화승코퍼레이션 반기보고서 (2023.06)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) (주)화승코퍼레이션 - (주)화승소재 합병 결정당사는 사업 경쟁력 강화 및 시너지 창출로 인한 기업가치 극대화를 위하여, 2023년 7월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 (주)화승소재를 합병하였습니다. 합병형태는소규모합병입니다. 본 합병관련 자세한 사항은 2023년 4월 24일 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)'을 참고하시기 바랍니다.

① 합병 목적 - 재료 배합 기술을 중심으로 영업 역량을 강화하여 사업성장 기반 강화

- 고부가가치 친환경 미래 시장 개척으로 외부시장 변화에 따른 리스크 최소화 - 수익성 중심의 지속 성장을 위한 경쟁력 강화

② 합병 기일 : 2023년 07월 01일 ③ 합병 주요일정

구 분	일 자	비 고

합병 이사회결의일	2023년 04월 24일	-

주요사항보고서 제출	2023년 04월 24일	-

합병 계약일	2023년 04월 25일	-

주주확정 기준일	2023년 05월 09일	-

소규모합병 공고	2023년 05월 09일	-

합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2023년 05월 09일	-

종료일	2023년 05월 23일	-

합병승인 이사회 결의일	2023년 05월 24일	주주총회 갈음

채권자 이의 제출 공고	2023년 05월 24일	-

채권자 이의 제출 기간	시작일	2023년 05월 24일	-

종료일	2023년 06월 26일	-

합병기일	2023년 07월 01일	-

합병 종료보고 이사회 결의일	2023년 07월 03일	주주총회 갈음

합병 종료보고 공고	2023년 07월 03일	-

합병(해산) 등기 예정일	2023년 07월 03일	-

(*) 상기 합병 주요일정은 공시시점 현재 예상 일정이며, 합병당사회사간 합의, 관계 법령상의 인허가, 승인 및 관계기관과의 협의 과정 등에 의해 변경 될 수 있습니다.

나. 합병등의 사후정보[합병 관련 일반내용]

(1) (주)화승코퍼레이션의 (주)화승티엔드씨아이 흡수합병

대상회사	구분	내용

(주)화승티엔드씨아이	합병상대방	- 존속회사 상호 : (주)화승코퍼레이션 소재지 : 부산광역시 연제구 중앙대로 1079(연산동, 장천빌딩) 대표이사 : 허성룡, 현지호- 소멸회사 상호 : (주)화승티엔드씨아이 소재지 : 경상남도 양산시 어곡공단5길 39(어곡동) 대표이사 : 임팔수

합병방법	(주)화승코퍼레이션이 (주)화승티엔드씨아이를 흡수합병

합병목적	인적, 물적자원의 효율적인 활용을 통한 경영효율성을 증대 및
사업 경쟁력 강화 및 시너지를 창출하여 기업가치를 제고

합병비율	㈜화승코퍼레이션: ㈜화승티엔드씨아이= 1.0000000 : 0.0000000

주요일정	이사회결의일 : 2022년 06월 28일
채권자이의제출기간 : 2022년 07월 29일~ 2022년 08월 30일
합병기일 : 2022년 09월 01일
합병 종료일 및 등기일: 2022년 09월 02일

합병의 중요영향 및 효과	(1) 회사의 경영에 미치는 효과㈜화승코퍼레이션은 ㈜화승티엔드씨아이의 지분을 100% 소유하고있으며, 합병 완료시 ㈜화승코퍼레이션은 존속회사로 계속남아 있게되며, 피합병회사 ㈜화승티엔드씨아이는 합병 후 소멸됩니다.합병으로 발행하는 신주는 없으며, 합병 완료 후 ㈜화승코퍼레이션의 최대주주 소유주식 및 지분율 변동은 없습니다. (2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향연결실체 관점에서는 존속회사인 ㈜화승코퍼레이션의 재무 및영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이며, 완전 자회사의 합병을 통해 규모의 경쟁력 확보 및 운영효율성 제고를 통한 수익성 강화 등의 시너지를 창출할 수 있을것으로 예상합니다.

우회상장 해당여부	해당사항 없음

당사는 당사의 100% 자회사인 (주)화승티엔드씨아이를 합병신주를 발행하지 않은 무증자합병 방식으로 흡수합병함에 따라, 외부평가기관의 평가를 거치지 않아합병 전후의 재무사항 예측치 및 실적치 비교표는 기재하지 않습니다.

