일성건설 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 43 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	189,825,635,309	123,605,601,816

현금및현금성자산	34,405,269,907	21,934,684,867

단기금융상품	1,739,000,000	1,739,000,000

매출채권	92,817,909,321	55,873,460,849

기타수취채권	33,308,823,829	19,734,319,557

재고자산	11,341,263,154	11,390,951,623

기타유동금융자산	2,000,000,000	400,000,000

기타유동자산	14,213,369,098	12,533,184,920

비유동자산	182,470,561,030	175,096,162,206

장기매출채권	15,218,485,037	19,241,865,779

장기기타수취채권	24,655,108,579	23,730,727,358

당기손익-공정가치측정금융자산	29,006,911,875	29,133,959,475

상각후원가측정금융자산	208,146,150	208,145,000

종속및관계기업투자	5,106,200,000	300,000,000

리스자산	3,600,364,409	3,547,967,916

투자부동산	88,840,492,438	84,506,732,911

유형자산	2,884,787,841	2,895,347,185

무형자산	1,598,476,539	1,647,602,198

기타비유동금융자산	6,020,388,162	4,552,614,384

기타비유동자산	5,331,200,000	5,331,200,000

자산총계	372,296,196,339	298,701,764,022

부채

유동부채	142,005,088,743	140,910,382,224

매입채무	39,278,253,420	21,207,272,214

기타지급채무	31,981,969,793	31,278,122,935

법인세부채	703,613,025	473,949,960

단기차입금	4,894,565,106	9,458,663,794

유동성장기부채	36,614,327,033	43,940,794,800

리스부채(유동)	3,210,711,916	3,660,649,812

충당부채(유동)	6,531,358	16,714,880

기타유동금융부채	1,600,919,525	1,764,130,660

기타유동부채	23,714,197,567	29,110,083,169

비유동부채	120,001,641,379	67,020,945,126

장기차입금	92,371,669,375	41,618,405,015

리스부채(비유동)	481,652,125	268,290,156

퇴직급여채무	6,781,321,645	6,525,496,227

이연법인세부채	8,267,993,394	8,267,993,394

충당부채(비유동)	10,154,581,497	9,132,373,425

기타비유동금융부채	777,255,145	589,622,175

기타비유동부채	1,167,168,198	618,764,734

부채총계	262,006,730,122	207,931,327,350

자본

자본금	27,012,440,000	27,012,440,000

주식발행초과금	4,957,534,320	4,957,534,320

이익잉여금	20,572,097,337	15,755,283,810

기타자본구성요소	39,683,675,916	39,683,675,916

기타포괄손익누계액	(2,536,281,356)	(4,338,497,374)

신종자본증권	20,600,000,000	7,700,000,000

자본총계	110,289,466,217	90,770,436,672

부채와자본총계	372,296,196,339	298,701,764,022

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	99,249,791,425	288,793,026,766	77,820,320,585	240,809,951,290

매출원가	86,939,531,272	260,547,683,790	71,217,986,344	221,720,517,127

매출총이익	12,310,260,153	28,245,342,976	6,602,334,241	19,089,434,163

판매비와관리비	12,489,855,629	22,833,291,808	4,564,189,795	13,001,314,131

영업이익	(179,595,476)	5,412,051,168	2,038,144,446	6,088,120,032

기타이익(손실)	2,504,743,907	4,195,816,343	(72,631,378)	(465,226,833)

금융수익	921,086,095	2,949,711,636	743,284,187	2,902,303,476

금융비용	2,259,090,846	5,573,486,660	2,153,830,099	5,471,111,841

법인세비용차감전순이익	987,143,680	6,984,092,487	554,967,156	3,054,084,834

법인세비용(수익)	448,837,818	1,104,742,991	(6,576,768)	237,388,743

분기순이익	538,305,862	5,879,349,496	561,543,924	2,816,696,091

기타포괄손익	536,463,163	1,771,662,596	(634,189,916)	(864,265,426)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(10,098,176)	(30,553,422)	(7,371,925)	(17,068,387)

