아진산업 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

1. 차입금 (연결)

(1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	당기말 현재연이자율(%)	만기일	당기말	전기말

㈜신한은행	4.55~5.51	26.06.02~26.08.28	8,434,900	7,000,000

㈜하나은행	4.40~5.37	26.03.28~26.08.15	12,000,000	2,000,000

㈜우리은행	3.94	26.04.29	15,000,000	-

농협은행㈜	3.11~3.75	26.07.01~26.11.27	33,900,000	31,000,000

중소기업은행	4.8~6.31	26.06.13~26.12.08	43,847,000	15,500,000

한국산업은행	3.79	26.04.22	41,300,000	41,300,000

현대커머셜㈜	6.28	26.06.07	874,000	972,000

㈜아이엠뱅크	-	-	-	500,000

합 계	155,355,900	98,272,000

(2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	당기말 현재연이자율(%)	만기일	당기말	전기말

㈜국민은행	3.9~4.9	26.06.30~28.03.14	14,093,167	5,273,551

㈜신한은행	3.72~5.09	27.08.28~31.02.26	22,491,548	12,344,087

㈜우리은행	4.62~4.76	26.05.02~28.07.03	16,194,440	11,261,096

농협은행㈜	4.27	27.07.03	15,833,300	1,000,000

한국산업은행	3.95~4.37	27.08.30~34.04.30	259,942,000	231,129,990

한국수출입은행	5.88	28.03.31	28,698,000	29,400,000

㈜아이엠뱅크	4.59	28.06.15	500,000	-

아진메타제일차㈜	-	-	-	16,041,667

SRC AJIN-WOOSHIN FUND IV, LLC	2.4	(*)	7,174,500	8,820,000

SRC AJIN-WOOSHIN FUND V, LLC	3	(*)	15,783,900	22,785,000

SRC AJIN FUND VI, LLC	4.25	(*)	113,644,080	32,928,000

Banc of America Leasing Capital, LLC	3.51~8.15	26.06.27~32.11.17	220,356,566	169,104,786

Hanmi Bank	4.25	26.09.24	25,746,312	27,584,184

소 계	740,457,813	567,672,361

유동성대체	(122,048,607)	(78,577,325)

장기차입금 계	618,409,206	489,095,036

(*) 미국의 Immigration and Nationality Act에 근거하여 연방정부에 의해 지정된 펀드로부터의 차입금으로 만기일은 약정의 요건에 따라 결정됩니다.(3) 당기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결기업의 예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 9,11,14 참조). 또한, 상기 차입금에 대하여 신용보증기금, 기술보증기금 및 특수관계자인 ㈜우신산업 및 대표이사로부터 지급보증을 받고 있습니다(주석 32,34 참조).

(4) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상환연도	금 액

2026년	122,048,607

2027년	106,804,132

2028년	78,531,259

2029년 이후	433,073,815

합 계	740,457,813

2. 사채 (연결) (1) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	당기말 현재연이자율(%)	당기말	전기말

신보2022 제1차 사채	22.05.26	25.05.22	-	-	5,000,000

신보2022 제9차 사채	22.05.30	25.05.30	-	-	5,000,000

신보2023 제11차 사채	23.06.26	25.06.25	-	-	5,950,000

디비금융투자 제19회 사채	24.06.28	25.06.28	-	-	10,000,000

신보2025 제10차 사채	25.05.29	28.05.29	4.21	15,000,000	-

디비증권 제21회 사채	25.06.16	26.06.16	5.4	20,000,000	-

디비증권 제22회 사채	25.06.20	26.06.20	5.4	5,000,000	-

소 계	40,000,000	25,950,000

유동성대체	(25,000,000)	(25,950,000)

사채(장기) 계	15,000,000	-

당기말 현재 일부 사채에 대하여 신용보증기금 및 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 32,34 참조).

