THE CUBE& 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

가. 업계의 현황1) 세계 자동차 산업의 동향

글로벌 자동차업체가 3분기에 실적 회복세를 보이며 코로나19 위기를 벗어나는 모습을 보이고 있다. 하지만 국내 완성차업체들은 노사 갈등으로 연말 생산차질이 우려되는 데다 개별소비세 감면폭 축소로 내수 시장도 위축돼 위기감이 심해지고 있는 양상이다.

10월 25일 업계에 따르면 프랑스 르노그룹은 지난 23일 3분기 실적발표를 통해 매출액이 103억7400만 유로로 전년 동기 대비 8.2% 감소했다고 밝혔다. 르노는 올 상반기 매출액이 184억 유로로 전년보다 34.3% 급감했다. 하지만 3분기 들어 실적 감소폭이 크게 둔화되고 특히 9월 글로벌 매출은 3%, 유럽 시장에서는 8% 성장세로 돌아서 뚜렷한 회복세를 보였다. 같은 날 메르세데스 벤츠 모회사인 다임러그룹은 3분기 세전이익은 31억 유로로 작년보다 14.8% 증가했다고 발표했다. 매출액은 403억 유로로 6.7% 줄었지만 잉여현금흐름은 53억4500만 유로로 1년 전보다 82.4% 급증해 유동성이 탄탄해졌다.

글로벌 자동차 메이커들은 2분기에 대부분 적자를 내며 코로나19 직격탄을 맞았다. 하지만 지난 5월 중순 이후 글로벌 공장 가동률이 순차적으로 정상화되면서 하반기 들어서는 회복세를 보이고 있다. 미국 제네럴모터스(GM), 포드 등도 조만간 3분기 실적을 발표할 예정으로 2분기보다 나아질 것이란 전망이 나온다.

2) 국내 자동차 산업의 동향

지난 9월, 자동차산업이 내수와 수출에서 모두 괄목할 성과를 거둔 것으로 나타났다. 특히 수출은 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19) 이후 첫 플러스 전환에 성공했다. 10월 19일 산업통상자원부가 발표한 ‘9월 자동차산업 월간 동향’에 따르면 국내 자동차산업은 전년 동월대비 생산 23.2%, 내수 22.2%, 수출 14.8% 각각 증가했다. 전기차를 중심으로 친환경차 내수시장은 8개월 연속 증가 및 역대 최고판매 기록을 갱신한 것으로 집계됐다. 생산은 내수 증가세 회복과 수출 동반증가에 따라 중·대형 세단 및 SUV 생산이 확대되면서 전년 동월 대비 23.2% 증가한 34만 2489대를 기록했다. 이밖에 자동차부품 수출은 북미 판매시장 회복 및 EU내 완성차 재고수준 정상화에 따른 부품 수요 증가 등으로 전년 동월 대비 9.4% 증가한 19억6000만 달러를 기록하며 증가세로 전환되는 등 자동차업계가 회복세를 보이고 있지만 최근 국내 완성차업계는 노사갈등 심화 등으로 오히려 위기감이 고조되는 분위기다.

한국GM, 르노삼성, 기아차는 임금협상과 관련해 노사간 입장을 좁히지 못하고 있다. 한국GM 노조는 지난 10월 22일 19차 교섭에서 사측과 합의점을 찾지 못하며 23일부터 잔업과 특근을 거부하고 있다. 다음 교섭 일정도 잡히지 않은 상태여서 생산 차질도 우려된다.

르노삼성의 경우 노조 집행부의 임기가 다음달 끝난다는 점에서 노사 갈등의 장기화 가능성도 커지고 있다. 노조는 지난 10월 16일 합법적으로 파업할 수 있는 쟁의권도 확보해 놓은 상태여서 살얼음판을 걷고 있다. 기아차 노조는 오는 10월 26일 대의원대회를 열고 쟁의대책위 구성과 쟁의조정 신청 등을 논의할 예정이다.

또 국내 시장을 이끄는 현대·기아차가 3분기 실적에 3조3600억원 규모의 충당금 반영키로 해 실적 부진이 불가피하다. 선제적 대응과 소비자 신뢰 제고라는 점에서는 긍정적이지만 실적 측면에서는 글로벌 브랜드와 격차가 벌어질 수 있다.

