계룡건설산업 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 반기말 2016.06.30 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 반기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

유동자산	564,836,293,418	491,793,298,298	547,913,329,303

현금및현금성자산 (주3,28)	94,347,529,543	70,391,241,261	63,446,436,542

단기금융상품	4,816,731,000	1,424,448,500	18,200,000,000

매도가능금융자산 (주6,28)

매출채권 (주4,11,28,29)	156,771,641,558	154,626,399,716	176,730,341,589

미청구공사 (주19)	93,949,596,819	102,114,619,515	113,304,306,969

재고자산 (주5,30)	74,660,507,678	84,771,215,283	45,102,491,634

기타금융자산 (주11,28,29)	82,365,670,476	46,997,396,277	111,326,337,704

기타유동자산 (주12)	57,906,850,734	31,383,629,436	19,803,414,865

당기법인세자산	17,765,610	84,348,310

비유동자산	498,865,882,088	491,855,074,592	447,062,809,291

장기금융상품 (주28)	2,541,870,914	2,325,134,508	1,920,536,624

매도가능금융자산 (주6,28)	56,469,572,960	55,792,165,197	55,025,793,649

종속기업및관계기업투자 (주7)	196,995,603,333	188,609,603,333	189,067,163,333

유형자산 (주8,23,30)	33,169,646,361	33,629,528,417	34,532,574,829

투자부동산 (주9,30)	54,757,714,054	56,688,353,967	57,690,516,271

무형자산 (주10)	4,199,458,673	4,438,458,671	3,916,458,671

이연법인세자산	70,152,087,864	72,205,587,845	74,429,794,919

기타금융자산 (주11,28)	78,391,289,519	75,859,666,032	27,262,245,135

기타비유동자산 (주12)	2,188,638,410	2,306,576,622	3,217,725,860

자산총계	1,063,702,175,506	983,648,372,890	994,976,138,594

부채

유동부채	702,217,343,950	625,990,269,505	673,785,636,597

매입채무 (주28,29)	247,141,540,403	235,061,362,106	232,904,845,855

초과청구공사 (주19)	128,770,217,735	95,657,487,366	94,662,080,930

단기차입금 (주13,28,30)	261,974,338,400	238,855,650,000	237,581,550,000

회사채 (주13,28,30)	10,000,000,000	17,500,000,000	47,500,000,000

유동성장기차입금 (주13,28,30)	5,044,824,380	44,824,380	30,403,333,330

당기법인세부채	468,833,061

유동충당부채 (주15)	8,181,000,000	8,387,802,833	8,181,000,000

기타금융부채 (주16,28,29)	12,637,873,381	5,414,955,344	9,300,836,082

기타유동부채 (주17)	28,467,549,651	25,068,187,476	12,783,157,339

비유동부채	106,466,939,210	108,405,572,788	82,707,759,798

장기차입금 (주13,28,30)	1,909,300,420	9,392,563,274	4,033,333,340

회사채 (주13,28,30)	41,950,000,000	33,200,000,000	17,500,000,000

순확정급여부채 (주14)	37,571,641,666	35,493,618,094	33,458,290,215

비유동충당부채 (주15)	23,096,846,769	22,574,501,505	17,964,839,366

기타비유동금융부채 (주16,18)	1,863,851,437	7,645,423,497	9,559,916,157

기타비유동부채 (주17)	75,298,918	99,466,418	191,380,720

부채총계	808,684,283,160	734,395,842,293	756,493,396,395

자본

납입자본	44,654,535,000	44,654,535,000	44,654,535,000

자본금 (주1,18)	44,654,535,000	44,654,535,000	44,654,535,000

기타자본구성요소	10,315,054,986	10,281,277,354	9,977,334,147

기타자본잉여금 (주18)	10,353,022,153	10,353,022,153	10,353,022,153

기타자본 (주18)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타포괄손익누계액 (주18)	2,956,056,313	2,922,278,681	2,618,335,474

