동원개발 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

1. 일반 사항 주식회사 동원개발(이하 '당사')은 건설업 및 주택공급업을 주사업목적으로 하여 1978년 3월 31일에 설립되었습니다. 당사는 부산광역시 동구 조방로 39에 위치하고 있으며, 1994년 12월 29일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 납입자본금은 45,404,050천원(1주당 금액 500원, 발행유통보통주식수 90,808,100주, 수권주식수 200,000,000주)이며 대표이사는 장복만입니다. 당분기말 현재 최대주주는 (주)동원주택이며 발행주식 총수의 32.51%를 보유하고 있습니다.

2. 중요한 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 제1041호 농림어업(개정)

동 개정사항은 생산용 식물을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 ‘사업결합’에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle

기업회계기준서 제1105호 ‘매각예정비유동자산과 중단영업’과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리 하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’, 기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ 및 기업회계기준서 제 1034호 ‘중간재무제표’에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정)

동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

상기 기준서 외에도 일부 연차개선사항이 존재하지만, 해당 개정사항이 동 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 영업부문

당사는 현재 건설사업을 단위로 하는 단일 영업부문이며 국내에서 영업활동을 영위하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 공정가치 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	70,579,203	70,579,203	83,412,633	83,412,633

매출채권	195,895,870	195,895,870	116,515,538	116,515,538

대여금및기타수취채권	20,221,129	20,221,129	16,241,666	16,241,666

당기손익인식금융자산	2,981,582	2,981,582	-	-

매도가능금융자산(*1)	-	-	-	-

장기대여금및기타수취채권	5,273,064	5,273,064	4,958,525	4,958,525

합계	294,950,848	294,950,848	221,128,362	221,128,362

금융부채

매입채무	58,598,809	58,598,809	53,766,345	53,766,345

미지급금및기타지급채무	8,564,555	8,564,555	868,431	868,431

유동금융부채	948,667	948,667	948,667	948,667

장기미지급금및기타지급채무	67,155	67,155	67,155	67,155

비유동금융부채	880,536	880,536	881,914	881,914

비유동금융보증부채	771,358	771,358	915,746	1,305,746

합계	69,831,080	69,831,080	57,448,258	57,838,258

(*1) 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산은 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료와 경험이 부족하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 원가로 측정되는 금융 상품

금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

매도가능금융자산	당분기말	전기말

국공채	1,728,635	1,644,815

지분증권	731,000	731,000

출자금	886,185	886,185

합계	3,345,820	3,262,000

상기 매도가능금융자산은 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료와 경험이 부족하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

당분기말 현재 위 서열체계에 따라 공정가치로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과목	수준1	수준2	수준3	합계

당기손익인식금융자산	-	2,981,582	-	2,981,582

5. 당기손익인식금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 천원)

구 분	당분기말	전기말	비고

단기매매금융자산	-	-

당기손익인식지정금융자산	2,981,582	-	주가연계증권

합 계	2,981,582	-

6. 매도가능금융자산

(1) 당분기 및 전기 중 당사의 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

과목	기초	취득	처분	기말

매도가능금융자산	3,262,000	97,285	(13,465)	3,345,820

(전 기)

(단위 : 천원)

과목	기초	취득	처분	기말

매도가능금융자산	3,162,480	2,259,185	(2,159,665)	3,262,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

매도가능금융자산(*1)

국공채	1,728,635	1,644,815

지분증권(*2)	731,000	731,000

출자금(*2)	886,185	886,185

합계	3,345,820	3,262,000

(*1) 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산은 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료와 경험이 부족하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*2) 정보통신공제조합 출자금 15,176천원 및 소방산업공제조합 출자금 20,000천원은 하자보수보증 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한 주택도시보증공사주식 681,000천원 및 건설공제조합 출자금 796,334천원은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.(3) 매도가능금융자산 중 연체되거나 손상된 자산은 없습니다.

7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말

채권액	현재가치할인차금	장부금액	채권액	현재가치할인차금	장부금액

매출채권	195,895,870	-	195,895,870	116,515,538	-	116,515,538

대여금 및 기타수취채권	20,262,297	(41,168)	20,221,129	16,277,184	(35,518)	16,241,666

소계	216,158,167	(41,168)	216,116,999	132,792,722	(35,518)	132,757,204

장기대여금 및 기타수취채권	5,351,070	(78,006)	5,273,064	5,015,070	(56,545)	4,958,525

합계	221,509,237	(119,174)	221,390,063	137,807,792	(92,063)	137,715,729

(2) 당분기말과 전기말 현재 대여금 및 기타수취채권의 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 순액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	단기금융상품(*1)	6,435,582	6,120,769

