계룡건설산업 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

유동자산	793,287,058,709	742,035,242,948	773,782,688,731

현금및현금성자산 (주3,28)	168,911,076,948	137,866,201,774	85,840,274,834

단기금융상품 (주28)	1,715,589,750	1,504,448,500	18,410,000,000

매출채권 (주4,11,28,29)	166,300,262,908	173,301,397,095	254,230,284,300

미청구공사 (주19)	117,334,507,058	118,051,619,235	142,057,433,748

매도가능금융자산	300,000,000

만기보유금융자산 (주28)	573,190,000	666,670,000	1,027,555,000

재고자산 (주6,30)	109,392,237,897	110,176,239,633	58,131,662,070

당기법인세자산	9,870,720

기타금융자산 (주11,28,29)	168,471,413,374	151,843,952,785	138,208,606,998

기타유동자산 (주12)	60,288,780,774	48,624,713,926	75,867,001,061

비유동자산	483,799,794,647	482,648,227,811	464,473,402,964

장기금융상품 (주28)	3,818,417,930	3,573,508,746	2,740,737,528

매도가능금융자산 (주5,28)	86,478,602,357	85,242,207,556	81,513,243,208

만기보유금융자산 (주28)	3,545,710,000	3,526,740,000	2,914,825,000

관계기업투자 (주7)	31,549,841,934	31,889,418,100	30,867,129,331

유형자산 (주8,30)	143,475,731,096	144,466,832,515	146,772,117,963

투자부동산 (주9,30)	63,841,635,841	64,153,682,404	65,845,419,037

무형자산 (주10)	23,621,726,985	23,766,047,535	22,801,902,744

이연법인세자산	69,781,897,054	70,568,928,533	73,202,157,569

기타금융자산 (주11,28)	54,610,499,937	51,453,926,846	34,175,948,410

기타비유동자산 (주12)	3,075,731,513	4,006,935,576	3,639,922,174

자산총계	1,277,086,853,356	1,224,683,470,759	1,238,256,091,695

부채

유동부채	847,243,996,619	788,778,594,633	808,888,215,383

매입채무 (주28,29)	203,943,205,477	246,568,230,743	248,871,730,130

초과청구공사 (주19)	163,894,983,336	110,061,792,054	106,151,471,913

단기차입금 (주13,28,30)	358,529,650,000	297,755,650,000	303,481,550,000

회사채 (주13,28,30)	17,500,000,000	17,500,000,000	47,500,000,000

유동성장기차입금 (주13,28,30)	5,044,824,380	35,044,824,380	30,403,333,330

유동충당부채 (주15)	8,314,450,520	8,516,724,698	8,308,826,557

당기법인세부채	388,543,693	296,521,922	1,004,411,744

기타금융부채 (주16,28,29)	45,055,192,058	38,548,139,728	44,531,000,428

기타유동부채 (주17)	44,573,147,155	34,486,711,108	18,635,891,281

비유동부채	114,096,502,338	117,984,739,796	127,679,770,946

장기차입금 (주13,28,30)	3,150,948,645	9,392,563,274	39,033,333,340

회사채 (주13,28,30)	33,200,000,000	33,200,000,000	17,500,000,000

순확정급여부채 (주14)	43,116,815,076	41,074,612,669	39,902,216,459

비유동충당부채 (주15)	25,067,644,217	24,684,906,578	19,386,607,715

이연법인세부채	1,236,968,093	1,241,798,660	1,272,850,555

기타비유동금융부채 (주16,28)	8,253,230,318	8,291,392,197	10,393,382,157

기타비유동부채 (주17)	70,895,989	99,466,418	191,380,720

부채총계	961,340,498,957	906,763,334,429	936,567,986,329

자본

납입자본	44,654,535,000	44,654,535,000	44,654,535,000

자본금 (주1,18)	44,654,535,000	44,654,535,000	44,654,535,000

기타자본구성요소	18,885,153,324	20,412,614,959	18,379,316,920

기타자본잉여금 (주18)	16,278,014,277	17,736,963,979	15,722,185,897

기타자본 (주18)	(5,549,376,228)	(5,578,673,030)	(5,206,709,537)

