THE CUBE& 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 46 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 45 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	30,334,528,206	33,142,322,603

현금및현금성자산	10,537,314,548	10,990,359,871

매출채권 및 기타유동채권	8,405,781,388	8,611,832,316

유동재고자산	4,629,869,215	4,338,501,184

유동파생상품자산	4,229,435,523	4,233,848,346

기타유동금융자산	784,584,401	3,354,428,884

기타유동자산	510,880,631	333,033,252

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	1,236,662,500	1,280,318,750

비유동자산	43,761,851,707	43,624,481,318

기타비유동금융자산	10,704,605,603	10,823,385,929

기타비유동자산	420,394,023

관계기업에 대한 투자자산	14,076,911,874	14,352,332,473

유형자산	18,223,493,408	18,105,936,347

영업권 이외의 무형자산	336,446,799	342,826,569

자산총계	74,096,379,913	76,766,803,921

부채

유동부채	27,524,646,071	24,847,753,549

유동성장기부채	3,000,000,000

유동성전환사채	20,799,615,526	20,571,218,730

매입채무 및 기타유동채무	2,460,116,925	3,458,580,487

유동파생상품부채	2,222,466

기타유동금융부채	230,752,099

기타 유동부채	515,411,600	522,287,633

유동충당부채	21,049,019	71,298,172

유동 리스부채	495,478,436	224,368,527

비유동부채	1,285,514,426	3,907,653,886

장기차입금	3,000,000,000

비유동 리스부채	123,570,113	166,103,596

기타비유동금융부채	520,394,023	100,000,000

이연법인세부채	641,550,290	641,550,290

부채총계	28,810,160,497	28,755,407,435

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,286,219,416	48,011,396,486

자본금	43,990,773,000	43,990,773,000

자본잉여금	45,519,971,531	45,519,971,531

기타자본구성요소	5,996,638,701	5,839,388,776

이익잉여금(결손금)	(50,221,163,816)	(47,338,736,821)

비지배지분

자본총계	45,286,219,416	48,011,396,486

자본과부채총계	74,096,379,913	76,766,803,921

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 45 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,704,607,645	6,704,607,645	9,070,700,022	9,070,700,022

매출원가	5,223,189,506	5,223,189,506	7,079,109,999	7,079,109,999

매출총이익	1,481,418,139	1,481,418,139	1,991,590,023	1,991,590,023

판매비와관리비	1,184,877,515	1,184,877,515	2,199,266,979	2,199,266,979

영업이익(손실)	296,540,624	296,540,624	(207,676,956)	(207,676,956)

기타이익	33,907,304	33,907,304	1,037,741,958	1,037,741,958

기타손실	44,357,664	44,357,664	192,634,026	192,634,026

금융수익	364,102,675	364,102,675	1,039,411,872	1,039,411,872

금융원가	3,257,199,335	3,257,199,335	3,686,197,130	3,686,197,130

관계회사투자손익	(275,420,599)	(275,420,599)	4,522,448	4,522,448

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,882,426,995)	(2,882,426,995)	(2,004,831,834)	(2,004,831,834)

당기순이익(손실)	(2,882,426,995)	(2,882,426,995)	(2,004,831,834)	(2,004,831,834)

기타포괄손익	157,249,925	157,249,925	178,465,912	178,465,912

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	157,249,925	157,249,925	178,465,912	178,465,912

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	157,249,925	157,249,925	178,465,912	178,465,912

총포괄손익	(2,725,177,070)	(2,725,177,070)	(1,826,365,922)	(1,826,365,922)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	(72)	(72)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	(72)	(72)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 46 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 45 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	29,675,456,500	37,660,318,767	6,007,994,419	(30,710,247,762)	42,633,521,924	42,633,521,924

당기순이익(손실)	(2,004,831,834)	(2,004,831,834)	(2,004,831,834)

연결대상범위의 변동	9,450,570,268	9,450,570,268

복합금융상품 발행	1,584,068,300	1,604,771,218	431,195,219	3,620,034,737	3,620,034,737

해외사업환산손익	178,465,912	178,465,912	178,465,912

2023.03.31 (기말자본)	31,259,524,800	39,265,089,985	6,617,655,550	(32,715,079,596)	44,427,190,739	9,450,570,268	53,877,761,007

2024.01.01 (기초자본)	43,990,773,000	45,519,971,531	5,839,388,776	(47,338,736,821)	48,011,396,486	48,011,396,486

당기순이익(손실)	(2,882,426,995)	(2,882,426,995)	(2,882,426,995)

연결대상범위의 변동

복합금융상품 발행

해외사업환산손익	157,249,925	157,249,925	157,249,925

2024.03.31 (기말자본)	43,990,773,000	45,519,971,531	5,996,638,701	(50,221,163,816)	45,286,219,416	45,286,219,416

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 46 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 45 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	(643,743,503)	21,058,942

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(523,510,565)	135,691,949

이자수취	53,703,815	223,066,253

이자지급(영업)	(162,662,773)	(303,089,593)

법인세환급(납부)	(11,273,980)	(34,609,667)

투자활동현금흐름	353,101,864	(6,521,733,707)

기계장치의 취득	(44,220,000)	(89,605,000)

집기의 취득	(16,020,000)

사무용비품의 취득	(13,500,000)

건설중인자산의 취득	(103,500,000)	(64,320,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,400,000)

대여금의 증가	(200,000,000)

임차보증금의 증가	(10,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(15,250,000,550)

당기손익인식금융자산의 취득	(100,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	125,000,000	1,318,574,147

투자부동산의 처분	1,774,080,726

차량운반구의 처분	4,463,636

대여금의 감소	700,000,000

정부보조금의 수취	72,405,000

선수금의증가(감소)	(200,000,000)

파생상품자산의 처분	(3,741,772)	40,428,558

연결범위 변동으로 인한 현금의 순증감	5,892,723,412

재무활동현금흐름	(163,585,186)	14,887,105,847

단기차입금의 증가	11,550,135,383

단기차입금의 상환	(3,350,005,780)

장기차입금의 증가	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	(3,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(142,647,116)	(94,535,274)

임대보증금의 증가	10,000,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	3,196,873,168

교환사채의 증가	7,092,672,000

전환우선주의 전환	(8,033,650)

전환사채의 감소	(30,938,070)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,181,502	831,433

현금및현금성자산의순증가(감소)	(453,045,323)	8,387,262,515

기초현금및현금성자산	10,990,359,871	6,204,674,386

기말현금및현금성자산	10,537,314,548	14,591,936,901