	4,440,858	-	2,301,901	-	-	-

자본계	22,204,289	2,294,855	5,754,753	8,776,291	5,186,089	1,147,409

(4) 당분기 및 전분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과 는 아래와 같습니다(단 위:천원). (당분기)

구분	QINGDAO GMB Automotive	HANGZHOU GMB AUTOMOTIVE CO.,LTD	에이지테크(주)	GMB Automotive(NANTONG) Co.,Ltd	GMB ROMANIAAUTO INDUSTRY SRL	GMB Rus Togliatti LLC.

매출액	41,027,204	7,394,245	43,206,223	4,225,497	12,199,482	551,829

영업손익	5,577,019	746,181	290,487	(11,937)	(224,869)	(230,636)

당기순손익	2,715,246	611,940	222,298	138,970	105,177	(179,272)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-

총포괄손익	2,715,246	611,940	222,298	138,970	105,177	(179,272)

(전분기)

구분	QINGDAO GMB Automotive	HANGZHOU GMB AUTOMOTIVE CO.,LTD	에이지테크(주)	GMB Automotive(NANTONG) Co.,Ltd	GMB ROMANIAAUTO INDUSTRY SRL	GMB Rus Togliatti LLC.

매출액	33,469,363	6,532,103	38,088,737	1,159,345	5,244,220	58,038

영업손익	1,034,529	263,093	145,185	(802,453)	(1,503,656)	(387,959)

당기순손익	(981,723)	298,047	36,468	(477,468)	(921,899)	(329,247)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-

총포괄손익	(981,723)	298,047	36,468	(477,468)	(921,899)	(329,247)

(5) 당분기 및 전분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다(단 위:천원). (당분기)

구분	QINGDAO GMB Automotive	HANGZHOU GMB AUTOMOTIVE CO.,LTD	에이지테크(주)	GMB Automotive(NANTONG) Co.,Ltd	GMB ROMANIAAUTO INDUSTRY SRL	GMB Rus Togliatti LLC.

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,619,326)	624,579	(586,096)	537,610	(2,926,048)	(606,373)

투자활동으로 인한 현금흐름	4,393,277	51,685	(4,809,515)	715,082	558,197	35,111

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,440,571)	-	5,381,250	-	(220,442)	1,646,532

현금및현금성자산의 순증감	333,380	676,264	(14,361)	1,252,692	(2,588,293)	1,075,270

기초 현금및현금성자산	4,601,009	1,213,067	60,416	138,351	5,879,361	29,574

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(2,178,526)	(253,309)	-	(815,599)	(126,931)	98,939

기말 현금및현금성자산	2,755,863	1,636,022	46,055	575,444	3,164,137	1,203,783

(전분기)

구분	QINGDAO GMB Automotive	HANGZHOU GMB AUTOMOTIVE CO.,LTD	에이지테크(주)	GMB Automotive(NANTONG) Co.,Ltd	GMB ROMANIAAUTO INDUSTRY SRL	GMB Rus Togliatti LLC.

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,107,422)	(30,347)	(2,691,541)	(1,739,785)	(6,398,606)	(476,812)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,150,947)	10,606	(48,825)	333,723	2,978,036	(621,816)

재무활동으로 인한 현금흐름	5,643,240	-	1,793,750	-	3,589,053	-

현금및현금성자산의 순증감	(615,129)	(19,741)	(946,616)	(1,406,062)	168,483	(1,098,628)

기초 현금및현금성자산	4,696,020	1,181,488	1,152,834	1,081,431	2,004,495	1,318,320

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	1,255,851	119,644	-	521,549	66,836	(149,483)

기말 현금및현금성자산	5,336,742	1,281,391	206,218	196,918	2,239,814	70,209

(6) 비지배지분이 연결실체에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다(단위:천원).

구분	QINGDAO GMB Automotive	에이지테크㈜

비지배지분이 보유한 소유지분율	20%	40%

누적 비지배지분	4,403,503	2,375,502

비지배지분에 귀속되는 당기순손익	541,143	86,040

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	105,438	86,040

12 . 관계기 업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

관계기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	결산월	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

청도GMB유한공사	자동차부품제조 및 판매	중국	12월	40.00%	9,169,227	13,025,811	40.00%	9,169,227	14,515,256

태국GMB㈜	〃	태국	12월	20.17%	2,715,429	5,359,095	20.17%	2,715,429	4,755,842

GMB NORTH AMERICA INC	자동차부품판매	미국	12월	34.29%	1,491,738	192,501	34.29%	1,491,738	894,081

(2) 당분기 및 전 기 중 관 계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기)

관계기업명	기초	취득	배당금수령	지분법손익	지분법자본변동	기말

청도GMB유한공사	14,515,256	-	-	(158,857)	(1,330,587)	13,025,811

태국GMB㈜	4,755,842	-	-	758,526	(155,274)	5,359,095

GMB NORTH AMERICA INC	894,081	-	-	(657,091)	(44,488)	192,501

합 계	20,165,179	-	-	(57,422)	(1,530,349)	18,577,408

(전기)

관계기업명	기초	취득	배당금수령	지분법손익	지분법자본변동	기말

청도GMB유한공사	12,416,174	1,373,032	-	495,980	230,070	14,515,256

태국GMB㈜	4,723,689	-	-	171,974	(139,822)	4,755,841

GMB NORTH AMERICA INC	1,063,827	833,638	-	(1,038,216)	34,833	894,082

합 계	18,203,690	2,206,670	-	(370,262)	125,081	20,165,179

(3) 당분기말 및 전 기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단 위:천원).

(당분기말)

구분	청도GMB유한공사	태국GMB㈜	GMB NORTH AMERICA INC

유동자산	29,168,107	20,810,322	48,538,923

비유동자산	24,035,211	10,312,799	1,464,167

자산계	53,203,318	31,123,121	50,003,090

유동부채	16,045,937	4,233,769	47,964,818

비유동부채	4,360,995	226,793	1,309,464

부채계	20,406,932	4,460,562	49,274,282

지배기업 소유주지분	19,677,832	21,285,236	478,931

비지배지분	13,118,554	5,377,323	249,877

자본계	32,796,386	26,662,559	728,808

(전기말)

구분	청도GMB유한공사	태국GMB㈜	GMB NORTH AMERICA INC

유동자산	29,772,735	18,040,330	52,079,320

비유동자산	28,141,524	11,699,194	1,518,019

자산계	57,914,259	29,739,524	53,597,339

유동부채	19,185,879	5,513,724	48,680,418

비유동부채	2,188,605	527,186	2,043,834

부채계	21,374,484	6,040,910	50,724,252

지배기업 소유주지분	21,923,836	18,919,062	1,888,028

비지배지분	14,615,939	4,779,552	985,059

자본계	36,539,775	23,698,614	2,873,087

(4) 당분기 및 전분기 중 각 관계기업의 요약경영상태는 아래와 같습니다(단위:천원).(당분기)

