THE CUBE& 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 2017.12.31 현재
제 38 기 2016.12.31 현재
제 37 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

유동자산	9,639,799,149	10,648,496,333	8,572,717,154

현금및현금성자산	921,627,998	1,978,459,638	1,499,869,086

매출채권 및 기타유동채권	4,577,470,685	4,706,785,455	3,880,489,347

당기법인세자산	146,310

재고자산	4,140,554,156	3,963,251,240	3,192,358,721

비유동자산	24,461,760,284	26,025,270,851	27,028,146,962

기타비유동금융자산	314,500,000	178,500,000	260,399,060

기타비유동자산	1,958,500	958,500	958,500

이연법인세자산	132,063,753	247,697,890

유형자산	23,906,083,299	25,482,305,785	26,301,697,411

영업권 이외의 무형자산	239,218,485	231,442,813	217,394,101

자산총계	34,101,559,433	36,673,767,184	35,600,864,116

부채

유동부채	4,902,739,543	5,918,958,791	3,544,785,573

매입채무 및 기타유동채무	4,902,739,543	5,878,729,091	3,518,009,918

단기매입채무	1,985,908,251	1,565,224,626	1,514,408,011

단기미지급금	740,664,430	609,045,725	602,122,867

단기미지급비용	19,219,312	26,359,508	32,662,612

단기예수금	22,705,131	9,345,900	22,963,096

단기선수금	2,279,609

단기차입금	400,000,000	200,000,000	200,000,000

유동성장기차입금	990,610,000	3,468,753,332	1,145,853,332

유동성사채	741,352,810

당기법인세부채	40,229,700	26,775,655

비유동부채	8,792,436,806	10,455,732,420	13,725,414,259

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,294,790,000	7,845,386,666	11,162,379,998

장기차입금	6,294,790,000	7,845,386,666	11,162,379,998

퇴직급여부채	2,497,646,806	2,610,345,754	2,563,034,261

확정급여채무의현재가치	2,911,921,700	3,106,328,274	2,945,353,641

사외적립자산의공정가치	(414,274,894)	(495,982,520)	(382,319,380)

부채총계	13,695,176,349	16,374,691,211	17,270,199,832

자본

자본금	4,089,385,500	3,902,422,500	3,461,719,000

보통주자본금	4,089,385,500	3,902,422,500	3,461,719,000

자본잉여금	4,549,783,479	4,010,834,907	2,740,595,053

주식발행초과금	4,549,783,479	4,010,834,907	2,740,595,053

이익잉여금(결손금)	12,173,514,307	12,764,118,768	12,440,650,433

이익준비금	665,865,250	665,865,250	648,865,250

기타법정적립금	478,337,398	507,711,127	276,288,038

임의적립금	1,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	10,029,311,659	10,590,542,391	10,515,497,145

기타자본구성요소	(406,300,202)	(378,300,202)	(312,300,202)

자기주식	(410,300,202)	(410,300,202)	(410,300,202)

기타자본조정	4,000,000	4,000,000	4,000,000

전환권대가	28,000,000	94,000,000

자본총계	20,406,383,084	20,299,075,973	18,330,664,284

자본과부채총계	34,101,559,433	36,673,767,184	35,600,864,116

포괄손익계산서
제 39 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

수익(매출액)	22,205,940,577	20,910,202,844	21,074,349,046

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	22,171,231,647	20,883,848,077	20,988,603,944

제품매출액	22,171,231,647	20,883,848,077	20,988,603,944

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	34,708,930	26,354,767	85,745,102

임대수익	34,708,930	26,354,767	85,745,102

매출원가	19,976,760,274	18,262,630,208	18,180,353,714

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	19,953,992,633	18,244,088,485	18,123,633,647

제품매출원가	19,953,992,633	18,244,088,485	18,123,633,647

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	22,767,641	18,541,723	56,720,067

임대매출원가/임대수익원가	22,767,641	18,541,723	56,720,067

매출총이익	2,229,180,303	2,647,572,636	2,893,995,332

판매비와관리비	2,448,904,280	2,544,853,706	2,344,086,742

영업이익(손실)	(219,723,977)	102,718,930	549,908,590

기타이익	281,879,139	592,194,148	224,238,263

기타손실	264,428,102	178,411,828	136,420,144

금융수익	13,587,855	19,690,510	20,591,480

금융원가	232,656,997	190,764,280	383,602,337

법인세비용차감전순이익(손실)	(421,342,082)	345,427,480	274,715,852

법인세비용	139,888,650	90,737,059	(70,810,660)

당기순이익(손실)	(561,230,732)	254,690,421	345,526,512

기타포괄손익	(29,373,729)	231,423,089	150,136,358

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(29,373,729)	231,423,089	150,136,358

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(29,373,729)	231,423,089	150,136,358

총포괄손익	(590,604,461)	486,113,510	495,662,870

주당이익

기본주당이익(손실)	(72)	36	57

희석주당이익(손실)	(72)	34	50

자본변동표
제 39 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,021,015,000	1,469,164,357	12,226,207,513	(246,300,202)	16,470,086,668

당기순이익(손실)	345,526,512	345,526,512

기타포괄손익	150,136,358	150,136,358

지분의 발행	440,704,000	1,271,430,696	(66,000,000)	1,646,134,696

배당금지급	(281,219,950)	(281,219,950)

자본 증가(감소) 합계	440,704,000	1,271,430,696	214,442,920	(66,000,000)	1,860,577,616

2015.12.31 (기말자본)	3,461,719,000	2,740,595,053	12,440,650,433	(312,300,202)	18,330,664,284

2016.01.01 (기초자본)	3,461,719,000	2,740,595,053	12,440,650,433	(312,300,202)	18,330,664,284

