일성건설 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반적인 사항 한국채택국제회계기준 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 의한 지배회사인일성건설주식회사(이하 "당사")는 Ilsung Development LLC 등 4개 종속기업(이하 일성건설 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하고, 유씨오마케팅그룹(주)를 관계기업으로, Ilsung CM LLC를 공동지배기업으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 1.1 지배회사의 개요당사는 건설업을 영위할 목적으로 1978년 6월 23일에 자본금 8,000,000원으로 설립되어 토목과 건축공사를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1989년 12월 2일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 1997년 3월 14일에 상호를 일성종합건설(주)에서 일성건설(주)로 변경하였습니다. 당사는 그 동안 수차례의 유ㆍ무상 증자 와 우 선 주의 보통주 전환 을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 보통주 26,701,820천원, 우선주 310,620천원 이며, 수권주식수는 21,600,000주이고, 액면가액은 5,000원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지 분 율

보통주	우선주	보통주	우선주

IB Capital Ltd	3,451,260	-	64.63%	-

기타	1,889,104	62,124	35.37%	100.00%

합 계	5,340,364	62,124	100.00%	100.00%

1.2 종속기업 및 관계기업의 개요 (1) 당분기말 현재 당사의 연결재무제표 작성대상인 종속기업과 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	구분	영업활동	지분율(%)	설립연도

Ilsung Development LLC	종속기업	해외건설업	100	2010연도

ISUB LLC(*)	종속기업	해외건설업	100	2011연도

ILSUNG VICTORIA PARAGURY S.A	종속기업	해외건설업	90	2011연도

유씨오마케팅그룹(주)	관계기업	광고업	41.5	2010연도

Ilsung CM LLC(**)	공동지배기업	국제무역업	70	2013연도

Ilsung Construction Myanmar Co., Ltd.	종속기업	해외건설업	100	2016연도

(*)Ilsung Development LLC 의 종속기 업입니다. (**)Ilsung CM LLC에 대한 당사의 지분율에 불구하도 주주총회 및 이사회에서 50%의 지분율및 의사결정권을 사용할 수 있는바, 동 회사에 대하여는 공동지배기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말 현재 당사의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	당기손익

Ilsung Development LLC(*)	11,586,816	13,649,254	(2,062,438)	1,140,298	(480,670)

ILSUNG VICTORIA PARAGURY S.A	536,432	1,343,707	(807,275)	21,105	(78,504)

Ilsung Construction Myanmar Co., Ltd.	50,748	158,418	(107,670)	-	(139,766)

(*) ISUB LLC를 연결한 연결재무제표상의 금액입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

연결실체의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 당분기부터 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호(개정) '재무제표 표시' 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1016호(개정) '유형자산' 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1027호(개정) '별도재무제표' 동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1038호(개정) '무형자산'동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.한편, 상기에 열거된 회계정책의 변경이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며, 회사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호(제정) '금융상품' 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호(제정) '고객과의 계약에서 생기는 수익' 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 - 1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식 - 를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 한편, 연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영자는 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영자가 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품의 구분 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매도가능금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	대여금및수취채권

현금및현금성자산	-	8,733,700	-	21,661,931

단기금융상품	-	1,870,250	-	1,918,000

매출채권	-	66,104,420	-	56,761,810

기타수취채권	-	32,680,033	-	30,297,057

매도가능금융자산	30,769,544	-	30,234,624	-

기타비유동자산	-	2,910,341	-	2,720,881

합계	30,769,544	112,298,744	30,234,624	113,359,679

금융자산의공정가치	30,769,544	112,298,744	30,234,624	113,359,679

보고기간종료일 현재 금융자산의 신용위험 최대노출금액은 상기금액과 동일합니다.

(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

상각후원가금융부채	상각후원가금융부채

매입채무	2,919,069	6,128,897

기타지급채무	29,685,603	41,451,112

단기차입금	43,041,017	32,956,789

유동성장기부채	36,120,000	40,000,000

장기차입금	27,671,413	26,563,468

기타비유동부채	5,042,312	5,289,461

합계	144,479,414	152,389,727

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 수익, 비용 및 손익은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구분	매도가능금융자산	대여금및수취채권	상각후원가금융부채

이자수익	-	129,156	-

배당금수익	135,250	-	-

이자비용	-	-	(1,483,320)

순외환차이	-	(632,220)	-

합계	135,250	(503,064)	(1,483,320)

(전분기)

(단위: 천원)

구분	대여금및수취채권	상각후원가금융부채

이자수익	158,230	-

이자비용	-	(937,828)

순외환차이	(920,239)	-

합계	(762,009)	(937,828)

5. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	당분기말	전기말

현금	226,800	90,306

보통예금	8,506,900	21,571,625

합 계	8,733,700	21,661,931

6. 단기금융상품 연결회사의 단기금융상품은 금융기관에 예치한 정기예금입니다.

7 . 사 용제한 예금 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	종류	거래처	당분기말	전기말	제한내용

단기금융상품	정기예금	㈜우리은행	110,000	110,000	질권설정

단기금융상품	금전신탁	NH투자증권㈜	1,182	1,182	자기주식취득 외

기타비유동자산 (장기금융상품)	당좌개설보증금 외	국민은행 외	5,000	5,000	질권설정 외

단기금융상품	정기예금	KEB하나은행 (구. 외환은행 구. 하나은행)	1,760,250	1,788,000	담보제공

합계	1,876,432	1,904,182

8 . 매 출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

채권액	현재가치 할인차금	대손충당금	공사손실충당부채	장부금액	채권액	현재가치 할인차금	대손충당금	공사손실충당부채	장부금액

매출채권

공사미수금	19,137,657	-	(5,039,082)	-	14,098,575	17,022,331	-	(5,039,082)	-	11,983,249

미청구공사	26,856,776	-	-	(1,461,525)	25,395,251	25,208,715	-	-	(1,550,827)	23,657,888

분양미수금	28,290,183	(899,269)	(780,320)	-	26,610,594	22,906,261	(1,005,267)	(780,320)	-	21,120,674

소계	74,284,616	(899,269)	(5,819,402)	(1,461,525)	66,104,420	65,137,307	(1,005,267)	(5,819,402)	(1,550,827)	56,761,811

기타수취채권

단기대여금	33,793,137	-	(9,934,084)	-	23,859,053	29,945,350	-	(9,934,084)	-	20,011,266

미수금	9,317,880	-	(506,447)	-	8,811,433	10,784,193	-	(506,447)	-	10,277,746

미수수익	9,547	-	-	-	9,547	8,045	-	-	-	8,045

소계	43,120,564	-	(10,440,531)	-	32,680,033	40,737,588	-	(10,440,531)	-	30,297,057

합계	117,405,180	(899,269)	(16,259,933)	(1,461,525)	98,784,453	105,874,895	(1,005,267)	(16,259,933)	(1,550,827)	87,058,868

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 약정회수기일기준 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	기타수취채권	매출채권	기타수취채권

연체되지 않고 손상되지 않은 채권	63,306,416	25,984,922	54,118,976	23,176,640

연체되었으나 손상되지 않은 채권	-	-	-	-

12개월 이내	-	-	-	-

24개월 이내	-	-	-	-

36개월 이내	-	-	-	-

36개월 초과	5,158,798	750,948	5,198,929	750,948

소계	5,158,798	750,948	5,198,929	750,948

개별적으로 손상된 채권	5,819,402	16,384,694	5,819,402	16,810,000

합계	74,284,616	43,120,564	65,137,307	40,737,588

(3) 보고기간종료일 현재 개별적으로 손상된 매출채권 및 기타수취채권의 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	기타수취채권	매출채권	기타수취채권