업계에서는 이미 글로벌 자동차 시장 회복에 따른 경쟁 심화와 개별소비세 감면폭 30% 축소로 인한 내수 위축으로 하반기 위기가 닥칠 수 있다는 우려가 나오는 상황이다. 이에 따라 한국자동차산업협회는 내수 산업 활성화를 기반으로 한 글로벌 경쟁력 확대를 위해 최근 개별소비세 70% 인하 관련 법률 개정안 통과를 건의한 상태다. 업계 관계자는 "하반기 국내 판매는 개별소비세 감면폭 축소 여파 등으로 상반기 수준의 실적을 기록하기가 쉽지 않을 것"이라며 “글로벌 시장은 코로나19 위기를 벗어나고 있지만 국내의 경우 개별소비세 감면폭 축소와 노사갈등 등으로 쉽지 만은 않은 상황”이라고 밝혔다.

나. 회사의 현황1) 영업개황 및 사업의 구분

(가) 영업개황* 현대·기아차

현대·기아차가 2분기에는 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19) 충격을 제네시스와 쏘렌토 등 신차로 방어하고 예상보다 훨씬 좋은 실적을 기록했다. 해외 자동차 시장이 얼어붙으며 한때 적자 우려까지 했으나 국내에서 고가 신차가 불티나게 팔리며 완충했다. 또한 현대·기아차의 하이브리드 스포츠유틸리티차(SUV) 글로벌 판매가 50만대를 돌파했다. 하이브리드 기술이 발전하고 친환경차에 대한 심리적 장벽이 낮아지면서 기존 세단 중심의 하이브리드 자동차 경계가 허물어지는 모습으로 10월 25일 현대·기아차에 따르면 지난달까지 세계 시장에 판매된 현대·기아차의 하이브리드 SUV(플러그인하이브리드 포함)는 총 50만246대(공장 판매 기준)다. 이중 국내에서 11만8천633대가 팔렸고, 해외에서 38만1천613대가 판매됐다.

현대·기아자동차가 올해 3분기 실적에 ‘세타2 GDI 엔진’ 관련 추가 충당금 등 약 3조4000억원 규모의 품질 비용을 반영하기로 했다. 역대 최대 규모의 품질 비용을 충당금으로 적립해 소비자 신뢰를 회복하겠다는 선제적 결정으로 풀이된다. 현대차와 기아차는 각각 2조1352억원, 1조2592억원의 품질 비용을 이번 3분기 실적에 충당금으로 반영한다고 10월 19일 공시했으며 품질 보증을 위한 충당금 규모로는 역대 최대다. 현대차와 기아차는 지난해 약 5조6000억원의 영업이익을 냈다. 연간 영업이익의 절반 이상에 달하는 돈을 품질 비용으로 쓰겠다는 의미다.

연이은 조치에도 세타2 GDI 엔진 관련 품질 논란이 계속되자 적용 비용 규모를 대폭 확대하여 품질 논란에 마침표를 찍겠다는 뜻이다.

현대기아차를 비롯, 각국의 주요 완성차들이 전동화와 자율주행 등 미래 시장에 대한 리더십 확보를 위한 신기술 역량을 강화한다는 방침아래 활발한 행보를 보이고 있는 가운데 당사 역시 매출수요가 부진한 이 시기를 기술 확보와 제조원가개선에 역량을 더욱 집중하는 한편, 주요 거래처의 새로운 플랫폼구축 및 부품개발에 동참하고자, 상시 고객동향 파악과 함께 바이어와 긴밀한 접촉을 통한 입찰참여 기회마련은 물론, 경쟁력있는 가격제안으로 PROTO 샘플 제작 등 신규 비즈니스 활동을 적극 추진 중이다.

* GM-Korea Global (Barzil)

한국GM은 9월 한 달간 총 4만544대를 판매하며 내수와 수출 모두에서 증가세를 기록했다고 5일 밝혔다. 노조 파업으로 판매 실적이 대폭 쪼그라들었던 작년 같은 달에 비해서는 총 판매량이 89.5% 늘었다. 내수는 6천97대로 작년 동월 대비 17.9% 증가했고, 수출은 3만4천447대로 112.3% 늘었다. 한국GM은 쉐보레 스파크가 국내에서 총 2천689대 판매되며 내수 실적을 견인했다고 설명했다. 쉐보레 트레일블레이저는 1천593대 판매되며 뒤를 이었다. 수출은 지난 7월 이후 석 달 연속 증가세를 보이고 있다. 특히 쉐보레 트레일블레이저는 형제 차종인 뷰익 앙코르 GX와 함께 총 2만53대를 수출하며 선적 개시 이후 월 최대 기록을 세웠다. 누적 수출은 10만 대를 넘어섰다.

