계룡건설산업 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	1,899,217,854,528	1,703,568,860,436

현금및현금성자산 (주4,28)	436,766,833,380	321,739,834,357

단기금융상품 (주4,28)	9,682,631,440	13,074,465,228

매출채권 및 기타유동채권	434,453,484,157	406,297,490,137

매출채권 (주5,28,30)	129,449,340,774	117,001,081,501

단기미청구공사 (주19)	305,004,143,383	289,296,408,636

상각후원가 측정 금융자산 (주28)	1,294,740,000	425,420,000

재고자산 (주6,22,23)	638,495,131,953	655,465,309,565

기타유동금융자산 (주5,28,30)	151,381,656,693	132,453,020,944

기타유동자산 (주13)	227,143,376,905	174,113,320,205

비유동자산	902,393,890,421	856,459,800,572

장기금융상품 (주4,28,30)	917,190,000	771,787,500

당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,28)	86,997,587,255	96,429,999,751

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,28)	17,494,623,393	17,293,479,539

상각후원가 측정 금융자산 (주28)	9,588,875,000	10,033,655,000

관계기업에 대한 투자자산 (주8,30)	107,024,835,230	109,457,270,862

유형자산 (주9,32)	233,650,776,895	226,275,436,200

사용권자산 (주10)	103,217,780,432	62,123,580,225

투자부동산 (주11,32)	109,871,568,655	104,172,431,502

무형자산 (주12)	4,311,257,729	4,319,618,304

이연법인세자산 (주26)	52,828,524,962	50,842,455,875

기타비유동금융자산 (주5,28,30)	147,287,216,921	146,926,215,440

파생상품자산 (주28,36)	4,783,039,308	4,783,039,308

기타비유동자산 (주13)	21,636,216,151	20,193,197,575

금융리스채권 (주10,28)	2,784,398,490	2,837,633,491

자산총계	2,801,611,744,949	2,560,028,661,008

부채

유동부채	1,559,073,539,976	1,342,285,677,004

매입채무 및 기타유동채무	1,138,040,228,365	1,008,891,504,551

단기매입채무 (주5,28,30)	446,233,684,469	427,780,641,064

단기초과청구공사 (주19)	176,244,468,031	107,216,458,715

단기차입금 (주14,28)	346,381,329,000	352,849,329,000

유동성사채 (주14,28)	70,000,000,000	40,000,000,000

유동성장기차입금 (주14,28)	99,180,746,865	81,045,075,772

유동충당부채 (주17)	23,566,360,123	25,913,601,085

당기법인세부채 (주26)	9,297,769,657	14,461,059,916

기타유동금융부채 (주15,28)	64,529,980,761	59,551,567,091

기타유동부채 (주13,19)	305,167,302,296	219,447,724,054

유동성리스부채 (주10,28)	18,471,898,774	14,020,220,307

비유동부채	430,307,643,716	414,989,050,923

장기매입채무 및 기타비유동채무	196,590,844,742	223,714,779,314

장기차입금 (주14,28)	96,890,844,742	94,014,779,314

사채 (주14,28)	99,700,000,000	129,700,000,000

순확정급여부채 (주16)	67,364,649,035	62,943,065,436

비유동충당부채 (주17)	54,571,174,873	53,970,408,608

기타비유동금융부채 (주15,28)	21,764,484,733	21,941,079,666

기타비유동부채 (주13)	114,198,555	152,264,740

비유동리스부채 (주10,28)	89,902,291,778	52,267,453,159

부채총계	1,989,381,183,692	1,757,274,727,927

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	756,594,845,147	747,344,545,826

자본금 (주1,18)	44,654,535,000	44,654,535,000

기타자본잉여금 (주18)	18,124,974,957	18,124,974,957

기타자본구성요소	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타자본 (주18)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타포괄손익누계액 (주18)	131,450,619	963,084,376

이익잉여금(결손금) (주18)	696,677,908,051	686,595,974,973

비지배지분	55,635,716,110	55,409,387,255

자본총계	812,230,561,257	802,753,933,081

자본과부채총계	2,801,611,744,949	2,560,028,661,008

연결 손익계산서
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,20,30,35)	667,664,151,075	667,664,151,075	625,076,229,709	625,076,229,709

