뉴아세아 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제 40 기 반기 2017년 06월 30일 현재
제 39 기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	제 40 기 반기말	제 39 기말(감사받지 않은 재무제표)

자 산

Ⅰ.유동자산	9,375,949,290	5,350,001,527

(1)당좌자산	2,578,182,487	1,676,761,489

1.현금및현금성자산(주석2,3)	331,697,180	749,075,414

2.매출채권(주석2)	1,651,707,986	813,302,091

대손충당금	(30,919,609)	(30,919,609)

3.미수금(주석2)	559,418,117	61,603,960

4.미수수익	-	731,604,666

대손충당금	-	(731,604,666)

5.선급금	63,748,544	79,082,143

6.선급비용	2,333,889	4,490,030

7.당기법인세자산(주석2)	196,380	127,460

(2)재고자산(주석2)	6,797,766,803	3,673,240,038

1.제품	2,758,678,050	1,735,448,214

2.재공품	2,869,761,031	1,333,789,879

3.원재료	1,003,881,506	385,679,133

4.부재료	116,007,851	92,221,431

5.미착품	49,438,365	126,101,381

Ⅱ.비유동자산	9,917,251,923	10,455,926,562

(1)투자자산	331,925,510	331,925,510

1.장기금융상품(주석3)	1,060,000	1,060,000

2.매도가능증권(주석2,4)	3,000,000	3,000,000

3.투자부동산(주석2,9)	327,865,510	327,865,510

4.지분법적용투자주식(주석2,5,18)	-	-

(2)유형자산(주석2,6,8)	9,392,305,913	9,953,565,552

1.토지	3,523,059,500	3,523,059,500

2.건물	3,177,321,846	3,177,321,846

감가상각누계액	(1,743,019,841)	(1,703,303,318)

3.구축물	2,860,693,985	2,842,393,985

감가상각누계액	(891,840,412)	(857,147,996)

4.기계장치	19,359,860,151	19,285,978,200

감가상각누계액	(16,951,754,787)	(16,378,551,795)

5.차량운반구	99,738,893	89,383,540

감가상각누계액	(75,925,338)	(70,980,034)

6.공구와기구	5,009,520,995	5,009,520,995

감가상각누계액	(4,989,973,661)	(4,984,133,661)

7.비품	485,521,963	484,201,963

감가상각누계액	(470,897,381)	(464,177,673)

(3)무형자산(주석2,7)	2,490,000	2,905,000

1.소프트웨어	2,490,000	2,905,000

(4)기타비유동자산	190,530,500	167,530,500

1.장기기타채권	29,235,023,119	28,802,578,807

대손충당금	(29,235,023,119)	(28,802,578,807)

2.기타보증금	190,530,500	167,530,500

자 산 총 계	19,293,201,213	15,805,928,089

부 채

Ⅰ.유동부채	10,947,568,692	7,741,925,138

1.매입채무	3,708,369,440	1,455,982,160

2.미지급금	1,765,865,269	1,430,242,387

3.예수금	1,945,100	2,040,100

4.예수보증금	1,130,000,000	1,000,000,000

5.선수금	470,501,803	46,100,265

6.단기차입금(주석2,10)	198,000,000	198,000,000

7.유동성장기부채(주석2,11)	3,758,567,838	3,779,931,468

현재가치할인차금	(85,680,758)	(170,371,242)

Ⅱ.비유동부채	14,946,776,094	16,002,688,976

1.퇴직급여충당부채(주석2,12)	1,128,037,343	963,059,782

퇴직연금운용자산	(303,854,171)	(303,854,171)

국민연금전환금	(9,191,900)	(9,191,900)

2.임대보증금	-	300,000,000

3.장기미지급금(주석2,11)	10,818,505,581	11,100,593,843

현재가치할인차금	(1,480,614,615)	(1,772,103,529)

4.장기기타부채	4,793,893,856	5,724,184,951

부 채 총 계	25,894,344,786	23,744,614,114

자 본

I.자본금(주석1,13)	2,143,734,000	2,143,734,000

1.보통주자본금	2,129,946,500	2,129,946,500

2.우선주자본금	13,787,500	13,787,500

II. 자본잉여금(주석13)	57,716,829,157	56,133,070,656

1.주식발행초과금	19,010,884,392	19,010,884,392

2.신주인수권대가	1,247,424,261	1,247,424,261

3.감자차익	35,756,650,029	35,756,650,029

4.기타자본잉여금	1,701,870,475	118,111,974

III. 자본조정	10,460,120	10,460,120

1.출자전환채무	10,460,120	10,460,120

IV.기타포괄손익누계액	756,936,067	1,256,936,067

1.재평가잉여금	1,256,936,067	1,256,936,067

2.부의지분법자본변동(주석5)	(500,000,000)	-

V.이익잉여금	(67,229,102,917)	(67,482,886,868)

1.미처분이익잉여금(결손금)	(67,229,102,917)	(67,482,886,868)

자 본 총 계	(6,601,143,573)	(7,938,686,025)

부 채 와 자 본 총 계	19,293,201,213	15,805,928,089

첨부된 주석은 반기재무제표의 일부입니다.

