일성건설 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 반기말 2023.06.30 현재
제 45 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 반기말	제 45 기말

자산

유동자산	260,468,378,023	215,024,450,568

현금및현금성자산	16,512,890,066	14,706,661,476

단기금융상품	610,000,000	1,739,000,000

매출채권	181,845,741,582	155,548,586,781

기타수취채권	36,663,116,255	25,033,531,425

재고자산	2,758,525,513	1,113,092,054

기타유동금융자산	45,680,270	300,000,000

기타유동자산	22,032,424,337	16,583,578,832

비유동자산	194,592,739,920	194,752,336,586

장기매출채권	10,227,737,637	7,471,515,619

장기기타수취채권	42,303,231,091	45,903,083,547

당기손익-공정가치측정금융자산	21,089,895,700	21,005,387,400

상각후원가측정금융자산	208,146,150	208,146,150

종속및관계기업투자	4,111,141,600	4,106,200,000

리스자산	3,073,820,956	3,188,044,437

투자부동산	88,514,641,025	88,514,641,025

유형자산	7,113,549,991	7,294,415,935

무형자산	1,057,965,171	1,078,143,877

이연법인세자산	4,229,232,971	3,604,029,161

기타비유동금융자산	7,332,177,628	7,047,529,435

기타비유동자산	5,331,200,000	5,331,200,000

자산총계	455,061,117,943	409,776,787,154

부채

유동부채	238,622,047,967	213,344,382,510

매입채무	48,433,744,348	28,511,609,549

기타지급채무	67,909,125,519	40,787,008,168

법인세부채	2,093,464,230

단기차입금	3,077,831,779	2,739,555,294

유동성장기차입금	63,785,440,000	62,040,200,000

리스부채(유동)	2,950,094,101	2,897,157,663

충당부채(유동)	23,180,105	1,592,089

기타유동금융부채	3,268,455,319	2,731,757,952

기타유동부채	49,174,176,796	71,542,037,565

비유동부채	95,498,162,311	77,612,973,287

장기차입금	69,680,000,000	54,500,000,000

리스부채(비유동)	191,817,260	373,306,158

퇴직급여채무	7,915,481,662	6,836,906,535

충당부채(비유동)	12,753,671,709	11,730,970,462

기타비유동금융부채	1,523,245,289	2,062,234,759

기타비유동부채	3,433,946,391	2,109,555,373

부채총계	334,120,210,278	290,957,355,797

자본

자본금	27,012,440,000	27,012,440,000

주식발행초과금	4,957,534,320	4,957,534,320

이익잉여금	24,318,682,843	22,852,045,481

기타자본구성요소	39,683,675,916	39,683,675,916

기타포괄손익누계액	(1,881,425,414)	(2,536,264,360)

신종자본증권	26,850,000,000	26,850,000,000

자본총계	120,940,907,665	118,819,431,357

부채및자본총계	455,061,117,943	409,776,787,154

포괄손익계산서
제 46 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	161,061,257,875	294,238,321,377	99,906,005,813	203,239,398,593

매출원가	154,058,954,418	280,125,812,424	92,223,086,275	186,645,506,426

매출총이익	7,002,303,457	14,112,508,953	7,682,919,538	16,593,892,167

판매비와관리비	4,680,477,445	9,774,853,405	6,329,011,080	10,748,197,250

영업이익	2,321,826,012	4,337,655,548	1,353,908,458	5,845,694,917

기타이익(손실)	(784,738,094)	(759,054,958)	(134,417,284)	(223,295,453)

금융수익	603,076,851	3,002,190,323	3,669,040,916	5,644,881,538

금융비용	2,338,790,850	3,822,926,334	1,257,415,621	3,258,504,683

법인세비용차감전순이익	(198,626,081)	2,757,864,579	3,631,116,469	8,008,776,319

법인세비용(수익)	(307,033,789)	486,370,091	1,349,336,682	2,367,258,381

반기순이익	108,407,708	2,271,494,488	2,281,779,787	5,641,517,938

기타포괄손익	(23,640,392)	618,808,331	1,393,115,285	1,465,021,058

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(18,450,923)	(36,030,615)	(18,453,012)	(34,236,623)