(2) (주)화승코퍼레이션( '구'(주)화승알앤에이 )의 (주)화승엑스윌 흡수합병

대상회사	구분	내용

(주)화승엑스윌	합병상대방	- 존속회사 상호 : (주)화승알앤에이 소재지 : 경상남도 양산시 충렬로 61 (교동) 대표이사 : 현지호, 이정두- 소멸회사 상호 : (주)화승엑스윌 소재지 : 부산광역시 연제구 중앙대로 1079 대표이사 : 박동호

합병방법	(주)화승알앤에이가 (주)화승엑스윌을 흡수합병

합병목적	인적, 물적자원의 효율적인 활용을 통한 경영효율화 및
사업 경쟁력 강화 및 시너지 창출로 인한 기업가치 극대화

합병비율	(주)화승알앤에이 기명식 보통주 : (주)화승엑스윌 기명식 보통주 = 1 : 0.0934097

합병신주의 수	4,483,665

주요일정	이사회결의일 : 2020년 07월 23일
채권자이의제출기간 : 2020년 08월 24일~ 2020년 09월 24일
합병기일 : 2020년 09월 25일합병 종료일 및 등기일: 20220 09월 25일
합병신주상장일 : 2020년 10월 16일

합병의 중요영향 및 효과	본 합병은 합병법인 (주)화승알앤에이가 100% 자회사인 피합병법인 (주)화승엑스윌을 유증자합병으로 진행함에 따라, 연결재무제표상 자본금이 증가할 것입니다. 본 합병을 통해 양사는 운영관리 비용 절감 등 인적, 물적 자원을 효율적으로 배치함으로서 전체 회사의 영업 및 기업가치에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

우회상장 해당여부	해당사항 없음

- 합병등 전후의 재무사항 비교표(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)화승엑스윌	매출액	66,960	75,659	69,101	3.2	65,354	-13.6	-

영업이익	1,627	1,737	1,353	-16.8	-8,054	-589.5	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

(*) 합병후 존속법인인 (주)화승알앤에이는 2021년 2월 28일을 분할기일로 하여 인적분할 후 (주)화승코퍼레이션으로 존속하여 산업용 고무제품 제조 및 매매부문과 투자사업부문을 영위하게 되었습니다.
(*) 1,2차연도 예측은 피합병법인인 (주)화승엑스윌의 당기 예상매출액 및 영업이익이며,1차연도 실적은 피합병법인의 합병 전 실적과 합병 후 해당 사업부의 실적을 단순합산한 합계입니다.2차연도 실적은 피합병법인의 분할 전 해당 사업부의 실적과 분할 후 해당 사업부의 실적을 단순합산한 합계입니다.
(*) 재무사항 예측치는 외부평가기관의 평가의견서 자료이며, 당기순이익은 구분되지 않아 비교하지 않았습니다.
(*) 영업이익 괴리율 발생사유 1차연도 : 일시적 비용증가로 인한 영업이익 감소2차연도 : Covid-19로 인한 원재료/물류비 증가로 인한 영업이익 감소
(*) 1차연도는 2020년, 2차연도는 2021년 입니다.

[분할 관련 일반내용]

당사는 2021년 2월 28일을 분할기일로 하여 주식회사 화승코퍼레이션에서 인적분할되어 존속하게 되었습니다. 분할의 내용은 다음과 같으며, 기타 상세한 내용은 주식회사 화승코퍼레이션이 공시한 주요사항보고서(회사분할결정)을 참고하시기 바랍니다.(1) 분할 관련 일반내용상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 단순인적분할의 방법으로 분할하였으며, 분할회사가 영위하는 사업 중 분할존속회사는존속하여 산업용고무제품 제조 및 매매부문과 투자사업부문을 영위하고, 자동차부품제조사업부문을 분할하여 분할 후 신설회사를 설립하였습니다.

구분	회사명	사업부문	역할

분할존속회사	주식회사 화승코퍼레이션	산업용 고무제품 제조 및 매매부문, 자회사 및 피투자회사의 지분 관리와 투자를 목적으로 하는 투자사업부문	사업회사

분할신설회사	주식회사 화승알앤에이	자동차부품 제조사업부문	사업회사

분할신설회사는 분할 전 회사의 분할신주 배정 기준일(2021년 2월 27일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할되는 회사 소유주식 1주당 분할비율 0.2750910 를 적용하여 분할신설회사 주식을 배정하였습니다. (2) 분할일정

구 분	일 자

이사회결의일	2020년 9월 28일

주요사항보고서 제출일

상장예비심사신청일

주주확정기준일 공고일	2020년 12월 9일

분할 주주총회를 위한 주주확정일	2020년 12월 24일

주주총회 소집 공고 및 통지	2021년 1월 21일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일	2021년 2월 5일

주식병합 공고 및 통지	2021년 2월 5일

신주배정 기준일	2021년 2월 27일

분할기일	2021년 2월 28일

분할보고총회일 또는 창립총회	2021년 3월 2일

분할등기 신청일	2021년 3월 3일

[기타 참고일정] 매매거래 정지기간	2021년 2월 25일 ~ 변경상장전일

[기타 참고일정] 변경상장 및 재상장일	2021년 3월 15일

(3) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할 전 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상 사업부문에 관한것이면 해당 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.(4) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사 및 각 분할신설회사는 분할 전 회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(5) 합병 등 전후의 재무사항 비교표당사는 분할로 인한 외부 평가 예측치를 산출하지 않아 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 녹색경영본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 보호예수 현황본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.