보험수리적손익	(10,098,176)	(30,553,422)	(7,371,925)	(17,068,387)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	546,561,339	1,802,216,018	(626,817,991)	(847,197,039)

해외사업환산손익	546,561,339	1,802,216,018	(626,817,991)	(847,197,039)

총포괄손익	1,074,769,025	7,651,012,092	(72,645,992)	1,952,430,665

주당이익

기본(희석)주당순이익 (단위 : 원)	8	105	9	49

자본변동표
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	신종자본증권	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	14,071,842,687	39,683,675,916	(1,971,894,092)	7,700,000,000	91,453,598,831

총포괄손익 :

분기순이익	2,816,696,091	2,816,696,091

해외사업환산손익	(847,197,039)	(847,197,039)

보험수리적손익	(17,068,387)	(17,068,387)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차배당	(810,373,200)	(810,373,200)

신종자본증권의 수익분배금	(162,760,954)	(162,760,954)

신종자본증권

2020.09.30 (분기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	15,898,336,237	39,683,675,916	(2,819,091,131)	7,700,000,000	92,432,895,342

2021.01.01 (기초자본)	27,012,440,000	4,957,534,320	15,755,283,810	39,683,675,916	(4,338,497,374)	7,700,000,000	90,770,436,672

총포괄손익 :

분기순이익	5,879,349,496	5,879,349,496

해외사업환산손익	1,802,216,018	1,802,216,018

보험수리적손익	(30,553,422)	(30,553,422)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차배당	(810,373,200)	(810,373,200)

신종자본증권의 수익분배금	(221,609,347)	(221,609,347)

신종자본증권	12,900,000,000	12,900,000,000

2021.09.30 (분기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	20,572,097,337	39,683,675,916	(2,536,281,356)	20,600,000,000	110,289,466,217

현금흐름표
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(8,730,830,536)	(2,700,819,441)

영업에서창출된현금	(4,796,896,074)	1,012,344,716

분기순이익	5,879,349,496	2,816,696,091

분기순이익조정을 위한 가감	19,388,405,862	8,449,201,302

감가상각비	4,276,276,409	2,472,170,717

무형자산상각비	148,920,659	289,386,910

퇴직급여	1,694,267,589	1,681,953,551

하자보수충당부채전입	2,155,444,114	1,632,023,279

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	128,487,500	22,992,500

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,439,900)	(1,902,800)

상각후원가측정금융자산손상차손	594,000,000	61,200,000

상각후원가측정금융자산처분손실	6,848,341	6,392,676

대손충당금환입	(749,423,878)

대손상각비	7,216,824,648	(213,588,329)

기타의 대손상각비	200,000,000	450,000,000

투자부동산처분손실	382,500,000

투자부동산처분이익	(103,194,855)

유형자산처분이익	(13,768,395)	(2,271,727)

외화환산손실	451,901,613	859,440,860

외화환산이익	(1,280,542,793)	(1,303,332,892)

공사손실충당부채전입	10,956,343

공사손실충당부채환입	(10,183,522)	(39,340,112)

이자수익	(1,365,595,093)	(1,219,435,689)

이자비용	4,455,916,556	4,142,591,150

배당금수익	(270,500,000)	(270,500,000)

법인세비용(수익)	1,104,742,991	237,388,743

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(30,064,651,432)	(10,253,552,677)

매출채권의 감소(증가)	(44,165,019,024)	25,940,602,450

미수금의 감소(증가)	2,415,650,884	(8,313,977,128)

선급금의 감소(증가)	(517,529,222)	(6,812,917,155)

선급비용의 감소(증가)	(1,162,654,956)	(215,371,625)

재고자산의 감소(증가)	49,688,469	1,214,278,474

장기기타채권의 감소(증가)	815,154,062	1,881,096,992

장기미수채권의 감소(증가)	91,962,584	41,000,000

매입채무의 증가(감소)	18,070,981,206	(8,012,591,914)