구분	청도GMB유한공사	태국GMB㈜	GMB NORTH AMERICA INC

매출액	46,284,819	29,556,967	56,657,554

영업손익	173,943	2,879,485	71,032

당기순손익	(333,336)	3,689,232	(781,886)

기타포괄손익	-	-	-

총포괄손익	(333,336)	3,689,232	(781,886)

(전분기)

구분	청도GMB유한공사	태국GMB㈜	GMB NORTH AMERICA INC

매출액	48,528,864	28,777,122	44,479,874

영업손익	1,048,669	76,510	(3,120,988)

당기순손익	529,715	595,082	(3,975,590)

기타포괄손익	-	-	-

총포괄손익	529,715	595,082	(3,975,590)

(5) 당분기말 및 전 기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단 위:천원). (당분기말)

구분	청도GMB유한공사	태국GMB㈜	GMB NORTH AMERICA INC

관계기업 기말 순자산(A)	32,796,386	26,662,558	728,809

연결실체 지분율(B)	40.00%	20.17%	34%

순자산 지분금액(AXB)	13,118,554	5,377,838	249,909

(+) 영업권	-	-	-

(-) 내부거래효과 제거	(92,743)	(18,743)	(57,407)

기말 장부금액	13,025,811	5,359,095	192,501

(전기말)

구분	청도GMB유한공사	태국GMB㈜	GMB NORTH AMERICA INC

관계기업 기말 순자산(A)	36,539,776	23,698,615	2,873,087

연결실체 지분율(B)	40.00%	20.17%	34.29%

순자산 지분금액(AXB)	14,615,939	4,780,011	985,181

(+) 영업권	-	-	-

(-) 내부거래효과 제거	(100,683)	(24,169)	(91,099)

기말 장부금액	14,515,256	4,755,842	894,082

13 . 유형 자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

(당분기말)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	국고보조금	장부가액

토지	22,026,862	-	-	22,026,862

건물	54,733,338	(10,835,900)	-	43,897,438

구축물	7,108,645	(2,311,807)	-	4,796,838

임차계량자산	1,639,489	(413,684)	-	1,225,805

기계장치	244,657,129	(107,095,480)	(134,173)	137,427,476

차량운반구	1,828,292	(1,153,429)	(21,901)	652,962

공구와기구	13,925,637	(11,246,403)	-	2,679,234

비품	14,205,838	(8,221,987)	-	5,983,851

건설중인자산	3,751,352	-	-	3,751,352

합계	363,876,582	(141,278,690)	(156,074)	222,441,818

(전기말)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	국고보조금	장부가액

토지	20,485,883	-	-	20,485,883

건물	53,393,504	(9,859,461)	-	43,534,043

구축물	6,992,716	(2,072,405)	-	4,920,311

임차계량자산	1,517,290	(74,316)	-	1,442,974

기계장치	236,525,046	(96,191,670)	(151,748)	140,181,628

차량운반구	1,755,455	(1,210,661)	(28,927)	515,867

공구와기구	12,876,151	(10,716,649)	-	2,159,502

비품	12,443,514	(6,829,916)	-	5,613,598

건설중인자산	2,588,780	-	-	2,588,780

합계	348,578,338	(126,955,077)	(180,675)	221,442,586

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위:천원) .

(당분기)

계정과목	기초	취득	처분	감가상각비	대체(주1)	기타(주2)	기말

토지	20,485,883	540,979	-	-	1,000,000	-	22,026,862

건물	43,534,043	2,092,876	160,162	1,132,375	-	(436,945)	43,897,437

구축물	4,920,312	222,300	50,308	263,128	-	(32,338)	4,796,838

임차계량자산	1,442,974	42,900	-	233,467	-	(26,603)	1,225,804

기계장치	140,181,628	8,473,587	951,727	14,084,563	6,099,002	(2,290,452)	137,427,475

차량운반구	515,867	304,448	4,146	150,468	2,000	(14,740)	652,961

공구와기구	2,159,502	1,175,724	-	614,708	36,733	(78,017)	2,679,234

비품	5,613,599	1,260,521	907	1,409,250	523,400	(3,511)	5,983,852

건설중인자산	2,588,779	9,084,616	-	-	(7,858,835)	(63,208)	3,751,352

합계	221,442,587	23,197,951	1,167,250	17,887,959	(197,700)	(2,945,814)	222,441,815

(전기)

계정과목	기초	취득	처분	감가상각비	대체(주1)	기타(주2)	기말

토지	20,485,883	-	-	-	-	-	20,485,883

건물	33,413,585	1,308,941	-	1,388,629	10,152,399	47,747	43,534,043

구축물	4,813,898	443,423	-	342,420	-	5,410	4,920,311

임차계량자산	1,256,803	46,400	-	252,283	383,687	8,367	1,442,974

기계장치	124,461,523	14,286,928	31,743	17,442,809	18,672,362	235,367	140,181,628

차량운반구	547,023	154,744	1,535	174,851	-	(9,514)	515,867

공구와기구	1,992,085	840,020	-	681,948	-	9,345	2,159,502

비품	3,732,247	2,153,873	14	1,563,736	1,301,700	(10,472)	5,613,598

건설중인자산	16,918,612	17,182,356	-	-	(31,585,818)	73,630	2,588,780

합계	207,621,659	36,416,685	33,292	21,846,676	(1,075,670)	359,880	221,442,586

(주1) 당분기 및 전기 중 상 품, 경상개발비, 소모품비 등으로 대체된 금액이 각각 197,700천원 및 1,075,670천원입니다.
(주2) 해외종속기업의 환율변동으로 인한 차이입니다.

(3) 담보로 제공된 자산 장부금 액 104,524,562 천 원 (전기 말: 115,650,609천원)의 토지와 건물이 은행차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 39 참고). 당사는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다. 14 . 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원) .

(당분기말)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부가액

소프트웨어	2,965,419	1,670,954	1,294,465

회원가입권	783,838	-	783,838

합계	3,749,257	1,670,954	2,078,303

(전기말)

계정과목	취득원가	상각누계액	장부가액

소프트웨어	2,576,192	1,411,661	1,164,531

회원가입권	736,490	-	736,490

합 계	3,312,682	1,411,661	1,901,021

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부가액의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위:천원) .

