일성건설 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 42 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	187,493,469,771	240,420,091,315

현금및현금성자산	5,794,462,200	17,030,275,838

단기금융상품	739,000,000	739,000,000

매출채권 및 기타수취채권	141,607,675,679	187,714,495,952

재고자산	11,927,609,978	13,141,888,452

법인세자산	52,604,674	1,527,602,871

기타유동자산	27,372,117,240	20,266,828,202

비유동자산	147,501,735,510	110,525,367,413

당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,067,295,350	29,088,385,050

상각후원가 측정 금융자산	208,145,000	208,145,000

종속및관계기업투자	300,000,000	300,000,000

리스자산	3,869,433,080	2,368,515,312

투자부동산	84,425,648,814	51,712,237,528

유형자산	2,787,249,347	2,271,457,022

무형자산	1,752,022,040	1,910,886,950

기타비유동금융자산	24,452,287,659	22,344,086,331

기타비유동자산	639,654,220	321,654,220

자산총계	334,995,205,281	350,945,458,728

부채

유동부채	170,061,602,074	215,544,968,305

매입채무 및 기타지급채무	60,049,148,967	79,886,047,159

법인세부채	222,101,926	128,757,006

단기차입금	29,820,126,651	41,210,191,752

유동성장기부채	40,454,285,325	60,569,291,576

충당부채	14,842,908	43,226,677

기타유동부채	39,501,096,297	33,707,454,135

비유동부채	72,500,707,865	43,946,891,592

장기차입금	41,262,455,219	7,203,846,450

퇴직급여채무	6,519,297,835	6,438,000,755

이연법인세부채	7,741,594,808	7,746,234,542

충당부채	8,887,414,915	8,415,109,502

기타비유동금융부채	2,120,008,858	2,784,403,292

기타비유동부채	5,969,936,230	11,359,297,051

부채총계	242,562,309,939	259,491,859,897

자본

자본금	27,012,440,000	27,012,440,000

주식발행초과금	4,957,534,320	4,957,534,320

이익잉여금	15,898,336,237	14,071,842,687

기타자본구성요소	39,683,675,916	39,683,675,916

기타포괄손익누계액	(2,819,091,131)	(1,971,894,092)

신종자본증권	7,700,000,000	7,700,000,000

자본총계	92,432,895,342	91,453,598,831

자본과부채총계	334,995,205,281	350,945,458,728

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	77,820,320,585	240,809,951,290	79,871,941,009	270,336,120,434

매출원가	71,217,986,344	221,720,517,127	74,684,446,250	251,167,130,653

매출총이익	6,602,334,241	19,089,434,163	5,187,494,759	19,168,989,781

판매비와관리비	4,564,189,795	13,001,314,131	3,752,451,271	13,836,743,286

영업이익(손실)	2,038,144,446	6,088,120,032	1,435,043,488	5,332,246,495

기타이익(손실)	(72,631,378)	(465,226,833)	(123,015,395)	375,496,017

금융수익	743,284,187	2,902,303,476	1,465,573,419	3,766,560,570

금융비용	2,153,830,099	5,471,111,841	1,963,763,005	6,296,166,615

법인세비용차감전순이익(손실)	554,967,156	3,054,084,834	813,838,507	3,178,136,467

법인세비용(수익)	(6,576,768)	237,388,743	110,231,018	652,519,373

분기순이익	561,543,924	2,816,696,091	703,607,489	2,525,617,094

기타포괄손익	(634,189,916)	(864,265,426)	258,623,542	456,581,574

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(7,371,925)	(17,068,387)	(3,434,670)	(21,670,811)

보험수리적손익	(7,371,925)	(17,068,387)	(3,434,670)	(21,670,811)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(626,817,991)	(847,197,039)	262,058,212	478,252,385

해외사업환산손익	(626,817,991)	(847,197,039)	262,058,212	478,252,385

총포괄손익	(72,645,992)	1,952,430,665	962,231,031	2,982,198,668

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9	49	13	47

자본변동표
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	신종자본증권	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	12,517,696,441	39,683,675,916	(1,754,605,719)	7,700,000,000	90,116,740,958

총포괄손익

분기순이익	2,525,617,094	2,525,617,094

해외사업환산손익	478,252,385	478,252,385

보험수리적손익	(21,670,811)	(21,670,811)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차배당

신종자본증권의 수익분배금	(254,361,589)	(254,361,589)

2019.09.30 (기말자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	14,767,281,135	39,683,675,916	(1,276,353,334)	7,700,000,000	92,844,578,037

2020.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	14,071,842,687	39,683,675,916	(1,971,894,092)	7,700,000,000	91,453,598,831

총포괄손익

분기순이익	2,816,696,091	2,816,696,091

해외사업환산손익	(847,197,039)	(847,197,039)

보험수리적손익	(17,068,387)	(17,068,387)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차배당	(810,373,200)	(810,373,200)

신종자본증권의 수익분배금	(162,760,954)	(162,760,954)

2020.09.30 (기말자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	15,898,336,237	39,683,675,916	(2,819,091,131)	7,700,000,000	92,432,895,342

현금흐름표
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,700,819,441)	(23,791,448,649)

영업에서창출된현금	1,012,344,716	(19,535,086,170)

당기순이익(손실)	2,816,696,091	2,525,617,094

당기순이익조정을 위한 가감	8,449,201,302	11,406,320,806

감가상각비	2,472,170,717	3,292,541,331

무형자산상각비	289,386,910	209,627,379

유형자산처분손실	7,107,522

유형자산처분이익	(2,271,727)	(2,961,636)

