계룡건설산업 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	699,205,321,111	671,944,642,649

현금및현금성자산 (주3,28)	106,661,152,937	151,305,285,689

단기금융상품 (주28)	4,596,643,392	4,377,343,392

매출채권 (주4,11,28,29)	150,916,223,052	212,658,187,587

단기미청구공사 (주19)	108,945,200,048	80,765,790,190

재고자산 (주5,30)	205,471,688,401	99,234,528,293

기타유동금융자산 (주11,28,29)	80,010,178,182	88,855,478,262

기타유동자산 (주12,29)	42,604,235,099	34,748,029,236

당기법인세자산

비유동자산	505,152,006,097	475,984,655,398

장기금융상품 (주28)	2,535,994,864	2,420,714,298

비유동매도가능금융자산 (주6,28)	51,698,987,086	71,109,792,244

관계기업에 대한 투자자산 (주7)	258,746,600,358	197,411,853,333

유형자산 (주8,30)	32,067,635,849	32,693,541,928

투자부동산 (주9,30)	53,118,605,425	53,843,667,199

무형자산 (주10)	3,858,322,310	4,216,822,307

이연법인세자산	48,590,042,081	58,435,461,319

기타비유동자산 (주12)	2,201,620,068	1,831,155,648

기타비유동금융자산 (주11,28)	52,334,198,056	54,021,647,122

자산총계	1,204,357,327,208	1,147,929,298,047

부채

유동부채	726,155,826,405	779,997,774,374

단기매입채무 (주28,29,31)	244,786,294,027	310,179,666,052

단기초과청구공사 (주19)	130,422,353,464	106,888,898,568

단기차입금 (주13,28,29,31)	256,310,724,800	237,729,465,600

유동성사채 (주13,28,29,31)	27,950,000,000	33,200,000,000

유동성장기차입금 (주13,28,29,31)	34,044,824,380	30,794,824,380

당기법인세부채	1,679,037,461	329,524,067

유동충당부채 (주16)	8,486,605,000	9,278,771,300

기타유동금융부채 (주14,28,31)	16,549,796,566	14,873,190,818

기타유동부채 (주17)	5,926,190,707	36,723,433,589

비유동부채	191,082,164,311	102,849,577,866

장기차입금 (주13,28,29,31)	102,686,704,367	11,663,127,754

사채 (주13,28,29,31)	12,900,000,000	12,250,000,000

순확정급여부채 (주15)	40,177,307,110	40,128,010,330

비유동충당부채 (주16)	19,625,458,679	20,038,266,274

기타비유동금융부채 (주14,28,29,31)	15,688,692,854	18,754,168,304

기타비유동부채 (주17)	4,001,301	16,005,204

부채총계	917,237,990,716	882,847,352,240

자본

자본금 (주18)	44,654,535,000	44,654,535,000

기타자본잉여금 (주18)	10,353,022,153	10,353,022,153

기타자본구성요소	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타자본 (주18)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타포괄손익누계액 (주18)	3,562,192,622	3,248,303,248

이익잉여금(결손금) (주18)	231,543,610,197	209,820,108,886

자본총계	287,119,336,492	265,081,945,807

자본과부채총계	1,204,357,327,208	1,147,929,298,047

손익계산서
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,20,29,33)	364,750,246,444	1,076,863,502,232	349,066,202,260	966,798,021,033

매출원가 (주19,20,22,29)	332,038,034,973	981,727,148,245	327,885,735,100	901,496,300,729

매출총이익	32,712,211,471	95,136,353,987	21,180,467,160	65,301,720,304

판매비와관리비 (주21,22)	15,660,635,506	44,727,948,981	11,776,377,542	35,963,975,631

영업이익(손실)	17,051,575,965	50,408,405,006	9,404,089,618	29,337,744,673

금융수익 (주23,28)	1,024,469,278	2,699,707,046	452,910,192	1,573,089,991

금융원가 (주23,28)	4,516,741,597	12,565,171,980	3,566,300,636	10,775,741,690

기타영업외이익 (주24,28)	908,303,210	1,451,619,611	1,384,206,875	1,815,410,682

기타영업외비용 (주24,28)	1,539,238,719	8,520,528,802	2,849,275,643	9,352,721,360

법인세비용차감전순이익(손실)	12,928,368,137	33,474,030,881	4,825,630,406	12,597,782,296

법인세비용 (주26)	2,852,321,423	11,750,529,570	1,077,394,849	3,117,962,622

당기순이익(손실)	10,076,046,714	21,723,501,311	3,748,235,557	9,479,819,674

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실)	1,138	2,452	423	1,070

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	10,076,046,714	21,723,501,311	3,748,235,557	9,479,819,674

기타포괄손익	180,094,052	313,889,374	(168,932,852)	(135,155,220)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	180,094,052	313,889,374	(168,932,852)	(135,155,220)

매도가능금융자산평가손익 (주25)	180,049,455	243,473,498	100,518,459	146,369,014

해외사업장환산외환차이 (주25)	44,597	70,415,876	(269,451,311)	(281,524,234)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	10,256,140,766	22,037,390,685	3,579,302,705	9,344,664,454

