계룡건설산업 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말	제 49 기말

자산

유동자산	577,657,118,546	671,944,642,649	491,793,298,298

현금및현금성자산 (주5,30)	49,852,904,834	151,305,285,689	70,391,241,261

단기금융상품 (주30)	4,497,343,392	4,377,343,392	1,424,448,500

매출채권 (주6,13,30,31)	197,963,926,744	212,658,187,587	154,626,399,716

미청구공사 (주21)	66,724,349,504	80,765,790,190	102,114,619,515

재고자산 (주7,32)	123,213,597,989	99,234,528,293	84,771,215,283

기타금융자산 (주13,30,31)	89,701,700,233	88,855,478,262	46,997,396,277

기타유동자산 (주14)	45,703,295,850	34,748,029,236	31,383,629,436

당기법인세자산	0	84,348,310

비유동자산	492,490,533,963	475,984,655,398	491,855,074,592

장기금융상품 (주30)	2,668,832,820	2,420,714,298	2,325,134,508

매도가능금융자산 (주8,30)	69,364,572,754	71,109,792,244	55,792,165,197

종속기업및관계기업투자 (주9)	217,131,883,333	197,411,853,333	188,609,603,333

유형자산 (주10,32)	32,533,310,486	32,693,541,928	33,629,528,417

투자부동산 (주11,32)	53,601,979,941	53,843,667,199	56,688,353,967

무형자산 (주12)	4,097,322,308	4,216,822,307	4,438,458,671

이연법인세자산 (주28)	57,646,183,800	58,435,461,319	72,205,587,845

기타금융자산 (주13,30,31)	53,408,792,970	54,021,647,122	75,859,666,032

기타비유동자산 (주14)	2,037,655,551	1,831,155,648	2,306,576,622

자산총계	1,070,147,652,509	1,147,929,298,047	983,648,372,890

부채

유동부채	705,200,856,022	779,997,774,374	625,990,269,505

매입채무 (주30,31)	220,231,671,783	310,179,666,052	235,061,362,106

초과청구공사 (주21)	100,087,192,157	106,888,898,568	95,657,487,366

단기차입금 (주15,30,32)	262,125,642,340	237,729,465,600	238,855,650,000

회사채 (주15,30,32)	33,200,000,000	33,200,000,000	17,500,000,000

유동성장기차입금 (주15,30,32)	29,544,824,380	30,794,824,380	44,824,380

당기법인세부채	356,217,492	329,524,067

유동충당부채 (주18)	8,486,605,000	9,278,771,300	8,387,802,833

기타금융부채 (주16,30)	15,905,322,810	14,873,190,818	5,414,955,344

기타유동부채 (주19)	35,263,380,060	36,723,433,589	25,068,187,476

비유동부채	96,638,770,780	102,849,577,866	108,405,572,788

장기차입금 (주15,30,32)	2,671,022,832	11,663,127,754	9,392,563,274

회사채 (주15,30,32)	12,250,000,000	12,250,000,000	33,200,000,000

순확정급여부채 (주17)	40,764,494,953	40,128,010,330	35,493,618,094

비유동충당부채 (주18)	21,132,683,638	20,038,266,274	22,574,501,505

기타비유동금융부채 (주16,30,31)	19,808,565,454	18,754,168,304	7,645,423,497

기타비유동부채 (주19)	12,003,903	16,005,204	99,466,418

부채총계	801,839,626,802	882,847,352,240	734,395,842,293

자본

납입자본	44,654,535,000	44,654,535,000	44,654,535,000

자본금 (주20)	44,654,535,000	44,654,535,000	44,654,535,000

기타자본구성요소	10,454,023,880	10,607,301,921	10,281,277,354

기타자본잉여금 (주20)	10,353,022,153	10,353,022,153	10,353,022,153

기타자본 (주20)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타포괄손익누계액 (주20)	3,095,025,207	3,248,303,248	2,922,278,681

이익잉여금(결손금) (주20)	213,199,466,827	209,820,108,886	194,316,718,243

자본총계	268,308,025,707	265,081,945,807	249,252,530,597

자본과부채총계	1,070,147,652,509	1,147,929,298,047	983,648,372,890

손익계산서
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,22,31,34)	304,973,856,863	304,973,856,863	272,901,477,922	272,901,477,922	1,418,298,386,178	1,124,406,619,975

매출원가 (주21,22,24,31)	279,212,257,295	279,212,257,295	251,513,147,063	251,513,147,063	1,314,735,131,368	1,051,755,278,490

매출총이익	25,761,599,568	25,761,599,568	21,388,330,859	21,388,330,859	103,563,254,810	72,651,341,485

판매비와관리비 (주23,24)	12,605,423,594	12,605,423,594	13,586,224,664	13,586,224,664	42,612,164,865	43,372,214,988

영업이익 (주34)	13,156,175,974	13,156,175,974	7,802,106,195	7,802,106,195	60,951,089,945	29,279,126,497

금융수익 (주25,30)	1,236,945,265	1,236,945,265	807,756,132	807,756,132	2,294,324,726	2,659,523,469

