THE CUBE& 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 2022.12.31 현재
제 43 기 2021.12.31 현재
제 42 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

자산

유동자산	52,817,397,602	32,454,420,460	13,979,478,973

현금및현금성자산	6,204,674,386	20,102,964,891	4,323,928,824

매출채권 및 기타유동채권	10,626,286,692	6,173,399,442	4,400,232,217

재고자산	5,495,065,696	5,586,790,890	4,980,159,353

유동파생상품자산	5,723,431,381	0	0

기타유동금융자산	24,478,423,670	299,780,735	0

기타유동자산	289,515,777	291,484,502	275,158,579

비유동자산	21,550,932,588	44,308,003,626	30,339,610,113

기타비유동금융자산	1,749,859,414	12,946,181,216	2,458,500

관계기업투자주식	162,397,527	10,960,907,941	0

투자부동산	0	0	6,006,938,553

유형자산	19,264,729,413	20,089,498,861	24,129,911,543

영업권 이외의 무형자산	373,946,234	311,415,608	200,301,517

자산총계	74,368,330,190	76,762,424,086	44,319,089,086

부채

유동부채	30,669,371,980	42,090,385,101	9,848,685,712

단기차입금	0	0	1,950,000,000

유동성장기부채	3,000,000,000	0	1,063,440,000

유동성전환사채	18,327,620,498	19,889,755,924	3,632,324,011

유동성신주인수권부사채	3,695,804,730	17,251,221,474	0

매입채무 및 기타유동채무	4,571,018,888	4,332,854,395	2,852,747,214

기타유동부채	614,608,895	483,596,060	93,747,859

유동충당부채	99,007,241	46,082,761	26,426,628

기타유동금융부채	0	0	230,000,000

유동리스부채	361,311,728	39,679,067

당기법인세부채	0	47,195,420	0

비유동부채	1,065,436,286	4,505,378,070	14,617,442,309

장기차입금	0	3,000,000,000	12,568,030,000

기타비유동부채	0	0	33,114,790

비유동리스부채	64,501,681	15,420,051	0

기타비유동금융부채	100,000,000	0	0

퇴직급여부채	0	0	2,016,297,519

이연법인세부채	900,934,605	1,489,958,019	0

부채총계	31,734,808,266	46,595,763,171	24,466,128,021

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	42,633,521,924	30,166,660,915	19,852,961,065

자본금	29,675,456,500	5,583,709,200	4,089,385,500

자본잉여금	37,660,318,767	23,258,301,588	4,983,048,752

기타자본구성요소	6,007,994,419	3,545,657,999	826,239,079

이익잉여금(결손금)	(30,710,247,762)	(2,221,007,872)	9,954,287,734

자본총계	42,633,521,924	30,166,660,915	19,852,961,065

자본과부채총계	74,368,330,190	76,762,424,086	44,319,089,086

연결 포괄손익계산서
제 44 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 43 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 42 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

수익(매출액)	36,024,332,730	24,773,247,642	16,710,124,584

매출원가	28,252,261,692	23,488,448,975	17,160,207,701

매출총이익	7,772,071,038	1,284,798,667	(450,083,117)

판매비와관리비	7,378,645,278	6,268,815,540	2,002,448,758

영업이익(손실)	393,425,760	(4,984,016,873)	(2,452,531,875)

기타이익	391,291,133	4,865,666,843	277,277,460

기타손실	12,968,174,397	6,372,092,530	45,193,670

금융수익	5,942,100,448	2,483,447,392	112,384,717

금융원가	25,446,116,904	6,251,944,102	1,249,362,109

관계회사투자손익	960,996,678	(1,066,645,555)	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(30,726,477,282)	(11,325,584,825)	(3,357,425,477)

법인세비용	(1,030,455,396)	951,946,502	(329,177,242)

당기순이익(손실)	(29,696,021,886)	(12,277,531,327)	(3,028,248,235)

법인세비용차감후기타포괄손익	2,091,849,350	1,647,813,698	(24,156,214)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(276,001,541)	983,772,300	(24,156,214)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	37,422,597	(24,156,214)

기타포괄손익공정가치측정 지분상품 평가손익	(276,001,541)	946,349,703	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,367,850,891	664,041,398	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,442,444,899	115,091,405	0

관계기업투자평가손익	925,405,992	548,949,993	0

총포괄손익	(27,604,172,536)	(10,629,717,629)	(3,052,404,449)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(114)	(67)	(375)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(114)	(67)	(375)

연결 자본변동표
제 44 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 43 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 42 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

전환사채 발행	924,453,475	924,453,475	924,453,475

당기순이익(손실)	(3,028,248,235)	(3,028,248,235)	(3,028,248,235)

보험수리적손익	(24,156,214)	(24,156,214)	(24,156,214)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익

무상증자

유상증자

전환권 행사

지분법자본변동

해외사업환손익

2020.01.01 (기초자본)	4,089,385,500	4,983,048,752	826,239,079	13,006,692,183	22,905,365,514	22,905,365,514

2020.12.31 (기말자본)	4,089,385,500	4,983,048,752	826,239,079	9,954,287,734	19,852,961,065	19,852,961,065

전환사채 발행

당기순이익(손실)	(12,277,531,327)	(12,277,531,327)	(12,277,531,327)

