동원개발 분기보고서 (2020.03)
5. 재무제표 주석

1. 일반 사항 주식회사 동원개발(이하 '당사')은 건설업 및 주택공급업을 주사업목적으로 하여 1978년 3월 31일에 설립되었습니다. 당사는 부산광역시 수영구 수영로 754에 위치하고 있으며, 1994년 12월 29일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 납입자본금은 45,404,050천원(1주당 금액 500원, 발행유통보통주식수 90,808,100주, 수권주식수 200,000,000주)이며 대표이사는 장복만입니다. 당분기말 현재 최대주주는 (주)동원주택이며 발행주식 총수의 32.51%를 보유하고 있습니다.

2. 중요한 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일로종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.

- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

(2) 영업부문

당사는 현재 건설사업을 단위로 하는 단일 영업부문이며 국내에서 영업활동을 영위하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 공정가치 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금 및 현금성자산	409,390,505	409,390,505	416,601,606	416,601,606

매출채권	131,231,078	131,231,078	164,208,082	164,208,082

계약자산	73,691,467	73,691,467	61,323,694	61,323,694

대여금및기타수취채권	75,836,598	75,836,598	31,280,728	31,280,728

당기손익-공정가치측정금융자산	16,059,532	16,059,532	15,960,000	15,960,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,277,416	2,277,416	2,277,416	2,277,416

상각후원가측정유가증권	9,035,660	9,035,660	5,696,555	5,696,555

장기대여금및기타수취채권	9,465,651	9,465,651	9,487,817	9,487,817

소 계	726,987,907	726,987,907	706,835,898	706,835,898

금융부채

매입채무	66,659,264	66,659,264	96,812,580	96,812,580

미지급금및기타지급채무	16,190,141	16,190,141	4,877,589	4,877,589

유동금융부채	2,283,009	2,283,009	2,755,008	2,755,008

장기미지급금및기타지급채무	60,000	60,000	50,000	50,000

비유동금융부채	988,640	988,640	1,061,527	1,061,527

비유동금융보증부채	1,406,521	1,406,521	1,575,875	1,575,875

소 계	87,587,575	87,587,575	107,132,579	107,132,579

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간말 현재 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

당분기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공시되는 공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산	-	16,059,532	-	16,059,532

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,277,416	2,277,416

전기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공시되는 공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산	-	15,960,000	-	15,960,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,277,416	2,277,416

당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

5. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정항목

주가연계증권	16,059,532	15,960,000

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기 및 전기 중 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원). (당분기)

과 목	기 초	취 득	처 분	기 말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,277,416	-	-	2,277,416

(전 기)

과 목	기 초	취 득	처 분	기 말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,277,416	-	-	2,277,416

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

지분증권 (*1)	731,000	731,000

출자금 (*1)	1,546,416	1,546,416

합 계	2,277,416	2,277,416

(*1) 정보통신공제조합 출자금 15,176천원 및 소방산업공제조합 출자금 20,000천원은 하자보수보증 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한 주택도시보증공사주식 681,000천원 및 건설공제조합 출자금 1,456,565천원은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 연체되거나 손상된 자산은 없습니다.

7. 상각후원가측정유가증권

당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정유가증권의 상세내역은 다음과 같습니다, (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

국공채	9,035,660	5,696,555

8. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

계정과목	당분기말	전기말

채권액	현재가치할인차금	장부금액	채권액	현재가치할인차금	장부금액

매출채권	131,231,078	-	131,231,078	164,208,082	-	164,208,082

대여금 및 기타수취채권	75,836,598	-	75,836,598	31,280,728	-	31,280,728

소 계	207,067,676	-	207,067,676	195,488,810	-	195,488,810

장기대여금 및 기타수취채권	10,036,600	(570,949)	9,465,651	10,084,169	(596,353)	9,487,816

합 계	217,104,276	(570,949)	216,533,327	205,572,979	(596,353)	204,976,626

(2) 당분기말과 전기말 현재 대여금 및 기타수취채권의 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 순액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

유 동	단기금융상품 (*1)	13,718,891	3,716,865

미수금	45,686	428,266

단기대여금	60,270,947	25,685,933

미수수익	441,074	279,664

단기임차보증금	1,360,000	1,170,000

소 계	75,836,598	31,280,728

비유동	장기금융상품 (*1)	7,697,000	7,466,900

장기임차보증금	1,768,651	1,943,247

금융리스채권	-	77,670

소 계	9,465,651	9,487,817

합 계	85,302,249	40,768,545

(*1) 당분기말 현재 단기금융상품 중 718,891천원은 당좌대출 등과 관련하여 사용이제한되어 있으며 (주석 22 참조), 장기금융상품 중 21,000천원은 당좌개설보증금입니다.

9. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

선급금	119,199,028	96,026,408

선급비용	2,872,105	3,303,521

합 계	122,071,133	99,329,929

10. 재고자산당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

완성상가	4,514,585	7,211,738

용지	43,296,250	43,515,670

미완성공사	46,953,217	58,844,844

합 계	94,764,052	109,572,252

11. 관계기업투자(1) 보고기간말 현재 당사의 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

관계기업명	주요영업활동	법인설립및소재지	당분기말	전기말	결산월

지분율	취득원가	장부가액	지분율	취득원가	장부가액

(주)지파크개발	건설업	한국	40%	2,000,000	704,229	40%	2,000,000	1,346,973	12월

(2) 보고기간말 현재 당사의 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

(당분기)

관계기업명	기 초	취 득	처 분	배당금수령	지분법손익	기 말

(주)지파크개발	1,346,973	-	-	-	(642,744)	704,229

(전 기)

관계기업명	기 초	취 득	처 분	배당금수령	지분법손익	기 말

(주)지파크개발	-	2,000,000	-	-	(653,027)	1,346,973

12. 유형자산당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).(당분기)

과 목	토 지	건 물	차량운반구	공구기구	집기비품	합 계

기초	586,821	171,607	4,950	1,679,765	377,091	2,820,234

취득	-	-	-	-	-	-

처분	-	-	-	-	-	-

감가상각	-	(2,384)	(371)	(61,107)	(55,396)	(119,258)

당분기말	586,821	169,223	4,579	1,618,658	321,695	2,700,976

취득원가	586,821	394,837	42,667	3,361,332	1,924,258	6,309,915

상각누계액	-	(225,614)	(38,088)	(1,742,674)	(1,602,563)	(3,608,939)

(전 기)

과 목	토 지	건 물	차량운반구	공구기구	집기비품	합 계

기초	586,821	181,141	3	1,094,926	567,464	2,430,355

취득	-	-	5,936	829,268	25,300	860,504

처분	-	-	-	-	-	-

감가상각	-	(9,534)	(989)	(244,429)	(215,673)	(470,625)

기말	586,821	171,607	4,950	1,679,765	377,091	2,820,234

취득원가	586,821	394,838	42,667	3,361,332	1,924,258	6,309,916

상각누계액	-	(223,231)	(37,717)	(1,681,567)	(1,547,167)	(3,489,682)

13. 무형자산 당분기말 현재 무형자산은 회원권으로 비한정내용연수이므로 상각을 수행하지 아니합니다.