채권총액	5,819,402	16,384,694	5,819,402	16,810,000

대손충당금	(5,819,402)	(10,440,531)	(5,819,402)	(10,440,531)

장부가액	-	5,944,163	-	6,369,469

(4) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구분	기초금액	대손상각비	채권제각 등	기말잔액

매출채권	5,819,402	-	-	5,819,402

기타수취채권	10,440,531	-	-	10,440,531

합계	16,259,933	-	-	16,259,933

(전기)

(단위: 천원)

구분	기초금액	대손상각비	채권제각 등	기말잔액

매출채권	5,819,402	-	-	5,819,402

기타수취채권	7,783,354	2,657,177	-	10,440,531

합계	13,602,756	2,657,177	-	16,259,933

9 . 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

원재료	1,010,058	2,328,561

용지	18,653,634	22,101,285

가설재	486,425	243,133

미완성주택	1,829,962	1,718,035

완성주택	12,110,164	13,158,705

저장품	4,235	4,237

견본주택	172,205	271,297

조경재	389,930	389,930

합 계	34,656,613	40,215,183

10. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	11,571,357	8,127,055

선급공사비	1,258,495	1,250,295

선급비용	962,149	548,513

합 계	13,792,001	9,925,863

11. 매도가능금융자산(1) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

시장성 없는 지분증권

세일여행사	162,764	162,764

기능대비티엘(주)	208,500	208,500

(주)일화	167,325	167,325

미래교육(주)	111,334	111,334

인천남부에스엠씨	503,750	503,750

기흥용인도로	1,178,795	1,178,795

서울북부고속도로	4,876,000	4,876,000

남서울경전철	433,680	52,500

전기공제조합	50,123	50,123

건설공제조합	19,061,999	19,061,999

전기통신공제조합	18,769	18,769

소방산업공제조합	20,000	20,000

소계	26,793,039	26,411,859

채무증권

국공채	2,802,987	2,781,547

후순위채권	1,173,518	1,041,218

소계	3,976,505	3,822,765

합계	30,769,544	30,234,624

건설공제조합출자금과 국공채는 좌당평가액을 기초로 하여 공정가치를 산출하였으며 그 외의 지분증권과 채무증권에 대하여는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않다고 판단하여 취득원가를 장부금액으로 하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초	30,234,624	31,179,406

취득	534,920	1,152,150

처분	-	(1,775,517)

손상	-	(307,868)

기타포괄손익변동(세전)	-	(13,547)

기말	30,769,544	30,234,624

12. 공동지배기업 및 관계기업 투자 (1) 보고기간종료일 현재 공동지배기업 및 관계기업 투자의 내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	업종	당분기말	전기말

소유지분율(%)	장부금액	소유지분율(%)	장부금액

유씨오마케팅그룹(주)	광고업	41.5	218,731	41.5	199,209

Ilsung CM LLC	국제무역	70	66,481	70	68,787

합 계	-	-	285,212	-	267,996

(2) 당분기와 전 기 중 공동지배기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초장부금액	267,996	220,784

주식의 취득	-	-

관계기업과 공동지배기업 순손익에 대한 지분 증(감)	17,216	47,212

기말장부가액	285,212	267,996

( 3) 보고기간종료일 현재 공동지배기업 및 관계기업 투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

자산	부채	수익	당기순손익	자산	부채	수익	당기순손익

유씨오마케팅그룹(주)	1,330,512	803,450	527,062	47,054	1,462,110	982,088	480,022	107,870

Ilsung CM LLC	99,553	4,579	94,974	1,825	102,400	4,133	98,267	1,828

13. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구분	토지	건물	합계

취득원가	42,239,773	14,481,455	56,721,228

감가상각누계액	-	(3,421,061)	(3,421,061)

장부금액	42,239,773	11,060,394	53,300,167

(전기말)

(단위: 천원)

구분	토지	건물	합계

취득원가	42,936,336	14,615,093	57,551,429

감가상각누계액	-	(3,367,071)	(3,367,071)

장부금액	42,936,336	11,248,022	54,184,358

연결회사는 당분기중 공정가치 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 재수행하지 아니하였습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구분	기초잔액	취득	대체	처분	감가상각비	기말잔액

토지	42,936,336	-	-	(696,563)	-	42,239,773

건물	11,248,022	-	-	(125,842)	(61,786)	11,060,394

합계	54,184,358	-	-	(822,405)	(61,786)	53,300,167

(전기말)

(단위: 천원)

구분	기초잔액	취득	대체	처분	감가상각비	기말잔액

토지	48,113,050	-	1,843,463	(7,020,177)	-	42,936,336

건물	16,995,043	-	2,297,670	(7,667,294)	(377,397)	11,248,022

합계	65,108,093	-	4,141,133	(14,687,471)	(377,397)	54,184,358

(3)투자부동산과 관련하여 당분기와 전분기에 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

임대수익	249,072	171,680

임대비용	139,610	192,080

투자부동산처분이익	38,388	-

14. 유형자산(1)보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설용가설재	합계

전기말

취득금액	1,392,330	35,625	76,772	58,342	2,427,015	1,542,122	26,594	5,558,800

상각누적액	-	(3,827)	(76,769)	(19,177)	(1,403,381)	(1,329,553)	(26,594)	(2,859,301)

장부금액	1,392,330	31,798	3	39,165	1,023,634	212,569	-	2,699,499

당분기말

취득금액	1,392,330	33,814	76,772	56,314	2,452,628	1,546,302	26,594	5,584,754

상각누적액	-	(3,843)	(76,769)	(20,138)	(1,537,746)	(1,355,277)	(26,594)	(3,020,367)

장부금액	1,392,330	29,971	3	36,176	914,882	191,025	-	2,564,387

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설용가설재	합계

전기초	1,392,330	32,134	622	49,410	1,328,975	358,293	-	3,161,764

취득	-	-	-	-	828,461	77,159	-	905,620

처분	-	-	-	-	(13,855)	-	-	(13,855)

기타	-	-	-	(1,088)	(152,902)	(34,834)	-	(188,824)

감가상각비	-	(336)	(619)	(9,157)	(967,045)	(188,049)	-	(1,165,206)

전기말	1,392,330	31,798	3	39,165	1,023,634	212,569	-	2,699,499

취득	-	-	-	-	-	302	-	302

처분	-	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	58	13,416	2,301	-	15,775

감가상각비	-	(1,827)	-	(3,047)	(122,168)	(24,147)	-	(151,189)

당분기말	1,392,330	29,971	3	36,176	914,882	191,025	-	2,564,387

15. 보험가입현황

당분기말 현재 연결회사의 보험가입현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

대상자산	보험종류	부보금액	기간	보험회사

투자부동산	화재보험	1,303,614	2016.02.21 - 2017.02.21	KB손해보험

구 축 물	화재보험	24,961	2016.02.26 - 2017.02.26	KB손해보험

합계	1,328,575

상기 보험 외에 건설공사보험, 국내여행자보험과 연결회사 소유차량에 대하여 책임보험 및 종합보험 등에 가입하고 있으며, 종업원에 대하여 산재보험, 고용보험 및 의료보험에 가입하고 있습니다.

16. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구분	기초잔액	취득 등	상각액	손상차손	기말잔액

회원권	1,745,794	-	-	-	1,745,794

소프트웨어	75,006	50,000	(9,295)	-	115,711

기타무형자산	116,873	-	(9,450)	-	107,423

합 계	1,937,673	50,000	(18,745)	-	1,968,928

(전기)

(단위: 천원)

구분	기초잔액	취득 등	상각액	손상차손	기말잔액

회원권	1,685,794	60,000	-	-	1,745,794

소프트웨어	40,734	67,705	(33,433)	-	75,006

기타무형자산	124,673	30,000	(37,800)	-	116,873

합 계	1,851,201	157,705	(71,233)	-	1,937,673

연결회사의 무형자산 중 사용권 성격을 가진 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다.

17. 기타비유동자산보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장기금융상품	105,000	5,000

보증금	2,805,341	2,715,881

기타의 투자자산	5,785,885	5,785,885

감가상각누계액	(165,245)	-

손상차손누계액	(1,157,177)	(1,157,177)

합 계	7,373,804	7,349,589

18 . 담보제공자산(1) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공한 자산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금액	이자율	차입일	만기일	차입금종류	담보권자

투자부동산 등	토지	41,154,029	26,200,000	33,800,000	3.32~5.62%	2013.11.19	2016.08.18	일반차입금	농협은행

매도가능금융자산	출자금	19,062,000	19,062,000	14,453,000	1.43%	2015.12.29	2016.12.28	일반차입금	건설공제조합

매도가능금융자산	후순위채권	75,000	150,000	-	-	-	2015.12.13	제44회 회사채	신보2012제16차유동화전문유한회사

매도가능금융자산	후순위채권	87,500	175,000	-	-	-	2016.02.26	제45회 회사채	신보2013제1차유동화전문(유)제1-3회

매도가능금융자산	후순위채권	138,152	175,000	3,500,000	5.59%	2013.07.04	2016.07.04	제46회 회사채	신보2013제11차유동화전문(유)제1-3회

매도가능금융자산	후순위채권	60,165	200,000	5,000,000	5.58%	2013.11.20	2016.11.20	제47회 회사채	신보2013제15차유동화전문(유)제1-4회

매도가능금융자산	후순위채권	378,000	378,000	7,000,000	4.49%	2015.09.22	2017.09.22	제48회 회사채	신보2015제7차유동화전문(유)

매도가능금융자산	후순위채권	189,000	189,000	5,000,000	4.53%	2015.10.29	2017.10.29	제49회 회사채	신보2015제9차유동화전문(유)

매도가능금융자산	후순위채권	113,400	113,400	2,100,000	4.71%	2015.12.17	2017.12.17	제50회 회사채	신보2015제12차유동화전문(유)

매도가능금융자산	후순위채권	132,300	132,300	2,450,000	4.33%	2016.02.26	2018.02.25	제51회 회사채	신보2016제1차유동화전문(유)

재고자산	용지	10,007,661	6,500,000	4,120,000	5.31%	2015.09.30	2016.09.30	일반차입금	KEB하나은행(구. 외환은행)

투자부동산	토지,건물	5,271,690	1,539,200	1,382,800	4.00%	2015.12.24	2017.12.22	일반차입금	우리은행(주도보 모기지)

완성주택, 매도가능금융자산,투자부동산 자기주식	건물, 유가증권(국공채), 자기주식, 투자부동산	9,266,951	11,299,070	6,400,000	6.40%	2015.12.19	2016.12.19	일반차입금	더케이저축은행

상기 외에 당사는 제3자 명의 부동산을 담보로 금융기관으로부터 11,238,613천원을 차입하였습니다. ( 2) 당분 기말 현재 당사의 공사이행보증 등을 위하여 담보로 제공한 자산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자

단기금융상품	외화예금	1,730,250	1,730,250	KEB하나은행(구. 외환은행)

매도가능금융자산, 투자부동산, 정기예금	건설공제조합출자금, 투자부동산, 정기예금	23,521,753	19,926,649	건설공제조합

매도가능금융자산	기능대비티엘(주) 출자금	208,500	208,500	기업은행

매도가능금융자산	미래교육(주) 출자금	111,334	111,334	농협은행

매도가능금융자산	인천남부에스엠씨(주) 출자금	503,750	503,750	농협은행 외

매도가능금융자산	서울북부고속도로(주) 출자금	4,876,000	4,876,000	산업은행 외

19. 매입채무 및 기타지급채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	2,919,069	6,128,897

기타지급채무	29,687,695	41,451,130

미지급금	29,094,098	40,078,641

미지급비용	591,505	1,372,470

미지급법인세	2,092	19

합계	32,606,764	47,580,027

20. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동(유동성장기차입금 포함)

단기차입금	43,041,017	32,956,789

유동성장기부채	36,120,000	40,000,000

유동 합계	79,161,017	72,956,789

비유동

장기차입금(사채 포함)	27,671,413	26,563,468

비유동 합계	27,671,413	26,563,468

총차입금 합계	106,832,430	99,520,257

(2) 보고기간종료일 현재 차입금 상세현황은 다음과 같습니다.(유동부채)

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율	당분기말	전기말

운영자금대출(원화)	건설공제조합외	1.43%-8.77%	43,041,017	32,956,789

유동성장기부채	농협은행외	3.32%-6.40%	27,620,000	28,000,000

사채	5.582%-5.59%	8,500,000	12,000,000

유동부채 합계	79,161,017	72,956,789

(비유동부채)

(단위: 천원)

구분	이자율	당분기말	전기말

장기차입금	4%-12%	12,621,413	13,963,468

사채	4.328%-4.713%	15,050,000	12,600,000

비유동부채 합계	27,671,413	26,563,468

(3) 당분기말 현재 차입금의 만기내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말

1년 미만	79,161,017

1년에서 2년이하	27,671,413

합 계	106,832,430

21. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

미지급배당금	50,250	34,719

공사선수금	11,168,559	4,901,316

분양선수금	452,939	387,950

초과청구공사	2,791,337	2,384,745

기타선수금	682,894	548,493

합계	15,145,979	8,257,223

22. 기타비유동부채보고기간종료일 현재 기타비유동금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

예수금	256,165	286,202

임대보증금	4,708,110	4,976,753

현재가치할인차금(임대보증금)	(177,477)	(216,359)

선수수익	177,300	216,223

금융보증채무	255,514	242,864

합계	5,219,612	5,505,683

23. 충당부채

(1) 하자보수충당부채연결회사는 도급 및 분양공사에 대한 하자보수에 충당하기 위하여 과거의 경험율을 바탕으로 하자보수충당부채를 설정하고 있으며, 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	2,855,513	2,833,484

당기증가액	239,346	1,258,865

당기사용액	(239,654)	(1,236,836)

기말잔액	2,855,205	2,855,513

비유동항목	2,855,205	2,855,513

24. 퇴직급여채무

연결회사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	5,629,289	6,611,850

사외적립자산의 공정가치	(2,810,823)	(2,993,325)

퇴직급여채무 금액	2,818,466	3,618,525

(2) 당분기 및 전기 중 퇴직급여채무의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무	사외적립자산	합계	확정급여채무	사외적립자산	합계

기초금액	6,611,850	(2,993,325)	3,618,525	6,667,037	(2,852,891)	3,814,146

당기근무원가	323,608	-	323,608	1,282,961	-	1,282,961

이자비용(이자수익)	32,700	(16,086)	16,614	146,288	(55,939)	90,349

재측정요소	-	1,751	1,751	(54,841)	6,457	(48,384)

보험수리적손익	-	-	-	(54,841)	-	(54,841)

사외적립자산재측정 손익	-	1,751	1,751	-	6,457	6,457

소계	6,968,158	(3,007,660)	3,960,498	8,041,445	(2,902,373)	5,139,072

기여금액	-	(1,142,032)	(1,142,032)	-	(1,520,547)	(1,520,547)

