일성건설 분기보고서 (2021.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

1. 중요한 소송 사건

보고서제출일 현재 당사의 계류중인 소송사건은 피소 5건(소송가액 2,138,045천원), 제소 3건(소송가액 8,819,940천원)이며, 보고서제출일 현재 소송의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. (1) 고창군 공사대금 공사 관련 소송 당사는 고창군 공사와 관련하여 발주처인 고창군을 상대로 전부지방법원 정읍지원에 공사대금 청구소송(소송가액 : 2,944,552,303원)을 제기하였으며 당기 현재 소송 판결이 확정되었으나 항소를 제기하였습니다.(2) 기타의 소송사건당기 현재 상기에서 언급한 소송사건 이외에 한국토지주택공사를 상대로 한 공사대금 청구소송을 포함하여 제소한 소송 및 피소한 소송의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	종 목	소송금액	상대방

원고사건	공사대금 청구소송 등	8,819	고창군 외 2건

피고사건	손해배상 청구소송 등	14,638	향촌휴먼시아1단지아파트 입주자대표호의 외 5건

- 상기의 소송사건의 최종결과는 당기 현재 예측될 수 없으며, 이에 따라 회사의 재무제표는 이러한 불확실성으로 인하여 발생 가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다.

(3) 보고서제출일 현재 당사 소송관련 진행현황 및 쟁점사항 요약표 1) 제소(당사 원고) 사건 (단위 : 백만원)

번호	사건번호	사건명	원고	피고	관할법원	심급	수임 변호사	진 행 현 황	쟁 점 현 황

1	2020가합 118316	손해배상	당사	천현우	서울남부지방법원	1심	광장	1. 2020.12.10 소장접수 2. 2021.03.26 무변론판결취소 3. 2021.08.27 무변론판결취소 4. 2021.10.08 변론기일	1. 하와이 하수 및 슬러지 처리 기술시연 테스트 프로젝트 관련 허위증빙을 작성하여 지급대금을 실제보다 과다하게 청구하여 횡령금액에 대한 배상을 청구하는 사안

- 보고서제출일 현재 연결재무제표 기준 자본총액대비 5%미만 소송가액은 기재를 생략하였습니다. 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021.09.30) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	4	-	백지수표

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

3. 채무보증 현 황

(1) 타인에게 제공한 지급보증 내역보고서제출일 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증한도	보증대출잔액 (실행금액)	보증내용	보증만기

삼척트루엘디오션 지역주택조합사업 수분양자	27,912,000	18,073,209	삼척트루엘디오션 지역주택조합 중도금대출	2022-06-30

하남 감일 도시형생활주택 신축사업 수분양자	34,190,000	15,134,537	하남 감일지구 도시형생활주택 중도금대출	2022-03-31

대구 범물동 공동주택 신축사업 수분양자	8,208,000	3,180,754	대구 범물동 공동주택 신축사업	2023-03-31

김포 구래지구 오피스텔 수분양자	221,147	184,289	김포 구래지구 오피스텔 신축사업 중도금대출	2020-09-30

제주 노형 생활형숙박시설 신축사업 수분양자	48,000,000	5,815,013	제주 노형 생활형숙박시설 신축사업	2023-07-31

가좌라이프빌라구역 주택재건축 정비사업 수분양자	29,444,040	7,004,526	가좌라이프빌라구역 주택재건축 정비사업	2024-01-31

인천학익2 주택재개발정비사업 수분양자	12,299,472	6,990,650	인천학익2 주택재개발정비사업 중도금대출	2022-09-30

삼척트루엘디오션 지역주택조합 조합장 성성제	22,200,000	13,798,900	삼척트루엘디오션 지역주택조합 사업비대출	2022-05-29

주식회사 골든힐	5,316,000	4,430,000	전남 구례 백련리 공동주택 신축사업	2023-11-28

합 계	187,790,659	74,611,879

- 보증내역 이외에 신림선 경전철 민간투자사업 사업이행보증 등의 10,224백만원의 보증잔액이 있습니다.

- 연결회사는 보고서제출일 현재, 분양사업 관련 9건의 채무보증에 대하여 보증한도 187,790백만원을 한도로 보증대출잔액 74,612백만원을 지급보증하고 있습니다. 이는 전기 총 7건의 채무보증 한도 101,338백만원, 보증대출잔액 33,591백만원 대비 보증한도는 86,452백만원 보증대출잔액은 41,021백만원이 증가하였습니다.

(2) 타인에게 제공한 책임준공 내역 보고서제출일 현재 연결회사가 타인에게 제공한 책임준공 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]

현장명	약정유형	잔여도급액	내용

인천 가좌라이프빌라구역 재건축 외	재건축조합 이주비, 사업비대출 관련	437,213,248	재건축조합의 이주비, 사업비대출 관련 책임준공확약

합계	437,213,248

- 연결회사는 보고서제출일 현재, 분양사업 관련 타인에게 제공한 책임준공내역이 있습니다. 잔여도급액은 437,213백만원이며 사업비관련 책임준공 확약 및 이주비 등 대출관련 책임준공확약이 있습니다. (3) 타인에게 제공한 자금보충약정 내역보 고서제출일 현재 연결회사가 타인에게 제공한 자금보충약정 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]

현장명	약정유형	자금보충 약정한도	내용

양산사송A-1BL 및 H-1BL 아파트 건설공사 2공구	매출채권유동화	1,105,593	원리금 상환 부족자금 발생시 자금보충

신림선 경전철 민자투자사업 외	건설출자자약정서	8,200,000	차주의 대출금 상환이 어려운 경우 또는 수익률 미달시 당사의 의무분담비율 한도 자금보충

합계	9,305,593

- 상기 자금보충약정 관련하여 1,106백만원을 채무인수 한도로 조건부채무인수 약정을 맺고 있습니다. 또한 조건부채무인수 한도로 대구범물동 외 266,000백만원이 있습니다.