(당분기)

계정과목	기초	취득	처분	상각비	대체(주1)	기타(주2)	기말

소프트웨어	1,164,531	405,080	-	259,294	-	(15,852)	1,294,465

회원가입권	736,490	47,348	-	-	-	-	783,838

합계	1,901,021	452,428	-	259,294	-	(15,852)	2,078,303

(전기)

계정과목	기초	취득	처분	상각비	대체(주1)	기타(주2)	기말

소프트웨어	645,234	736,427	-	259,886	43,000	(244)	1,164,531

회원가입권	500,186	236,304	-	-	-	-	736,490

합 계	1,145,420	972,731	-	259,886	43,000	(244)	1,901,021

(주1) 당기 중 건설중인자산에서 대체된 금액입니다. (주2) 해외종속기업의 환율변동으로 인한 차이입니다.

15. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	45,377,718	-	52,757,992	-

미지급금	10,752,150	66,982	13,104,901	26,889

미지급비용(주1)	5,915,842	2,308,948	6,628,333	2,635,429

합계	62,045,710	2,375,930	72,491,226	2,662,318

(주1) 종업원급여와 관련하여 발생된 유급휴가와 가득된 장기근속급여 등을 포함하고 있습니다.

16. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단 위:천원).

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	77,706,953	-	72,000,516	-

장기차입금	11,049,296	32,645,670	8,801,235	40,942,218

사채	-	10,963,000	-	11,720,000

합계	88,756,249	43,608,670	80,801,751	52,662,218

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

내역	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

원화차입금	KEB하나은행	2.47%	56,000,000	51,100,000

원화차입금	경남은행	2.43%	3,000,000	3,000,000

원화차입금	기업은행	2.78%	3,000,000	3,000,000

원화차입금	우리은행	2.98%	2,000,000	2,000,000

외화차입금	중국미즈호은행외	2.00%	13,706,953	12,900,516

합계	77,706,953	72,000,516

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	차입처	이자율(%)	만기	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

원화장기차입금	KEB하나은행	2.50%-3.50%	2016년-2019년	4,625,000	5,143,750	4,629,300	7,112,500

원화장기차입금	우리은행	2.50%-3.00%	2035년	87,035	2,107,212	87,462	2,175,438

외화장기차입금	KEB하나은행	3.10%	2021년	4,472,904	15,457,830	3,328,480	20,111,520

외화장기차입금	중국미즈호은행 외	1.50-2.20%	2019년-2023년	1,864,358	9,936,878	755,993	11,542,760

사채	미쓰비시도쿄UFJ	LIBOR(3M)+0.02%	2020년	-	10,963,000	-	11,720,000

합계	11,049,297	32,645,670	8,801,235	52,662,218

(4) 당분기말 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	2016년	2017년	2018년	2019년	2020년	2020년 이후	합계

원화장기차입금	572,559	4,712,693	2,719,558	2,066,069	100,163	1,791,954	11,962,996

외화장기차입금	1,118,226	6,337,262	9,460,257	7,068,858	5,170,256	2,577,111	31,731,970

사채	-	-	-	-	10,963,000	-	10,963,000

합계	1,690,785	11,049,954	12,179,815	9,134,928	5,270,419	4,369,065	54,657,966

17. 기타금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

임대보증금	-	306,000	-	294,000

파생상품	-	923,739	-	71,470

합계	-	1,229,739	-	365,470

(2) 파생상품의 상세내역 및 관련 평가손익은 다음과 같습니다.당사는 외화사채 의 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화스왑계약을 체결하였습니다. 당사의 위험관리정책에 따른 통화스왑계약은 위험회피효과를 제공하지만 기업회계기준서 제1039호에 따른 특정 요건을 충족시키지 아니하므로 위험회피회계를 적용하지 아니합니다. 따라서 통화스왑계약 관련한 평가손익을 당기손익으로 인식하였습니다.당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

파생상품 종류	거래금융기관	계약금액	약정이자율	계약체결일	만기일	평가금액

통화스왑	미쓰비시도쿄UFJ은행	수취	USD 10,000,000	3M Libor+0.02%	2015년 03월 24일	2020년03월 24일	(923,739)

지급	KRW 11,210,000	2.48%

18 . 퇴직급여제도

(1) 확정급여형퇴직급여제도 당사는 자격을 갖춘 임 직원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 외환은행에 의하 여 2014년 12월 31일을 기 준으 로 2015년 1월 7일에 수행 되었습 니다. 확 정 급 여 채 무 의 현 재 가 치 , 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립 방식을 사용하여측정되었습니다.

1) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.58%	2.58%

기대임금상승률

사무직	3.00%	3.00%

기능직	5.94%	5.94%

2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	51,709,977	47,098,279

사외적립자산의 공정가치	(21,770,349)	(17,421,274)

소 계	29,939,628	29,677,005

기금이 적립되지 않은 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	-	-

(초과)부족액	29,939,628	29,677,005

확정급여채무에서 발생한 순부채	29,939,628	29,677,005

3) 당분기 및 전기 의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

(당분기)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산)

기초	47,098,279	(17,421,274)	29,677,005

당기손익으로 인식되는 금액	5,526,687	(357,332)	5,169,355

당기근무원가	4,685,327	-	4,685,327

과거근무원가 및 정산으로 인한 손익	-	-	-

이자비용(이자수익)	841,361	(357,332)	484,028

소계	52,624,966	(17,778,606)	34,846,360

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	-	-	-

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	-	-

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-	-

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-	-

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익	-	-	-

소계	52,624,966	(17,778,606)	34,846,360

기여금	-	(5,000,000)	(5,000,000)

기업이 납부한 기여금	-	(5,000,000)	(5,000,000)

제도에서 지급한 금액	(914,990)	1,008,257	93,268

지급액	(914,990)	1,008,257	93,268

기말	51,709,977	(21,770,349)	29,939,628

(전기)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산)

기초	39,982,415	(14,036,380)	25,946,034

당기손익으로 인식되는 금액	6,673,433	(447,900)	6,225,533

당기근무원가	5,556,414	-	5,556,414

과거근무원가 및 정산으로 인한 손익	17,209	-	17,209

이자비용(이자수익)	1,099,810	(447,900)	651,910

소 계	46,655,848	(14,484,280)	32,171,567

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	2,927,897	169,077	3,096,974

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	1,529,053	-	1,529,053

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	3,206,472	-	3,206,472

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익	(1,807,628)	169,077	(1,638,551)

소 계	49,583,745	(14,315,203)	35,268,541

기여금	-	(3,500,000)	(3,500,000)

기업이 납부한 기여금	-	(3,500,000)	(3,500,000)

제도에서 지급한 금액	(2,485,466)	393,929	(2,091,537)

지급액	(2,485,466)	393,929	(2,091,537)

