THE CUBE& 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 46 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 45 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	26,314,332,679	31,862,003,853

현금및현금성자산	9,845,066,373	10,990,359,871

매출채권 및 기타유동채권	7,193,358,264	8,611,832,316

유동재고자산	4,737,059,844	4,338,501,184

유동파생상품자산	3,623,878,186	4,233,848,346

기타유동금융자산	503,566,793	3,354,428,884

기타유동자산	411,403,219	333,033,252

비유동자산	67,384,877,822	48,816,880,887

기타비유동금융자산	10,481,050,187	10,823,385,929

기타비유동자산	310,017,975

관계기업에 대한 투자자산	18,587,495,172	19,544,732,042

유형자산	37,685,520,561	18,105,936,347

영업권 이외의 무형자산	320,793,927	342,826,569

자산총계	93,699,210,501	80,678,884,740

부채

유동부채	19,138,716,934	24,847,753,549

단기차입금	400,000,000

유동성전환사채	15,578,033,131	20,571,218,730

매입채무 및 기타유동채무	2,098,630,103	3,458,580,487

유동파생상품부채

기타유동금융부채	330,752,099

기타 유동부채	397,180,945	522,287,633

유동충당부채	45,594,806	71,298,172

유동 리스부채	288,525,850	224,368,527

비유동부채	5,862,524,592	3,907,653,886

장기차입금(사채 포함), 총액	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동 리스부채	74,403,502	166,103,596

기타비유동금융부채	310,017,975	100,000,000

이연법인세부채	2,478,103,115	641,550,290

부채총계	25,001,241,526	28,755,407,435

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,697,968,975	51,923,477,305

자본금	45,784,721,000	43,990,773,000

자본잉여금	46,457,181,798	45,519,971,531

기타자본구성요소	24,254,636,971	6,458,930,117

이익잉여금(결손금)	(47,798,570,794)	(44,046,197,343)

자본총계	68,697,968,975	51,923,477,305

자본과부채총계	93,699,210,501	80,678,884,740

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,815,200,024	19,652,526,785	7,498,804,554	24,009,917,219

매출원가	4,314,586,222	14,874,262,066	5,010,772,125	17,699,769,758

매출총이익	1,500,613,802	4,778,264,719	2,488,032,429	6,310,147,461

판매비와관리비	907,158,039	3,604,634,930	1,118,465,631	5,092,474,432

영업이익(손실)	593,455,763	1,173,629,789	1,369,566,798	1,217,673,029

기타이익	19,148,367	74,561,129	112,159,510	988,466,574

기타손실	118,829,627	132,156,970	(160,757,331)	1,685,953,054

금융수익	61,592,024	773,859,138	190,728,356	899,578,956

금융원가	863,915,864	4,685,029,667	1,040,429,916	9,576,917,815

관계기업투자손익	(116,627,755)	(957,236,870)	(179,371,846)	(243,186,650)

법인세비용차감전순이익(손실)	(425,177,092)	(3,752,373,451)	613,410,233	(8,400,338,960)

당기순이익(손실)	(425,177,092)	(3,752,373,451)	613,410,233	(8,400,338,960)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(425,177,092)	(3,752,373,451)	613,410,233	(8,400,338,960)

기타포괄손익	18,123,972,974	18,397,518,376	157,797,090	368,837,549

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	18,315,424,872	18,315,424,872

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	18,315,424,872	18,315,424,872

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(191,451,898)	82,093,504	157,797,090	368,837,549

해외사업장환산외환차이	(191,451,898)	82,093,504	157,797,090	368,837,549

총포괄손익	17,698,795,882	14,645,144,925	771,207,323	(8,031,501,411)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	17,698,795,882	14,645,144,925	771,207,323	(8,031,501,411)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(86)	20	(286)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(86)	20	(286)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	29,675,456,500	37,660,318,767	6,007,994,419	(30,710,247,762)	42,633,521,924	42,633,521,924

당기순이익(손실)	(8,400,338,960)	(8,400,338,960)	(8,400,338,960)

