까뮤이앤씨 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 2017.12.31 현재
제 38 기 2016.12.31 현재
제 37 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

Ⅰ.유동자산	72,410,840,345	76,842,684,129	62,979,800,098

(1)현금및현금성자산	5,482,238,699	132,116,917	3,225,750,114

(2)매출채권 및 기타유동채권	55,497,060,241	61,016,795,200	40,895,714,159

1.매출채권	5,104,110,000	811,635,000	1,317,981,920

대손충당금	(11,550,000)

2.공사미수금	15,938,704,263	20,274,329,249	7,355,239,156

대손충당금	(305,037,080)	(305,037,080)	(305,037,080)

3.단기대여금	207,500,000	6,016,000,000	1,024,000,000

대손충당금	(7,500,000)	(16,000,000)	(24,000,000)

4.단기미수금	35,322,849,344	33,667,184,008	3,925,614,023

대손충당금	(851,273,679)

5.단기미수수익	6,970,603	479,397,233	121,121,351

6.단기임차보증금	92,286,790	89,286,790	27,480,794,789

(3)재고자산	1,477,285,521	1,361,866,960	1,396,883,501

1.원재료	1,387,072,084	1,237,120,312	1,271,271,691

2.가설재	652,213	652,213	11,500,898

3.저장품	89,561,224	124,094,435	114,110,912

(4)단기금융상품	0	926,028,680	2,062,230,523

(5)기타유동금융자산	76,320,000

1.유동만기보유금융자산	76,320,000

(6)단기미청구공사	9,567,590,486	11,425,585,191	13,993,604,682

대손충당금	(576,561,000)

(7)단기선급금	102,056,149	1,122,876,058	870,553,781

(8)단기선급비용	656,293,979	292,504,383	279,802,228

(9)단기선급공사원가	0	169,750,000	169,750,000

(10)부가가치세대급금	0	349,853,320

(11)당기법인세자산	204,876,270	45,307,420	9,191,110

Ⅱ.비유동자산	67,527,089,292	66,135,713,407	66,485,584,686

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,461,506,491	1,320,346,491	5,282,733,491

1.장기매출채권	1,511,245	22,080,000	25,185,000

대손충당금	(1,511,245)	(22,080,000)	(25,185,000)

2.장기임차보증금	1,461,506,491	1,320,346,491	5,282,733,491

(2)유형자산	49,926,590,205	48,765,559,535	43,493,964,576

1.토지	42,055,298,000	42,055,298,000	37,590,428,000

2.건물	3,501,679,510	3,501,679,510	3,157,731,593

감가상각누계액	(266,642,599)	(112,503,920)

3.구축물	2,209,975,103	1,892,019,603	1,781,910,033

감가상각누계액	(415,788,897)	(370,015,832)	(332,608,148)

손상차손누계액	(22,985,371)	(22,985,371)	(22,985,371)

4.기계장치	3,989,556,934	2,495,218,714	2,317,618,714

정부보조금	(170,360,537)

감가상각누계액	(1,888,554,261)	(1,671,690,878)	(1,366,071,710)

5.건설용장비	324,750,932	324,750,932	324,750,932

감가상각누계액	(250,177,265)	(209,905,665)	(164,737,860)

6.차량운반구	370,101,532	370,101,532	370,101,532

감가상각누계액	(366,520,479)	(366,520,479)	(366,520,479)

7.기타유형자산	1,871,732,135	1,736,234,351	1,285,715,261

감가상각누계액	(1,321,949,532)	(1,162,595,962)	(1,081,367,921)

