일성건설 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 44 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	211,160,623,882	212,446,659,539

현금및현금성자산	11,837,829,602	41,795,087,913

단기금융상품	1,739,000,000	1,739,000,000

매출채권	130,014,577,000	106,665,435,281

기타수취채권	42,454,611,756	35,236,250,171

재고자산	4,815,727,823	14,764,410,855

법인세자산

기타유동금융자산	1,000,000,000

기타유동자산	19,298,877,701	12,246,475,319

비유동자산	183,076,319,551	166,840,714,083

장기매출채권	7,908,722,380	5,704,338,018

장기기타수취채권	27,639,384,474	18,691,260,924

당기손익-공정가치 측정 금융자산	21,600,746,525	24,351,586,125

상각후원가 측정 금융자산	208,146,150	208,146,150

관계기업투자	379,481,609	747,062,800

리스자산	2,621,323,871	4,234,732,529

투자부동산	87,245,943,698	87,539,483,168

유형자산	12,144,206,860	4,590,671,653

무형자산	1,276,355,225	1,271,754,910

기타비유동금융자산	7,093,545,559	6,235,890,326

기타비유동자산	14,958,463,200	13,265,787,480

자산총계	394,236,943,433	379,287,373,622

부채

유동부채	161,849,386,479	163,697,111,897

매입채무	30,018,889,533	29,086,139,016

기타지급채무	40,399,206,928	34,969,332,352

법인세부채	3,296,848,613	2,647,811,579

단기차입금	5,416,055,396	5,359,498,116

유동성장기차입금	28,214,280,000	34,503,909,235

리스부채(유동)	2,372,197,071	3,439,570,111

충당부채(유동)	93,803,844	6,294,791

기타유동금융부채	2,410,441,434	1,741,586,577

기타유동부채	49,627,663,660	51,942,970,120

비유동부채	104,779,389,051	106,249,259,162

장기차입금	82,395,440,000	85,301,542,167

리스부채(비유동)	338,714,294	875,218,258

퇴직급여채무	6,821,033,873	6,114,490,280

이연법인세부채	2,357,790,700	2,357,790,700

충당부채(비유동)	11,315,006,578	10,653,779,127

기타비유동금융부채	1,387,348,796	821,264,898

기타비유동부채	164,054,810	125,173,732

부채총계	266,628,775,530	269,946,371,059

자본

지배기업의 소유지분	127,297,885,628	109,205,466,795

자본금	27,012,440,000	27,012,440,000

주식발행초과금	4,957,534,320	4,957,534,320

이익잉여금	27,496,146,644	19,271,525,738

기타자본구성요소	39,603,620,394	39,603,620,394

기타포괄손익누계액	1,378,144,270	(2,239,653,657)

신종자본증권	26,850,000,000	20,600,000,000

비지배주주지분	310,282,275	135,535,768

자본총계	127,608,167,903	109,341,002,563

부채와자본총계	394,236,943,433	379,287,373,622

연결 포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	119,156,795,671	322,426,626,281	99,271,257,659	288,908,009,914

매출원가	109,558,668,316	296,187,293,105	86,949,909,359	260,571,131,166

매출총이익	9,598,127,355	26,239,333,176	12,321,348,300	28,336,878,748

판매비와관리비	9,336,835,872	20,612,275,273	12,520,453,352	22,929,760,822

영업이익	261,291,483	5,627,057,903	(199,105,052)	5,407,117,926

기타이익(손실)	5,941,101,655	5,758,987,365	2,518,714,234	4,218,332,549

금융수익	5,186,108,858	11,430,420,028	1,001,135,042	3,047,213,785

금융비용	3,287,874,676	7,918,350,393	2,272,572,395	5,630,341,719

지분법이익(손실)	(355,771,345)	(367,581,191)	(187,508,664)	(518,102,535)

법인세비용차감전순이익	7,744,855,975	14,530,533,712	860,663,165	6,524,220,006

법인세비용(수익)	1,108,297,986	3,475,556,367	448,837,818	1,104,742,991

분기순이익	6,636,557,989	11,054,977,345	411,825,347	5,419,477,015

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	6,451,218,678	10,865,788,207	413,146,278	5,421,277,956

비지배지분	185,339,311	189,189,138	(1,320,931)	(1,800,941)

기타포괄손익	1,174,845,066	3,557,783,458	119,150,920	1,667,930,318

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(11,335,215)	(45,571,838)	(10,098,176)	(30,553,422)