14. 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

보증금	869,440	174,557

사용권자산	2,709,038	3,265,457

합 계	3,578,478	3,440,014

15. 리스

당분기와 전기 중 사용권자산 및 리스부채의 현황 및 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)(당분기)

구 분	사용권자산	리스부채

건물	차량운반구	기계장치	합계

기 초	2,563,671	175,378	526,407	3,265,456	2,682,869

증 가	30,584	-	304,285	334,869	332,129

감가상각	(584,959)	(25,802)	(280,527)	(891,288)	-

이자비용	-	-	-	-	26,833

지 급	-	-	-	-	(903,849)

기 말	2,009,296	149,576	550,165	2,709,037	2,137,982

한편, 당분기 중 단기리스와 소액자산리스에 따른 리스료는 147,000천원입니다.

(전 기)

구 분	사용권자산	리스부채

건 물	차량운반구	기계장치	합 계

기초	866,592	213,158	909,265	1,989,015	1,407,987

증가	3,819,030	60,116	469,303	4,348,449	4,261,638

감가상각	(2,121,951)	(97,896)	(852,161)	(3,072,008)	-

이자비용	-	-	-	-	202,958

지급	-	-	-	-	(3,189,714)

기말	2,563,671	175,378	526,407	3,265,456	2,682,869

한편, 전기 중 단기리스와 소액자산리스에 따른 리스료는 1,393,325천원입니다.

16. 미지급금 및 기타지급채무당분기말과 전기말 현재 미지급금 및 기타지급채무의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	미지급금	346,454	4,478,081

미지급비용	196,309	189,507

미지급배당금	15,437,377	-

유동성임대보증금	210,000	210,000

소 계	16,190,140	4,877,588

비유동	임대보증금	60,000	-

예수보증금	-	50,000

소 계	60,000	50,000

합 계	16,250,140	4,927,588

17. 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

유 동	단기차입금	527,000	527,000

유동성장기부채	86,667	86,667

유동성리스부채	1,669,343	2,141,341

소 계	2,283,010	2,755,008

비유동	장기차입금	520,000	520,000

리스부채	468,640	541,527

소 계	988,640	1,061,527

합 계	3,271,650	3,816,535

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

내 역	차입처	이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

운영자금대 출 (*1)	건설공제조합	1.40	527,000	527,000

(*1) 상기 단기차입금에 대하여 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 22 참조).

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

내 역	차입처	이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

운영자금대출 (*1)	주택도시보증공사	1.00	606,667	606,667

소계	606,667	606,667

차감 : 유동성 대체	(86,667)	(86,667)

장기차입금	520,000	520,000

(*1) 상기 차입금에 대하여 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 담보제공되어 있습니다 (주석 22 참조).

18. 충당부채

당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전 기

기초	16,116,207	13,787,183

증가	211,557	4,698,791

감소	(681,325)	(2,369,767)

기말	15,646,439	16,116,207

차감 : 유동성 대체	(3,611)	(3,611)

비유동충당부채	15,642,828	16,112,596

19. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

선수금	24,593,591	6,193,944

예수금	2,284,632	2,548,520

부가세예수금	6,999,618	2,302,490

합 계	33,877,841	11,044,954

20. 건설형 공사 관련사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 분양공사 관련 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)(당분기말)

공사명	총분양계약액	분양수입누계액	당기분양수입액	분양대금회수누계액	매출채권	선수금

해운대비스타동원	309,227,568	309,111,948	4,911,827	304,322,931	4,801,317	12,300

일광신도시비스타동원2차	421,950,124	233,610,794	46,999,877	241,599,792	11,835,136	19,824,134

재고자산분양수익	451,756	451,756	451,756	451,756	-	-

합 계	731,629,448	543,174,498	52,363,460	546,374,479	16,636,453	19,836,434

(전기말)

공사명	총분양계약액	분양수입누계액	당기분양수입액	분양대금회수누계액	매출채권	선수금

해운대동원분양수익	309,227,568	304,200,121	86,173,602	264,164,638	40,744,197	708,714

동탄2차동원분양수익	295,264,677	295,264,677	14,220,435	295,264,677	-	-

일광신도시비스타동원2차	415,355,486	186,610,917	173,837,187	146,253,486	41,128,186	770,755

재고자산분양수익	241,400	241,400	241,400	241,400	-	-

합 계	1,020,089,131	786,317,115	274,472,624	705,924,201	81,872,383	1,479,469

(2) 당분기말과 전기말 현재 공사계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)(당분기말)

공사명	기초잔액	신 규	계약변경	당기수익	기말잔액

부산국제물류간선관로공사(2공구)	5,721	-	39,431	38,366	6,786

통영법송일반산업단지조성사업	38,532,000	-	-	56,000	38,476,000

동남권방사선일반산단조경공사	2,640,340	-	-	15,698	2,624,642

주진흥등지구 도시개발사업	19,624,665	-	-	2,228,429	17,396,236

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	1,013,720	-	-	216,697	797,023

동대신2구역 주택재개발정비사업	55,686,488	-	10,455	11,150,654	44,546,289

신촌지구 주택재개발정비사업	47,401,443	-	-	8,989,740	38,411,703

병문천하류 하천재해 예방사업	122,720	-	-	14,040	108,680

연향.금당지구 하수관로 정비공사(3단계)	689,047	-	-	291,193	397,854

동탄C6블럭 동원로얄듀크비스타신축공사	6,893,347	-	-	6,893,347	-

삼송2차원흥역동원로얄듀크비스타신축	9,469,026	-	4,911,775	9,665,165	4,715,636

화성동탄(2)택지개발5-2공구 조경공사	183,657	-	-	53,718	129,939

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	56,959,030	-	38,545	16,629,493	40,368,082