8.건설중인자산	306,475,000	306,475,000

(3)영업권 이외의 무형자산	954,349,919	723,635,565	580,405,220

1.회원권	222,539,262	222,539,262	222,539,262

2.산업재산권	18,679,018	23,439,934	31,468,192

3.개발비	315,331,639	477,656,369	326,397,766

4.소프트웨어	397,800,000

(4)장기금융상품	267,024,779	267,024,779	648,607,000

(5)기타비유동금융자산	9,080,052,197	9,219,036,249	8,990,458,753

1.비유동매도가능금융자산	9,036,622,197	9,178,936,249	8,970,268,753

2.비유동만기보유금융자산	43,430,000	40,100,000	20,190,000

(6)이연법인세자산	5,837,565,701	5,840,110,788	7,489,415,646

자산총계	139,937,929,637	142,978,397,536	129,465,384,784

부채

Ⅰ.유동부채	69,694,222,520	80,617,080,194	62,671,855,047

(1)매입채무 및 기타유동채무	69,694,222,520	80,192,204,981	62,671,855,047

1.단기매입채무	25,035,485,684	27,311,849,338	20,961,184,854

2.단기미지급금	14,046,057,521	13,332,868,879	13,836,463,248

3.단기미지급비용	1,106,172,984	512,543,622	914,102,244

4.단기차입금	17,000,000,000	27,384,440,000	16,800,000,000

5.유동성장기차입금	5,333,333,330	3,133,333,330	133,333,330

6.공사선수금	417,604,922	4,212,927,722	3,013,181,818

7.단기초과청구공사	5,165,703,312	2,782,956,948	3,215,192,260

8.단기선수금	0	1,246,241,625	2,509,297,116

9.단기예수금	1,631,088	18,551,808	69,299,148

10.단기예수보증금	256,491,709	256,491,709	190,599,229

11.단기임대보증금	1,029,201,800

12.부가가치세예수금	1,331,741,970	0

(2)유동충당부채	0	424,875,213	0

1.공사원가충당부채	0	85,720,000	0

2.그 밖의 기타단기충당부채	0	339,155,213	0

Ⅱ.비유동부채	11,137,585,724	11,248,254,284	21,007,402,100

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	2,466,666,680	2,800,000,010	2,933,333,340

1.장기차입금	2,466,666,680	2,800,000,010	2,933,333,340

(2)퇴직급여부채	2,715,106,622	2,967,340,131	2,691,989,990

1.확정급여채무의현재가치	5,447,828,603	4,699,786,250	4,524,858,790

2.사외적립자산의공정가치	(2,732,721,981)	(1,732,446,119)	(1,832,868,800)

(3)비유동충당부채	5,160,907,422	5,480,914,143	6,442,378,770

1.비유동하자보수충당부채	5,160,907,422	5,480,914,143	6,442,378,770

(4)장기공사선수금	5,670,000,000

(5)기타선수금	3,269,700,000

(6)장기미지급금	794,905,000

부채총계	80,831,808,244	91,865,334,478	83,679,257,147

자본

Ⅰ.자본금	22,576,140,000	22,576,140,000	22,576,140,000

(1)보통주자본금	22,576,140,000	22,576,140,000	22,576,140,000

Ⅱ.자본잉여금	7,221,996,120	7,221,996,120	7,221,996,120

(1)주식발행초과금	7,221,996,120	7,221,996,120	7,221,996,120

Ⅲ.기타자본구성요소	(1,031,238,400)	(1,031,238,400)

(1)자기주식	(1,031,238,400)	(1,031,238,400)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	13,686,439,946	13,542,041,707	9,863,236,544

(1)매도가능금융자산평가이익	1,772,520,529	1,628,122,290	1,465,361,643

(2)재평가잉여금	11,913,919,417	11,913,919,417	8,397,874,901

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	16,652,783,727	8,804,123,631	6,124,754,973

(1)이익준비금	300,000,000	200,000,000	100,000,000

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	16,352,783,727	8,604,123,631	6,024,754,973

자본총계	59,106,121,393	51,113,063,058	45,786,127,637

자본과부채총계	139,937,929,637	142,978,397,536	129,465,384,784

포괄손익계산서
제 39 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

Ⅰ.수익(매출액)	172,176,859,862	139,708,060,433	132,370,311,224

(1)건설계약으로 인한 수익(매출액)	172,146,259,862	138,042,158,175	129,938,668,589

1.공사수익	172,146,259,862	138,042,158,175	129,938,668,589

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	30,600,000	1,665,902,258	2,431,642,635