보험수리적손익	(11,335,215)	(45,571,838)	(10,098,176)	(30,553,422)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	1,186,180,281	3,603,355,296	129,249,096	1,698,483,740

해외사업환산손익	1,186,180,281	3,603,355,296	129,249,096	1,698,483,740

총포괄손익	7,811,403,055	14,612,760,803	530,976,267	7,087,407,333

총 포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	7,641,182,253	14,438,014,296	532,486,733	7,089,362,209

비지배지분	170,220,802	174,746,507	(1,510,466)	(1,954,876)

주당순이익

기본(희석)주당순이익 (단위 : 원)	108	183	6	96

연결 자본변동표
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	신종자본증권	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	14,847,552,294	39,683,675,916	(3,838,834,564)	7,700,000,000	90,362,367,966	(60,231,176)	90,302,136,790

총포괄손익 :

분기순이익	5,421,277,956	5,421,277,956	(1,800,941)	5,419,477,015

해외사업환산손익	1,698,637,675	1,698,637,675	(153,935)	1,698,483,740

보험수리적손익	(30,553,422)	(30,553,422)	(30,553,422)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

연차배당	(810,373,200)	(810,373,200)	(810,373,200)

신종자본증권의 수익분배금	(221,609,347)	(221,609,347)	(221,609,347)

신종자본증권	12,900,000,000	12,900,000,000	12,900,000,000

연결범위의 변동	500,000	500,000

종속기업에 대한 소유지분의 변동	(80,055,522)	(80,055,522)	80,055,522

2021.09.30 (분반기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	19,206,294,281	39,603,620,394	(2,140,196,889)	20,600,000,000	109,239,692,106	18,369,470	109,258,061,576

2022.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	19,271,525,738	39,603,620,394	(2,239,653,657)	20,600,000,000	109,205,466,795	135,535,768	109,341,002,563

총포괄손익 :

분기순이익	10,865,788,207	10,865,788,207	189,189,138	11,054,977,345

해외사업환산손익	3,617,797,927	3,617,797,927	(14,442,631)	3,603,355,296

보험수리적손익	(45,571,838)	(45,571,838)	(45,571,838)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

연차배당	(1,620,746,400)	(1,620,746,400)	(1,620,746,400)

신종자본증권의 수익분배금	(974,849,063)	(974,849,063)	(974,849,063)

신종자본증권	6,250,000,000	6,250,000,000	6,250,000,000

연결범위의 변동

종속기업에 대한 소유지분의 변동

2022.09.30 (분반기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	27,496,146,644	39,603,620,394	1,378,144,270	26,850,000,000	127,297,885,628	310,282,275	127,608,167,903

연결 현금흐름표
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(20,557,109,434)	(8,738,934,811)

영업에서 창출된 현금	(16,301,035,949)	(4,805,760,332)

분기순이익	11,054,977,345	5,419,477,015

분기순이익조정을 위한 가감	9,848,453,591	19,892,346,590

감가상각비	4,388,721,121	4,276,276,409

무형자산상각비	175,082,685	148,920,659

재고자산처분이익	(5,472,339,190)

퇴직급여	1,859,549,516	1,695,270,329

하자보수충당부채전입	1,880,196,556	2,155,444,114

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	2,100,844,035	128,487,500

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(4,954,500)	(1,439,900)

상각후원가측정 금융자산 손상차손	594,000,000

상각후원가측정 금융자산 처분손실	20,946,942	6,848,341

대손충당금환입	(153,678,637)

대손상각비	6,119,439,031	7,216,824,648

기타의 대손상각비	196,694,971	200,000,000

투자부동산처분손실	16,000,000

투자부동산처분이익	(61,209,056)	(120,821,250)

유형자산처분이익	(3,861,055)	(13,768,395)

외화환산손실	3,222,753,008	452,324,380

외화환산이익	(6,710,238,143)	(1,280,658,797)

공사손실충당부채전입	90,555,741

공사손실충당부채환입	(3,046,688)	(10,183,522)

자산수증이익	(2,969,053,530)

지분법손실(이익)	367,581,191	518,102,535

이자수익	(2,918,657,415)	(1,363,440,008)

이자비용	4,529,120,641	4,455,916,556

배당금수익	(297,550,000)	(270,500,000)

법인세비용(수익)	3,475,556,367	1,104,742,991

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(37,204,466,885)	(30,117,583,937)

매출채권의 감소(증가)	(30,121,710,868)	(44,165,019,024)