이익잉여금(결손금) (주18)	200,048,302,360	194,316,718,243	183,850,873,052

자본총계	255,017,892,346	249,252,530,597	238,482,742,199

자본과부채총계	1,063,702,175,506	983,648,372,890	994,976,138,594

손익계산서
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,20,29,33)	344,830,340,851	617,731,818,773	288,221,765,096	509,142,312,837	1,124,406,619,975	1,074,601,304,917

매출원가 (주19,20,22,29)	322,097,418,566	573,610,565,629	273,965,050,723	478,150,548,717	1,051,755,278,490	1,104,687,123,582

매출총이익	22,732,922,285	44,121,253,144	14,256,714,373	30,991,764,120	72,651,341,485	(30,085,818,665)

판매비와관리비 (주21,22,28,29)	10,601,373,425	24,187,598,089	9,754,942,918	19,127,713,889	43,372,214,988	80,732,273,674

영업이익 (주33)	12,131,548,860	19,933,655,055	4,501,771,455	11,864,050,231	29,279,126,497	(110,818,092,339)

금융수익 (주23,28)	312,423,667	1,120,179,799	971,165,484	1,582,587,367	2,659,523,469	1,536,939,493

금융원가 (주23,28)	3,621,354,125	7,209,441,054	4,370,423,403	8,750,805,703	16,035,214,686	20,074,916,286

기타영업외이익 (주24,28)	272,348,204	431,203,807	2,078,676,168	2,267,749,561	7,331,684,268	3,676,146,184

기타영업외비용 (주24,28)	4,853,603,539	6,503,445,717	519,065,918	2,069,110,049	10,869,071,732	25,417,131,490

법인세비용차감전순이익(손실)	4,241,363,067	7,772,151,890	2,662,123,786	4,894,471,407	12,366,047,816	(151,097,054,438)

법인세비용 (주25)	991,784,337	2,040,567,773	605,125,315	1,211,636,200	(2,087,234,248)	31,464,830,100

당기순이익(손실)	3,249,578,730	5,731,584,117	2,056,998,471	3,682,835,207	10,278,813,568	(119,632,224,338)

주당이익 (주26)

기본주당이익(손실)	367	647	232	416	1,160	(13,506)

포괄손익계산서
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,249,578,730	5,731,584,117	2,056,998,471	3,682,835,207	10,278,813,568	(119,632,224,338)

기타포괄손익	146,018,570	33,777,632	182,522,891	157,676,457	490,974,830	(4,016,303,067)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	146,018,570	33,777,632	182,522,891	157,676,457	303,943,207	168,459,858

매도가능금융상품평가이익 (주27,28)	159,039,865	45,850,555	189,422,707	157,166,013	265,070,194	140,742,701

매도가능금융상품평가손실 (주27,28)	33,529,117	18,420,148

해외사업환산 외환차이 (주27)	(13,021,295)	(12,072,923)	(6,899,816)	510,444	5,343,896	9,297,009

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	187,031,623	(4,184,762,925)

순확정금여부채의 재측정요소 (주27)	187,031,623	(4,184,762,925)

총포괄손익	3,395,597,300	5,765,361,749	2,239,521,362	3,840,511,664	10,769,788,398	(123,648,527,405)

자본변동표
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,449,875,616	307,667,860,315	362,131,269,604

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	119,632,224,338	(119,632,224,338)

매도가능금융자산평가이익	140,742,701	140,742,701

매도가능금융자산평가손실	18,420,148	18,420,148

해외사업장환산 외환차이	9,297,009	9,297,009

순확정급여부채의 재측정요소	4,184,762,925	4,184,762,925

총포괄손익	168,459,858	123,816,987,263	123,648,527,405

2014.12.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,618,335,474	183,850,873,052	238,482,742,199

2015.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,618,335,474	183,850,873,052	238,482,742,199