보험수리적손익	(18,450,923)	(36,030,615)	(18,453,012)	(34,236,623)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(5,189,469)	654,838,946	1,411,568,297	1,499,257,681

해외사업환산손익	(5,189,469)	654,838,946	1,411,568,297	1,499,257,681

총포괄손익	84,767,316	2,890,302,819	3,674,895,072	7,106,538,996

주당순이익

기본(희석)주당순이익 (단위 : 원)	(3)	33	39	97

자본변동표
제 46 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	신종자본증권	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	20,136,882,031	39,683,675,916	(2,542,542,599)	20,600,000,000	109,847,989,668

총포괄손익 :

반기순이익	5,641,517,938	5,641,517,938

해외사업환산손익	1,499,257,681	1,499,257,681

보험수리적손익	(34,236,623)	(34,236,623)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차배당	(1,620,746,400)	(1,620,746,400)

신종자본증권의 수익분배금	(377,314,358)	(377,314,358)

신종자본증권	6,250,000,000	6,250,000,000

2022.06.30 (반기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	23,746,102,588	39,683,675,916	(1,043,284,918)	26,850,000,000	121,206,467,906

2023.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	22,852,045,481	39,683,675,916	(2,536,264,360)	26,850,000,000	118,819,431,357

총포괄손익 :

반기순이익	2,271,494,488	2,271,494,488

해외사업환산손익	654,838,946	654,838,946

보험수리적손익	(36,030,615)	(36,030,615)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차배당	(270,124,400)	(270,124,400)

신종자본증권의 수익분배금	(498,702,111)	(498,702,111)

신종자본증권

2023.06.30 (반기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	24,318,682,843	39,683,675,916	(1,881,425,414)	26,850,000,000	120,940,907,665

현금흐름표
제 46 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(8,797,020,893)	(3,388,959,868)

영업에서창출된현금	(4,103,514,454)	(613,021,527)

반기순이익	2,271,494,488	5,641,517,938

반기순이익조정을 위한 가감	8,765,697,237	7,658,562,389

감가상각비	2,961,146,489	3,084,354,926

무형자산상각비	123,078,706	109,236,340

퇴직급여	1,682,453,912	1,228,555,952

하자보수충당부채전입	2,170,913,041	972,130,013

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	332,224,035

당기손익－공정가치 측정 금융자산 평가이익	(84,508,300)	(4,634,500)

상각후원가측정금융자산처분손실	27,082,324	9,154,061

대손충당금환입	(153,678,637)

투자부동산처분손실	16,000,000

유형자산처분이익	(1,203,585)	(3,861,055)

대손상각비	(19,442,615)	1,225,658,260

외화환산손실	590,377,178	307,308,638

외화환산이익	(1,091,047,456)	(2,726,601,138)

공사손실충당부채전입	22,518,029	37,464

공사손실충당부채환입	(930,013)	(2,608,514)

이자수익	(712,918,435)	(1,279,235,885)

이자비용	2,774,107,871	2,474,814,048

배당금수익	(162,300,000)	(297,550,000)

법인세비용(수익)	486,370,091	2,367,258,381

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(15,140,706,179)	(13,913,101,854)

매출채권의 감소(증가)	(26,302,712,186)	(6,887,071,098)

미수금의 감소(증가)	(3,412,959,567)	(3,493,897,321)

선급금의 감소(증가)	(2,774,568,138)	(4,002,818,767)

선급비용의 감소(증가)	(2,674,277,367)	854,112,716

재고자산의 감소(증가)	(1,645,433,459)	(1,335,894,208)