기타포괄손익누계액 (주18)	8,156,515,275	8,254,324,010	7,863,840,560

이익잉여금(결손금) (주18)	212,948,747,646	209,980,135,423	193,756,782,331

비지배지분	39,257,918,429	42,872,850,948	44,897,471,115

자본총계	315,746,354,399	317,920,136,330	301,688,105,366

자본과부채총계	1,277,086,853,356	1,224,683,470,759	1,238,256,091,695

연결 손익계산서
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,20,29,33)	371,386,156,701	371,386,156,701	307,191,411,825	307,191,411,825	1,522,160,320,988	1,633,254,734,109

매출원가 (주19,20,22,29)	342,238,168,339	342,238,168,339	283,606,571,324	283,606,571,324	1,413,906,390,274	1,627,247,841,523

매출총이익	29,147,988,362	29,147,988,362	23,584,840,501	23,584,840,501	108,253,930,714	6,006,892,586

판매비와관리비 (주21,22,28,29)	20,276,729,571	20,276,729,571	14,950,566,001	14,950,566,001	72,153,658,815	109,665,461,751

영업이익 (주33)	8,871,258,791	8,871,258,791	8,634,274,500	8,634,274,500	36,100,271,899	(103,658,569,165)

금융수익 (주23,28)	1,671,342,018	1,671,342,018	802,701,836	802,701,836	4,344,258,134	3,385,548,058

금융원가 (주23,28)	4,407,906,564	4,407,906,564	4,972,863,931	4,972,863,931	18,171,170,281	24,492,028,884

관계기업지분법이익 (주7)	23,475,975	23,475,975	1,044,234,013	403,993,680

관계기업지분법손실 (주7)	259,052,141	259,052,141	36,759,155	36,759,155

기타영업외이익 (주24,28)	244,456,771	244,456,771	437,756,945	437,756,945	8,041,424,191	9,457,414,145

기타영업외비용 (주24,28)	1,680,694,317	1,680,694,317	1,636,245,234	1,636,245,234	10,132,724,692	25,684,292,259

법인세비용차감전순이익(손실)	4,462,880,533	4,462,880,533	3,228,864,961	3,228,864,961	21,226,293,264	(140,587,934,425)

법인세비용 (주25)	1,272,958,689	1,272,958,689	688,342,122	688,342,122	4,326,609,811	(29,520,623,984)

당기순이익(손실)	3,189,921,844	3,189,921,844	2,540,522,839	2,540,522,839	16,899,683,453	(111,067,310,441)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	2,968,612,223	2,968,612,223	2,352,765,745	2,352,765,745	15,668,625,903	(111,544,077,317)

비지배지분	221,309,621	221,309,621	187,757,094	187,757,094	1,231,057,550	476,766,876

주당이익 (주26)

기본주당이익(손실)	347	347	275	275	1,831	(12,760)

연결 포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,189,921,844	3,189,921,844	2,540,522,839	2,540,522,839	16,899,683,453	(111,067,310,441)

기타포괄손익	(89,075,875)	(89,075,875)	(52,086,764)	(52,086,764)	1,004,921,111	(4,879,701,697)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(89,075,875)	(89,075,875)	(52,086,764)	(52,086,764)	401,760,477	151,175,613

매도가능금융자산평가이익 (주27,28)	35,650,398	35,650,398	(94,038,860)	(94,038,860)	330,084,754	39,341,669

매도가능금융자산평가손실 (주27,28)	(144,183,654)	(144,183,654)	34,541,836	34,541,836	33,529,117	18,420,148

해외사업환산 외환차이 (주27)	19,457,381	19,457,381	7,410,260	7,410,260	5,343,896	9,297,009

지분법자본변동	32,802,710	53,068,440

부의지분법자본변동 (주7,27)	31,048,347

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	603,160,634	(5,030,877,310)

순확정금여부채의 재측정요소 (주27)	603,160,634	(5,030,877,310)

