THE CUBE& 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 47 기 반기말 2025.06.30 현재
제 46 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 반기말	제 46 기말

자산

유동자산	24,877,589,341	19,916,105,609

현금및현금성자산	6,747,796,952	5,804,764,634

매출채권 및 기타유동채권	10,145,107,140	7,039,886,132

당기법인세자산	36,306,427	77,524,833

유동재고자산	4,354,015,913	5,442,235,007

파생상품자산	1,025,098,702	647,989,900

기타유동금융자산	2,327,069,177	521,411,318

기타유동자산	242,195,030	382,293,785

비유동자산	63,709,695,680	58,913,084,523

유형자산	38,039,034,962	37,281,915,848

영업권 이외의 무형자산	301,030,773	316,374,673

기타비유동금융자산	17,624,085,427	13,340,524,052

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	7,672,865,207	7,745,194,410

기타비유동자산	72,679,311	229,075,540

자산총계	88,587,285,021	78,829,190,132

부채

유동부채	16,641,329,324	14,978,296,229

매입채무 및 기타유동채무	3,939,677,890	2,753,104,955

단기매입채무	3,140,707,994	2,589,800,044

유동 리스부채	798,969,896	163,304,911

기타유동금융부채	11,660,102,314	11,639,690,725

유동단기매매금융부채	220,074,475	308,676,890

단기매매금융부채로 분류된 유동 당기손익인식금융부채	400,000,000	400,000,000

유동파생상품부채	25,275,188	82,009,704

유동성전환사채	11,014,752,651	10,849,004,131

유동충당부채	37,017,563	36,300,959

기타 유동부채	1,004,531,557	549,199,590

비유동부채	5,378,624,695	5,550,388,270

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,475,357,311	3,065,817,013

장기차입금(사채 포함)	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동 리스부채	475,357,311	65,817,013

기타비유동금융부채	72,679,311	229,075,540

이연법인세부채	1,830,588,073	2,255,495,717

부채총계	22,019,954,019	20,528,684,499

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	66,567,331,002	58,300,505,633

자본금	60,828,143,000	45,784,721,000

자본잉여금	41,252,641,247	46,457,181,798

기타자본구성요소	25,284,242,143	24,883,492,112

이익잉여금(결손금)	(60,797,695,388)	(58,824,889,277)

자본총계	66,567,331,002	58,300,505,633

자본과부채총계	88,587,285,021	78,829,190,132

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 47 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 46 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 반기	제 46 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,320,695,764	12,699,629,786	7,132,719,116	13,837,326,761

매출원가	4,680,686,219	9,598,233,977	5,336,486,338	10,559,675,844

매출총이익	1,640,009,545	3,101,395,809	1,796,232,778	3,277,650,917

판매비와관리비	1,351,229,606	2,528,997,331	1,512,599,376	2,697,476,891

영업이익(손실)	288,779,939	572,398,478	283,633,402	580,174,026

기타이익	70,187,010	82,796,818	21,505,458	55,412,762

기타손실	91,872,304	90,503,253	12,625,929	13,327,343

금융수익	361,830,246	755,289,878	348,164,439	712,267,114

금융원가	969,191,847	2,845,677,104	563,914,468	3,821,113,803

관계기업투자손익	(283,675,031)	(440,248,708)	(492,816,976)	(840,609,115)

법인세비용차감전순이익(손실)	(623,941,987)	(1,965,943,891)	(416,054,074)	(3,327,196,359)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(623,941,987)	(1,965,943,891)	(416,054,074)	(3,327,196,359)

기타포괄손익	(253,886,292)	(262,186,809)	116,295,477	273,545,402

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	6,862,220	6,862,220

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(260,748,512)	(269,049,029)	116,295,477	273,545,402