브라질 자동차 산업이 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19) 충격에서 서서히 벗어나고 있다. 코로나19 때문에 멈췄던 공장들도 가동을 재개했다. 9월 6일 완성차 제조업체들을 회원사로 둔 브라질 자동차산업연맹(Anfavea)에 따르면 8월 생산량은 21만900대로 집계돼 전월 대비 23.6% 늘었다. 연맹 관계자는 "코로나19로 중단됐던 공장 가동이 대부분 재개되면서 생산이 빠르게 늘고 있다"면서 "그러나 코로나19 이전 수준을 회복하는 데는 적지 않은 시간이 걸릴 것"이라고 말했다. 8월 생산량은 지난해 8월과 비교하면 21.8% 감소했고, 올해 1∼8월 생산량(111만770대)은 지난해 같은 기간보다 44.8% 줄어든 상태다. 브라질의 월별 자동차 생산량은 지난해 10월 23만9천대였으나 코로나19 사태가 본격화한 올해 4월에는 900대 수준까지 줄어든 바 있다. 한편, 브라질 자동차딜러연맹(Fenabrave) 자료를 기준으로 판매량은 지난 4월 사상 최악의 실적을 기록한 이후 5월부터 7월까지 3개월 연속 증가세를 나타냈다. 1∼7월 누적 판매량은 98만3천200여대로 100만대에 육박했으나 지난해 같은 기간(155만1천700여대)보다는 37%가량 적다. 7월 판매 실적은 폴크스바겐의 T-크로스가 1만211대로 1위를 차지했고 제너럴모터스(GM)의 오닉스(Onix)와 현대차 HB20이 9천716대와 7천852대로 2위와 3위였다. 연맹은 올해 연간 판매량이 지난해보다 40% 정도 감소한 177만대 수준에 그칠 것으로 내다봤다. 코로나19 사태 이전 수준을 완전히 회복하는 것은 2025년에나 가능할 것으로 관측됐다.

최근 제너럴모터스(GM)의 주가가 '전기차' 모멘텀으로 연중 최고치로 치솟고 10분 만에 1차 예약판매분이 마감된 전기차 슈퍼트럭 ‘허머’ 출시와 함께 대규모 관련 투자를 발표한 것이 연일 호평을 받고 있다. GM의 인턴사원부터 시작해 글로벌 자동차 업계 최초의 여성 CEO로 자리 잡은 메리 배라 CEO는 GM의 대대적 변화를 예고하고 있으며 GM이 전기차 생산을 늘리기 위해 미국 내 공장들에 22억달러(약 2조5000억원) 이상의 투자 계획이라고 밝혔다. "이번 투자는 배라 CEO의 '트리플 제로' 구상에 따라 전기차 위주 회사로 변신하는 가운데 나온 최신 조치"라고 설명했다. 트리플 제로란 사고·배기가스·정체 3가지의 제로를 의미한다. 이는 전기차 주력 회사로 탈바꿈하기 위한 GM의 새로운 목표이자, 배라 CEO의 철학이 담겨있다고 주요 언론은 소개하고 있으며 배라 CEO가 10년 이내에 GM 전체 차량의 포트폴리오를 전기차로 바꾼다는 계획을 갖고 있다"고도 설명했다. GM은 이미 지난해 3월부터 미국 내 3개 공장에 전기차 준비를 위해 총 45억달러 이상을 투자키로 한 바 있고 오는 2023년까지 전 세계에서 최소 20개의 신규 전기차 모델을 출시할 계획이다.

* 두산인프라코어

두산인프라코어의 해외 실적이 고공행진을 이어가고 있는 가운데 매각 작업에도 청신호가 켜졌다. 현대중공업그룹에 이어 GS건설이 인수전에 뛰어들며 판이 커졌기 때문이다. 현재 적격인수 후보군(숏리스트)에 포함된 기업만 7곳에 달하는 만큼 치열한 경쟁 구도가 예상된다. 22일 중국공정기계협회에 따르면 지난달 중국 내 두산인프라코어 굴착기 판매량은 작년 같은 기간 대비 60% 증가한 1551대로 집계됐다. 올해 1~9월 누적 판매량도 1만4348대로, 작년 같은 기간 대비 21% 증가했다. 매출비중 40%이상을 차지하는 주요시장 중국 내 두산인프라코어 굴착기 판매는 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19) 여파에도 지난 4월 이후 23~99%의 증가율을 보이고 있다. 올해 남은 기간 동안 이 같은 추세가 이어질 경우 두산인프라코어는 최근 10년 내 중국에서 최대 실적을 기록할 것으로 예상된다.

