계룡건설산업 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

유동자산	548,065,032,633	536,501,445,323	547,913,329,303

현금및현금성자산	68,895,274,868	70,391,241,261	63,446,436,542

단기금융상품 (주28)	1,585,589,750	1,424,448,500	18,200,000,000

매도가능금융자산 (주6,28)	300,000,000

매출채권 (주4,11,28,29)	157,315,016,711	154,626,399,716	176,730,341,589

미청구공사 (주19)	96,341,845,191	102,114,619,515	113,304,306,969

재고자산 (주5,30)	84,423,978,383	84,771,215,283	45,102,491,634

기타금융자산 (주11,28,29)	102,784,786,603	91,705,543,302	111,326,337,704

기타유동자산 (주12)	36,334,192,817	31,383,629,436	19,803,414,865

당기법인세자산	84,348,310	84,348,310

비유동자산	450,625,302,327	447,146,927,567	447,062,809,291

장기금융상품 (주28)	2,549,124,095	2,325,134,508	1,920,536,624

매도가능금융자산 (주6,28)	56,932,590,698	55,792,165,197	55,025,793,649

종속기업및관계기업투자 (주7)	191,809,603,333	188,609,603,333	189,067,163,333

유형자산 (주8,30)	33,385,271,535	33,629,528,417	34,532,574,829

투자부동산 (주9,30)	56,437,813,388	56,688,353,967	57,690,516,271

무형자산 (주10)	4,318,958,672	4,438,458,671	3,916,458,671

이연법인세자산	71,457,017,447	72,205,587,845	74,429,794,919

기타금융자산 (주11,28)	31,766,244,007	31,151,519,007	27,262,245,135

기타비유동자산 (주12)	1,968,679,152	2,306,576,622	3,217,725,860

자산총계	998,690,334,960	983,648,372,890	994,976,138,594

부채

유동부채	643,592,317,034	625,990,269,505	673,785,636,597

매입채무 (주28,29)	195,285,524,940	235,061,362,106	232,904,845,855

초과청구공사 (주19)	121,022,914,042	95,657,487,366	94,662,080,930

단기차입금 (주13,28,30)	259,629,650,000	238,855,650,000	237,581,550,000

회사채 (주13,28,30)	17,500,000,000	17,500,000,000	47,500,000,000

유동성장기차입금 (주13,28,30)	5,044,824,380	44,824,380	30,403,333,330

당기법인세부채	263,512,659	468,833,061

유동충당부채 (주15)	8,181,000,000	8,387,802,833	8,181,000,000

기타금융부채 (주16,28,29)	5,778,792,039	5,414,955,344	9,300,836,082

기타유동부채 (주17)	30,886,098,974	25,068,187,476	12,783,157,339

비유동부채	103,475,722,880	108,405,572,788	82,707,759,798

장기차입금 (주13,28,30)	3,150,948,645	9,392,563,274	4,033,333,340

회사채 (주13,28,30)	33,200,000,000	33,200,000,000	17,500,000,000

순확정급여부채 (주14)	36,467,697,273	35,493,618,094	33,458,290,215

비유동충당부채 (주15)	22,980,832,655	22,574,501,505	17,964,839,366

기타비유동금융부채 (주16,18)	7,605,348,318	7,645,423,497	9,559,916,157

기타비유동부채 (주17)	70,895,989	99,466,418	191,380,720

부채총계	747,068,039,914	734,395,842,293	756,493,396,395

자본

납입자본	44,654,535,000	44,654,535,000	44,654,535,000

자본금 (주1,18)	44,654,535,000	44,654,535,000	44,654,535,000

기타자본구성요소	10,169,036,416	10,281,277,354	9,977,334,147

기타자본잉여금 (주18)	10,353,022,153	10,353,022,153	10,353,022,153

기타자본 (주18)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타포괄손익누계액 (주18)	2,810,037,743	2,922,278,681	2,618,335,474

이익잉여금(결손금) (주18)	196,798,723,630	194,316,718,243	183,850,873,052

자본총계	251,622,295,046	249,252,530,597	238,482,742,199

자본과부채총계	998,690,334,960	983,648,372,890	994,976,138,594

손익계산서
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,20,29,33)	272,901,477,922	272,901,477,922	220,920,547,741	220,920,547,741	1,124,406,619,975	1,074,601,304,917

매출원가 (주19,20,22,29)	251,513,147,063	251,513,147,063	204,185,497,994	204,185,497,994	1,051,755,278,490	1,104,687,123,582

매출총이익	21,388,330,859	21,388,330,859	16,735,049,747	16,735,049,747	72,651,341,485	(30,085,818,665)

판매비와관리비 (주21,22,28,29)	13,586,224,664	13,586,224,664	9,372,770,971	9,372,770,971	43,372,214,988	80,732,273,674

영업이익 (주33)	7,802,106,195	7,802,106,195	7,362,278,776	7,362,278,776	29,279,126,497	(110,818,092,339)

금융수익 (주23,28)	807,756,132	807,756,132	611,421,883	611,421,883	2,659,523,469	1,536,939,493

