뉴아세아 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제 41기 반기 2018년 6월 30일 현재
제 40기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	제 41기 반기말	제 40기말

자산

Ⅰ.유동자산	9,316,040,632	8,965,208,870

(1)당좌자산	2,141,900,828	1,973,660,463

현금및현금성자산	455,537,706	348,699,838

단기금융상품(주석 4)	5,530,972	5,530,972

매출채권(주석 19)	1,529,890,095	1,457,612,204

대손충당금	(30,919,609)	(30,919,609)

미수금	56,034,296	56,034,296

대손충당금	(43,959,490)	(41,319,490)

단기대여금	-	10,000,000

선급금	164,696,248	93,199,347

선급비용	5,067,260	74,736,025

당기법인세자산	23,350	86,880

(2)재고자산	7,174,139,804	6,991,548,407

제품	2,554,560,356	2,704,536,772

재공품	3,889,634,321	3,335,647,245

원재료	471,359,666	704,896,602

부재료	258,585,461	197,029,423

미착품	-	49,438,365

Ⅱ.비유동자산	14,419,188,628	14,724,198,494

(1)투자자산	496,586,435	496,586,435

장기금융상품(주석 4)	1,060,000	1,060,000

매도가능증권(주석 5)	3,000,000	3,000,000

투자부동산(주석 10)	492,526,435	492,526,435

지분법적용투자주식(주석 6)	-	-

(2)유형자산(주석 7,9)	13,628,781,397	14,083,022,559

토지	8,275,523,600	8,275,523,600

건물	1,812,996,095	1,812,996,095

감가상각누계액	(50,469,730)	-

구축물	2,913,125,985	2,892,703,985

감가상각누계액	(962,078,698)	(926,841,598)

기계장치	19,518,742,423	19,429,692,423

감가상각누계액	(17,943,823,542)	(17,453,371,093)

차량운반구	101,926,193	99,738,893

감가상각누계액	(87,305,525)	(81,561,002)

공구와기구	4,356,108,422	4,347,343,360

감가상각누계액	(4,337,679,562)	(4,332,980,026)

비품	516,216,049	500,714,327

감가상각누계액	(484,500,313)	(480,936,405)

(3)무형자산(주석 8)	1,659,500	2,075,000

소프트웨어	1,659,500	2,075,000

(4)기타비유동자산	292,161,296	142,514,500

장기기타채권	1,465,921,908	1,465,921,908

대손충당금	(1,465,921,908)	(1,465,921,908)

기타보증금	292,161,296	142,514,500

자산총계	23,735,229,260	23,689,407,364

부채

Ⅰ.유동부채	13,845,918,461	14,151,743,146

매입채무	2,807,492,211	3,443,710,820

미지급금(주석 9)	3,336,836,917	3,139,707,293

미지급비용	48,022,024	48,022,024

예수금	2,934,570	2,152,760

예수보증금	130,000,000	130,000,000

선수금	447,437,051	306,927,402

단기차입금(주석 11)	198,000,000	198,000,000

유동성장기부채(주석 9,12,17)	6,956,857,761	7,044,247,408

현재가치할인차금	(81,662,073)	(161,024,561)

Ⅱ.비유동부채	14,312,671,277	12,860,917,862

퇴직급여충당부채(주석 13)	1,234,385,900	1,122,194,183

퇴직연금운용자산	(280,920,082)	(303,412,070)

국민연금전환금	(9,191,900)	(9,191,900)

장기미지급금(주석 9,12,17)	7,224,385,116	7,224,464,166

현재가치할인차금	(957,457,567)	(1,100,788,487)

이연법인세부채	1,173,817,840	-

장기기타부채	4,793,893,856	4,793,893,856

소송충당부채(주석 19,20)	1,133,758,114	1,133,758,114

부채총계	28,158,589,738	27,012,661,008

자본

I.자본금(주석 1,14)	2,143,734,000	2,143,734,000

보통주자본금	2,129,946,500	2,129,946,500

우선주자본금	13,787,500	13,787,500

II.자본잉여금	56,133,070,656	56,133,070,656

주식발행초과금	19,010,884,392	19,010,884,392

신주인수권대가	1,247,424,261	1,247,424,261

감자차익	35,756,650,029	35,756,650,029

기타자본잉여금	118,111,974	118,111,974

III.자본조정	10,460,120	10,460,120

출자전환채무	10,460,120	10,460,120

IV.기타포괄손익누계액	5,418,653,865	6,592,471,705

재평가잉여금(주석 7,10,15)	5,418,653,865	6,592,471,705

V.결손금(주석15)	68,129,279,119	68,202,990,125

미처리결손금	(68,129,279,119)	(68,202,990,125)