보험수리적손익	37,422,597	37,422,597	37,422,597

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	946,349,703	946,349,703	946,349,703

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익

무상증자

유상증자	513,931,700	14,006,064,073	14,519,995,773	14,519,995,773

전환권 행사	980,392,000	4,269,188,763	1,109,027,819	6,358,608,582	6,358,608,582

지분법자본변동	548,949,993	64,813,124	613,763,117	613,763,117

해외사업환손익	115,091,405	115,091,405	115,091,405

2021.01.01 (기초자본)	4,089,385,500	4,983,048,752	826,239,079	9,954,287,734	19,852,961,065	19,852,961,065

2021.12.31 (기말자본)	5,583,709,200	23,258,301,588	3,545,657,999	(2,221,007,872)	30,166,660,915	30,166,660,915

전환사채 발행	1,011,190,772	536,433,834	1,547,624,606	1,547,624,606

당기순이익(손실)	(29,696,021,886)	(29,696,021,886)	(29,696,021,886)

보험수리적손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(276,001,541)	(276,001,541)	(276,001,541)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	(670,348,162)	670,348,162

무상증자	22,210,770,900	22,338,296,800	(127,525,900)	(127,525,900)

유상증자	658,060,400	14,104,654,591	14,762,714,991	14,762,714,991

전환권 행사	1,222,916,000	22,635,659,388	2,861,113,334	4,826,636,011	4,826,636,011

지분법자본변동	(548,949,993)	(548,949,993)	(548,949,993)

해외사업환손익	1,442,444,899	1,442,444,899	1,442,444,899

2022.01.01 (기초자본)	5,583,709,200	23,258,301,588	3,545,657,999	2,221,007,872	30,166,660,915	31,714,285,521

2022.12.31 (기말자본)	29,675,456,500	37,660,318,767	6,007,994,419	(30,710,247,762)	42,633,521,924	42,633,521,924

연결 현금흐름표
제 44 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 43 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 42 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

영업활동현금흐름	(1,342,378,273)	(5,132,313,779)	(1,040,353,985)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,334,368,353)	(4,530,097,968)	(718,613,762)

이자수취(영업)	414,807,545	33,431,335	6,950,536

이자지급(영업)	(325,579,768)	(631,144,634)	(300,786,579)

법인세납부(환급)	(97,237,697)	(4,502,512)	(27,904,180)

투자활동현금흐름	(33,119,634,386)	(17,130,687,405)	(1,690,606,087)

토지의 취득	(552,270,024)

건물의 취득	(326,611,235)

구축물의 취득	(62,900,000)

기계장치의 취득	(74,700,000)	(244,268,000)	(215,618,450)

차량운반구의 취득	(70,457,581)	(199,527,349)

공구기구의 취득	(70,620,000)	(82,948,000)	(205,870,000)

사무용비품의 취득	(9,050,645)	(51,096,046)	(6,605,000)

건설중인자산의 취득	(469,415,589)	(10,906,592,580)	(1,259,923,724)

소프트웨어의 취득	(65,708,182)	(33,330,000)	(28,000,000)

무형자산의 취득	(259,597,927)

산업재산권의 취득	(880,480)

단기금융상품의 취득	(1,330,305,600)	(100,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(10,500,000,200)

보증금의 증가	(1,220,157,000)	(219,237,000)	(52,800,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(33,368,016,408)	(6,405,500,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(10,013,967,950)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,000,000)	(11,413,790,379)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	2,883,033,536	4,952,921,233

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	10,873,388,671

단기금융상품의 처분	1,430,305,600

투자부동산의 처분	6,984,799,988

토지의 처분	6,630,305,963	45,848,000

건물의 처분	3,227,911,342	98,588,364

구축물의 처분	520,114,207	774,000

기계장치의 처분	27,845,800	125,752,678	2,084,800

사무용비품의 처분	364,800	16,000

정부보조금의 수취	315,062,570	17,638,100	82,800,000

차량운반구의 처분	1,000,000	14,454,547	19,727,272

임차보증금의 감소	1,200,000,000	200,000	27,900,000

선수금의 증가	200,000,000

기타의무형자산의 처분	196,000,000

재무활동현금흐름	20,566,316,206	37,927,005,673	6,057,805,760

단기차입금의 증가	6,950,000,000

단기차입금의 상환	(1,950,000,000)	(10,143,780,000)

장기차입금의 증가	3,000,000,000	6,964,000,000

장기차입금의 상환	(12,568,030,000)	(1,700,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,063,440,000)

신주인수권부사채의 감소	(12,684,569,130)

리스부채의 상환	(346,186,096)	(327,549,711)

임대보증금의 감소	(230,000,000)

임대보증금의 증가	100,000,000

유상증자	14,762,714,991	14,519,995,773

유동성전환사채 발행	18,734,356,441	19,993,777,280	3,987,585,760

유동성신주인수권부사채 발행	16,552,252,331

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,895,696,453)	15,664,004,489	3,326,845,688

기초현금및현금성자산	20,102,964,891	4,323,928,824	997,083,136

환율변동으로 인한 효과	(2,594,052)	115,031,578

기말현금및현금성자산	6,204,674,386	20,102,964,891	4,323,928,824