미수금	1,800	600

단기대여금	11,503,206	8,363,857

미수수익	46,709	51,958

단기임차보증금	2,233,832	1,704,482

소계	20,221,129	16,241,666

비유동	장기금융상품(*1)	4,213,400	4,037,400

장기임차보증금	981,994	843,455

금융리스채권(*2)	77,670	77,670

소계	5,273,064	4,958,525

합계	25,494,193	21,200,191

(*1) 당분기말 현재 단기금융상품중1,135,582천원은 당좌대출 등과 관련하여 사용이 제한되어 있으며 (주석 20 참조), 장기금융상품 중 23,400천원은 당좌개설보증금입니다.

(*2) 지내2차동원아파트는 금융리스로 분류할 수 있는 요건을 충족하고 있으므로 임대주택토지 및 완성임대주택을 금융리스채권으로 계상하고 당해 임대차계약과 관련임대보증금은 예수보증금으로, 국민주택기금차입금은 장기차입금으로 표시하고 있습니다. 한편, 금융리스채권은 국민주택기금차입금과 관련하여 국민은행에 담보로 제공되어 있습니다 (주석 15 및 20 참조).

8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	22,386,168	21,917,861

선급비용	2,024,440	1,273,016

합계	24,410,608	23,190,877

9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

완성주택	4,869,086	8,670,355

완성상가	1,108,102	1,232,263

용지	1,441,475	1,441,475

미완성공사	246,379,117	275,740,160

합계	253,797,780	287,084,253

10. 유형자산당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

과목	토지	건물	차량운반구	공구기구	집기비품	합계

기초	586,821	209,742	10,729	46	121,423	928,761

취득	-	-	-	-	9,082	9,082

처분	-	-	-	-	-	-

감가상각	(2,384)	(919)	-	(19,430)	(22,733)

당분기말	586,821	207,358	9,810	46	111,075	915,110

취득원가	586,821	394,837	141,790	1,481,637	1,070,368	3,675,453

상각누계액	-	(187,479)	(131,980)	(1,481,591)	(959,293)	(2,760,343)

(전 기)

(단위 : 천원)

과 목	토 지	건 물	차량운반구	공구기구	집기비품	합 계

기초	586,821	219,276	17,615	46	156,766	980,524

취득	-	-	-	-	38,076	38,076

처분	-	-	-	-	-	-

감가상각	-	(9,534)	(6,886)	-	(73,419)	(89,839)

기말	586,821	209,742	10,729	46	121,423	928,761

취득원가	586,821	394,838	141,790	1,481,637	1,061,286	3,666,372

상각누계액	-	(185,096)	(131,061)	(1,481,591)	(939,863)	(2,737,611)

상기 토지와 건물은 국민은행 당좌대출약정과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 15 및 20 참조).

11. 무형자산 당분기말 현재 무형자산은 회원권으로 비한정내용연수이므로 상각을 수행하지 아니합니다.

12. 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

보증금	76,548	71,989

장기선급비용	77,578	55,623

합계	154,126	127,612

13. 투자부동산

당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

과목	기초	증가	감소	감가상각	기말

투자부동산	239,204	-	-	(1,125)	238,079

(전 기)

(단위 : 천원)

과목	기초	증가	감소	감가상각	기말

투자부동산	511,000	-	(267,297)	(4,499)	239,204

14. 미지급금 및 기타지급채무당분기말과 전기말 현재 미지급금 및 기타지급채무와 장기미지급금 및 장기기타지급채무의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	미지급금	834,484	179,124

미지급비용	367,518	316,271

미지급배당금	7,237,553	-

유동성임대보증금	125,000	373,036

소계	8,564,555	868,431

비유동	임대보증금	-	-

예수보증금	67,155	67,155

소계	67,155	67,155

합계	8,631,710	935,586

15. 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	단기차입금	862,000	862,000

유동성장기부채	86,667	86,667

소계	948,667	948,667

비유동	장기차입금	880,536	881,914

합계	1,829,203	1,830,581

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내역	차입처	이자율(%)	금액

당분기말	전기말

운영자금대 출 (*1)	건설공제조합	1.40	862,000	862,000

합계	862,000	862,000

(*1) 상기 단기차입금에 대하여 당사의 매도가능금융자산이 담보제공되어 있습니다 (주석 20 참조).

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내역	차입처	이자율(%)	금액

당분기말	전기말

운영자금대출(*1)	주택도시보증공사	1.00	953,333	953,333

국민주택기금차입금(*2)	국민은행	3.00	13,870	15,248

소계	967,203	968,581

차감 : 유동성 대체	(86,667)	(86,667)

장기차입금	880,536	881,914

(*1) 상기 차입금에 대하여 당사의 매도가능금융자산이 담보제공되어 있습니다 (주석 20 참조).