당기순이익(손실)	254,690,421	254,690,421

기타포괄손익	231,423,089	231,423,089

지분의 발행	440,703,500	1,270,239,854	(66,000,000)	1,644,943,354

배당금지급	(162,645,175)	(162,645,175)

자본 증가(감소) 합계	440,703,500	1,270,239,854	323,468,335	(66,000,000)	1,968,411,689

2016.12.31 (기말자본)	3,902,422,500	4,010,834,907	12,764,118,768	(378,300,202)	20,299,075,973

2017.01.01 (기초자본)	3,902,422,500	4,010,834,907	12,764,118,768	(378,300,202)	20,299,075,973

당기순이익(손실)	(561,230,732)	(561,230,732)

기타포괄손익	(29,373,729)	(29,373,729)

지분의 발행	186,963,000	538,948,572	(28,000,000)	697,911,572

배당금지급

자본 증가(감소) 합계	186,963,000	538,948,572	(590,604,461)	(28,000,000)	107,307,111

2017.12.31 (기말자본)	4,089,385,500	4,549,783,479	12,173,514,307	(406,300,202)	20,406,383,084

현금흐름표
제 39 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	2,409,868,427	1,090,771,583	2,660,837,375

당기순이익(손실)	(561,230,732)	254,690,421	345,526,512

당기순이익조정을 위한 가감	3,451,860,211	2,722,190,815	2,939,324,686

법인세비용	139,888,650	90,737,059	(70,810,660)

금융비용	232,656,997	190,764,280	383,602,337

퇴직급여	520,605,047	541,775,015	496,248,505

대손상각비	(2,077,021)	13,689,251	(6,927,609)

감가상각비	2,513,827,837	2,136,644,523	2,175,867,412

무형자산상각비	8,342,428	7,944,488	5,770,666

외화환산손실	65,703,128

유형자산처분손실	2,500,000

유형자산폐기손실	1,000	2,149,887

무형자산손상차손	3,000,000

외화환산이익	(82,712,132)	(17,286,650)

유형자산처분이익	(152,640,272)	(2,999,000)

무형자산손상차손환입	(16,000,000)	(1,000,000)

투자자산처분이익	(8,883,137)

투자자산평가이익	(587,637)	(2,548,835)

이자수익	(13,587,855)	(19,690,510)	(20,591,480)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(204,912,734)	(1,690,396,223)	(345,342,302)

매출채권의 감소(증가)	190,164,532	(917,158,644)	755,874,983

미수금의 감소(증가)	(124,851,869)	42,740,656	(45,148,353)

선급금의 감소(증가)	376,000	117,144,761	(112,494,761)

선급비용의 감소(증가)	498,599

이연법인세자산의 감소(증가)	460,000	(40,376,100)	(39,851,837)

당기법인세자산의 감소(증가)	(146,310)

재고자산의 감소(증가)	(177,302,916)	(770,892,519)	(204,686,213)

매입채무의 증가(감소)	420,683,625	50,816,615	(277,812,962)

미지급금의 증가(감소)	131,618,705	6,922,858	(178,148,835)

미지급비용의 증가(감소)	2,098,050	(16,670,481)	4,762,169

예수금의 증가(감소)	13,359,231	(13,617,196)	7,840,938

선수금의 증가(감소)	2,279,609	(850,000)

당기법인세부채의 증가(감소)	(460,000)	40,229,700	9,005,357

퇴직급여채무의 증가(감소)	(744,899,017)	(75,872,733)	(270,075,358)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	81,707,626	(113,663,140)	5,743,971

이자지급(영업)	(241,895,243)	(180,396,903)	(355,949,178)

이자수취(영업)	5,816,625	11,459,128	92,932,377

법인세납부(환급)	(39,769,700)	(26,775,655)	(15,654,720)

투자활동현금흐름	(1,077,224,451)	(1,100,385,878)	(2,464,576,284)

토지의 처분	112,542,600

건물의 처분	101,457,400

기계장치의 처분	22,000,000	3,000,000

차량운반구의 처분	26,818,182

단기금융상품의 처분	2,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	127,369,834

토지의 취득	(156,393,212)

건물의 취득	(70,427,980)

구축물의 취득	(60,300,000)	(8,700,000)

기계장치의 취득	(571,205,391)	(622,991,400)	(345,421,870)

차량운반구의 취득	(10,000,000)	(30,450,419)

집기의 취득	(62,700,764)	(179,317,500)	(229,564,500)

건설중인자산의 취득	(31,079,004)	(574,821,375)	(3,820,389,914)

무형자산의 취득	(118,100)	(24,993,200)	(11,500,000)

기타비유동금융자산의 취득	(136,000,000)	(36,000,000)	(52,000,000)

기타비유동채권의취득	(1,000,000)

재무활동현금흐름	(2,389,475,616)	488,204,847	129,278,076

차입금의 상환	(4,725,733,332)	(1,394,093,332)	(3,658,836,670)

단기차입금의 증가	1,600,000,000	2,650,000,000	1,900,000,000

단기차입금의 상환	(1,400,000,000)	(2,650,000,000)	(2,450,000,000)

장기차입금의 증가	1,020,800,000	400,000,000	7,709,200,000

장기차입금의 상환	(323,806,666)	(670,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(4,000,000,000)

교환사채의 증가	741,352,810

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	697,911,572	1,644,943,354	1,646,134,696

임대보증금의 감소	(30,000,000)	(66,000,000)

임대보증금의 증가	30,000,000

배당금지급	(162,645,175)	(281,219,950)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,056,831,640)	478,590,552	325,539,167

기초현금및현금성자산	1,978,459,638	1,499,869,086	1,174,329,919

기말현금및현금성자산	921,627,998	1,978,459,638	1,499,869,086