일성건설 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 정보는 당해 공시서류 작성시점의 재무성과와 결과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 장래의 사업환경과 관련된 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예측한 정보 또는 그 결과가 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 연결회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세에 대하여도 면밀한 검토를 하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

지난해 경영실적을 살펴보면 어려운 수주환경에도 불구하고 적극적인 영업활동 등의 영향으로 전기대비 111% 증가한 7,350억원을 수주하였습니다.,

당기 당사의 연결재무제표를 기준으로 할 때, 자산총계는 전기대비 8.22%

증가한 4천1백3십3억억원, 부채는 전기대비 7.81% 증가한 2천9백2십8억원이며,

부채비율은 243%를 기록하였습니다.

매출액은 전기대비 11.15% 증가한 4천6백2십6억원이며, 영업이익은 2십7억원을 당기순이익은 7십4억원을 기록하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(1) 재무상태 당사의 요약 연결재무상태표 입니다.

1-1. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원)

구분	제45기	제44기	증감

[유동자산]	219,850	212,445	7,405

ㆍ현금및현금성자산	19,170	41,795	(22,625)

ㆍ단기금융상품	1,739	1,739	-

ㆍ매출채권	155,549	106,665	48,884

ㆍ기타수취채권	23,091	35,236	(12,145)

ㆍ재고자산	3,036	14,764	(11,728)

ㆍ기타유동자산	17,265	12,246	5,019

[비유동자산]	193,452	166,842	26,610

ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산	21,069	24,352	(3,283)

ㆍ상각후원가 측정 금융자산	208	208	-

ㆍ유형자산	11,836	4,591	7,245

ㆍ투자부동산	90,474	87,539	2,935

ㆍ리스자산	3,188	4,235	(1,047)

ㆍ무형자산	1,116	1,272	(156)

ㆍ기타비유동자산	65,561	44,645	20,916

자산총계	413,302	379,287	34,015

[유동부채]	215,196	163,697	51,499

[비유동부채]	77,619	106,249	(28,630)

부채총계	292,815	269,946	22,869

[자본금]	27,012	27,012	-

[주식발행초과금]	4,958	4,958	-

[기타포괄손익누계액]	(1,401)	(2,240)	839

[이익잉여금]	23,152	19,272	3,880

[기타자본구성요소]	39,604	39,604	-

[신종자본증권]	26,850	20,600	6,250

[비지배주주지분]	312	135	177

자본총계	120,487	109,341	11,146

- 연결회사의 자산은 전기대비 8.22% 증가한 413,302백만원이며, 부채는 7.81% 증가한 292,815백만원입니다. - 연결회사의 부채비율은 243%입니다.(2) 영업실적당사의 요약 연결포괄손익계산서 입니다. (단위 : 백만원)

구 분	제 45기	제 44기	증감

매출액	462,562	416,034	46,528

영업이익	3,161	10,845	(7,684)

당기순이익	6,061	5,618	443

지배기업 소유주지분	7,331	7,206	125

비지배지분	176	115	61

총포괄손익	5,333	7,361	(2,028)

총포괄손익의 귀속	-

기본주당순이익	115	98	17

연결에 포함된 회사수	6	8	(2)

- 2022년도 연결종속회사 6개사를 포함한 연결매출액은 전기대비 11.15% 증가한 462,601백만원이며, 영업이익은 전기대비 74.81% 감소한 2,722백만원을 기록하였으며, 당기순이익은 전기대비 28.43%증가한 7,417백만원입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출- 회사의 당기말 차입금은 전기대비 4.7% 감소한 119,279백만원이며, 유동차입금잔액은 전기대비 62.5% 증가한 62,040백만원, 비유동차입금은 36.1%가 감소한 54,500백만원입니다.

1) 차입금

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동

단기차입금	2,739,555	5,359,498

유동성장기차입금	62,040,200	34,503,909

유동 합계	64,779,755	39,863,407

비유동

장기차입금(사채 포함)	54,500,000	85,301,542

비유동 합계	54,500,000	85,301,542

총차입금 합계	119,279,755	125,164,949

(2) 당기말 및 전기말 현재 차입금 상세현황은 다음과 같습니다.

(유동부채)

(단위: 천원)

계정과목	구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

단기차입금	운영자금대출	Banco Continental	8.5%	2,739,555	5,359,498

소 계	2,739,555	5,359,498

유동성장기차입금	운영자금대출	농협은행 외	4.3%-6.74%	32,135,440	23,075,349

사모사채	한국투자증권 외	2.64%	23,000,000	-

유동화채무	농협은행	4.33%	6,904,760	11,428,560

소 계	62,040,200	34,503,909

합 계	64,779,755	39,863,407

(비유동부채)

(단위: 천원)

계정과목	구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

장기차입금	운영자금대출	건설공제조합 외	1.13%-4.8%	32,500,000	36,253,922

사모사채	한국투자증권	3.29%	22,000,000	45,000,000

유동화채무	농협은행	4.53%	-	4,047,620

합 계	54,500,000	85,301,542

(3) 당기말 현재 차입금의 만기내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말

1년 이하	64,779,755

1년 초과 2년 이하	49,500,000

2년 초과	5,000,000

합 계	119,279,755

(5) 장기차입금의 상환계획

당기말 현재 장기차입금 및 사채는 2022년 이후 상환예정입니다.2) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 5. 부외채무에 관한 사항 (1) 타인에게 제공한 지급보증 내역