총포괄손익	3,100,845,969	3,100,845,969	2,488,436,075	2,488,436,075	17,904,604,564	(115,947,012,138)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,870,803,488	2,870,803,488	2,306,511,395	2,306,511,395	16,613,836,542	(116,179,025,210)

비지배지분	230,042,481	230,042,481	181,924,680	181,924,680	1,290,768,022	232,013,072

연결 자본변동표
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배지분	비지배지분합계	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	14,832,390,399	(2,994,023,480)	7,710,307,584	310,288,155,526	374,491,365,029	60,891,413,091	435,382,778,120

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(111,544,077,317)	(111,544,077,317)	476,766,876	(111,067,310,441)

매도가능금융자산평가이익	46,604,181	46,604,181	(7,262,512)	39,341,669

매도가능금융자산평가손실	18,420,148	18,420,148	18,420,148

해외사업장환산 외환차이	9,297,009	9,297,009	9,297,009

지분법자본변동	53,068,440	53,068,440	53,068,440

부의지분법자본변동	26,143,198	26,143,198	4,905,149	31,048,347

순확정급여부채의 재측정요소	(4,788,480,869)	(4,788,480,869)	(242,396,441)	(5,030,877,310)

총포괄손익	153,532,976	(116,332,558,186)	(116,179,025,210)	232,013,072	(115,947,012,138)

종속기업배당 관련	(113,728,538)	(113,728,538)	(28,355,962)	(142,084,500)

자기주식의 취득	(2,212,686,056)	(2,212,686,056)	(2,222,801,194)	(4,435,487,250)

종속기업의 지분 변동	889,795,498	889,795,498	(1,687,157,329)	(797,361,831)

연결범위변동	(85,086,471)	(85,086,471)	(12,287,640,564)	(12,372,727,035)

2014.12.31 (기말자본)	44,654,535,000	15,722,185,897	(5,206,709,537)	7,863,840,560	193,756,782,331	256,790,634,251	44,897,471,115	301,688,105,366

2015.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	15,722,185,897	(5,206,709,537)	7,863,840,560	193,756,782,331	256,790,634,251	44,897,471,115	301,688,105,366

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	15,668,625,903	15,668,625,903	1,231,057,550	16,899,683,453

매도가능금융자산평가이익	318,807,727	318,807,727	11,277,027	330,084,754

매도가능금융자산평가손실	33,529,117	33,529,117	33,529,117

해외사업장환산 외환차이	5,343,896	5,343,896	5,343,896

지분법자본변동	32,802,710	32,802,710	32,802,710

부의지분법자본변동

순확정급여부채의 재측정요소	554,727,189	554,727,189	48,433,445	603,160,634

총포괄손익	390,483,450	16,223,353,092	16,613,836,542	1,290,768,022	17,904,604,564

종속기업배당 관련

자기주식의 취득

종속기업의 지분 변동	2,014,778,082	(371,963,493)	1,642,814,589	(3,370,348,189)	(1,727,533,600)

연결범위변동	54,960,000	54,960,000

2015.12.31 (기말자본)	44,654,535,000	17,736,963,979	(5,578,673,030)	8,254,324,010	209,980,135,423	275,047,285,382	42,872,850,948	317,920,136,330

2015.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	15,722,185,897	(5,206,709,537)	7,863,840,560	193,756,782,331	256,790,634,251	44,897,471,115	301,688,105,366

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,352,765,745	2,352,765,745	187,757,094	2,540,522,839

매도가능금융자산평가이익	(88,206,446)	(88,206,446)	(5,832,414)	(94,038,860)

매도가능금융자산평가손실	34,541,836	34,541,836	34,541,836

해외사업장환산 외환차이	7,410,260	7,410,260	7,410,260

지분법자본변동

부의지분법자본변동

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	(46,254,350)	2,352,765,745	2,306,511,395	181,924,680	2,488,436,075

종속기업배당 관련

자기주식의 취득

종속기업의 지분 변동	2,014,778,082	2,014,778,082	(3,742,311,682)	(1,727,533,600)

연결범위변동

2015.03.31 (기말자본)	44,654,535,000	17,736,963,979	(5,206,709,537)	7,817,586,210	196,109,548,076	261,111,923,728	41,337,084,113	302,449,007,841

