일성건설 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 42 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말

자산

유동자산	252,844,886,018	240,420,091,315

현금및현금성자산	14,988,063,187	17,030,275,838

단기금융상품	739,000,000	739,000,000

매출채권 및 기타수취채권	195,509,263,567	187,714,495,952

재고자산	12,655,528,296	13,141,888,452

법인세자산	1,724,412,907	1,527,602,871

기타유동자산	27,228,618,061	20,266,828,202

비유동자산	118,980,138,091	110,525,367,413

당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,088,385,050	29,088,385,050

상각후원가 측정 금융자산	208,145,000	208,145,000

종속및관계기업투자	300,000,000	300,000,000

리스자산	1,651,893,321	2,368,515,312

투자부동산	58,853,824,828	51,712,237,528

유형자산	2,435,645,935	2,271,457,022

무형자산	1,742,892,347	1,910,886,950

기타비유동금융자산	24,285,697,390	22,344,086,331

기타비유동자산	413,654,220	321,654,220

자산총계	371,825,024,109	350,945,458,728

부채

유동부채	215,162,447,525	215,544,968,305

매입채무 및 기타지급채무	75,068,720,667	79,886,047,159

법인세부채	225,961,189	128,757,006

단기차입금	40,556,763,267	41,210,191,752

유동성장기부채	48,881,540,189	60,569,291,576

충당부채	7,755,731	43,226,677

기타유동부채	50,421,706,482	33,707,454,135

비유동부채	63,825,772,708	43,946,891,592

장기차입금	27,219,825,965	7,203,846,450

퇴직급여채무	5,908,161,657	6,438,000,755

이연법인세부채	7,746,234,542	7,746,234,542

충당부채	8,619,683,080	8,415,109,502

기타비유동금융부채	3,017,933,762	2,784,403,292

기타비유동부채	11,313,933,702	11,359,297,051

부채총계	278,988,220,233	259,491,859,897

자본

자본금	27,012,440,000	27,012,440,000

주식발행초과금	4,957,534,320	4,957,534,320

이익잉여금	14,600,740,662	14,071,842,687

기타자본구성요소	39,683,675,916	39,683,675,916

기타포괄손익누계액	(1,117,587,022)	(1,971,894,092)

신종자본증권	7,700,000,000	7,700,000,000

자본총계	92,836,803,876	91,453,598,831

자본과부채총계	371,825,024,109	350,945,458,728

포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	78,212,020,315	78,212,020,315	92,344,944,568	92,344,944,568

매출원가	72,647,570,282	72,647,570,282	85,812,286,882	85,812,286,882

매출총이익	5,564,450,033	5,564,450,033	6,532,657,686	6,532,657,686

판매비와관리비	4,663,036,565	4,663,036,565	4,962,027,145	4,962,027,145

영업이익(손실)	901,413,468	901,413,468	1,570,630,541	1,570,630,541

기타이익(손실)	715,486,025	715,486,025	(82,151,181)	(82,151,181)

금융수익	1,777,776,911	1,777,776,911	1,963,052,810	1,963,052,810

금융비용	1,693,899,057	1,693,899,057	2,327,572,475	2,327,572,475

법인세비용차감전순이익(손실)	1,700,777,347	1,700,777,347	1,123,959,695	1,123,959,695

법인세비용(수익)	304,841,739	304,841,739	398,229,511	398,229,511

분기순이익	1,395,935,608	1,395,935,608	725,730,184	725,730,184

기타포괄손익	851,698,283	851,698,283	(847,687,208)	(847,687,208)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,608,787)	(2,608,787)	(10,795,637)	(10,795,637)

보험수리적손익	(2,608,787)	(2,608,787)	(10,795,637)	(10,795,637)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	854,307,070	854,307,070	(836,891,571)	(836,891,571)

해외사업환산손익	854,307,070	854,307,070	(836,891,571)	(836,891,571)

총포괄손익	2,247,633,891	2,247,633,891	(121,957,024)	(121,957,024)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	25	25	13	13

자본변동표
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	신종자본증권	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	12,517,696,441	39,683,675,916	(1,754,605,719)	7,700,000,000	90,116,740,958

총포괄손익 :

분기순이익	725,730,184	725,730,184

해외사업환산손익	(836,891,571)	(836,891,571)

보험수리적손익	(10,795,637)	(10,795,637)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차배당

신종자본증권의 수익분배금

2019.03.31 (기말자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	13,232,630,988	39,683,675,916	(2,591,497,290)	7,700,000,000	89,994,783,934

2020.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	14,071,842,687	39,683,675,916	(1,971,894,092)	7,700,000,000	91,453,598,831

총포괄손익 :

분기순이익	1,395,935,608	1,395,935,608

해외사업환산손익	854,307,070	854,307,070

보험수리적손익	(2,608,787)	(2,608,787)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차배당	(810,373,200)	(810,373,200)

신종자본증권의 수익분배금	(54,055,646)	(54,055,646)

