계룡건설산업 분기보고서 (2016.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항(1) 감사 및 감사기구

당사는 상임감사를 두어 감사실을 운영하고 있습니다. 감사실은 부장 2명, 차장 3명, 과장 3명으로 총 8명의 상시근무 감사보조요원으로 운영되고 있습니다. 감사는 경영진과 독립적인 입장에서 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하고 원활하게 운영되도록 하는 역할을 수행합니다. - 감사의 권한 ㅇ 직무집행조사권 직무집행의 적법성과 합목적성을 감사대상으로 하고 위법을 발견할시 그 부당함을 지적 ·시정요구하며 나아가 징계회부 ㅇ 회계감사권 영업보고를 요구하고 회사의 재무상태와 재무제표의 적부를 조사하고 판 단할 수 있는 권한

- 감사의 책임

ㅇ 내부회계관리제도에 대한 전반적 평가결과를 이사회 보고 ㅇ 내부회계관리제도의 개선을 위한 권고안 제시

ㅇ 내부회계관리제도상의 취약점 및 개선방안에 대한 이행여부 확인

(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

① 회사의 경영관리 시스템과 내부시스템등의 구조가 회사의 경영과 재무제표 보 고에 적합하게 구성되어 있는지를 심의합니다. ② 주주와 그밖의 이해관계자에게 제공되는 회사의 재무제표가 회사의 실적과 재 무제표에 대하여 공정한 공시를 하는지 심의합니다. ③ 회사의 중대한 사안이나 위험요소등에 대하여 심의합니다. ④ 외부감사와 함께 그들의 감사가 개시되기 전에 감사의 범위와 목적에 대해 회 의를 개최할 수 있습니다. ⑤ 올바른 기업윤리 정착을 위한 윤리규정을 제정 공표(2005.07.01)하고 전임직원 의 윤리의식 고취를 위한 1일 자가진단을 시행하며, 윤리규범 위반실태를 점검 합니다.

(3) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

유 양 수	충남대학교 토목공학과 졸 한국수자원공사 처장(원장) 계룡건설산업(주) 상임감사(現在)	-

나. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

1	2016년1월 28일	산업은행 운영자금대출 300억원 대환의 건	가결

2	2월 16일	방글라데시 SASEC 도로공사 WP-01 추가계약서 서명권한위임	가결

3	3월 10일	2016사업년도 재무제표승인 및 내부회계관리제도 운용실태 보고의 건	가결

4	3월 10일	제49기 정기주주총회 소집 및 의안 심의의 건 - 주총일 : 2016년 3월 29일(금) 오전 10시 - 장 소 : 대전광역시 서구 문정로48번길 48 계룡건설 16층 강당 - 의안 심의 안건 ① 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 ② 정관 일부 변경의 건 ③ 이사 선임의 건 ④ 이사 보수한도액 승인의 건 ⑤ 감사 보수한도액 승인의 건	가결

5	3월 11일	필리핀 PBM-1 도로공사 계약이행보증 2년차 갱신 신청건	가결

6	3월 11일	필리핀 PBM-1 도로공사 선급금보증 2년차 갱신 신청건	가결

7	3월 25일	계룡-폴리카피오 JV 대표 권한철회 및 PBM-1 JV대표 임명	가결

8	3월 25일	필리핀 계좌계설	가결

9	3월 25일	필리핀 계좌계설	가결

10	4월 20일	제 47회 무보증 사모사채 발행의 건-발행금액 : 삼십오억원-만기일 : 2018년 4월 28일	가결

11	4월 22일	당좌대출 재약정건- 금액 : 50억원	가결

12	5월 4일	국민은행 일반대출 260억원 기한 연장의 건- 기간 : 본 채무 상환시 까지	가결

13	5월 4일	국민은행 한도대출 100억원 기한 연장의 건- 기간 : 본 채무 상환시 까지	가결

14	5월 4일	농협은행 운영자금대출 14억원 법인 연대입보의 건- 기간 : 16.05.07~17.05.07	가결

15	5월 13일	2016년도 1/4분기 재무제표 승인의 건	가결

16	5월 17일	제 48회 무보증 사모사채 발행의 건- 발행금액 : 일십칠억오천만원- 만기일 : 2018년 5월 26일	가결

17	5월 23일	송도 트러스트 사업 계약 및 대출약정 체결 승인의 건 - 내용 : 책임준공 미이행시 채무인수- 채무인수액 : 일천사백억원 / 기한 : 최초 인출일로부터 24개월	가결