화명3구역 주택재개발정비사업	85,137,970	-	23,273	2,913,377	82,247,866

양덕4구역 주택재개발정비사업	188,656,018	-	-	-	188,656,018

뉴타운신천 주택재건축정비사업	114,503,918	-	35,909	8,075,693	106,464,134

효동지구 주택재건축정비사업	118,031,282	-	-	-	118,031,282

서면 지역주택조합 공동주택 신축사업	150,181,715	-	-	-	150,181,715

시흥장현B7블럭동원로얄듀크신축공사	13,721,930	-	-	5,050,377	8,671,553

동탄C4블럭 비스타동원 신축공사	11,878,437	-	-	3,624,723	8,253,714

일광신도시B2블럭 비스타동원1차 신축공사	24,402,627	-	(4,571,066)	19,831,561	-

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	3,871,164	-	-	220,406	3,650,758

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	5,893,319	-	-	623,593	5,269,726

하수관로신설(확충)사업(미포청사포일원)	2,922,639	-	(106,436)	435,161	2,381,042

세운상가군 공공공간 조성공사(2단계)	3,664,544	-	-	889,943	2,774,601

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	53,031,730	-	-	70,782	52,960,948

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 토목공사	3,557,922	-	-	-	3,557,922

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	58,761,071	-	-	1,130,021	57,631,050

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	1,916,730	-	-	159,030	1,757,700

시흥장현 동원로얄듀크2차(C-3B/L) 신축	58,726,950	-	-	4,475,105	54,251,845

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	72,216	-	-	15,336	56,880

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사	231,401	-	-	16,637	214,764

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	8,462,333	-	-	174,519	8,287,814

수영 팔도시장 아케이드 소방시설 설치공사	172,775	-	-	149,036	23,739

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사(2차)	-	534,636	-	-	534,636

합 계	1,147,019,895	534,636	381,886	104,097,840	1,043,838,577

(전기말)

공사명	기초잔액	신 규	계약변경	당기수익	기말잔액

영덕 제2농공단지 조성사업	35,280	-	(23,723)	11,557	-

주촌선천지구도시개발사업(2공구)	1,447,820	-	383,615	1,831,435	-

주촌선천지구도시개발사업	611,126	-	8,218	619,344	-

주촌선천지구 토공사외부대공사	328,179	-	(132,369)	195,810	-

부산국제물류간선관로공사(2공구)	6,383	-	-	662	5,721

통영법송일반산업단지조성사업	38,560,000	-	-	28,000	38,532,000

동남권방사선일반산단조경공사	3,569,831	-	(94,854)	834,637	2,640,340

주진흥등지구 도시개발사업	31,967,265	-	-	12,342,600	19,624,665

사상구남역동원로얄팰리스신축공사	1,082,075	-	-	1,082,075	-

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	2,691,231	-	78,462	1,755,973	1,013,720

동대신2구역 주택재개발정비사업	86,116,635	-	845,455	31,275,602	55,686,488

시청역 비스타동원 신축공사	59,458,470	-	(11,929,916)	47,528,554	-

신촌지구 주택재개발정비사업	83,471,169	-	127,455	36,197,181	47,401,443

병문천하류 하천재해 예방사업	756,051	-	(105,980)	527,351	122,720

연향.금당지구 하수관로 정비공사(3단계)	1,135,211	-	(79,844)	366,320	689,047

영산강권(2차)급수체계조정사업시설공사(1차년도)	649,539	-	131,151	780,690	-

동탄C6블럭 동원로얄듀크비스타신축공사	31,959,805	-	6,363,075	31,429,533	6,893,347

삼송2차원흥역동원로얄듀크비스타신축	39,345,532	-	8,234,117	38,110,623	9,469,026

화성동탄(2)택지개발5-2공구 조경공사	2,253,072	-	470,749	2,540,164	183,657

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	86,081,890	-	521,364	29,644,224	56,959,030

화명3구역 주택재개발정비사업	79,153,701	-	14,433,548	8,449,279	85,137,970

양덕4구역 주택재개발정비사업	188,656,018	-	-	-	188,656,018

뉴타운신천 주택재건축정비사업	106,510,547	-	21,181,555	13,188,184	114,503,918

효동지구 주택재건축정비사업	-	118,031,282	-	-	118,031,282

서면 지역주택조합 공동주택 신축사업	-	150,181,715	-	-	150,181,715

시흥장현B7블럭동원로얄듀크신축공사	46,641,715	-	-	32,919,785	13,721,930

동탄C4블럭 비스타동원 신축공사	28,094,304	-	-	16,215,867	11,878,437

일광신도시B2블럭 비스타동원1차 신축공사	69,942,926	-	-	45,540,299	24,402,627

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	4,535,108	-	216,051	879,995	3,871,164

주촌선천1초등학교신축공사	-	-	35,950	35,950	-

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	6,763,414	-	-	870,095	5,893,319

하수관로신설(확충)사업(미포청사포일원)	4,512,762	-	390,939	1,981,062	2,922,639

명장동 공영주차장증축 소방공사	129,608	-	(4,824)	124,784	-

세운상가군 공공공간 조성공사(2단계)	5,885,404	-	191,858	2,412,718	3,664,544

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	53,233,185	-	-	201,455	53,031,730

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 토목공사	3,557,922	-	-	-	3,557,922

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	-	59,163,382	-	402,311	58,761,071

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	-	2,700,000	-	783,270	1,916,730

시흥장현 동원로얄듀크2차(C-3B/L) 신축	-	64,021,531	-	5,294,581	58,726,950

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	-	237,398	-	165,182	72,216

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사	-	390,550	-	159,149	231,401

부산전자공고 전국기능전기대회 경기장 복구 전기공사	-	119,003	-	119,003	-

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	-	9,185,209	-	722,876	8,462,333

수영 팔도시장 아케이드 소방시설 설치공사	-	172,775	-	-	172,775

합 계	1,069,143,178	404,202,845	41,242,052	367,568,180	1,147,019,895

(3) 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).(당분기말)

공사명	누적공사수익	누적공사원가	누적손익	계약부채	유보금 (*)

부산국제물류간선관로공사(2공구)	269,067	172,946	96,121	-	43,613

주촌선천지구도시개발사업(2공구)	17,277,664	10,061,465	7,216,199	-	4,332,365

주촌 선천지구 도시개발사업 전기공사(2공구)	747,811	331,256	416,555	-	822,592

주촌선천지구 토공사외부대공사	808,511	511,997	296,514	-	505,242

동남권방사선의과학일반산단조경공사	3,413,181	2,253,538	1,159,643	89,365	-

주진흥등지구 도시개발사업	17,099,572	11,456,613	5,642,959	1,046,792	19,961,000

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	9,773,567	8,551,275	1,222,292	-	192,476

