일성건설 사업보고서 (2019.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 정보는 당해 공시서류 작성시점의 재무성과와 결과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 장래의 사업환경과 관련된 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예측한 정보 또는 그 결과가 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 연결회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세에 대하여도 면밀한 검토를 하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2019년은 대외적으로 미.중간 무역 분쟁, 일본의 수출규제 등 불확실성 증가로 성장에 어려움을 겪었고 정부의 부동산 규제대책 발표, 최저임금 인상 더불어 주 52시간 근무제 등 각종 규제 강화로 그 어느 해보다 힘든 한해였습니다.

지난해 경영실적을 살펴보면 부동산 경기의 어려움과 공공발주 물량 감소에도

불구하고 적극적인 수주활동을 통하여 전기대비 48% 증가한 5천8백억원을

수주하였습니다.

당기 당사의 별도재무제표를 기준으로 할 때, 자산총계는 전기대비 13.7%

증가한 3천5백9억원, 부채는 전기대비 18.8% 증가한 2천5백9십4억원이며,

부채비율은 283.7%를 기록하였습니다.

매출액은 전기대비 33.3% 증가한 3천7백5십5억원이며, 영업이익은 7십4억원을

당기순이익은 2십2억원을 기록하였습니다.

또한 연결종속회사 7개사를 포함한 연결매출액은 전기대비 3.2% 증가한 3천7백

5십8억원이며, 연결영업이익은 7십4억원, 연결당기순이익은 1십8억원입니다.

3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 당사의 요약 연결재무상태표 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 42 기	제 41 기	증감

[유동자산]	238,228	212,143

ㆍ현금및현금성자산	17,336	21,238

ㆍ단기금융상품	739	3,462

ㆍ매출채권	131,789	78,366

ㆍ재고자산	15,577	19,406

ㆍ기타유동자산	72,787	89,671

[비유동자산]	112,635	96,604

ㆍ매도가능금융자산	-	-

ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,088	28,640

ㆍ상각후원가 측정 금융자산	208	1,167

ㆍ유형자산	2,320	3,114

ㆍ투자부동산	54,464	52,866

ㆍ리스자산	2,369	-

ㆍ무형자산	3,646	3,100

ㆍ기타비유동자산	20,540	7,717

자산총계	350,863	308,747	13%증가

[유동부채]	215,816	178,949

[비유동부채]	43,951	39,707

부채총계	259,767	218,656	18% 증가

[자본금]	27,012	27,012

[주식발행초과금]	4,958	4,958

[기타포괄손익누계액]	(1,720)	(1,573)

[이익잉여금]	13,539	12,392

[기타자본구성요소]	39,684	39,684

[신종자본증권]	7,700	7,700

[비지배주주지분]	(77)	(82)

자본총계	91,096	90,091	1%증가

- 연결회사의 자산은 전기대비 13% 증가한 350,863백만원이며, 계산한우리, 대구광명 현장 등 분양현장의 분양잔금일정에 따른 매출채권 증가 영향입니다. - 부채는 상기 계산한우리, 대구광명 현장의 매출채권 증가로 잔금 유동화 등으로 일시적인 차입금 증가 영향으로 18% 증가한 259,767백만원입니다. - 연결회사의 부채비율은 상기 일시적인 부채 증가 등의 영향으로 전기대비 42% 증가한 285%입 니 다 . (2) 영업실적당사의 요약 연결포괄손익계산서 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 42기	제 41기	증감

매출액	375,819	364,018	3%증가

영업이익	7,402	9,872	25%감소

당기순이익	1,856	2,429	23%감소

지배기업 소유주지분	1,856	2,433

비지배지분	(1)	(4)

총포괄손익	1,258	2,103

총포괄손익의 귀속	-	-

지배기업 소유주지분	1,254	2,107

비지배지분	4	(4)