미수금의 감소(증가)	(2,677,009,690)	2,403,343,001

선급금의 감소(증가)	(7,125,609,371)	(634,834,232)

선급비용의 감소(증가)	226,885,626	(1,162,812,324)

재고자산의 감소(증가)	101,702,347	37,262,231

장기기타채권의 감소(증가)	(2,194,606,179)	815,154,062

장기미수채권의 감소(증가)	200,000,000	91,962,584

매입채무의 증가(감소)	932,571,110	18,079,073,235

미지급금의 증가(감소)	5,873,226,711	1,367,439,292

공사선수금의 증가(감소)	2,662,580,852	(5,771,646,052)

초과청구공사의 증가(감소)	(1,927,336,990)	734,176,668

분양선수금의 증가(감소)	304,700	(11,387,600)

장기예수금의 증가(감소)	318,216,133	744,951,019

단기예수금의 증가(감소)	(2,880,397,103)	(436,985,873)

미지급비용의 증가(감소)	(1,074,852,706)	(786,855,228)

장기임대보증금의 증가(감소)	(49,498,001)	(500,947,000)

단기임대보증금의 증가(감소)	(30,000,000)

기타선수금의 증가(감소)	386,721,006	(79,807,843)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(1,218,969,105)	(1,133,236,042)

사외적립자산의 감소(증가)	221,465,964	(353,138,745)

퇴직금의 지급	(1,432,897,320)	(1,124,474,480)

선수수익의 증가(감소)	(22,925,643)	(34,012,076)

해외사업환산손익	2,597,671,642	1,834,210,490

이자수취	1,892,091,721	574,908,947

이자지급	(3,394,420,706)	(3,974,626,333)

배당금수취	297,550,000	270,500,000

법인세환급(납부)	(3,051,294,500)	(803,957,093)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,842,298,417)	(25,136,358,856)

투자활동으로 인한 현금유입액	32,697,210,397	15,416,965,653

장기대여금의 감소	2,116,975,806

유동성장기대여금의 감소	565,936,942	450,089,637

단기대여금의 감소	11,408,358,365	8,185,715,420

장기보증금의 감소	1,176,636,989	1,178,617,579

단기보증금의 감소	3,900,000,000

상각후원가 측정 금융자산의 처분	189,558,058	224,526,659

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	40,000

투자부동산의 처분	1,735,842,182	1,399,152,800

차량운반구의 처분	3,862,055	18,863,558

회원권의 처분	60,000,000

용지의 처분	15,500,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(34,539,508,814)	(40,553,324,509)

관계기업투자의 증가	(1,400,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(42,558,000)

장기금융상품의 증가	(240,000,000)	(788,249,633)

장기대여금의 증가	(12,420,928,834)	(3,320,358,830)

단기대여금의 증가	(12,243,241,717)	(16,172,417,338)

장기보증금의 증가	(1,825,289,286)	(1,876,513,992)

단기보증금의 증가	(1,000,000,000)	(5,500,000,000)

상각후원가 측정 금융자산의 취득	(210,505,000)	(825,376,150)

투자부동산의 취득	(947,997,884)	(2,315,480,698)

차량운반구의 취득	(1,938,480,340)

기계장치의 취득	(3,629,334)

기타의유형자산의 취득	(3,487,195,419)	(223,588,068)

기타의무형자산의 취득	(179,683,000)	(159,795,000)

기타투자자산의 취득	(7,971,544,800)

재무활동으로인한현금흐름	(7,858,846,500)	46,561,890,834

재무활동으로 인한 현금유입액	32,872,326,205	98,306,960,430

단기차입금의 증가	6,622,326,205	16,745,011,055

장기차입금의 증가	20,000,000,000	46,661,949,375

사채의 증가	22,000,000,000

신종자본증권 발행	6,250,000,000	12,900,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(40,731,172,705)	(51,745,069,596)

배당금의 지급	(1,616,221,170)	(810,373,200)

단기차입금의 감소	(6,522,477,068)	(21,375,567,851)

유동성장기부채의 상환	(10,594,471,462)	(20,705,268,720)

장기차입금의 감소	(18,621,756,690)	(2,857,160,000)

사채의감소	(1,700,000,000)

리스부채의 상환	(3,376,246,315)	(4,296,699,825)

현금의증가(감소)	(30,258,254,351)	12,686,597,167

현금의 외화환산차이	300,996,040	47,325,555

기초의현금	41,795,087,913	22,125,345,068

기말의현금	11,837,829,602	34,859,267,790