THE CUBE& 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 반기말 2023.06.30 현재
제 44 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 반기말	제 44 기말

자산

유동자산	42,542,700,767	52,817,397,602

현금및현금성자산	10,203,796,928	6,204,674,386

매출채권 및 기타유동채권	7,178,713,484	10,626,286,692

재고자산	5,710,975,337	5,495,065,696

기타유동금융자산	14,462,199,991	30,201,855,051

기타유동자산	4,987,015,027	289,515,777

비유동자산	33,375,628,283	21,550,932,588

기타비유동금융자산	3,415,233,256	1,749,859,414

기타비유동자산

관계기업에 대한 투자자산	12,385,909,163	162,397,527

유형자산	17,216,052,504	19,264,729,413

영업권 이외의 무형자산	358,433,360	373,946,234

자산총계	75,918,329,050	74,368,330,190

부채

유동부채	31,105,802,443	30,669,371,980

유동성장기부채	3,000,000,000

매입채무 및 기타유동채무	30,167,291,199	26,594,444,116

단기매입채무	3,604,087,877	4,571,018,888

단기차입금

유동성전환사채	26,563,203,322	18,327,620,498

유동성신주인수권부사채	3,695,804,730

유동성교환사채

기타유동부채	455,989,369	614,608,895

유동충당부채	77,528,140	99,007,241

기타유동금융부채	404,993,735	361,311,728

당기법인세부채

비유동부채	4,299,731,247	1,065,436,286

장기차입금	3,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	140,779,615	64,501,681

기타비유동금융부채	100,000,000	100,000,000

이연법인세부채	1,058,951,632	900,934,605

부채총계	35,405,533,690	31,734,808,266

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,512,795,360	42,633,521,924

자본금	32,106,551,300	29,675,456,500

자본잉여금	40,302,606,070	37,660,318,767

기타자본구성요소	7,827,634,945	6,007,994,419

이익잉여금(결손금)	(39,723,996,955)	(30,710,247,762)

비지배지분

자본총계	40,512,795,360	42,633,521,924

자본과부채총계	75,918,329,050	74,368,330,190

연결 포괄손익계산서
제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 44 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 반기	제 44 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,440,412,643	16,511,112,665	9,502,745,221	18,306,373,282

매출원가	5,609,887,634	12,688,997,633	7,316,611,513	15,144,290,707

매출총이익	1,830,525,009	3,822,115,032	2,186,133,708	3,162,082,575

판매비와관리비	1,774,741,822	3,974,008,801	2,505,870,174	4,366,335,436

영업이익(손실)	55,783,187	(151,893,769)	(319,736,466)	(1,204,252,861)

기타이익	(161,434,894)	876,307,064	92,506,139	270,373,493

기타손실	1,654,076,359	1,846,710,385	981,313,303	981,061,482

금융수익	(330,561,272)	708,850,600	222,938,735	289,688,418

금융원가	4,850,290,769	8,536,487,899	5,660,251,334	6,914,382,684

관계회사투자손익	(68,337,252)	(63,814,804)	1,654,639,987	1,001,832,431

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,008,917,359)	(9,013,749,193)	(4,991,216,242)	(7,537,802,685)

당기순이익(손실)	(7,008,917,359)	(9,013,749,193)	(4,700,180,806)	(7,246,767,249)

법인세비용차감후기타포괄손익	32,574,547	211,040,459	828,008,771	1,174,491,957

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(132,954,120)	(26,590,824)

기타포괄손익공정가치측정 지분상품 평가손익	(132,954,120)	(26,590,824)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	32,574,547	211,040,459	960,962,891	1,201,082,781

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	32,574,547	211,040,459	266,306,533	275,676,789

관계기업투자평가손익	694,656,358	925,405,992

총포괄손익	(6,976,342,812)	(8,802,708,734)	(3,872,172,035)	(6,072,275,292)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(234)	(313)	(174)	(286)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(234)	(313)	(174)	(286)

연결 자본변동표
제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 44 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,583,709,200	23,258,301,588	4,556,848,771	(1,684,574,038)	31,714,285,521	31,714,285,521

당기순이익(손실)	(7,246,767,249)	(7,246,767,249)	(7,246,767,249)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(26,590,824)	(26,590,824)	(26,590,824)