기말	47,098,279	(17,421,274)	29,677,005

한편 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. 당기 인식액 중 3,334,067천원(전기: 4,476,263천원)은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비 및 관리비에 포함되어 있습니다. 4) 당 분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정 가치의 구성요소는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

정기예금	21,359,209	17,419,853

기타	300,198	1,421

합 계	21,659,407	17,421,274

19. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

판매보증충당부채(주1)	637,433	1,381,012	709,786	1,689,119

(주1) 제품보증관련 충당부채는 자동차부품 등의 매출에 대해 평균 5년간 제공되는 보증프로그램에 따라 소요되는 경제적효익의 미래유출에 대한 최선의 추정치 를 과거경험을 기초로 하여 산정한 것입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기)

구분	기초금액	충당부채전입액	충당부채사용액	기말금액	유동성분류

유동	비유동

판매보증충당부채	2,398,905	237,744	618,205	2,018,444	637,433	1,381,012

(전기)

구분	기초금액	충당부채전입액	충당부채사용액	기말금액	유동성분류

유동	비유동

판매보증충당부채	1,861,368	1,213,447	675,910	2,398,905	709,786	1,689,119

20. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

선수금	402,624	150,531

예수금	785,069	402,880

합계	1,187,693	553,411

21. 자본금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

수권주식수(보통주)	60,000,000주	60,000,000주

1주당 액면금액	500원	500원

발행주식수(보통주)	19,072,280주	19,072,280주

보통주자본금	9,536,140,000원	9,536,140,000원

(2) 당분 기와 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구 분	당분기	전분기

기초	19,072,280주	19,072,280주

기말	19,072,280주	19,072,280주

22. 기타불입자본

당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금(주1)	13,265,323	13,265,323

(주1) 2012년11월 20일 한국거래소 유가증권시장 상장시 2,472,280주(액면가 500원) 의 신주를 주당 6,000원에 발행하였으며, 신주 발행가액 14,833,680천원 중 보통주자본금 1,236,140천원과 신주발행비 332,217천원을 차감한 금액입니다.

23. 이익잉여금과 배당금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

법정적립금 :

이익준비금(주1)	3,321,021	3,092,154

임의적립금 :	-

기업합리화적립금	455,739	455,739

보험수리적손실	(6,750,525)	(6,750,525)

소계	(2,973,765)	(3,202,632)

미처분이익잉여금(주2)	194,056,801	186,946,255

합계	191,083,036	183,743,623

(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준 비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위 해서만 사용될 수 있습니다. (주2) 과거 자산재평가법에 의한 재평가차익(12,844백만원)이 포함되어 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전 을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉 여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

기초금액	183,743,623	178,192,077

분기순이익	9,628,087	6,955,855

배당금지급	(2,288,674)	(3,814,456)

보험수리적손실	-

법인세효과	-

기말금액	191,083,036	181,333,476

(3) 당분기 및 전분기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기	전분기

총발행주식수	19,072,280 주	19,072,280 주

배당주식수	19,072,280 주	19,072,280 주

주당 배당금	120 원	200 원

배당금 합계	2,288,673,600 원	3,814,456,000 원

(4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초금액	(6,750,525)	(6,750,525)	(4,326,564)	(4,326,564)

분기변동	-	-	-	-

법인세 효과	-	-	-	-

기말금액	(6,750,525)	(6,750,525)	(4,326,564)	(4,326,564)

24. 기타자본구성요소(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

지분법자본변동	74,993	1,268,666

해외사업환산손실	(3,076,808)	(237,087)

합계	(3,001,815)	1,031,579

(2) 당분기 및 전분기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초금액	964,110	1,268,666	1,373,633	1,171,103

분기변동	(889,117)	(1,193,673)	389,682	592,212

기말금액	74,993	74,993	1,763,315	1,763,315

(3) 당분기 및 전분기 중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초금액	(1,010,683)	(237,087)	112,384	(128,906)

분기변동	(2,066,125)	(2,839,721)	1,321,935	1,563,226

기말금액	(3,076,808)	(3,076,808)	1,434,319	1,434,320

25. 수익

당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속 영업 으로부터 발생한 수 익 중 영업손익으로 분류되는 수익 의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재화의 판매로 인한 수익

제품매출액	104,552,764	337,224,492	100,462,170	322,931,221

상품매출액	8,656,847	23,189,648	6,948,345	21,553,282

기타매출액	73,489	223,663

합계	113,283,100	360,637,803	107,410,515	344,484,503

26 . 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	839,702	2,400,193	764,403	2,368,046

퇴직급여	96,766	265,808	72,985	218,956

복리후생비	71,426	207,148	74,659	232,793

여비교통비	82,617	261,623	43,660	220,533

통신비	3,994	10,787	2,453	9,710

교육훈련비	2,402	13,869	1,223	18,231

세금과공과	2,282	25,702	7,785	23,238

보험료	5,146	13,283	4,054	14,047

접대비	60,638	147,615	44,616	140,370

도서인쇄비	169	1,252	-	886

지급수수료	640,712	2,288,252	480,571	1,468,874

소모품비	3,703	12,401	4,160	48,891

차량유지비	6,601	15,657	4,738	15,835

경조비	1,100	7,556	2,150	8,650

건물임차료	5,550	16,650	6,882	20,018

광고선전비	127,953	212,004	75,394	111,352

운반비	784,280	2,538,607	747,812	2,556,223

판매보증비	329,557	237,744	515,403	606,732

수출비	677,803	2,318,604	710,277	2,206,828

잡비	-	-	1,622	6,826

합계	3,742,401	10,994,755	3,564,847	10,297,039

(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	3,761,216	11,485,676	3,447,785	10,735,429

퇴직급여	725,197	1,414,381	314,309	938,423

복리후생비	457,876	1,452,224	494,086	1,448,327

여비교통비	238,661	663,839	261,686	749,555

통신비	46,507	151,118	49,960	155,888

수도광열비	5,143	180,440	25,004	259,538

교육훈련비	(3,837)	66,335	4,994	77,113

세금과공과	492,955	928,203	400,310	900,689

대손상각비	(532,142)	(1,223,194)	(87,189)	285,451

건물임차료	104,408	340,739	122,529	327,616

감가상각비	568,330	1,677,658	503,814	1,367,834

무형자산상각비	91,741	259,293	74,425	181,527

수선료	48,206	173,567	42,780	138,393

보험료	56,586	165,386	42,273	112,835

접대비	94,941	283,462	84,532	334,493

도서인쇄비	4,069	20,534	22,935	53,301

지급수수료	615,921	1,864,925	458,534	1,790,336

소모품비	114,494	300,426	94,783	348,227

차량유지비	196,984	589,211	203,328	623,102

잡비	3,788	19,566	10,300	23,442

경조비	2,550	10,145	2,790	8,836

합계	7,093,594	20,823,934	6,573,968	20,860,355

27 . 금융이익 (1) 당분기 및 전분기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익:

