일성건설 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 44 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	205,455,911,847	207,994,014,390

현금및현금성자산	9,272,402,508	41,246,566,178

단기금융상품	1,739,000,000	1,739,000,000

매출채권	130,014,577,000	106,665,435,281

기타수취채권	43,344,933,555	35,072,003,502

재고자산	818,270,059	11,022,638,652

법인세자산

기타유동금융자산	1,000,000,000

기타유동자산	19,266,728,725	12,248,370,777

비유동자산	185,541,094,725	170,890,153,093

장기매출채권	7,908,722,380	5,704,338,018

장기기타수취채권	41,835,371,079	30,304,785,042

당기손익-공정가치 측정 금융자산	21,537,428,525	24,331,106,125

상각후원가 측정 금융자산	208,146,150	208,146,150

종속및관계기업투자	5,506,200,000	5,506,200,000

리스자산	2,621,323,871	4,234,732,529

투자부동산	84,704,054,914	84,800,237,030

유형자산	7,598,108,368	3,014,456,702

무형자산	1,235,521,895	1,223,571,577

기타비유동금융자산	7,055,017,543	6,231,379,920

기타비유동자산	5,331,200,000	5,331,200,000

자산총계	390,997,006,572	378,884,167,483

부채

유동부채	158,696,024,033	162,789,730,295

매입채무	29,904,421,884	28,983,333,051

기타지급채무	40,383,219,306	34,978,415,088

법인세부채	2,764,069,150	2,350,319,799

단기차입금	5,416,055,396	5,359,498,116

유동성장기차입금	28,214,280,000	34,503,909,235

리스부채(유동)	2,372,197,071	3,439,570,111

충당부채(유동)	93,803,844	6,294,791

기타유동금융부채	2,410,441,434	1,741,586,577

기타유동부채	47,137,535,948	51,426,803,527

비유동부채	104,782,580,823	106,246,447,520

장기차입금	82,395,440,000	85,301,542,167

리스부채(비유동)	338,714,294	875,218,258

퇴직급여채무	6,804,269,744	6,111,720,738

이연법인세부채	2,357,790,700	2,357,790,700

충당부채(비유동)	11,315,006,578	10,653,779,127

기타비유동금융부채	1,407,305,797	821,223,898

기타비유동부채	164,053,710	125,172,632

부채총계	263,478,604,856	269,036,177,815

자본

자본금	27,012,440,000	27,012,440,000

주식발행초과금	4,957,534,320	4,957,534,320

이익잉여금	29,126,738,053	20,136,882,031

기타자본구성요소	39,683,675,916	39,683,675,916

기타포괄손익누계액	(111,986,573)	(2,542,542,599)

신종자본증권	26,850,000,000	20,600,000,000

자본총계	127,518,401,716	109,847,989,668

부채와자본총계	390,997,006,572	378,884,167,483

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	119,155,894,449	322,395,293,042	99,249,791,425	288,793,026,766

매출원가	109,596,617,650	296,242,124,076	86,939,531,272	260,547,683,790

매출총이익	9,559,276,799	26,153,168,966	12,310,260,153	28,245,342,976

판매비와관리비	9,505,239,587	20,253,436,837	12,489,855,629	22,833,291,808

영업이익	54,037,212	5,899,732,129	(179,595,476)	5,412,051,168

기타이익(손실)	3,735,908,079	3,512,612,626	2,504,743,907	4,195,816,343

금융수익	5,497,452,819	11,142,334,357	921,086,095	2,949,711,636

금융비용	2,722,374,202	5,980,878,885	2,259,090,846	5,573,486,660

법인세비용차감전순이익	6,565,023,908	14,573,800,227	987,143,680	6,984,092,487

법인세비용(수익)	575,518,523	2,942,776,904	448,837,818	1,104,742,991

분기순이익	5,989,505,385	11,631,023,323	538,305,862	5,879,349,496

기타포괄손익	919,963,130	2,384,984,188	536,463,163	1,771,662,596

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(11,335,215)	(45,571,838)	(10,098,176)	(30,553,422)

