계룡건설산업 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	1,323,296,966,070	1,277,206,885,693

현금및현금성자산 (주4,28)	380,794,802,533	343,645,168,536

단기금융상품 (주4,28)	38,473,051,000	38,431,240,024

매출채권 및 기타유동채권	291,066,539,388	280,576,548,221

매출채권 (주5,19,28,30)	112,115,696,832	154,323,057,082

단기미청구공사 (주19)	178,950,842,556	126,253,491,139

재고자산 (주6,23)	430,841,103,201	412,939,455,088

기타유동금융자산 (주5,28,30)	72,997,433,114	97,921,254,908

기타유동자산 (주13)	109,124,036,834	103,693,218,916

비유동자산	712,427,713,516	729,533,419,171

장기금융상품 (주4,28)	4,334,981,389	3,829,097,107

관계기업에 대한 투자자산 (주8,30)	92,639,467,292	80,951,684,087

유형자산 (주9,31)	206,012,191,914	225,437,418,478

사용권자산 (주10)	18,514,757,173	21,332,113,075

투자부동산 (주11,31)	102,228,099,865	97,085,993,583

무형자산 (주12)	5,571,350,303	6,201,292,128

이연법인세자산 (주26)	59,740,846,770	63,061,670,408

기타비유동금융자산 (주5,7,28,30)	206,111,889,760	215,571,448,872

기타비유동자산 (주13)	14,547,670,091	13,382,083,890

금융리스채권 (주10,28)	2,726,458,959	2,680,617,543

자산총계	2,035,724,679,586	2,006,740,304,864

부채

유동부채	1,004,787,520,844	1,153,160,037,090

매입채무 및 기타유동채무	814,640,181,676	1,009,051,328,616

단기매입채무 (주15,28,30)	259,990,886,300	343,005,595,830

단기초과청구공사 (주19)	153,166,648,745	111,287,844,190

단기차입금 (주14,28)	359,604,650,000	449,710,650,000

유동성장기차입금 (주14,28)	35,477,996,631	99,047,238,596

유동성사채 (주14,28)	6,400,000,000	6,000,000,000

유동충당부채 (주17)	21,252,006,662	41,906,552,215

당기법인세부채 (주26)	10,993,792,926	14,684,508,894

기타유동금융부채 (주15,28)	39,430,520,689	29,481,601,312

기타유동부채 (주13,19)	106,034,098,561	46,620,126,483

유동성리스부채 (주10)	12,436,920,330	11,415,919,570

비유동부채	462,106,876,196	350,913,037,259

장기매입채무 및 기타비유동채무	312,545,752,577	200,555,826,237

장기차입금 (주14,28)	285,845,752,577	190,455,826,237

사채 (주14,28)	26,700,000,000	10,100,000,000

순확정급여부채 (주16)	65,171,242,635	62,479,667,180

비유동충당부채 (주17)	39,684,160,187	39,547,676,760

이연법인세부채 (주26)	1,754,927,473	2,174,166,693

기타비유동금융부채 (주15,28)	35,745,758,376	35,172,767,672

기타비유동부채 (주13)	494,860,403	609,058,957

비유동리스부채 (주10,28)	6,710,174,545	10,373,873,760

부채총계	1,466,894,397,040	1,504,073,074,349

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	519,133,748,325	453,388,299,658

자본금 (주1,18)	44,654,535,000	44,654,535,000

기타자본잉여금 (주18)	16,333,901,294	16,278,014,277

기타자본구성요소	(5,596,440,382)	(5,549,376,228)

기타자본 (주18)	(5,596,440,382)	(5,549,376,228)

기타포괄손익누계액 (주18)	4,585,732,918	4,889,800,755

이익잉여금(결손금) (주18)	459,156,019,495	393,115,325,854

비지배지분	49,696,534,221	49,278,930,857

자본총계	568,830,282,546	502,667,230,515

자본과부채총계	2,035,724,679,586	2,006,740,304,864

연결 손익계산서
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주10,19,20,30,35)	554,406,528,885	1,579,452,673,270	527,030,541,488	1,611,016,613,667

매출원가 (주19,20,22,30)	473,124,530,580	1,379,576,499,874	462,885,684,545	1,448,632,274,659