단기금융상품	108,633	263,263	149,653	344,414

소계	108,633	263,263	149,653	344,414

외환차익	(139,927)	311,774	125,626	248,611

외화환산이익	2,635,445	3,466,437	(521,129)	1,344,072

합계	2,604,151	4,041,474	(245,850)	1,937,097

(2) 당분기 및 전분기 중 자산의 범주별로 분석한 금융이익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

대여금 및 수취채권의 이자수익	108,633	263,263	149,653	344,414

외화예금에서 발생한 외환차익	(139,927)	311,774	125,626	248,611

외화예금에서 발생한 외화환산이익	2,635,445	3,466,437	(521,129)	1,344,072

합계	2,604,151	4,041,474	(245,850)	1,937,097

28 . 금융원가 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용:

일반차입금이자	846,181	2,525,540	889,946	2,474,840

매출채권처분손실	-	-	61,038	123,050

소계	846,181	2,525,540	950,984	2,597,890

외환차손	(73,752)	430,333	67,587	298,820

외화환산손실	988,864	2,576,805	3,188,298	3,829,991

파생상품 평가에 따른 평가손실	567,945	852,269	(560,359)	8,556

합계	2,329,238	6,384,947	3,646,510	6,735,257

29. 기타영업외수익 당분기 및 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	300,096	1,871,260	1,845,388	2,272,891

외화환산이익	(172,973)	445,435	2,619,021	3,857,757

유형자산처분이익	38,752	61,115	4,947	6,041

잡이익	771,981	2,484,435	785,956	3,101,830

통화선도거래차익	5,633	13,192	-	-

합계	943,489	4,875,437	5,255,312	9,238,519

30. 기타영업외비용 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손(기타영업외비용)	1,493,485	2,602,190	267,040	1,279,724

외화환산손실(기타영업외비용)	748,411	1,788,148	1,135,200	2,231,247

투자자산평가손실	19,487	104,062	-	-

유형자산처분손실	(1,337)	128,714	9	23,926

기부금	21,762	34,063	5,000	38,463

잡손실	93,368	335,375	202,401	421,717

투자자산처분손실	45,461	45,461	2,955	52,507

법인세추납액	-	5,818	102	6,164

합계	2,420,637	5,043,831	1,612,707	4,053,748

31. 계 속영업과 관련된 법인세 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

분기법인세부담액	610,313	3,786,287

기타포괄손익에 직접가감되는 당기법인세	336,677	(167,034)

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액	120,610	(1,352,352)

지배기업법인세비용	1,067,600	2,266,901

종속기업법인세비용	1,189,312	266,200

연결기업법인세비용	2,256,912	2,533,101

(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	12,512,184	9,321,689

적용세율에 따른 법인세비용	2,752,681	2,050,772

조정사항	(1,685,079)	328,273

단계적세율의 적용으로 인한 효과	(22,000)	(22,000)

비과세수익으로 인한 효과	-	-

비공제비용으로 인한 효과	125,534	115,007

세액공제 및 감면으로 인한 효과	(361,899)	(361,894)

법인세환급액	(478,312)	(131,460)

기타차이	(948,402)	728,620

지배기업법인세비용	1,067,602	2,379,045

종속기업에 적용되는 법인세비용	1,189,312	266,200

연결기업 법인세비용	2,256,914	2,645,245

유효법인세율	18.04%	28.38%

(3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 법인세의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전기

기타포괄손익으로 인식된 항목에서 발생한 금액

보험수리적손실	-	687,201

지분법자본변동	336,677	(27,518)

합계	336,677	659,683

(4) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 이연법인세자 산(부채)의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기)

구 분	기초	증감	기말

(일시적차이)

퇴직급여충당금	44,249,301	4,451,026	48,700,327

미수수익	(42,923)	37,919	(5,004)

이전가격과세조정	599,048	1,443,465	2,042,513

기술이전료	303,756	1,351,009	1,654,765

퇴직보험예치금	(17,421,274)	(4,349,075)	(21,770,349)

지분법손익	(5,162,292)	3,342,918	(1,819,374)

재고자산평가충당금	3,432,561	(503,063)	2,929,498

판매보증충당금	2,398,905	(380,461)	2,018,444

대손충당금	3,008,469	(1,154,849)	1,853,620

종업원급여	5,117,079	(544,923)	4,572,156

재평가차액	(7,627,109)	-	(7,627,109)

세금과공과	200	-	200

감가상각비	(34,605,421)	332,574	(34,272,847)

잡손실	1,020	-	1,020

관계기업투자주식평가손익	(1,245,673)	(2,135,968)	(3,381,641)

종속기업투자주식평가손익	2,308,804	(2,308,804)	-

미지급비용(기부금)	130,000	(130,000)	-

성과배분상여	-	-	-

소계	(4,555,549)	(548,232)	(5,103,781)

세율	22.00%	22.00%

일시적차이에 대한 이연법인세	(1,002,221)	(120,611)	(1,122,832)

(이월세액공제)

이월세액공제	-	-	-

이월세액공제에 대한 이연법인세	-	-	-

지배회사 이연법인세 자산(부채)	(1,002,221)	(120,611)	(1,122,832)

종속회사 이연법인세 자산(부채)	62,256	(22,564)	39,692

연결회사 이연법인세 자산(부채)	(939,965)	(143,175)	(1,083,140)

(전기)

구분	기초	증감	기말

(일시적차이)

퇴직급여충당금	35,945,482	8,303,819	44,249,301

미수수익	(27,871)	(15,052)	(42,923)

이전가격과세조정	599,048	-	599,048

기술이전료	303,756	-	303,756

퇴직보험예치금	(14,036,380)	(3,384,893)	(17,421,273)

지분법손익	(5,532,553)	370,261	(5,162,292)

국고보조금	25,468	(25,468)	-

재고자산평가충당금	2,405,969	1,026,593	3,432,562

판매보증충당금	1,861,368	537,538	2,398,906

대손충당금	2,414,742	593,727	3,008,469

종업원급여	5,303,442	(186,363)	5,117,079

재평가차액	(7,627,109)	-	(7,627,109)

세금과공과	200	-	200

감가상각비	(34,967,357)	361,936	(34,605,421)

잡손실	1,020	-	1,020

관계기업투자주식평가손익	(1,501,415)	255,742	(1,245,673)

종속기업투자주식평가손익	-	2,308,804	2,308,804

미지급비용(기부금)	-	130,000	130,000

소계	(14,832,190)	10,276,644	(4,555,546)

세율	22.00%	22.00%

일시적차이에 대한 이연법인세	(3,263,081)	2,260,861	(1,002,220)

(이월세액공제)

이월세액공제	-	-	-

이월세액공제에 대한 이연법인세	-	-	-

지배회사 이연법인세 자산(부채)	(3,263,081)	2,260,861	(1,002,220)

종속회사 이연법인세 자산(부채)	93,798	(31,542)	62,256

연결회사 이연법인세 자산(부채)	(3,169,283)	2,229,319	(939,964)

(주1) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상평균세율을 적용하였습니다.