보험수리적손익	(11,335,215)	(45,571,838)	(10,098,176)	(30,553,422)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	931,298,345	2,430,556,026	546,561,339	1,802,216,018

해외사업환산손익	931,298,345	2,430,556,026	546,561,339	1,802,216,018

총포괄손익	6,909,468,515	14,016,007,511	1,074,769,025	7,651,012,092

주당순이익

기본(희석)주당순이익 (단위 : 원)	100	197	8	105

자본변동표
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	신종자본증권	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	15,755,283,810	39,683,675,916	(4,338,497,374)	7,700,000,000	90,770,436,672

총포괄손익 :

분기순이익	5,879,349,496	5,879,349,496

해외사업환산손익	1,802,216,018	1,802,216,018

보험수리적손익	(30,553,422)	(30,553,422)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

연차배당	(810,373,200)	(810,373,200)

신종자본증권의 수익분배금	(221,609,347)	(221,609,347)

신종자본증권	12,900,000,000	12,900,000,000

2021.09.30 (분반기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	20,572,097,337	39,683,675,916	(2,536,281,356)	20,600,000,000	110,289,466,217

2022.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	20,136,882,031	39,683,675,916	(2,542,542,599)	20,600,000,000	109,847,989,668

총포괄손익 :

분기순이익	11,631,023,323	11,631,023,323

해외사업환산손익	2,430,556,026	2,430,556,026

보험수리적손익	(45,571,838)	(45,571,838)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

연차배당	(1,620,746,400)	(1,620,746,400)

신종자본증권의 수익분배금	(974,849,063)	(974,849,063)

신종자본증권	6,250,000,000	6,250,000,000

2022.09.30 (분반기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	29,126,738,053	39,683,675,916	(111,986,573)	26,850,000,000	127,518,401,716

현금흐름표
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(21,839,539,547)	(8,730,830,536)

영업에서창출된현금	(17,787,587,251)	(4,796,896,074)

분기순이익	11,631,023,323	5,879,349,496

분기순이익조정을 위한 가감	10,228,025,737	19,388,405,862

감가상각비	4,387,979,254	4,276,276,409

무형자산상각비	167,732,682	148,920,659

재고자산처분이익	(5,472,339,190)

퇴직급여	1,845,554,929	1,694,267,589

하자보수충당부채전입	1,880,196,556	2,155,444,114

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	2,100,844,035	128,487,500

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(4,634,500)	(1,439,900)

상각후원가측정금융자산손상차손	594,000,000

상각후원가측정 금융자산 처분손실	20,946,942	6,848,341

대손충당금환입	(153,678,637)

기타의 대손상각비	200,000,000

투자부동산처분손실	16,000,000

투자부동산처분이익	(103,194,855)

유형자산처분이익	(3,861,055)	(13,768,395)

대손상각비	6,119,439,031	7,216,824,648

외화환산손실	871,552,235	451,901,613

외화환산이익	(6,037,727,862)	(1,280,542,793)

공사손실충당부채전입	90,555,741

공사손실충당부채환입	(3,046,688)	(10,183,522)

이자수익	(2,771,835,281)	(1,365,595,093)

이자비용	4,529,120,641	4,455,916,556

배당금수익	(297,550,000)	(270,500,000)

법인세비용(수익)	2,942,776,904	1,104,742,991

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(39,646,636,311)	(30,064,651,432)

매출채권의 감소(증가)	(30,121,710,868)	(44,165,019,024)

미수금의 감소(증가)	(2,688,334,730)	2,415,650,884

선급금의 감소(증가)	(7,125,609,371)	(517,529,222)

선급비용의 감소(증가)	260,930,060	(1,162,654,956)