두산인프라코어의 핵심 자회사이자 소형 건설장비 업체인 두산밥캣도 미국에서 두드러진 성과를 보이고 있다. 두산밥캣은 미국 건설경기 호황에 소형 굴착기와 조경용 장비 수요가 크게 늘면서 미국 노스다코타주에 있는 비즈마크 공장 등에서 150명을 추가로 채용할 계획이다. 증권업계는 두산밥캣이 미국 실적 개선에 힘입어 올해 3분기 기대치를 넘는 실적을 올릴 것이라고 전망하고 있다. 해외사업이 기대를 뛰어넘는 호조를 보이면서 두산인프라코어 매각은 벌써부터 흥행 조짐을 보이고 있다. 숏리스트에 포함된 기업만 7곳에 달하는 등 인수전이 치열한 경쟁구도를 보이고 있어서다.

그럼에도 불구하고 일각에서는 3분기 두산인프라코어의 실적을 마냥 긍정하기 어렵다는 분위기이다. 금융정보업체 에프앤가이드가 예상한 두산인프라코어의 3분기 연결기준 실적을 보면 매출액 1조8802억원, 영업이익 1319억원이다. 직전분기 매출액 1조9757억원, 영업이익은 1543억원과 비교할 경우 소폭 하락한 수준이며 전년 동기와 비교해도 영입익이 14.7% 감소한 수준이다. 두산인프라코어의 중국 외 지역 매출이 줄어들 것으로 점쳐져서다. 증권가에서는 인도와 유럽 기타 신흥국 매출은 4분기부터 천천히 반등할 것으로 보고 있다. 실제 두산인프라코어는 코로나19의 영향으로 최근까지 북미·유럽 및 한국·신흥국에서는 다소 부진한 모습을 보였다.

* 해외고객

지난해 국내, 해외 통틀어 매출 1위 고객이었던 다임러 벤츠는 미국과 독일로 중대형엔진 부품 MDEG/HDEP 베어링저널 부품 공급을 통해 안정적인 판매 추세를 보여 왔으나 작년 하반기부터 유럽지역 고급트럭 수요 감소에 따른 고객사 보유재고 과잉으로 당사 수출물량이 감소하던 상황에 코로나19로 글로벌 생산중단, 판매 부진, 유럽 육상물류 급감까지 겹쳐 한시름을 더했다. 다행히 해외 주요완성차 업체들이 하반기 들어서부터 회복세를 보이기 시작, 공장가동률 상승과 함께 기존 보유재고 물량 소진에 따른 부품발주 증가로 일부 수출기업들에게는 코로나발 위기 이전 상황으로 회복하는데 상당한 전환점이 되고 있으며, 당사 또한 3분기 후반부터 다임러 상용트럭 생산공장의 가동률이 회복됨에 따라 그동안의 매출부진을 만회하는데 상당히 큰 기여를 하고 있다. 반면, 지난해 당사가 개발 완료한 HDEP2020플랫폼에 사용되는 新베어링저널 부품 1종은 코로나 영향으로 양산개시시점이 내년 12월 계획에서 2022년 6월까지 약 6개월가량 연기될 것이라는 소식을 접수, 개발완료 품목들의 실질적인 매출기여 시점은 더 뒤로 미뤄질 전망이다.

한국 보그워너와의 알루미늄 부품 개발, 양산공급을 시작으로 보그워너 미국과도 알루미늄 부품을 수주, 개발을 착수하였으며 기존 양산 공급해오던 주물사양 텐셔너 바디 품목의 수출물량을 약 5배까지 증가하는 것에 합의, 이에 대응하고자 생산라인을 증설하는 쾌거를 이루었으나 코로나19로 주요 완성차 수요급감에 따라 보그워너 글로벌 수요도 동반 감소하면서 3분기까지 판매 실적은 다소 부진하였다.