반 기 손 익 계 산 서

제 40 기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
제 39 기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	제 40 기 반기	제 39기 반기

3 개 월 (검토받지 않은 재무제표)	누 적	3 개 월 (검토받지 않은 재무제표)	누 적 (검토받지 않은 재무제표)

I. 매출액(주석2)	4,090,679,186	9,177,407,681	3,729,554,648	5,845,752,989

(1) 상품매출액	-	1,069,536,037	-	944,957,795

(2) 제품매출액	4,090,679,186	8,107,871,644	3,729,554,648	4,900,795,194

II. 매출원가	3,679,214,781	8,291,450,842	3,693,049,906	5,788,534,977

(1) 상품매출원가	-	999,116,283	-	945,555,294

(2) 제품매출원가(주석16)	3,679,214,781	7,292,334,559	3,693,049,906	4,842,979,683

III. 매출총이익(손실)	411,464,405	885,956,839	36,504,742	57,218,012

IV. 판매비와관리비	455,850,274	867,800,460	446,731,418	763,817,110

1. 급여(주석16)	154,293,979	280,784,653	143,266,865	288,146,221

2. 잡급	4,500,000	4,500,000	-	-

3. 퇴직급여(주석16)	7,880,477	15,760,954	19,142,764	22,802,090

4. 복리후생비(주석16)	12,038,760	28,944,180	13,710,901	31,172,963

5. 여비교통비	6,176,254	14,997,664	5,891,370	13,385,920

6. 접대비	7,631,680	15,039,180	13,081,000	19,770,500

7. 통신비	1,742,953	3,308,729	823,419	2,101,498

8. 수도광열비	909,617	2,993,389	821,498	2,556,591

9. 세금과공과(주석16)	6,702,370	13,027,216	6,065,850	25,156,440

10. 감가상각비(주석6,16)	5,832,506	11,665,012	5,735,675	11,471,350

11. 지급임차료(주석16)	14,253,500	28,301,600	14,349,400	28,820,000

12. 보험료	1,060,899	7,534,184	1,773,274	5,908,432

13. 차량유지비	4,125,829	10,103,751	4,763,476	12,045,481

14. 경상연구개발비	-	3,169,800	-	-

15. 광고선전비	2,800,000	2,800,000	-	-

16. 운반비	128,909,016	245,158,911	98,556,250	154,711,750

17. 도서인쇄비	2,356,000	11,657,700	15,701,559	25,343,869

18. 사무용품비	455,345	962,591	507,250	1,171,480

19. 소모품비	644,741	792,105	255,000	392,680

20. 지급수수료	91,973,653	163,720,611	56,801,609	72,446,842

21. 대손상각비	-	-	44,270,873	44,270,873

22. 무형자산상각비(주석7,16)	207,500	415,000	415,000	415,000

23. 수출제비용	1,355,195	2,163,230	798,385	1,727,130

V. 영업이익(손실)	(44,385,869)	18,156,379	(410,226,676)	(706,599,098)

VI. 영업외수익	525,971,822	593,435,736	222,430,478	224,613,485

1. 이자수익	209,259	462,270	181,995,716	182,072,934

2. 외환차익	1,157,235	1,973,049	1,676,890	3,747,917

3. 외화환산이익	-	-	4,659	4,659

4. 수입임대료	-	45,000,000	-	-

5. 대손충당금환입	56,409,767	56,409,767	32,982,210	32,982,210

6. 잡이익	468,195,561	489,590,650	5,771,003	5,805,765

VII. 영업외비용	340,604,979	357,808,164	432,131,798	440,258,915

1. 이자비용	311,206,051	311,206,051	221,807,795	221,807,795

2. 외환차손	6,895,482	8,946,223	2,604,357	4,908,568

3. 외화환산손실	68,989	68,989	2,188,959	2,188,959

4. 기타의대손상각비	-	-	198,539,467	198,539,467

5. 잡손실	22,434,457	37,586,901	6,991,220	12,814,126

VIII. 법인세차감전순이익(손실)	140,980,974	253,783,951	(619,927,996)	(922,244,528)

IX. 법인세등(주석2)	-	-	-	-

X. 반기순이익(손실)	140,980,974	253,783,951	(619,927,996)	(922,244,528)

XI. 주당손익(주석14)

기본주당순이익(손실)	33	60	(110)	(163)

첨부된 주석은 반기재무제표의 일부입니다.