미지급금의 증가(감소)	1,417,804,533	(9,304,336,258)

공사선수금의 증가(감소)	(5,771,646,052)	5,824,294,094

초과청구공사의 증가(감소)	734,176,668	(3,415,312,419)

금융보증채무의 증가(감소)

장기예수금의 증가(감소)	744,951,019	(3,594,914,678)

단기예수금의 증가(감소)	(444,149,416)

미지급비용의 증가(감소)	(851,560,255)	(2,127,068,692)

장기임대보증금의 증가(감소)	(500,000,000)	(274,000,000)

단기임대보증금의 증가(감소)	(30,000,000)

기타선수금의 증가(감소)	(100,896,922)	320,575,000

하자보수충당부채의 증가(감소)	(1,133,236,042)	(1,159,717,866)

사외적립자산의 감소(증가)	(353,138,745)	363,852,092

퇴직금의 지급	(1,124,474,480)	(1,986,391,110)

선수수익의 증가(감소)	(34,012,076)	(37,889,733)

해외사업환산손익	1,783,296,333	(584,763,201)

이자수취	574,148,964	849,750,080

이자지급	(3,974,626,333)	(4,715,174,921)

배당금수취	270,500,000	270,500,000

법인세환급(납부)	(803,957,093)	(118,239,316)

투자활동으로 인한 현금흐름	(25,407,800,830)	(8,102,539,641)

투자활동으로 인한 현금유입액	15,282,738,879	26,580,558,044

장기대여금의 감소	63,000,000

유동성장기대여금의 감소	450,089,637

단기대여금의 감소	8,185,715,420	24,682,565,437

장기보증금의 감소	1,178,617,579	713,977,556

단기보증금의 감소	3,900,000,000

상각후원가측정금융자산의 처분	224,526,659	279,682,324

투자부동산의 처분	1,264,926,026	765,000,000

차량운반구의 처분	18,863,558	2,272,727

회원권의 처분	60,000,000	74,060,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(40,690,539,709)	(34,683,097,685)

종속기업 및 관계기업 투자의 증가	(4,806,200,000)

장기금융상품의 증가	(788,249,633)	(318,000,000)

장기대여금의 증가	(7,822,978,830)	(2,698,390,067)

단기대여금의 증가	(16,372,417,338)	(13,002,595,661)

장기보증금의 증가	(1,876,453,992)	(595,967,300)

단기보증금의 증가	(5,500,000,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(825,376,150)	(347,275,000)

투자부동산의 취득	(2,315,480,698)	(16,622,628,986)

차량운반구의 취득	(217,689,240)

기타의유형자산의 취득	(223,588,068)	(675,969,431)

회원권의 취득	(170,000,000)

기타의무형자산의 취득	(159,795,000)	(34,582,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	46,561,890,834	(653,624,492)

재무활동으로 인한 현금유입액	98,306,960,430	104,308,520,527

단기차입금의 증가	16,745,011,055	59,862,110,630

장기차입금의 증가	46,661,949,375	42,746,409,897

사채의 증가	22,000,000,000	1,700,000,000

신종자본증권 발행	12,900,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(51,745,069,596)	(104,962,145,019)

배당금의 지급	(810,373,200)	(810,373,200)

단기차입금의 감소	(21,375,567,851)	(71,982,249,954)

유동성장기부채의 상환	(20,705,268,720)	(28,218,207,556)

장기차입금의 감소	(2,857,160,000)	(2,140,000,000)

사채의감소	(1,700,000,000)

리스부채의 상환	(4,296,699,825)	(1,811,314,309)

현금의 증가(감소)	12,423,259,468	(11,456,983,574)

현금의 외화환산차이	47,325,572	221,169,936

기초의 현금	21,934,684,867	17,030,275,838

기말의 현금	34,405,269,907	5,794,462,200

* 상기 제44기3분기 및 제43기3분기(연결)재무제표는 검토받지 않은 재무제표입니다.