뉴아세아 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 40 기 2017년 12월 31일 현재
제 39 기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	제 40(당) 기	제 39(전) 기(감사받지 않은 재무제표)

자 산

Ⅰ. 유동자산	8,965,208,870	5,350,001,527

(1) 당좌자산	1,973,660,463	1,676,761,489

1. 현금및현금성자산(주석3)	348,699,838	749,075,414

2. 단기금융상품(주석4)	5,530,972	-

3. 매출채권(주석3)	1,457,612,204	813,302,091

대손충당금	(30,919,609)	(30,919,609)

4. 미수금(주석3)	56,034,296	61,603,960

대손충당금	(41,319,490)	-

5. 미수수익(주석3)	-	731,604,666

대손충당금	-	(731,604,666)

6. 단기대여금(주석18)	10,000,000	-

7. 선급금	93,199,347	79,082,143

8. 선급비용	74,736,025	4,490,030

9. 당기법인세자산(주석3)	86,880	127,460

(2) 재고자산(주석3)	6,991,548,407	3,673,240,038

1. 제품	2,704,536,772	1,735,448,214

2. 재공품	3,335,647,245	1,333,789,879

3. 원재료	704,896,602	385,679,133

4. 부재료	197,029,423	92,221,431

5. 미착품	49,438,365	126,101,381

Ⅱ. 비유동자산	14,724,198,494	10,455,926,562

(1) 투자자산	496,586,435	331,925,510

1. 장기금융상품(주석4)	1,060,000	1,060,000

2. 매도가능증권(주석3,5)	3,000,000	3,000,000

3. 투자부동산(주석3,10)	492,526,435	327,865,510

(2) 유형자산(주석3,7,9)	14,083,022,559	9,953,565,552

1. 토지	8,275,523,600	3,523,059,500

2. 건물	1,812,996,095	3,177,321,846

감가상각누계액	-	(1,703,303,318)

3. 구축물	2,892,703,985	2,842,393,985

감가상각누계액	(926,841,598)	(857,147,996)

4. 기계장치	19,429,692,423	19,285,978,200

감가상각누계액	(17,453,371,093)	(16,378,551,795)

5. 차량운반구	99,738,893	89,383,540

감가상각누계액	(81,561,002)	(70,980,034)

6. 공구와기구	4,347,343,360	5,009,520,995

감가상각누계액	(4,332,980,026)	(4,984,133,661)

7. 비품	500,714,327	484,201,963

감가상각누계액	(480,936,405)	(464,177,673)

(3) 무형자산(주석3,8)	2,075,000	2,905,000

1. 소프트웨어	2,075,000	2,905,000

(4) 기타비유동자산	142,514,500	167,530,500

1. 장기기타채권(주석3,5)	1,465,921,908	28,802,578,807

대손충당금	(1,465,921,908)	(28,802,578,807)

2. 기타보증금	142,514,500	167,530,500

자 산 총 계	23,689,407,364	15,805,928,089

부 채

Ⅰ.유동부채	14,151,743,146	7,741,925,138

1. 매입채무	3,443,710,820	1,455,982,160

2. 미지급금(주석9)	3,139,707,293	1,430,242,387

3. 미지급비용	48,022,024	-

4. 예수금	2,152,760	2,040,100

5. 예수보증금	130,000,000	1,000,000,000

6. 선수금	306,927,402	46,100,265

7. 단기차입금(주석11)	198,000,000	198,000,000

8. 유동성장기부채(주석3,9,12)	7,044,247,408	3,779,931,468

현재가치할인차금	(161,024,561)	(170,371,242)

Ⅱ.비유동부채	12,860,917,862	16,002,688,976

1. 퇴직급여충당부채(주석3,13)	1,122,194,183	963,059,782

퇴직연금운용자산	(303,412,070)	(303,854,171)

국민연금전환금	(9,191,900)	(9,191,900)

2. 임대보증금	-	300,000,000

3. 장기미지급금(주석3,9,12,18)	7,224,464,166	11,100,593,843

현재가치할인차금	(1,100,788,487)	(1,772,103,529)

4. 장기기타부채	4,793,893,856	5,724,184,951

5. 소송충당부채(주석21)	1,133,758,114	-

부 채 총 계	27,012,661,008	23,744,614,114

자 본

I. 자본금(주석1,14)	2,143,734,000	2,143,734,000

1. 보통주자본금	2,129,946,500	2,129,946,500

2. 우선주자본금	13,787,500	13,787,500

II. 자본잉여금	56,133,070,656	56,133,070,656

1. 주식발행초과금	19,010,884,392	19,010,884,392

2. 신주인수권대가	1,247,424,261	1,247,424,261

3. 감자차익	35,756,650,029	35,756,650,029

4. 기타자본잉여금	118,111,974	118,111,974

III. 자본조정	10,460,120	10,460,120

1. 출자전환채무	10,460,120	10,460,120

IV. 기타포괄손익누계액	6,592,471,705	1,256,936,067

1. 재평가잉여금(주석7,10)	6,592,471,705	1,256,936,067

V. 결손금(주석15)	68,202,990,125	67,482,886,868

1. 미처리결손금	(68,202,990,125)	(67,482,886,868)