(5) 당분기말 및 전 기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

종속기업투자주식	586,316	586,316

32. 계속영업이익

(1) 계속영업에서 발생한 이 익은 다음과 같이 귀속됩니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

지배기업의 소유주	9,628,087	6,955,855

비지배지분	627,183	(167,268)

합계	10,255,270	6,788,587

(2) 금융자산의 종류별 손상차손 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

매출채권 손상차손(환입)	(532,142)	(1,223,194)	(87,189)	285,451

(3) 당분기 및 전분기에 발생시 비용처리된 연구와 개발지출의 총액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

발생시 비용처리된 연구개발비	1,686,355	4,758,816	1,911,811	5,269,102

(4) 당분기 및 전분기의 종업원 급여비용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	15,084,049	44,028,721	14,798,162	43,475,243

퇴직급여	1,723,118	5,169,355	1,556,585	4,665,250

복리후생비	1,735,186	5,395,231	1,735,933	5,404,609

합계	18,542,353	54,593,307	18,090,680	53,545,102

33 . 비 용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

(당분기)

계정과목	매출원가	판매비와관리비	경상연구개발비	합계

재고자산의 변동

상품	(521,004)	-	-	(521,004)

제품	743,402	-	-	743,402

재공품	(2,611,911)	-	-	(2,611,911)

사용된 원재료등	278,296,135	-	-	278,296,135

종업원급여	35,412,068	17,225,431	1,955,809	54,593,307

감가상각비	16,660,964	1,677,658	-	18,338,622

무형자산상각비	-	259,293	-	259,293

지급수수료	1,741,162	4,153,177	-	5,894,339

외주가공비	32,222,453	-	-	32,222,453

기타	(53,119,262)	8,503,132	2,803,007	(41,813,123)

합계	308,824,007	31,818,691	4,758,816	345,401,514

(전분기)

계정과목	매출원가	판매비와관리비	경상연구개발비	합계

재고자산의 변동

상품	(1,307,618)	-	-	(1,307,618)

제품	(4,549,698)	-	-	(4,549,698)

재공품	(4,492,813)	-	-	(4,492,813)

사용된 원재료등	274,983,163	-	-	274,983,163

종업원급여	35,802,524	15,941,974	1,800,604	53,545,102

감가상각비	14,969,740	1,367,834	-	16,337,574

무형자산상각비	-	181,527	-	181,527

지급수수료	1,396,215	3,259,210	-	4,655,425

외주가공비	30,222,103	-	-	30,222,103

기타	(48,267,738)	10,406,849	3,468,498	(34,392,391)

합계	298,755,878	31,157,394	5,269,102	335,182,374

34. 주당이익당분기 및 전분기의 기본 및 희석주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주순이익	1,121,171,693원	10,255,270,027원	(1,980,398,115원)	6,788,587,107원

가중평균유통보통주식수(주1)	19,072,280주	19,072,280주	19,072,280주	19,072,280주

기본 및 희석주당이익(주2)	59원	538원	(104원)	356원

(주1) 당분기 및 전분기의 현재 발행보통주식수에서 자기주식 취득분을 제외한 유통 보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다. (주2) 당분기말 및 전분기말 현재 연결실체가 발행한 희석성 잠재적보통주가 없으므 로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

35. 금융상품 (1) 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 다르지 않습니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다 음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

부채	232,687,762	245,094,745

자본	217,661,690	214,305,249

부채비율	106.90%	114.37%

(2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 전기와 다르지 않습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 1) 금융자산

구분	당분기말	전기말

금융자산 범주	계정과목	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

매도가능금융자산	매도가능금융자산	1,130,435	1,130,435	1,130,435	1,130,435

대여금 및 수취채권	현금및현금성자산	12,106,812	12,106,812	15,417,790	15,417,790

단기금융상품	420,596	420,596	2,214,262	2,214,262

매출채권	106,561,645	106,561,645	117,328,989	117,328,989

미수금	6,101,718	6,101,718	5,403,239	5,403,239

미수수익	6,566	6,566	42,923	42,923

장기금융상품	6,354,103	6,354,103	4,721,177	4,721,177

특정현금과예금	3,000	3,000	3,000	3,000

임차보증금	1,123,030	1,123,030	1,212,159	1,212,159

기타금융자산	445,775	445,775	809,320	809,320

합계	134,253,680	134,253,680	148,283,294	148,283,294

2) 금융부채

구분	당분기말	전기말

금융자산 범주	계정과목	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

당기손익인식금융부채	파생상품부채	923,739	923,739	71,470	71,470

상각후원가 측정 금융부채	매입채무	45,377,718	45,377,718	52,757,992	52,757,992

미지급금	10,819,133	10,819,133	13,065,277	13,065,277

미지급비용	8,224,789	8,224,789	9,263,762	9,263,762

단기차입금	77,706,953	77,706,953	72,000,516	72,000,516

유동성장기부채	11,049,296	11,049,296	8,801,235	8,801,235

장기차입금	32,645,670	32,645,670	40,942,218	40,942,218

사채	10,963,000	10,963,000	11,720,000	11,720,000

임대보증금	306,000	306,000	294,000	294,000

합계	198,016,298	198,016,298	208,916,470	208,916,470

(4) 금융위험관리1) 금융위험관리목적

연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

2) 시장위험

연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.

가. 외화위험관리

연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 원화 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	자산	부채

당분기말	전기말	당분기말	전기말

USD	26,617,968	33,445,492	44,818,118	71,246,770

JPY	603,273	242,111	3,486,442	3,784,831

EURO	8,872,496	15,862,017	788,675	7,962,434

CAD	707,352	305,670	14,303	14,908

CNY	19,159,681	21,337,758	3,956,452	5,936,793

RUB	635,068	779,072	15,454	4,657

RON	1,896,711	4,255,777	301,141	13,708

MYR	-	-	276	-

① 외화민감도 분석

아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 합리적으로 발생가능한 환율의 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간종료일에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 10% 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대한 원화가 10% 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다.

