까뮤이앤씨 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성

건설산업은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산요소를 결합하여 내구적인 구축물을 생산하는 3차 산업으로서, 국민생활의 근간을 이루는 주택건설에서부터 도로, 철도, 항만, 국토개발, 에너지자원 등 광범위한 고정자본 형성 및 사회기반시설 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. 또한 지역적으로는 국내 뿐만 아니라 해외 전 지역을 사업의 대상으로 합니다. 과거 단순 도급 형태의 시공사업에서 최근 다양한 금융기법이 접목된 개발사업, 민간부문의 투자를 통한 민자사업의 형태로 다변화되고 있는 추세입니다.(2) 산업의 성장성우리나라 경제발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 온 과거와 달리, 앞으로 전반적인 국가의 경제성장이 완만하게 진행되는 단계에 진입함에 따라 국가경제에서 차지하는 비중이 큰 건설산업도 성장성에 영향을 받게 될 것입니다. 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지고 있는 현재의 산업 추세로 인해, 건설업도 단순 시공 위주의 사업방식을 탈피하여 IT 등과 같은 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며 녹색성장과 같은 사회적 이슈가 산업의 성장성을 좌우하는 변수로 부각되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성건설산업은 수주산업으로서 정부의 사회간접시설 투자규모, 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되므로 경기변동에 민감하게 반응하는 산업이라 할 수 있습니다. 또한, 국가 기간산업으로서 타 산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 국내 경기조절의 주요 정책수단으로 활용되고 있으며, 이로 인해 정부정책 역시 산업경기에 영향을 미치는 주요한 요인이 되고 있습니다.(4) 경쟁요소부동산경기 침체지속, 높은 주택보급율, 소비자 욕구 증대 등에 따라, 민간건축 부문의 분양경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상되는 가운데 브랜드 가치, 대외신인도, 금융조달 능력, 고객 서비스 등 다양한 부문이 기업 경쟁력의 핵심요소가 될 전망입니다. 또한 공공부문 발주제도 개선 등 수주환경 변화에 따라, 원가경쟁력 강화뿐 아니라 핵심기술을 통한 전문성 확보, 공사실적, 재무능력, 안전관리 능력 등 다양한 부문에서 경쟁력을 확보하는 업체를 중심으로 건설업체의 우열이 성립될 전망입니다.(5) 자원조달상의 특성건설산업의 주요 원재료는 대부분 국내 조달되고 있으나, 최근들어 목재, 골재, 모래 등은 국내 자원의 소진에 따라 수급에 어려움이 있어 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 이러한 자재의 조달에는 많은 물류 비용이 투입되므로 이는 또한 도로망등 사회간접시설 확충과 밀접한 관계가 있다고 하겠습니다. 또한, 건설업 특성상 여타산업에 비해 자동화, 표준화가 미흡하여 노동집약적 성격이 강하여 인적자원이 커다란 비중을 차지하고 있으며 업종의 특성상 계절적 요인과 기타 원재료의 수급차이로 인한 불균형으로 자원의 품귀현상이 발생하기도 합니다.(6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등건설시장의 개방에 따라 각종 규제가 완화되거나 폐지되는 추세이지만 부실시공 및 입찰담합에 대해서는 강력한 제재조치가 취해지고 있으며, 건설업의 대외 경쟁력제고 차원에서 우량한 재무구조와 신용등급등에 의한 시장기능이 유도되고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황

당사는 1978년 건설 공업화를 기치로 창립, P.C(Precast Concrete)공법을 이용한 국내외 대형 건축물의 다양하고 미려한 외관공사, 조립식 아파트 건설 및 공장건설 등을 수행하여 공기단축과 우수한 시공능력을 인정 받고 있으며, 일반건축, 아파트재건축, 주택분양사업 및 토목공사 등으로 영업을 지속적으로 확대해 온 종합건설업체입니다. 당사 2017년 3분기누적 영업실적은 매출 1,214억원, 영업이익 61억원, 순이익 44억6천만원으로써 전년 동기대비 매출 206억원 증가, 영업이익 25억원 증가, 순이익 10억원 증가하였습니다. 재무상태는 총부채가 전기말대비 106억원 감소하여 부채비율이 147.7%, 유동비율이 104.1%로 전기말 대비 개선되었습니다. (2) 사업부문별 정보 당사는 제조업(Precast Concrete(PC) 제품 제조 및 설치), 일반 건축물의 건설, 토목공사 등의 종합건설업 및 부동산임대업을 영위하고 있으며 당사 내부 관리상의 목적으로 주요 부문별 재무현황을 구분 관리하고 있는 바, 당분기와 전기에 발생한 부문별 재무현황의 내용은 다음과 같습니다. ① 부문에 대한 일반정보

