일성건설 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 정보는 당해 공시서류 작성시점의 재무성과와 결과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 장래의 사업환경과 관련된 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예측한 정보 또는 그 결과가 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 연결회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세에 대하여도 면밀한 검토를 하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2021년 국내 경제는 코로나19의 지속확산으로 인한 여파와 이로 인한 주요국의 봉쇄, 글로벌 경기침체 등으로 수출 및 소비가 감소하고 부동산 가격의 급격한 상승으로 분양가 상한제, 대출 제한 등의 정부 규제가 지속적으로 강화되는 등 그 어느 때보다도 기업의 부담이 가중되고 어려움을 겪었던 한 해였습니다. 또한, 탈석탄화를 비롯한 친환경 이슈의 대두 및 ESG 경영 트렌드의 확산으로 한층 강화된 기업의 사회적 책임을 요구하는 공감대가 전사회적으로 형성되고 있습니다.

지난해 경영실적을 살펴보면 소규모 재건축 사업 및 해외토목공사 등을 중심으로 영업활동을 통하여 전기대비 116% 증가한 6천6백억원을 수주하였습니다.

당기 당사의 연결재무제표를 기준으로 할 때, 자산총계는 전기대비 27%

증가한 3천7백9십3억억원, 부채는 전기대비 29% 증가한 2천6백9십9억원이며,

부채비율은 247%를 기록하였습니다.

매출액은 전기대비 22% 증가한 4천1백6십2억원이며, 영업이익은 1백8억원을 당기순이익은 5십8억원을 기록하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 당사의 요약 연결재무상태표 입니다.

(단위 : 백만원)

구분	제44기	제43기	증감

[유동자산]	212,445	126,298

ㆍ현금및현금성자산	41,795	22,125

ㆍ단기금융상품	1,739	1,739

ㆍ매출채권	106,665	55,873

ㆍ기타수취채권	35,236	20,142

ㆍ재고자산	14,764	13,493

ㆍ기타유동자산	12,246	12,926

[비유동자산]	166,842	172,213

ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산	24,352	29,134

ㆍ상각후원가 측정 금융자산	208	208

ㆍ유형자산	4,591	2,927

ㆍ투자부동산	87,539	86,996

ㆍ리스자산	4,235	3,548

ㆍ무형자산	1,272	3,218

ㆍ기타비유동자산	44,645	46,182

자산총계	379,287	298,511	27%증가

[유동부채]	163,697	141,186

[비유동부채]	106,249	67,022

부채총계	269,946	208,208	29%증가

[자본금]	27,012	27,012

[주식발행초과금]	4,957	4,958

[기타포괄손익누계액]	(2,240)	(3,839)

[이익잉여금]	19,272	14,848

[기타자본구성요소]	39,604	39,684

[신종자본증권]	20,600	7,700

[비지배주주지분]	136	(60)

자본총계	109,341	90,303	21%증가

- 연결회사의 자산은 전기대비 27% 증가한 379,287백만원이며, 부채는 29% 증가한 269,946백만원입니다. - 연결회사의 부채비율은 차입금 상환 등으로 전기대비 16% 증가한 247%입 니 다 . (2) 영업실적당사의 요약 연결포괄손익계산서 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 44기	제 43기	증감

매출액	416,182	340,962	22%증가

영업이익	10,807	10,281	5%증가

당기순이익	5,776	2,864	102%증가

지배기업 소유주지분	5,661	2,865

비지배지분	115	(1)

총포괄손익	7,321	234

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	7,206	217

비지배지분	115	17

기본주당순이익	98	49

연결에 포함된 회사수	8	8

- 2021년도 연결종속회사 8개사를 포함한 연결매출액은 전기대비 22% 증가한 416,182백만원이며, 영업이익은 전기대비 5% 증가한 10,807백만원을 기록하였으며, 당기순이익은 전기대비 102%증가한 5,776백만원입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 - 회 사의 당기말 차입금은 전기대비 31% 증가한 125,164백만원이며, 유동차입금잔액 은 차입금 상환 등 전기대비 21% 감소한 34,503백만원, 비유동차입금은 105%가 증가한 85,301백만원입니다.

