계룡건설산업 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 54 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	1,484,719,923,864	1,351,939,390,136

현금및현금성자산 (주4,28)	347,186,247,934	375,176,659,469

단기금융상품 (주4,28)	74,199,562,000	43,951,416,272

매출채권 및 기타유동채권	341,258,832,012	303,907,883,024

매출채권 (주5,19,28,30)	100,730,101,394	129,732,091,498

단기미청구공사 (주19)	240,528,730,618	174,175,791,526

재고자산 (주6,22,23)	455,562,148,814	430,082,231,104

기타유동금융자산 (주5,28,30)	93,659,122,969	100,253,177,512

기타유동자산 (주13)	172,854,010,135	98,568,022,755

비유동자산	741,174,456,523	718,314,687,971

장기금융상품 (주4,28)	641,690,000	1,688,354,779

관계기업에 대한 투자자산 (주8,30)	89,205,925,546	81,684,040,212

유형자산 (주9,31)	224,190,683,080	220,062,263,292

사용권자산 (주10)	41,559,672,985	48,155,193,609

투자부동산 (주11,31)	83,156,583,158	98,995,355,984

무형자산 (주12)	4,747,172,318	5,365,498,693

이연법인세자산 (주26)	64,174,702,008	63,238,247,875

기타비유동금융자산 (주5,7,20,28,30)	219,438,506,820	182,805,100,713

기타비유동자산 (주13)	11,278,029,604	13,580,518,778

금융리스채권 (주10,28)	2,781,491,004	2,740,114,036

자산총계	2,225,894,380,387	2,070,254,078,107

부채

유동부채	1,150,298,977,390	1,026,072,701,942

매입채무 및 기타유동채무	836,739,475,412	810,818,358,689

단기매입채무 (주15,28,30)	269,975,345,691	285,833,634,457

단기초과청구공사 (주19)	126,781,608,025	119,976,798,914

단기차입금 (주14,28)	332,681,700,000	316,000,000,000

유동성장기차입금 (주14,28)	106,300,821,696	78,907,925,318

유동성사채 (주14,28)	1,000,000,000	10,100,000,000

유동충당부채 (주17)	14,486,184,698	20,651,198,913

당기법인세부채 (주26)	17,340,859,512	20,626,930,913

기타유동금융부채 (주15,28)	36,726,686,814	32,549,020,142

기타유동부채 (주13,19)	233,963,508,590	127,450,419,641

유동성리스부채 (주10)	11,042,262,364	13,976,773,644

비유동부채	384,576,462,479	438,179,292,058

장기매입채무 및 기타비유동채무	228,894,675,742	272,827,773,652

장기차입금 (주14,28)	109,894,675,742	231,827,773,652

사채 (주14,28)	119,000,000,000	41,000,000,000

순확정급여부채 (주16)	63,163,267,821	58,716,383,189

비유동충당부채 (주17)	37,227,154,873	37,604,321,273

이연법인세부채

기타비유동금융부채 (주15,28)	21,892,444,288	33,319,962,421

기타비유동부채 (주13)	342,595,664	456,794,218

비유동리스부채 (주10,28)	33,056,324,091	35,254,057,305

부채총계	1,534,875,439,869	1,464,251,994,000

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	636,566,960,071	553,058,647,447

자본금 (주1,18)	44,654,535,000	44,654,535,000

기타자본잉여금 (주18)	18,124,974,957	18,124,974,957

기타자본구성요소	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타자본 (주18)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타포괄손익누계액 (주18)	4,199,657,050	5,926,118,773

이익잉여금(결손금) (주18)	572,581,816,544	487,347,042,197

비지배지분	54,451,980,447	52,943,436,660

자본총계	691,018,940,518	606,002,084,107

자본과부채총계	2,225,894,380,387	2,070,254,078,107

연결 손익계산서
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,20,30,35)	569,368,378,245	1,718,974,099,409	554,406,528,885	1,579,452,673,270

매출원가 (주19,20,22,30)	498,053,056,803	1,493,992,271,450	473,124,530,580	1,379,576,499,874