장기기타채권의 감소(증가)	(2,756,222,018)	(1,549,741,711)

장기미수채권의 감소(증가)	25,000,000	100,000,000

매입채무의 증가(감소)	19,922,134,799	(8,669,817,414)

미지급금의 증가(감소)	26,707,771,088	4,962,961,369

공사선수금의 증가(감소)	(15,053,831,574)	4,379,780,448

초과청구공사의 증가(감소)	(3,942,151,242)	5,388,112,294

장기예수금의 증가(감소)	1,316,290,927	694,430,999

단기예수금의 증가(감소)	(3,371,382,533)	(1,890,708,513)

미지급비용의 증가(감소)	85,139,611	(2,391,170,141)

장기임대보증금의 증가(감소)	2,000,000	(41,000,000)

단기임대보증금의 증가(감소)	(35,201,972)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(1,148,211,794)	(781,106,408)

사외적립자산의 감소(증가)	(109,101,680)

퇴직금의 지급	(650,071,881)	(596,332,100)

선수수익의 증가(감소)	(18,670,461)	(14,958,250)

해외사업환산손익의 증가(감소)	551,449,616	1,506,319,903

이자수취	1,234,313,073	744,821,934

이자지급	(2,849,563,592)	(2,036,409,808)

배당금수취	162,300,000	297,550,000

법인세환급(납부)	(3,240,555,920)	(1,781,900,467)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,800,287,616)	(21,201,007,434)

투자활동으로 인한 현금유입액	8,353,869,451	10,469,295,202

장기금융상품의 감소	180,000,000

단기금융상품의 감소	1,629,000,000

장기대여금의감소	996,256,841	1,757,623,189

유동성장기대여금의감소	572,976,384	566,582,389

단기대여금의 감소	3,913,123,728	5,963,731,346

장기보증금의 감소	385,172,635	752,675,284

단기보증금의 감소	318,940,823

상각후원가측정금융자산의 처분	333,562,676	65,820,939

투자부동산의 처분	1,359,000,000

차량운반구의 처분	24,836,364	3,862,055

투자활동으로 인한 현금유출액	(12,154,157,067)	(31,670,302,636)

종속기업및관계기업투자의 증가	(4,941,600)

장기금융상품의 증가	(220,000,000)	(180,000,000)

단기금융상품의 증가	(500,000,000)

장기대여금의 증가	(3,965,464,844)	(11,677,210,741)

단기대여금의 증가	(5,873,887,927)	(10,875,509,521)

장기보증금의 증가	(609,669,399)	(1,408,841,397)

단기보증금의 증가	(18,940,823)	(1,000,000,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(360,645,000)	(74,975,000)

투자부동산의 취득	(947,997,884)

차량운반구의 취득	(428,367,474)	(1,938,480,340)

기계장치의 취득	(3,629,334)

기타의유형자산의 취득	(69,340,000)	(3,453,495,419)

기타의무형자산의 취득	(102,900,000)	(110,163,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	14,723,624,638	4,683,300,476

재무활동으로 인한 현금유입액	34,953,239,753	26,279,052,395

단기차입금의 증가	4,953,239,753	3,029,052,395

장기차입금의 증가	30,000,000,000	17,000,000,000

신종자본증권 발행	6,250,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(20,229,615,115)	(21,595,751,919)

배당금의지급	(269,621,600)	(1,616,221,170)

단기차입금의 감소	(4,583,574,452)	(2,886,928,499)

유동성장기차입금의 상환	(7,024,760,000)	(6,734,471,462)

장기차입금의 감소	(6,050,000,000)	(8,000,000,000)

리스부채의 상환	(2,301,659,063)	(2,358,130,788)

현금의 증가(감소)	2,126,316,129	(19,906,666,826)

현금의 외화환산차이	(320,087,539)	119,229,187

기초의 현금	14,706,661,476	41,246,566,178

기말의 현금	16,512,890,066	21,459,128,539