매출총이익	81,281,998,305	199,876,173,396	64,144,856,943	162,384,339,008

판매비와관리비 (주21,22)	30,504,258,318	80,703,958,063	34,317,109,826	66,552,347,001

영업이익(손실)	50,777,739,987	119,172,215,333	29,827,747,117	95,831,992,007

금융수익 (주23,28)	933,683,962	3,426,472,984	946,107,127	6,196,029,802

금융원가 (주23,28)	5,119,297,954	15,430,760,872	4,394,886,507	13,774,295,322

관계기업지분법이익

관계기업지분법손실 (주8)	3,208,511,259	9,952,176,795	2,407,041,319	10,885,046,588

기타영업외이익 (주24,28)	2,510,498,390	7,483,243,951	1,422,234,895	5,468,179,919

기타영업외비용 (주24,28)	1,549,654,120	9,690,966,418	594,903,419	9,961,149,049

법인세비용차감전순이익(손실)	44,344,459,006	95,008,028,183	24,799,257,894	72,875,710,769

법인세비용 (주26)	10,389,562,436	22,619,367,955	6,285,165,590	17,696,319,610

당기순이익(손실)	33,954,896,570	72,388,660,228	18,514,092,304	55,179,391,159

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	33,352,936,186	71,312,080,595	18,015,900,122	52,918,820,049

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	601,960,384	1,076,579,633	498,192,182	2,260,571,110

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,898	8,334	2,105	6,184

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	33,954,896,570	72,388,660,228	18,514,092,304	55,179,391,159

기타포괄손익	(441,923,496)	(304,067,837)	73,473,332	266,894,215

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(441,923,496)	(304,067,837)	73,473,332	266,894,215

매도가능금융자산평가손익

해외사업장환산외환차이 (주25)	(441,923,496)	(304,067,837)	73,473,332	266,894,215

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	33,512,973,074	72,084,592,391	18,587,565,636	55,446,285,374

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	32,911,012,690	71,008,012,758	18,089,373,454	53,185,714,264

비지배지분	601,960,384	1,076,579,633	498,192,182	2,260,571,110

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	16,278,014,277	(5,549,376,228)	4,758,282,082	331,253,332,014	391,394,787,145	48,430,315,962	439,825,103,107

당기순이익(손실)	52,918,820,049	52,918,820,049	2,260,571,110	55,179,391,159

지분법자본변동

해외사업환산손익	266,894,215	266,894,215	266,894,215

총포괄손익	266,894,215	52,918,820,049	53,185,714,264	2,260,571,110	55,446,285,374

종속기업의 지분변동

배당금지급	(4,276,600,400)	(4,276,600,400)	(4,276,600,400)

연결범위 변동

종속기업 배당관련	(1,856,864,751)	(1,856,864,751)

2019.09.30 (기말자본)	44,654,535,000	16,278,014,277	(5,549,376,228)	5,025,176,297	379,895,551,663	440,303,901,009	48,834,022,321	489,137,923,330

2020.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	16,278,014,277	(5,549,376,228)	4,889,800,755	393,115,325,854	453,388,299,658	49,278,930,857	502,667,230,515

당기순이익(손실)	71,312,080,595	71,312,080,595	1,076,579,633	72,388,660,228

지분법자본변동

해외사업환산손익	(304,067,837)	(304,067,837)	(304,067,837)

총포괄손익	(304,067,837)	71,312,080,595	71,008,012,758	1,076,579,633	72,084,592,391

종속기업의 지분변동	83,682,487	(47,064,154)	36,618,333	(823,907,093)	(787,288,760)

배당금지급	(5,134,251,600)	(5,134,251,600)	(5,134,251,600)

연결범위 변동	(27,795,470)	(137,135,354)	(164,930,824)	164,930,824

종속기업 배당관련

2020.09.30 (기말자본)	44,654,535,000	16,333,901,294	(5,596,440,382)	4,585,732,918	459,156,019,495	519,133,748,325	49,696,534,221	568,830,282,546

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	131,039,122,395	(25,834,516,641)

당기순이익(손실)	72,388,660,228	55,179,391,159

비현금항목의 조정	65,828,996,497	42,899,774,637

퇴직급여	11,400,456,935	10,409,641,013

유형자산감가상각비	7,253,239,495	8,310,267,322

투자부동산감가상각비	1,566,112,272	1,344,093,045

무형자산상각비	629,941,825	646,264,432

사용권자산감가상각비	10,842,886,944	1,534,191,222

대손상각비(환입)	(1,285,914,281)	(24,877,522,794)

