계룡건설산업 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 2016.12.31 현재
제 49 기 2015.12.31 현재
제 48 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

자산

유동자산	671,944,642,649	491,793,298,298	547,913,329,303

현금및현금성자산 (주5,30)	151,305,285,689	70,391,241,261	63,446,436,542

단기금융상품 (주30)	4,377,343,392	1,424,448,500	18,200,000,000

매도가능금융자산

매출채권 (주6,13,30,31)	212,658,187,587	154,626,399,716	176,730,341,589

미청구공사 (주21)	80,765,790,190	102,114,619,515	113,304,306,969

재고자산 (주7,32)	99,234,528,293	84,771,215,283	45,102,491,634

기타금융자산 (주13,30,31)	88,855,478,262	46,997,396,277	111,326,337,704

기타유동자산 (주14)	34,748,029,236	31,383,629,436	19,803,414,865

당기법인세자산	0	84,348,310

비유동자산	475,984,655,398	491,855,074,592	447,062,809,291

장기금융상품 (주30)	2,420,714,298	2,325,134,508	1,920,536,624

매도가능금융자산 (주8,30)	71,109,792,244	55,792,165,197	55,025,793,649

종속기업및관계기업투자 (주9)	197,411,853,333	188,609,603,333	189,067,163,333

유형자산 (주10,32)	32,693,541,928	33,629,528,417	34,532,574,829

투자부동산 (주11,32)	53,843,667,199	56,688,353,967	57,690,516,271

무형자산 (주12)	4,216,822,307	4,438,458,671	3,916,458,671

이연법인세자산 (주28)	58,435,461,319	72,205,587,845	74,429,794,919

기타금융자산 (주13,30,31)	54,021,647,122	75,859,666,032	27,262,245,135

기타비유동자산 (주14)	1,831,155,648	2,306,576,622	3,217,725,860

자산총계	1,147,929,298,047	983,648,372,890	994,976,138,594

부채

유동부채	779,997,774,374	625,990,269,505	673,785,636,597

매입채무 (주30,31)	310,179,666,052	235,061,362,106	232,904,845,855

초과청구공사 (주21)	106,888,898,568	95,657,487,366	94,662,080,930

단기차입금 (주15,30,32)	237,729,465,600	238,855,650,000	237,581,550,000

회사채 (주15,30,32)	33,200,000,000	17,500,000,000	47,500,000,000

유동성장기차입금 (주15,30,32)	30,794,824,380	44,824,380	30,403,333,330

당기법인세부채	329,524,067	468,833,061

유동충당부채 (주18)	9,278,771,300	8,387,802,833	8,181,000,000

기타금융부채 (주16,30)	14,873,190,818	5,414,955,344	9,300,836,082

기타유동부채 (주19)	36,723,433,589	25,068,187,476	12,783,157,339

비유동부채	102,849,577,866	108,405,572,788	82,707,759,798

장기차입금 (주15,30,32)	11,663,127,754	9,392,563,274	4,033,333,340

회사채 (주15,30,32)	12,250,000,000	33,200,000,000	17,500,000,000

순확정급여부채 (주17)	40,128,010,330	35,493,618,094	33,458,290,215

비유동충당부채 (주18)	20,038,266,274	22,574,501,505	17,964,839,366

기타비유동금융부채 (주16,30,31)	18,754,168,304	7,645,423,497	9,559,916,157

기타비유동부채 (주19)	16,005,204	99,466,418	191,380,720

부채총계	882,847,352,240	734,395,842,293	756,493,396,395

자본

납입자본	44,654,535,000	44,654,535,000	44,654,535,000

자본금 (주20)	44,654,535,000	44,654,535,000	44,654,535,000

기타자본구성요소	10,607,301,921	10,281,277,354	9,977,334,147

기타자본잉여금 (주20)	10,353,022,153	10,353,022,153	10,353,022,153

기타자본 (주20)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타포괄손익누계액 (주20)	3,248,303,248	2,922,278,681	2,618,335,474

이익잉여금(결손금) (주20)	209,820,108,886	194,316,718,243	183,850,873,052

자본총계	265,081,945,807	249,252,530,597	238,482,742,199

자본과부채총계	1,147,929,298,047	983,648,372,890	994,976,138,594

손익계산서
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

매출액 (주21,22,31,34)	1,418,298,386,178	1,124,406,619,975	1,074,601,304,917

매출원가 (주21,22,24,31)	1,314,735,131,368	1,051,755,278,490	1,104,687,123,582

매출총이익	103,563,254,810	72,651,341,485	(30,085,818,665)

판매비와관리비 (주23,24)	42,612,164,865	43,372,214,988	80,732,273,674

영업이익 (주34)	60,951,089,945	29,279,126,497	(110,818,092,339)