자 본 총 계	(3,323,253,644)	(7,938,686,025)

부채와자본총계	23,689,407,364	15,805,928,089

손 익 계 산 서

제 40 기2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 39 기2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	제 40(당) 기	제 39(전) 기(감사받지 않은 재무제표)

I. 매출액(주석3)	21,811,437,863	13,665,245,113

(1) 상품매출액	1,590,256,276	2,397,283,801

(2) 제품매출액	20,221,181,587	11,267,961,312

II. 매출원가	19,630,898,029	13,676,606,996

(1) 상품매출원가	1,399,663,094	2,661,003,141

1. 기초상품재고액	-	-

2. 타계정에서대체	1,399,663,094	2,661,003,141

계	1,399,663,094	2,661,003,141

3. 기말상품재고액	-	-

(2) 제품매출원가(주석19)	18,231,234,935	11,015,603,855

1. 기초제품재고액	1,735,448,214	5,431,610,682

2. 당기제품제조원가	19,675,276,362	10,488,891,588

계	21,410,724,576	15,920,502,270

4. 타계정으로대체액	(474,952,869)	(3,169,450,201)

5. 기말제품재고액	(2,704,536,772)	(1,735,448,214)

III. 매출총이익(손실)	2,180,539,834	(11,361,883)

IV. 판매비와관리비	1,949,657,464	1,662,159,008

1. 급여(주석19)	720,856,032	569,136,591

2. 퇴직급여(주석13,19)	38,079,019	51,119,090

3. 복리후생비(주석19)	80,790,390	63,818,499

4. 여비교통비	50,122,548	30,050,925

5. 접대비	29,436,462	34,836,990

6. 통신비	5,455,213	4,153,730

7. 수도광열비	6,565,977	4,686,043

8. 세금과공과(주석19)	38,441,666	50,905,880

9. 감가상각비(주석7,19)	27,339,700	22,934,216

10. 지급임차료(주석19)	56,507,967	58,164,300

11. 보험료	12,222,216	12,293,265

12. 차량유지비	19,998,778	23,926,241

13. 경상연구개발비	8,174,891	74,026,659

14. 교육훈련비	160,000	-

15. 운반비	574,443,670	390,825,923

16. 도서인쇄비	31,928,700	53,306,424

17. 사무용품비	1,810,599	2,158,876

18. 소모품비	2,445,555	19,363,454

19. 지급수수료	235,074,892	164,112,705

20. 광고선전비	5,200,000	5,000,000

21. 대손상각비	-	23,757,982

22. 무형자산상각비(주석8,19)	830,000	830,000

23. 수출제비용	3,773,189	2,751,215

V. 영업이익(손실)	230,882,370	(1,673,520,891)

VI. 영업외수익	424,415,706	892,685,674

1. 이자수익	3,482,665	394,091,674

2. 외환차익	2,196,670	4,992,687

3. 외화환산이익	-	376,821

4. 수입임대료	45,000,000	45,000,000

5. 기타의대손충당금환입	261,674,966	174,722,363

6. 채무조정이익	-	235,204,949

7. 잡이익	112,061,405	38,297,180

VII. 영업외비용	1,375,401,333	2,962,639,123

1. 이자비용	634,279,596	235,681,900

2. 외환차손	10,051,963	8,371,878

3. 외화환산손실	18,617	2,982

4. 기타의대손상각비	44,225,877	380,802,333

5. 매도가능증권손상차손(주석5)	105,227,197	-

6. 지분법투자주식평가손실(주석6)	5,726,010	-

7. 지분법투자주식손상차손(주석6)	44,273,603	-

8. 재고자산감모손실	474,952,869	2,257,796,359

9. 유형자산폐기손실(주석7)	20,000	-

10. 잡손실	56,625,601	79,983,671

VIII. 법인세차감전순이익(손실)	(720,103,257)	(3,743,474,340)

IX. 법인세비용(주석3,17)	-	-

X. 당기순이익(손실)	(720,103,257)	(3,743,474,340)

XI. 주당손익(주석16)

기본주당순이익(손실)	(169)	(1,434)

자 본 변 동 표

제 40 기2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 39 기2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

Ⅰ. 2016.01.01.(전기초) (감사받지 않은 재무제표)	2,873,739,000	53,715,779,722	36,828,120	1,256,936,067	(63,739,412,528)	(5,856,129,619)

1. 당기순이익(손실)	-	-	-	-	(3,743,474,340)	(3,743,474,340)

2. 출자전환	2,008,560,000	(321,274,066)	(26,368,000)	-	-	1,660,917,934

3. 주식병합	(2,738,565,000)	2,738,565,000	-	-	-	-

Ⅱ. 2016.12.31.(전기말) (감사받지 않은 재무제표)	2,143,734,000	56,133,070,656	10,460,120	1,256,936,067	(67,482,886,868)	(7,938,686,025)

