계룡건설산업 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	945,075,655,750	921,813,057,143

현금및현금성자산 (주4,28,33)	260,626,999,046	223,333,030,220

단기금융상품 (주28,33)	1,121,240,024	941,240,024

매출채권 및 기타유동채권	235,443,247,980	227,243,541,836

매출채권 (주5,28,30)	125,689,933,683	133,910,878,959

단기미청구공사 (주19)	109,753,314,297	93,332,662,877

재고자산 (주6,23)	339,364,686,952	328,962,287,438

기타유동금융자산 (주5,28,30)	54,222,346,684	72,016,345,680

기타유동자산 (주13)	54,297,135,064	69,316,611,945

비유동자산	604,868,799,916	612,864,242,637

장기금융상품 (주28,33)	3,092,933,620	2,756,507,698

관계기업에 대한 투자자산 (주8,30)	271,438,520,358	284,737,520,358

유형자산 (주9,31)	32,373,266,075	32,574,319,276

사용권자산 (주3,10)	6,745,871,688	6,725,870,782

투자부동산 (주11,31)	70,209,464,650	70,617,518,298

무형자산 (주12)	3,063,010,308	3,182,510,307

이연법인세자산 (주26)	48,069,372,310	50,395,589,100

기타비유동자산 (주13)	15,175,573,290	12,823,540,872

기타비유동금융자산 (주5,7,28,30,31)	152,006,744,660	146,370,248,403

금융리스채권 (주10)	2,694,042,957	2,680,617,543

자산총계	1,549,944,455,666	1,534,677,299,780

부채

유동부채	897,486,893,398	877,749,916,420

매입채무 및 기타유동채무	744,291,651,876	786,924,738,917

단기매입채무 (주15,28,31)	217,126,246,111	284,167,499,945

단기초과청구공사 (주19)	118,415,931,385	84,801,764,592

단기차입금 (주14,28,29,32,33)	339,704,650,000	348,910,650,000

유동성장기차입금 (주14,28,29,32,33)	63,044,824,380	63,044,824,380

유동성사채 (주14,28,29,32,33)	6,000,000,000	6,000,000,000

당기법인세부채 (주26)	3,446,759,249	12,738,491,175

유동충당부채 (주17)	22,258,756,787	28,040,624,129

기타유동금융부채 (주15,28,33)	33,759,199,203	14,677,837,007

기타유동부채 (주13,19)	88,484,318,383	30,105,712,392

유동성리스부채 (주10,14)	5,246,207,900	5,262,512,800

비유동부채	230,005,131,747	244,756,368,674

장기매입채무 및 기타비유동채무	108,127,326,419	125,649,252,237

장기차입금 (주14,28,29,32,33)	98,027,326,419	115,549,252,237

사채 (주14,28,29,32,33)	10,100,000,000	10,100,000,000

순확정급여부채 (주16)	54,998,786,615	53,643,169,171

비유동충당부채 (주17)	29,673,330,374	31,008,060,661

기타비유동금융부채 (주15,28,31)	35,019,738,981	32,275,875,323

기타비유동부채 (주13)	570,992,772	609,058,957

비유동리스부채 (주3,10,29)	1,614,956,586	1,570,952,325

부채총계	1,127,492,025,145	1,122,506,285,094

자본

자본금 (주1,18)	44,654,535,000	44,654,535,000

기타자본잉여금 (주18)	10,353,022,153	10,353,022,153

기타자본구성요소	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타자본 (주18)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타포괄손익누계액 (주18)	(603,450,676)	(89,203,521)

이익잉여금(결손금) (주18)	371,042,347,524	360,246,684,534

자본총계	422,452,430,521	412,171,014,686

자본과부채총계	1,549,944,455,666	1,534,677,299,780

손익계산서
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주10,19,20,30,34,35)	342,269,861,204	342,269,861,204	394,380,556,890	394,380,556,890

매출원가 (주10,11,19,20,22,30)	300,521,268,864	300,521,268,864	360,891,901,191	360,891,901,191

매출총이익	41,748,592,340	41,748,592,340	33,488,655,699	33,488,655,699

판매비와관리비 (주21,22,28)	17,478,268,100	17,478,268,100	12,075,478,544	12,075,478,544

영업이익(손실) (주34)	24,270,324,240	24,270,324,240	21,413,177,155	21,413,177,155

금융수익 (주7,23,28)	289,979,439	289,979,439	9,797,323,636	9,797,323,636

금융원가 (주7,23,28)	2,990,383,717	2,990,383,717	3,724,734,033	3,724,734,033

기타영업외이익 (주24,28)	1,911,658,264	1,911,658,264	1,485,437,555	1,485,437,555

기타영업외비용 (주24,28)	1,621,019,961	1,621,019,961	672,856,449	672,856,449

법인세비용차감전순이익(손실)	21,860,558,265	21,860,558,265	28,298,347,864	28,298,347,864

법인세비용 (주26)	5,750,217,075	5,750,217,075	6,480,434,220	6,480,434,220

당기순이익(손실)	16,110,341,190	16,110,341,190	21,817,913,644	21,817,913,644

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,819	1,819	2,463	2,463

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	16,110,341,190	16,110,341,190	21,817,913,644	21,817,913,644