이처럼 대부분의 해외 고객들이 코로나 위기에 따른 생산중단, 구조조정, 부분휴업, 프로젝트 개발 유예 등 고강도 자구책을 내놓는 가운데 당사 역시 비상경영체제 가동과 더불어 주요 고객들을 대상으로 수주 유력 비즈니스에 대해서는 긴밀하고 꾸준한 접촉과 민첩한 모니터링으로 올해 수립했던 신규 비즈니스 수주목표 달성은 물론, 포스트 코로나 영업전략을 마련하여 해외고객에게 당사 위상을 제고하는 한편, 위기를 기회로 적극 활용, 해외매출처 다변화 전략을 끈기있게 추진 중이다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분* 자동차부품제조

2018년부터 본격 공급이 시작된 다임러 미국의 MDEG베어링저널 품목부터 다임러 독일과 미국으로 동시 공급하는 HDEP 2020이라는 차세대 디젤엔진의 터보차저 부품 베이스플레이트 신규수주, GM브라질에 공급하는 수동변속기용 Engage Piece품목 계약연장 및 신규 아이템 추가 수주, 보그워너 미국의 알루미늄 텐셔너 바디 신규 수주 및 글로벌 수출물량 확대 등 당사 매출성장과 시장점유 확대를 위한 발판을 마련하며 매출처 다변화 전략을 순조롭게 추진해 왔으나 작년 말부터 시작된 경기둔화세 및 글로벌 수요감소와 함께 코로나19 사태까지 겹쳐 올해는 자동차생태계에 포함된 모든 기업들에게 심각한 위기의 한해가 될 것으로 예상된다.

이에 타 국가에 비해 상대적으로 코로나19사태가 진정국면으로 들어선 국내 상황 속에서 내수거래는 수출보다 비교적 영향이 적을 것으로 예상되어 기존 국내고객과의 상호 긴밀한 관계를 유지하면서 안정적인 매출을 지향하고 최근 개발 착수한 알루미늄 부품을 비롯, 비첸만 등 신규 거래선 아이템 추가 개발 등 해외고객들에게 전략적 글로벌 파트너로서 대응이 훌륭하다는 인식을 확고히 심어주고자 고객요구사항에 민첩하게 대응하고 위기를 기회로 활용하기 위한 영업전략을 구사 중이다. 또한 일본의 다이또, 쯔바키 등 글로벌 잠재고객으로부터도 경쟁력있는 가격을 제시하는 등 텐셔너 바디 등 주요품목의 글로벌 시장점유 확대를 꾀하고 있다.

2) 시장점유율

당사 생산품목의 대부분은 제조기술부문에 있어 유럽, 일본 등 주요 선진국으로부터 수입하던 것을 자동차부품 하나를 구현하는데 필요한 여러 가공 공법을 한데 묶어 하나의 전용설비 개념으로 독자 개발한 자체생산품으로서 타사에서는 기술적, 설비적 접근이 어려우며 부품 특성상 가공설비 투자비가 매우 높고 유효성 검증 기간이 다소 길기 때문에 Model life동안 경쟁업체로의 양산 이관이 쉽지 않으며 전용가공설비에서의 Cycle time단축을 통한 원가절감은 가격경쟁력 측면에서 상당히 유리하기 때문에 입찰참여단계에서 충분한 설명과 협의를 거친다면 시장점유율 확대가능성은 매우 높다고 볼 수 있다. 특히, 당사 주력품목 외에 축적된 가공기술역량을 토대로 친환경차량 아이템 수주를 위한 전담TFT를 구성, 사업다각화를 모색하고 있으며 이번 글로벌 코로나19 위기를 당사 전략품목의 시장점유확대를 위한 기회로 활용하기 위한 노력을 전개 중이다.

3) 시장의 특성

이전 자동차 OEM자동차업계의 특성상 자동차부품업체는 하나 또는 둘 이상의 완성차 회사에 수직적인 종속관계를 맺는 것이 일반적이나, 당사는 현대-기아차, GM BRAZIL, 두산인프라코어, 대동공업, LS엠트론, DAIMLER BENZ, BORG WARNER, 미쯔비시 FUSO 등 안정적인 OEM 거래처를 다수 확보하고 있다. 당사를 비롯한 대부분의 1,2차 Vendor 회사들의 생산, 판매계획은 전적으로 상위 고객의 철저한 시장분석과 판매예측을 토대로 차종별 연간 조립계획에 의존하고 있으며 일반시장을 상대로 영업활동을 하는 시장상품과는 구별된다. 특정 품목이 예상보다 웃도는 판매실적을 보일 경우 그에 연관되는 해당차종은 글로벌 시장에서의 흥행과 함께 수요가 증가함을 의미한다.

