계룡건설산업 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 52 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	888,796,891,922	726,631,997,514

현금및현금성자산 (주4,28,32)	243,221,697,574	216,935,817,159

단기금융상품 (주28,32)	941,240,024	623,557,784

매출채권 및 기타유동채권	177,427,631,332	202,131,611,867

매출채권 (주5,28,29)	96,298,194,647	132,062,664,254

단기미청구공사 (주19)	81,129,436,685	70,068,947,613

재고자산 (주6)	325,439,437,135	220,042,424,621

기타유동금융자산 (주5,28,29)	66,076,276,149	38,938,066,932

기타유동자산 (주13,19)	75,690,609,708	47,960,519,151

비유동자산	591,479,820,536	593,494,169,780

장기금융상품 (주28,32)	2,493,251,776	2,876,939,530

관계기업에 대한 투자자산 (주8,29)	284,637,520,358	258,746,600,358

유형자산 (주9,30)	32,757,095,299	33,265,499,277

사용권자산 (주2,3,10)	2,356,237,644

투자부동산 (주11,30)	71,002,037,424	96,414,423,550

무형자산 (주12)	3,302,010,310	3,660,510,307

이연법인세자산 (주26)	50,324,101,357	54,830,669,888

기타비유동자산	6,283,397,608	2,912,296,071

기타비유동금융자산 (주5,7,13,28,29,32)	135,656,909,778	140,787,230,799

금융리스채권 (주2,10)	2,667,258,982

자산총계	1,480,276,712,458	1,320,126,167,294

부채

유동부채	810,454,113,046	745,060,838,409

매입채무 및 기타유동채무	752,902,527,638	647,855,119,047

단기매입채무 (주15,28,29)	233,433,721,169	257,900,335,704

단기초과청구공사 (주19)	119,819,332,089	129,199,308,963

단기차입금 (주14,28,30)	367,704,650,000	223,410,650,000

유동성장기차입금 (주14,28,32)	16,044,824,380	16,044,824,380

유동성사채 (주14,28,30)	15,900,000,000	21,300,000,000

당기법인세부채 (주26)	7,141,195,739	22,888,996,657

유동충당부채 (주17)	20,327,012,914	18,644,859,192

기타유동금융부채 (주15,28)	18,695,546,571	14,770,134,942

기타유동부채 (주13,19)	10,215,548,870	40,901,728,571

유동성리스부채 (주2,10)	1,172,281,314

비유동부채	272,928,852,920	237,196,251,537

장기매입채무 및 기타비유동채무	164,083,047,783	127,427,034,754

장기차입금 (주14,28,30)	157,683,047,783	121,427,034,754

사채 (주14,28,30)	6,400,000,000	6,000,000,000

순확정급여부채 (주16)	49,727,431,594	48,939,309,945

비유동충당부채 (주17)	31,460,048,262	25,823,947,360

기타비유동금융부채 (주15,28,30)	25,763,996,193	33,481,939,782

기타비유동부채 (주13)	647,125,142	1,524,019,696

비유동리스부채 (주2,10)	1,247,203,946

부채총계	1,083,382,965,966	982,257,089,946

자본

자본금 (주1,18)	44,654,535,000	44,654,535,000

기타자본잉여금 (주18)	10,353,022,153	10,353,022,153

기타자본구성요소	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타자본 (주18)	(2,994,023,480)	(2,994,023,480)

기타포괄손익누계액 (주18)	62,709,043	(204,185,172)

이익잉여금(결손금) (주18)	344,817,503,776	286,059,728,847

자본총계	396,893,746,492	337,869,077,348

자본과부채총계	1,480,276,712,458	1,320,126,167,294

손익계산서
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주10,19,20,29,33,34)	377,525,197,089	1,166,293,101,155	367,635,068,388	1,088,302,833,432

매출원가 (주10,11,19,20,22,29)	329,587,222,150	1,050,456,525,783	328,042,902,434	974,839,975,671

매출총이익	47,937,974,939	115,836,575,372	39,592,165,954	113,462,857,761

판매비와관리비 (주21,22)	21,465,039,137	29,584,918,272	13,147,767,445	45,086,225,226

영업이익(손실) (주34)	26,472,935,802	86,251,657,100	26,444,398,509	68,376,632,535

금융수익 (주23,28)	674,244,453	11,062,363,625	500,197,687	2,893,382,045

금융원가 (주23,28)	3,562,106,095	10,604,437,033	3,832,963,275	13,297,099,851

기타영업외이익 (주24,28)	1,393,287,234	3,805,395,451	487,063,122	2,473,075,943

기타영업외비용 (주24,28)	551,035,821	9,716,604,270	(903,383,156)	4,950,045,750

법인세비용차감전순이익(손실)	24,427,325,573	80,798,374,873	24,502,079,199	55,495,944,922

법인세비용 (주26)	5,846,864,252	17,611,701,444	5,875,875,884	12,659,214,780

당기순이익(손실)	18,580,461,321	63,186,673,429	18,626,203,315	42,836,730,142

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,098	7,133	2,103	4,836

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	18,580,461,321	63,186,673,429	18,626,203,315	42,836,730,142

기타포괄손익	73,473,332	266,894,215	(88,927,265)	(139,292,727)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	73,473,332	266,894,215	(88,927,265)	(139,292,727)

매도가능금융자산평가손익

해외사업장환산외환차이 (주25)	73,473,332	266,894,215	(88,927,265)	(139,292,727)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	18,653,934,653	63,453,567,644	18,537,276,050	42,697,437,415