금융원가 (주25,30)	3,928,263,101	3,928,263,101	3,588,086,929	3,588,086,929	14,652,736,023	16,035,214,686

기타영업외이익 (주26,30)	336,386,968	336,386,968	158,855,603	158,855,603	10,590,533,357	7,331,684,268

기타영업외비용 (주26,30)	6,259,829,878	6,259,829,878	1,649,842,178	1,649,842,178	27,023,604,650	10,869,071,732

법인세비용차감전순이익(손실)	4,541,415,228	4,541,415,228	3,530,788,823	3,530,788,823	32,159,607,355	12,366,047,816

법인세비용 (주28)	1,162,057,287	1,162,057,287	1,048,783,436	1,048,783,436	(14,620,371,794)	2,087,234,248

당기순이익(손실)	3,379,357,941	3,379,357,941	2,482,005,387	2,482,005,387	17,539,235,561	10,278,813,568

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실)	382	382	280	280	1,980	1,160

포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,379,357,941	3,379,357,941	2,482,005,387	2,482,005,387	17,539,235,561	10,278,813,568

기타포괄손익	(153,278,041)	(153,278,041)	(112,240,938)	(112,240,938)	(1,709,820,351)	490,974,830

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(153,278,041)	(153,278,041)	(112,240,938)	(112,240,938)	326,024,567	303,943,207

매도가능금융상품평가이익 (주27,30)	(60,012,802)	(60,012,802)	(113,189,310)	(113,189,310)	427,263,228	265,070,194

매도가능금융상품평가손실 (주27,30)	(14,457,291)	33,529,117

해외사업환산 외환차이 (주27)	(93,265,239)	(93,265,239)	948,372	948,372	(86,781,370)	5,343,896

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(2,035,844,918)	187,031,623

순확정금여부채의 재측정요소 (주27)	(2,035,844,918)	187,031,623

총포괄손익	3,226,079,900	3,226,079,900	2,369,764,449	2,369,764,449	15,829,415,210	10,769,788,398

자본변동표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,618,335,474	183,850,873,052	238,482,742,199

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,278,813,568	10,278,813,568

매도가능금융자산평가이익	265,070,194	265,070,194

매도가능금융자산평가손실	33,529,117	33,529,117

해외사업장환산 외환차이	5,343,896	5,343,896

순확정급여부채의 재측정요소	187,031,623	187,031,623

총포괄손익	303,943,207	10,465,845,191	10,769,788,398

2015.12.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,922,278,681	194,316,718,243	249,252,530,597

2016.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,922,278,681	194,316,718,243	249,252,530,597

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	17,539,235,561	17,539,235,561

매도가능금융자산평가이익	427,263,228	427,263,228

매도가능금융자산평가손실	14,457,291	14,457,291

해외사업장환산 외환차이	86,781,370	86,781,370

순확정급여부채의 재측정요소	2,035,844,918

총포괄손익	326,024,567	15,503,390,643	15,829,415,210

2016.12.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	3,248,303,248	209,820,108,886	265,081,945,807

2016.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,922,278,681	194,316,718,243	249,252,530,597

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,482,005,387	2,482,005,387

매도가능금융자산평가이익	(113,189,310)	(113,189,310)

매도가능금융자산평가손실

해외사업장환산 외환차이	948,372	948,372

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	(112,240,938)	2,482,005,387	2,369,764,449

2016.03.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,810,037,743	196,798,723,630	251,622,295,046

2017.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	3,248,303,248	209,820,108,886	265,081,945,807

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,379,357,941	3,379,357,941

매도가능금융자산평가이익	(60,012,802)	(60,012,802)

매도가능금융자산평가손실

해외사업장환산 외환차이	(93,265,239)	(93,265,239)

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	(153,278,041)	3,379,357,941	3,226,079,900

2017.03.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	3,095,025,207	213,199,466,827	268,308,025,707

현금흐름표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

영업활동현금흐름	(74,819,755,301)	(10,085,214,524)	88,725,027,113	66,518,610,207

당기순이익(손실)	3,379,357,941	2,482,005,387	17,539,235,561	10,278,813,568

비현금항목의 조정	11,968,534,184	8,057,731,505	45,146,908,791	33,544,724,796

퇴직급여	1,833,790,651	1,617,981,514	6,350,345,361	6,061,672,297

유형자산감가상각비	239,229,297	244,256,882	958,606,489	1,033,321,412

투자부동산감가상각비	241,687,258	250,540,579	984,920,546	1,002,162,304

무형자산상각비	119,499,999	119,499,999	478,000,000	478,000,000

대손상각비	1,988,667	(43,667,000)	(3,651,838,185)	2,565,699,332

하자보수비	2,528,067,000	1,646,286,000	3,939,993,000	8,921,911,000

무형자산처분이익	(144,936,000)	(180,000,000)

투자부동산처분손실	757,762,770

투자부동산처분이익	(255,709,548)

대손충당금환입	(7,983,970,183)	(77,150,813)

기타의 대손상각비	2,751,130,000

매도가능금융자산처분손실	21,083,148

매도가능금융자산처분이익	(8,181,026)	(1,589,224,353)

