계룡건설산업 분기보고서 (2025.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

신동렬	예	(현)세무법인 뉴조이 대표 세무사('17~)(현)KCC사외이사('21~)(전)대전지방국세청장('16~'17)(전)국세공무원교육원 원장('16)	예	금융기관 ·정부 ·증권유관기관 등 경력자	(현)세무법인 뉴조이 대표 세무사('17~)(현)KCC사외이사('21~)(전)대전지방국세청장('16~'17)(전)국세공무원교육원 원장('16)

백승엽	예	(현)가천대학교 경찰행정학과 교수('16~)(전) (주)마이크로원 감사('22~'25)(전)경남지방경찰청 청장('14~'15) (전)경찰청 보안국장('13~'14)	-	-	-

이상호	예	(현)법무법인 율우 대표 변호사('18~)(현)이마트 사외이사('23~)(전)대전지방검찰청 검사장('17~'18)(전)법무부 범죄예방정책국 국장('15~'17)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 및 전문성 당사는 상법 및 정관에 따라 감사위원회를 설치ㆍ운영중에 있으며 주주총회에서 감사위원을 선입합니다. 현재 당사의 감사위원회 위원은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 감사위원회는 다음과 같이 운영합니다.

성명	임기	경력	연임 여부 및 횟수	추천인	최대주주등과의 이해관계	회사와의 거래관계	선임배경

신동렬	2024.03.27~취임 후 3년 내의 최종결산기에 관한정기주주총회종결시까지	(현)세무법인 뉴조이 대표 세무사('17~)(현)KCC사외이사('21~)(전)대전지방국세청장('16~'17)(전)국세공무원교육원 원장('16)	연임(1회)	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	오랜 실무경험과 전문적인 회계지식으로리스크관리 및 감사업무에대한 전문성으로 사외이사로서의 역할을 기대

백승엽	2025.03.26~취임 후 3년 내의 최종결산기에 관한정기주주총회종결시까지	(현)가천대학교 경찰행정학과 교수('16~)(전) (주)마이크로원 감사('22~'25)(전)경남지방경찰청 청장('14~'15) (전)경찰청 보안국장('13~'14)	연임(1회)	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	회사가 당면한 여러 과제에 대하여폭넓은 경험과 지식을 바탕으로효과적인 의사결정 지원기대

이상호	2025.03.26~취임 후 3년 내의 최종결산기에 관한정기주주총회종결시까지	(현)법무법인 율우 대표 변호사('18~)(현)이마트 사외이사('23~)(전)대전지방검찰청 검사장('17~'18)(전)법무부 범죄예방정책국 국장('15~'17)	연임(1회)	이사회	해당사항 없음	법무법인 율우
- 소송대리인 수행중	법률 전문가로서 경험과 지식을 바탕으로회사의 성장과 발전에 기여할것으로 기대

■ 감사위원회의 구성상법상 감사위원회의 구성은 주주총회에서 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임하고, 위원회의 구성은 3인이상의 위원으로 구성하며, 3분의2 이상이 사외이사로 구성되어야 합니다. 당사는 감사위원회와 관련한 관련법규를 준수하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 당사 충족여부	관련법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	- 충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상	- 충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상의 회계 또는 재무전문가	- 충족 (신동렬 이사)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	- 충족 (신동렬 이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	- 충족 (해당사항없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여, 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.

다. 감사위원회의 활동

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

신동렬(100%)	백승엽(100%)	이상호(100%)

1	2025.02.11	2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	참석	참석	참석

2	2025.02.11	제58기 재무제표 승인의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

3	2025.02.21	외부감사인 회계감사 결과 보고	보고	참석	참석	참석

4	2025.03.18	외부감사 후 제58기 재무제표 승인의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

5	2025.05.09	2025년도 1/4분기 회계결산 보고	보고	참석	참석	참석

6	2025.08.12	2025년도 2/4분기 회계결산 보고	보고	참석	참석	참석

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 02월 21일	대주회계법인	신동렬, 백승엽, 이상호	-	- 감사인의 독립성- 감사위원회의 주의를 요하는 기타사항- 내부회계관리제도 동향과 감사위원회 역할

2025년 04월 28일	회계부	신동렬, 백승엽, 이상호	-	-25년 1분기 실적 및 상반기 전망

2025년 08월 08일	회계부	신동렬, 백승엽, 이상호	-	- 25년 2분기 실적 및 하반기 전망

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계부	12	부장 2명 (평균 24년 6개월)차장 3명 (평균 11년 10개월)과장 1명 (11년 9개월)대리 3명 (평균 5년 5개월)사원 3명 (평균 3년 3개월)	감사활동 지원

바. 준법지원인 등(1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요 경력

성명	성별	출생년월	직위	상근 여부	주요경력	선임일	임기 만료일

이건	남	1976.09	상무	상근	(현) 계룡건설산업㈜ 법무임원('25.01~'현재)(전) 계룡건설산업㈜ 준법지원부 부장('19.10~ '24.12)서울대학교 경영학	2025년 5월	2028년 05월

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

활동시기	주요활동내용	결과

2025.01~2025.09	- 본사 및 현장 준법점검활동	양호

- 법적검토, 계약검토 등 법률자문(수시)	양호

- 소송관리	양호

- 임직원 준법교육 실시	양호

- 주요법령 등 제개정 모니터링 및 교육	양호

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원부	7	상무 1명 (6년)차장 2명 (17년 1개월)과장 2명 (평균 5년 6개월)사원 2명 (평균 2년 2개월)	- 법적검토, 계약검토 등 법률자문(수시)- 임직원 준법교육 실시- 주요법령 등 제개정 모니터링 및 교육

윤리경영실	7	상무 1명 (27년 11개월)부장 1명 (21년 8개월)차장 5명 (평균 16년 7개월)	- 본사 및 현장 준법점검 활동- 임직원 준법교육 실시