1.임대수익	30,600,000	1,665,902,258	2,431,642,635

Ⅱ.매출원가	153,324,535,407	128,536,153,384	121,522,767,754

(1)건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	153,324,535,407	127,922,374,052	120,317,624,398

1.공사매출원가	153,324,535,407	127,922,374,052	120,317,624,398

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	0	613,779,332	1,205,143,356

1.임대매출원가/임대수익원가	0	613,779,332	1,205,143,356

Ⅲ.매출총이익	18,852,324,455	11,171,907,049	10,847,543,470

Ⅳ.판매비와관리비	8,760,986,699	6,728,512,979	6,817,837,693

(1)급여	4,508,248,601	3,263,631,002	2,227,921,054

(2)퇴직급여	461,786,857	437,011,449	248,886,315

(3)수도광열비	0	14,702,291	13,783,638

(4)운반비	1,906,430	6,175,800	789,000

(5)감가상각비	71,240,263	37,333,916	13,597,216

(6)무형자산상각비	99,846,746	31,769,655	28,269,658

(7)수선비	50,566,336	46,439,637	42,277,500

(8)임차료	715,879,260	1,477,750,442	2,475,160,290

(9)차량유지비	40,281,723	31,954,555	26,424,464

(10)소모품비	28,152,288	16,937,228	14,053,145

(11)도서인쇄비	9,054,494	21,905,501	15,989,037

(12)세금과공과	111,977,897	67,290,357	135,856,200

(13)보험료	5,942,120	5,264,060	2,885,380

(14)접대비	143,533,595	116,594,149	96,613,660

(15)복리후생비	815,496,469	637,510,463	442,012,000

(16)여비교통비	85,349,967	56,595,778	51,236,216

(17)통신비	20,123,775	14,682,958	11,825,257

(18)지급수수료	351,248,190	693,524,366	788,626,993

(19)광고선전비	13,963,638	13,324,545

(20)수주비	175,340,000	26,450,000	7,088,000

(21)교육훈련비	9,953,836	27,113,068	14,857,729

(22)대손상각비(대손충당금환입)	567,542,245

(23)하자보수비	157,262,631	(336,765,801)	148,796,339

(24)경상개발비	312,997,420	100,000	7,081,252

(25)기타판매비와관리비	3,291,918	21,217,560	3,807,350

Ⅴ.영업이익(손실)	10,091,337,756	4,443,394,070	4,029,705,777

Ⅵ.기타이익	1,105,153,468	1,472,411,268	5,807,290,314

(1)유형자산처분이익	5,999,000

(2)기타대손충당금환입	8,500,000	11,105,000	156,400,000

(3)채무면제이익	0	861,816,080

(4)공사원가충당부채환입	6,349,501

(5)잡이익	1,090,303,967	599,490,188	5,644,891,314

Ⅶ.기타손실	967,306,834	346,964,876	242,409,471

(1)유형자산처분손실	105,613

(2)기타의대손상각비	851,273,679

(3)기타충당비용	339,155,213

(4)무형자산손상차손	115,000,000

(5)잡손실	1,033,155	7,809,663	242,303,858

Ⅷ.금융수익	471,591,137	671,174,808	1,150,199,449

(1)이자수익	298,495,537	584,851,288	145,024,409

(2)배당금수익(금융수익)	173,095,600	86,323,520	140,420,600

(3)매도가능금융자산처분이익(금융수익)	864,754,440

Ⅸ.금융원가	2,306,223,846	2,414,117,267	4,983,316,884

(1)이자비용	2,082,753,718	2,308,982,794	2,446,760,716

(2)매출채권처분손실(금융원가)	202,901,373	105,134,473	147,382,848

(3)당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	55,479,452

(4)매도가능금융자산처분손실(금융원가)	8,925,918

(5)매도가능금융자산손상차손(금융원가)	20,568,755	2,324,767,950

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	8,394,551,681	3,825,898,003	5,761,469,185

