일성건설 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 45 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	225,457,058,839	215,024,450,568

현금및현금성자산	31,664,447,845	14,706,661,476

단기금융상품	500,000,000	1,739,000,000

매출채권 및 기타유동채권	170,324,745,430	180,582,118,206

유동재고자산	2,529,867,937	1,113,092,054

기타유동금융자산	64,648,980	300,000,000

기타유동자산	20,373,348,647	16,583,578,832

비유동자산	200,106,530,802	194,752,336,586

장기매출채권 및 기타비유동채권	60,049,710,518	53,374,599,166

당기손익-공정가치 측정 금융자산	21,089,895,700	21,005,387,400

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	208,146,150	208,146,150

종속및관계기업투자	4,201,141,600	4,106,200,000

금융리스자산	1,902,489,970	3,188,044,437

투자부동산	88,514,641,025	88,514,641,025

유형자산	6,447,273,408	7,294,415,935

개발 중인 무형자산, 총액	1,011,066,983	1,078,143,877

이연법인세자산	3,698,573,064	3,604,029,161

기타비유동금융자산	7,652,392,384	7,047,529,435

기타비유동자산	5,331,200,000	5,331,200,000

자산총계	425,563,589,641	409,776,787,154

부채

유동부채	260,936,605,689	213,344,382,510

매입채무 및 기타유동채무	93,233,304,807	69,298,617,717

당기법인세부채	167,732,136	2,093,464,230

단기차입금	3,485,520,090	2,739,555,294

유동성장기차입금	110,710,000,000	62,040,200,000

유동 리스부채	1,884,822,717	2,897,157,663

유동충당부채	2,507,443,491	1,592,089

기타유동금융부채	3,608,953,900	2,731,757,952

기타 유동부채	45,338,828,548	71,542,037,565

비유동부채	43,100,702,294	77,612,973,287

장기차입금	16,500,000,000	54,500,000,000

비유동 리스부채	81,776,288	373,306,158

퇴직급여채무	8,333,007,895	6,836,906,535

비유동충당부채	12,327,047,333	11,730,970,462

기타비유동금융부채	1,417,326,696	2,062,234,759

기타 비유동 부채	4,441,544,082	2,109,555,373

부채총계	304,037,307,983	290,957,355,797

자본

자본금	27,012,440,000	27,012,440,000

주식발행초과금	4,957,534,320	4,957,534,320

이익잉여금(결손금)	24,868,192,791	22,852,045,481

기타자본구성요소	39,683,675,916	39,683,675,916

기타포괄손익누계액	(1,845,561,369)	(2,536,264,360)

신종자본증권	26,850,000,000	26,850,000,000

자본총계	121,526,281,658	118,819,431,357

자본과부채총계	425,563,589,641	409,776,787,154

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	146,293,693,921	440,532,015,298	119,155,894,449	322,395,293,042

매출원가	140,412,049,030	420,537,861,454	109,596,617,650	296,242,124,076

매출총이익	5,881,644,891	19,994,153,844	9,559,276,799	26,153,168,966

판매비와관리비	4,149,791,478	13,924,644,883	9,505,239,587	20,253,436,837

영업이익(손실)	1,731,853,413	6,069,508,961	54,037,212	5,899,732,129

기타이익	379,155,196	(379,899,762)	3,735,908,079	3,512,612,626

금융수익	1,137,678,017	4,139,868,340	5,497,452,819	11,142,334,357

금융원가	1,668,501,160	5,491,427,494	2,722,374,202	5,980,878,885

법인세비용차감전순이익(손실)	1,580,185,466	4,338,050,045	6,565,023,908	14,573,800,227

법인세비용(수익)	759,682,431	1,246,052,522	575,518,523	2,942,776,904

당기순이익(손실)	820,503,035	3,091,997,523	5,989,505,385	11,631,023,323

기타포괄손익	18,354,901	637,163,232	919,963,130	2,384,984,188

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(17,509,144)	(53,539,759)	(11,335,215)	(45,571,838)

보험수리적손익	(17,509,144)	(53,539,759)	(11,335,215)	(45,571,838)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	35,864,045	690,702,991	931,298,345	2,430,556,026

해외사업환산손익	35,864,045	690,702,991	931,298,345	2,430,556,026

총포괄손익	838,857,936	3,729,160,755	6,909,468,515	14,016,007,511

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10.0	43.0	100.0	197.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 46 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	신종자본증권	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	20,136,882,031	39,683,675,916	2,542,542,599	20,600,000,000	109,847,989,668

총포괄손익 :	분기순이익	11,631,023,323	11,631,023,323

해외사업환산손익	2,430,556,026	2,430,556,026

보험수리적손익	45,571,838	45,571,838

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :	연차배당	1,620,746,400	1,620,746,400

신종자본증권의 수익분배금	974,849,063	974,849,063

신종자본증권	6,250,000,000	6,250,000,000

2022.09.30 (기말자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	29,126,738,053	39,683,675,916	111,986,573	26,850,000,000	127,518,401,716

2023.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	22,852,045,481	39,683,675,916	2,536,264,360	26,850,000,000	118,819,431,357

총포괄손익 :	분기순이익	3,091,997,523	3,091,997,523

해외사업환산손익	690,702,991	690,702,991

보험수리적손익	53,539,759	53,539,759

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :	연차배당	270,124,400	270,124,400

신종자본증권의 수익분배금	752,186,054	752,186,054

신종자본증권

2023.09.30 (기말자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	24,868,192,791	39,683,675,916	1,845,561,369	26,850,000,000	121,526,281,658

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 46 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	15,016,852,618	(21,839,539,547)

영업에서창출된현금	21,006,371,202	(17,787,587,251)

