THE CUBE& 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 46 기 반기말 2024.06.30 현재
제 45 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 반기말	제 45 기말

자산

유동자산	27,787,401,290	31,862,003,853

현금및현금성자산	9,280,779,289	10,990,359,871

매출채권 및 기타유동채권	8,290,938,725	8,611,832,316

유동재고자산	4,761,322,528	4,338,501,184

유동파생상품자산	3,897,717,164	4,233,848,346

기타유동금융자산	996,991,919	3,354,428,884

기타유동자산	559,651,665	333,033,252

비유동자산	47,789,127,719	48,816,880,887

기타비유동금융자산	10,514,100,367	10,823,385,929

기타비유동자산	402,299,589

관계기업에 대한 투자자산	18,704,122,927	19,544,732,042

유형자산	17,839,984,473	18,105,936,347

영업권 이외의 무형자산	328,620,363	342,826,569

자산총계	75,576,529,009	80,678,884,740

부채

유동부채	20,577,867,658	24,847,753,549

단기차입금	400,000,000

유동성전환사채	15,326,915,275	20,571,218,730

매입채무 및 기타유동채무	3,628,105,611	3,458,580,487

유동파생상품부채	4,888,211

기타유동금융부채	293,960,083

기타 유동부채	456,724,997	522,287,633

유동충당부채	57,612,494	71,298,172

유동 리스부채	409,660,987	224,368,527

비유동부채	3,950,699,409	3,907,653,886

장기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동 리스부채	82,757,374	166,103,596

기타비유동금융부채	402,299,589	100,000,000

이연법인세부채	465,642,446	641,550,290

부채총계	24,528,567,067	28,755,407,435

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	51,047,961,942	51,923,477,305

자본금	45,784,721,000	43,990,773,000

자본잉여금	46,457,181,798	45,519,971,531

기타자본구성요소	6,179,452,846	6,458,930,117

이익잉여금(결손금)	(47,373,393,702)	(44,046,197,343)

자본총계	51,047,961,942	51,923,477,305

자본과부채총계	75,576,529,009	80,678,884,740

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 46 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,132,719,116	13,837,326,761	7,440,412,643	16,511,112,665

매출원가	5,336,486,338	10,559,675,844	5,609,887,634	12,688,997,633

매출총이익	1,796,232,778	3,277,650,917	1,830,525,009	3,822,115,032

판매비와관리비	1,512,599,376	2,697,476,891	1,774,741,822	3,974,008,801

영업이익(손실)	283,633,402	580,174,026	55,783,187	(151,893,769)

기타이익	21,505,458	55,412,762	(161,434,894)	876,307,064

기타손실	12,625,929	13,327,343	1,491,255,629	1,683,889,655

금융수익	348,164,439	712,267,114	(330,561,272)	708,850,600

금융원가	563,914,468	3,821,113,803	4,850,290,769	8,536,487,899

관계기업투자손익	(492,816,976)	(840,609,115)	(131,097,715)	(126,575,267)

법인세비용차감전순이익(손실)	(416,054,074)	(3,327,196,359)	(6,908,857,092)	(8,913,688,926)

당기순이익(손실)	(416,054,074)	(3,327,196,359)	(6,908,857,092)	(8,913,688,926)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(416,054,074)	(3,327,196,359)	(6,908,857,092)	(8,913,688,926)

기타포괄손익	116,295,477	273,545,402	32,574,547	211,040,459

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	116,295,477	273,545,402	32,574,547	211,040,459

해외사업장환산 외환차이	116,295,477	273,545,402	32,574,547	211,040,459

총포괄손익	(299,758,597)	(3,053,650,957)	(6,876,282,545)	(8,702,648,467)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(299,758,597)	(3,053,650,957)	(6,876,282,545)	(8,702,648,467)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(77)	(231)	(309)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(77)	(231)	(309)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 46 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	29,675,456,500	37,660,318,767	6,007,994,419	(30,710,247,762)	42,633,521,924	42,633,521,924