2016.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	17,736,963,979	(5,578,673,030)	8,254,324,010	209,980,135,423	275,047,285,382	42,872,850,948	317,920,136,330

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,968,612,223	2,968,612,223	221,309,621	3,189,921,844

매도가능금융자산평가이익	34,321,142	34,321,142	1,329,256	35,650,398

매도가능금융자산평가손실	(144,183,654)	(144,183,654)	(144,183,654)

해외사업장환산 외환차이	12,053,777	12,053,777	7,403,604	19,457,381

지분법자본변동

부의지분법자본변동

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	(97,808,735)	2,968,612,223	2,870,803,488	230,042,481	3,100,845,969

종속기업배당 관련

자기주식의 취득

종속기업의 지분 변동	(1,458,949,702)	29,296,802	(1,429,652,900)	(3,844,975,000)	(5,274,627,900)

연결범위변동

2016.03.31 (기말자본)	44,654,535,000	16,278,014,277	(5,549,376,228)	8,156,515,275	212,948,747,646	276,488,435,970	39,257,918,429	315,746,354,399

연결 현금흐름표
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	25,623,321,968	71,036,554,412	139,557,171,762	(949,449,797)

당기순이익(손실)	3,189,921,844	2,540,522,839	16,899,683,453	(111,067,310,441)

비현금항목의 조정	10,538,195,950	10,120,962,455	41,007,101,702	68,081,952,322

퇴직급여	2,380,758,350	2,238,585,388	8,909,909,112	9,083,679,560

유형자산감가상각비	1,643,249,103	1,773,796,439	7,992,334,642	7,097,913,667

투자부동산감가상각비	313,477,597	313,477,597	1,253,910,380	1,715,486,852

무형자산상각비	157,956,911	155,655,260	622,355,209	623,752,085

대손상각비	(43,667,000)	(603,134,949)	1,638,791,933	34,376,585,095

하자보수비	1,646,286,000	3,297,963,359	9,954,543,788	4,667,431,807

유형자산처분손실	27,370,835	7,268,452	18,754,446	639,476

투자자산처분손실	6,854,573,946

무형자산손상차손	858,248,690

기타의 대손상각비	2,751,130,000	5,019,323,343

매도가능금융자산처분손실	59,032,730

매도가능금융자산손상차손	821,020,361	4,625,050,561	2,321,375,322

관계기업지분법손실	259,052,141	36,759,155

유형자산처분이익	(2,707,477)	(65,623,719)	(1,391,540,673)

매도가능금융자산처분이익	(1,589,224,353)	(139,850,954)

관계기업지분법이익	(23,475,975)	(1,044,234,013)	(403,993,680)

공사손실인식액의 환입	(122,112,325)	(2,783,206,665)	(11,028,200,873)	9,799,088,323

이자수익	(1,405,172,018)	(702,701,836)	(3,824,162,938)	(3,089,447,858)

배당금수익	(266,170,000)	(100,000,000)	(520,095,196)	(296,100,200)

이자비용	4,407,906,564	4,972,863,931	18,171,170,281	24,492,028,884

법인세비용(혜택)	1,272,958,689	688,342,122	4,326,609,811	(29,520,623,984)

외화환산손실	292,484,555	88,099,587	202,932,297

외화환산이익	(83,825,746)	(1,108,766,556)	(646,121,966)

종속기업투자처분이익	(3,478,460,440)

기타의대손충당금환입	(77,150,813)	(124,000,000)

운전자본의 변동	11,480,441,462	58,484,342,742	82,110,163,775	46,720,656,842

매출채권	7,002,082,559	49,729,516,259	79,244,906,603	8,053,591,341

재고자산	1,002,864,552	(26,902,521,749)	(51,186,905,473)	98,169,503,037

기타유동금융자산	(12,370,696,247)	21,950,378,102	39,269,016,097	(21,606,822,074)