지급금액	(1,338,869)	1,338,869	-	(1,429,595)	1,429,595	-

기말금액	5,629,289	(2,810,823)	2,818,466	6,611,850	(2,993,325)	3,618,525

(3) 당 분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 손익계산서에 반영된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기근무원가	323,608	320,741

확정급여채무의 이자비용	32,700	36,572

사외적립자산의 이자수익	(16,086)	(15,649)

합계	340,222	341,664

재측정요소	1,751	(1,895)

사외적립자산의 손익	1,751	(1,895)

이자수익	16,086	15,649

제도운영원가 등	(14,335)	(17,544)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

할인율	2.28%	2.28%

미래임금상승률	2.38%	2.38%

25. 자본금

보고기간종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	주식수	금액	수권주식수	주식수	금액

보통주	16,200,000	5,340,364	26,701,820	16,200,000	5,340,364	26,701,820

우선주	5,400,000	62,124	310,620	5,400,000	62,124	310,620

합계	21,600,000	5,402,488	27,012,440	21,600,000	5,402,488	27,012,440

2 6. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금:이익준비금	1,318,603	1,317,050

미처분이익잉여금	17,828,471	19,501,847

합계	19,147,074	20,818,897

27. 기타자본구성요소 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

감자차익	36,953,162	36,953,162

자기주식	(1,838,624)	(1,838,624)

자기주식처분이익	1,055,366	1,055,366

합 계	36,169,904	36,169,904

2 8. 기타포괄손익누계 (1)보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능증권평가이익	2,661,151	2,661,151

해외사업환산손익	(1,198,564)	(1,389,233)

지분법자본변동	(20,920)	(17,338)

합 계	1,441,667	1,254,580

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	1,254,580	1,915,213

매도가능증권평가이익	-	(80,677)

평가손익	-	(13,547)

법인세효과	-	(67,130)

해외사업환산손익	190,669	(581,122)

환산손익	190,669	(757,384)

법인세효과	-	176,262

지분법자본변동	(3,582)	1,166

기말금액	1,441,667	1,254,580

29. 매출 및 매출원가

당분기와 전분기 중 연결회사의 매출 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출액

공사수익	36,386,549	39,842,956

분양수익	13,301,564	8,460,995

기타수익	275,408	438,362

합 계	49,963,521	48,742,313

매출원가

공사원가	35,352,340	37,023,685

분양원가	9,762,044	6,725,744

기타원가	154,996	405,941

합 계	45,269,380	44,155,370

30. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 연결회사 비용의 성격별 분류 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

재고자산 매입	3,594,783	6,440,737

재고자산의 변동	5,558,570	5,742,872

종업원급여(*)	5,445,061	5,595,994

복리후생비	1,241,207	1,182,622

지급임차료	1,250,495	1,049,489

세금과공과	780,565	395,541

지급수수료	2,911,889	2,599,813

외주비	22,918,656	19,790,897

기타	5,872,268	4,988,936

합계	49,573,494	47,786,901

(*) 당분기와 전분기에 발생한 종업원 급여 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여비용	5,088,753	5,238,682

퇴직급여	356,308	357,312

합계	5,445,061	5,595,994

31. 판매비와관리비

당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여	1,528,001	1,666,986

퇴직급여	126,804	126,753

복리후생비	354,098	295,272

보험료	16,776	21,776

감가상각비	180,647	20,376

무형자산상각비	15,935	13,311

지급수수료	1,193,512	929,253

광고선전비	155,227	58,541

교육훈련비	2,925	13,365

차량유지비	10,095	8,941

도서인쇄비	8,736	7,750

접대비	86,221	70,296

임차료	189,432	110,874

통신비	12,400	11,239

세금과공과	227,700	48,585

소모품비	36,877	25,339

수도광열비	4,905	5,055

수선비	15,434	1,137

여비교통비	108,984	71,862

수주비	608	158

보상비	-	9,000

관리비	17,525	28,903

분양비용	11,272	86,759

합 계	4,304,114	3,631,531

32. 기타이익(손실)당분기 및 전분기 의 기타이익 및 손실의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

잡이익	65,719	97,059

기부금	(2,300)	(6,000)

잡손실	(326,275)	(24,951)

재고자산처분이익	2,410	-

유형자산처분이익	-	672

유형자산처분손실	-	(116)

파생상품평가손실	-	(22,473)

투자부동산처분이익	38,388	-

합계	(222,058)	44,191

33. 금융수익과 금융비용당분기 및 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(금융수익)

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

이자수익	129,156	158,230

배당금수익	135,250	-

외환차이	9,531	591,700

합계	273,937	749,930

(금융비용)

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

이자비용	1,483,320	937,828

외환차이	641,752	1,511,939

합계	2,125,072	2,449,767

34.주당이익(1) 기본주당이익기본주당이익은 회사의 보통주분기순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다(단위:원).

(단위: 천원, 주)

구 분	당분기	전분기

지배주주보통주순이익(손실)(A)	(1,654,541)	(724,544)

가중평균 유통보통주식수(B)(*)	5,011,848	5,011,848

기본주당순이익(손실)(A/B)	(330 원)	(145 원)

(*) 가중평균 유통보통주식수는 당사의 발행주식에서 가중평균자기주식을 차감하여 산출하였습니다.

(2) 희석주당이익 당사가 발행한 우선주는 발행 당시 보통주로 전환하여야 하는 전환금융상품으로 계약체결시점부터 기본주당이익을 계산하기 위한 보통주식수에 포함되어 희석효과가 없으며 당사의 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

35. 현금흐름표연결회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기

이익준비금 적립	1,553	-

장기차입금의 유동성부채 대체	-	3,500,000

36. 부문별 보고 연결회사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 연결회사의 경제적 특성이 유사한 영업부문을 통합하여 보고부문을 구성하고 있습니다. (1) 부문수익 및 이익당분기와 전분기 중 연결회사의 영업손익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	토목	건축	공통	계

매출액	17,678,423	32,285,098	-	49,963,521

매출원가	16,429,377	28,840,003	-	45,269,380

매출총이익	1,249,046	3,445,095	-	4,694,141

판매비와관리비	(1,522,910)	(2,781,204)	-	(4,304,114)

부문영업손익	(273,864)	663,891	-	390,027

감가상각비	129,565	73,177	175,479	378,221

무형자산상각비	-	-	18,745	18,745

부문자산	14,187,884	86,176,393	153,764,105	254,128,382

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	토목	건축	공통	계

매출액	16,433,541	32,308,772	-	48,742,313

매출원가	14,425,032	29,730,338	-	44,155,370

매출총이익	2,008,509	2,578,434	-	4,586,943

판매비와관리비	(1,224,376)	(2,407,155)	-	(3,631,531)