당사는 재화와 용역의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	재화 또는 용역	주요고객

종합건설업	도로/아파트건설 및 구조용 P.C제작 외	한국도로공사 외

② 당분기와 전분기 중 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. - 당분기

(단위 : 천원)

구 분	종합건설업	부동산임대업	합 계

외부수익	121,402,118	22,950	121,425,068

- PC공사	72,986,346	-	72,986,346

- 건축/토목공사	48,415,772	-	48,415,772

보고부문 분기순이익(*)	11,744,157	22,950	11,767,107

- PC공사	6,181,119	-	6,181,119

- 건축/토목공사	5,563,038	-	5,563,038

(*) 판매비와관리비 및 기타수익, 기타비용 등 합리적으로 배부할 수 없는 비용은 배부하지 않았습니다. - 전분기

(단위 : 천원)

구 분	종합건설업	부동산임대업	합 계

외부수익	99,179,465	1,658,252	100,837,717

- PC공사	45,240,811	-	45,240,811

- 건축/토목공사	53,938,654	-	53,938,654

보고부문 분기순이익(*)	7,967,776	1,040,025	9,007,801

- PC공사	3,661,840	-	3,661,840

- 건축/토목공사	4,305,936	-	4,305,936

③ 보고기간종료일 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. -당분기말

(단위 : 천원)

구 분	종합건설업	부동산임대업	합 계

보고부문 자산총액	136,143,278	-	136,143,278

보고부문 부채총액	81,190,643	-	81,190,643

-전기 말

(단위 : 천원)

구 분	종합건설업	부동산임대업	합 계

보고부문 자산총액	142,978,398	-	142,978,398

보고부문 부채총액	91,865,334	-	91,865,334

④ 당사의 소재지가 모두 국내이며, 주된 건설 및 제조행위가 국내에서 이루어지므로 지역별 정보를 공시하지 아니하였습니다.

(3) 시장점유율 등 (단위:백만원)

구 분	2017년	2016년	2015년

시공능력평 가 액	평가순위	시공능력평 가 액	평가순위	시공능력평 가 액	평가순위

토목건축공사업	167,595	134위	159,296	133위	129,324	156위

자료제공: 대한건설협회(4) 시장의 특성

토목부문은 도로, 지하철, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본시설이 주를 이루며, 토목부문에 대한 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있습니다. 토목공사의 경우에는 공사별 발주금액이 크고 공사지역 또한 정부나 지방자치단체의 개발계획에 맞추어 전국 각지에 분포하며 예산에 의한 집행으로 사업추진이 이루어지므로 발주시기, 물량 등이 국가경제추이나 정책 등에 영향을 받는다고 하겠습니다.

건축부문은 상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급공사가 주로 이루 며 동부문은 부동산 경기 및 투자수요에 의해 영향을 받으며 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구 등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다. 주택부문은 자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 연립주택 등이 주를 이루며 동부문은부동산 경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받는다고 하겠습니다. 지역별로는 건축부문과 동일하게 인구밀집지역이나 개발지역 등 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다.

(5) 신규사업 등의 내용 및 전망

보고일 현재 신규사업 진출에 대한 구체적인 예정사항은 없습니다.

2. 주요 공사현황 등 가. 주요공사 현황 (단위:백만원,%)

구 분	제39기 3분기	제38기 연간	제37기 연간

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

국내도급공사	건축공사	관급	-	-	2,659	1.9	57,622	44.3

민간	40,946	33.7	63,187	45.8	7,098	5.5

P.C	72,986	60.1	62,016	44.9	56,248	43.3

토목공사	관급	6,376	5.3	10,180	7.4	8,970	6.9

민간	1,094	0.9	-	-	-	-

합 계	121,402	100	138,042	100	129,938	100

나. 공사종류별 완성도 현황 (단위:백만원)