국내 자동차부품사들의 어려움도 가장 우선적으로 해결해야 하는 숙제로 완성차브랜드의 판매부진, 미국과 중국에서의 가동률 저하, 해외 생산기지의 저마진과 설상가상격인 글로벌 코로나19 사태로 인한 자동차생태계 위협은 자동차부품시장을 더욱 어렵게 만들고 있어 현명하고 발 빠른 전략과 대책이 필요하다.

4) 신규사업 등의 내용 및 전망

* 다임러(FUSO) Plate Support

신규사업명 : eCANTER - Plate Support

내 용 : 미쓰비시 FUSO가 2022년 생산하는 첫 전기트럭 eCANTER에 사용되는 부품으로 장착부위는 미상

예상 매출 증가액 : 약 2억원

계약 기간 : 2022년부터 2028년까지

* 보그워너 미국 Insert Bore

신규사업명 : Ford - INSERT BORE MACHINED

내 용 : 기존 텐셔너의 원가절감형 모델로 엔진 타이밍 체인과 관련있는 부품 공급

예상 매출 증가액 : 약 14억 원/년 (프로그램기간 미정)

계약 기간 : 2020년 고객사 소싱 결정예정이었으나 코로나19로 프로젝트 연기 가능성 내재

* 보그워너 미국 Penastar ? 기존 공급량 대비 약 500% 물량증가에 관한 합의서명 완료

신규사업명 : FCA Penestar engine ? Tensioner Body machined

내 용 : 기존 미국으로 공급 중인 엔진 타이밍 체인 부품의 물량 증가에 관한 계약

예상 매출 증가액 : 약 15억 원/년 (프로그램기간 미정)

계약 기간 : 해당엔진이 적용되는 차종 판매 및 수요동향에 따라 유동적임

* 인팩 Shift Frok 1종

신규사업명 : DANA FAD ? Shift Frok 1종

내 용 : 크라이슬러 픽업트럭의 Front Axle에 조립되어 동력을 차단하는 역할

예상 매출 증가액 : 약 18억 원/년 (프로그램기간 미정)

계약 기간 : 2020년 고객사 소싱 결정예정이었으나 코로나19로 모기업 프로젝트 연기 가능성 내재

* 다임러 HDEP 2020 프로젝트 2종

신규사업명 : HDEP 2020 Project ? BASE PLATE 2종

내 용 : 상용트럭 대형 엔진 Exhaust Gas Turbo Charger 부품 공급

예상 매출 증가액 : 약 5억 원/년

계약 기간 : 2021년부터 2026년까지

2. 주요 제품 가. 주요제품의 현황(단위 :백만원,% )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

자동차부품	제품	CHAMBERROCKER ARMTAPPETSEAT RINGBEARING JUORNALHOUSINGLEVERE/PLADDER FRAME외	엔진연소실개폐장치 및 미션부품	청보산업(주)	395 ( 3.6) 15 ( 0.1) 3,864 ( 34.8) 328 ( 3.0) 1,106( 9.9)2,502( 22.5) 635 ( 5.7) 1,155 ( 10.4)1,156( 10.0)

계	-	-	11,156(100.0)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제42기3분기	제41기	제40기

CHAMBER	2,583	2,291	2,464

TAPPET	3,114	2,751	2,540

SEATRING	1,805	1,816	1,807

BEARING JUORNAL	8,707	10,158	10,468

ROCKER ARM	2,918	2,636	3,000

HOUSING	2,039	1,890	1,892

E/P	8,501	8,610	8,528

LEVER	5,411	6,411	6,207

(1) 산출기준

특정부품의 가격결정은 해당부품의 신규개발 완료시점에 모기업에서 원가실사를 통해 개별원가를 상호협의 결정하여 책정함.

(2) 주요 가격변동원인

개발시점에 결정된 가격은 특별한 사유가 없는한 동일한 가격으로 유지되나 원가에 영 향을 미치는 특별한 원가변동요인이 발생하면 모기업의 요청에 의해 조정됨. (3) 단가산정 모든 제품을 품목별로 구분하여 "총매출액 ÷ 매출수량"

3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 :백만원/% )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

자동차 부품	원재료	모리,크롬,니켈,코발트선철고철초경T/PLEVERB/J E/PPIPE 외	소재생산및 가공	209 ( 3.6)128 ( 2.2) 105 ( 1.8) 958( 16.7)185( 3.2) 331( 5.8)426( 7 .4)653 ( 11.5)	대화엠텍정진빅스틸티엠시제이에이아이씨부천,대운쉘테크와이디아이,조일공업경성산업 외

소 계	2,995( 52.2)