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,278,813,568	10,278,813,568

매도가능금융자산평가이익	265,070,194	265,070,194

매도가능금융자산평가손실	33,529,117	33,529,117

해외사업장환산 외환차이	5,343,896	5,343,896

순확정급여부채의 재측정요소	187,031,623	187,031,623

총포괄손익	303,943,207	10,465,845,191	10,769,788,398

2015.12.31 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,922,278,681	194,316,718,243	249,252,530,597

2015.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,618,335,474	183,850,873,052	238,482,742,199

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,682,835,207	3,682,835,207

매도가능금융자산평가이익	140,615,030	140,615,030

매도가능금융자산평가손실

해외사업장환산 외환차이	510,444	510,444

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	157,676,457	3,682,835,207	3,840,511,664

2015.06.30 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,776,011,931	187,533,708,259	242,323,253,863

2016.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,922,278,681	194,316,718,243	249,252,530,597

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,731,584,117	5,731,584,117

매도가능금융자산평가이익	55,185,221	55,185,221

매도가능금융자산평가손실

해외사업장환산 외환차이	(12,072,923)	(12,072,923)

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	33,777,632	5,731,584,117	5,765,361,749

2016.06.30 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	2,956,056,313	200,048,302,360	255,017,892,346

현금흐름표
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	32,728,174,219	37,695,002,772	66,518,610,207	9,026,808,195

당기순이익(손실)	5,731,584,117	3,682,835,207	10,278,813,568	(119,632,224,338)

비현금항목의 조정	17,580,710,895	12,742,144,112	33,544,724,796	54,582,612,835

퇴직급여	3,238,258,343	3,064,699,303	6,061,672,297	5,703,662,395

유형자산감가상각비	482,502,056	522,605,001	1,033,321,412	1,130,599,171

투자부동산감가상각비	498,813,248	501,081,158	1,002,162,304	1,463,738,776

무형자산상각비	238,999,998	238,999,998	478,000,000	478,000,000

대손상각비	169,526,704	(77,404,000)	2,565,699,332	33,742,101,316

하자보수비	2,016,135,000	4,319,881,000	8,921,911,000	3,897,642,000

유형자산처분손실

투자부동산처분손실	663,413,222	6,854,573,946

투자부동산처분이익	(195,166,557)

투자부동산손상차손

투자자산처분이익

대손충당금환입	(77,150,813)

기타의 대손상각비	2,751,130,000	5,019,323,343

매도가능금융자산처분손실	59,032,730

매도가능금융자산처분이익	(8,181,026)	(1,589,224,353)	(1,589,224,353)

매도가능금융자산손상차손	1,609,735,000	821,020,361	4,625,050,561	2,321,375,322

관계기업투자손상차손	840,000,000

유형자산처분이익	(1,370,000)	(18,050,000)	(28,654,546)

공사손실인식액의 환입	(188,934,121)	(2,965,174,343)	(7,403,955,853)	6,422,198,764

종속기업투자처분손실	814,000,000	30,813,904

이자수익	(810,009,799)	(1,098,492,171)	(2,175,428,273)	(1,301,455,173)

배당금수익	(310,170,000)	(484,095,196)	(484,095,196)	(235,484,320)

이자비용	7,209,441,054	8,750,805,703	16,035,214,686	20,074,916,286

법인세비용(혜택)	2,040,567,773	1,211,636,200	2,087,234,248	(31,464,830,100)

외화환산손실	113,150,000	13,650,715	202,932,297

외화환산이익	(487,845,264)	(1,108,766,556)	(646,121,966)

무형자산손상차손	858,248,690

운전자본의 변동	8,934,144,504	20,848,324,614	22,199,685,486	77,913,389,062

매출채권	(2,445,314,765)	(8,839,089,527)	19,675,889,386	44,663,268,226

재고자산	1,010,539,285	(24,573,866,275)	(38,811,051,559)	35,268,381,627

기타유동금융자산	(28,001,928,907)	(8,750,664,137)	31,651,875,961	(15,317,458,978)