구분	공사건수	완성공사 및 수익인식액	분기말공사계약잔액	원도급액	평균도급액

제39기3분기	제38기연 간	제37기연 간

건축공사	관급	-	-	2,659	57,622	-	-	-

민간	10	40,946	63,187	7,098	81,367	147,904	14,790

P.C	23	72,986	62,016	56,248	58,057	187,932	8,171

토목공사	관급	2	6,376	10,180	8,970	4,762	21,143	10,572

민간	1	1,094	-	-	3,006	4,100	4,100

합 계	36	121,402	138,042	129,938	147,192	361,079	10,030

3. 주요 원재료 현황 가. 주요 원재료 매입현황 (단위:백만원,%)

품목	구체적 용도	매입액	비율	단가	주요매입처	비고

철근	건축 및 PC생산용	7,007	44.9	645,000원/ton	한국제강,한국철강	HD10 현금가

레미콘	건축 및 PC생산용	302	1.9	64,200원/㎥	전국산업,석천기업	25-240-15

시멘트	건축 및 PC생산용	1,916	12.3	75,000원/ton	원풍시멘트	BULK

골재	건축 및 PC생산용	936	6.0	각종	-	-

PC강선	건축 및 PC생산용	1,449	9.3	각종	-	-

철판류	건축 및 PC생산용	910	5.8	각종	-	-

기타	건축 및 PC생산용	3,085	19.8	각종	-	-

합계	-	15,605	100	-	-	-

나. 주요 원재료 가 격변동 추이

품목	제39기 3분기	제38기	제37기	비 고

철근	645,000원/ton	585,000원/ton	585,000원/ton	HD10mm, 현금가

레미콘	64,200원/㎥	64,200원/㎥	59,900원/㎥	25-240-15, 수도권

시멘트	75,000원/ton	71,000원/ton	71,000원/ton	BULK

4. 설비 등에 관한 사항가. 주요설비의 현황

(1) 자산항목 : 토지 (단위:㎡,천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(수량)	기초장부가액	증감	상각	분기말장부가액	비고(공시지가)

증가	감소

공장	자가보유(등기)	이천 대월 사동 16-1	52,146	27,979,287	0	0	0	27,979,287	12,024,743

천안 풍세 용정 88-1	75,182	14,076,011	0	0	0	14,076,011	9,183,707

계	127,328	42,055,298	0	0	0	42,055,298	21,208,450

(2) 자산항목 : 건물 (단위:㎡,천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(수량)	기초장부가액	증감	상각	분기말장부가액	비고(지방세과세표준액)

증가	감소

공장	자가보유(등기)	이천 대월 사동 16-1	8,256	1,137,653	0	0	29,289	1,108,364	767,646

천안 풍세용정 88-1	8,052	2,251,523	0	0	86,315	2,165,208	963,595

계	16,308	3,389,176	0	0	115,604	3,273,572	1,731,241

(3) 자산항목 : 구축물 (단위:㎡,천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(수량)	기초장부가액	증감	상각	분기말장부가액

증가	감소

공장	자가보유	이천 대월 사동 16-1	-	508,829	0	0	12,894	495,935

천안 풍세용정 88-1	-	990,190	317,955	0	21,111	1,287,034

합 계	-	1,499,019	317,955	0	34,005	1,782,969

(4) 자산항목 : 건설중인 자산 (단위:㎡,천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(수량)	기초장부가액	증감	상각	분기말장부가액

증가	감소

공장	자가보유	천안 풍세용정 88-1	-	306,475	0	0	0	306,475

합 계	-	306,475	0	0	0	306,475

(5) 자산항목 : 기타의 유형자산 (단위:천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(수량)	기초장부가액	증감	상각	분기말장부가액

증가	감소

공장,현장(기계장치)	자가보유	국내	-	823,528	592,611	0	271,034	1,145,105

공장(건설용장비)	"	"	-	114,845	0	0	30,203	84,642

전사업장(차량운반구)	"	"	-	3,581	0	0	0	3,581

전사업장(기타)	"	"	-	573,638	135,591	1	117,315	591,913

계	-	1,515,592	728,202	1	418,552	1,825,241

나. 주요 재고 자산의 현황 판매용 부동산등의 재고자산은 없으며, 건설 용 원자재,가설재, 저장 품 을 1,997백만원 보유중입니다.