자본변동표
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	3,633,081,504	251,372,858,137	307,019,473,314

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,802,853,501)	(24,670,242,433)	(28,473,095,934)

당기순이익(손실)	42,836,730,142	42,836,730,142

매도가능금융자산평가손익

해외사업장환산 외환차이	(139,292,727)	(139,292,727)

총포괄손익	(139,292,727)	42,836,730,142	42,697,437,415

연차배당

2018.09.30 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	(309,064,724)	269,539,345,846	321,243,814,795

2019.01.01 (기초자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	(204,185,172)	286,059,728,847	337,869,077,348

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	63,186,673,429	63,186,673,429

매도가능금융자산평가손익

해외사업장환산 외환차이	266,894,215	266,894,215

총포괄손익	266,894,215	63,186,673,429	63,453,567,644

연차배당	(4,428,898,500)	(4,428,898,500)

2019.09.30 (기말자본)	44,654,535,000	10,353,022,153	(2,994,023,480)	62,709,043	344,817,503,776	396,893,746,492

현금흐름표
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	(108,077,484,090)	68,287,572,825

당기순이익(손실)	63,186,673,429	42,836,730,142

비현금항목의 조정	13,253,089,928	38,649,126,422

퇴직급여	6,905,136,428	6,359,984,450

유형자산감가상각비	593,873,978	630,662,094

투자부동산감가상각비	1,155,281,992	697,890,366

무형자산상각비	358,499,997	358,499,997

사용권자산상각비	857,350,895	0

대손상각비(환입)	(24,016,184,794)	(642,982,747)

하자보수비	5,701,049,000	7,742,719,000

무형자산처분이익	0	0

매도가능금융자산평가손익	47,848,738	293,021,801

매도가능금융자산처분손익	(168,363,394)	952,738,085

투자부동산처분손실	0	0

관계기업투자손상차손	0	0

종속기업투자처분손실	0	0

유형자산처분손익	(4,443,728)	(22,100,000)

공사손실인식액의 전입(환입)	(1,100,978,278)	(217,787,564)

기타(소송)충당부채 전입	7,333,132,000	0

이자수익	(3,566,446,625)	(1,507,472,045)

배당금수익	(7,495,917,000)	(1,385,910,000)

이자비용	10,604,437,033	13,297,099,851

법인세비용	17,611,701,444	12,659,214,780

외화환산손실(이익)	(1,562,887,758)	(566,451,646)

운전자본의 변동	(165,870,305,041)	(11,661,613,146)

매출채권의 감소(증가)	52,406,399,326	37,069,370,522

재고자산의 감소(증가)	(76,918,553,450)	7,940,959,773

기타유동금융자산의 감소(증가)	(24,815,730,871)	16,225,525,044

기타유동자산의 감소(증가)	(43,089,191,471)	(111,388,810,577)

기타비유동자산의 감소(증가)	197,779,463	(298,824,105)

매입채무의 증가(감소)	(24,466,614,535)	(18,637,100,983)

금융리스채권의 감소(증가)	(2,667,258,982)	0

기타유동금융부채의 증가(감소)	3,722,886,250	3,791,089,954

기타유동부채의 증가(감소)	(51,281,699,540)	40,885,298,582

기타비유동금융부채의 증가(감소)	12,251,536,200	23,308,136,953

순확정급여부채	(6,117,014,779)	(5,138,432,468)

기타비유동부채의 증가(감소)	(477,894,554)	(114,198,553)

충당부채의 증가(감소)	(4,614,948,098)	(5,304,627,288)

이자수취(영업)	2,710,074,425	823,586,693

배당금수취(영업)	7,495,917,000	1,385,910,000

법인세납부	(28,852,933,831)	(3,746,167,286)

투자활동현금흐름	(21,052,427,051)	(58,956,887,052)

장단기금융상품의 감소	923,557,784	4,257,771,000

장단기금융상품의 증가	(857,552,270)	(568,653,754)

대여금의 증가	(7,325,364,309)	(52,595,731,172)

매도가능금융자산의 처분	3,682,522,714	1,266,671,226

매도가능금융자산의 취득	(5,825,936,606)	(5,293,194,713)

대여금의 감소	19,359,248,103	0

관계기업투자주식의 취득	(25,890,920,000)	0

관계기업투자주식의 처분	0

유형자산의 처분	4,443,728	22,100,000

유형자산의 취득	(85,470,000)	(41,822,697)

투자부동산의 취득	0	(734,825,215)

투자부동산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	0	(600,000,000)

보증금의 감소	0	8,879,948,048

보증금의 증가	(5,036,956,195)	(13,549,149,775)

재무활동현금흐름	155,415,628,030	29,057,366,832

차입금의 증가	181,536,414,453	94,548,000,000

차입금의 감소	(996,414,453)	(45,619,780,400)

리스부채 감소	(794,103,279)	0

사채의 증가	4,400,000,000	4,000,000,000

배당금의 지급	(4,428,898,500)	0

사채의 상환	(9,400,000,000)	(8,750,000,000)

이자지급	(14,901,370,191)	(15,120,852,768)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	26,285,716,889	38,388,052,605

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	163,526	147,671,566

현금및현금성자산의순증가(감소)	26,285,880,415	38,535,724,171

기초현금및현금성자산	216,935,817,159	108,675,273,685

기말현금및현금성자산	243,221,697,574	147,210,997,856