기본주당순이익	30	45

희석주당이익	30	45

연결에 포함된 회사수	8	8

- 2019년도 연결종속회사 7개사를 포함한 연결매출액은 전기대비 3% 증가한 375,819백만원이며, 공사수익 375,033백만원, 분양수익 126백만원, 기타수익 660백만원으로 구성되어 있습니다. - 영업이익은 전기대비 25% 감소한 7,402백만원을 기록하였으며, 당기순이익은 전기대비 23%감소한 1,856백만원입니다. (3) 단일판매ㆍ공급계약 해지의 건 ㉠ 계약명 : 율촌 바이오매스 발전사업 건설공사 - 해지일자 : 2019년 2월 1일 - 해지사유 : - 상기계약은 1) 공사계획인가 승인을 득하지 못할 경우와 2) Financial Investor로부터 최종 사업비를 받지 못할 경우 해지 되는 조건으로상기1), 2)의 조건에 따른 계약해지 - 회사의 재무상태, 영업실적 또는 유동성에 미치는 영향은 미미할것으로 예상 ㉡ 계약명 : 만수종합쇼핑 재건축 정비사업 - 해지일자 : 2019년 7월 26일 - 해지사유 : 공사도급계약 체결 후 계약상대의 브릿지론 등 사업비 대출이 지연되어 사업추진이 불확실한 가운데 시공약정서에 없던 시공사의 지급보증 등 무리한 요구가 있어 당사는 보증요청에 불응하였으며 보증조건을 충족할 수 있는 타시공사를 선정하고자 일방적으로 공 사도급계약 해지요청 공문을 발송. 이에 현실적으로 계약상대인 만 수종합쇼핑재건축정비사업조합과 사업을 진행할 수 없는 상황에 이 르러 계약해지 공문을 접수함. ㉢ 계약명 : 삼흥연립 주택재건축정비사업 - 해지일자 : 2019년 11월 5일 - 해지사유 :공사도급계약 체결 후 계약상대의 사업추진일정 지연 및 조합장 해임 등과 더불어 사업비 대출이 지연되어 사업추진이 불확실한 가운데 타시공사를 선정하고 일방적으로 공사도급계약 해지요청 공문을 발송. 이에 현실적으로 계약상대인 삼흥연립 주택재건축정 비사업조합과 사업을 진행할 수 없는 상황에 이르러 계약해지 공문을 접수함.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 - 회 사의 당기말 차입금은 전기대비 32.26% 증가한 108,983백만원이며, 유동차입금잔액 은 차입금 상환 등 전기대비 42.18% 증가한 101,780백만원, 비유동차입금은 33.37%가 감소한 7,203백만원입니다.

1) 차입금 (1) 당기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동

단기차입금	41,210,192	16,114,993

유동성장기부채	60,569,292	55,469,484

유동 합계	101,779,484	71,584,477

비유동

장기차입금(사채 포함)	7,203,846	10,812,141

비유동 합계	7,203,846	10,812,141

총차입금 합계	108,983,330	82,396,618

(2) 당기말 및 전기말 현재 차입금 상세현황은 다음과 같습니다.(유동부채)

(단위: 천원)

계정과목	구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

단기차입금	운영자금대출	건설공제조합 외	1.43%-10%	18,210,192	16,114,993

유동화채무	플랜업스타제이차 주식회사	5.08%	23,000,000	-

소계	41,210,192	16,114,993

유동성장기부채	운영자금대출	농협은행 외	3.67%-10%	37,292,308	28,281,484

사모사채	아이비케이투자증권 외	4.09%-6.5%	6,200,000	6,300,000

유동화채무	프리지어제이십차 주식회사 외	6.2%-6.5%	17,076,984	20,888,000

소계	60,569,292	55,469,484

합 계	101,779,484	71,584,477

(비유동부채)

(단위: 천원)

