일성건설 사업보고서 (2016.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 정보는 당해 공시서류 작성시점의 재무성과와 결과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 장래의 사업환경과 관련된 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예측한 정보 또는 그 결과가 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 T/K, SOC(BTL) 등으로 발주 되는 공사의 입찰에 참여하고 있으며, 신탁사업, 재정비 및 재개발사업, FED 및 해외 토목 등 시장 개척을 통한 수주 확대와 공공택지 확보를 통한 분양사업 활성화에 주력하고 있습니다.

당사의 2016년 매출액은 전년 동기 대비 23.67%증가한 2,858억원이며, 영업이익은 81억원, 당기순이익은 21억원입니다. 2016년 실적은 연결재무제표 기준입니다.

3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 당사의 요약 연결재무상태표 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 39기	제 38기	증감

[유동자산]	174,724	160,389	8.94%증가

ㆍ현금및현금성자산	22,066	21,662	1.87%증가

ㆍ단기금융상품	1,953	1,918	1.82%증가

ㆍ매출채권	62,420	56,762	9.97%증가

ㆍ재고자산	32,253	39,799	18.96%감소

ㆍ기타유동자산	56,032	40,248	39.22%증가

[비유동자산]	102,734	98,603	4.19%증가

ㆍ매도가능금융자산	29,246	30,235	3.27%감소

ㆍ유형자산	2,580	2,699	4.41%감소

ㆍ투자부동산	55,864	56,113	0.44%감소

ㆍ무형자산	2,400	1,938	23.84%증가

ㆍ기타비유동자산	12,644	7,618	65.98%증가

자산총계	277,458	258,992	7.13%증가

[유동부채]	153,604	128,794	19.26%증가

[비유동부채]	26,436	38,543	31.41%감소

부채총계	180,040	167,337	7.59%증가

[자본금]	27,012	27,012	-

[주식발행초과금]	4,958	4,958	-

[기타포괄손익누계액]	2,079	1,255	65.66%증가

[이익잉여금]	23,759	22,332	6.39%증가

[기타자본구성요소]	39,684	36,170	9.72%증가

[비지배주주지분]	(74)	(72)	2.78%증가

자본총계	97,418	91,655	6.29%증가

- 당사의 자산은 전기대비 7.13% 증가한 277,458백만원이며, 비유동자산의 기타비유동자산은 춘천후평, 안양호계 사업비 투입분을 선급비용 대체로 증가하였습니다. - 부채는 제주연동 및 서귀동 등 신규 사업 공사선수금 등으로 7.59% 증가한 180,040백만원입니다. - 당사의 부채비율은 전기대비 1.2% 증가한 184.8%이며, 유동비율은 8.7% 감소한 113.7%입니다. (2) 영업실적당사의 요약 연결포괄손익계산서 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 39기	제 38기	증감

매출액	285,794	231,102	23.67%증가

매출원가	260,747	209,895	24.23%증가

판매비와 관리비	16,932	13,881	21.98%증가

영업이익	8,115	7,326	10.77%증가

기타이익	357	958	62.73%감소

금융수익	2,186	2,456	10.99%감소

금융비용	8,447	6,829	23.69%증가

관계기업의 당기순손익에 대한 지분증가(감소)	59	46	28.26%증가

법인세비용	195	268	27.24%감소

당기순이익	2,075	3,689	43.75%감소

총포괄손익	2,265	3,064	26.08%감소

- 2016년도 연결종속회사 4개사를 포함한 연결매출액은 전기대비 23.67% 증가한 285,794백만원이며 공사수익 240,978백만원, 분양수익 42,774백만원, 기타수익 2,042백만원으로 구성되어 있습니다. - 영업이익은 전기대비 10.77% 증가한 8,115백만원, 자회사 차입금에 대한 환율 상승으로 당기순이익은 2,075백만원입니다. (3) 단일판매ㆍ공급계약 해지의 건 - 해지일자 : 2017년 01월 23일 - 해지사유 : 도급계약 체결후 발주처의 공사비 확보가 미흡하여 실착공이 지연되고 있으며 그동한 발생한 공사 기성금이 입금되지 아니함. - 회사의 재무상태, 영업실적 또는 유동성 등에 미치는 영향은 미미하며 향후 대여금 690백만원은 소송을 통하여 회수 예정.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 - 회사의 당기말 차입금은 전기대비 13.10% 감소한 86,476백만원이며, 단기차입금 잔액은 차입금 상환 등 전기대비 2.58% 감소한 71,073백만원, 장기차입금은 회사채의 차환발행 등으로 42.01%가 감소한 15,403백만원입니다.

1) 차입금

( 1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동(유동성장기차입금 포함)

단기차입금	17,250,000	32,956,789

유동성장기부채	53,822,937	40,000,000

유동 합계	71,072,937	72,956,789

비유동

장기차입금(사채 포함)	15,403,360	26,563,468

비유동 합계	15,403,360	26,563,468

총차입금 합계	86,476,297	99,520,257

(2) 보고기간종료일 현재 차입금 상세현황은 다음과 같습니다.(유동부채)

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

운영자금대출(원화)	농협은행 외	6.17%-8.51%	17,250,000	32,956,789

유동성장기부채	농협은행 외	3.33%-12%	41,222,937	28,000,000

사채	4.487%-4.713%	12,600,000	12,000,000

유동부채 합계	71,072,937	72,956,789

(비유동부채)

(단위: 천원)

구분	이자율	당기말	전기말

장기차입금	6.8%-12%	7,003,360	13,963,468

사채	4.122%-4.712%	8,400,000	12,600,000

비유동부채 합계	15,403,360	26,563,468

(3) 당기말 현재 차입금의 만기내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말

1년 미만	71,072,937

1년에서 2년이하	15,403,360

합 계	86,476,297

(4) 장기차입금의 상환계획

당기말 현재 장기차입금 및 사채는 2018년 이후 상환예정입니다. 5. 부외채무에 관한 사항

(1) 타인에게 제공한 지급보증 내역당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증한도	보증대출잔액	보증내용	보증기간

아시아산업주식회사	38,915,845	-	제주연동 오피스텔 중도금대출보증	1차 중도금 취급일로부터 32개월

합 계	38,915,845	-

상기 보증내역 이외에 서울북부고속도로㈜에 사업이행보증으로 5,429,230천원의 보증잔액이 있습니다.

상기 금융계약의 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역(대출잔액기준)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증처	보증대출잔액

1년 이내 상환부분	-

합계	-

* 당사의 2016년도 감사보고서 “재무제표에 대한 주석 ” 참조