금융수익 (주25,30)	2,294,324,726	2,659,523,469	1,536,939,493

금융원가 (주25,30)	14,652,736,023	16,035,214,686	20,074,916,286

기타영업외이익 (주26,30)	10,590,533,357	7,331,684,268	3,676,146,184

기타영업외비용 (주26)	27,023,604,650	10,869,071,732	25,417,131,490

법인세비용차감전순이익(손실)	32,159,607,355	12,366,047,816	(151,097,054,438)

법인세비용 (주28)	14,620,371,794	(2,087,234,248)	31,464,830,100

당기순이익(손실)	17,539,235,561	10,278,813,568	(119,632,224,338)

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실)	1,980	1,160	(13,506)

포괄손익계산서
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

당기순이익(손실)	17,539,235,561	10,278,813,568	(119,632,224,338)

기타포괄손익	(1,709,820,351)	490,974,830	(4,016,303,067)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	326,024,567	303,943,207	168,459,858

매도가능금융상품평가이익 (주27,30)	427,263,228	265,070,194	140,742,701

매도가능금융상품평가손실 (주27,30)	(14,457,291)	33,529,117	18,420,148

해외사업환산 외환차이 (주27)	(86,781,370)	5,343,896	9,297,009

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(2,035,844,918)	187,031,623	(4,184,762,925)

순확정금여부채의 재측정요소 (주27)	(2,035,844,918)	187,031,623	(4,184,762,925)

총포괄손익	15,829,415,210	10,769,788,398	(123,648,527,405)

자본변동표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,449,875,616	307,667,860,315	362,131,269,604

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	119,632,224,338	(119,632,224,338)

매도가능금융자산평가이익	140,742,701	140,742,701

매도가능금융자산평가손실	18,420,148	18,420,148

해외사업장환산 외환차이	9,297,009	9,297,009

순확정급여부채의 재측정요소	4,184,762,925	4,184,762,925

총포괄손익	168,459,858	123,816,987,263	123,648,527,405

2014.12.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,618,335,474	183,850,873,052	238,482,742,199

2015.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,618,335,474	183,850,873,052	238,482,742,199

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,278,813,568	10,278,813,568

매도가능금융자산평가이익	265,070,194	265,070,194

매도가능금융자산평가손실	33,529,117	33,529,117

해외사업장환산 외환차이	5,343,896	5,343,896

순확정급여부채의 재측정요소	187,031,623	187,031,623

총포괄손익	303,943,207	10,465,845,191	10,769,788,398

2015.12.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,922,278,681	194,316,718,243	249,252,530,597

2016.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,922,278,681	194,316,718,243	249,252,530,597

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	17,539,235,561	17,539,235,561

매도가능금융자산평가이익	427,263,228	427,263,228

매도가능금융자산평가손실	(14,457,291)	(14,457,291)

해외사업장환산 외환차이	(86,781,370)	(86,781,370)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,035,844,918)

총포괄손익	326,024,567	15,503,390,643	15,829,415,210

2016.12.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	3,248,303,248	209,820,108,886	265,081,945,807

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 50 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 49 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
계룡건설산업주식회사 (단위: 원)

구 분	제 50 (당) 기	제 49 (전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	28,965,340,902	10,465,845,191

전기이월미처분이익잉여금	13,461,950,259

순확정급여부채의 재측정요소	(2,035,844,918)	187,031,623

당기순이익(손실)	17,539,235,561	10,278,813,568

Ⅱ. 임의적립금등의 이입액	1,242,933,573	2,996,105,068

기술개발준비금	1,242,933,573	2,996,105,068

임의적립금

합 계	30,208,274,475	13,461,950,259

Ⅲ. 이익잉여금처분액

이익준비금

기술개발준비금

배당금(주당: 당기 원, 전기 원)

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	30,208,274,475	13,461,950,259

현금흐름표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	88,725,027,113	66,518,610,207	9,026,808,195

당기순이익(손실)	17,539,235,561	10,278,813,568	(119,632,224,338)

비현금항목의 조정	45,146,908,791	33,544,724,796	54,582,612,835

퇴직급여	6,350,345,361	6,061,672,297	5,703,662,395

유형자산감가상각비	958,606,489	1,033,321,412	1,130,599,171

투자부동산감가상각비	984,920,546	1,002,162,304	1,463,738,776

무형자산상각비	478,000,000	478,000,000	478,000,000

대손상각비	(3,651,838,185)	2,565,699,332	33,742,101,316

하자보수비	3,939,993,000	8,921,911,000	3,897,642,000

유형자산처분손실

무형자산처분이익	(180,000,000)

투자부동산처분손실	757,762,770	6,854,573,946

투자부동산처분이익	(255,709,548)

투자부동산손상차손

투자자산처분이익

대손충당금환입	(7,983,970,183)	(77,150,813)

