일성건설 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 정보는 당해 공시서류 작성시점의 재무성과와 결과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 장래의 사업환경과 관련된 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예측한 정보 또는 그 결과가 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 연결회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세에 대하여도 면밀한 검토를 하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2020년 국내 경제는 코로나19의 확산으로 인한 여파와 이로 인한 주요국의 봉쇄, 미중 무역분쟁, 글로벌 경기침체 등으로 수출 및 소비가 감소하고 국내 부동산 가격급등 및 정부의 부동산 규제책 시행 등 그 어느 때보다도 기업의 부담이 가중되고 어려움을 겪었던 한 해였습니다.

지난해 경영실적을 살펴보면 코로나19의 확산과 공공발주 물량 감소의 영향 등으로 전기대비 47% 감소한 3천6십억원을 수주하였습니다.

당기 당사의 별도재무제표를 기준으로 할 때, 자산총계는 전기대비 14.9%

감소한 2천9백8십7억억원, 부채는 전기대비 19.9% 감소한 2천7십9억원이며,

부채비율은 229.1%를 기록하였습니다.

매출액은 코로나19로 인한 해외 공사매출 감소의 영향으로 전기대비 9.3% 감소한 3천4백7억원이며, 영업이익은 1백2억원을 당기순이익은 3십2억원을 기록하였습니다. 또한 연결종속회사 7개사를 포함한 연결매출액은 전기대비 9.3% 감소한 3천4백

1십억원이며, 연결영업이익은 1백3억원, 연결당기순이익은 2십9억원입니다.

3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 당사의 요약 연결재무상태표 입니다.

(단위 : 백만원)

구분	제43기	제42기	증감

[유동자산]	126,298	238,228

ㆍ현금및현금성자산	22,125	17,336

ㆍ단기금융상품	1,739	739

ㆍ매출채권	55,873	131,789

ㆍ재고자산	13,493	15,577

ㆍ기타유동자산	33,068	72,787

[비유동자산]	172,213	112,635

ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,134	29,088

ㆍ상각후원가 측정 금융자산	208	208

ㆍ유형자산	2,927	2,320

ㆍ투자부동산	86,996	54,464

ㆍ리스자산	3,548	2,369

ㆍ무형자산	3,218	3,646

ㆍ기타비유동자산	46,182	20,540

자산총계	298,511	350,863	15%감소

[유동부채]	141,186	215,816

[비유동부채]	67,022	43,951

부채총계	208,208	259,767	20%감소

[자본금]	27,012	27,012

[주식발행초과금]	4,958	4,958

[기타포괄손익누계액]	(3,839)	(1,720)

[이익잉여금]	14,848	13,539

[기타자본구성요소]	39,684	39,684

[신종자본증권]	7,700	7,700

[비지배주주지분]	(60)	(77)

자본총계	90,303	91,096	1%감소

- 연결회사의 자산은 전기대비 15% 감소한 298,511백만원이며, 전년도 대구광명 현장 등 분양현장의 분양잔금일정에 따른 일시 증가한 매출채권이 2020년 수금 되어 매출채권이 감소하였습니다. - 부채는 자체자금 등으로 차입금을 상환 및 협력업체 미지급금 조기지급 등으로 20% 감소한 208,208백만원입니다. - 연결회사의 부채비율은 차입금 상환 등으로 전기대비 19% 감소한 231%입 니 다 . (2) 영업실적당사의 요약 연결포괄손익계산서 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 43기	제 42기	증감

매출액	340,962	375,819	9%감소

영업이익	10,281	7,402	39%증가

당기순이익	2,864	1,856	54%증가

지배기업 소유주지분	2,865	1,856

비지배지분	(1)	(1)

총포괄손익	234	1,258

총포괄손익의 귀속	-	-

지배기업 소유주지분	217	1,254

비지배지분	17	4

기본주당순이익	49	30

연결에 포함된 회사수	8	8

- 2020년도 연결종속회사 7개사를 포함한 연결매출액은 코로나19로 인한 해외 공사매출의 감소 영향 등으로 전기대비 9% 감소한 340,962백만원이며, 공사매출 340,029백만원, 기타매출 678백만원으로 구성되어 있습니다. - 영업이익은 전기대비 39% 증가한 10,281백만원을 기록하였으며, 당기순이익은 전기대비 54%증가한 2,864백만원입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 - 회 사의 당기말 차입금은 전기대비 13% 감소한 95,018백만원이며, 유동차입금잔액 은 차입금 상환 등 전기대비 48% 감소한 53,399백만원, 비유동차입금은 477%가 증가한 7,203백만원입니다.