저장품	쉘몰드지르콘프라워저석류다이아몬드 휠절삭류INSERT TIP, DRILL공구류 외	소재가공	320( 5.6)46( 0.8)13( 0.2)70( 1.2)162( 2.8)46( 0.8)536( 9.4)	안풍산업한성신소재코리아그라인딩삼양연마프로테크장원테크, 상우테크케이티엔에스 외

소 계	1,193( 20.8)

외주가공비	TAPPET CHAMBER열처리탈사비B/JSEATRING 외	소재외주가공	307( 5.3)177( 3.1)233( 4.1)276( 4.8)284( 4.9)274( 4.8)	명진테크호성열처리고려,삼원노지케이아이피보창산업 외

소 계	1,551( 27.0)

합 계	5,739(100.0)

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원 )

품 목	제42기3분기	제41기	제40기

로크롬	5,400	5,400	5,250

니켈	19,600	20,200	15,900

모리	18,500	20,900	21,900

선철	511	511	501

코발트	55,000	59,000	99,000

부싱	115	110	112

(1) 산출기준

각 사업연도별 수입가격에 단순가격을 기준으로 함. (2) 주요 가격변동원인

환율변동 및 수입원자재의 단가변동으로 인한 변화

4. 생산 및 설비에 관한사항

가. 생산능력 및 산출근거(1) 생산능력

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제42기3분기	제41기	제40기

자동차부품	ChamberTappetB/JRocker ArmHousingLeverE/PFinger외	본사	5565,0061,177-5,0604881,2511,753	5597,8475,8171515,0067135,2021,379	7988,6895,7963525,022636-4,733

합 계	15,291	26,674	26,026

(2) 생산능력의 산출근거① 산출기준

-표준생산능력 기준 -직접생산인원 : 46명 -일일평균작업시간 : 6.32 시간 -연간생산수량 : 6,934,809EA -시간당 생산 CAPACITY : 3,810EA② 산출방법

(3,810 EA/HR) * (6.32시간/일) * (24일/월) *12개월

③ 평균가동시간

-일일평균가동시간 : 6.32시간/일 -월별평균가동시간 : 151.7시간/월

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제42기3분기	제41기	제40기

자동차부품	ChamberTappetB/JRocker ArmHousingLeverE/PFinger외	본사	3773,398799-3,4353318491,192	4586,4214,7611244,0975834,2571,128	6617,2004,8032924,162527-3,921

합 계	10,381	21,829	21,566

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간/%)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

자동차 부품	2,592	1,366	52.7%

합 계	2,592	1,366	52.7%

다. 생산설비의 현황 등

[자산항목 :유형자산 ] (단위 : 천원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	대체	당기상각	충당금감소	기말장부가액	비고

증가	감소

자동차부품	토지	인천.남동.고잔동외	-	15,567,760	-	45,848	-	-	-	15,521,912	(자가,등기)

건물	"	-	6,858,361	-	31,593	-	157,527	18,540	3,086,816	(자가,등기)

구축물	"	-	1,733,154	-	32,500	-	48,224	18,958	620,017	(자가,미등기)

기계장치	"	-	23,369,857	6,231,654	-	-	1,372,192	-	10,903,384	(자가,미등기)

정부보조금	"	-	(-)86,804	-	-	-	(-)5,820	-	(-)80,450	-

차량운반구	"	-	338,373	199,527	142,938	-	27,428	142,936	187,739	(자가,등기)

공구기구	"	-	2,315,377	128,570	-	-	99,358	-	345,671	(자가,미등기)

정부보조금	"	-	-	-	-	-	-	-	-	-

비품	"	-	815,701	6,605	-	-	35,828	-	84,489	(자가,미등기)

건설중인자산	"	-	4,735,312	1,259,924	-	5,995,236	-	-	-	-

합 계	55,647,091	7,826,280	252,879	5,995,236	1,734,736	180,435	30,669,579	-

라. 진행중인 투자 (단위: 백만원)

사업부문	구분	투자기간	투자대상자산	총투자액	기투자액	향후투자액	비고

-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 :백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	제42기3분기	제41기	제40기

자동차부품	제품	TAPPETHOUSINGCAM FOLLOWERR/AE/PB/JBUMPER PAD외	수 출	4601,4081-1,1541,106385	1,2472,22681154,1684,822142	1,8812,496312042,8514,412148