XI.법인세비용	42,263,593	569,644,781	592,430,625

XⅡ.당기순이익(손실)	8,436,815,274	3,256,253,222	5,169,038,560

XⅢ.기타포괄손익	158,867,136	3,827,885,724	5,487,997,788

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	14,468,897	3,665,125,077	5,293,558,024

1.자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,516,044,516	5,644,557,274

2.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	14,468,897	149,080,561	(350,999,250)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	144,398,239	162,760,647	194,439,764

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	144,398,239	162,760,647	194,439,764

XIV.총포괄손익	8,595,682,410	7,084,138,946	10,657,036,348

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,904	729	1,145

자본변동표
제 39 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	22,576,140,000	7,221,996,120	4,024,239,506	1,874,971,771	35,697,347,397

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(234,025,358)	(234,025,358)

Ⅲ.변경후금액	22,576,140,000	7,221,996,120	4,024,239,506	1,640,946,413	35,463,322,039

Ⅳ.당기순이익(손실)	5,169,038,560	5,169,038,560

Ⅴ.기타포괄손익	(1)매도가능금융자산평가손익	194,439,764	194,439,764

(2)재평가이익	5,644,557,274	5,644,557,274

(3)확정급여제도의 재측정요소	(350,999,250)	(350,999,250)

Ⅵ.자기주식의 취득

Ⅶ.분기배당

Ⅷ.연차배당	334,230,750	334,230,750

2015.12.31 (Ⅸ.기말자본)	22,576,140,000	7,221,996,120	9,863,236,544	6,124,754,973	45,786,127,637

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	22,576,140,000	7,221,996,120	9,863,236,544	6,124,754,973	45,786,127,637

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.변경후금액	22,576,140,000	7,221,996,120	9,863,236,544	6,124,754,973	45,786,127,637

Ⅳ.당기순이익(손실)	3,256,253,222	3,256,253,222

Ⅴ.기타포괄손익	(1)매도가능금융자산평가손익	162,760,647	162,760,647

(2)재평가이익	3,516,044,516	3,516,044,516

(3)확정급여제도의 재측정요소	149,080,561	149,080,561

Ⅵ.자기주식의 취득	(1,031,238,400)	(1,031,238,400)

Ⅶ.분기배당	(164,029,575)	(164,029,575)

Ⅷ.연차배당	561,935,550	561,935,550

2016.12.31 (Ⅸ.기말자본)	22,576,140,000	7,221,996,120	(1,031,238,400)	13,542,041,707	8,804,123,631	51,113,063,058

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	22,576,140,000	7,221,996,120	(1,031,238,400)	13,542,041,707	8,804,123,631	51,113,063,058

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.변경후금액	22,576,140,000	7,221,996,120	(1,031,238,400)	13,542,041,707	8,804,123,631	51,113,063,058

Ⅳ.당기순이익(손실)	8,436,815,274	8,436,815,274

Ⅴ.기타포괄손익	(1)매도가능금융자산평가손익	144,398,239	144,398,239

(2)재평가이익

(3)확정급여제도의 재측정요소	14,468,897	14,468,897

Ⅵ.자기주식의 취득

Ⅶ.분기배당	(221,561,400)	(221,561,400)

Ⅷ.연차배당	381,062,675	381,062,675

2017.12.31 (Ⅸ.기말자본)	22,576,140,000	7,221,996,120	(1,031,238,400)	13,686,439,946	16,652,783,727	59,106,121,393

현금흐름표
제 39 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	8,151,089,132	(9,738,970,905)	7,869,800,492

(1)당기순이익(손실)	8,436,815,274	3,256,253,222	5,169,038,560

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,777,649,639	2,980,678,447	4,488,879,517

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,778,634,724)	(13,933,247,691)	435,378,512

(4)이자수취(영업)	770,922,167	226,575,406	109,854,376

(5)이자지급(영업)	(2,069,189,974)	(2,319,437,499)	(2,476,755,363)