당기순이익(손실)	(8,913,688,926)	(8,913,688,926)	(8,913,688,926)

지분법자본변동	1,857,097,505	1,857,097,505	1,857,097,505

해외사업환산손익	211,040,459	211,040,459	211,040,459

유상증자

주식병합	(12,997,307)	(4,563,000)	(17,560,307)	(17,560,307)

복합금융상품 발행	1,549,340,454	1,549,340,454	1,549,340,454

복합금융상품 상환	(1,195,497,153)	(1,195,497,153)	(1,195,497,153)

복합금융상품 전환	2,431,094,800	2,655,284,610	(34,792,232)	5,051,587,178	5,051,587,178

환율변동

2023.06.30 (기말자본)	32,106,551,300	40,302,606,070	8,390,620,452	(39,623,936,688)	41,175,841,134	41,175,841,134

2024.01.01 (기초자본)	43,990,773,000	45,519,971,531	6,458,930,117	(44,046,197,343)	51,923,477,305	51,923,477,305

당기순이익(손실)	(3,327,196,359)	(3,327,196,359)	(3,327,196,359)

지분법자본변동

해외사업환산손익	273,545,402	273,545,402	273,545,402

유상증자	760,456,000	226,496,230	986,952,230	986,952,230

주식병합

복합금융상품 발행

복합금융상품 상환	(409,400,128)	(409,400,128)	(409,400,128)

복합금융상품 전환	1,033,492,000	710,714,037	(143,622,545)	1,600,583,492	1,600,583,492

환율변동

2024.06.30 (기말자본)	45,784,721,000	46,457,181,798	6,179,452,846	(47,373,393,702)	51,047,961,942	51,047,961,942

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 46 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

영업활동현금흐름	1,137,932,660	1,027,254,315

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,142,550,124	1,153,527,112

이자수취	253,685,432	459,624,505

이자지급(영업)	(322,257,202)	(561,088,269)

법인세환급(납부)	63,954,306	(24,809,033)

투자활동현금흐름	736,578,479	(5,449,888,096)

구축물의 취득	(55,500,000)

기계장치의 취득	(61,720,000)	(89,605,000)

집기의 취득	(800,000)	(17,170,038)

사무용비품의 취득	(15,600,000)	(349,962)

건설중인자산의 취득	(103,500,000)	(189,070,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,400,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(17,250,000,550)

대여금의 증가	200,000,000	(400,000,000)

임차보증금의 증가	(11,800,000)	(240,464,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(100,000,000)	(3,399,925,000)

당기손익인식금융자산의 처분	125,000,000	11,330,835,491

관계기업에 대한 투자자산의 처분	500,000,000

대여금의 감소	700,000,000	1,721,860,405

정부보조금의 수취	86,405,000

차량운반구의 처분	4,463,636

임차보증금의 감소	19,377,000

건설중인자산의 처분	2,540,667,000

파생상품자산의 정산	(17,442,157)	12,428,558

재무활동현금흐름	(3,585,852,056)	8,432,155,713

단기차입금의 증가	13,550,135,383

단기차입금의 상환	(13,550,135,383)

장기차입금의 증가	3,000,000,000

유동성장기부채의 상환	(3,000,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(3,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(283,325,916)	(189,070,548)

임대보증금의 증가	10,000,000

유상증자	986,952,230

전환사채의 증가	7,794,652,920

전환사채의 상환	(4,299,169,070)	(721,938,000)

전환사채의 재발행	528,000,000

전환사채의 전환	(309,300)

신주인수권부사채의 행사	4,548,835,378

전환우선주의 전환	(10,763,730)

주식병합	(17,560,307)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,711,340,917)	4,009,521,932

기초현금및현금성자산	10,990,359,871	6,204,674,386

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,760,335	(10,399,390)

기말현금및현금성자산	9,280,779,289	10,203,796,928