계정과목	구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

장기차입금	운영자금대출	콘티넨탈(파라과이)	10%	2,268,846	5,470,141

사모사채	한국투자증권 외	3.67-3.73%	4,935,000	4,200,000

유동화채무	-	1,142,000

합 계	7,203,846	10,812,141

(3) 당기말 현재 차입금의 만기내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말

1년 이하	101,779,484

1년 초과 2년 이하	7,203,846

합 계	108,983,330

(5) 장기차입금의 상환계획

당기말 현재 장기차입금 및 사채는 2020년 이후 상환예정입니다. 5. 부외채무에 관한 사항 (1) 타인에게 제공한 지급보증 내역

당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증한도	보증대출잔액(실행금액)	보증내용	보증기간

일산동구 장항동 신축사업 수분양자	35,360,000	25,568,347	일산장항동 복합시설 중도금대출	2020-06-30

영종하늘도시 트루엘 에디션 수분양자	32,500,000	17,845,000	영종하늘도시 트루엘 에디션 중도금대출	2020-06-10

영종하늘도시 스카이탑 수분양자	44,200,000	25,724,485	영종하늘도시 스카이탑 중도금대출	2020-09-11

김포 구래지구 오피스텔 수분양자	45,720,000	6,018,962	김포 구래지구 오피스텔 신축사업 중도금대출	2020-11-30

제주 서귀동 오피스테이 신축사업 수분양자	27,820,000	11,320,605	제주 서귀포 오피스테이 중도금대출	2020-04-30

부산진구부전동 서면 수분양자	34,234,597	26,334,305	부산진구부전동 서면 중도금대출	2021-02-28

삼척트루엘디오션 지역주택조합사업 수분양자	27,912,000	2,056,884	삼척트루엘디오션 지역주택조합 중도금대출	2022-06-30

계산한우리 아파트 일반분양수분양자	3,601,080	1,797,320	계산한우리 아파트 중도금대출	2020-06-30

대구 광명아파트 일반분양 수분양자	7,289,400	7,199,020	대구광명아파트 중도금대출	2020-07-31

계산한우리 아파트 수분양자	22,360,000	15,708,000	계산한우리 아파트 이주비대출	2020-05-27

삼척트루엘디오션 지역주택조합 조합장 성성제	22,200,000	10,098,900	삼척트루엘디오션 지역주택조합 사업비대출	2022-05-29

주식회사 스카이탑	3,640,000	1,106,635	영종도 스카이탑 매출채권유동화	2020-09-26

주택도시보증공사, 학익2주택재개발정비사업조합	20,000,000	19,988,846	학익2주택재개발정비사업 사업비대출 연대보증	2021-09-30

주택도시보증공사, 가좌라이프빌라구역주택재건축정비사업조합	5,670,632	5,670,632	가좌라이프빌라구역주택재건축정비사업 주도보 연대보증	2022-11-30

대구 노원2 주택재개발정비사업조합	4,393,216	4,393,216	대구노원2주택재개발정비사업 사업비대출 연대보증	2023-03-31

합 계	336,900,925	180,831,157

상기 보증내역 이외에 신림선 경전철 민간투자사업 사업이행보증 등의 10,224백만원의 보증잔액이 있습니다.

(2) 타인에게 제공한 책임준공 내역당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 책임준공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

현장명	약정유형	잔여도급액	내용

영종하늘도시 일성트루엘 외	매출채권유동화	19,342,364	매출채권 유동화 관련 책임준공확약

고성동 광명아파트주택재건축정비사업 외	재건축조합의 이주비, 사업비대출 관련	543,187,827	재건축조합의 이주비, 사업비대출 관련 책임준공확약

합계	562,530,191

(3) 타인에게 제공한 자금보충약정 내역당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 자금보충약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

현장명	약정유형	자금보충약정한도	내용

군산신역세권 외	매출채권유동화 외	39,489,167	원리금 상환 부족자금 발생시 자금보충

신림선 경전철 민자투자사업 외	건설출자자약정서	8,200,000	차주의 대출금 상환이 어려운 경우 또는 수익률 미달시 당사의 의무분담비율 한도 자금보충

합계	47,689,167

상기 자금보충약정 관련하여 39,489,167천원을 채무인수 한도로 조건부채무인수 약정을 맺고 있습니다. 또한 조건부채무인수 한도로 대구범물동 외 140,500,000천원이있습니다.

* 2019년도 연결감사보고서 “연결재무제표에 대한 주석 ” 참조