THE CUBE& 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 47 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 46 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	25,144,977,410	19,916,105,609

현금및현금성자산	6,153,305,303	5,804,764,634

매출채권 및 기타유동채권	10,113,681,983	7,039,886,132

유동재고자산	4,340,614,644	5,442,235,007

파생상품자산	1,013,430,381	647,989,900

기타유동금융자산	1,033,520,057	521,411,318

기타유동자산	2,425,393,079	382,293,785

당기법인세자산	65,031,963	77,524,833

비유동자산	63,268,565,045	58,913,084,523

기타비유동금융자산	17,627,500,410	13,340,524,052

기타비유동자산	44,934,512	229,075,540

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	7,759,296,826	7,745,194,410

유형자산	37,543,007,848	37,281,915,848

영업권 이외의 무형자산	293,825,449	316,374,673

자산총계	88,413,542,455	78,829,190,132

부채

유동부채	16,725,887,017	14,978,296,229

매입채무 및 기타유동채무	14,550,521,290	13,602,109,086

단기매입채무	2,584,043,022	2,589,800,044

유동성전환사채	11,248,279,797	10,849,004,131

유동 리스부채	718,198,471	163,304,911

기타유동금융부채	653,157,989	790,686,594

유동단기매매금융부채	220,074,475	308,676,890

단기매매금융부채로 분류된 유동 당기손익인식금융부채	400,000,000	400,000,000

유동파생상품부채	33,083,514	82,009,704

유동충당부채	38,272,890	36,300,959

기타 유동부채	1,483,934,848	549,199,590

비유동부채	5,241,480,675	5,550,388,270

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,365,958,090	3,065,817,013

장기차입금(사채 포함)	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동 리스부채	365,958,090	65,817,013

기타비유동금융부채	44,934,512	229,075,540

이연법인세부채	1,830,588,073	2,255,495,717

부채총계	21,967,367,692	20,528,684,499

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	66,446,174,763	58,300,505,633

자본금	60,828,143,000	45,784,721,000

자본잉여금	41,252,641,247	46,457,181,798

기타자본구성요소	26,137,429,369	24,883,492,112

이익잉여금(결손금)	(61,772,038,853)	(58,824,889,277)

비지배지분	0	0

자본총계	66,446,174,763	58,300,505,633

자본과부채총계	88,413,542,455	78,829,190,132

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,801,952,186	19,501,581,972	5,815,200,024	19,652,526,785

매출원가	5,007,803,068	14,606,037,045	4,314,586,222	14,874,262,066

매출총이익	1,794,149,118	4,895,544,927	1,500,613,802	4,778,264,719

판매비와관리비	1,337,900,522	3,866,897,853	907,158,039	3,604,634,930

영업이익(손실)	456,248,596	1,028,647,074	593,455,763	1,173,629,789

기타이익	21,044,423	103,841,241	19,148,367	74,561,129

기타손실	487,428,689	577,931,942	118,829,627	132,156,970

금융수익	332,252,063	1,087,541,941	61,592,024	773,859,138

금융원가	1,041,556,593	3,887,233,697	863,915,864	4,685,029,667

관계기업투자손익	(229,559,451)	(669,808,159)	(116,627,755)	(957,236,870)

법인세비용차감전순이익(손실)	(948,999,651)	(2,914,943,542)	(425,177,092)	(3,752,373,451)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(948,999,651)	(2,914,943,542)	(425,177,092)	(3,752,373,451)

기타포괄손익	132,732,705	(129,454,104)	18,123,972,974	18,397,518,376

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	25,343,814	32,206,034	18,315,424,872	18,315,424,872

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	107,388,891	(161,660,138)	(191,451,898)	82,093,504

총포괄손익	(816,266,946)	(3,044,397,646)	17,698,795,882	14,645,144,925

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(816,266,946)	(3,044,397,646)	17,698,795,882	14,645,144,925