부문영업손익	784,133	171,279	-	955,412

감가상각비	211,245	114,138	23,612	348,995

무형자산상각비	-	-	13,608	13,608

부문자산	18,699,558	82,184,283	160,646,957	261,530,798

(2) 부문자산 및 부채당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토목	건축	공통	계

매도가능금융자산	-	-	30,769,544	30,769,544

종속기업 및 관계기업과 공동지배기업 투자	-	-	285,212	285,212

매출채권	13,408,322	52,696,098	-	66,104,420

재고자산	-	33,252,390	1,404,223	34,656,613

유형자산	779,562	227,905	1,556,920	2,564,387

기타자산	-	-	119,748,206	119,748,206

자산총계	14,187,884	86,176,393	153,764,105	254,128,382

공사선수금	6,050,781	5,117,778	-	11,168,559

기타부채	-	-	154,309,898	154,309,898

부채총계	6,050,781	5,117,778	154,309,898	165,478,457

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	토목	건축	공통	계

매도가능금융자산	-	-	30,234,624	30,234,624

종속기업 및 관계기업과 공동지배기업 투자	-	-	267,996	267,996

매출채권	14,638,860	42,122,950	-	56,761,810

재고자산	-	37,492,456	2,722,728	40,215,184

유형자산	885,140	237,351	1,577,008	2,699,499

기타자산	-	-	127,299,616	127,299,616

자산총계	15,524,000	79,852,757	162,101,972	257,478,729

공사선수금	3,815,305	1,086,011	-	4,901,316

기타부채	-	-	162,435,915	162,435,915

부채총계	3,815,305	1,086,011	162,435,915	167,337,231

37. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 타인에게 제공한 지급보증 내역당분기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증한도	보증대출잔액(실행금액)	보증내용	보증기간

분양계약자	37,807,306	26,785,809	마곡지구 오피스텔 중도금대출보증	2014.07.23 - 2016.10.31

분양계약자	28,600,000	18,786,558	마곡지구 오피스텔 중도금대출보증	2014.09.03 - 2016.10.31

분양계약자	15,732,600	11,340,723	마곡지구 상가 중도금대출보증	2014.08.06 - 2016.10.31

합 계	82,139,906	56,913,090

상기 보증내역 이외에 서울북부고속도로㈜에 사업이행보증으로 5,429,230천원의 보증잔액이 있습니다.

상기 금융계약의 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역(대출잔액기준)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증처	보증대출잔액

1년 이내 상환부분	56,913,090

합계	56,913,090

(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역당분기말 현재 연결회사가 타인으로 부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증처	보증내용	보증금액

건설공제조합	계약보증외	371,822,821

서울보증보험	공사이행보증외	83,715,464

주택도시보증공사	주택분양보증외	186,295,521

무역보험공사외(*1)	계약보증 및 대출보증	9,228,000

외환은행(*2)	계약보증	7,200,552

이도시로씨앤디외(*3)	부동산 외	20,702,700

합 계	678,965,058

(*1) 계약보증금액 9,228,000천원은 USD 8,000,000의 원화표시 금액입니다. (*2) 계약보증금액 7,200,552천원은 PYG35,141,785,703의 원화표시 금액입니다.(*3) 제3자가 제공한 담보한도액입니다.

(3) 상호보증 내역 건설공사의 경우 통상 동업자간에 수주한 공사의 이행을 위하여 상호보증을 하고 있는 바, 당분기말 현재 당사가 동업자를 위하여 지급보증한 금액은 없으며, 풍림산업(주)등 동업자로부터 지급보증받은 금액은 82,081백만원 입니다. (4) 견질어음과 수표 등 당분기말 현재 당사의 차입금등과 관련하여 관련금융기관에 어음 1매 및 수표 4매가 견질로 제공되어 있습니다.

(5) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 피소 5건(소송가액 2,007,205천원), 제소 4건(소송가액 10,401,810천원 / 가처분신청사건 1,308,588천원 포함)이며, 당분기말 현재 소송의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. (6) 연결회사는 차주인 서울북부고속도로주식회사 출자자들과의 출자약정등에 따라차주의 대출금 상환이 어려운 경우 또는 수익률 미달시 당사의 의무분담비율 5%인 6,750백만원까지 자금보충의무가 있습니다.

(7) 금 융기관에 대한 약정사항

(단위: 천원)

금융기관	종류	한도 및 약정금액	실행액

농협은행	마이너스대출	5,000,000	4,998,003

일반자금대출	33,800,000	33,800,000

KEB하나은행 구(주)하나은행	마이너스대출	1,500,000	1,500,000

(주)우리은행	마이너스대출	4,000,000	3,900,000

일반자금대출	4,551,700	4,551,700

KEB하나은행 구(주)외환은행	마이너스대출	4,120,000	4,120,000

(주)국민은행	마이너스대출	1,980,000	1,490,000

더케이저축은행	일반자금대출	6,400,000	6,400,000

건설공제조합	운전자금대출	14,453,000	14,453,000

콘티넨탈	운전자금대출	8,069,713	8,069,713

콘티넨탈	마이너스대출	14	14

합계	83,874,427	83,282,430

38. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 내역(당분기말)

(단위: 천원)

회사명	구분	영업활동	지분율(%)	장부금액

유씨오마케팅그룹(주)	관계기업	광고업	41.5	218,731

Ilsung CM LLC	공동지배기업	국제무역업	70	66,481

합계	285,212

(전기말)

(단위: 천원)

회사명	구분	영업활동	지분율(%)	장부금액

유씨오마케팅그룹(주)	관계기업	광고업	41.5	199,209

Ilsung CM LLC	공동지배기업	국제무역업	70	68,787

합계	267,996

(2) 연결회사는 특수관계자와 재화의 판매 및 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.(매출및 매입거래 등)

(단위: 천원)

특수관계자 분류	회사명	당분기	전분기

매출등	매입등	매출등	매입등

중대한영향력행사	유씨오마케팅그룹(주)	-	232,266	-	-

(채권채무 잔액)

(단위: 천원)

특수관계자 분류	회사명	당분기	전기

채권	채무	채권	채무

중대한영향력행사	유씨오마케팅그룹(주)	-	89,045	-	1,184,173

연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	317,210	342,365

퇴직급여	450,558	864,773

합계	767,768	1,207,138

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

39. 위험관리(1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표의 장단기 차입금 포함)에서 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

차입금총계	106,832,430	99,520,257

차감: 현금 및 현금성자산	(8,733,700)	(21,661,931)

순차입금	98,098,730	77,858,326

자본총계	88,649,925	90,141,498

총자본	186,748,655	167,999,824

자본조달비율	52.5%	46.3%

(2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

1)시장위험

① 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은다음과 같습니다.

(단위:USD, 천원)

계정과목	외화금액(*)	환산금액

현금및현금성자산	6,253,451	7,213,356

단기금융상품	1,500,000	1,730,250

매출채권	8,502,889	9,808,083

미수금	872,893	1,006,882

자산계	17,129,233	19,758,571

매입채무	383,838	442,758

미지급금	5,280	6,090

단기차입금	6,995,861	8,069,726

미지급법인세	1,814	2,092

부채계	7,386,793	8,520,666

(*)미국 달러화와 파라과이 과라니화와 미얀마 짜트화로 구성되어 있으나 미국달러화로 환산표시함 당분기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	10% 상승시	10% 하락시

외화금융자산	1,975,857	(1,975,857)

외화금융부채	(852,067)	852,067

계	1,123,790	(1,123,790)

②이자율 위험 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 회사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포이트(bp) 변동시 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	100bp 상승시	100bp 하락시

이자수익(*)	9,545	(9,545)

이자비용(**)	(208,206)	208,206

( *) 보통예금은 제외하였습니다.(**)회사채는 제외하였습니다 ③ 가격위험 회사는 매도가능금융자산의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사의 매도가능금융자산에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다.

2) 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.

신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.

대여금및수취채권 및 매도가능금융자산의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 지급보증한도액으로 인한 신용위험의 최대노출액은 금융기관에 제공한 지급보 증의 한도액 (82,139,906 천원 ) 입 니다.

3) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	장부금액	1년 이내	1년 초과 ~5년 이내	합계

매입채무및기타지급채무	32,604,672	32,604,672	-	32,604,672

단기차입금(유동성장기부채 포함)	79,161,017	79,161,017	-	79,161,017

장기차입금(사채 포함)	27,671,413	-	27,671,413	27,671,413

기타비유동부채	5,042,312	-	5,042,312	5,042,312

합 계	144,479,414	111,765,689	32,713,725	144,479,414

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(3) 공정가치의 측정정상거래시장에서 거래되는 금융상품 (매도가능증권 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격 등에 기초하여 산정됩니다. 회사는 매도가능금융자산 중상장지분상품에 대하여는 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산 중 비상장지분상품과 매도가능채무상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.매출채권 및 기타채권의 경우, 손상충당금을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 평가된 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

수준1	수준2	수준3	합계	수준1	수준2	수준3	합계

매도가능금융자산	-	2,802,987	19,061,999	21,864,986	-	2,781,547	19,061,999	21,843,546

회사는 공정가치 서열체계에서 Level 2로 분류되는 국공채에 대하여 미래현금흐름을적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있으며, 파생상품자산은 금융기관이 제공한 파생상품평가액을 공정가치로 하였습니다. 회사는 공정가치 서열체계에서 Level 3로 분류되는 건설공제조합출자금 등은 변형된순자산가치법(조합이 공시하는 좌당평가액)을 사용하고 있습니다.

40. 건설형 공사계약 (1) 당분기말과 전기말 현재 주요 도급공사 현황 및 공사계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

공사명	기초계약잔액	계약수주 변경액	공사수익인식액	기말계약잔액

영종하늘도시개발사업조경공사1공구	271,621	271,621	-

동해남부선복선전철노반공사	6,719,724	-	1,651,097	5,068,627

수인선전철5공구(연수-남부)노반	1,985,722	(15,314)	2,001,036

고창일반산업단지 조성사업	367,431	-	-	367,431

인천구월보금자리주택건설3공구	161,664	-	-	161,664

구리-포천고속도로건설공사 (서울시강북송수관로이설공사 외 8건 포함)	37,062,694	284,286	6,623,593	30,723,387

삼산부영아파트구역주택재건축정비사업	48,785,741	-	-	48,785,741

국민연금공단지방이전본부회관신축	188,882	-	51,546	137,336

호계주공아파트주변지구(단독주택)주택재건축정비사업	33,060,386	78,364	1,250,371	31,888,379

오산 초등학교 신축공사	3,520,108	412,760	3,932,868	-

마곡지구 10-1단지 아파트건설공사	8,748,042	-	2,459,789	6,288,253

부산전포 아파트 건설공사 1공구	7,233,599	-	2,090,609	5,142,990

군산 무기장착 및 탈착패드 신축공사	1,014,438	-	-	1,014,438

도시침수 예방을 위한 하수도정비 시범사업(천안시)	1,915,275	-	1,113,374	801,901

송도국제도시11-2공구 공유수면 매입공사	2,033,782	-	280,872	1,752,910

법지지구 배수개선사업 토목공사	4,140,936	134,076	616,053	3,658,959

파라과이8번국도Caazapa-Yuty 구간 정비사업	42,392,864	-	3,006,674	39,386,190

부개3구역 주택재개발정비사업	62,031,291	-	-	62,031,291

KESEDAR Palm Oil Mill POME, PODC, PKC, EFB Treatment Project	11,134,801	-	-	11,134,801

영산강 III-1지구 대단위농업개발 성산2공구	5,181,100	-	14,504	5,166,596

남양주 다산지금지구 부지조성공사 1공구	19,708,678	2,671,183	2,553,435	19,826,426

춘천 후평제2아파트주택재건축정비사업	171,628,128	48,454	5,059,607	166,616,975

대구 광명아파트 주택재건축정비사업	114,151,464	-	-	114,151,464

구포7구역주택재개발정비사업	161,812,000	-	-	161,812,000

OMEGA 플래그십 스토어 공사	644,688	-	21,978	622,710

고속국도 제700호선 대구외곽순환 건설(제2공구)	25,856,538	-	389,244	25,467,294

악취시설개선사업(토목,기계)설치공사	111,057	-	111,057	-

강릉유천 B-1BL 아파트 건설공사 3공구	28,979,355	-	3,234,626	25,744,729

만수종합쇼핑재건축 정비사업	59,015,000	-	-	59,015,000

홍은제13구역주택재개발정비사업	133,259,100	-	-	133,259,100

노원2동 주택재개발정비사업	228,690,000	-	-	228,690,000

신림선 경전철 민자투자사업(BTO)	43,237,460	-	-	43,237,460

원주~강릉 철도건설 강릉차량기지 건설공사	-	8,972,680	76,268	8,896,412

주한미군기지이전시설사업 장성급 숙소/대령 및 지휘관 숙소/ZS 지원시설 건설공사	-	103,363,636	-	103,363,636

YANGON INNO CITY DEVELOPMENT PROJECT	-	56,226,906	101,209	56,125,697

인천국제공항 제2여객터미널 진입도로 조경공사(1공구)	-	5,758,272	2,303	5,755,969

인천국제공항 IBC-3지역 기반시설공사	-	15,535,691	163,125	15,372,566

기타	68,144,343	179,285	1,304,935	67,018,693

합계	1,333,187,912	193,665,593	36,365,444	1,490,488,061

(전기)

(단위: 천원)

공사명	기초계약잔액	계약수주 변경액	공사수익인식액	기말계약잔액

의정부시의정부동일성트루엘신축공사	1,277,038	(3,905)	1,273,133	-

영종하늘도시개발사업조경공사1공구	1,108,998	(55,695)	781,682	271,621

동해남부선복선전철노반공사	10,869,350	2,079,880	6,229,506	6,719,724

수인선전철5공구(연수-남부)노반	7,897,231	(119,750)	5,791,759	1,985,722

서울지하철9호선2단계916공구건설	899,410	1,134,277	2,033,687	-

인천지하철2호선203공구건설	970,302	23,021	993,323	-

고창일반산업단지 조성사업	470,357	-	102,926	367,431

인천구월보금자리주택건설3공구	5,315,829	120,887	5,275,052	161,664

구리-포천고속도로건설공사 (서울시강북송수관로이설공사 외 8건 포함)	46,443,135	4,808,264	14,188,705	37,062,694

세종시 정부청사 3단계 1구역 건립공사	1,055,534	9,200	1,064,734	-

삼산부영아파트구역주택재건축정비사업	48,785,741	-	-	48,785,741

안산건건동1구역주택재건축정비사업	45,976,327	(45,976,327)	-	-

광주효천2A2BL아파트건설공사3공구	166,555	-	166,555	-

국민연금공단지방이전본부회관신축	1,363,303	222,007	1,396,428	188,882

호계주공아파트주변지구(단독주택)주택재건축정비사업	33,816,530	1,405,091	2,161,235	33,060,386

오산 초등학교 신축공사	23,894,178	1,488,668	21,862,738	3,520,108

평택장교관사신축공사	7,266,550	478,319	7,744,869	-

마곡지구 10-1단지 아파트건설공사	22,602,308	1,517,566	15,371,832	8,748,042

부산전포 아파트 건설공사 1공구	16,204,227	(40,533)	8,930,095	7,233,599

군산 무기정비소 신축공사	3,741,565	-	3,741,565	-

군산 무기장착 및 탈착패드 신축공사	4,690,523	(39,942)	3,636,143	1,014,438

도시침수 예방을 위한 하수도정비 시범사업(천안시)	7,862,137	919,729	6,866,591	1,915,275

송도국제도시11-2공구 공유수면 매입공사	3,587,887	-	1,554,105	2,033,782

법지지구 배수개선사업 토목공사	4,727,152	334,584	920,800	4,140,936

파라과이8번국도Caazapa-Yuty 구간 정비사업	59,073,289	-	16,680,425	42,392,864

부개3구역 주택재개발정비사업	62,031,291	-	-	62,031,291

KESEDAR Palm Oil Mill POME, PODC, PKC, EFB Treatment Project	11,134,801	-	-	11,134,801