법송산업일반단지조성공사	1,524,000	1,400,763	123,237	-	1,524,000

병문천하류 하천재해 예방사업	2,491,320	2,316,851	174,469	-	143,460

연향.금당지구 하수관로 정비공사(3단계)	2,873,973	2,622,593	251,380	32,086	-

동탄C6블럭 동원로얄듀크비스타신축공사	73,646,875	68,502,443	5,144,432	-	12,080,274

동탄C4블럭 비스타동원 신축공사	27,741,551	25,523,443	2,218,108	-	8,529,274

삼송2차원흥역동원로얄듀크비스타신축	78,452,558	72,180,160	6,272,398	-	21,239,074

화성동탄(2)택지개발5-2공구 조경공사	7,129,216	4,420,030	2,709,186	-	1,051,777

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	56,847,492	47,459,828	9,387,664	-	17,970,851

동대신2구역 주택재개발정비사업	51,130,183	39,258,514	11,871,669	-	18,724,410

신촌지구 주택재개발정비사업	53,129,712	38,229,239	14,900,473	-	15,470,603

뉴타운신천 주택재건축정비사업	21,263,877	15,448,434	5,815,443	12,631,032	-

화명3구역 주택재개발정비사업	11,362,656	8,223,660	3,138,996	-	6,127,056

시흥장현B7블럭동원로얄듀크신축공사	71,620,605	65,889,960	5,730,645	-	16,655,539

일광신도시B2블럭 비스타동원1차 신축	125,506,907	104,742,802	20,764,105	-	29,857,598

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	1,280,033	1,067,973	212,060	-	485,019

주촌선천1초등학교신축공사	1,844,013	1,858,237	-14,224	-	35,950

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	2,066,660	1,859,750	206,910	454,415	-

하수관로신설(확충)사업(미포청사포일원)	3,145,982	2,887,941	258,041	62,408	-

세운상가군 공공공간 조성공사(2단계)	3,537,049	2,914,969	622,080	-	1,117,566

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	1,486,413	1,367,511	118,902	-	1,486,413

시흥장현 동원로얄듀크2차(C-3B/L)신축	9,769,686	9,280,249	489,437	-	6,527,576

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	1,532,332	1,304,000	228,332	-	1,532,332

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	942,300	801,015	141,285	-	726,300

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	180,518	144,418	36,100	21,271	-

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사	175,787	123,061	52,726	-	175,787

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	897,395	717,957	179,438	-	897,395

수영 팔도시장 아케이드 소방시설 설치공사	149,036	104,324	44,712	-	70,551

합 계	661,117,502	553,989,215	107,128,287	14,337,369	188,286,093

(*) 상기 유보금은 재무상태표상 매출채권과 계약자산의 합계액입니다.

(전기말)

공사명	누적공사수익	누적공사원가	누적손익	계약부채	유보금 (*)

부산국제물류간선관로공사(2공구)	230,701	173,031	57,670	-	5,247

영덕제2농공단지조성사업	2,798,691	2,655,684	143,007	-	-

주촌선천지구도시개발사업(2공구)	17,277,664	10,061,465	7,216,199	-	4,332,365

주촌 선천지구 도시개발사업 전기공사(2공구)	747,811	331,256	416,555	-	822,592

주촌선천지구 토공사외부대공사	808,511	511,997	296,514	-	505,242

동남권방사선의과학일반산단조경공사	3,397,483	2,243,068	1,154,415	105,063	-

주진흥등지구 도시개발사업	14,871,143	9,962,658	4,908,485	3,275,221	19,961,000

사상구남역동원로얄팰리스신축공사	56,358,080	56,365,582	(7,502)	-	-

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	9,556,870	8,362,001	1,194,869	-	191,051

법송산업일반단지조성공사	1,468,000	1,349,062	118,938	-	1,468,000

시청역 비스타동원 신축공사	115,417,417	97,291,538	18,125,879	-	15,214,500

병문천하류 하천재해 예방사업	2,477,280	2,163,488	313,792	-	129,420

연향.금당지구 하수관로 정비공사(3단계)	2,582,780	2,356,972	225,808	64,105	-

영산강권(2차)급수체계조정사업시설공사(1차년도)	7,631,607	7,023,990	607,617	-	-

동탄C6블럭 동원로얄듀크비스타신축공사	66,753,528	61,411,591	5,341,937	-	4,701,197

동탄C4블럭 비스타동원 신축공사	24,116,828	22,187,839	1,928,989	-	4,831,614

삼송2차원흥역동원로얄듀크비스타신축	68,787,394	64,663,496	4,123,898	-	11,411,499

화성동탄(2)택지개발5-2공구 조경공사	7,075,498	4,386,889	2,688,609	-	998,060

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	40,217,999	33,592,823	6,625,176	-	8,423,787

동대신2구역 주택재개발정비사업	39,979,528	30,703,356	9,276,172	-	16,614,210

신촌지구 주택재개발정비사업	44,139,972	31,762,167	12,377,805	-	18,480,863

뉴타운신천 주택재건축정비사업	13,188,184	9,580,078	3,608,106	7,695,271	-

화명3구역 주택재개발정비사업	8,449,279	6,115,909	2,333,370	52,845	3,272,955

시흥장현B7블럭동원로얄듀크신축공사	66,570,228	61,242,674	5,327,554	-	11,602,667

일광신도시B2블럭 비스타동원1차 신축	105,675,346	97,217,967	8,457,379	-	14,493,528

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	1,059,627	884,077	175,550	-	432,710

주촌선천1초등학교신축공사	1,844,013	1,858,237	(14,224)	-	35,950

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	1,443,067	1,299,055	144,012	1,078,008	-

하수관로신설(확충)사업(미포청사포일원)	2,710,821	2,441,079	269,742	-	36,924

명장동 공영주차장증축 소방공사	152,888	111,943	40,945	-	-

세운상가군 공공공간 조성공사(2단계)	2,647,106	2,181,414	465,692	-	379,815

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	1,415,631	1,303,995	111,636	-	1,415,631

시흥장현 동원로얄듀크2차(C-3B/L)신축	5,294,581	5,031,815	262,766	-	1,937,853

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	402,311	344,295	58,016	-	402,311

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	783,270	665,848	117,422	-	509,220

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	165,182	132,143	33,039	-	48,154