기타유동자산	(9,105,072,182)	(7,208,705,037)	(390,527,117)	59,638,835,663

기타비유동자산	107,487,212	612,058,040	906,038,238	941,465,489

매입채무	12,080,178,297	39,912,984,858	2,156,516,251	(28,957,032,097)

기타유동금융부채	1,448,311,739	238,162,708	(3,654,520,975)	2,138,976,973

기타유동부채	36,701,026,665	33,981,754,062	20,684,392,426	14,740,662,394

기타비유동금융부채	23,912,000	(707,143,536)	(2,035,006,509)	(2,213,094,282)

순확정급여부채	(1,160,234,771)	(1,985,890,444)	(3,786,560,286)	(4,506,780,053)

기타비유동부채	(24,167,500)	(63,128,183)	(91,914,302)	(22,270,011,724)

충당부채	(1,700,592,569)	(1,768,147,915)	(4,105,446,028)	(6,213,824,176)

이자수취	104,982,003	477,902,774	564,472,532	1,767,187,229

배당금수취	310,170,000	484,095,196	484,095,196	235,484,320

법인세부담금	66,582,700	(540,299,131)	(553,181,371)	(5,839,640,913)

투자활동현금흐름	(23,267,185,567)	2,835,074,735	(8,364,195,691)	44,499,247,523

장단기금융상품의 감소	18,200,000,000	18,200,000,000	8,634,000,000

장단기금융상품의 증가	(3,609,018,906)	(1,586,679,442)	(1,829,046,384)	(18,860,633,054)

대여금의 감소	9,725,422,333	11,211,406,725	49,101,700,760

대여금의 증가	(7,104,559,247)	(21,143,315,770)	(27,055,316,413)	(30,926,931,202)

매도가능금융자산의 처분	909,181,026	1,513,340,000	2,692,775,000	1,040,967,270

매도가능금융자산의 취득	(3,129,360,000)	(2,935,985,000)	(9,052,157,120)	(8,520,241,900)

종속기업투자주식의 처분	106,000,720

종속기업투자주식의 취득	(382,440,000)

관계기업투자주식의 취득	(9,200,000,000)

관계기업투자주식의 처분

유형자산의 처분	1,370,000	18,050,000	28,654,546

유형자산의 취득	(22,620,000)	(130,275,000)	(130,275,000)	(4,327,852,731)

투자부동산의 취득	3,429,241,560	3,527,133,360

투자부동산의 처분	963,580,000	46,467,810,000

무형자산의 취득	(1,000,000,000)

보증금의 감소	12,397,530,319	15,529,953,258

보증금의 증가	(5,505,000,000)	(4,334,565,746)	(13,434,722,818)	(13,774,180,144)

재무활동현금흐름	14,502,599,630	1,909,585,028	(51,262,776,353)	(66,491,527,191)

차입금의 증가	23,643,688,400	50,774,000,000	90,774,000,000	189,405,040,000

차입금의 감소	(3,025,000,000)	(40,083,580,000)	(110,749,900,000)	(228,384,256,270)

회사채의 발행	8,750,000,000	33,200,000,000	7,500,000,000

회사채의 상환	(7,500,000,000)	(47,500,000,000)	(15,000,000,000)

주식취득관련미지급금

배당금의 지급

이자의 지급	(7,366,088,770)	(8,780,834,972)	(16,986,876,353)	(20,012,310,921)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	23,963,588,282	42,439,662,535	6,891,638,163	(12,965,471,473)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,300,000)	113,144,549	53,166,556	(193,360,331)

현금및현금성자산의순증가(감소)	23,956,288,282	42,552,807,084	6,944,804,719	(13,158,831,804)

기초현금및현금성자산	70,391,241,261	63,446,436,542	63,446,436,542	76,605,268,346

기말현금및현금성자산	94,347,529,543	105,999,243,626	70,391,241,261	63,446,436,542