CAM FOLLOWERSEATRINGTAPPETCHAMBERROCKERARMHOUSINGLEVERLADDER FRAME외	내 수	33283,404395141,094306955	1007064,974402211,579588889	597665,397654131,558577731

임대	임대	임대	내 수	162	129	41

합 계	수 출	4,514	12,523	11,833

내 수	6,499	9,246	9,755

운 송	143	219	190

임 대	162	129	41

합 계	11,318	22,117	21,819

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로

판매처	매출액 비중	판매경로	비고

보그워너	26.24%	직납100%	-

두산인프라코어	31.42%	"

GM	13.41%	"	-

DAIMLER	11.81%	"	-

현대위아	3.62%	"

태원물산	2.75%	"

미쓰비시 FUSO	0.13%	"	-

지코	1.41%	"	-

대동공업	3.81%	"	-

국제종합기외	5.40%	"	-

계	100.00%	-	-

(2) 판매방법 및 조건

-판매방법 : 수요자(완성차메이커)발주에 의한 직납 -판매조건 : 구매카드, 현금, L/C, T/T,전자어음

(3) 판매전략

-모기업 품질 적합도 충족 -납기준수 -전부분관리철저 -연구개발을 통한 신규ITEM 개발참여

6. 파생상품거래 현황등에 관한 사항 "해 당사항 없음"

7. 경영상의 주요계약 등

계 약 상 대 방	계약 기간	계약목적 및 내용	대금 수수 방법	비 고

현대모비스	-	자동차부품 공급	현금	-

지코	-	"	"	-

한국보그워너	-	"	"	-

GM대우자동차	-	"	구매카드	-

두산인프라코아	-	"	구매카드	-

현대위아	-	"	구매카드	-

대동공업	-	"	"	-

국제종합기계	-	"	"	-

LS엠트론	-	"	"	-

태원물산	-	"	전자어음	-

EATON	3년	"	T/T	-

WUHU	"	"	"	-

DAIMLER	"	"	"	-

보그워너 모스텍	4년	"	"	-

미쓰비시 FUSO	"	"	"	-

※국내 기업의 계약기간은 생산 차종이 단산될때 까지이므로 계약기간이 없음

8. 연구개발활동가. 연구개발 담당조직

-연구부서 : 기술연구소 -연구인원 : 연구소장 1명, 연구원 7명(소재기술개발, 가공기술개발, 품질기술개발), 연구보조원 2명, 연구관리직 1명

나. 연구개발비용(단위 :백만원 )

과 목	제42기3분기	제41기	제40기	비 고

원 재 료 비	147	186	76	-

인 건 비	188	327	268	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	6	-

기 타	-	-	16	-

연구개발비용 계	335	513	366	-

회계처리	판매비와 관리비	-	-	-	-

제조경비	335	513	366	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	3.0%	2.3%	1.7%	-

다. 연구개발 실적

(1) 연구과제 1 - AL Die-Casting Housing Bracket Arm - 현대자동차 Imp.Kappa Timming Chain System에 장착되는 부품.

- 납품처 : 한국보그워너 모스 시스템

- 연구기관 : 당사 기업부설 기술연구소

- 연구기간 : 2018.6~2019.5.1

- 매출신장율 : 31.5억원/년

-. 부품의 기능 : 엔진의 Timming Chain system에 장착되며, Chain의 장력을 적절 히 유지시켜주는 역할을 하는 부품임.

(2) 연구과제 2 - Bearing Journal 2차 Line 증설 - M-Deg 엔진용 Bearing Journal

- 납품처 : 미국 디트로이트 디젤

- 연구기관 : 당사 기업부설 기술연구소

- 연구기간 : 2018.10~2019.7.30

- 매출신장율 : 12억원/년

- 부품의 기능 : Euro5.6의 환경규제 대응을 위해 엔진의 체인시스템을 생략하고, 동력을 직접 전달함으로써 손실을 최소화 하여 환경규제 요건을 충족하는 엔진으로 베어링 저널은 기어 내부에 고정되어, 고속 회 전시 진동을 흡수해 주는 역할을 하는 부품임

9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 외부자금조달 요약표[국내조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	13,511	8,014	5,588	15,937	-

보 험 회 사	-	-	-	-	-

종합금융회사	-	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-	-

기타금융기관	-	-	-	-	-

금융기관 합계	13,511	8,014	5,588	15,937	-

회사채 (공모)	-	-	-	-	-

회사채 (사모)	-	4,000	4,000	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

자본시장 합계	-	4,000	4,000	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	13,511	12,014	5,588	19,937	-