자본총계	(4,423,360,478)	(3,323,253,644)

부채와자본총계	23,735,229,260	23,689,407,364

반 기 손 익 계 산 서

제 41기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제 40기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	제 41기 반기	제 40기 반기

3 개 월(검토를 받지 않은 재무제표)	누 적	3 개 월(검토를 받지 않은 재무제표)	누 적

I. 매출액	6,468,107,887	13,349,823,077	4,090,679,186	9,177,407,681

상품매출액	1,089,437,591	1,089,437,591	-	1,069,536,037

제품매출액	5,378,670,296	12,260,385,486	4,090,679,186	8,107,871,644

II. 매출원가	5,640,653,965	11,626,419,255	3,679,214,781	8,291,450,842

상품매출원가	962,247,918	962,247,918	-	999,116,283

제품매출원가(주석18)	4,678,406,047	10,664,171,337	3,679,214,781	7,292,334,559

III. 매출총이익	827,453,922	1,723,403,822	411,464,405	885,956,839

IV. 판매비와관리비	735,960,476	1,376,045,218	399,440,507	811,390,693

급여(주석 18)	255,614,817	459,970,651	154,293,979	280,784,653

잡급	5,722,230	10,222,230	4,500,000	4,500,000

퇴직급여(주석 18)	9,837,893	65,282,055	7,880,477	15,760,954

복리후생비(주석 18)	23,754,127	52,049,227	12,038,760	28,944,180

여비교통비	11,832,862	24,505,217	6,176,254	14,997,664

접대비	12,245,100	17,906,300	7,631,680	15,039,180

통신비	825,783	1,754,352	1,742,953	3,308,729

수도광열비	4,822,015	9,745,788	909,617	2,993,389

세금과공과(주석 18)	9,188,700	24,571,150	6,702,370	13,027,216

감가상각비(주석 18)	5,010,175	9,364,794	5,832,506	11,665,012

지급임차료(주석 18)	11,114,400	21,269,000	14,253,500	28,301,600

보험료	3,645,774	7,094,924	1,060,899	7,534,184

차량유지비	12,736,161	18,567,713	4,125,829	10,103,751

경상연구개발비(주석 8)	31,054,000	31,054,000	-	3,169,800

광고선전비	4,454,545	7,454,545	2,800,000	2,800,000

운반비	175,506,362	355,461,335	128,909,016	245,158,911

도서인쇄비	5,635,102	27,809,102	2,356,000	11,657,700

사무용품비	1,171,340	1,736,076	455,345	962,591

소모품비	5,968,969	6,998,542	644,741	792,105

지급수수료	138,264,236	214,823,467	91,973,653	163,720,611

대손상각비	-	-	(56,409,767)	(56,409,767)

무형자산상각비(주석 18)	207,750	415,500	207,500	415,000

수출제비용	1,441,135	2,082,250	1,355,195	2,163,230

교육훈련비	330,000	330,000	-	-

잡비	5,577,000	5,577,000	-	-

V. 영업이익	91,493,446	347,358,604	12,023,898	74,566,146

VI. 영업외수익	7,559,057	8,945,478	469,562,055	537,025,969

이자수익	110,983	186,796	209,259	462,270

외환차익	3,358,031	3,356,985	1,157,235	1,973,049

수입임대료	-	-	-	45,000,000

수입수수료	-	1,300,000	-	-

잡이익	4,090,043	4,101,697	468,195,561	489,590,650

VII. 영업외비용	281,366,107	282,593,076	340,604,979	357,808,164

이자비용	222,693,408	222,693,408	311,206,051	311,206,051

외환차손	-	156,266	6,895,482	8,946,223

외화환산손실	-	-	68,989	68,989

기타의대손상각비	2,640,000	2,640,000	-	-

잡손실	56,032,699	57,103,402	22,434,457	37,586,901

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	(182,313,604)	73,711,006	140,980,974	253,783,951