재고자산의 감소(증가)	176,707,783	49,688,469

장기기타채권의 감소(증가)	(2,194,606,179)	815,154,062

장기미수채권의 감소(증가)	200,000,000	91,962,584

매입채무의 증가(감소)	921,088,833	18,070,981,206

미지급금의 증가(감소)	5,998,448,281	1,417,804,533

공사선수금의 증가(감소)	2,662,580,852	(5,771,646,052)

초과청구공사의 증가(감소)	(1,927,336,990)	734,176,668

장기예수금의 증가(감소)	318,216,133	744,951,019

단기예수금의 증가(감소)	(2,882,270,544)	(444,149,416)

미지급비용의 증가(감소)	(1,074,852,706)	(851,560,255)

장기임대보증금의 증가(감소)	(29,500,000)	(500,000,000)

단기임대보증금의 증가(감소)	(30,000,000)

기타선수금의 증가(감소)	(1,585,061,972)	(100,896,922)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(1,218,969,105)	(1,133,236,042)

사외적립자산의 감소(증가)	221,465,964	(353,138,745)

퇴직금의 지급	(1,432,897,320)	(1,124,474,480)

선수수익의 증가(감소)	(22,925,643)	(34,012,076)

해외사업환산손익	1,898,001,211	1,783,296,333

이자수취	1,798,721,130	574,148,964

이자지급	(3,394,420,706)	(3,974,626,333)

배당금수취	297,550,000	270,500,000

법인세환급(납부)	(2,753,802,720)	(803,957,093)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,545,875,459)	(25,407,800,830)

투자활동으로 인한 현금유입액	32,354,345,825	15,282,738,879

장기대여금의 감소	2,116,975,806

유동성장기대여금의 감소	565,936,942	450,089,637

단기대여금의 감소	11,408,358,365	8,185,715,420

장기보증금의 감소	1,210,654,599	1,178,617,579

단기보증금의 감소	3,900,000,000

상각후원가 측정 금융자산의 처분	189,558,058	224,526,659

투자부동산의 처분	1,359,000,000	1,264,926,026

차량운반구의 처분	3,862,055	18,863,558

회원권의 처분	60,000,000

용지의 처분	15,500,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(34,900,221,284)	(40,690,539,709)

종속기업및관계기업투자의 증가	(4,806,200,000)

장기금융상품의 증가	(240,000,000)	(788,249,633)

장기대여금의 증가	(11,925,449,304)	(7,822,978,830)

단기대여금의 증가	(13,143,241,717)	(16,372,417,338)

장기보증금의 증가	(1,825,289,286)	(1,876,453,992)

단기보증금의 증가	(1,000,000,000)	(5,500,000,000)

상각후원가 측정 금융자산의 취득	(210,505,000)	(825,376,150)

투자부동산의 취득	(947,997,884)	(2,315,480,698)

차량운반구의 취득	(1,938,480,340)

기계장치의 취득	(3,629,334)

기타의유형자산의 취득	(3,485,945,419)	(223,588,068)

기타의무형자산의 취득	(179,683,000)	(159,795,000)

재무활동으로인한현금흐름	(7,858,846,500)	46,561,890,834

재무활동으로 인한 현금유입액	32,872,326,205	98,306,960,430

단기차입금의 증가	6,622,326,205	16,745,011,055

장기차입금의 증가	20,000,000,000	46,661,949,375

사채의 증가	22,000,000,000

신종자본증권 발행	6,250,000,000	12,900,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(40,731,172,705)	(51,745,069,596)

배당금의 지급	(1,616,221,170)	(810,373,200)

단기차입금의 감소	(6,522,477,068)	(21,375,567,851)

유동성장기부채의 상환	(10,594,471,462)	(20,705,268,720)

장기차입금의 감소	(18,621,756,690)	(2,857,160,000)

사채의감소	(1,700,000,000)

리스부채의 상환	(3,376,246,315)	(4,296,699,825)

현금의증가(감소)	(32,244,261,506)	12,423,259,468

현금의 외화환산차이	270,097,836	47,325,572

기초의현금	41,246,566,178	21,934,684,867

기말의현금	9,272,402,508	34,405,269,907