(2) 당기 및 전기 중 사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

기초	25,950,000	15,950,000

발행	40,000,000	10,000,000

상환	(25,950,000)	-

기말	40,000,000	25,950,000

3. 담보제공현황 (연결)

(1) 당기말 현재 담보로 제공된 유형자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

담보제공자산	담보권자	통화	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액

토지 및 건물 등	한국산업은행 등	KRW	170,115,372	335,091,600	차입금(주18)	308,869,288

건물 및 시설장치 등	BOA 등	USD	460,494	437,317	차입금(주18)	384,069

(2) 당기말 현재 연결기업의 유형자산은 보험금액 216,500백만원, USD 625,921천을 한도로 하는 화재보험에 가입되어 있으며, 동 보험금 중 차입금과 관련하여 132,298백만원이 질권 설정되어 있습니다.(3) 당기말 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

구 분	보증처	통화	지급보증한도	지급보증대상채무

차입한도	실행금액

㈜우신산업	㈜신한은행	KRW	2,565,000	2,137,500	2,137,500

(4) 당기말 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공처	담보제공자산	장부금액	담보설정금액

㈜아진카인텍	한국산업은행	기계장치	3,311,361	4,651,672

(5) 당기말 현재 연결기업이 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

보증인	금융기관	보증내역	통화	보증금액

㈜우신산업	㈜신한은행	지급보증	KRW	823,000

SRC AJIN-WOOSHIN FUND IV, LLC	지급보증	USD	15,000

SRC AJIN-WOOSHIN FUND V, LLC	지급보증	USD	30,000

SRC AJIN FUND VI, LLC	지급보증	USD	79,200

합 계	KRW	823,000

USD	124,200

(6) 당기말 현재 연결기업은 대표이사로부터 차입금 및 사채 등과 관련하여 328,659,054천원, USD 124,200천의 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 18, 19 참조). 4. 요약현금흐름 (연결)(1) 당기 및 전기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

1. 당기순이익	23,188,462	18,609,127

2. 조정사항

법인세비용	13,934,277	1,992,530

이자수익	(5,001,892)	(4,515,764)

이자비용	40,558,531	28,974,117

배당금수익	(34,409)	-

감가상각비	75,572,775	84,390,559

무형자산상각비	24,357	-

손실충당금전입(환입)	(544,514)	4,757,524

기타의손실충당금전입(환입)	(5,771,787)	3,897,685

외화환산이익	(8,824,623)	(18,673,578)

외화환산손실	6,080,042	4,202,187

유형자산처분이익	(41,507)	(216,562)

유형자산처분손실	23,304	4,502

유형자산폐기손실	80,987	2,088,678

유형자산손상차손	-	8,152,973

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	931	-

장기금융상품평가이익	-	(31,416)

잡손익	(19,322)	3,174,823

소 계	116,037,150	118,198,258

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

매출채권의 감소(증가)	(5,073,197)	3,346,834

미수금의 감소	5,717,687	107,360

불법행위미수금의 감소	1,203,406	1,193,964

미수수익의 감소	-	688,549

선급금의 증가	(92,051,987)	(36,474,785)

선급비용의 감소	31,484	6,121,337

재고자산의 감소	(8,883,494)	(27,563,009)

매입채무의 감소	(71,500,818)	(40,592,986)

미지급금의 증가(감소)	46,921,201	(6,783,029)

선수금의 증가(감소)	(7,725,400)	152,483

예수금의 증가(감소)	1,050,312	(5,553,154)

미지급비용의 증가	4,231,101	33,760,369

선수수익의 증가(감소)	(1,517,497)	1,217,949

기타장기종업원급여부채의 증가	1,643,835	1,390,628

소 계	(125,953,367)	(68,987,490)

4. 영업에서 창출된 현금흐름(1 + 2 + 3)	13,272,245	67,819,895

(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

건설중인자산의 본계정대체	191,231,613	59,580,091

유형자산 취득관련 미지급금 변동	(4,263,989)	21,115,712

장기차입금의 유동성대체	137,984,753	35,927,446

사채의 유동성대체	25,000,000	15,950,000

리스의 유동성대체	2,319,092	1,058,474

사용권자산 및 리스부채 인식	1,438,205	1,013,815

(3) 당기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

기타	대체

단기차입금	98,272,000	57,668,620	(84,720)	(500,000)	155,355,900

유동성장기차입금	78,577,325	(94,268,534)	(744,937)	138,484,753	122,048,607

장기차입금	489,095,037	273,608,630	(6,309,708)	(137,984,753)	618,409,206

유동성사채	25,950,000	(25,950,000)	-	25,000,000	25,000,000

사채	-	40,000,000	-	(25,000,000)	15,000,000

유동성리스부채	2,244,685	(2,422,577)	(390,854)	2,319,092	1,750,346

리스부채	2,154,434	-	1,329,805	(2,319,092)	1,165,147