금융원가 (주23,28)	3,588,086,929	3,588,086,929	4,380,382,300	4,380,382,300	16,035,214,686	20,074,916,286

기타영업외이익 (주24,28)	158,855,603	158,855,603	263,522,265	263,522,265	7,331,684,268	3,676,146,184

기타영업외비용 (주24,28)	1,649,842,178	1,649,842,178	1,624,493,003	1,624,493,003	10,869,071,732	25,417,131,490

법인세비용차감전순이익(손실)	3,530,788,823	3,530,788,823	2,232,347,621	2,232,347,621	12,366,047,816	(151,097,054,438)

법인세비용 (주25)	1,048,783,436	1,048,783,436	606,510,885	606,510,885	2,087,234,248	(31,464,830,100)

당기순이익(손실)	2,482,005,387	2,482,005,387	1,625,836,736	1,625,836,736	10,278,813,568	(119,632,224,338)

주당이익 (주26)

기본주당이익(손실)	280	280	184	184	1,160	(13,506)

포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	2,482,005,387	2,482,005,387	1,625,836,736	1,625,836,736	10,278,813,568	(119,632,224,338)

기타포괄손익	(112,240,938)	(112,240,938)	(24,846,434)	(24,846,434)	490,974,830	(4,016,303,067)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(112,240,938)	(112,240,938)	(24,846,434)	(24,846,434)	303,943,207	168,459,858

매도가능금융상품평가이익 (주27,28)	30,994,344	30,994,344	(66,798,530)	(66,798,530)	265,070,194	140,742,701

매도가능금융상품평가손실 (주27,28)	(144,183,654)	(144,183,654)	34,541,836	34,541,836	33,529,117	18,420,148

해외사업환산 외환차이 (주27)	948,372	948,372	7,410,260	7,410,260	5,343,896	9,297,009

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	187,031,623	(4,184,762,925)

순확정금여부채의 재측정요소	187,031,623	(4,184,762,925)

총포괄손익	2,369,764,449	2,369,764,449	1,600,990,302	1,600,990,302	10,769,788,398	(123,648,527,405)

자본변동표
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,449,875,616	307,667,860,315	362,131,269,604

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(119,632,224,338)	(119,632,224,338)

매도가능금융자산평가이익	140,742,701	140,742,701

매도가능금융자산평가손실	18,420,148	18,420,148

해외사업장환산 외환차이	9,297,009	9,297,009

순확정급여부채의 재측정요소	(4,184,762,925)	(4,184,762,925)

총포괄손익	168,459,858	(123,816,987,263)	(123,648,527,405)

2014.12.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,618,335,474	183,850,873,052	238,482,742,199

2015.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,618,335,474	183,850,873,052	238,482,742,199

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,278,813,568	10,278,813,568

매도가능금융자산평가이익	265,070,194	265,070,194

매도가능금융자산평가손실	33,529,117	33,529,117

해외사업장환산 외환차이	5,343,896	5,343,896

순확정급여부채의 재측정요소	187,031,623	187,031,623

총포괄손익	303,943,207	10,465,845,191	10,769,788,398

2015.12.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,922,278,681	194,316,718,243	249,252,530,597

2015.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,618,335,474	183,850,873,052	238,482,742,199

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,625,836,736	1,625,836,736

매도가능금융자산평가이익	(66,798,530)	(66,798,530)

매도가능금융자산평가손실	34,541,836	34,541,836

해외사업장환산 외환차이	7,410,260	7,410,260

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	(24,846,434)	1,625,836,736	1,600,990,302

2015.03.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,593,489,040	185,476,709,788	240,083,732,501

2016.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,922,278,681	194,316,718,243	249,252,530,597

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,482,005,387	2,482,005,387

매도가능금융자산평가이익	30,994,344	30,994,344

매도가능금융자산평가손실	(144,183,654)	(144,183,654)

해외사업장환산 외환차이	948,372	948,372

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	112,240,938	2,482,005,387	2,369,764,449

2016.03.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,810,037,743	196,798,723,630	251,622,295,046

현금흐름표
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	(10,085,214,524)	7,104,428,444	66,518,610,207	9,026,808,195

당기순이익(손실)	2,482,005,387	1,625,836,736	10,278,813,568	(119,632,224,338)

비현금항목의 조정	8,057,731,505	9,024,583,812	33,544,724,796	54,582,612,835

퇴직급여	1,617,981,514	1,531,440,286	6,061,672,297	5,703,662,395

유형자산감가상각비	244,256,882	262,033,209	1,033,321,412	1,130,599,171

투자부동산감가상각비	250,540,579	250,540,579	1,002,162,304	1,463,738,776

무형자산상각비	119,499,999	119,499,999	478,000,000	478,000,000

대손상각비	(43,667,000)	2,565,699,332	33,742,101,316

하자보수비	1,646,286,000	3,277,371,000	8,921,911,000	3,897,642,000

투자부동산처분손실	6,854,573,946

기타의 대손상각비	2,751,130,000	5,019,323,343

매도가능금융자산처분손실	59,032,730

매도가능금융자산처분이익	(1,589,224,353)