자본변동표
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,922,278,681	194,316,718,243	249,252,530,597

당기순이익(손실)	9,479,819,674	9,479,819,674

기타포괄손익	135,155,220	135,155,220

총포괄손익	135,155,220	9,479,819,674	9,344,664,454

2016.09.30 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	2,787,123,461	203,796,537,917	258,597,195,051

2017.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	3,248,303,248	209,820,108,886	265,081,945,807

당기순이익(손실)	21,723,501,311	21,723,501,311

기타포괄손익	313,889,374

총포괄손익	313,889,374	21,723,501,311	22,037,390,685

2017.09.30 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	2,994,023,480	3,562,192,622	231,543,610,197	287,119,336,492

현금흐름표
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	(77,865,387,780)	(37,947,612,396)

당기순이익(손실)	21,723,501,311	9,479,819,674

비현금항목의 조정	42,998,600,799	26,336,176,870

퇴직급여	5,505,575,931	4,881,587,804

유형자산감가상각비	719,108,902	720,648,064

투자부동산감가상각비	725,061,774	742,550,097

무형자산상각비	358,499,997	358,499,997

대손상각비	3,287,401,798	614,526,704

하자보수비	4,270,829,000	2,150,052,000

무형자산처분이익	(144,936,000)	(180,000,000)

투자부동산처분손실	663,413,222

투자부동산처분이익	(195,166,557)

기타의 대손상각비	1,723,419,368	901,174,140

매도가능금융자산처분이익	21,083,148

매도가능금융자산손상차손	(10,007,443)	(8,181,026)

관계기업투자손상차손	2,220,205,000	1,609,735,000

유형자산처분이익	814,000,000

공사손실인식액의 환입	(60,000,000)	(1,370,000)

종속기업투자처분손실	1,829,547,968	(250,340,044)

이자수익

배당금수익	(1,418,754,046)	(1,262,919,991)

매도가능금융자산처분손실	(1,280,953,000)	(310,170,000)

이자비용	12,565,171,980	10,775,741,690

법인세비용	11,750,529,570	3,117,962,622

외화환산손실	957,900,000	1,173,350,000

운전자본의 변동	(144,063,336,515)	(74,423,588,225)

매출채권의 감소(증가)	58,522,380,411	(7,321,942,806)

재고자산의 감소(증가)	(106,167,195,068)	(3,448,735,878)

기타유동금융자산의 감소(증가)	27,262,799,243	(33,244,774,895)

기타유동자산의 감소(증가)	(36,035,615,721)	(38,866,613,417)

기타비유동자산의 감소(증가)	(383,331,420)	311,237,016

매입채무의 증가(감소)	(65,393,372,025)	8,932,598,595

기타유동금융부채의 증가(감소)	3,020,554,518	1,525,238,782

기타유동부채의 증가(감소)	(9,093,335,954)	4,257,511,298

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(4,852,134,550)	(50,353,000)

순확정급여부채의 증가(감소)	(5,456,279,151)	(2,262,491,502)

기타비유동부채의 증가(감소)	(12,003,903)	(68,099,570)

충당부채의 증가(감소)	(5,475,802,895)	(4,187,162,848)

이자수취(영업)	819,162,575	317,389,895

배당금수취(영업)	1,280,953,000	310,170,000

법인세납부(환급)	(624,268,950)	32,419,390

투자활동현금흐름	(62,792,221,095)	(17,196,701,123)

장단기금융상품의 감소	4,069,971,000	90,000,000

장단기금융상품의 증가	(4,404,551,566)	(2,751,236,477)

대여금의 증가	(30,802,562,183)	2,878,764,200

매도가능금융자산의 처분	1,309,007,443	(7,966,605,617)

매도가능금융자산의 취득	(4,560,251,357)	6,431,126,026

대여금의 감소	12,356,440,944	(5,343,979,788)

유형자산의 처분	60,000,000	1,370,000

유형자산의 취득	(93,202,823)	(22,620,000)

투자부동산의 처분	963,580,000

무형자산의 처분	144,936,000	360,000,000

종속기업투자주식의 취득	(50,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	(40,520,750,000)	(9,616,250,000)

보증금의 감소	8,471,556,247	6,847,990,133

보증금의 증가	(8,772,814,800)	(9,068,839,600)

재무활동현금흐름	96,075,276,123	4,372,063,837

차입금의 증가	243,232,176,000	23,643,688,400

차입금의 감소	(130,400,916,800)	(4,521,270,600)

사채의 발행	9,400,000,000	8,750,000,000

사채의 상환	(14,000,000,000)	(12,500,000,000)

이자지급	(12,155,983,077)	(11,000,353,963)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(44,582,332,752)	(50,772,249,682)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(61,800,000)	(75,700,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(44,644,132,752)	(50,847,949,682)

기초현금및현금성자산	151,305,285,689	70,391,241,261

기말현금및현금성자산	106,661,152,937	19,543,291,579