유상증자

주식병합	(12,997,307)	(4,563,000)	(17,560,307)	(17,560,307)

복합금융상품 발행	3,731,160,786	3,731,160,786	3,731,160,786

복합금융상품 상환	(3,552,780,697)	(3,552,780,697)	(3,552,780,697)

복합금융상품 전환	2,776,397,800	2,859,118,794	(69,584,464)	5,565,932,130	5,565,932,130

지분법자본변동	1,857,020,525	1,857,020,525	1,857,020,525

기타포괄손익	368,837,549	368,837,549	368,837,549

해외사업장환산외환차이	368,837,549	368,837,549	368,837,549

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

2023.09.30 (기말자본)	32,451,854,300	40,506,440,254	8,338,085,118	(39,110,586,722)	42,185,792,950	42,185,792,950

2024.01.01 (기초자본)	43,990,773,000	45,519,971,531	6,458,930,117	(44,046,197,343)	51,923,477,305	51,923,477,305

당기순이익(손실)	(3,752,373,451)	(3,752,373,451)	(3,752,373,451)

유상증자	760,456,000	226,496,230	986,952,230	986,952,230

주식병합

복합금융상품 발행

복합금융상품 상환	(458,188,977)	(458,188,977)	(458,188,977)

복합금융상품 전환	1,033,492,000	710,714,037	(143,622,545)	1,600,583,492	1,600,583,492

지분법자본변동

기타포괄손익	18,397,518,376	18,397,518,376	18,397,518,376

해외사업장환산외환차이	82,093,504	82,093,504	82,093,504

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	18,315,424,872	18,315,424,872	18,315,424,872

2024.09.30 (기말자본)	45,784,721,000	46,457,181,798	24,254,636,971	(47,798,570,794)	68,697,968,975	68,697,968,975

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	2,761,000,676	2,926,285,738

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,803,512,658	3,296,971,394

이자수취	389,312,737	550,351,518

이자지급(영업)	(469,473,391)	(809,683,591)

법인세환급(납부)	37,648,672	(111,353,583)

투자활동현금흐름	(146,752,877)	(3,119,054,381)

구축물의 취득	(55,500,000)

기계장치의 취득	(75,650,000)	(89,605,000)

집기의 취득	(7,300,000)	(16,020,000)

사무용비품의 취득	(15,600,000)	(1,500,000)

건설중인자산의 취득	(125,979,960)	(217,856,933)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,400,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(17,250,000,550)

대여금의 증가	(800,000,000)	(600,000,000)

임차보증금의 증가	(11,800,000)	(200,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(100,000,000)	(3,399,925,000)

당기손익인식금융자산의 처분	287,297,424	11,330,835,491

투자부동산의 처분	4,221,860,405

관계기업에 대한 투자자산의 처분	500,000,000

기계장치의 처분	4,000

대여금의 감소	700,000,000

정부보조금의 수취	86,405,000

차량운반구의 처분	4,463,636

임차보증금의 감소	19,377,000	20,000,000

건설중인자산의 처분	2,540,667,000

파생상품자산의 정산	(20,164,977)	11,585,206

재무활동현금흐름	(3,731,521,598)	4,999,888,253

단기차입금의 증가	13,550,135,383

장기차입금의 증가	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(16,050,135,383)

임대보증금의 증가	10,000,000

유동성장기부채의 상환	(3,000,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(3,721,938,000)

금융리스부채의 지급	(428,995,458)	(412,507,598)

유상증자	986,952,230

전환사채의 발행	18,043,168,680

전환사채의 상환	(4,299,169,070)	(10,929,346,170)

전환사채의 전환	(309,300)

전환우선주의 전환	(10,763,730)

신주인수권 행사로 인한 현금유입	4,548,835,378

주식병합	(17,560,307)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,117,273,799)	4,807,119,610

기초현금및현금성자산	10,990,359,871	6,204,674,386

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(28,019,699)	(8,327,823)

기말현금및현금성자산	9,845,066,373	11,003,466,173