제주공항 슬롯증대사업	6,847,700	346,285	7,193,985	-

영산강 III-1지구 대단위농업개발 성산2공구	5,331,090	-	149,990	5,181,100

남양주 다산지금지구 부지조성공사 1공구	26,688,206	-	6,979,528	19,708,678

춘천 후평제2아파트주택재건축정비사업	180,211,334	354,818	8,938,024	171,628,128

대구 광명아파트 주택재건축정비사업	114,151,464	-	-	114,151,464

구포7구역주택재개발정비사업	-	161,812,000	-	161,812,000

OMEGA 플래그십 스토어 공사	-	4,070,000	3,425,312	644,688

고속국도 제700호선 대구외곽순환 건설(제2공구)	-	26,844,412	987,874	25,856,538

악취시설개선사업(토목,기계)설치공사	-	1,228,501	1,117,444	111,057

강릉유천 B-1BL 아파트 건설공사 3공구	-	31,495,875	2,516,520	28,979,355

만수종합쇼핑재건축 정비사업	-	59,015,000	-	59,015,000

홍은제13구역주택재개발정비사업	-	133,259,100	-	133,259,100

노원2동 주택재개발정비사업	-	228,690,000	-	228,690,000

신림선 경전철 민자투자사업(BTO)	-	43,237,460	-	43,237,460

기타	29,278,341	48,882,565	10,016,563	68,144,343

합계	795,739,683	707,541,357	170,093,128	1,333,187,912

(2) 당분기말과 전기말 현재 진행중인 주요 공사의 채권 및 채무액은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

공사명	발주처	채권	채무

청구	미청구	선수금	초과청구

용인죽전지구 일성트루엘주상복합	이도시로씨엔디	5,158,798	-	-	-

양주덕정 일성트루엘 신축공사	㈜넥시움	4,011,964	825,211	-	-

성남 태평동 도시형 생활주택 신축공사	주식회사이엔엘디벨로먼트	166,000	-	-	-

동해남부선복선전철노반공사	철도시설공단	1,806,000	-	-	592,696

구리-포천고속도로건설공사	서울북부고속도로㈜	324,923	771,871	-	-

수인선전철5공구(연수-남부)노반	철도시설공단	-	18,000	-	-

인천지하철2호선203공구건설	도시철도건설본부	-	326,801	-	-

고창일반산업단지 조성사업	고창군청	-	410,494	-	-

인천시하수관거임대형민자사업	인천남부에스엠씨	169,510	-	1,113,143	169,510

인천구월보금자리주택건설3공구	인천도시공사	42,935	-	118,729	42,935

오산초등학교 신축공사	미극동공병단	1,261,014	1,399,202	-	-

도시침수 예방을 위한 하수도정비 시범사업	한국환경공단	114,300	-	350,139	114,300

마곡지구 10-1단지 아파트건설공사	SH공사	-	-	622,823	-

부산전포 아파트 건설공사 1공구	한국토지주택공사	-	575,291	-	-

평택 장교관사 신축공사	미극동공병단	-	404,939	-	-

군산 무기정비소 신축공사	국군재정관리단	-	111,403	-	-

남양주 다산지금지구 부지조성공사 1공구	경기도시공사	-	-	601,490	-

호계주공아파트주변지구(단독주택)주택재건축정비사업	호계주공아파트주변지구주택재건축정비사업조합	-	3,715,496	-	-

춘천 후평제2아파트주택재건축정비사업	춘천 후평제2아파트주택재건축정비사업조합	1,350,200	10,244,632	-	-

덕적도~소야도간 연도교 건설공사	인천광역시 옹진군	-	181,406	-	-

고속국도 제700호선 대구외곽순환 건설(제2공구)	한국도로공사 대구순환건설사업단	-	-	-	1,249,186

강릉유천 B-1BL 아파트 건설공사 3공구	LH공사	-	368,933	-	-

OMEGA 플래그십 스토어 공사	스와치그룹코리아㈜	709,280	-	-	622,710

광주 태전지구 전력구 및 도시계획도로 개설공사	엠에스종합건설㈜ 외 4개사	-	-	1,299,613	-

보성~임성리 철도건설 제1공구 노반신설 기타공사	한국철도시설공단	-	-	259,447	-

분당선 선릉역외 3개역사 승강설비 설치공사	한국철도시설공단	-	-	1,599,473	-

(주한)4지역 시설공사	국군재정관리단	177,199	275,312

인천국제공항 IBC-3지역 기반시설공사	인천국제공항공사	-	163,125	-	-

원주~강릉 철도건설 강릉차량기지 건설공사	한국철도시설공단	-	-	3,333,732	-

기타	기흥용인도로주식회사 등	3,845,534	7,064,660	1,869,970	-

합계	19,137,657	26,856,776	11,168,559	2,791,337

(전기)

(단위: 천원)

공사명	발주처	채권	채무

청구	미청구	선수금	초과청구

용인죽전지구 일성트루엘주상복합	이도시로씨엔디	5,198,929	-	-	-

양주덕정 일성트루엘 신축공사	㈜넥시움	4,011,964	825,211	-	-

서울지하철9호선2단계916공구건설	서울특별시도시기반시설본부	-	582,203	-	-

영종하늘도시개발사업조경공사1공구	한국토지주택공사	-	-	110,471	-

성남 태평동 도시형 생활주택 신축공사	주식회사이엔엘디벨로먼트	166,000	-	-	-

동해남부선복선전철노반공사	철도시설공단	1,741,350	-	28,707	437,793

고속국도65호선 울산-포항간공사제10공구	한국도로공사	-	-	165,016	-

구리-포천고속도로건설공사	서울북부고속도로㈜	-	-	-	1,276,651

수인선전철5공구(연수-남부)노반	철도시설공단	-	33,314	-	-

인천지하철2호선203공구건설	도시철도건설본부	-	326,801	-	-

고창일반산업단지 조성사업	고창군청	-	410,494	-	-

인천시하수관거임대형민자사업	인천남부에스엠씨	169,510	-	1,113,143	169,510

인천구월보금자리주택건설3공구	인천도시공사	42,935	-	118,729	42,935

오산초등학교 신축공사	미극동공병단	1,221,477	958,423	-	-

도시침수 예방을 위한 하수도정비 시범사업	한국환경공단	-	-	1,306,559	-

마곡지구 10-1단지 아파트건설공사	SH공사	-	516,636	-	-

부산전포 아파트 건설공사 1공구	한국토지주택공사	-	496,632	-	-

평택 장교관사 신축공사	미극동공병단	-	424,248	-	-

군산 무기정비소 신축공사	국군재정관리단	-	348,003	776,294	-

제주공항 슬롯증대사업	한국공항공사	-	359,472	-	-

남양주 다산지금지구 부지조성공사 1공구	경기도시공사	-	1,344,229	-	-

호계주공아파트주변지구(단독주택)주택재건축정비사업	호계주공아파트주변지구주택재건축정비사업조합	-	2,478,034	-	-

춘천 후평제2아파트주택재건축정비사업	춘천 후평제2아파트주택재건축정비사업조합	-	7,891,388	-	-

덕적도~소야도간 연도교 건설공사	인천광역시 옹진군	-	-	245,821	-

고속국도 제700호선 대구외곽순환 건설(제2공구)	한국도로공사 대구순환건설사업단	-	82,479	-	-

악취시설개선사업(토목,기계)설치공사	인천환경공단 승기사업소	-	-	111,056	-

강릉유천 B-1BL 아파트 건설공사 3공구	LH공사	-	1,443,174	-	-

OMEGA 플래그십 스토어 공사	스와치그룹코리아㈜	946,110	112	-	-

기타	기흥용인도로주식회사 등	3,524,056	6,687,862	925,520	457,856

합계	17,022,331	25,208,715	4,901,316	2,384,745

(3) 당분기와 전분기중 완료된 공사와 당분기말과 전분기말 현재 진행중인 공사의 누적공사손익 등의 현황은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구 분	누적공사수익	누적공사원가	누적손익