5. 매출 및 판매전략 등가. 매출실적 (단위:백만원,%)

구 분	공사종류	제39기 3분기	제38기 연간	제37기 연간

금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율

국내도급공사	건축	40,946	33.7	65,846	47.1	64,720	48.9

P.C	72,986	60.1	62,016	44.4	56,248	42.5

토목	7,470	6.2	10,180	7.3	8,970	6.8

임대수익	23	0.0	1,666	1.2	2,432	1.8

합 계	121,425	100	139,708	100	132,370	100

나. 수주 및 판매전략 등 (1) 판매조직 (총23명)

부 서 명	인원수	영업분야	비 고

건설영업팀	6명	민간 건설공사 수주

건설견적팀	5명	공공 및 민간 건설공사 견적

사업기획팀	3명	PJT관리, MD/분양관리

개발사업팀	3명	제안형개발사업, 자체사업

업무팀	2명	공공공사 수주

P.C영업팀	4명	P.C공사 수주 및 견적

(2) 수주전략

ㆍ관급공사 발주정보를 적극적 입수, 견적능력 배양으로 경쟁력을 강화, 품질우선의 시공

ㆍPC공사 및 민간공사 시공능력, 자금력 및 품질관리능력 등 공사수행 능력을 바탕으로 발주자의 조건에 접근하여 수주 시공

(3) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건 생활편의성 제고를 위한 구조개선, 마감재, 서비스품목 다양화, 품질향상을 통한 판매 극대화 6. 수주상황

(2017.9.30 현재) (단위 : 백만원,부가세별도)

품목(계약명)	발주처	수주일자(계약일자)	납기(완공예정일)	수주총액(도급액)	기납품액(완성공사액)	수주잔고(계약잔액)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

부천역로데오거리복합상가(까뮤스퀘어-피노키오)신축공사	(주)와이원외3	2016.08.26	2018.06.05	1	30,256	1	22,762	1	7,494

논현동빌딩 대수선공사	(주)명동에이엠씨	2016.11.04	2018.06.30	1	7,000	1	2,913	1	4,087

부산시 동구 초량동 분양형 호텔 신축공사	제이피엔케이(주)	2016.12.23	2019.08.27	1	30,622	1	3,412	1	27,210

부산역 라마다앙코르호텔 철거공사	제이피엔케이(주)	2017.01.09	2017.03.31	1	700	1	595	1	105

세종앤 까뮤 스퀘어(지식산업센터) 신축공사	세종앤파트너스2(주)	2017.03.31	2019.04.26	1	26,110	1	3,138	1	22,972

탄현역 까뮤 이스테이트 신축공사	(주)제이에스씨엔씨	2017.06.28	2019.05.18	1	20,159	1	659	1	19,500

건축(민간) 소계	6	114,847	6	33,479	6	81,368

이케아 고양점 신축공사(2단계공사)중 PC공사	씨제이건설(주)	2016.06.30	2017.10.31	1	17,375	1	17,201	1	174

동탄물류센터현장 PC공사	대림산업(주)	2016.07.28	2017.10.31	1	23,087	1	17,746	1	5,341

부천로지스틱스파크 신축공사중 PC공사(2공구)	(주)대우건설	2016.08.03	2018.03.31	1	9,570	1	9,570	0	0

동탄물류센터 현장 중 PC공사 (B-1공구)	대림산업(주)	2016.10.10	2018.12.14	1	4,359	1	2,669	1	1,690

통합폐수처리장 건설 Project PC공사(2공구)	에스케이건설(주)	2016.11.18	2017.12,31	1	24,110	1	22,084	1	2,026

송도SK VIEW (1BL) 중 PC공사 (1Block)	에스케이건설(주)	2016.12.02	2019.07.31	1	3,320	1	2,876	1	444

송도SK VIEW (1BL) 중 PC공사 (2Block)	에스케이건설(주)	2016.12.02	2019.07.31	1	3,164	1	2,439	1	725

