일성건설 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 45 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	255,731,053,352	215,024,450,568

현금및현금성자산	16,629,416,121	14,706,661,476

단기금융상품	610,000,000	1,739,000,000

매출채권	178,311,695,488	155,548,586,781

기타수취채권	34,915,112,258	25,033,531,425

재고자산	2,037,110,906	1,113,092,054

기타유동금융자산	300,000,000	300,000,000

기타유동자산	22,927,718,579	16,583,578,832

비유동자산	190,154,202,244	194,752,336,586

장기매출채권	8,681,949,258	7,471,515,619

장기기타수취채권	39,985,506,201	45,903,083,547

당기손익-공정가치 측정 금융자산	21,005,387,400	21,005,387,400

상각후원가 측정 금융자산	208,146,150	208,146,150

종속및관계기업투자	4,111,141,600	4,106,200,000

리스자산	3,317,493,797	3,188,044,437

투자부동산	88,514,641,025	88,514,641,025

유형자산	7,053,058,877	7,294,415,935

무형자산	1,033,319,460	1,078,143,877

이연법인세자산	3,604,029,161	3,604,029,161

기타비유동금융자산	7,308,329,315	7,047,529,435

기타비유동자산	5,331,200,000	5,331,200,000

자산총계	445,885,255,596	409,776,787,154

부채

유동부채	219,994,505,936	213,344,382,510

매입채무	43,611,749,840	28,511,609,549

기타지급채무	55,673,562,567	40,787,008,168

법인세부채	1,613,356,951	2,093,464,230

단기차입금	1,801,829,383	2,739,555,294

유동성장기차입금	55,075,440,000	62,040,200,000

리스부채(유동)	3,193,850,520	2,897,157,663

충당부채(유동)	43,106,052	1,592,089

기타유동금융부채	3,265,757,584	2,731,757,952

기타유동부채	55,715,853,039	71,542,037,565

비유동부채	104,783,880,625	77,612,973,287

장기차입금	81,250,000,000	54,500,000,000

리스부채(비유동)	184,443,434	373,306,158

퇴직급여채무	6,967,422,087	6,836,906,535

이연법인세부채

충당부채(비유동)	12,268,703,606	11,730,970,462

기타비유동금융부채	1,640,538,383	2,062,234,759

기타비유동부채	2,472,773,115	2,109,555,373

부채총계	324,778,386,561	290,957,355,797

자본

자본금	27,012,440,000	27,012,440,000

주식발행초과금	4,957,534,320	4,957,534,320

이익잉여금	24,479,454,744	22,852,045,481

기타자본구성요소	39,683,675,916	39,683,675,916

기타포괄손익누계액	(1,876,235,945)	(2,536,264,360)

신종자본증권	26,850,000,000	26,850,000,000

자본총계	121,106,869,035	118,819,431,357

부채와자본총계	445,885,255,596	409,776,787,154

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	133,177,063,502	133,177,063,502	103,333,392,780	103,333,392,780

매출원가	126,066,858,006	126,066,858,006	94,422,420,151	94,422,420,151

매출총이익	7,110,205,496	7,110,205,496	8,910,972,629	8,910,972,629

판매비와관리비	5,094,375,960	5,094,375,960	4,419,186,170	4,419,186,170

영업이익	2,015,829,536	2,015,829,536	4,491,786,459	4,491,786,459

기타이익(손실)	25,683,136	25,683,136	(88,878,169)	(88,878,169)

금융수익	2,399,113,472	2,399,113,472	1,975,840,622	1,975,840,622

금융비용	1,484,135,484	1,484,135,484	2,001,089,062	2,001,089,062

법인세비용차감전순이익	2,956,490,660	2,956,490,660	4,377,659,850	4,377,659,850

법인세비용(수익)	793,403,880	793,403,880	1,017,921,699	1,017,921,699

분기순이익	2,163,086,780	2,163,086,780	3,359,738,151	3,359,738,151

기타포괄손익	642,448,723	642,448,723	71,905,773	71,905,773

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(17,579,692)	(17,579,692)	(15,783,611)	(15,783,611)

보험수리적손익	(17,579,692)	(17,579,692)	(15,783,611)	(15,783,611)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	660,028,415	660,028,415	87,689,384	87,689,384

해외사업환산손익	660,028,415	660,028,415	87,689,384	87,689,384

총포괄손익	2,805,535,503	2,805,535,503	3,431,643,924	3,431,643,924

주당순이익

기본(희석)주당순이익 (단위 : 원)	35	35	59	59

자본변동표
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	신종자본증권	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	20,136,882,031	39,683,675,916	(2,542,542,599)	20,600,000,000	109,847,989,668

총포괄손익 :

분기순이익	3,359,738,151	3,359,738,151

해외사업환산손익	87,689,384	87,689,384

보험수리적손익	(15,783,611)	(15,783,611)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

연차배당	(1,620,746,400)	(1,620,746,400)

신종자본증권의 수익분배금	(181,745,983)	(181,745,983)

신종자본증권	6,250,000,000	6,250,000,000

2022.03.31 (분기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	21,678,344,188	39,683,675,916	(2,454,853,215)	26,850,000,000	117,727,141,209

2023.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	22,852,045,481	39,683,675,916	(2,536,264,360)	26,850,000,000	118,819,431,357

총포괄손익 :

분기순이익	2,163,086,780	2,163,086,780

해외사업환산손익	660,028,415	660,028,415

보험수리적손익	(17,579,692)	(17,579,692)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