매도가능금융자산손상차손	2,220,205,000	16,193,806,956	4,625,050,561

관계기업투자손상차손	814,000,000	840,000,000

유형자산처분이익	(2,420,000)	(18,050,000)

공사손실인식액의 환입	(356,572,811)	101,234,743	317,476,372	(7,403,955,853)

종속기업투자처분손실

이자수익	(458,117,265)	(497,586,132)	(1,984,154,726)	(2,175,428,273)

배당금수익	(778,828,000)	(310,170,000)	(310,170,000)	(484,095,196)

이자비용	3,928,263,101	3,588,086,929	14,652,736,023	16,035,214,686

법인세비용(혜택)	1,162,057,287	1,048,783,436	14,620,371,794	2,087,234,248

외화환산손실	1,432,200,000	292,484,555

외화환산이익	(565,750,000)	(1,108,766,556)

무형자산손상차손

운전자본의 변동	(90,703,558,823)	(20,956,602,192)	25,313,775,204	22,199,685,486

매출채권	14,600,995,604	(2,687,668,623)	(55,881,071,943)	19,675,889,386

재고자산	(23,969,036,426)	491,395,530	(14,338,754,590)	(38,811,051,559)

기타유동금융자산	14,975,548,575	(9,365,001,935)	(31,236,429,419)	31,651,875,961

기타유동자산	3,086,174,072	822,210,943	17,984,429,525	(390,527,117)

기타비유동자산	(207,261,903)	330,653,470	462,030,974	906,038,238

매입채무	(89,947,994,269)	(39,775,837,166)	75,118,303,946	2,156,516,251

기타유동금융부채	1,385,166,768	326,540,605	2,801,227,506	(3,654,520,975)

기타유동부채	(7,905,187,129)	31,082,103,431	22,569,180,943	20,684,392,426

기타비유동금융부채	(4,001,301)	(28,570,429)	17,829,589,950	(2,035,006,509)

순확정급여부채	(1,197,306,028)	(643,902,335)	(4,326,010,710)	(3,786,560,286)

기타비유동부채	705,159,150	(61,768,000)	(83,461,214)	(91,914,302)

충당부채	(2,225,815,936)	(1,446,757,683)	(5,585,259,764)	(4,105,446,028)

이자수취	86,243,052	26,255,966	393,530,226	564,472,532

배당금수취	778,828,000	310,170,000	310,170,000	484,095,196

법인세부담금	(329,159,655)	(4,775,190)	21,407,331	(553,181,371)

투자활동현금흐름	(36,752,966,225)	(7,252,890,037)	(19,664,121,147)	(8,364,195,691)

장단기금융상품의 감소	1,424,448,500	1,424,448,500	18,200,000,000

장단기금융상품의 증가	(1,792,567,022)	(385,130,837)	(4,472,923,182)	(1,829,046,384)

대여금의 감소	2,708,434,250	56,000,000,000	7,172,232,842	11,211,406,725

대여금의 증가	(18,315,872,245)	(57,519,294,200)	(13,271,147,125)	(27,055,316,413)

매도가능금융자산의 처분	1,000,000	6,446,221,596	2,692,775,000

매도가능금융자산의 취득	(551,925,000)	(1,586,540,000)	(6,084,154,788)	(9,052,157,120)

종속기업투자주식의 취득	(3,200,000,000)	(382,440,000)

관계기업투자주식의 취득	(19,720,030,000)	(3,200,000,000)	(6,416,250,000)

유형자산의 처분	2,420,000	18,050,000

유형자산의 취득	(78,997,855)	(22,620,000)	(130,275,000)

투자부동산의 처분

투자부동산의 취득	1,357,713,000

무형자산의 처분	144,936,000	360,000,000

무형자산의 취득	(436,363,636)	(1,000,000,000)

보증금의 감소	2,215,411,947	1,710,075,000	9,918,524,246	12,397,530,319

보증금의 증가	(2,786,804,800)	(2,273,000,000)	(12,442,222,600)	(13,434,722,818)

재무활동현금흐름	10,212,740,671	15,866,372,723	11,816,638,462	(51,262,776,353)

차입금의 증가	24,484,688,000	20,774,000,000	61,839,086,200	90,774,000,000

차입금의 감소	(10,338,511,260)	(1,250,000,000)	(30,010,094,980)	(110,749,900,000)

회사채의 발행	12,250,000,000	33,200,000,000

회사채의 상환	(17,500,000,000)	(47,500,000,000)

이자의 지급	(3,933,436,069)	(3,657,627,277)	(14,762,352,758)	(16,986,876,353)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(101,359,980,855)	(1,471,731,838)	80,877,544,428	6,891,638,163

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(92,400,000)	(24,234,555)	36,500,000	53,166,556

현금및현금성자산의순증가(감소)	(101,452,380,855)	(1,495,966,393)	80,914,044,428	6,944,804,719

기초현금및현금성자산	151,305,285,689	70,391,241,261	70,391,241,261	63,446,436,542

기말현금및현금성자산	49,852,904,834	68,895,274,868	151,305,285,689	70,391,241,261