매출총이익	71,315,321,442	224,981,827,959	81,281,998,305	199,876,173,396

판매비와관리비 (주21,22)	31,770,511,846	87,873,441,111	30,504,258,318	80,703,958,063

영업이익(손실)	39,544,809,596	137,108,386,848	50,777,739,987	119,172,215,333

금융수익 (주23,28)	1,105,693,966	3,437,137,036	933,683,962	3,426,472,984

금융원가 (주23,28)	6,271,857,980	19,165,514,186	5,119,297,954	15,430,760,872

관계기업지분법손실 (주8)	4,433,388,483	11,418,530,779	3,208,511,259	9,952,176,795

기타영업외이익 (주24,28)	2,759,946,183	15,240,256,263	2,510,498,390	7,483,243,951

기타영업외비용 (주24,28)	1,748,413,567	5,331,346,256	1,549,654,120	9,690,966,418

법인세비용차감전순이익(손실)	30,956,789,715	119,870,388,926	44,344,459,006	95,008,028,183

법인세비용 (주26)	7,578,429,638	29,562,392,592	10,389,562,436	22,619,367,955

당기순이익(손실)	23,378,360,077	90,307,996,334	33,954,896,570	72,388,660,228

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	23,156,139,500	90,549,452,547	33,352,936,186	71,312,080,595

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	222,220,577	(241,456,213)	601,960,384	1,076,579,633

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,614	10,223	3,898	8,334

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,614	10,223	3,898	8,334

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	23,378,360,077	90,307,996,334	33,954,896,570	72,388,660,228

기타포괄손익	(1,117,158,737)	(1,726,461,723)	(441,923,496)	(304,067,837)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (주25)	(1,117,158,737)	(1,726,461,723)	(441,923,496)	(304,067,837)

지분법자본변동 (주8,25)	(54,618,632)

해외사업장환산외환차이 (주25)	(1,117,158,737)	(1,671,843,091)	(441,923,496)	(304,067,837)

총포괄손익	22,261,201,340	88,581,534,611	33,512,973,074	72,084,592,391

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	22,038,980,763	88,822,990,824	32,911,012,690	71,008,012,758

비지배지분	222,220,577	(241,456,213)	601,960,384	1,076,579,633

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	16,278,014,277	(5,549,376,228)	4,889,800,755	393,115,325,854	453,388,299,658	49,278,930,857	502,667,230,515

당기순이익(손실)	71,312,080,595	71,312,080,595	1,076,579,633	72,388,660,228

지분법자본변동

해외사업환산손익	(304,067,837)	(304,067,837)	(304,067,837)

총포괄손익	(304,067,837)	71,312,080,595	71,008,012,758	1,076,579,633	72,084,592,391

종속기업의 지분변동	83,682,487	(47,064,154)	36,618,333	(823,907,093)	(787,288,760)

배당금지급	(5,134,251,600)	(5,134,251,600)	(5,134,251,600)

연결대상범위의 변동	(27,795,470)	(137,135,354)	(164,930,824)	164,930,824

2020.09.30 (기말자본)	44,654,535,000	16,333,901,294	(5,596,440,382)	4,585,732,918	459,156,019,495	519,133,748,325	49,696,534,221	568,830,282,546

2021.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	18,124,974,957	(2,994,023,480)	5,926,118,773	487,347,042,197	553,058,647,447	52,943,436,660	606,002,084,107

당기순이익(손실)	90,549,452,547	90,549,452,547	(241,456,213)	90,307,996,334

지분법자본변동	(54,618,632)	(54,618,632)	(54,618,632)

해외사업환산손익	(1,671,843,091)	(1,671,843,091)	(1,671,843,091)

총포괄손익	(1,726,461,723)	90,549,452,547	88,822,990,824	(241,456,213)	88,581,534,611

종속기업의 지분변동

배당금지급	(5,314,678,200)	(5,314,678,200)	(5,314,678,200)

연결대상범위의 변동	1,750,000,000	1,750,000,000

2021.09.30 (기말자본)	44,654,535,000	18,124,974,957	(2,994,023,480)	4,199,657,050	572,581,816,544	636,566,960,071	54,451,980,447	691,018,940,518

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	84,078,654,070	131,039,122,395

당기순이익(손실)	90,307,996,334	72,388,660,228

비현금항목의 조정	78,365,415,588	65,828,996,497

퇴직급여	11,723,884,169	11,400,456,935

유형자산감가상각비	6,404,527,866	7,253,239,495

투자부동산감가상각비	1,117,794,889	1,566,112,272

무형자산상각비	621,266,375	629,941,825

사용권자산감가상각비	11,980,801,545	10,842,886,944

대손상각비(환입)	(520,965,105)	(1,285,914,281)