기타유동자산	(17,139,108,734)	(9,500,631,192)	4,647,000,178	12,369,158,480

기타비유동자산	1,418,109,293	548,918,746	(951,803,945)	571,171,478

매입채무	(42,625,025,266)	(30,984,464,968)	(2,303,499,387)	(31,962,106,667)

기타유동금융부채	13,190,846,876	(921,663,244)	(2,110,010,681)	4,240,195,190

기타유동부채	62,894,172,040	57,242,785,467	28,576,896,624	17,375,859,228

기타비유동금융부채	222,362,892	(1,158,888,736)	(1,569,849,809)	(2,099,006,282)

기타비유동부채	2,364,715	(31,564,092)	(91,914,302)	(23,143,357,184)

순확정급여부채	(670,773,535)	(568,147,412)	(6,964,230,038)	(8,590,028,463)

충당부채	(1,446,757,683)	(919,374,439)	(4,449,442,092)	(6,657,501,242)

이자수취	269,984,795	481,081,773	1,645,391,992	3,444,949,670

배당금수취	370,170,000	64,000,000	584,095,196	296,100,200

법인세부담금	(225,392,083)	(654,355,397)	(2,689,264,356)	(8,425,798,390)

투자활동현금흐름	(9,251,692,081)	(1,375,154,610)	(23,676,536,112)	41,165,843,304

장단기금융상품의 감소	18,000,000,000	18,330,000,000	8,754,000,000

만기보유금융자산의 취득	(170,620,000)	(117,065,000)	(1,278,585,000)	(707,765,000)

장단기금융상품의 증가	(456,050,434)	(435,383,092)	(2,257,219,718)	(19,758,806,638)

대여금의 감소	56,001,624,990	6,791,103,880	12,213,073,445	61,509,617,460

대여금의 증가	(57,519,294,200)	(21,973,289,290)	(27,061,108,083)	(35,533,727,986)

매도가능금융자산의 처분	1,000,000	13,340,000	2,998,200,200	3,474,539,379

매도가능금융자산의 취득	(1,676,540,000)	(2,260,365,000)	(12,236,823,120)	(15,414,420,600)

연결범위의 변동	(3,919,213,366)

만기보유금융자산의 감소	245,130,000	410,230,000	1,027,555,000	544,850,000

관계기업의 취득	(87,000,000)

유형자산의 처분	5,422,727	33,370,632	129,694,019	2,601,377,959

유형자산의 취득	(683,664,803)	(1,006,659,380)	(5,332,047,687)	(7,378,599,543)

투자부동산의 처분	46,467,810,000

무형자산의 취득	(13,636,361)	(1,586,500,000)	(121,000,000)

보증금의 감소	2,261,017,000	2,531,170,960	17,523,363,534	27,714,109,513

보증금의 증가	(7,246,081,000)	(3,361,608,320)	(26,146,138,702)	(26,979,927,874)

재무활동현금흐름	14,697,479,842	10,344,812,709	(63,907,875,266)	(95,325,391,867)

차입금의 증가	60,774,000,000	50,919,388,208	485,421,248,725	320,572,840,000

차입금의 감소	(36,250,000,000)	(33,459,760,000)	(512,397,148,725)	(362,562,056,270)

회사채의 발행	33,200,000,000	7,500,000,000

회사채의 상환	(47,500,000,000)	(35,000,000,000)

종속기업투자의 처분	(1,727,533,600)	106,000,720

종속기업투자의 취득	(5,274,627,900)	(1,727,533,600)	(903,362,550)

종속기업설립자본금의 납입	54,960,000

배당금지급	(142,084,500)

이자의 지급	(4,551,892,258)	(5,387,281,899)	(20,959,401,666)	(24,896,729,267)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	31,069,109,729	80,006,212,511	51,972,760,384	(55,108,998,360)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(24,234,555)	(88,373,841)	53,166,556	(193,360,331)

현금및현금성자산의순증가(감소)	52,025,926,940	(55,302,358,691)

기초현금및현금성자산	137,866,201,774	85,840,274,834	85,840,274,834	141,142,633,525

기말현금및현금성자산	168,911,076,948	165,758,113,504	137,866,201,774	85,840,274,834