기타의 대손상각비	2,751,130,000	5,019,323,343

매도가능금융자산처분손실	21,083,148	59,032,730

매도가능금융자산처분이익	(8,181,026)	(1,589,224,353)

매도가능금융자산손상차손	16,193,806,956	4,625,050,561	2,321,375,322

관계기업투자손상차손	814,000,000	840,000,000

유형자산처분이익	(2,420,000)	(18,050,000)	(28,654,546)

공사손실인식액의 환입	317,476,372	(7,403,955,853)	6,422,198,764

종속기업투자처분손실	30,813,904

이자수익	(1,984,154,726)	(2,175,428,273)	(1,301,455,173)

배당금수익	(310,170,000)	(484,095,196)	(235,484,320)

이자비용	14,652,736,023	16,035,214,686	20,074,916,286

법인세비용(혜택)	14,620,371,794	2,087,234,248	(31,464,830,100)

외화환산손실	202,932,297

외화환산이익	(565,750,000)	(1,108,766,556)	(646,121,966)

무형자산손상차손	858,248,690

운전자본의 변동	25,313,775,204	22,199,685,486	77,913,389,062

매출채권	(55,881,071,943)	19,675,889,386	44,663,268,226

재고자산	(14,338,754,590)	(38,811,051,559)	35,268,381,627

기타유동금융자산	(31,236,429,419)	31,651,875,961	(15,317,458,978)

기타유동자산	17,984,429,525	(390,527,117)	59,638,835,663

기타비유동자산	462,030,974	906,038,238	941,465,489

매입채무	75,118,303,946	2,156,516,251	(28,957,032,097)

기타유동금융부채	2,801,227,506	(3,654,520,975)	2,138,976,973

기타유동부채	22,569,180,943	20,684,392,426	14,740,662,394

기타비유동금융부채	17,829,589,950	(2,035,006,509)	(2,213,094,282)

순확정급여부채	(4,326,010,710)	(3,786,560,286)	(4,506,780,053)

기타비유동부채	(83,461,214)	(91,914,302)	(22,270,011,724)

충당부채	(5,585,259,764)	(4,105,446,028)	(6,213,824,176)

이자수취	393,530,226	564,472,532	1,767,187,229

배당금수취	310,170,000	484,095,196	235,484,320

법인세부담금	21,407,331	(553,181,371)	(5,839,640,913)

투자활동현금흐름	(19,664,121,147)	(8,364,195,691)	44,499,247,523

장단기금융상품의 감소	1,424,448,500	18,200,000,000	8,634,000,000

장단기금융상품의 증가	(4,472,923,182)	(1,829,046,384)	(18,860,633,054)

대여금의 감소	7,172,232,842	11,211,406,725	49,101,700,760

대여금의 증가	(13,271,147,125)	(27,055,316,413)	(30,926,931,202)

매도가능금융자산의 처분	6,446,221,596	2,692,775,000	1,040,967,270

매도가능금융자산의 취득	(6,084,154,788)	(9,052,157,120)	(8,520,241,900)

종속기업투자주식의 처분	106,000,720

종속기업투자주식의 취득	(3,200,000,000)	(382,440,000)

관계기업투자주식의 취득	(6,416,250,000)

관계기업투자주식의 처분

유형자산의 처분	2,420,000	18,050,000	28,654,546

유형자산의 취득	(22,620,000)	(130,275,000)	(4,327,852,731)

투자부동산의 처분	46,467,810,000

투자부동산의 취득	1,357,713,000

무형자산의 처분	360,000,000

무형자산의 취득	(436,363,636)	(1,000,000,000)

보증금의 감소	9,918,524,246	12,397,530,319	15,529,953,258

보증금의 증가	(12,442,222,600)	(13,434,722,818)	(13,774,180,144)

재무활동현금흐름	11,816,638,462	(51,262,776,353)	(66,491,527,191)

차입금의 증가	61,839,086,200	90,774,000,000	189,405,040,000

차입금의 감소	(30,010,094,980)	(110,749,900,000)	(228,384,256,270)

회사채의 발행	12,250,000,000	33,200,000,000	7,500,000,000

회사채의 상환	(17,500,000,000)	(47,500,000,000)	(15,000,000,000)

주식취득관련미지급금

배당금의 지급

이자의 지급	(14,762,352,758)	(16,986,876,353)	(20,012,310,921)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	80,877,544,428	6,891,638,163	(12,965,471,473)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	36,500,000	53,166,556	(193,360,331)

현금및현금성자산의순증가(감소)	80,914,044,428	6,944,804,719	(13,158,831,804)

기초현금및현금성자산	70,391,241,261	63,446,436,542	76,605,268,346

기말현금및현금성자산	151,305,285,689	70,391,241,261	63,446,436,542