기타의 대손상각비	5,582,350,695

기타의 대손충당금환입	(492,303,883)

하자보수충당부채전입액	4,648,272,910	8,215,071,162

지분법손실	11,418,530,779	9,952,176,795

유형자산처분손실	98,293,700	7,252,979

매도가능금융자산평가손실	1,679,156,499	753,923,881

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	12,803,329

예상공사손실인식액의 전입(환입)	(6,170,155,272)	(18,454,625,248)

외화환산손익	(675,825,316)	(283,329,091)

유형자산처분이익	(54,255,950)	(1,115,418,565)

투자부동산처분이익	(7,740,431,006)	(2,178,358,633)

매도가능증권처분이익	(66,686,396)	(576,725,505)

매도가능증권평가이익	(897,259,958)	(1,076,504,335)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(40,000,000)

기타충당부채의 전입(환입)

이자수익	(2,952,812,936)	(2,942,590,384)

배당금수익	(484,324,100)	(483,882,600)

이자비용	19,165,514,186	15,430,760,872

법인세비용	29,562,392,592	22,619,367,955

운전자본의 변동	(54,231,924,466)	13,665,898,275

매출채권의 감소(증가)	36,907,885,991	46,597,108,826

재고자산의 감소(증가)	(13,239,473,720)	4,551,166,225

기타유동금융자산의 감소(증가)	(7,967,079,910)	28,663,668,122

기타유동자산의 감소(증가)	(140,103,540,620)	(75,865,200,975)

기타비유동자산의 감소(증가)	180,461,528	1,279,207,280

매입채무의 증가(감소)	(15,794,473,766)	(83,014,709,530)

기타유동금융부채의 증가(감소)	5,257,397,295	9,543,319,023

기타유동부채의 증가(감소)	102,104,656,710	103,189,904,693

순확정급여부채의 증가(감소)	(6,535,672,754)	(8,712,188,250)

충당부채의 증가(감소)	(5,793,788,666)	(10,278,508,040)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(9,134,098,000)	(2,173,670,545)

기타비유동부채의 증가(감소)	(114,198,554)	(114,198,554)

이자수취	2,922,360,910	1,901,444,589

배당금수취	484,324,100	664,309,200

법인세납부	(33,769,518,396)	(23,410,186,394)

투자활동현금흐름	(67,173,961,835)	(12,143,390,886)

장단기금융상품의 감소	6,470,719,421	45,067,258

장단기금융자산의 증가	(35,672,200,370)	(592,762,516)

대여금의 감소	5,135,560,476	5,020,866,770

대여금의 증가	(29,129,794,012)	(2,627,822,695)

매도가능금융자산의 처분	2,184,351,712	5,516,489,259

매도가능금융자산의 취득	(5,226,910,000)	(12,818,240,008)

만기보유금융자산의 감소	4,531,695,000	808,945,000

만기보유금융자산의 취득	(1,640,750,000)	(1,132,365,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	40,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(19,010,440,000)	(21,398,880,000)

종속기업 처분에 따른 현금 감소	(10,629,620)

유형자산의 처분	334,259,723	3,727,425,775

유형자산의 취득	(10,609,196,581)	(3,795,326,714)

투자부동산의 처분	22,255,793,675	6,840,961,818

무형자산의 취득	(2,940,000)

보증금의 감소	15,054,092,180	22,390,907,347

보증금의 증가	(21,848,203,059)	(14,158,027,560)

재무활동현금흐름	(45,318,989,141)	(81,801,776,603)

차입금의 증가	40,631,700,000	233,516,717,400

차입금의 감소	(119,102,164,000)	(291,250,000,000)

사채의 증가	79,000,000,000	21,000,000,000

사채의 상환	(10,100,000,000)	(4,000,000,000)

리스부채의 감소	(10,517,526,444)	(11,671,018,009)

배당금지급	(5,314,678,200)	(5,314,678,200)

이자지급	(21,666,320,497)	(23,295,509,034)

비지배지분 취득	(787,288,760)

종속기업의 유상증자	1,750,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(28,414,296,906)	37,093,954,906

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	423,885,371	55,679,091

현금및현금성자산의순증가(감소)	(27,990,411,535)	37,149,633,997

기초현금및현금성자산	375,176,659,469	343,645,168,536

기말현금및현금성자산	347,186,247,934	380,794,802,533