반 기 자 본 변 동 표

제 40 기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
제 39 기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

Ⅰ. 2016.01.01.(전기초) (검토받지 않은 재무제표)	2,873,739,000	53,715,779,722	36,828,120	1,256,936,067	(63,739,412,528)	(5,856,129,619)

1. 반기순이익(손실)	-	-	-	-	(922,244,528)	(922,244,528)

Ⅱ. 2016.06.30.(전반기말) (검토받지 않은 재무제표)	2,873,739,000	53,715,779,722	36,828,120	1,256,936,067	(64,661,657,056)	(6,778,374,147)

Ⅲ. 2017.01.01.(당기초)	2,143,734,000	56,133,070,656	10,460,120	1,256,936,067	(67,482,886,868)	(7,938,686,025)

1. 반기순이익(손실)	-	-	-	-	253,783,951	253,783,951

2. 물적분할로 인한 자본변동	-	1,583,758,501	-	-	-	1,583,758,501

3. 부의지분법자본변동	-	-	-	(500,000,000)	-	(500,000,000)

Ⅳ. 2017.06.30.(당반기말)	2,143,734,000	57,716,829,157	10,460,120	756,936,067	(67,229,102,917)	(6,601,143,573)

첨부된 주석은 반기재무제표의 일부입니다.

반 기 현 금 흐 름 표

제 40 기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
제 39 기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	제 40 기 반기	제 39기 반기 (검토받지 않은 재무제표)

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	80,842,313	(66,855,157)

1.반기순이익(손실)	253,783,951	(922,244,528)

2.현금의유출이없는비용등의가산	1,147,859,016	1,243,559,367

감가상각비	665,116,943	688,201,316

무형자산상각비	415,000	415,000

외화환산손실	68,989	-

대손상각비	-	44,270,873

기타의대손상각비	-	198,539,467

퇴직급여	184,699,929	104,048,213

이자비용	297,558,155	208,084,498

3.현금의유입이없는수익등의차감	(56,409,767)	(32,982,210)

대손충당금환입	56,409,767	32,982,210

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(1,264,390,887)	(355,187,786)

매출채권의 증가	(838,439,719)	(399,220,013)

미수금의 감소(증가)	(497,814,157)	5,331,200

미수수익의 감소	-	(181,901,707)

선급금의 감소	15,333,599	18,823,929

선급비용의 감소(증가)	2,156,141	(700,404)

당기법인세자산의 감소(증가)	(68,920)	129,050

재고자산의 증가	(3,124,526,765)	(956,401,080)

장기기타채권의 감소	56,409,767	32,982,210

매입채무의 증가	2,252,387,280	881,747,363

미지급금의 증가	324,684,506	223,449,326

선수금의 증가	424,366,373	32,619,610

예수금의 감소	(95,000)	(4,800)

예수보증금의 증가	130,000,000	-

퇴직금의 지급	(8,783,992)	(12,042,470)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(176,856,917)	(2,500,000)

1.투자활동으로인한현금유입액	15,000,000	-

기타보증금의 감소	15,000,000	-

2.투자활동으로인한현금유출액	(191,856,917)	(2,500,000)

구축물의 취득	18,300,000	-

기계장치의 취득	73,881,951	-

차량운반구의 취득	10,355,353	-

공구와기구의 취득	-	2,500,000

비품의 취득	1,320,000	-

기타보증금의 증가	38,000,000	-

물적분할로인한현금유출액	49,999,613	-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(321,363,630)	-

1.재무활동으로인한현금유입액	-	-

2.재무활동으로인한현금유출액	(321,363,630)	-

유동성장기부채의 상환	21,363,630	-

임대보증금의 감소	300,000,000	-

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(417,378,234)	(69,355,157)

Ⅴ.기초의현금	749,075,414	503,924,195

Ⅵ.기말의현금	331,697,180	434,569,038

첨부된 주석은 반기재무제표의 일부입니다.