스페코 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 37 기말 2015.12.31 현재
제 36 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말	제 36 기말

자산

Ⅰ.유동자산	36,617,246,000	49,447,572,515	50,987,301,707

(1)현금및현금성자산	3,503,814,565	7,986,129,766	3,883,190,089

(2)단기금융상품	2,596,593,808	2,244,830,600	3,085,278,880

(3)단기매매증권	678,296,986

(4)매출채권 및 기타유동채권	11,579,049,134	22,691,462,278	25,778,679,501

(5)미청구공사	11,883,100,199	11,890,565,401	8,568,594,876

(6)기타수취채권	2,809,095,804	1,017,133,933	7,336,888,376

(7)기타유동자산	171,371,878	218,145,171	246,396,761

(8)재고자산	3,395,923,626	3,399,305,366	2,088,273,224

Ⅱ.비유동자산	76,997,421,028	83,483,171,917	75,682,979,581

(1)장기금융상품	690,500,000	620,500,000	757,924,480

(2)매도가능금융자산	32,998,926,700	41,339,757,900	41,281,352,100

(3)기타수취채권	171,247,985	156,680,400	119,779,891

(4)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	42,011,251,638	40,286,251,638	31,476,421,608

(5)유형자산	1,002,351,978	960,709,252	984,738,775

(6)무형자산	123,142,727	119,272,727	361,997,727

(7)기타비유동자산	700,765,000

자산총계	113,614,667,028	132,930,744,432	126,670,281,288

부채

Ⅰ.유동부채	47,147,159,824	57,535,404,967	60,179,826,478

(1)매입채무	6,181,023,134	9,490,706,515	10,232,696,223

(2)초과청구공사	10,502,249,042	10,727,577,992	8,783,074,994

(3)기타지급채무	1,080,404,905	924,790,206	884,949,186

(4)차입금	27,937,226,642	34,770,171,079	37,695,654,802

(5)당기법인세부채	122,920,570	957,244,221	1,187,570,270

(6)기타유동부채	1,323,335,531	664,914,954	1,395,881,003

Ⅱ.비유동부채	6,636,106,969	9,819,977,193	9,975,265,471

(1)차입금	3,600,000,000	5,500,000,000	5,342,979,319

(2)퇴직급여부채	1,496,500,778	801,751,277	995,302,922

(3)하자보수충당부채	672,368,782	672,368,782	685,342,613

(4)이연법인세부채	867,237,409	2,845,857,134	2,951,640,617

부채총계	53,783,266,793	67,355,382,160	70,155,091,949

자본

Ⅰ.자본금	6,909,395,000	6,909,395,000	6,491,055,000

Ⅱ.주식발행초과금	11,355,922,402	11,355,922,402	9,065,925,952

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	26,215,663,258	25,461,491,159	19,050,347,095

Ⅳ.기타포괄손익누계액	13,534,604,696	20,032,738,832	19,895,454,308

Ⅴ.기타자본항목	1,815,814,879	1,815,814,879	2,012,406,984

자본총계	59,831,400,235	65,575,362,272	56,515,189,339

자본과부채총계	113,614,667,028	132,930,744,432	126,670,281,288

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기	제 37 기	제 36 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	9,879,750,566	38,516,195,311	14,755,462,112	51,631,908,813	67,334,236,718	68,637,974,537

Ⅱ.매출원가	7,882,109,684	29,104,667,951	10,424,060,573	37,881,842,623	49,951,214,984	51,365,503,176

Ⅲ.매출총이익	1,997,640,882	9,411,527,360	4,331,401,539	13,750,066,190	17,383,021,734	17,272,471,361

Ⅳ.판매비와관리비	2,186,760,310	6,687,029,142	1,806,100,632	6,897,991,469	9,426,086,447	10,367,242,063

Ⅴ.영업이익(손실)	(189,119,428)	2,724,498,218	2,525,300,907	6,852,074,721	7,956,935,287	6,905,229,298

Ⅵ.금융수익	(61,963,944)	733,282,732	559,356,048	1,800,328,309	2,484,769,261	1,501,985,292

Ⅶ.금융비용	274,604,438	666,472,699	381,563,395	979,556,264	1,308,586,308	1,459,182,055

Ⅷ.기타이익	7,706,707	256,387,855	404,230,867	1,077,758,094	1,058,631,331	741,017,807

Ⅸ.기타비용	291,381,381	672,857,534	145,806,545	1,282,452,918	1,948,716,417	2,346,766,961

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(809,362,484)	2,374,838,572	2,961,517,882	7,468,151,942	8,243,033,154	5,342,283,381

XI.법인세비용	(177,638,223)	618,432,414	674,006,589	1,755,319,359	1,932,858,953	1,100,581,245

XⅡ.당기순이익(손실)	(631,724,261)	1,756,406,158	2,287,511,293	5,712,832,583	6,310,174,201	4,241,702,136

XⅢ.기타포괄손익	170,780,911	(6,809,498,545)	(4,866,550,961)	6,862,494,371	238,254,387	10,810,052,242

(1)보험수리적손익	(103,788,137)	(311,364,409)	(61,592,621)	(184,777,861)	100,969,863	(101,832,630)

(2)매도가능증권평가손익	274,569,048	(6,498,134,136)	(4,804,958,340)	7,047,272,232	137,284,524	10,911,884,872

XIV.당기총포괄이익	(460,943,350)	(5,053,092,387)	(2,579,039,668)	12,575,326,954	6,548,428,588	15,051,754,378