매출원가 (주19,20,22,30)	610,497,955,815	610,497,955,815	558,699,678,116	558,699,678,116

매출총이익	57,166,195,260	57,166,195,260	66,376,551,593	66,376,551,593

판매비와관리비 (주21,22)	31,606,649,912	31,606,649,912	32,885,835,222	32,885,835,222

영업이익(손실)	25,559,545,348	25,559,545,348	33,490,716,371	33,490,716,371

금융수익 (주23,28)	3,241,179,825	3,241,179,825	1,279,827,955	1,279,827,955

금융원가 (주23,28)	10,069,288,866	10,069,288,866	6,720,308,900	6,720,308,900

기타영업외이익 (주24,28)	4,321,658,017	4,321,658,017	1,661,864,477	1,661,864,477

기타영업외비용 (주24,28)	1,205,875,973	1,205,875,973	2,764,023,583	2,764,023,583

관계기업지분법손실 (주8)	2,171,672,483	2,171,672,483	3,586,564,121	3,586,564,121

법인세비용차감전순이익(손실)	19,675,545,868	19,675,545,868	23,361,512,199	23,361,512,199

법인세비용 (주26)	4,931,974,919	4,931,974,919	5,215,786,909	5,215,786,909

당기순이익(손실)	14,743,570,949	14,743,570,949	18,145,725,290	18,145,725,290

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	14,510,831,578	14,510,831,578	18,462,049,475	18,462,049,475

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	232,739,371	232,739,371	(316,324,185)	(316,324,185)

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,638	1,638	2,084	2,084

연결 포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	14,743,570,949	14,743,570,949	18,145,725,290	18,145,725,290

기타포괄손익	(838,044,273)	(838,044,273)	(138,854,270)	(138,854,270)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(838,044,273)	(838,044,273)	(138,854,270)	(138,854,270)

해외사업장환산외환차이 (주25)	(1,026,770,734)	(1,026,770,734)	279,664,062	279,664,062

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주25)	321,957,392	321,957,392	(418,330,664)	(418,330,664)

지분법자본변동 (주8,25)	(133,230,931)	(133,230,931)	(187,668)	(187,668)

후속적으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소 (주16,25)

총포괄손익	13,905,526,676	13,905,526,676	18,006,871,020	18,006,871,020

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	13,679,197,821	13,679,197,821	18,078,974,437	18,078,974,437

비지배지분	226,328,855	226,328,855	(72,103,417)	(72,103,417)

연결 자본변동표
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	18,124,974,957	(2,994,023,480)	3,584,600,741	635,631,507,519	699,001,594,737	55,338,410,445	754,340,005,182

당기순이익(손실)	18,462,049,475	18,462,049,475	(316,324,185)	18,145,725,290

해외사업환산손익	35,443,294	35,443,294	244,220,768	279,664,062

지분법자본변동	(187,668)	(187,668)	(187,668)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(418,330,664)	(418,330,664)	(418,330,664)

총포괄손익	(383,075,038)	18,462,049,475	18,078,974,437	(72,103,417)	18,006,871,020

배당금지급	(7,086,237,599)	(7,086,237,599)	(7,086,237,599)

2022.03.31 (기말자본)	44,654,535,000	18,124,974,957	(2,994,023,480)	3,201,525,703	647,007,319,395	709,994,331,575	55,266,307,028	765,260,638,603

2023.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	18,124,974,957	(2,994,023,480)	963,084,376	686,595,974,973	747,344,545,826	55,409,387,255	802,753,933,081

당기순이익(손실)	14,510,831,578	14,510,831,578	232,739,371	14,743,570,949

해외사업환산손익	(1,020,360,218)	(1,020,360,218)	(6,410,516)	(1,026,770,734)

지분법자본변동	(133,230,931)	(133,230,931)	(133,230,931)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	321,957,392	321,957,392	321,957,392

총포괄손익	(831,633,757)	14,510,831,578	13,679,197,821	226,328,855	13,905,526,676

배당금지급	(4,428,898,500)	(4,428,898,500)	(4,428,898,500)

2023.03.31 (기말자본)	44,654,535,000	18,124,974,957	(2,994,023,480)	131,450,619	696,677,908,051	756,594,845,147	55,635,716,110	812,230,561,257