연결범위변동

지분법자본변동	(548,949,993)	(548,949,993)	(548,949,993)

해외사업환손익	275,676,789	275,676,789	275,676,789

단주취득 및 처분

유상증자	658,060,400	14,112,654,592	14,770,714,992	14,770,714,992

복합금융상품 발행	487,091,250	487,091,250	487,091,250

복합금융상품 상환

복합금융상품 전환	1,182,294,000	21,812,965,980	(1,348,886,275)	21,646,373,705	21,646,373,705

2022.06.30 (기말자본)	7,424,063,600	59,183,922,160	3,395,189,718	(8,931,341,287)	61,071,834,191	61,071,834,191

2023.01.01 (기초자본)	29,675,456,500	37,660,318,767	6,007,994,419	(30,710,247,762)	42,633,521,924	42,633,521,924

당기순이익(손실)	(9,013,749,193)	(9,013,749,193)	(9,013,749,193)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

연결범위변동

지분법자본변동	1,294,111,998	1,294,111,998	1,294,111,998

해외사업환손익	211,040,459	211,040,459	211,040,459

단주취득 및 처분	(12,997,307)	(4,563,000)	(17,560,307)	(17,560,307)

유상증자

복합금융상품 발행	1,549,340,454	1,549,340,454	1,549,340,454

복합금융상품 상환	(1,195,497,153)	(1,195,497,153)	(1,195,497,153)

복합금융상품 전환	2,431,094,800	2,655,284,610	(34,792,232)	5,051,587,178	5,051,587,178

2023.06.30 (기말자본)	32,106,551,300	40,302,606,070	7,827,634,945	(39,723,996,955)	40,512,795,360	40,512,795,360

연결 현금흐름표
제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 44 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 반기	제 44 기 반기

영업활동현금흐름	1,027,254,315	(2,351,738,425)

영업에서 창출된 현금흐름	1,153,527,112	(2,102,556,285)

이자수취(영업)	459,624,505	18,168,098

이자지급(영업)	(561,088,269)	(217,395,434)

법인세납부(환급)	(24,809,033)	(49,954,804)

투자활동현금흐름	(5,449,888,096)	(26,807,847,476)

토지의 취득	(552,270,024)

건물의 취득	(326,611,235)

구축물의 취득	(55,500,000)	(62,900,000)

기계장치의 취득	(89,605,000)

공구기구의 취득	(17,170,038)	(70,000,000)

사무용비품의 취득	(349,962)	(881,555)

건설중인자산의 취득	(189,070,000)	(266,543,800)

소프트웨어의 취득	(630,000)

단기금융상품의 취득	(30,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(400,000,000)

보증금의 증가	(240,464,000)	(620,010,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(3,399,925,000)	(26,132,197,798)

관계기업투자주식의 취득	(17,250,000,550)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	11,330,835,491	1,008,328,766

투자부동산의 처분	1,721,860,405

기계장치의 처분	2,845,800

사무용비품의 처분	364,800

정부보조금의 수취	86,405,000	242,657,570

건설중인자산의 처분	2,540,667,000

선수금의 감소	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	500,000,000

파생상품자산의 정산	12,428,558

연결범위변동으로 인한 현금의 순증감

재무활동현금흐름	8,432,155,713	21,611,360,964

단기차입금의 차입	13,550,135,383

단기차입금의 상환	(13,550,135,383)

장기차입금의 차입	3,000,000,000

장기차입금의 상환

유동성장기부채의 상환	(3,000,000,000)

유동성신주인수권부사채 상환	(3,500,000,000)

리스부채의 상환	(189,070,548)	(157,115,548)

유상증자	14,770,714,992

전환사채의 증가	8,322,652,920	6,997,761,520

전환사채의 감소	(721,938,000)

신주인수권부사채의 행사	4,548,835,378

교환사채의 발행

전환우선주의 전환	(10,763,730)

주식병합	(17,560,307)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,009,521,932	(7,548,224,937)

기초현금및현금성자산	6,204,674,386	20,102,964,891

환율변동으로 인한 효과	(10,399,390)	106,382,133

기말현금및현금성자산	10,203,796,928	12,661,122,087