당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증한도	보증대출잔액 (실행금액)	보증내용	보증만기

가좌라이프빌라구역 주택재건축 정비사업 수분양자	29,444,040	17,189,426	가좌라이프빌라구역 주택재건축 정비사업 중도금대출	2024-01-31

대구 범물동 공동주택 신축사업 수분양자	36,980,580	30,817,150	대구 범물동 공동주택 신축사업 중도금대출	2023-03-31

제주 노형 생활형숙박시설 신축사업 수분양자	52,000,000	37,260,285	제주 노형 생활형숙박시설 신축사업 중도금대출	2023-07-31

전남 구례 백련리 공동주택 신축사업 수분양자	51,720,000	5,691,000	전남 구례 백련리 공동주택 신축사업 중도금대출	2024-07-31

제주화북지역주택조합	63,600,000	15,304,840	제주화북지역주택조합 중도금대출	2025-02-14

주식회사 골든힐	5,316,000	3,455,643	전남 구례 백련리 공동주택 신축사업 사업비대출	2024-04-30

주식회사 두원파트너스	34,500,000	12,000,000	천안시 문화동 주상복합 신축사업 사업비대출	2026-06-16

주식회사 두원파트너스	24,000,000	8,000,000	천안시 문화동 주상복합 신축사업 사업비대출	2026-06-16

안양 향림아파트지구 주택재건축정비사업조합	6,069,737	6,069,737	안양 향림아파트지구 주택재건축정비사업 사업비대출	2023-10-31

도화4구역주택재개발정비사업조합	5,225,526	5,225,526	인천 도화4구역 재개발정비사업 사업비대출	2026-09-30

욱일6차아파트 소규모 재건축 사업조합	2,725,601	2,725,601	욱일6차아파트 소규모재건축사업 조합원 사업비대출	2024-12-31

삼덕진주아파트 소규모 재건축 사업조합	8,400,000	7,000,000	삼덕진주아파트 소규모재건축사업 조합원 이주비대출	2025-07-31

포항 오천 공동주택 신축공사 수분양자	5,400,000	141,870	포항 오천 공동주택 신축공사 계약금 대출	2024-06-30

ILSUNG Joint Venture Co., Ltd.	4,562,280	3,724,627	캄보디아 현지 대출 Stand by LC	2023-03-28

21-대미-항공기(5004)	3,801,900	-	수입신용장	2023-10-05

합 계	333,745,664	154,605,707

보증내역 이외에 신림선 경전철 민간투자사업 사업이행보증 등의 10,224백만원의 보증잔액이 있습니다.

(2) 타인에게 제공한 책임준공 내역당기말 현재 당사가 타인에게 제공한 책임준공 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]

현장명	약정유형	잔여도급액	내용

인천 가좌라이프빌라구역 재건축	사업비대출	48,606,366	재건축조합의 사업비대출 관련 책임준공확약

대구 범물동 공동주택 신축사업	사업비대출	17,012

제주 노형동 생활형숙박시설 신축사업	사업비대출	5,694,562

포항시 남구 오천읍 공동주택 신축사업	사업비대출	30,368,694

강서 공항동 도시형생활주택 복합시설 신축사업	사업비대출	24,801,862

제주화북지역주택조합	중도금대출	46,972,646

전남 구례 백련리 공동주택 신축사업	차입형토지신탁	44,768,349

청주 오창읍 생활형숙박시설 신축사업	차입형토지신탁	27,832,478

합계	229,061,970

상기 책임준공 조건부채무인수 한도는 297,000,000천원입니다. (3) 타인에게 제공한 자금보충약정 내역당기말 현재 당사가 타인에게 제공한 자금보충약정 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]

현장명	약정유형	자금보충 약정한도	내용

신림선 경전철 민간투자사업(BTO)	BTO 출자자약정	2,450,000	차주의 대출금 상환이 어려운 경우 또는수익률 미달시 당사의 의무분담비율 한도 자금보충

구리~포천 고속도로 민간투자사업(BTO)	BTO 출자자약정	5,750,000

합 계	8,200,000

(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역당기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증(담보 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증처	보증내용	보증금액

건설공제조합	계약보증외	642,319,106

서울보증보험	공사이행보증외	1,308,366

주택도시보증공사	주택분양보증외	272,366,707

한국주택금융공사	법인채무보증	18,900,000

기타 (*)	토지 담보등	19,009,500

합 계	953,903,679

(*) 제3자가 제공한 담보한도액입니다.

(5) 견질어음과 수표 등당기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 관련금융기관에 수표 4매가 견질로 제공되어 있습니다.(6) 계류중인 소송사건 보고서제출일 현재 당사의 계류중인 소송사건은 피소 13건(소송가액 8,909,586천원), 제소 4건(소송가액 4,073,384천원)이며, 보고서제출일 현재 소송의 최종 결과를 예측할 수 없습니다.

(7) 금융기관에 대한 약정사항

(단위: 천원)

금융기관	종류	한도 및 약정금액	실행액

농협은행	한도약정	5,000,000	-

국민은행	한도약정	1,700,000	-

건설공제조합	한도약정	16,500,000	16,500,000

합계	23,200,000	16,500,000

* 2022년도 연결감사보고서 “연결재무제표에 대한 주석 ” 참조 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 당사의 재무제표는 2011년 1월 1일 이후 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"의 적용을 받습니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. (4) 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 - 당사의 제45기 사업보고서 'Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.