일성건설 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

* 회사의 제39기 1분기 및 비교표시된 38기, 37기의 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성되었으며, 제39기 1분기 및 제38기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니하였습니다.

재무상태표
제 39 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 38 기말 2015.12.31 현재
제 37 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말	제 37 기말

자산

유동자산	161,095,547,287	163,698,938,924	156,396,314,158

현금및현금성자산	6,792,380,699	20,730,053,192	6,004,217,233

단기금융상품	1,870,250,000	1,918,000,000	5,130,553,563

매출채권	66,022,983,910	56,640,612,064	43,822,150,486

기타수취채권	46,162,210,929	43,796,541,608	49,288,196,822

재고자산	26,422,343,020	30,759,982,135	46,609,140,342

당기법인세자산	29,323,250	25,145,280	168,341,579

기타유동자산	13,796,055,479	9,828,604,645	5,373,714,133

비유동자산	96,318,180,344	96,705,985,952	105,166,805,832

매도가능금융자산	30,769,543,751	30,234,623,751	31,179,405,546

종속기업,공동지배기업 및 관계기업투자	616,983,838	585,810,581	585,810,581

투자부동산	53,300,167,200	54,184,357,745	65,108,092,710

유형자산	2,289,815,182	2,415,303,631	2,812,814,709

무형자산	1,967,866,166	1,936,301,216	1,849,310,216

기타비유동자산	7,373,804,207	7,349,589,028	3,631,372,070

자산총계	257,413,727,631	260,404,924,876	261,563,119,990

부채

유동부채	126,054,716,813	128,161,558,284	138,694,035,597

매입채무	2,696,334,446	5,949,798,059	6,584,751,681

기타지급채무	29,683,692,790	41,451,087,343	29,738,286,889

단기차입금	43,041,003,262	32,953,000,001	48,890,000,000

유동성장기부채	36,120,000,000	40,000,000,000	37,090,800,000

기타유동부채	14,513,686,315	7,807,672,881	16,390,197,027

비유동부채	38,564,695,900	38,543,189,928	30,654,260,043

장기차입금	27,671,412,805	26,563,468,258	12,000,000,000

퇴직급여채무	2,818,465,749	3,618,524,295	3,814,146,533

충당부채	2,855,204,953	2,855,513,542	2,833,484,223

기타비유동부채	5,219,612,393	5,505,683,833	12,006,629,287

부채총계	164,619,412,713	166,704,748,212	169,348,295,640

자본

납입자본	31,969,974,320	31,969,974,320	31,969,974,320

자본금	27,012,440,000	27,012,440,000	27,012,440,000

주식발행초과금	4,957,534,320	4,957,534,320	4,957,534,320

이익잉여금(결손금)	22,536,154,573	23,524,075,432	21,333,117,611

기타자본구성요소	38,288,186,025	38,206,126,912	38,911,732,419

기타자본구성요소	36,169,904,082	36,169,904,082	36,169,904,082

기타포괄손익누계액	2,118,281,943	2,036,222,830	2,741,828,337

자본총계	92,794,314,918	93,700,176,664	92,214,824,350

자본과부채총계	257,413,727,631	260,404,924,876	261,563,119,990

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기	제 38 기	제 37 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,802,118,789	48,802,118,789	46,193,897,817	46,193,897,817	222,889,416,849	174,721,474,702

매출원가	44,304,197,503	44,304,197,503	41,807,407,841	41,807,407,841	204,012,599,569	188,883,481,206

매출총이익	4,497,921,286	4,497,921,286	4,386,489,976	4,386,489,976	18,876,817,280	(14,162,006,504)

판매비와관리비	4,108,244,889	4,108,244,889	3,476,588,117	3,476,588,117	13,355,482,066	18,115,299,206

영업이익(손실)	389,676,397	389,676,397	909,901,859	909,901,859	5,521,335,214	(32,277,305,710)