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사	159,149	111,405	47,744	-	159,149

부산전자공고 전국기능전기대회 경기장 복구 전기공사	119,003	76,526	42,477	-	119,003

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	722,876	578,407	144,469	-	722,876

합 계	739,497,347	640,736,820	98,760,527	12,270,513	143,659,393

(*) 상기 유보금은 재무상태표상 매출채권과 계액자산의 합계액입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 주요 계약별 매출채권 및 계약자산 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).(당분기말)

공사명	계약일	공사기한	진행률	계약자산	매출채권

시작일	종료일	총 액	손상차손누계액	총 액	대손충당금

해운대비스타동원	2016-03-30	2016-03-08	2019-10-31	100.00%	-	-	4,801,317	-

일광신도시 비스타동원2차	2018-06-08	2018-04-25	2020-12-31	55.94%	-	-	11,835,137	-

부산국제물류간선관로공사(2공구)	2013-07-09	2013-07-12	2020-01-31	97.54%	43,613	-	-	-

주촌선천지구도시개발-2공구	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	4,332,365	-

주촌 선천지구 도시개발사업 전기공사(2공구)	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	822,592	-

주촌선천지구도시개발부대공사-4공구	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	505,242	-

동남권방사선의과학 일반산단조경공사(1단계)	2014-04-15	2014-04-22	2019-12-31	56.53%	-	-	-	-

주진흥등지구 도시개발사업	2015-02-10	2015-03-29	2020-12-31	49.57%	-	-	19,961,000	-

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	2015-07-09	2015-07-10	2020-07-09	92.46%	192,476	-	-	-

법송산업일반단지조성공사	2011-11-29	2011-12-01	2021-12-31	3.81%	1,524,000	-	-	-

병문천하류 하천재해 예방사업	2016-12-22	2016-12-26	2020-03-31	95.82%	143,460	-	-	-

연향.금당지구 하수관로 정비공사(3단계)	2017-03-07	2017-03-10	2020-10-21	87.84%	-	-	-	-

동탄C6블럭 동원로얄듀크비스타신축공사	2017-03-09	2017-03-09	2020-02-28	100.00%	-	-	12,080,274	-

동탄C4블럭 비스타동원 신축공사	2017-11-01	2017-11-01	2020-11-30	77.07%	1,529,274	-	7,000,000	-

삼송2차원흥역동원로얄듀크비스타신축	2017-03-15	2017-03-15	2020-06-30	94.33%	3,239,074	-	18,000,000	-

화성동탄(2)택지개발5-2공구 조경공사	2017-05-18	2017-06-01	2021-05-30	98.21%	1,051,777	-	-	-

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	2017-05-15	2017-09-01	2020-08-31	58.48%	17,970,851	-	-	-

동대신2구역 주택재개발정비사업	2016-02-04	2018-06-22	2021-04-21	53.45%	18,724,410	-	-	-

신촌지구 주택재개발정비사업	2016-09-21	2018-06-29	2021-04-28	58.05%	15,470,603	-	-	-

뉴타운신천 주택재건축정비사업	2017-09-19	2019-01-22	2022-02-24	16.65%	-	-	-	-

화명3구역 주택재개발정비사업	2019-08-06	2019-09-09	2022-05-08	12.14%	6,127,056	-	-	-

시흥장현B7블럭동원로얄듀크신축공사	2017-08-31	2017-09-01	2020-04-30	89.20%	1,655,539	-	15,000,000	-

일광신도시B2블럭 비스타동원1차 신축공사	2017-09-15	2017-09-15	2020-03-31	100.00%	-	-	29,857,598	-

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	2017-09-12	2017-09-15	2024-08-08	25.96%	485,019	-	-	-

주촌선천1초등학교신축공사	2017-09-29	2017-10-01	2018-12-31	100.00%	35,950	-	-	-

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	2017-12-28	2018-01-04	2021-12-06	28.17%	-	-	-	-

하수관로신설(확충)사업(미포청사포일원)	2018-05-02	2018-05-08	2021-05-07	56.92%	-	-	-	-

세운상가군 공공공간 조성공사(2단계)	2018-08-23	2018-09-10	2020-11-09	56.04%	176,012	-	941,553	-

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	2018-09-17	2018-10-01	2021-02-28	2.73%	1,486,413	-	-	-

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 토목공사	2018-09-17	2018-10-01	2021-02-28	0.00%	-	-	-	-

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	2019-04-05	2019-12-01	2022-11-30	2.59%	1,532,332	-	-	-

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	2019-04-15	2019-06-01	2022-05-31	34.90%	132,300	-	594,000	-

시흥장현 동원로얄듀크2차(C-3B/L) 신축	2019-04-08	2019-04-08	2021-12-31	15.26%	1,027,576	-	5,500,000	-

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	2019-08-08	2019-08-09	2020-02-24	76.04%	-	-	-	-

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사	2019-09-06	2019-09-06	2019-09-30	45.01%	175,787	-	-	-

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	2019-11-25	2019-11-28	2025-01-25	9.77%	897,395	-	-	-

수영 팔도시장 아케이드 소방시설 설치공사	2019-12-17	2019-12-18	2021-04-15	86.26%	70,551	-	-	-

(전기말)

공사명	계약일	공사기한	진행률	계약자산	매출채권

시작일	종료일	총 액	손상차손누계액	총 액	대손충당금

해운대비스타동원	2016-03-30	2016-03-08	2019-10-31	100.00%	-	-	40,744,197	-

동탄2차동원로얄듀크	2016-08-23	2016-07-25	2019-03-31	100.00%	-	-	-	-

일광신도시 비스타동원2차	2018-06-08	2018-04-25	2020-12-31	46.03%	-	-	41,128,186	-

부산국제물류간선관로공사(2공구)	2013-07-09	2013-07-12	2020-01-31	97.58%	5,247	-	-	-

영덕 제2농공단지 조성사업	2012-12-28	2013-01-07	2019-06-30	100.00%	-	-	-	-

주촌선천지구도시개발-2공구	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	4,332,365	-

주촌 선천지구 도시개발사업 전기공사(2공구)	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	822,592	-

주촌선천지구도시개발부대공사-4공구	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	505,242	-

동남권방사선의과학 일반산단조경공사(1단계)	2014-04-15	2014-04-22	2019-12-31	56.27%	-	-	-	-

사상구남역동원로얄듀크신축공사	2015-06-25	2015-06-25	2019-01-31	100.00%	-	-	-	-

주진흥등지구 도시개발사업	2015-02-10	2015-03-29	2020-12-31	43.11%	-	-	19,961,000	-

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	2015-07-09	2015-07-10	2020-07-09	90.41%	191,051	-	-	-