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(54)	(10)	(86)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(54)	(10)	(86)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 47 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	43,990,773,000	45,519,971,531	6,458,930,117	(44,046,197,343)	51,923,477,305	51,923,477,305

당기순이익(손실)	(3,752,373,451)	(3,752,373,451)	(3,752,373,451)

지분법자본변동

지분법기타포괄손익

해외사업환산손익	82,093,504	82,093,504	82,093,504

재평가잉여금	18,315,424,872	18,315,424,872	18,315,424,872

유상증자	760,456,000	226,496,230	986,952,230	986,952,230

전환우선주 전환

전환사채상환	(458,188,977)	(458,188,977)	(458,188,977)

전환사채 발행

전환권행사	1,033,492,000	710,714,037	(143,622,545)	1,600,583,492	1,600,583,492

자본 증가(감소) 합계	1,793,948,000	937,210,267	17,795,706,854	(3,752,373,451)	16,774,491,670	16,774,491,670

2024.09.30 (기말자본)	45,784,721,000	46,457,181,798	24,254,636,971	(47,798,570,794)	68,697,968,975	68,697,968,975

2025.01.01 (기초자본)	45,784,721,000	46,457,181,798	24,883,492,112	58,824,889,277	58,300,505,633	58,300,505,633

당기순이익(손실)	(2,914,943,542)	(2,914,943,542)	(2,914,943,542)

지분법자본변동	883,700,877	883,700,877	883,700,877

지분법기타포괄손익	32,206,034	(32,206,034)

해외사업환산손익	(161,660,138)	(161,660,138)	(161,660,138)

재평가잉여금

유상증자	5,000,000,000	(29,198,000)	4,970,802,000	4,970,802,000

전환우선주 전환	5,343,422,000	(5,373,836,410)	(30,414,410)	(30,414,410)

전환사채상환	432,311,145	432,311,145	432,311,145

전환사채 발행	276,844,541	276,844,541	276,844,541

전환권행사	4,700,000,000	198,493,859	(209,465,202)	4,689,028,657	4,689,028,657

자본 증가(감소) 합계	15,043,422,000	(5,204,540,551)	1,253,937,257	(2,947,149,576)	8,145,669,130	8,145,669,130

2025.09.30 (기말자본)	60,828,143,000	41,252,641,247	26,137,429,369	61,772,038,853	66,446,174,763	66,446,174,763

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 47 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	363,428,494	2,761,000,676

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	550,937,948	2,803,512,658

이자수취	398,407,362	389,312,737

이자지급(영업)	(598,357,784)	(469,473,391)

법인세환급(납부)	12,440,968	37,648,672

투자활동현금흐름	(8,460,296,899)	(146,752,877)

기계장치의 취득	(75,650,000)

집기의 취득	(6,650,000)	(7,300,000)

사무용비품의 취득	(8,540,000)	(15,600,000)

건설중인자산의 취득	(125,979,960)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,400,000)

대여금의 증가	(1,800,000,000)	(800,000,000)

임차보증금의 증가	(600,000,000)	(11,800,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	6,999,000,000	100,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(304,485,125)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	680,735,046	287,297,424

대여금의 감소	530,000,000	700,000,000

기계장치의 처분	4,000

차량운반구의 처분	4,463,636

임차보증금의 감소	201,800,000	19,377,000

파생상품자산의 정산	154,156,820	20,164,977

재무활동현금흐름	8,461,920,911	(3,731,521,598)

주식의 발행	4,910,026,870	986,642,930

전환사채의 증가	15,083,950,339

전환사채의 감소	(10,992,650,958)	(4,299,169,070)

금융리스부채의 지급	(539,405,340)	(428,995,458)

임대보증금의 증가	10,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	365,052,506	(1,117,273,799)

기초현금및현금성자산	5,804,764,634	10,990,359,871

현금및현금성자산의외화환산차이	(16,511,837)	(28,019,699)

기말현금및현금성자산	6,153,305,303	9,845,066,373