기타이익	(147,588,526)	(147,588,526)	(9,982,817)	(9,982,817)	(428,584,973)	(1,099,908,819)

금융수익	399,827,511	399,827,511	558,295,851	558,295,851	2,775,721,639	4,283,797,757

금융비용	1,612,554,250	1,612,554,250	1,325,148,553	1,325,148,553	5,417,516,103	5,530,292,479

법인세비용차감전순이익(손실)	(970,638,868)	(970,638,868)	133,066,340	133,066,340	2,450,955,777	(34,623,709,251)

법인세비용	200,840	200,840	297,737,222	127,936,515

당기순이익(손실)	(970,638,868)	(970,638,868)	132,865,500	132,865,500	2,153,218,555	(34,751,645,766)

총포괄손익	(890,330,746)	(890,330,746)	134,760,379	134,760,379	1,485,352,314	(35,192,886,962)

기타포괄손익	80,308,122	80,308,122	1,894,879	1,894,879	(667,866,241)	(441,241,196)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,750,991)	(1,750,991)	1,894,879	1,894,879	37,739,266	(670,282,405)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,750,991)	(1,750,991)	1,894,879	1,894,879	48,383,675	(859,336,417)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	0	(10,644,409)	189,054,012

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	82,059,113	82,059,113	0	0	(705,605,507)	229,041,209

매도가능금융자산평가손익	0	0	(13,546,858)	293,642,576

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	0	0	109,131,920	(64,601,367)

해외사업환산손익	82,059,113	82,059,113	0	0	(801,190,569)	0

주당이익

기본주당이익(손실)	(194)	(194)	27	27	430	(6,934)

희석주당이익(손실)	(194)	(194)	27	27	430	(6,934)

자본변동표
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	자본 합계

2014.01.01 (기초)	27,012,440,000	4,957,534,320	57,513,035,382	36,169,904,082	2,512,787,128	128,165,700,912

자본의 변동	총포괄이익	총포괄손익

당기순이익(손실)	(34,751,645,766)	(34,751,645,766)

매도가능증권평가	229,041,209	229,041,209

해외사업환산손익

보험수리적손익	(670,282,405)	(670,282,405)

총포괄손익 소계	(35,421,928,171)	229,041,209	(35,192,886,962)

연차배당	(757,989,600)	(757,989,600)

2014.12.31 (기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	21,333,117,611	36,169,904,082	2,741,828,337	92,214,824,350

2015.01.01 (기초)	27,012,440,000	4,957,534,320	21,333,117,611	36,169,904,082	2,741,828,337	92,214,824,350

자본의 변동	총포괄이익	총포괄손익

당기순이익(손실)	2,153,218,555	2,153,218,555

매도가능증권평가	(80,676,863)	(80,676,863)

해외사업환산손익	(624,928,644)	(624,928,644)

보험수리적손익	37,739,266	37,739,266

총포괄손익 소계	2,190,957,821	(705,605,507)	1,485,352,314

연차배당

2015.12.31 (기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	23,524,075,432	36,169,904,082	2,036,222,830	93,700,176,664

2015.01.01 (기초)	27,012,440,000	4,957,534,320	21,333,117,611	36,169,904,082	2,741,828,337	92,214,824,350

자본의 변동	총포괄이익	총포괄손익

당기순이익(손실)	132,865,500	132,865,500

매도가능증권평가

해외사업환산손익

보험수리적손익	1,894,879	1,894,879

총포괄손익 소계	134,760,379	134,760,379

연차배당

2015.03.31 (기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	21,467,877,990	36,169,904,082	2,741,828,337	92,349,584,729

2016.01.01 (기초)	27,012,440,000	4,957,534,320	23,524,075,432	36,169,904,082	2,036,222,830	93,700,176,664

자본의 변동	총포괄이익	총포괄손익

당기순이익(손실)	(970,638,868)	(970,638,868)