법송산업일반단지조성공사	2011-11-29	2011-12-01	2021-12-31	3.67%	1,468,000	-	-	-

시청역 비스타동원 신축공사	2016-03-17	2016-03-17	2019-10-31	100.00%	-	-	15,214,500	-

병문천하류 하천재해 예방사업	2016-12-22	2016-12-26	2020-03-31	95.28%	129,420	-	-	-

연향.금당지구 하수관로 정비공사(3단계)	2017-03-07	2017-03-10	2020-10-21	78.94%	-	-	-	-

영산강권(2차)급수체계조정사업시설공사(1차년도)	2017-03-21	2017-03-21	2019-08-20	100.00%	-	-	-	-

동탄C6블럭 동원로얄듀크비스타신축공사	2017-03-09	2017-03-09	2020-02-28	90.64%	2,201,197	-	2,500,000	-

동탄C4블럭 비스타동원 신축공사	2017-11-01	2017-11-01	2020-11-30	67.00%	331,614	-	4,500,000	-

삼송2차원흥역동원로얄듀크비스타신축	2017-03-15	2017-03-15	2020-06-30	87.90%	411,499	-	11,000,000	-

화성동탄(2)택지개발5-2공구 조경공사	2017-05-18	2017-06-01	2021-05-30	97.47%	998,060	-	-	-

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	2017-05-15	2017-09-01	2020-08-31	41.39%	8,423,787	-	-	-

동대신2구역 주택재개발정비사업	2016-02-04	2018-06-22	2021-04-21	41.80%	16,614,210	-	-	-

신촌지구 주택재개발정비사업	2016-09-21	2018-06-29	2021-04-28	48.23%	18,480,863	-	-	-

뉴타운신천 주택재건축정비사업	2017-09-19	2019-01-22	2022-02-24	10.33%	-	-	-	-

화명3구역 주택재개발정비사업	2019-08-06	2019-09-09	2022-05-08	9.03%	3,272,955	-	-	-

시흥장현B7블럭동원로얄듀크신축공사	2017-08-31	2017-09-01	2020-04-30	82.91%	1,602,667	-	10,000,000	-

일광신도시B2블럭 비스타동원1차 신축공사	2017-09-15	2017-09-15	2020-03-31	81.24%	2,493,528	-	12,000,000	-

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	2017-09-12	2017-09-15	2024-08-08	21.49%	432,710	-	-	-

주촌선천1초등학교신축공사	2017-09-29	2017-10-01	2018-12-31	100.00%	35,950	-	-	-

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	2017-12-28	2018-01-04	2021-12-06	19.67%	-	-	-	-

하수관로신설(확충)사업(미포청사포일원)	2018-05-02	2018-05-08	2021-05-07	48.12%	36,924	-	-	-

명장동 공영주차장증축 소방공사	2018-06-05	2018-06-15	2019-01-31	100.00%	-	-	-	-

세운상가군 공공공간 조성공사(2단계)	2018-08-23	2018-09-10	2020-11-09	41.94%	379,815	-	-	-

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	2018-09-17	2018-10-01	2021-02-28	2.60%	1,415,631	-	-	-

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 토목공사	2018-09-17	2018-10-01	2021-02-28	0.00%	-	-	-	-

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	2019-04-05	2019-12-01	2022-11-30	0.68%	402,311	-	-	-

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	2019-04-15	2019-06-01	2022-05-31	29.01%	509,220	-	-	-

시흥장현 동원로얄듀크2차(C-3B/L) 신축	2019-04-08	2019-04-08	2021-12-31	8.27%	437,853	-	1,500,000	-

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	2019-08-08	2019-08-09	2020-02-24	69.58%	48,154	-	-	-

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사	2019-09-06	2019-09-06	2019-09-30	40.75%	159,149	-	-	-

부산전자공고 전국기능전기대회 경기장 복구 전기공사	2019-11-12	2019-11-12	2019-12-31	100.00%	119,003	-	-	-

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	2019-11-25	2019-11-28	2025-01-25	7.87%	722,876	-	-	-

(5) 당분기 및 전기 중 원가기준 투입법 적용 건설계약의 수익 및 원가 추정치의 변동에 따른 공사손익의 변동현황은 아래와 같습니다 (단위 : 천원).

(당분기)

영업부문	공사손실충당부채	공사손익 변동금액	추정 총계약원가의 변동금액

추정변경	오류수정	추정변경	오류수정

건설부문	-	1,485,456	-	3,160,214	-

(전 기)

영업부문	공사손실충당부채	공사손익 변동금액	추정 총계약원가의 변동금액

추정변경	오류수정	추정변경	오류수정

건설부문	-	660,668	-	27,361,169	-

21. 자본잉여금 및 이익잉여금(1) 당사의 당분기말 현재 납입자본금은 45,404,050천원이며 발행유통보통주식수 및 수권주식수는 각각 90,808,100주 및 200,000,000주입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금 (*)	10,466,458	8,922,720

임의적립금

재무구조개선적립금	855,000	855,000

기타임의적립금	689,700,000	621,700,000

소 계	690,555,000	622,555,000

미처분이익잉여금	34,318,985	87,229,160

합 계	735,340,443	718,706,880

(*) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전은 가능합니다.

22. 우발상황 및 약정사항 (특수관계자 제외) (1) 당분기말 현재 금융 관련 약정사항의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

거래은행	약정내용	한도금액	실행금액

부산은행 (*1)	당좌대출	6,840,000	-

기업전자결제(외매채)	10,000,000	-

국민은행 (*2)	당좌대출	5,000,000	-

기업전자결제(외매채)	10,000,000	568,624

하나은행	기업일반자금회전대출	2,000,000	-

기업일반자금회전대출	1,000,000	-

우리은행	당좌대출	4,000,000	-

경남은행	당좌대출	10,000,000	-

기업전자결제(외매채)	5,000,000	-

NH농협은행	당좌대출	500,000	-

건설공제조합	운영자금대출	527,000	527,000

주택도시보증공사	운영자금대출	606,667	606,667

(*1) 부산은행의 당좌대출과 관련하여 정기예금 208,891천원이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 8 참조).(*2) 국민은행 당좌대출한도약정과 관련하여 당사의 예금이 담보(채권최고액 510,000천원)로 제공되어 있습니다 (주석 8 참조).당사는 상기 약정사항과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다 (주석 22(3) 참조).