분기순이익	3,091,997,523	11,631,023,323

분기순이익조정을위한가감	14,850,050,510	10,228,025,737

감가상각비	4,494,346,301	4,387,979,254

무형자산상각비	188,794,194	167,732,682

재고자산처분이익	(5,472,339,190)

퇴직급여	2,524,644,480	1,845,554,929

하자보수충당부채전입	2,615,016,236	1,880,196,556

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	2,100,844,035

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(84,508,300)	(4,634,500)

상각후원가측정금융자산처분손실	35,066,431	20,946,942

대손충당금환입	(153,678,637)

투자부동산처분손실	16,000,000

유형자산처분이익	(507,093,487)	(3,861,055)

유형자산처분손실	149,547,281

대손상각비	(28,590,910)	6,119,439,031

외화환산손실	392,035,808	871,552,235

외화환산이익	(1,716,847,484)	(6,037,727,862)

공사손실충당부채전입	2,506,191,609	90,555,741

공사손실충당부채환입	(340,207)	(3,046,688)

이자수익	(1,066,758,277)	(2,771,835,281)

이자비용	4,264,794,313	4,529,120,641

배당금수익	(162,300,000)	(297,550,000)

법인세비용(수익)	1,246,052,522	2,942,776,904

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,064,323,169	(39,646,636,311)

매출채권의 감소(증가)	18,895,012,017	(30,121,710,868)

미수금의 감소(증가)	(5,830,392,127)	(2,688,334,730)

선급금의 감소(증가)	(4,007,136,430)	(7,125,609,371)

선급비용의 감소(증가)	217,366,615	260,930,060

재고자산의 감소(증가)	(1,416,775,883)	176,707,783

장기기타채권의 감소(증가)	(1,837,926,800)	(2,194,606,179)

장기미수채권의 감소(증가)	40,000,000	200,000,000

매입채무의 증가(감소)	17,176,087,091	921,088,833

미지급금의 증가(감소)	6,461,600,603	5,998,448,281

공사선수금의 증가(감소)	(17,980,592,884)	2,662,580,852

초과청구공사의 증가(감소)	(5,781,228,880)	(1,927,336,990)

장기예수금의 증가(감소)	2,328,496,511	318,216,133

단기예수금의 증가(감소)	(2,436,214,765)	(2,882,270,544)

미지급비용의 증가(감소)	(170,332,139)	(1,074,852,706)

장기임대보증금의 증가(감소)	20,000,000	(29,500,000)

단기임대보증금의 증가(감소)	(20,000,000)

기타선수금의 증가(감소)	(7,450,078)	(1,585,061,972)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(2,018,939,365)	(1,218,969,105)

사외적립자산의 감소(증가)	221,465,964

퇴직금의 지급	(1,096,229,288)	(1,432,897,320)

선수수익의 증가(감소)	(29,212,170)	(22,925,643)

해외사업환산손익	558,191,141	1,898,001,211

이자수취	1,341,108,203	1,798,721,130

이자지급	(4,176,095,697)	(3,394,420,706)

배당금수취	162,300,000	297,550,000

법인세환급(납부)	(3,316,831,090)	(2,753,802,720)

투자활동현금흐름	(5,817,039,044)	(2,545,875,459)

투자활동으로인한현금유입액	11,803,465,828	32,354,345,825

장기금융상품의 감소	180,000,000

단기금융상품의 감소	2,239,000,000

장기대여금의 감소	2,428,305,841	2,116,975,806

유동성장기대여금의 감소	572,976,384	565,936,942

단기대여금의 감소	4,318,883,180	11,408,358,365

장기보증금의 감소	575,772,635	1,210,654,599

단기보증금의 감소	318,940,823

상각후원가측정금융자산의 처분	421,628,569	189,558,058

투자부동산의 처분	1,359,000,000

차량운반구의 처분	270,625,428	3,862,055

건설용자산의 처분	270,921,248

공구와기구의 처분	169,811,666

기타의유형자산의 처분	36,600,054

용지의 처분	15,500,000,000

투자활동으로인한현금유출액	(17,620,504,872)	(34,900,221,284)

종속기업및관계기업투자의 증가	(94,941,600)

장기금융상품의 증가	(400,000,000)	(240,000,000)

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)

장기대여금의 증가	(5,825,780,546)	(11,925,449,304)

단기대여금의 증가	(8,223,771,095)	(13,143,241,717)

장기보증금의 증가	(938,787,152)	(1,825,289,286)

단기보증금의 증가	(18,940,823)	(1,000,000,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(456,695,000)	(210,505,000)

투자부동산의 취득	(947,997,884)

차량운반구의 취득	(428,367,474)	(1,938,480,340)

기계장치의 취득	(3,629,334)

기타의 유형자산의 취득	(111,503,882)	(3,485,945,419)

기타의 무형자산의 취득	(121,717,300)	(179,683,000)

재무활동현금흐름	7,694,217,022	(7,858,846,500)

재무활동으로인한현금유입액	37,395,327,970	32,872,326,205

단기차입금의 증가	7,395,327,970	6,622,326,205

장기차입금의 증가	30,000,000,000	20,000,000,000

신종자본증권 발행	6,250,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(29,701,110,948)	(40,731,172,705)

배당금의 지급	(269,621,600)	(1,616,221,170)

단기차입금의 감소	(6,589,857,254)	(6,522,477,068)

유동성장기부채의 상환	(7,880,200,000)	(10,594,471,462)

장기차입금의 감소	(11,450,000,000)	(18,621,756,690)

리스부채의 상환	(3,511,432,094)	(3,376,246,315)

현금의 증가(감소)	16,894,030,596	(32,244,261,506)

현금의와화환산차이	63,755,773	270,097,836

기초현금및현금성자산	14,706,661,476	31,664,447,845

기말현금및현금성자산	31,664,447,845	9,272,402,508