매도가능증권평가

해외사업환산손익	82,059,113	82,059,113

보험수리적손익	(1,750,991)	(1,750,991)

총포괄손익 소계	(972,389,859)	82,059,113	(890,330,746)

연차배당	(15,531,000)	(15,531,000)

2016.03.31 (기말)	27,012,440,000	4,957,534,320	22,536,154,573	36,169,904,082	2,118,281,943	92,794,314,918

현금흐름표
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(17,478,728,765)	(12,724,237,477)	(14,644,103,734)	(19,293,173,323)

당기순이익(손실)	(970,638,868)	132,865,500	2,153,218,555	(34,751,645,766)

가감	(15,182,260,910)	(12,859,298,472)	(12,985,342,701)	17,954,190,648

감가상각비	368,596,795	346,394,340	1,477,850,587	1,010,444,597

유형자산처분손실	116,561	116,561	14,617,901

대손상각비	1,596,912,951

외화환산손실	127,383,963	97,293,038	46,196,578

무형자산상각비	18,435,050	13,310,750	70,714,000	84,726,800

퇴직급여	356,307,705	357,312,051	1,429,248,204	1,283,694,331

하자보수충당부채전입	239,345,520	123,940,480	1,258,865,359	632,392,237

매도가능금융자산손상차손	307,868,080	529,592,987

투자부동산처분손실	112,235,272

유형자산처분이익	(672,585)	(6,706,723)

투자부동산처분이익	(38,387,939)	(896,653,522)

외화환산이익	(167,742,953)	(897,262,662)	(1,455,842,576)

공사손실충당금 환입액	(89,302,502)	(359,299,779)	(745,794,067)	(39,854,569)

공사손실충당금 전입액	2,262,816,716

매도가능금융자산처분이익	(3,315,158,476)

파생상품평가손실	22,473,000

기타의투자자산손상차손	1,157,177,024

이자비용	1,483,320,032	1,165,400,849	5,417,516,103	5,475,864,873

이자수익	(264,577,511)	(363,269,355)	(1,442,734,374)	(2,362,584,321)

잡손실	99,473,000

법인세비용	200,840	297,737,222	127,936,515

매출채권의 감소(증가)	(9,306,399,344)	481,707,298	(17,845,992,595)	27,461,694,098

미수금의 감소(증가)	1,437,943,642	(1,713,841,695)	(5,168,049,820)	731,457,797

선급금의 감소(증가)	(3,530,349,844)	(1,430,906,072)	(4,126,440,765)	3,408,372,713

선급비용의 감소(증가)	(428,901,734)	(582,965,986)	125,099,105	(231,441,006)

선급공사비의 감소(증가)	(8,199,256)	231,190,393	(476,021,852)	(213,682,714)

초과청구공사의 증가(감소)	406,592,499	(1,880,336,698)	(505,618,761)	1,460,315,972

재고자산의 감소(증가)	4,337,639,115	2,826,370,799	14,949,364,612	(23,397,262,579)

매입채무의 증가(감소)	(3,253,463,613)	(4,085,688,443)	(634,953,622)	(65,423,069)

미지급금의 증가(감소)	(10,885,531,562)	(6,422,261,826)	11,392,728,578	(7,435,522,041)

공사선수금의 증가(감소)	6,149,489,307	3,272,701,210	(1,317,509,635)	1,659,108,952

분양선수금의 증가	(3,299,840,718)	(6,850,722,756)	6,850,722,756

금융보증채무의증가(감소)	12,650,318	(65,225,816)	(23,467,280)	71,596,955

예수금의 증가(감소)	(30,037,670)	(77,408,190)	(102,566,619)	(64,720,200)

미지급비용의 증가(감소)	(819,042,446)	(541,677,187)	336,012,082	(350,565,455)