18	5월 23일	필리핀 도로공사 예금 담보대출 승인의 건- 금액 : 1억2천만원PHP / 만기일 : 2017년 5월 17일	가결

19	5월 23일	방글라데시 지사장 변경 및 지사계좌 서명권자 변경의 건	가결

20	5월 23일	필리핀 지사장 변경 및 지사계좌 서명권자 변경의 건	가결

21	5월 27일	준법지원인 선임의 건	가결

22	6월 3일	국민은행 일반자금대출 40억원 법인 연대입보의 건	가결

23	6월 13일	예산일반산업단지 대출약정의 건 - 금액 : 180억원 / - 기간 : 1년	가결

24	6월 13일	네팔 UT-1 진입도로 보수공사 선수금환급보증 및 계약이행보증 발급의 건	가결

25	6월 20일	일산고양향동 관련 시행사 채무보증의 건 - 시행사 채무보증 및 책임준공 - 보증금액 : 1,450억원	가결

26	6월 22일	제 49회 무보증 사모사채 발행의 건- 발행금액 : 삼십오억원- 만기일 : 2018년 6월 29일	가결

27	6월 29일	산업운영자금대출 차입의 건- 금액 : 270억원 / - 기간 : 1년	가결

28	7월 7일	이행성보증 거래 기간연장에 관한 건- 보증금액 : USD 1,350,000 / 기간 : 2017년 2월 28일	가결

29	7월 12일	대구 대명동 관련 사업 및 대출약정서 체결의 건- 내용 : 책임준공, 하자보수, 손해배상	가결

30	7월 20일	방글라데시 입찰보증 발급 건- 보증금액 : BDT 108,000,000 / 기간 : 2017년 2월 21일	가결

31	7월 22일	방글라데시 입찰보증 발급 연장의 건- 보증금액 : BDT 108,000,000 / 기간 : 2017년 2월 28일	가결

32	8월 3일	반기 재무제표 승인의 건	가결

33	8월 18일	방글라데시 현지계좌 계설	가결

34	8월 24일	인도네시아 '파당 우회도로 확장공사' 계약이행보증 연장발급 건
- 보증금액 : IDR 21,301,701,451.58(약 19억원) / 기간 : 2017년 1월 17일	가결

35	9월 12일	NH농협은행 일반자금대출 기한 연장의 건-53,330,650,000원	가결

36	9월 12일	NH농협은행 일반자금대출 기한 연장의 건-30,000,000,000원	가결

▣ 결산일 이후 감사의 주요활동

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

1	10월 19일	계룡건설산업(주) 제50회 사모사채 발행의 건- 금삼십오억원정 / 발행일 2016년 10월 27일(만기2년)	가결

2	10월 28일	동성건설의 공사도급계약과 관련된 시공사 책임준공에 대한 시공보증 확약서- 제주특별자치도 서귀포시 서귀동 2차사업	가결

3	11월 7일	2016년도 3/4분기 재무제표 승인의 건	가결

☞ 의안내용은 본 보고서 "VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항-1. 이사회에 관한 사항-나. 이사회의 운영에 관한 사항-(2) 이사회의 주요활동 내역 "과 동일

※ 당사는 감사위원회를 설치하지 않았습니다.

다. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명	주요경력	비고

양광모	- 한남대학교 법학과 졸- 現 계룡건설산업㈜ 법무지원팀장	법무부서 경력 10년 이상