2020.03.31 (기말자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	14,600,740,662	39,683,675,916	(1,117,587,022)	7,700,000,000	92,836,803,876

현금흐름표
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,097,872,480)	439,816,967

영업에서창출된현금	(4,300,974,921)	1,186,758,420

당기순이익(손실)	1,395,935,608	725,730,184

당기순이익조정을 위한 가감	1,222,314,554	2,848,057,294

감가상각비	823,941,397	297,309,432

무형자산상각비	95,574,603	52,765,730

재고자산처분손실	185,140,000

퇴직급여	558,391,776	564,573,555

하자보수충당부채전입	556,226,438	743,735,450

상각후원가측정 금융자산 손상차손	32,300,000	89,053,681

상각후원가측정 금융자산 처분손실	3,718,128

대손충당금환입	(749,423,878)

대손상각비	(246,251,278)	4,979,838

종속및관계기업투자손상차손	7,823,598

투자부동산처분손실	237,360,000

투자부동산평가이익	(21,799,819)

외화환산이익	(1,472,980,964)	(1,090,367,853)

외화환산손실	218,821,067	780,250,924

공사손실충당금전입액	10,991,234

공사손실충당금환입액	(35,470,946)	(67,726,381)

이자수익	(262,566,761)	(562,624,675)

이자비용	1,395,193,233	1,502,388,069

배당금수익	(284,025,000)

법인세비용(수익)	304,841,739	398,229,511

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,919,225,083)	(2,387,029,058)

매출채권의 감소(증가)	(11,542,008,779)	806,814,616

미수금의 감소(증가)	573,041,423	818,793,397

선급금의 감소(증가)	(4,659,067,782)	(4,948,650,429)

선급비용의 감소(증가)	(1,984,912,097)	187,420,247

재고자산의 감소(증가)	486,360,156	731,436,893

장기기타채권의 감소(증가)	(870,367,891)	(335,048,340)

매입채무의 증가(감소)	(11,402,215,829)	8,747,713,867

미지급금의 증가(감소)	9,200,262,200	(5,472,712,023)

공사선수금의 증가(감소)	7,954,073,013	350,549,071

초과청구공사의 증가(감소)	8,320,744,135	(2,487,815,759)

금융보증채무의 증가(감소)	(69,469,530)	(181,493,150)

예수금의 증가(감소)	181,166,562	(371,220,177)

미지급비용의 증가(감소)	(2,555,522,308)	1,087,242,864

임대보증금의 증가(감소)	30,000,000	298,096,906

기타선수금의 증가(감소)	45,910,000	(4,609,086)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(351,652,860)	(609,007,332)

사외적립자산의 감소(증가)	366,449,947	29,173,065

퇴직금의 지급	(1,458,025,420)	(230,714,420)

선수수익의 증가(감소)	22,086,641

해외사업환산손익	816,009,977	(825,085,909)

이자수취	21,677,962	283,827,308

이자지급	(1,430,110,205)	(1,290,293,575)

배당금수취(영업)	284,025,000

법인세환급(납부)	(388,465,316)	(24,500,186)

투자활동현금흐름	(2,431,353,631)	(3,904,583,962)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,205,295,475	5,898,397,899

단기금융상품의 감소	2,236,200,000

장기대여금의 감소	16,200,000

단기대여금의 감소	1,681,765,347	2,777,962,913

보증금의 감소	281,343,256	121,434,986

상각후원가 측정 금융자산의 처분	151,926,872	26,160,000

투자부동산의 처분	736,640,000

회원권의 처분	74,060,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,636,649,106)	(9,802,981,861)

장기금융상품의 증가	(92,000,000)	(90,000,000)

단기금융상품의 증가	(5,601,776,694)

장기대여금의 증가	(962,797,791)

단기대여금의 증가	(2,990,256,678)	(3,510,717,687)

보증금의 증가	(168,798,411)	(427,214,300)

상각후원가 측정 금융자산의 취득	(187,945,000)	(141,080,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(2,896,035)

차량운반구의 취득	(207,904,426)

기타유형자산의 취득	(25,306,800)	(26,092,145)

기타무형자산의 취득	(1,640,000)	(3,205,000)

재무활동현금흐름	6,267,400,986	1,241,328,268

재무활동으로 인한 현금유입액	26,445,911,979	9,734,062,958

단기차입금의 증가	5,745,911,979	4,734,062,958

장기차입금의 증가	19,000,000,000

사채의 증가	1,700,000,000	5,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(20,178,510,993)	(8,492,734,690)

단기차입금의 감소	(6,616,390,598)	(1,000,000,000)

사채의 감소	(850,000,000)

유동성장기부채의 상환	(11,974,506,790)	(7,492,734,690)

리스부채의 상환	(737,613,605)

현금의 증가(감소)	(2,261,825,125)	(2,223,438,727)

현금의 외화환산차이	219,612,474	21,184,224

기초의 현금	17,030,275,838	21,097,942,945

기말의 현금	14,988,063,187	18,895,688,442