위례신도시이마트현장 중 PC공사	신세계건설(주)	2016.12.22	2017.12.31	1	5,611	1	1,908	1	3,703

디에이치 아너힐즈 PC제작 및 설치공사	현대건설(주)	2017.01.24	2017.12.31	1	2,421	1	1,070	1	1,351

동탄물류센터 현장내 PC공사(A블럭)	대림산업(주)	2017.02.27	2017.10.31	1	10,789	1	5,625	1	5,164

휠라코리아㈜ 물류센터 신축공사 중 PC공사	이화공영(주)	2017.03.20	2017.10.31	1	5,950	1	4,234	1	1,716

동탄물류센터현장 PC공사(A블럭)	대림산업(주)	2017.03.29	2018.12.14	1	2,187	1	923	1	1,264

힐스테이트 태전2차 PC공사	현대건설(주)	2017.06.17	2018.05.31	1	2,875	1	842	1	2,033

평택J-PJT (PC공사)	(주)서브원	2017.07.19	2018.05.31	1	6,840	1	2,194	1	4,646

하이닉스 M15 Project PC제작 및 납품	SK하이닉스(주)	2017.07.21	2018.07.20	1	24,169	1	3,246	1	20,923

하이닉스 M15 Project PC공사 3공구	에스케이건설(주)	2017.07.24	2018.09.30	1	6,870	1	15	1	6,855

PC(민간) 소계	16	152,697	16	94,642	15	58,055

고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 5공구	한국도로공사	2011.11.09	2017.12.27	1	9,533	1	8,390	1	1,143

남사배수지 설치공사	경기도 용인시	2016.03.07	2018.12.08	1	11,610	1	7,990	1	3,620

토목(관급) 소계	2	21,143	2	16,380	2	4,763

미단시티내 주택용지 대지조성공사	(주)더그로브웨이	2017.06.30	2017.12.19	1	4,100	1	1,094	1	3,006

토목(민간) 소계	1	4,100	1	1,094	1	3,006

합 계	25	292,787	25	145,595	24	147,192

* 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 계약진행 상황임.

7. 시장위험과 위험관리당사는 시장위험(금리위험, 가격위험, 환위험 등)에 대한 노출이 중요하지 않아 기재를 생략합니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등의 거래가 없습니다.9. 연구개발활동 가. 연구소 설립목적

당사는 1978년 프랑스 Raymond Camus 사의 공법기술을 도입하여 설립된 Precast Concrete (P.C.) 제조에 강점을 가진 종합건설사로서 기술경쟁력을 높여 고객의 다양한 요구에 부응하고자 본 연구소를 설립 운영중입니다. 나. 연구개발 담당조직

항 목	내 용

조직형태	기업부설연구소

조직명칭	(주)까뮤이앤씨 미래연구소

조직구성	연구소장 포함 전담인력 5명

연구분야	1) 신사업 창출형 미래전략 기술 - 새로운 신사업 시장에서 우위를 점할 수 있는 경쟁력 높은 기술개발을 통해 기업 경쟁력 제고2) 기관고유 기초.원천 기술 - 독자적 기술 확보 통한 시장 우위 선점 및 기술 선도3) 전사적 한계 Cost 추구 - 관리기술 개선을 통한 Hidden Cost 축소 등 비용 최적화 통한 기업 경쟁력 제고4) P.C. 생산 프로세스 개선 - 공장 레이아웃 개선 및 자동화 기계 도입을 통한 생산제품 품질 및 생산성 향상

다. 연구개발 실적

연구과제	연구기간	연구결과 및 기대효과	비 고

와플형상 슬라브용 프리캐스트 콘크리트 패널(WAS공법)	2006~2015	원가절감하자방지영업확대경쟁력강화	실용신안등록(2006)특허등록(2007,2010,2011) 신기술지정(2015)

각형강관을 이용한 프리캐스트 콘크리트 합성기둥 및 이의 제작방법, 보 접합부 구조	2011~2012	특허등록(2012)

피씨구조물용 인버티드 리브 슬래브 시공방법	2008~2014	특허등록(2014)

유닛결합형 장경간 피씨 합성보 시스템	2014~2015	특허등록(2017.02)

변단면 프리캐스트 콘크리트보	2014~2015	특허출원(2015.05)

튜브형 고무몰드를 활용한 중공피씨슬래브 제조	2016	특허등록(2017.03)

노캠버 프리스트레스트 콘크리트부재 제작	2016	특허출원(2016.07)

이중 피씨벽 패널 조립체 및 이를 이용한 합성벽체 시공방법	2017	특허출원(2017.03)