예수보증금의 증가(감소)	(229,760,742)	(1,212,995,454)	(6,224,535,991)	1,741,705,975

기타선수금의 증가(감소)	134,400,628	1,340,752,613	94,291,316	3,900,000

하자보수충당금의 감소	(239,654,109)	(212,432,954)	(1,236,836,040)	(1,613,034,772)

퇴직보험예치금의 감소(증가)	180,751,398	143,478,564	(146,891,637)	(346,295,972)

퇴직금의 지급	(1,338,868,640)	(770,052,770)	(1,429,595,130)	(1,237,591,990)

선수수익의증가(감소)	(38,923,346)	(95,322,777)	(150,375,564)	(246,074,807)

해외사업환산손익	66,283,376	(624,928,644)

무형자산손상차손

재고자산평가손실

투자자산처분손실

기타의 대손상각비	2,657,176,729	569,000,000

유형자산손상차손	13,488,015

파생상품평가이익	(22,473,000)

이자수취	123,592,174	1,164,301,019	1,677,530,133	3,070,521,969

이자지급	(1,445,243,191)	(1,105,851,432)	(5,433,456,309)	(5,488,828,495)

법인세납부(환급)	(4,177,970)	(56,254,092)	(56,053,412)	(77,411,679)

투자활동현금흐름	(3,772,848,833)	(1,608,291,192)	27,830,252,727	(5,100,369,949)

장기금융상품의 감소	1,489,572,500

단기대여금의 감소	634,601,445	782,814,088	15,819,184,294	6,054,115,511

단기금융상품의 감소	20,000,000	2,160,377,905	3,451,753,563	4,253,422,003

매도가능금융자산의 처분	5,090,675,333	162,431,218

보증금의 감소	76,308,742	85,034,400	692,149,100	1,511,029,545

투자부동산의 처분	860,792,997	15,471,888,546

기계장치의 처분	468,818

차량운반구의 처분	10,900,000	20,445,455	50,910,091

장기금융상품의 증가	(100,000,000)	(29,857,500)	(279,620,000)	(9,952,500)

단기금융상품의 증가	(5,003,169)	(130,000,000)	(4,605,677,948)

단기대여금의 증가	(4,482,387,717)	(2,995,029,808)	(10,588,711,104)	(8,293,587,141)

매도가능금융자산의 취득	(534,920,000)	(171,450,000)	(1,152,150,000)	(769,575,000)

보증금의 증가	(165,768,800)	(581,494,020)	(991,610,462)	(1,442,209,920)

차량운반구의 취득	(824,971,551)	(828,461,074)	(1,542,057,293)

기계장치의 취득	(11,251,636)

기타유형자산의 취득	(302,243)	(32,380,355)	(77,158,424)	(344,312,922)

기타무형자산의 취득	(50,000,000)	(7,700,000)	(157,705,000)	(113,653,957)

종속기업,공동지배기업및관계기업투자의증가	(31,173,257)

투자부동산의 취득

재무활동현금흐름	7,315,947,808	13,750,583,446	1,532,703,949	12,543,097,589

단기차입금의 증가	11,390,000,000	19,651,576,637	59,712,905,129	84,843,613,014

장기차입금의 증가	10,998,100,000

배당금지급	(2,964,310)	(756,360,890)

사채의증가	2,450,000,000	5,600,000,000

단기차입금의 감소	(1,301,996,739)	(4,195,293,191)	(49,249,905,128)	(50,644,154,535)

장기차입금의 감소	(1,342,055,453)	(1,742,731,742)	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,880,000,000)	(1,705,700,000)	(23,782,700,000)	(17,900,000,000)

현금의 증가(감소)	(13,935,629,790)	(581,945,223)	14,718,852,942	(11,850,445,683)

현금의 외화환산차이	(2,042,703)	7,650,000	6,983,017	(35,696,578)

기초현금	20,730,053,192	6,004,217,233	6,004,217,233	17,890,359,494

기말현금	6,792,380,699	5,429,922,010	20,730,053,192	6,004,217,233