XV.지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

(1)기본주당이익(손실)	(46)	127	165	413	457	327

자본변동표
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,491,055,000	9,065,925,952	14,910,477,589	8,983,569,436	2,012,406,984	41,463,434,961

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	4,241,702,136	4,241,702,136

(2)보험수리적손익(손실)	(101,832,630)	(101,832,630)

(3)매도가능금융자산평가손익	10,911,884,872	10,911,884,872

(4)신주인수권 행사

(5)신주인수권대가

(6)연차배당

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	6,491,055,000	9,065,925,952	19,050,347,095	19,895,454,308	2,012,406,984	56,515,189,339

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,491,055,000	9,065,925,952	19,050,347,095	19,895,454,308	2,012,406,984	56,515,189,339

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	6,310,174,201	6,310,174,201

(2)보험수리적손익(손실)	100,969,863	100,969,863

(3)매도가능금융자산평가손익	137,284,524	137,284,524

(4)신주인수권 행사	418,340,000	2,289,996,450	(196,592,105)	2,511,744,345

(5)신주인수권대가

(6)연차배당

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	6,909,395,000	11,355,922,402	25,461,491,159	20,032,738,832	1,815,814,879	65,575,362,272

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,491,055,000	9,065,925,952	19,050,347,095	19,895,454,308	2,012,406,984	56,515,189,339

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	5,712,832,583	5,712,832,583

(2)보험수리적손익(손실)

(3)매도가능금융자산평가손익

(4)신주인수권 행사	418,340,000	2,301,740,956	(196,592,105)	2,523,488,851

(5)신주인수권대가

(6)연차배당

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	6,909,395,000	11,367,666,908	24,578,401,817	26,942,726,540	1,815,814,879	71,614,005,144

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,909,395,000	11,355,922,402	25,461,491,159	20,032,738,832	1,815,814,879	65,575,362,272

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	1,756,406,158	1,756,406,158

(2)보험수리적손익(손실)	(311,364,409)	(311,364,409)

(3)매도가능금융자산평가손익	(6,498,134,136)	(6,498,134,136)

(4)신주인수권 행사

(5)신주인수권대가

(6)연차배당	(690,869,650)	(690,869,650)

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	6,909,395,000	11,355,922,402	26,215,663,258	13,534,604,696	1,815,814,879	59,831,400,235

현금흐름표
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기	제 37 기	제 36 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	9,913,062,757	3,506,513,606	5,764,724,377	1,302,082,515

(1)영업에서창출된 현금	11,184,518,725	5,169,243,566	7,799,039,384	2,666,252,158

(2)이자수취	171,362,600	499,037,308	571,485,423	549,220,202

(3)이자지급	(525,634,792)	(826,062,682)	(856,317,990)	(1,164,130,472)

(4)배당금수취	593,564,219	586,686,000	586,686,000	586,686,000

(5)법인세납부(환급)	(1,510,747,995)	(1,922,390,586)	(2,336,168,440)	(1,335,945,373)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(4,858,459,587)	(6,694,090,278)	(1,435,088,944)	(2,164,118,200)

(1)투자활동으로인한현금유입액	1,975,193,100	3,653,030,441	9,994,644,213	4,438,468,292

(2)단기금융상품의 처분	1,941,030,600	1,870,278,880	3,370,278,880	4,438,468,292

(3)매도가능금융자산의 처분	9,890,000	682,521,930

(4)기타수취채권의 감소	1,782,751,561	5,941,693,403

(5)유형자산의 처분	150,000

(6)무형자산의 처분	24,272,500

(7)투자활동으로 인한 현금유출액	(6,833,652,687)	(10,347,120,719)	(11,429,733,157)	(6,602,586,492)

(8)단기금융상품의 취득	(2,013,151,500)	(1,054,802,040)	(1,772,153,570)	(2,628,216,170)

(9)단기매매증권취득	(663,863,945)

(10)장기금융상품의 취득	(363,741,800)	(368,252,550)	(620,252,550)	(297,406,120)

(11)매도가능금융자산의 취득

(12)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,725,000,000)	(8,809,830,030)	(8,809,830,030)	(1,104,000,000)

(13)기타수취채권의 증가	(1,814,241,723)	(2,417,420,390)

(14)유형자산의 취득	(253,653,719)	(114,236,099)	(227,497,007)	(155,543,812)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(9,423,814,087)	795,594,811	(529,774,454)	1,241,744,185

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	12,929,055,563	29,754,594,811	45,152,516,277	53,639,479,065

(2)단기차입금의 차입	11,829,055,563	24,254,594,811	39,652,516,277	53,639,479,065

(3)장기차입금의 차입	1,100,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000

(4)재무활동으로 인한 현금유출액	(22,352,869,650)	(28,959,000,000)	(45,682,290,731)	(52,397,734,880)

(5)단기차입금의 상환	(21,662,000,000)	(26,059,000,000)	(37,678,000,000)	(52,397,734,880)

(6)장기차입금의 상환	(400,000,000)	(400,000,000)

(7)사채의상환	(4,900,000,000)

(8)신주인수권부사채의상환	(2,500,000,000)	(2,704,290,731)

(9)배당금지급	(690,869,650)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가	(4,369,210,917)	(2,391,981,861)	3,799,860,979	379,708,500

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,986,129,766	3,883,190,089	3,883,190,089	3,372,586,865

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(113,104,284)	269,090,523	303,078,698	130,894,724

Ⅶ.기말현금및현금성자산	3,503,814,565	1,760,298,751	7,986,129,766	3,883,190,089