Ⅲ. 2017.01.01.(당기초)	2,143,734,000	56,133,070,656	10,460,120	1,256,936,067	(67,482,886,868)	(7,938,686,025)

1. 당기순이익(손실)	-	-	-	-	(720,103,257)	(720,103,257)

2. 자산재평가	-	-	-	5,335,535,638	-	5,335,535,638

Ⅳ. 2017.12.31.(당기말)	2,143,734,000	56,133,070,656	10,460,120	6,592,471,705	(68,202,990,125)	(3,323,253,644)

현 금 흐 름 표

제 40 기2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 39 기2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	제 40(당) 기	제 39(전) 기(감사받지 않은 재무제표)

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	490,756,424	121,462,140

1.당기순이익(손실)	(720,103,257)	(3,743,474,340)

2.현금의유출이없는비용등의가산	2,736,680,122	4,415,984,600

가. 감가상각비	1,262,289,646	1,370,642,970

나. 무형자산상각비	830,000	830,000

다. 유형자산폐기손실	20,000	-

라. 재고자산감모손실	474,952,869	2,257,796,359

마. 대손상각비	-	23,757,982

바. 기타의대손상각비	44,225,877	380,802,333

사. 매도가능증권손상차손	105,227,197	-

아. 지분법투자주식평가손실	5,726,010	-

자. 지분법투자주식손상차손	44,273,603	-

차. 퇴직급여	197,094,440	174,070,458

카. 이자비용	602,040,480	208,084,498

3.현금의유입이없는수익등의차감	(261,674,966)	(410,295,701)

가. 기타의대손충당금환입	261,674,966	174,722,363

나. 채무조정이익	-	235,204,949

다. 외화환산이익	-	368,389

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(1,264,145,475)	(140,752,419)

가. 매출채권의 증가	(644,310,113)	(594,240,700)

나. 미수금의 증가	5,569,664	(5,455,660)

다. 미수수익의 증가	-	(365,802,333)

라. 선급금의 증가	(17,023,591)	(18,335,949)

마. 선급비용의 증가	(70,245,995)	(3,266,509)

바. 당기법인세자산의 감소	40,580	27,690

사. 재고자산의 증가	(3,793,261,238)	(889,912,030)

아. 장기기타채권의 감소	156,447,769	325,232,070

자. 매입채무의 증가	1,987,728,660	997,021,415

차. 미지급금의 증가	709,464,906	413,982,445

카. 미지급비용의 증가	48,022,024	-

타. 선수금의 증가	260,827,137	45,028,545

파. 예수금의 감소(증가)	112,660	(103,800)

하. 예수보증금의 증가	130,000,000	-

거. 퇴직금의 지급	(37,960,039)	(66,036,565)

너. 퇴직연금운용자산의 감소	442,101	21,108,962

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(261,406,525)	(76,310,921)

1.투자활동으로인한현금유입액	125,560,000	5,637,760

가. 기타보증금의 감소	125,560,000	5,637,760

2.투자활동으로인한현금유출액	(386,966,525)	(81,948,681)

가. 단기금융상품의 증가	5,530,972	-

나. 단기대여금의 증가	10,000,000	-

다. 구축물의 취득	50,310,000	12,000,000

라. 기계장치의 취득	143,714,223	35,840,000

마. 차량운반구의 취득	10,355,353	-

바. 공구와기구의 취득	-	2,500,000

사. 비품의 취득	16,512,364	1,518,181

아. 기타보증금의 증가	100,544,000	30,090,500

자. 지분법적용투자주식의 증가	49,999,613

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(629,725,475)	200,000,000

1.재무활동으로인한현금유입액	-	300,000,000

가. 임대보증금의 증가	-	300,000,000

2.재무활동으로인한현금유출액	(629,725,475)	(100,000,000)

가. 유동성장기부채의 상환	308,245,935	100,000,000

나. 장기미지급금의 상환	21,479,540	-

다. 임대보증금의 감소	300,000,000	-

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(400,375,576)	245,151,219

Ⅴ.기초의현금	749,075,414	503,924,195

Ⅵ.기말의현금	348,699,838	749,075,414

결 손 금 처 리 계 산 서

제 40(당) 기 2017년 01월 01일 부터 제 39(전) 기 2016년 01월 01일 부터
2017년 12월 31일 까지 2016년 12월 31일 까지
처리예정일 2018년 03월 30일 처리확정일 2017년 03월 31일

(단위 : 원)

과 목	제 40(당) 기	제 39(전) 기

Ⅰ. 미처리결손금	(68,202,990,125)	(67,482,886,868)

1. 전기이월미처리결손금	(67,482,886,868)	(63,739,412,528)

2. 당기순이익(손실)	(720,103,257)	(3,743,474,340)

합 계	(68,202,990,125)	(67,482,886,868)

Ⅱ. 결손금처리액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	(68,202,990,125)	(67,482,886,868)