1) 차입금 (1) 당기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동

단기차입금	5,359,498	9,458,664

유동성장기차입금	34,503,909	43,940,795

유동 합계	39,863,407	53,399,459

비유동

장기차입금(사채 포함)	85,301,542	41,618,405

비유동 합계	85,301,542	41,618,405

총차입금 합계	125,164,949	95,017,864

(2) 당기말 및 전기말 현재 차입금 상세현황은 다음과 같습니다.(유동부채)

(단위: 천원)

계정과목	구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

단기차입금	운영자금대출	콘티넨탈	8%	5,359,498	9,458,664

소 계	5,359,498	9,458,664

유동성장기차입금	운영자금대출	농협은행 외	3.48%-8%	23,075,349	29,005,795

사모사채	아이비케이투자증권 외	-	-	4,935,000

유동화채무	농협은행	4.53%	11,428,560	10,000,000

소 계	34,503,909	43,940,795

합 계	39,863,407	53,399,459

(비유동부채)

(단위: 천원)

계정과목	구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

장기차입금	운영자금대출	신협 외	4.30%-8%	36,253,922	16,918,405

사모사채	한국투자증권 외	2.64%-3.29%	45,000,000	24,700,000

유동화채무	농협은행	4.53%	4,047,620	-

합 계	85,301,542	41,618,405

(3) 당기말 현재 차입금의 만기내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말

1년 이하	39,863,407

1년 초과 2년 이하	63,301,542

2년 초과 3년 이하	22,000,000

합 계	125,164,949

(5) 장기차입금의 상환계획

당기말 현재 장기차입금 및 사채는 2021년 이후 상환예정입니다. 5. 부외채무에 관한 사항 (1) 타인에게 제공한 지급보증 내역

당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증한도	보증대출잔액(실행금액)	보증내용	보증기간

가좌라이프빌라구역 주택재건축 정비사업 수분양자	29,444,040,000	6,951,674,200	가좌라이프빌라구역 주택재건축 정비사업 중도금대출	2022-09-30

인천학익2 주택재개발정비사업 수분양자	12,299,472,000	8,717,739,300	인천학익2 주택재개발정비사업 중도금대출	2023-03-31

주식회사 골든힐	5,316,000,000	4,430,000,000	전남 구례 백련리 공동주택 신축사업 사업비대출

삼척트루엘디오션 지역주택조합사업 수분양자	10,547,760,000	3,603,009,400	삼척트루엘디오션 지역주택조합 중도금대출

하남 감일 도시형생활주택 신축사업 수분양자	34,190,000,000	15,134,537,100	하남 감일지구 도시형생활주택 중도금대출	2020-06-25

대구 범물동 공동주택 신축사업 수분양자	8,208,000,000	6,830,200,000	대구 범물동 공동주택 신축사업 중도금대출	2020-09-30

김포 구래지구 오피스텔 수분양자	221,146,632	184,288,860	김포 구래지구 오피스텔 신축사업 중도금대출	2022-06-30

제주 노형 생활형숙박시설 신축사업 수분양자	48,000,000,000	22,150,000,000	제주 노형 생활형숙박시설 신축사업	2022-05-29

삼척트루엘디오션 지역주택조합 조합장 성성제	22,200,000,000	-	삼척트루엘디오션 지역주택조합 사업비대출	2022-03-31

합 계	170,426,418,632	68,001,448,860

상기 보증내역 이외에 신림선 경전철 민간투자사업 사업이행보증 등의 10,224백만원의 보증잔액이 있습니다.

(2) 타인에게 제공한 책임준공 내역당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 책임준공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

현장명	약정유형	잔여도급액	내용

인천 가좌라이프빌라구역 재건축사업 외	재건축조합 사업비대출	253,368,548	재건축조합의 사업비대출 관련 책임준공확약

합 계	253,368,548

(3) 타인에게 제공한 자금보충약정 내역당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 자금보충약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

현장명	약정유형	자금보충약정한도	내용

신림선 경전철 민자투자사업 외	건설출자자약정서	8,200,000	차주의 대출금 상환이 어려운 경우 또는 수익률 미달시 당사의 의무분담비율 한도 자금보충

합계	8,200,000

( 4) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증(담보 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증처	보증내용	보증금액

건설공제조합	계약보증외	594,607,054

서울보증보험	공사이행보증외	18,928,656

주택도시보증공사	주택분양보증외	364,175,289

유하개발 외(*1)	토지등	17,782,500

합 계	995,493,499

(*) 제3자가 제공한 담보한도액입니다.(5) 견질어음과 수표 등당기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 관련금융기관에 수표 4매가 견질로 제공되어 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 보고서제출일 현재 당사의 계류중인 소송사건은 피소 4건(소송가액 1,158,000천원), 제소 4건(소송가액 7,506,274천원)이며, 보고서제출일 현재 소송의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. (2022년 2월 승소하여 종결된 사건 제외) (7) 금융기관에 대한 약정사항

(단위: 천원)

금융기관	종류	한도 및 약정금액	실행액

건설공제조합 외	마이너스(한도) 대출	24,144,555	-

농협은행 외	일반자금대출	72,351,620	72,351,620

콘티넨탈(파라과이)	운전자금대출	7,813,329	7,813,329

합 계	104,309,504	80,164,949

* 2021년도 연결감사보고서 “연결재무제표에 대한 주석 ” 참조