1) 차입금 (1) 당기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동

단기차입금	9,458,664	41,210,192

유동성장기부채	43,940,795	60,569,292

유동 합계	53,399,459	101,779,484

비유동

장기차입금(사채 포함)	41,618,405	7,203,846

비유동 합계	41,618,405	7,203,846

총차입금 합계	95,017,864	108,983,330

(2) 당기말 및 전기말 현재 차입금 상세현황은 다음과 같습니다.(유동부채)

(단위: 천원)

계정과목	구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

단기차입금	운영자금대출	더케이 저축은행 외	5.5%-10%	9,458,664	18,210,192

유동화채무	플랜업스타제이차 주식회사	5.08%	-	23,000,000

소계	9,458,664	41,210,192

유동성장기부채	운영자금대출	농협은행 외	2.81%-10%	29,005,795	37,292,308

사모사채	아이비케이투자증권 외	3.67%-3.73%	4,935,000	6,200,000

유동화채무	메리골드제십오차주식 외	5.8%-6%	10,000,000	17,076,984

소계	43,940,795	60,569,292

합 계	53,399,459	101,779,484

(비유동부채)

(단위: 천원)

계정과목	구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

장기차입금	운영자금대출	신협 한라 외	4.3%-10%	16,918,405	2,268,846

사모사채	코리아에셋주식회사 외	2.64-3.53%	24,700,000	4,935,000

합 계	41,618,405	7,203,846

(3) 당기말 현재 차입금의 만기내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말

1년 이하	53,399,459

1년 초과 2년 이하	3,682,965

2년 초과 3년 이하	37,935,440

합 계	95,017,864

(5) 장기차입금의 상환계획

당기말 현재 장기차입금 및 사채는 2021년 이후 상환예정입니다. 5. 부외채무에 관한 사항 (1) 타인에게 제공한 지급보증 내역

당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증한도	보증대출잔액(실행금액)	보증내용	보증기간

주택도시보증공사, 학익2주택재개발정비사업조합	12,299,472	3,868,344	학익2주택재개발정비사업 중도금대출 연대보증	2022-09-30

대구 노원2 주택재개발정비사업조합	4,393,216	4,393,216	대구노원2주택재개발정비사업 사업비대출 연대보증	2023-03-31

일산동구 장항동 복합시설 신축공사	123,422	123,422	일산동구 장항동 복합시설 신축공사 중도금대출	2020-06-25

김포 구래지구 오피스텔 수분양자	221,147	221,147	김포 구래지구 오피스텔 신축사업 중도금대출	2020-09-30

삼척트루엘디오션 지역주택조합사업 수분양자	27,912,000	11,085,002	삼척트루엘디오션 지역주택조합 중도금대출	2022-06-30

삼척트루엘디오션 지역주택조합 조합장 성성제	22,200,000	12,118,680	삼척트루엘디오션 지역주택조합 사업비대출	2022-05-29

하남 감일지구 도시형생활주택 신축사업	34,190,000	1,781,507	하남 감일지구 도시형생활주택 중도금대출	2022-03-31

합 계	101,339,257	33,591,318

상기 보증내역 이외에 신림선 경전철 민간투자사업 사업이행보증 등의 10,224백만원의 보증잔액이 있습니다.

(2) 타인에게 제공한 책임준공 내역당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 책임준공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

현장명	약정유형	잔여도급액	내용

인천 가좌라이프빌라구역 재건축사업 외	재건축조합 이주비, 사업비대출 관련	506,889,572	재건축조합의 이주비, 사업비대출 관련 책임준공확약

합계	506,889,572

(3) 타인에게 제공한 자금보충약정 내역당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 자금보충약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

현장명	약정유형	자금보충약정한도	내용

양산사송A-1BL 및 H-1BL 아파트 건설공사	매출채권유동화 외	9,270,570	원리금 상환 부족자금 발생시 자금보충

신림선 경전철 민자투자사업 외	건설출자자약정서	8,200,000	차주의 대출금 상환이 어려운 경우 또는 수익률 미달시 당사의 의무분담비율 한도 자금보충

합계	17,470,570

상기 자금보충약정 관련하여 9,270,570천원을 채무인수 한도로 조건부채무인수 약정을 맺고 있습니다. 또한 조건부채무인수 한도로 대구범물동 외 217,270,570천원이 있습니다.

( 4) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증(담보 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증처	보증내용	보증금액

건설공제조합	계약보증외	561,789,921

서울보증보험	공사이행보증외	38,401,594

주택도시보증공사	주택분양보증외	449,175,393

유하개발 외(*)	토지등	17,602,500

Banco continental.	용지보상 선급금 보증	460,007

합 계	1,067,429,415

(*) 제3자가 제공한 담보한도액입니다.(5) 견질어음과 수표 등당기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 관련금융기관에 수표 4매가 견질로 제공되어 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 당기말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건은 피소 2건(소송가액 382,793천원), 제소 6건(소송가액 18,374,253천원)이며, 보고서제출일 현재 소송의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. (7) 금융기관에 대한 약정사항

(단위: 천원)

금융기관	종류	한도 및 약정금액	실행액

건설공제조합 외	마이너스(한도) 대출	21,559,755	-

농협은행 외	일반자금대출	46,015,440	46,015,440

메리골드제십오차주식 외	유동화대출	10,000,000	10,000,000

콘티넨탈(파라과이)	운전자금대출	9,367,424	9,367,424

합 계	86,942,619	65,382,864

* 2020년도 연결감사보고서 “연결재무제표에 대한 주석 ” 참조