관계기업투자손상차손	840,000,000

기타의대손충당금환입	(77,150,813)

매도가능금융자산손상차손	821,020,361	4,625,050,561	2,321,375,322

유형자산처분이익	(18,050,000)	(28,654,546)

공사손실인식액의 환입	101,234,743	(1,617,066,765)	(7,403,955,853)	6,422,198,764

종속기업투자처분손실	30,813,904

이자수익	(497,586,132)	(547,421,883)	(2,175,428,273)	(1,301,455,173)

배당금수익	(310,170,000)	(64,000,000)	(484,095,196)	(235,484,320)

이자비용	3,588,086,929	4,380,382,300	16,035,214,686	20,074,916,286

법인세비용(혜택)	1,048,783,436	606,510,885	2,087,234,248	(31,464,830,100)

외화환산손실	292,484,555	88,099,587	202,932,297

외화환산이익	(83,825,746)	(1,108,766,556)	(646,121,966)

무형자산손상차손	858,248,690

운전자본의 변동	(20,956,602,192)	(3,428,845,817)	22,199,685,486	77,913,389,062

매출채권	(2,687,668,623)	(8,897,831,564)	19,675,889,386	44,663,268,226

재고자산	491,395,530	(22,889,486,042)	(38,811,051,559)	35,268,381,627

기타유동금융자산	(9,365,001,935)	14,593,453,398	31,651,875,961	(15,317,458,978)

기타유동자산	822,210,943	(9,525,795,780)	(390,527,117)	59,638,835,663

기타비유동자산	330,653,470	223,291,301	906,038,238	941,465,489

매입채무	(39,775,837,166)	(30,782,638,295)	2,156,516,251	(28,957,032,097)

기타유동금융부채	326,540,605	4,422,171,819	(3,654,520,975)	2,138,976,973

기타유동부채	31,082,103,431	51,843,434,969	20,684,392,426	14,740,662,394

기타비유동금융부채	(61,768,000)	(866,184,736)	(2,035,006,509)	(2,213,094,282)

순확정급여부채	(643,902,335)	(641,468,355)	(3,786,560,286)	(4,506,780,053)

기타비유동부채	(28,570,429)	(31,564,092)	(91,914,302)	(22,270,011,724)

충당부채	(1,446,757,683)	(876,228,440)	(4,105,446,028)	(6,213,824,176)

이자수취	26,255,966	336,344,094	564,472,532	1,767,187,229

배당금수취	310,170,000	64,000,000	484,095,196	235,484,320

법인세부담금	(4,775,190)	(517,490,381)	(553,181,371)	(5,839,640,913)

투자활동현금흐름	(7,252,890,037)	(24,279,161)	(8,364,195,691)	44,499,247,523

장단기금융상품의 감소	18,000,000,000	18,200,000,000	8,634,000,000

장단기금융상품의 증가	(385,130,837)	(278,339,721)	(1,829,046,384)	(18,860,633,054)

대여금의 감소	56,000,000,000	5,790,478,890	11,211,406,725	49,101,700,760

대여금의 증가	(57,519,294,200)	(20,972,289,290)	(27,055,316,413)	(30,926,931,202)

매도가능금융자산의 처분	1,000,000	13,340,000	2,692,775,000	1,040,967,270

매도가능금융자산의 취득	(1,586,540,000)	(2,010,365,000)	(9,052,157,120)	(8,520,241,900)

종속기업투자주식의 처분	106,000,720

종속기업투자주식의 취득	(382,440,000)

관계기업투자주식의 취득	(3,200,000,000)

유형자산의 처분	18,050,000	28,654,546

유형자산의 취득	(96,425,000)	(130,275,000)	(4,327,852,731)

투자부동산의 처분	46,467,810,000

무형자산의 취득	(1,000,000,000)

보증금의 감소	1,710,075,000	1,810,170,960	12,397,530,319	15,529,953,258

보증금의 증가	(2,273,000,000)	(2,280,850,000)	(13,434,722,818)	(13,774,180,144)

재무활동현금흐름	15,866,372,723	12,915,762,453	(51,262,776,353)	(66,491,527,191)

차입금의 증가	20,774,000,000	50,774,000,000	90,774,000,000	189,405,040,000

차입금의 감소	(1,250,000,000)	(33,459,760,000)	(110,749,900,000)	(228,384,256,270)

회사채의 발행	33,200,000,000	7,500,000,000

회사채의 상환	(47,500,000,000)	(15,000,000,000)

이자의 지급	(3,657,627,277)	(4,398,477,547)	(16,986,876,353)	(20,012,310,921)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,471,731,838)	19,995,911,736	6,891,638,163	(12,965,471,473)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(24,234,555)	(88,373,841)	53,166,556	(193,360,331)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,495,966,393)	19,907,537,895	6,944,804,719	(13,158,831,804)

기초현금및현금성자산	70,391,241,261	63,446,436,542	63,446,436,542	76,605,268,346

기말현금및현금성자산	68,895,274,868	83,353,974,437	70,391,241,261	63,446,436,542