하자보수비	8,215,071,162	7,100,893,581

지분법손실	9,952,176,795	10,885,046,588

유형자산처분손실	7,252,979	0

매도가능금융자산처분손실	0	35,903,323

매도가능금융자산평가손실	753,923,881	331,437,260

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	12,803,329	0

기타의 대손상각비	5,582,350,695	861,338,000

예상공사손실인식액의 전입(환입)	(18,454,625,248)	(3,970,049,059)

외화환산손실(이익)	(283,329,091)	(1,562,887,758)

유형자산처분이익	(1,115,418,565)	(9,810,492)

투자부동산처분이익	(2,178,358,633)	0

매도가능증권처분이익	(576,725,505)	(168,363,394)

매도가능증권평가이익	(1,076,504,335)	(578,384,782)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(40,000,000)	0

기타충당부채의 전입(환입)	0	7,333,132,000

이자수익	(2,942,590,384)	(4,515,660,551)

배당금수익	(483,882,600)	(1,680,369,251)

이자비용	15,430,760,872	13,774,295,322

법인세비용	22,619,367,955	17,696,319,610

운전자본의 변동	13,665,898,275	(97,937,542,573)

매출채권의 감소(증가)	46,597,108,826	79,742,368,843

재고자산의 감소(증가)	4,551,166,225	(84,600,814,814)

기타유동금융자산의 감소(증가)	28,663,668,122	(30,928,332,152)

기타유동자산의 감소(증가)	(75,865,200,975)	(2,001,085,971)

기타비유동자산의 감소(증가)	1,279,207,280	188,336,529

매입채무의 증가(감소)	(83,014,709,530)	(23,670,047,435)

기타유동금융부채의 증가(감소)	9,543,319,023	11,396,193,379

기타유동부채의 증가(감소)	103,189,904,693	(47,483,023,478)

순확정급여부채	(8,712,188,250)	(7,568,115,179)

충당부채의 증가(감소)	(10,278,508,040)	(5,334,614,047)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(2,173,670,545)	12,757,691,084

기타비유동부채의 증가(감소)	(114,198,554)	(436,099,332)

이자수취(영업)	1,901,444,589	7,579,263,879

배당금수취(영업)	664,309,200	9,944,585,100

법인세납부	(23,410,186,394)	(43,499,988,843)

투자활동현금흐름	(12,143,390,886)	(36,993,486,887)

장단기금융상품의 감소	45,067,258	1,398,998,258

장단기금융자산의 증가	(592,762,516)	(1,260,311,061)

대여금의 감소	5,020,866,770	53,011,139,069

대여금의 증가	(2,627,822,695)	(7,325,364,309)

매도가능금융자산의 처분	5,516,489,259	3,699,284,391

매도가능금융자산의 취득	(12,818,240,008)	(5,841,049,106)

만기보유금융자산의 처분	808,945,000	616,435,000

만기보유금융자산의 취득	(1,132,365,000)	(4,665,935,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	40,000,000	263,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(21,398,880,000)	(26,153,920,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,603,935,618	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

종속기업 처분에 따른 현금감소	(1,614,565,238)	0

유형자산의 처분	3,727,425,775	9,810,492

유형자산의 취득	(3,795,326,714)	(4,862,825,031)

투자부동산의 처분	6,840,961,818	0

투자부동산의 취득	0

무형자산의 처분	0

무형자산의 취득	(25,190,840)

보증금의 감소	22,390,907,347	14,173,184,465

보증금의 증가	(14,158,027,560)	(60,030,743,215)

재무활동현금흐름	(81,801,776,603)	158,823,269,963

차입금의 증가	233,516,717,400	228,536,414,453

차입금의 감소	(291,250,000,000)	(28,896,550,453)

사채의 증가	21,000,000,000	4,400,000,000

사채의 상환	(4,000,000,000)	(9,400,000,000)

리스부채의 감소	(11,671,018,009)	(1,435,737,766)

배당금지급	(5,314,678,200)	(14,397,681,000)

이자지급	(23,295,509,034)	(19,983,175,271)

비지배지분 취득	(787,288,760)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	37,093,954,906	95,995,266,435

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	55,679,091	163,526

현금및현금성자산의순증가(감소)	37,149,633,997	95,995,429,961

기초현금및현금성자산	343,645,168,536	254,615,895,133

기말현금및현금성자산	380,794,802,533	350,611,325,094