구분	당분기말	전기말

당기손익	자본	당기손익	자본

USD	1,820,015	1,820,015	3,780,128	3,780,128

JPY	288,317	288,317	354,272	354,272

EURO	(808,382)	(808,382)	(789,958)	(789,958)

CAD	(69,305)	(69,305)	(29,076)	(29,076)

CNY	(1,520,323)	(1,520,323)	(1,540,096)	(1,540,096)

RUB	(61,961)	(61,961)	(77,441)	(77,441)

RON	(159,557)	(159,557)	(424,207)	(424,207)

MYR	28	28	-	-

나. 이자율위험관리

연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습 니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동금리부차입금의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

금리노출차입금	119,207,673	119,476,770

① 이자율민감도 분석

아래 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 변동이자율로 발행된 차입금의 이자율위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 변동금리부 부채의 경우 보고기간종료일 현재의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도 분석을 수행하였습니다.

이자율 위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우 50 basis point(bp)증감이사용되고 있으며, 이는 합리적으로 발생가능한 연간 이자율 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다(단위:천원).

구분	50bp 상승 시	50bp 하락 시

손익	순자산	손익	순자산

당분기말	(596,038)	(596,038)	596,038	596,038

전기말	(556,134)	(556,134)	556,134	556,134

당기 중 연결실체의 이자율민감도는 변동금리부 채무상품으로 인하여 증가하였습니다. 한편, 금융자산 및 금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다. 3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 그러므로 금융상품의 장부금액이 신용위험의 최대노출정도를 잘 나타낸다고 판단됩니다.

4) 유동성위험관리

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다(단위:천원). (당분기말 )

구분	1년미만	1년 이상
2년 미만	2년 이상
3년 미만	3년 이상	합계

무이자

매입채무	45,377,718	-	-	-	45,377,718

미지급금	10,752,150	66,982	-	-	10,819,132

미지급비용	5,915,842	2,308,948	-	-	8,224,790

임대보증금	-	-	-	306,000	306,000

변동금리부 부채

차입금	88,669,215	12,085,257	9,587,608	8,865,593	119,207,673

고정금리부 부채

사채	-	-	-	10,963,000	10,963,000

파생상품부채	-	-	-	923,739	923,739

차입금	87,035	93,880	96,621	1,916,711	2,194,247

합계	150,801,960	14,555,067	9,684,229	22,975,043	198,016,299

(전기말)

구 분	1년 미만	1년 이상
2년 미만	2년 이상
3년 미만	3년 이상	합계

무이자

매입채무	52,757,992	-	-	-	52,757,992

미지급금	13,038,387	26,890	-	-	13,065,277

미지급비용	6,309,996	2,953,766	-	-	9,263,762

임대보증금	-	-	-	294,000	294,000

변동금리부부채

차입금	80,709,989	10,116,473	10,898,086	17,752,221	119,476,769

고정금리부부채

차입금	91,762	91,876	94,558	1,989,004	2,267,200

사채	-	-	-	11,720,000	11,720,000

파생상품부채	-	-	-	71,470	71,470

합 계	152,908,126	13,189,005	10,992,644	31,826,695	208,916,470

다음 표는 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 연결실체는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 연결실체의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다(단위:천원).

(당분기말)

구분	1년미만	1년 이상
2년 미만	2년 이상
3년 미만	3년 이상	합계

무이자

매출채권	101,994,974	-	-	-	101,994,974

미수금	6,101,718	-	-	-	6,101,718

미수수익	6,566	-	-	-	6,566

장기성매출채권	-	4,566,671	-	-	4,566,671

임차보증금	345,500	649,484	128,046	-	1,123,030

장기금융상품	-	-	-	3,000	3,000

고정금리부 자산	-	-	-	-	-

현금및현금성자산	12,106,812	-	-	-	12,106,812

매도가능금융자산	-	-	-	1,130,435	1,130,435

기타금융자산	84,130	265,740	15,690	80,215	445,775

단기금융상품	420,596	-	-	-	420,596

장기금융상품	-	-	-	6,354,103	6,354,103

합계	121,060,296	5,481,895	143,736	7,567,753	134,253,680

(전기말)

구분	1년 미만	1년 이상
2년 미만	2년 이상
3년 미만	3년 이상	합계

무이자

매출채권	109,416,638	-	-	-	109,416,638

미수금	5,403,239	-	-	-	5,403,239

미수수익	42,923	-	-	-	42,923

장기성매출채권	-	7,912,351	-	-	7,912,351

임차보증금	-	1,038,084	174,075	-	1,212,159

장기금융상품	-	-	-	3,000	3,000

고정금리부 자산

현금및현금성자산	15,417,790	-	-	-	15,417,790

매도가능금융자산	-	-	-	1,130,435	1,130,435

기타금융자산	526,430	130	265,740	17,020	809,320

단기금융상품	2,214,262	-	-	-	2,214,262

장기금융상품	-	-	-	4,721,177	4,721,177

합계	133,021,282	8,950,565	439,815	5,871,632	148,283,294

나. 자금조달약정

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,USD).

구 분	당분기말	전기말

당좌차월약정	사용금액	-	-

미사용금액	2,000,000	2,000,000

소계	2,000,000	2,000,000

어음할인약정	사용금액	-	-

미사용금액	-	8,000,000

소계	-	8,000,000

외상채권담보대출 약정	사용금액	-	-

미사용금액	13,000,000	13,000,000

소계	13,000,000	13,000,000

기업일반자금대출(운전)	사용금액	2,000,000	2,000,000

미사용금액	-	-

소계	2,000,000	2,000,000

기업일반자금대출(시설)	사용금액	7,768,750	9,737,500

미사용금액	-	-

소계	7,768,750	9,737,500

에너지합리화기금	사용금액	-	4,300

미사용금액	-	-

소계	-	4,300

무역금융한도약정	사용금액	62,000,000	57,100,000

미사용금액	13,000,000	17,900,000

소계	75,000,000	75,000,000

구매자금대출	사용금액	-	-

미사용금액	-	10,000,000

소계	-	10,000,000

외화해외투자자금대출	사용금액	USD 18,180,000	USD 20,000,000

미사용금액	USD 3,800,000	USD 3,800,000

소계	USD 21,980,000	USD 23,800,000

외화관련파생상품	사용금액	-	-

미사용금액	USD 2,000,000	2,000,000

소계	USD 2,000,000	2,000,000

수출대금채권매입	사용금액	-	-

미사용금액	USD 1,000,000	USD 14,000,000

소계	USD 1,000,000	USD 14,000,000

산업단지론	사용금액	2,000,000	2,000,000

미사용금액	1,000,000	1,000,000

소계	3,000,000	3,000,000

임대주택건설자금대출	사용금액	2,194,247	2,262,900

미사용금액	-	-

소계	2,194,247	2,262,900

합계	104,962,997	127,004,700

USD 24,980,000	USD 37,800,000

(5) 금융상품의 공정가치

1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

2) 다음표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다(단위:천원).(당분기말)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

매도가능금융자산

시장성있는지분증권	-	-	-	-

당분기 및 전분기 중 수준1과 수준2간의 대체는 없었습니다.

3) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

범주	내역	당분기말	전기말

매도가능금융자산	비상장주식(주1)	1,130,435	1,130,435

(주1) 상기 주식은 비상장주식이며 당분기말 및 전기말 현재 활성시장이 존재하지 않고, 거래가 이루지지 않고 있으며 관측가능한 투입변수가 존재하지 않음.

36. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계의 내용	특수관계자명

지배기업	일본GMB㈜

해외관계기업	청도GMB유한공사

〃	태국GMB㈜

〃	GMB NORTH AMERICA INC

당사와 당사의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 아래 특수관계자거래 및 관련 채권, 채무 잔액에는 주석으로 공시되지 않습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기)

구 분	회사의 명칭	매출	원재료 매입	상품매입	지급수수료

지배기업	일본GMB㈜	8,661,355	3,872,899	360,078	40,152

관계기업	청도GMB유한공사	718,383	17,191,287	2,390,210	-

태국GMB㈜	1,350,417	1,827,269	6,734	-

GMB NORTH AMERICA INC	2,747,037	-	-	43,657

합 계	13,477,192	22,891,455	2,757,022	83,809

(전분기)

구 분	회사의 명칭	매출	원재료 매입	상품매입	지급수수료

지배기업	일본GMB㈜	9,458,670	3,191,044	552,471	5,090

관계기업	청도GMB유한공사	1,046,961	17,357,485	2,354,677	-

태국GMB㈜	1,184,145	1,997,815	7,878	-

GMB NORTH AMERICA INC	2,365,326	-	-	76,030

합 계	14,055,102	22,546,344	2,915,026	81,120

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기말)

구 분	회사의 명칭	채권	채무

매출채권	미수금	매입채무	미지급금	기타채무

지배기업	일본GMB㈜	2,245,255	-	3,455,602	4,335	307

관계기업	청도GMB유한공사	415,448	-	1,730,054	-	-

태국GMB㈜	508,820	-	350,381	-	1,894

GMB NORTH AMERICA INC	8,552,904	-	-	-	-

합 계	11,722,427	-	5,536,037	4,335	2,201

(전기말)

구 분	회사의 명칭	채권	채무

매출채권	미수금	매입채무	미지급금	기타채무

지배기업	일본 GMB㈜	2,609,460	-	3,779,311	-	-

관계기업	청도GMB유한공사	225,833	62,088	1,111,277	-	-

태국GMB㈜	652,008	-	504,354	-	-

GMB NORTH AMERICA INC	9,557,147	-	-	-	8,790

합 계	13,044,448	62,088	5,394,942	-	8,790

(4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	거래상대방	거래내역	당분기	전분기

출자	청도GMB유한공사	현금출자	-	1,373,032

(5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:USD).

제공한 기업	제공받은 기업	지급보증내역	한도금액	지급보증처

일본GMB㈜	QINGDAO GMBAutomotive	운전자금 대출보증	11,000,000	미즈호은행

(6) 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

급여	2,711,399	2,480,372

퇴직급여	528,039	249,827

합 계	3,239,438	2,730,199

37 . 현금및현금성자산 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 당좌차월을 차감한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약분기연결재무상태표상의 현금및현금성자산입니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

현금 및 당좌예금	38,956	21,075

보통예금	12,067,857	15,396,715

합계	12,106,813	15,417,790

38. 비현금거래당분기 및 전분기의 현금 흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

기타금융자산의 유동성대체	1,172,000	1,547,630

장기차입금의 유동성대체	6,970,487	7,172,924

장기금융상품의 유동성대체	-	670,000

39 . 우 발부채와 주요 약정사항(1) 담보제공내역

당분기말 및 전기말 현재 당사의 유형자산 중 일부(토지, 건물, 기계장치)는 여신한도등과 관련하여 담보로 제공되어 있으며 그 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

담보제공처	담보제공자산	장부금액

KEB하나은행	장기금융상품	3,000,000

〃	토지, 건물, 기계장치 등	101,524,562

우리은행	사원아파트	4,981,870

합계	109,506,432

(2) 보험가입내역

당분기말 현재 당사의 보험가입내 역은 다음과 같습니다(단위:천원).

보험종별	부보자산	부보금액	보험금수익자

재산종합보험	1,2공장 건물, 기계장치등	145,557,519	연결실체

재산종합보험	서산공장 건물, 기계장치 등	38,773,029	연결실체

동산종합보험	사원 APT	3,175,000	연결실체

재산종합보험	기계설비	32,047,733	연결실체

재산종합보험	건축물	6,699,771	연결실체

재산종합보험	원부자재,제품	8,734,615	연결실체

재산종합보험	기타비품	501,364	연결실체

재산종합보험	건물	5,089,409	연결실체

합계	240,578,440

(3) 금융기관 여신한도 약정

당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 여신한도 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원,USD).

구분	금융기관	통화	금액

무역어음대출	KEB하나은행	KRW	69,000,000

통화관련대출	˝	USD	1,000,000

일반자금대출(운전)	˝	KRW	2,000,000

일반자금대출(시설)	˝	KRW	8,425,000

기업당좌대출	˝	KRW	1,000,000

외화해외투자자금대출	˝	USD	23,000,000

수입신용장발행	˝	USD	1,000,000

협력업체외상판매자금대출	˝	KRW	24,000,000

외상매출채권담보대출	˝	KRW	3,000,000

법인카드	˝	KRW	300,000

협력업체외상판매자금대출	신한은행	KRW	7,000,000

외상매출채권담보대출	˝	KRW	10,000,000

기업당좌대출	˝	KRW	1,000,000

무역어음대출	경남은행	KRW	3,000,000

무역어음대출	기업은행	KRW	3,000,000

산업단지론	우리은행	KRW	3,000,000

임대주택건설자금대출	˝	KRW	2,217,279

합계	KRW	136,942,279

USD	25,000,000

(4) 지급보증당분기말 현재 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

제공자	부보금액	보험료	비고

서울보증보험	46,500	465	해외 연수생 체불임금

서울보증보험	24,000	135	사택보증금

서울보증보험	20,000	42	공탁보증금

서울보증보험	100,000	1,583	납세보증

서울보증보험	5,000	179	이행지급보증(한국전력)

합계	195,500	2,404