건축	209,945,838	204,175,944	5,769,894

토목	304,000,276	294,131,791	9,868,485

합계	513,946,114	498,307,735	15,638,379

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	누적공사수익	누적공사원가	누적손익

건 축	215,697,672	215,455,214	242,458

토 목	234,000,083	225,276,379	8,723,704

합 계	449,697,755	440,731,593	8,966,162

(4) 당분기와 전기 중 수행된 주요 분양공사의 건별 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

공 사 명	총분양계약액	분양수입누계액	당기분양수입액	분양대금회수누계액	분양미수금	분양선수금

김포한강신도시 일성트루엘	80,159,671	65,283,418	-	64,503,098	780,320	-

마곡지구 C1-3 일성트루엘 오피스텔	97,100,771	74,484,047	12,187,603	54,370,643	20,113,404	-

동방종합시장 정비사업신축공사	37,539,240	19,615,617	-	12,300,594	7,315,023	-

몽골일성트루엘 총괄 1차	23,952,339	23,650,354	97,203	23,583,724	81,436	14,806

몽골일성트루엘 총괄 2차	29,344,221	22,866,263	1,016,758	23,304,396	-	438,133

합 계	268,096,242	205,899,699	13,301,564	178,062,455	28,290,183	452,939

(전기)

(단위: 천원)

공 사 명	총분양계약액	분양수입누계액	당기분양수입액	분양대금회수누계액	분양미수금	분양선수금

김포한강신도시 일성트루엘	80,159,671	65,283,418	-	64,503,098	780,320	-

마곡지구 C1-3 일성트루엘 오피스텔	97,100,771	62,296,444	48,274,175	48,206,725	14,089,719	-

동방종합시장 정비사업신축공사	37,539,240	19,615,617	2,308,887	11,700,594	7,915,023	-

몽골일성트루엘 총괄 1차	23,939,033	23,553,151	484,978	23,511,982	85,799	44,630

몽골일성트루엘 총괄 2차	29,096,013	21,849,505	8,760,492	22,157,425	35,400	343,320

합 계	267,834,728	192,598,135	59,828,532	170,079,824	22,906,261	387,950

(5) 진행중인 공사 중 공사손실의 발생이 예상되는 곳은 공사손실충당부채를 설정하고 있으며, 당사가 설정하고 있는 공사손실충당부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

도급공사	도급공사

기초	1,550,827	2,296,621

전입액	-	-

환입액	(89,302)	(745,794)

기말	1,461,525	1,550,827

41. 합작공사의 내용

(단위: 천원)

합작공사단위명	총공사금액	당사계약액	당사지분	대표사

한경대학교 미래융합기술연구센터 신축공사	10,453,962	5,226,981	50.00%	태왕건설

인천구월보금자리주택건설3공구	118,307,890	65,069,340	55.00%	일성건설

동해남부선복선전철노반공사	82,081,000	60,702,101	79.75%	일성건설

수인선전철5공구(연수-남부)노반	204,187,400	51,046,850	25.00%	한라건설

영종하늘도시 영종수질복원센터 시설공사	62,723,218	7,526,786	12.00%	현대건설

서울지하철9호선2단계916공구건설	163,945,336	16,394,534	10.00%	현대산업개발

인천지하철2호선203공구건설	127,842,170	13,532,669	12.18%	현대산업개발

고속국도65호선 울산-포항간공사제10공구	121,153,000	15,422,092	14.634%	포스코건설

인천시하수관거정비 임대형 BTL	88,581,000	8,858,100	10.00%	한양

고창일반산업단지 조성사업	16,951,818	8,645,427	51.00%	일성건설

구리-포천고속도로건설공사	1,205,977,000	60,298,850	5.00%	대우건설

기흥~용인간도로 민간제안사업	130,380,000	15,645,600	12.00%	한신공영

국민연금공단지방이전본부회관신축공사	29,590,741	3,604,614	건축10%,소방50%	남진건설

마곡지구 10-1단지 아파트건설공사	65,109,945	31,903,873	49.00%	남양건설

부산전포 아파트 건설공사 1공구	44,268,184	22,576,774	51.00%	일성건설

도시침수 예방을 위한 하수도정비 시범사업(천안시)	19,515,750	13,661,025	70.00%	일성건설

송도국제도시11-2공구 공유수면 매입공사	56,399,964	5,639,996	10.00%	한진중공업

법지지구 배수개선사업 토목공사	11,237,414	5,506,333	49.00%	(유)도영종합건설

영산강 III-1지구 대단위농업개발 성산2공구	26,858,997	5,371,799	20.00%	남양건설

남양주 다산지금지구 부지조성공사 1공구	60,742,727	30,371,364	50.00%	일성건설

덕적도~소야도간 연도교 건설공사	16,047,901	5,456,286	34.00%	금광기업

포천군부대통합이전건설공사	20,500,000	1,025,000	5.00%	대우건설

구리포천고속도로구간관로이설공사	4,386,000	219,300	5.00%	대우건설

서울시강북송소관로(북부간선도로)이설공사	29,534,000	1,476,700	5.00%	대우건설

고속국도 제700호선 대구외곽순환 건설(제2공구)	134,222,060	26,844,412	20.00%	대우건설

수자원공사 광역상수관로 이설 설계용역 및 기존관 철거(폐관)공사	871,586	43,579	5.00%	대우건설

파주~포천 고속도로(제2외곽 순환선) 접속공사	19,900,197	995,010	5.00%	대우건설

남양주시 상수관로(시도 17호선 인근) 이설공사	316,700	93,141	29.41%	대우조선해양

덕송~내각 고속화도로 접속(교차)공사	1,287,000	64,350	5.00%	대우건설

153 유류중대 대체시설 이설공사	11,301,400	565,070	5.00%	대우건설

구리시 수목(한강시민공원, 강변북로 일원) 이식공사	999,000	49,950	5.00%	대우건설

신림선 경전철 민자투자사업(BTO)	617,678,000	43,237,460	7.00%	대림산업

(주한)4지역 시설공사	60,052,350	6,005,235	10.00%	신동아건설

보성~임성리 철도건설 제1공구 노반신설 기타공사	70,581,962	14,116,392	20.00%	코오롱건설

분당선 선릉역외 3개역사 승강설비 설치공사	14,399,929	10,079,950	70.00%	일성건설

원주~강릉 철도건설 강릉차량기지 건설공사	86,275,768	8,972,680	10.40%	코오롱글로벌

인천국제공항 제2여객터미널 진입도로 조경공사(1공구)	19,194,240	5,758,272	30.00%	현대엔지니어링

인천국제공항 IBC-3지역 기반시설공사	18,094,055	15,535,691	(토목 80%, 산업,조경 100%)	일성건설

합계	3,771,949,664	587,543,586