연결 현금흐름표
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동현금흐름	112,650,730,546	73,423,915,861

당기순이익(손실)	14,743,570,949	18,145,725,290

비현금항목의 조정	24,313,735,537	20,974,096,683

퇴직급여	4,905,503,631	4,310,902,244

유형자산감가상각비	1,466,180,714	1,413,201,876

투자부동산감가상각비	529,928,971	414,659,051

무형자산상각비	10,495,575	73,742,374

사용권자산감가상각비	5,144,802,327	3,050,991,462

대손상각비(환입)	(12,979,686)	(137,587,619)

하자보수충당부채전입액	1,732,538,375	2,647,458,321

당기손익인식금융자산평가손실	22,601,808	248,859,757

지분법손실	2,171,672,483	3,586,564,121

예상공사손실인식액의 환입	(2,348,357,618)	(4,349,192,870)

유형자산처분이익	(2,453,545)	(5,912,034)

기타포괄손익-당기손익인식금융자산처분이익	(40,872,715)	(31,366,277)

당기손익인식금융자산평가이익	(564,619,312)	(732,911,880)

외화환산이익	(460,789,431)	(171,579,697)

이자수익	(2,943,039,825)	(1,259,576,271)

배당금수익	(298,140,000)	(20,251,684)

이자비용	10,069,288,866	6,720,308,900

법인세비용	4,931,974,919	5,215,786,909

운전자본의 변동	82,108,112,479	71,456,537,660

매출채권의 감소(증가)	(20,620,478,019)	52,616,137,126

재고자산의 감소(증가)	11,263,811,149	25,284,505,426

기타유동금융자산의 감소(증가)	(13,675,285,121)	9,599,865,947

기타유동자산의 감소(증가)	(61,338,632,379)	(116,323,038,061)

기타비유동자산의 감소(증가)	(2,355,340,210)	631,092,860

매입채무의 증가(감소)	43,248,292,464	(42,281,319,891)

기타유동금융부채의 증가(감소)	(2,487,172,294)	63,547,048,605

기타유동부채의 증가(감소)	129,706,163,135	82,390,044,309

순확정급여부채의 증가(감소)	(493,565,972)	(2,756,890,977)

충당부채의 증가(감소)	(1,130,655,454)	(1,254,838,432)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	406,041,365	334,822,200

기타비유동부채의 증가(감소)	(415,066,185)	(330,891,452)

이자수취	2,755,531,398	949,348,170

배당금수취	385,650,962	76,251,684

법인세납부	(11,655,870,779)	(38,178,043,626)

투자활동현금흐름	3,992,079,395	(12,784,845,546)

장단기금융상품의 감소	13,391,833,788	5,867,240,000

장단기금융자산의 증가	(145,402,500)	(4,097,560,000)

대여금의 감소	2,000,651,390	1,978,455,540

대여금의 증가	(5,665,780,034)	(2,301,574,533)

당기손익인식금융자산의 취득	(25,570,000)	(266,221,800)

기타포괄손익-당기손익인식금융자산처분	562,601,253	531,729,763

기타포괄손익-당기손익인식금융자산취득	(400,915,000)	(927,535,000)

상각후원가측정금융자산의 처분	53,935,000	105,110,000

상각후원가측정금융자산의 취득	(478,475,000)	(193,005,000)

유형자산의 처분	2,454,545	21,601,868

유형자산의 취득	(8,458,532,471)	(4,374,585,200)

무형자산의 취득	(2,135,000)

보증금의 감소	3,467,913,424	5,807,366,500

보증금의 증가	(310,500,000)	(14,935,867,684)

재무활동현금흐름	(1,953,057,534)	19,662,583,749

차입금의 증가	27,734,869,717	117,284,556,945

차입금의 감소	(13,362,000,000)	(87,433,913,571)

리스부채의 감소	(6,085,686,575)	(3,295,037,363)

이자지급	(10,240,240,676)	(6,893,022,262)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	114,689,752,407	80,301,654,064

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	337,246,616	105,266,348

현금및현금성자산의순증가(감소)	115,026,999,023	80,406,920,412

기초현금및현금성자산	321,739,834,357	388,748,854,939

기말현금및현금성자산	436,766,833,380	469,155,775,351