연차배당	(270,124,400)	(270,124,400)

신종자본증권의 수익분배금	(247,973,425)	(247,973,425)

신종자본증권

2023.03.31 (분기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	24,479,454,744	39,683,675,916	(1,876,235,945)	26,850,000,000	121,106,869,035

현금흐름표
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(13,682,434,194)	(6,560,335,254)

영업에서창출된현금	(12,378,237,708)	(5,321,539,838)

당기순이익	2,163,086,780	3,359,738,151

당기순이익조정을 위한 가감	3,830,790,038	2,882,484,832

감가상각비	1,325,257,138	1,257,961,087

무형자산상각비	58,824,417	51,059,103

퇴직급여	841,171,804	611,981,244

하자보수충당부채전입	986,490,034	676,599,790

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	245,567,935

상각후원가측정 금융자산 처분손실	5,991,414	5,945,708

기타의 대손상각비	914,862,296

대손충당금환입	(914,862,296)	(153,678,637)

유형자산처분이익	(1,199,000)	(1,170,500)

대손상각비	(5,942,122)	(394,863,580)

외화환산손실	251,106,859	319,588,848

외화환산이익	(1,108,857,239)	(1,265,520,061)

공사손실충당부채전입	41,741,310

공사손실충당부채환입	(227,347)	(2,275,600)

이자수익	(360,380,469)	(702,644,079)

이자비용	1,003,409,359	1,216,011,875

법인세비용(수익)	793,403,880	1,017,921,699

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(18,372,114,526)	(11,563,762,821)

매출채권의 감소(증가)	(22,772,166,585)	4,780,267,353

미수금의 감소(증가)	(768,433,797)	332,454,999

선급금의 감소(증가)	(3,040,166,926)	686,693,179

선급비용의 감소(증가)	(3,303,972,821)	(257,238,325)

재고자산의 감소(증가)	(924,018,852)	(2,348,542,033)

장기기타채권의 감소(증가)	(1,210,433,639)	(448,976,993)

장기미수채권의 감소(증가)	15,000,000

매입채무의 증가(감소)	15,100,140,291	(2,159,460,492)

미지급금의 증가(감소)	15,482,792,387	(671,739,842)

공사선수금의 증가(감소)	(6,001,905,500)	(2,960,532,120)

초과청구공사의 증가(감소)	(5,363,780,284)	(3,081,977,583)

장기예수금의 증가(감소)	758,753,715	290,217,305

단기예수금의 증가(감소)	(4,861,409,785)	(842,945,323)

미지급비용의 증가(감소)	(790,366,335)	(2,691,936,259)

장기임대보증금의 증가(감소)	10,000,000	(143,000,000)

기타선수금의 증가(감소)	(1,567,786,972)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(448,756,890)	(271,409,288)

사외적립자산의 감소(증가)	87,833,073

퇴직금의 지급	(733,194,319)	(371,677,930)

선수수익의 증가(감소)	(8,951,711)	(7,160,456)

해외사업환산손익	488,756,525	83,154,886

이자수취	1,092,835,491	552,859,542

이자지급	(1,177,785,914)	(1,013,938,533)

법인세환급(납부)	(1,219,246,063)	(777,716,425)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,461,777,564)	(8,179,069,856)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,926,375,419	5,257,950,231

장기금융상품의 감소	180,000,000

단기금융상품의 감소	1,629,000,000

장기대여금의 감소	736,837,245	125,079,085

유동성장기대여금의 감소	224,452,817

단기대여금의 감소	646,936,302	4,041,328,154

장기보증금의 감소	188,645,469	333,262,200

상각후원가 측정 금융자산의 처분	319,303,586	69,109,292

투자부동산의 처분	688,000,000

차량운반구의 처분	1,200,000	1,171,500

투자활동으로 인한 현금유출액	(6,388,152,983)	(13,437,020,087)

종속기업및관계기업투자의 증가	(4,941,600)

장기금융상품의 증가	(190,000,000)	(90,000,000)

단기금융상품의 증가	(500,000,000)

장기대여금의 증가	(2,698,999,233)	(6,789,997,545)

단기대여금의 증가	(2,171,488,362)	(3,954,376,161)

장기보증금의 증가	(429,327,720)	(490,370,497)

단기보증금의 증가	(1,000,000,000)

상각후원가 측정 금융자산의 취득	(325,295,000)	(75,055,000)

투자부동산의 취득	(947,997,884)

차량운반구의 취득	(9,661,068)

기타의유형자산의 취득	(44,440,000)	(75,310,000)

기타의무형자산의 취득	(14,000,000)	(13,913,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	17,827,751,005	664,988,566

재무활동으로 인한 현금유입액	32,614,986,833	8,960,204,774

단기차입금의 증가	2,614,986,833	2,710,204,774

장기차입금의 증가	30,000,000,000

신종자본증권 발행	6,250,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(14,787,235,828)	(8,295,216,208)

단기차입금의 감소	(3,554,044,064)	(994,005,454)

유동성장기부채의 상환	(6,964,760,000)	(6,167,463,229)

장기차입금의 감소	(3,250,000,000)

리스부채의 상환	(1,018,431,764)	(1,133,747,525)

현금의증가(감소）	1,683,539,247	(14,074,416,544)

현금의 외화환산차이	239,215,398	223,413,878

기초의현금	14,706,661,476	41,246,566,178

기말의현금	16,629,416,121	27,395,563,512