(2) 당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사 소유 자산은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

계정과목	담보내용	장부금액	담보설정금액	채권자

대여금및기타수취채권	당좌대출한도약정 담보	208,891	208,891	부산은행

당좌대출한도약정 담보	510,000	510,000	국민은행

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	장기차입금 담보	681,000	681,000	주택도시보증공사

단기차입금 담보	1,456,565	1,456,565	건설공제조합

합 계	2,856,456	2,856,456

(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

제공처	보증내용	금 액

주택도시보증공사	주택분양보증	764,390,900

조합주택시공보증	155,279,355

하자보수보증	19,047,799

인허가보증	1,967,748

하도급대금지급보증	17,837,427

건설공제조합 등	공사이행보증 등	131,408,555

서울보증보험	인허가보증 등	8,453,216

대표이사	당좌대출한도약정 외	52,124,000

합 계	1,150,509,000

(4) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

제공받은자	보증처	보증내용	보증금액

센텀민락지역주택조합 등	서울보증보험	이행(하자)보증 등	6,270,072

동대신2구역주택재개발정비사업조합	부산은행	시공사주택자금대출보증	37,200,000

신촌지구주택재개발정비사업조합	부산은행	시공사PF연대보증	20,400,000

사하구괴정지역주택조합	부산은행	시공사PF연대보증	72,000,000

부산은행	조합원 분양자금보증	7,286,400

사하역비스타동원 수분양자	부산은행	중도금대출보증	10,116,260

일광신도시 비스타동원2차 수분양자	부산은행	중도금대출보증	56,277,100

앞산비스타동원 수분양자	우리은행	중도금대출보증	19,752,000

동대신역비스타동원 수분양자	우리은행	중도금대출보증	10,872,000

동대신역비스타동원 수분양자	부산은행	중도금대출보증	7,500,020

동대구비스타동원 수분양자	부산은행	중도금대출보증	24,048,000

시흥장현 동원로얄듀크 2차 수분양자	국민은행	중도금대출보증	20,746,000

(주)부원조경 등	건설공제조합	하도급대금지급보증 등	3,692,624

화명3구역 주택재개발사업조합 등	주택도시보증공사	조합사업비대출보증	16,531,230

합 계	312,691,706

(5) 당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

원 고	피 고	사건번호	소송가액	계류법원	내 용

양산신도시2차 동원로얄듀크아파트입주자대표회의	(주)동원개발 외 1명	2017가합2383	1,500,000	부산지방법원	하자보수금 등

우정혁신도시2차동원로얄듀크아파트입주자대표회의	(주)동원개발	2018가합20817	210,000	울산지방법원	손해배상(기)

우정혁신도시2차동원로얄듀크아파트입주자대표회의	(주)동원개발, 주택도시보증공사	2018가합20800	210,000	울산지방법원	하자보수보증금 청구의 소

대연힐스테이트푸르지오아파트입주자대표회의	부산도시공사	2017가합102074	5,440,354	부산지방법원 동부지원	하자보수금

부산도시공사	주식회사 대우건설 외 9명	2017가합2581	1,260,000	부산지방법원	손해배상(기)

진영건설 주식회사	(주)동원개발 외 2명	2018가단23604	96,000	창원지방법원 통영지원	손해배상(기)

동원로얄듀크비스타아파트입주자대표회의	(주)동원개발, (주)신세기건설,주택도시보증공사	2018가합100587	2,536,357	부산지방법원 동부지원	하자보수금 등 청구의 소

정관1차동원로얄듀크입주자대표회의	(주)동원개발, (주)건설뱅크,주택도시보증공사	2018가합101474	3,000,000	부산지방법원 동부지원	하자보수금 등

화명2차동원로얄듀크비스타아파트 입주자대표회의	(주)동원개발, 주택도시보증공사	2018가합106578	700,000	부산지방법원 동부지원	하자보수금 등 청구의 소

신천휴먼시아 6단지아파트	한국토지주택공사	2019나20475	497,196	대구고등법원	손해배상(건)

최ㅇㅇ 외 106명	(주)동원개발	2019가합12530	1,016,341	울산지방법원	손해배상(기)

장ㅇㅇ	(주)동원개발	2019가소220470	5,000	수원지방법원 오산시법원	부당이득금

(주)에스유피	광주시장	2020누11158	50,000	수원고등법원	우선협상대상자선정처분취소

김ㅇㅇ	(주)동원개발	2019가단14964	140,080	대구지방법원	손해배상(기)

상기 계류중인 소송사건 등에 대한 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

23. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

급여	1,042,388	834,787

퇴직급여	94,313	86,566

복리후생비	343,643	289,646

여비교통비	32,139	23,962

차량유지비	1,766	8,240

통신비	10,933	7,351

수도광열비	40,860	21,105

세금과공과	208,579	143,905

감가상각비	26,133	20,902

사용권자산상각비	40,797	37,517

보험료	1,000,958	333,126

접대비	30,583	2,495

판매촉진비	2,022	195,267

광고선전비	149,895	769,661

지급임차료	34,658	3,686

소모품비	41,245	31,334

지급수수료	1,485,327	512,193

도서인쇄비	24,434	15,228

경상개발비	32,715	31,575

기타	62,182	45,897

합 계	4,705,570	3,414,443

24. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 당사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(14,808,201)	(10,223,135)

재료비	14,814,014	26,548,386

외주비	68,230,969	62,497,777

종업원급여	3,860,507	3,835,465

세금과공과	238,458	362,093

지급임차료	52,670	943,341

지급수수료	1,953,565	1,759,928

견본주택및설계감리비	426,651	763,241

보상비	197,800	35,000

하자보수비	685,886	2,595,153

판매촉진비	2,022	195,267

용역비	1,636,339	1,893,132

보험료	5,972,486	4,363,032

지급할인료	-	59,668

광고선전비	149,895	769,661

수도광열비	286,425	581,234

기타	31,354,701	25,615,621

합 계 (*)	115,054,187	122,594,864

(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다.