4. 채무인수 약정 현황 - 당사는 보고서제출 시점인 2021년 08월 13일 현재 '양산사송' 공사관련 장래매출채권에 대하여 금전채권신탁계약을 체결하고 금전채권 신탁1종 수익권자인 SPC'메리골드제십오차'를 설립하였습니다. SPC'메리골드제십오차' 는 대주단으로 부터 2020년 3월 2일 140억원을 차입하였고 당사는 상기 140억원에 대하여 채무인수 약정을 체결하였습니다. 보고서 제출일 현재 전액 상환 완료하였습니다. - 당사는 보고서 제출 시점 상기 채무인수 이외 조건부채무인수 한도로 대구범물동 외 106,300백만원이 있습니다.

5. 그 밖의 우발채무

(1) PF 대출 잔액 - 시공사인 당사가 보증한 PF대출 잔액과 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원)

총 PF대출보증한도	유형	대출잔액	비고

27,516	한국주택금융공사의 보증서에 대한 차주 연대보증 외	18,229	-

- PF 현황 (단위: 백만원)

사업지역	채권기관	대출금액	대출보증한도	보증내역	만기일	유형	비고

삼척 외	경남은행 외	18,229	27,516	한국주택금융공사의 보증서에 대한 차주 연대보증 외	2023.11.28	연대보증	-

합 계	18,229	27,516	-	-	-	-

- 상기 PF대출은 대주는 BNK경남은행 등이며 차주는 삼척에버빌디오션지역주택조합 등입니다. 차주의 PF대출을 위한 주한국주택금융공사의 보증서에 대하여 당사가 한국주택금융공사 등에 차주에 대한 연대보증을 제공한 건 등입니다. ( 2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지 급보증 (담보 포함) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증처	보증내용	보증금액

건설공제조합	계약보증외	524,859,240

서울보증보험	공사이행보증외	18,553,201

주택도시보증공사	주택분양보증외	255,374,747

유하개발 외(*)	토지등	17,773,500

합 계	816,560,688

(*) 제3자가 제공한 담보한도액입니다. (3) 상 호보증내역 - 해당사항 없음.

(4) 장래매출채권 유동화 현황(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)	기초자산	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액

메리골드제십오차	91,646	금전채권 신탁 1종 수익증권	2020.02.28	14,000	1,100

- 메리골드제십오차주식회사는 2020년 2월 28일 장래매출채권 유동화하였습니다. - 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다.

(단위 : 백만원)

장래매출채권 사업장	차입일자	장래매출채권금액	차입금액	차입잔액	비고

양산사송 A-1BL 아파트 건설공사 2공구 등	2020.03.02	92,345	14,000	1,100	주1) 참고

합계	-	92,345	14,000	1,100

- 당사는 '양산사송 A-1BL 아파트 건설공사 2공구 등' 관련 장래매출채권에 대하여 금전채권신탁계약을 체결하고 금전채권 신탁1종 수익권자인 SPC'메리골드제십오차주식회사'를 설립하였습니다. SPC '메리골드제십오차주식회사' 는 대주단으로 부터 2020년 3월 2일 140억원을 차입하였고, 당사는 상기 140억원에 대하여 채무인수 약정을 체결하였습니다. - 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다.

(5) 장래매출채권 유동화채무 비중(단위 : 백만원)

당분기말	전기말	증감

금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)

유동화채무	23,243	-	10,000	-	13,243

총차입금	133,881	-	95,018	-	38,863

매출액	288,908	-	340,962	-	-

매출채권	92,818	-	57,292	-	-

- 상기 금액은 전기말과 비교표시를 위하여 2021년 9월 30일 기준입니다. - 당분기말 유동화 채무는 총 차입금 대비 17.4%입니다. (6) 신종자본증권 발행 (자본으로 인정되는 채무증권의 발행)

발행일	2018년 11월 1일(77억원), 2021년5월12일 (35억원),2021년 2021년9월6일 (94억원)

발행금액	금 20,600백만원

발행목적	운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	금 20,600백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건(배당금 미지급 등) 충족 시 이자 지급 연기 가능

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	885백만원

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2048년 11월 1일(77억원), 2051년 5월 12일(35억원) 2021년 2051년9월6일 (94억원)
- 발행일로부터 8년이 경과된 2025년 11월 1일조기상환 가능(77억원)- 발행일로부터 5년이 경과한 2026년 5월12일중도상환 가능(35억원)- 발행일로부터 5년이 경과한 2026년 9월6일중도상환 가능(94억원)

발행금리	발행시점 : 연 3.61%(77억원) 연 3.8%(35억원) 연 3.8%(94억원)

우선순위	-

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승(2021년 3분기말 기준 240%에서 259%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	-