(6)배당금수취(영업)	173,095,600	86,323,520	140,420,600

(7)법인세납부(환급)	(159,568,850)	(36,116,310)	2,984,290

Ⅱ.투자활동현금흐름	6,319,430,055	(4,019,363,637)	4,628,455,596

(1)단기금융상품의 처분	1,609,692,365	2,324,255,302	1,449,511,680

(2)매도가능금융자산의 처분	327,440,000	500,000,000	3,440,851,167

(3)만기보유금융자산의 처분	76,320,000	401,844,082

(4)단기대여금및수취채권의 처분	7,998,500,000	3,008,000,000	4,722,751,009

(5)장기대여금및수취채권의 처분	4,944,520,548

(6)장기금융상품의 처분	643,607,000	3,096,357,573

(7)건설중인자산의 처분	6,000,000

(8)기타유형자산의 처분	645,455

(9)임차보증금의 감소	107,200,000	295,894,999	3,157,312,389

(10)단기금융상품의 취득	(683,663,685)	(1,188,053,459)	(3,305,837,523)

(11)단기대여금및수취채권의 취득	(1,700,000,000)	(8,000,000,000)	(5,128,906,324)

(12)장기대여금및수취채권의 취득	(5,000,000,000)

(13)장기금융상품의 취득	(262,024,779)	(643,607,000)

(14)매도가능금융자산의 취득	(500,000,000)	(104,560,000)

(15)만기보유금융자산의 취득	(3,330,000)	(19,910,000)	(97,020,000)

(16)토지의 취득	(50,322,738)

(17)건물의 취득	(338,000,000)	(268,000,000)

(18)구축물의 취득	(317,955,500)	(204,264,000)

(19)기계장치의 취득	(800,458,220)	(123,600,000)	(870,577,000)

(20)건설중인자산의 취득	(136,488,000)

(21)정부보조금의 상환	172,517,000

(22)기타유형자산의 취득	(135,590,805)	(218,852,700)	(128,292,000)

(23)회원권의 취득	(222,539,262)

(24)무형자산의 취득	(3,561,100)	(75,000,000)	(69,000,000)

(25)임차보증금의 증가	(251,360,000)	(142,000,000)	(361,924,460)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(9,120,397,405)	10,664,701,345	(13,645,639,731)

(1)단기차입금의 증가	13,982,025,000	30,905,340,000	44,360,940,000

(2)장기차입금의 증가	2,000,000,000	3,000,000,000	1,600,000,000

(3)임대보증금의 증가	31,894,000

(4)단기차입금의 상환	(24,366,465,000)	(20,320,900,000)	(49,189,950,000)

(5)배당금지급	(602,624,075)	(725,965,125)	(334,230,750)

(6)장기차입금의 상환	(133,333,330)	(133,333,330)	(9,922,490,381)

(7)임대보증금의 감소	(1,029,201,800)	(191,802,600)

(8)자기주식의 취득	(1,031,238,400)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	5,350,121,782	(3,093,633,197)	(1,147,383,643)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	132,116,917	3,225,750,114	4,373,133,757

Ⅵ.기말현금및현금성자산	5,482,238,699	132,116,917	3,225,750,114

이익잉여금처분계산서

제39기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 (처분예정일 : 2018.03.30)
제38기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 (처분확정일 : 2017.03.24)
제37기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지 (처분확정일 : 2016.03.18)
(단위 : 원)

과목	제 39 기	제 38 기	제 37 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	16,352,783,727	8,604,123,631	6,024,754,973

1. 전기이월미처분이익잉여금	8,123,060,956	5,362,819,423	1,440,741,021

2. 회계정책변경효과	-	-	(234,025,358)

3. 확정급여제도의 재측정요소	14,468,897	149,080,561	(350,999,250)

4. 분기배당	(221,561,400)	(164,029,575)	-

5. 당기순이익	8,436,815,274	3,256,253,222	5,169,038,560

II. 이익잉여금처분	764,684,200	481,062,675	661,935,550

1. 이익준비금	100,000,000	100,000,000	100,000,000

2. 현금배당금	664,684,200	381,062,675	561,935,550

III. 차기이월미처분이익잉여금(I-II)	15,588,099,527	8,123,060,956	5,362,819,423