25. 종업원급여

당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	3,122,768	3,109,668

복리후생비	514,590	487,075

퇴직급여	223,149	238,722

합 계	3,860,507	3,835,465

26. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

기타수익	연체료수익	64,577	47,047

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	99,532	67,562

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	1,018

금융보증수익	420,036	261,108

잡이익	790,347	984,956

합 계	1,374,492	1,361,691

기타비용	기부금	646,948	77,100

금융보증비용	250,681	-

잡손실	4,008	114

합 계	901,637	77,214

27. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

금융수익	이자수익	1,804,315	1,178,922

배당금수익	-	28,140

합 계	1,804,315	1,207,062

금융비용	이자비용	26,833	14,636

합 계	26,833	14,636

28. 법인세 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	10,468,352	9,945,368

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	548,557	642,214

법인세비용	11,016,909	10,587,582

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	43,087,848	42,688,474

적용세율에 따른 법인세	10,311,759	10,215,111

조정사항

기타	705,150	372,471

법인세비용	11,016,909	10,587,582

유효법인세율	25.57%	24.80%

29. 주당손익 (1) 기본주당순이익

구 분	당분기	전분기

보통주당기순이익	32,070,938,860원	32,100,892,492원

가중평균유통보통주식수 (*)	90,808,100주	90,808,100주

기본주당순이익	353원/주	354원/주

(*) 회사는 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없어 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.

(2) 희석주당순이익당사는 당분기말과 전분기말 현재 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

30. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 주요 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자 명칭	비 고

당해 기업에 중대한영향력을 미치는 회사	(주)동원주택	당사에 대한 지분율 32.51%

기타 특수관계자	(주)동원종합건설, (주)동삼, 동원관광개발(주),(주)21세기개발, (주)신세기건설, (주)건설뱅크,(주)남양개발, (주)세명종합개발, (주)디더블유디,(주)동진건설산업, (주)동종건설산업,(주)동원제일저축은행,(주)디더블유티앤디,(주)월드컵,(주)아시아드종합개발(구 (주)아시아드티앤디), (주)썬종합건설, 월드물산(주),(주)디에스주택산업	보고기업에 지배력이 있는개인 및 친족이 유의적인영향력을 미치는 기업

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	당분기	전분기

이자수익	(주)동원제일저축은행	127	126

(주)건설뱅크 등	1,250,836	586,103

공사수익	(주)동삼	56,000	4,000

(주)동진건설산업	24,306,667	12,565,532

(주)월드컵	6,893,348	8,624,589

㈜21세기개발	70,782	190,566

(주)건설뱅크	9,665,165	7,254,311

월드물산㈜	-	13,842,655

(주)신세기건설	3,624,723	3,502,339

(주)디에스주택산업	5,050,377	8,639,436

합 계	50,918,025	55,209,657

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	특수관계자명	당분기말	전기말

현금및현금성자산	(주)동원제일저축은행	102,138	102,030

단기금융상품 등	(주)동원제일저축은행	13,000,000	3,000,000

미수수익	(주)동원제일저축은행	74,535	54,549

(주)건설뱅크 등	203,481	375,900

매출채권 및 계약자산	(주)21세기개발	1,486,413	1,415,631

월드물산(주)	-	15,214,500

(주)동삼	1,524,000	1,468,000

(주)건설뱅크	21,239,074	11,411,499

(주)동진건설산업	36,385,174	16,431,381

(주)디에스주택산업	16,655,539	11,602,667

(주)신세기건설	8,529,274	4,831,614

(주)월드컵	12,080,274	4,701,196

(4) 당분기 중 특수관계자와의 대여금의 거래 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

특수관계자	내 역	기 초	증 가	감 소	기 말

(주)신세기건설 등	차입금	-	145,700,000	(125,700,000)	20,000,000

(5) 회사의 국민은행, KEB하나은행 등과 관련한 대출약정에 대해서는 대표이사로부터 포괄근보증을 제공받고 있습니다 (주석 22 참조).

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

회사명	보증처	지급보증금액	차입금한도	지급보증기간	비 고

(주)아시아드종합개발 (주1)	부산은행	36,000,000	30,000,000	2017.09.29~2020.09.28	시공사PF연대보증

(주1) 당사는 양산어곡 골프장 조성사업과 관련하여 시행사인 (주)아시아드종합개발의 차입금에 대하여 시공사로서 연대보증을 제공하고 있습니다.

당사는 제공한 보증과 관련하여 금융보증부채를 계상하고 있습니다.

한편, 상기 지급보증 이외에 당사가 도급공사계약 등과 관련하여 특수관계자에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	특수관계자 명칭	보증처	보증내용	보증금액

기타 특수관계자	(주)건설뱅크 등	주택도시보증공사	분양이행보증 등	1,086,281,001

(주)동삼 등	서울보증보험	이행보증 등	30,126,270

(7) 당분기말 현재 당사는 도급공사계약과 관련하여 (주)건설뱅크에 37,000,000천원의 자금보충약정을 제공하고 있습니다. (8) 당사는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획ㆍ운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

급여	262,197	230,697

복리후생비	40,625	10,144

퇴직급여	20,262	17,637

합 계	323,084	258,478

31. 영업으로부터 창출된 현금당사의 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

분기순이익	32,070,939	32,100,892

조정 항목	10,986,244	10,964,096

감가상각비	119,258	118,225

사용권자산상각비	891,288	235,500

관계기업투자손익	642,744	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(이익)	(99,532)	(67,562)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실(이익)	-	(1,018)

금융보증수익	(420,036)	(261,108)

금융보증비용	250,681	-

금융수익	(1,804,316)	(1,225,160)

금융비용	26,833	14,636

법인세비용	11,016,909	10,587,582

하자보수충당부채 전입액	362,415	1,563,001

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,939,245	(18,017,865)

재고자산의 감소(증가)	14,811,547	10,226,664

매출채권의 감소(증가)	65,235,929	(37,471,163)

미수금의 감소(증가)	382,580	4,178

청구공사의 감소(증가)	(32,258,925)	8,853,663

계약자산의 감소(증가)	(12,367,773)	(1,058,215)

선급금의 감소(증가)	(23,172,621)	(783,880)

선급비용의 감소(증가)	431,416	272,918

금융리스채권의 감소(증가)	77,670	-

매입채무의 증가(감소)	(30,153,316)	(10,286,228)

미지급금의 증가(감소)	(4,131,627)	5,504,347

선수금의 증가(감소)	18,399,646	8,337,485

예수금의 증가(감소)	(263,887)	474,379

부가세예수금의 증가(감소)	4,697,129	(1,029,161)

미지급비용의 증가(감소)	6,804	(78,731)

임대보증금의 증가(감소)	10,000	-

하자보수충당부채의 증가(감소)	(832,183)	(1,049,791)

계약부채의 증가(감소)	2,066,855	65,670

영업으로부터 창출된 현금	45,996,427	25,032,486