재고자산처분손실	185,140,000

퇴직급여	1,681,953,551	1,613,474,095

하자보수충당부채전입	1,632,023,279	2,176,487,158

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	22,992,500	103,601,500

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,902,800)	(2,940,100)

상각후원가측정 금융자산 손상차손	61,200,000	135,021,117

상각후원가측정 금융자산 처분손실	6,392,676	0

대손충당금환입	(749,423,878)	0

대손상각비	(213,588,329)	154,981,455

기타의 대손상각비	450,000,000	0

종속및관계기업투자손상차손	0	7,823,598

투자부동산처분손실	382,500,000	339,360,000

투자부동산처분이익	0	(35,834,133)

외화환산이익	(1,303,332,892)	(2,037,824,345)

외화환산손실	859,440,860	1,093,070,406

공사손실충당금전입액	10,956,343	7,154,692

공사손실충당금환입액	(39,340,112)	(196,116,814)

이자수익	(1,219,435,689)	(1,173,471,588)

이자비용	4,142,591,150	5,161,584,796

배당금수익	(270,500,000)	(284,025,000)

법인세비용(수익)	237,388,743	652,519,373

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,253,552,677)	(33,467,024,070)

매출채권의 감소(증가)	25,940,602,450	(25,773,439,833)

미수금의 감소(증가)	(8,313,977,128)	2,874,915,627

선급금의 감소(증가)	(6,812,917,155)	(478,879,218)

선급비용의 감소(증가)	(215,371,625)	215,333,654

재고자산의 감소(증가)	1,214,278,474	(183,382,823)

장기기타채권의 감소(증가)	1,881,096,992	(1,852,374,485)

장기미수채권의?감소(증가)	41,000,000	0

매입채무의 증가(감소)	(8,012,591,914)	2,889,453,597

미지급금의 증가(감소)	(9,304,336,258)	(7,255,621,268)

공사선수금의 증가(감소)	5,824,294,094	(4,183,888,727)

초과청구공사의 증가(감소)	(3,415,312,419)	2,158,043,479

금융보증채무의 증가(감소)	335,888,298

예수금의 증가(감소)	(3,594,914,678)	(321,165,688)

미지급비용의 증가(감소)	(2,127,068,692)	(31,543,069)

임대보증금의 증가(감소)	(274,000,000)	317,835,246

기타선수금의 증가(감소)	320,575,000	(304,609,086)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(1,159,717,866)	(1,495,928,179)

사외적립자산의 감소(증가)	363,852,092	(294,527,923)

퇴직금의 지급	(1,986,391,110)	(489,224,650)

선수수익의 증가(감소)	(37,889,733)	(72,794,610)

해외사업환산손익	(584,763,201)	478,885,588

이자수취	849,750,080	1,448,330,168

이자지급	(4,715,174,921)	(5,078,185,522)

배당금수취(영업)	270,500,000	284,025,000

법인세환급(납부)	(118,239,316)	(910,532,125)

투자활동현금흐름	(8,102,539,641)	1,269,689,960

투자활동으로 인한 현금유입액	26,580,558,044	22,830,896,128

장기금융상품의 처분	0	840,000,000

단기금융상품의 처분	0	9,543,434,290

장기대여금의 감소	63,000,000	0

단기대여금의 감소	24,682,565,437	8,296,027,582

보증금의 감소	713,977,556	349,622,801

상각후원가 측정 금융자산의 처분	279,682,324	1,195,885,000

종속및관계기업투자의 처분	0	66,450,869

투자부동산의 처분	765,000,000	2,512,640,000

차량운반구의 처분	2,272,727	26,835,586

회원권의 처분	74,060,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(34,683,097,685)	(21,561,206,168)

장기금융상품의 증가	(318,000,000)	(284,000,000)

단기금융상품의 증가	0	(6,850,267,172)

장기대여금의 증가	(2,698,390,067)	0

단기대여금의 증가	(13,002,595,661)	(9,780,299,320)

보증금의 증가	(595,967,300)	(2,076,959,613)

상각후원가 측정 금융자산의 취득	(347,275,000)	(390,415,000)

투자부동산의 취득	(16,622,628,986)	0

차량운반구의 취득	(217,689,240)	(1,111,859,515)

기타유형자산의 취득	(675,969,431)	(215,486,548)

회원권의 취득	(170,000,000)	0

기타무형자산의 취득	(34,582,000)	(851,919,000)

재무활동현금흐름	(653,624,492)	17,301,151,287

재무활동으로 인한 현금유입액	104,308,520,527	59,970,110,743

단기차입금의 증가	59,862,110,630	20,159,000,000

장기차입금의 증가	42,746,409,897	34,011,110,743

사채의 증가	1,700,000,000	5,800,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(104,962,145,019)	(42,668,959,456)

배당금지급	(810,373,200)

단기차입금의 상환	(71,982,249,954)	(12,379,976,901)

장기차입금의 상환	(2,140,000,000)

유동성장기부채의 상환	(28,218,207,556)	(27,975,626,355)

리스부채의 상환	(1,811,314,309)	(2,313,356,200)

현금의 증가(감소)	(11,456,983,574)	(5,220,607,402)

현금의 외화환산차이	221,169,936	198,735,624

기초의 현금	17,030,275,838	21,097,942,945

기말의 현금	5,794,462,200	16,076,071,167