총포괄손익	(877,828,279)	(2,228,130,700)	(299,758,597)	(3,053,650,957)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(623,941,987)	(1,965,943,891)	(416,054,074)	(3,327,196,359)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(39)	(10)	(77)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(39)	(10)	(77)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 47 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 46 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	43,990,773,000	45,519,971,531	6,458,930,117	(44,046,197,343)	51,923,477,305	51,923,477,305

당기순이익(손실)	(3,327,196,359)	(3,327,196,359)	(3,327,196,359)

지분의 발행

지분법자본변동

지분법기타포괄손익

해외사업환산손익	273,545,402	273,545,402	273,545,402

복합금융상품 발행

복합금융상품 상환	(409,400,128)	(409,400,128)	(409,400,128)

전환우선주 전환

전환권행사	1,033,492,000	710,714,037	(143,622,545)	1,600,583,492	1,600,583,492

자본 증가(감소) 합계	1,033,492,000	710,714,037	(279,477,271)	(3,327,196,359)	(1,862,467,593)	(1,862,467,593)

2024.06.30 (기말자본)	45,784,721,000	46,457,181,798	6,179,452,846	(47,373,393,702)	51,047,961,942	51,047,961,942

2025.01.01 (기초자본)	45,784,721,000	46,457,181,798	24,883,492,112	(58,824,889,277)	58,300,505,633	58,300,505,633

당기순이익(손실)	(1,965,943,891)	(1,965,943,891)	(1,965,943,891)

지분의 발행	5,000,000,000	(29,198,000)	4,970,802,000	4,970,802,000

지분법자본변동	163,246,356	163,246,356	163,246,356

지분법기타포괄손익	6,862,220	(6,862,220)

해외사업환산손익	(269,049,029)	(269,049,029)	(269,049,029)

복합금융상품 발행	276,844,541	276,844,541	276,844,541

복합금융상품 상환	432,311,145	432,311,145	432,311,145

전환우선주 전환	5,343,422,000	(5,373,836,410)	(30,414,410)	(30,414,410)

전환권행사	4,700,000,000	198,493,859	(209,465,202)	4,689,028,657	4,689,028,657

자본 증가(감소) 합계	15,043,422,000	(5,204,540,551)	400,750,031	(1,972,806,111)	8,266,825,369	8,266,825,369

2025.06.30 (기말자본)	60,828,143,000	41,252,641,247	25,284,242,143	(60,797,695,388)	66,567,331,002	66,567,331,002

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 47 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 46 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 반기	제 46 기 반기

영업활동현금흐름	1,829,616,801	1,137,932,660

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,955,970,414	1,142,550,124

이자지급(영업)	(409,491,627)	(322,257,202)

이자수취	242,071,583	253,685,432

법인세환급(납부)	41,066,431	63,954,306

투자활동현금흐름	(9,555,449,885)	736,578,479

임차보증금의 감소	1,800,000	19,377,000

임차보증금의 증가	(600,000,000)	(11,800,000)

차량운반구의 처분	4,463,636

대여금의 감소	15,000,000	700,000,000

파생상품자산의 정산	148,924,760	17,442,157

당기손익인식금융자산의 처분	125,000,000

기계장치의 취득	(61,720,000)

집기의 취득	(8,540,000)	(15,600,000)

건설중인자산의 취득	(5,500,000)	(103,500,000)

기타유형자산의 취득	(5,800,000)	(800,000)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(1,400,000)

대여금의 증가	(1,500,000,000)	200,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(6,999,000,000)	(100,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(304,485,125)

재무활동현금흐름	8,700,360,171	(3,585,852,056)

주식의 발행	4,910,026,870	986,642,930

전환사채의 증가	15,083,950,339

전환사채의 감소	(10,992,650,958)	(4,299,169,070)

금융리스부채의 지급	(300,966,080)	(283,325,916)

임대보증금의 증가	10,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	974,527,087	(1,711,340,917)

기초현금및현금성자산	5,804,764,634	10,990,359,871

현금및현금성자산의외화환산차이	31,494,769	1,760,335

기말현금및현금성자산	6,747,796,952	9,280,779,289