기타포괄손익 (주25)	(514,247,155)	(514,247,155)	24,438,292	24,438,292

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(514,247,155)	(514,247,155)	24,438,292	24,438,292

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이	(514,247,155)	(514,247,155)	24,438,292	24,438,292

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	15,596,094,035	15,596,094,035	21,842,351,936	21,842,351,936

자본변동표
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	(204,185,172)	286,059,728,847	337,869,077,348

당기순이익(손실)	21,817,913,644	21,817,913,644

매도가능금융자산평가손익

해외사업장환산 외환차이	24,438,292	24,438,292

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	24,438,292	21,817,913,644	21,842,351,936

배당금지급	(4,428,898,500)	(4,428,898,500)

2019.03.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	(179,746,880)	303,448,743,991	355,282,530,784

2020.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	(89,203,521)	360,246,684,534	412,171,014,686

당기순이익(손실)	16,110,341,190	16,110,341,190

매도가능금융자산평가손익

해외사업장환산 외환차이	(514,247,155)	(514,247,155)

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	(514,247,155)	16,110,341,190	15,596,094,035

배당금지급	(5,314,678,200)	(5,314,678,200)

2020.03.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	(603,450,676)	371,042,347,524	422,452,430,521

현금흐름표
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	62,376,110,538	(5,663,473,851)

당기순이익(손실)	16,110,341,190	21,817,913,644

비현금항목의 조정	9,286,971,005	4,436,658,047

퇴직급여	2,605,842,599	2,307,257,665

유형자산감가상각비	201,053,202	194,605,074

투자부동산감가상각비	385,098,952	235,349,104

무형자산상각비	119,500,000	119,499,999

사용권자산상각비	1,805,686,673	220,482,161

대손상각비(환입)	93,367,286	438,360,918

하자보수비	2,033,064,000	1,146,903,000

무형자산처분이익	0	0

매도가능금융자산평가손익	589,455,062	(110,047,144)

매도가능금융자산처분손익	(47,511,627)	(56,680,396)

관계기업투자처분이익	0	0

기타충당부채 전입	0	0

유형자산처분손익	0	0

공사손실인식액의 전입(환입)	(5,781,867,342)	(220,222,264)

이자수익	(289,979,439)	(2,301,406,636)

배당금수익	0	(7,495,917,000)

이자비용	2,990,383,717	3,724,734,033

법인세비용	5,750,217,075	6,480,434,220

외화환산손익	(1,167,339,153)	(246,694,687)

운전자본의 변동	49,552,924,512	(29,992,116,511)

매출채권의 감소(증가)	(21,252,712,712)	(21,077,853,545)

재고자산의 감소(증가)	5,263,477,461	55,017,070,094

기타유동금융자산의 감소(증가)	18,034,599,164	(6,280,643,481)

기타유동자산의 감소(증가)	(15,631,792,039)	1,042,903,573

기타비유동자산의 감소(증가)	201,051,906	(158,763,354)

매입채무의 증가(감소)	(67,041,253,834)	(24,116,319,721)

기타유동금융부채의 증가(감소)	13,890,295,857	8,706,181,309

기타유동부채의 증가(감소)	120,737,597,606	(43,603,439,455)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	153,320,600	3,772,301,800

순확정급여부채	(1,250,225,155)	(1,885,148,508)

기타비유동부채의 증가(감소)	(183,640,185)	(790,761,285)

충당부채의 증가(감소)	(3,367,794,157)	(617,643,938)

이자수취(영업)	141,606,042	2,065,427,191

배당금수취(영업)	0	401,037,000

법인세납부	(12,715,732,211)	(4,392,393,222)

투자활동현금흐름	8,659,300,926	2,207,360,990

장단기금융상품의 감소	0	1,774,474,930

장단기금융상품의 증가	(516,425,922)	(1,602,300,820)

대여금의 증가	(217,757,960)	(1,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분	1,535,443,841	795,045,395

매도가능금융자산의 취득	(5,259,657,413)	(1,011,040,000)

대여금의 감소	4,079,134,480	3,659,269,755

관계기업투자주식의 처분	14,994,000,000	0

관계기업투자주식의 취득	(1,695,000,000)	0

유형자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	0	0

투자부동산의 취득	0	0

투자부동산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	0	0

보증금의 감소	4,736,015,000	0

보증금의 증가	(8,996,451,100)	(408,088,270)

재무활동현금흐름	(33,969,181,791)	15,036,283,310

차입금의 증가	45,968,747,300	20,790,414,453

차입금의 감소	(72,700,000,000)	(996,414,453)

리스부채 감소	(1,885,538,414)	(200,166,520)

사채의 증가	0	0

사채의 상환	0	0

배당금의 지급	0	0

이자지급	(5,352,390,677)	(4,557,550,170)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	37,066,229,673	11,580,170,449

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	227,739,153	27,668,311

현금및현금성자산의순증가(감소)	37,293,968,826	11,607,838,760

기초현금및현금성자산	223,333,030,220	216,935,817,159

기말현금및현금성자산	260,626,999,046	228,543,655,919