IX. 법인세비용(주석 15)	-	-	-	-

X. 반기순이익(손실)	(182,313,604)	73,711,006	140,980,974	253,783,951

XI. 주당손익(주석 16)

기본주당이익(손실)	(43)	17	33	60

반 기 자 본 변 동 표

제 41기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제 40기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017.01.01.(전기초)	2,143,734,000	56,133,070,656	10,460,120	1,256,936,067	(67,482,886,868)	(7,938,686,025)

반기순이익	-	-	-	-	253,783,951	253,783,951

물적분할로 인한 자본변동	-	1,583,758,501	-	-	-	1,583,758,501

부의지분법자본변동	-	-	-	(500,000,000)	-	(500,000,000)

2017.06.30.(전반기말)	2,143,734,000	57,716,829,157	10,460,120	756,936,067	(67,229,102,917)	(6,601,143,573)

2018.01.01.(당기초)	2,143,734,000	56,133,070,656	10,460,120	6,592,471,705	(68,202,990,125)	(3,323,253,644)

반기순이익	-	-	-	-	73,711,006	73,711,006

법인세기간내배부(주석 7,10,15)	-	-	-	(1,173,817,840)	-	(1,173,817,840)

2018.06.30.(당반기말)	2,143,734,000	56,133,070,656	10,460,120	5,418,653,865	(68,129,279,119)	(4,423,360,478)

반 기 현 금 흐 름 표

제 41기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제 40기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
주식회사 뉴아세아조인트 (단위 : 원)

과 목	제 41기 반기	제 40기 반기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	469,800,395	80,842,313

1. 반기순이익	73,711,006	253,783,951

2. 현금의유출이없는비용등의가산	1,022,250,294	1,147,859,016

감가상각비	590,167,246	665,116,943

무형자산상각비	415,500	415,000

외화환산손실	-	68,989

기타의대손상각비	2,640,000	-

퇴직급여	206,334,140	184,699,929

이자비용	222,693,408	297,558,155

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	(56,409,767)

부의 대손상각비	-	56,409,767

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(626,160,905)	(1,264,390,887)

매출채권의 감소(증가)	(72,277,891)	(838,439,719)

미수금의 감소(증가)	-	(497,814,157)

선급금의 감소(증가)	(71,496,901)	15,333,599

선급비용의 감소(증가)	69,668,765	2,156,141

당기법인세자산의 감소(증가)	(15,520)	(68,920)

재고자산의 감소(증가)	(182,591,397)	(3,124,526,765)

장기기타채권의 감소(증가)	-	56,409,767

매입채무의 증가(감소)	(636,218,609)	2,252,387,280

미지급금의 증가(감소)	197,129,624	324,684,506

선수금의 증가(감소)	140,509,649	424,366,373

예수금의 증가(감소)	781,810	(95,000)

예수보증금의 증가(감소)	-	130,000,000

퇴직금의 지급	(94,142,423)	(8,783,992)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	22,491,988	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(275,572,880)	(176,856,917)

1. 투자활동으로인한현금유입액	18,935,380	15,000,000

단기대여금의 감소	10,000,000	-

기타보증금의 감소	8,935,380	15,000,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(294,508,260)	(191,856,917)

구축물의 취득	(20,422,000)	18,300,000

기계장치의 취득	(89,050,000)	73,881,951

차량운반구의 취득	(2,187,300)	10,355,353

공구와기구의 취득	(8,765,062)	-

비품의 취득	(15,501,722)	1,320,000

기타보증금의 증가	(158,582,176)	38,000,000

물적분할로인한현금유출액	-	49,999,613

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(87,389,647)	(321,363,630)

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(87,389,647)	(321,363,630)

유동성장기부채의 상환	(87,389,647)	21,363,630

임대보증금의 감소	-	300,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	106,837,868	(417,378,234)

Ⅴ. 기초의현금	348,699,838	749,075,414

Ⅵ. 기말의현금	455,537,706	331,697,180