(*2) 상기 차입금에 대하여 당사의 임대주택자산이 담보제공되어 있습니다 ( 주석 20 참조).

16. 충당부채

당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전 기

기초	10,134,841	7,471,402

증가	566,459	3,729,254

감소	(300,294)	(1,065,815)

기말	10,401,006	10,134,841

차감 : 유동성 대체	(3,611)	(3,611)

비유동충당부채	10,397,395	10,131,230

17. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

선수금	34,328,408	31,216,859

선수수익	-	1,876

예수금	7,102,134	3,547,007

부가세예수금	632,960	11,305

합계	42,063,502	34,777,047

18. 건설형 공사 관련사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 분양공사 관련 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

공사명	총분양계약액	분양수입누계액	당기분양수입액	분양대금회수누계액	매출채권	선수금

미사동원분양수익	360,015,194	352,127,347	52,066,682	242,232,129	110,034,127	138,909

문수산동원분양수익	232,176,078	61,665,966	14,673,528	92,956,394	-	31,290,428

양산3차동원로얄듀크	189,164,051	92,129,496	22,082,048	74,611,672	17,686,097	168,273

양산4차동원로얄듀크	173,171,487	63,727,106	18,494,714	51,795,188	11,972,645	40,727

해운대 비스타동원	70,958,231	1,078,565	1,078,565	2,678,156	-	1,599,591

재고자산분양수익	7,351,452	4,598,747	4,598,747	4,780,247	-	181,500

합계	1,032,836,493	575,327,227	112,994,284	469,053,786	139,692,869	33,419,428

(전기말)

(단위 : 천원)

공사명	총분양계약액	분양수입누계액	당기분양수입액	분양대금회수누계액	매출채권	선수금

화명동원분양수익	146,253,486	146,253,486	39,743,538	146,087,495	165,991	-

미사동원분양수익	360,029,906	300,060,665	186,663,573	241,469,464	58,718,292	127,091

문수산동원분양수익	232,176,078	46,992,438	41,908,362	70,420,885	-	23,428,447

양산3차동원로얄듀크	189,164,052	70,047,448	70,047,448	57,351,660	12,863,334	167,546

양산4차동원로얄듀크	173,171,487	45,232,392	45,232,392	50,082,517	1,279,670	6,129,795

재고자산분양수익	37,957,783	32,550,811	32,550,811	33,005,811	-	455,000

합계	1,138,752,792	641,137,240	416,146,124	598,417,832	73,027,287	30,307,879

(2) 당분기말과 전기말 현재 공사계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

공사명	기초잔액	신규	계약변경	당기수익	기말잔액

부산신항산단물류조성공사	243,162	-	-	206,017	37,145

영덕 제2농공단지 조성사업	891,987	-	-	100,593	791,394

주촌선천지구도시개발사업(2공구)	11,258,316	-	-	34,393	11,223,923

주촌선천지구도시개발사업	1,301,211	-	-	-	1,301,211

주촌선천지구 토공사외부대공사	846,616	-	-	5,296	841,320

부산국제물류간선관로공사(2공구)	21,419	-	-	7,911	13,508

동원고기숙생활관증축공사(3차)	606,026	-	-	11,265	594,761

센텀비스타동원로얄듀크신축	53,346,905	-	-	8,516,119	44,830,786

미륵공원진입도로개설사업	43,315	-	-	43,315	-

미륵공원숙박체험지구조성공사	3,621	-	-	3,621	-

통영법송일반산업단지조성사업	39,736,000	-	-	92,000	39,644,000

해운대수목원조성사업1단계3차	825,359	-	-	99,650	725,709

동남권방사선일반산단조경공사	4,938,786	-	-	20,843	4,917,943

용인역북 명지대역 동원로얄듀크신축공사	60,298,974	-	-	4,735,362	55,563,612

센텀지역주택조합동원로얄듀크신축공사	54,097,465	-	-	8,914,682	45,182,783

충남(내포)신도시RH-7BL아파트조경공사	96,125	-	-	96,125	-

주진흥등지구 도시개발사업	28,268,464	-	-	19,879	28,248,585

정관7초등학교교사신축소방공사	116,831	-	(10,838)	105,993	-

김해주촌선천지구도시개발사업중공동주택공사	17,970,521	-	-	1,096,320	16,874,201

사상구남역동원로얄팰리스신축공사	49,543,300	-	-	730,849	48,812,451

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	8,778,249	-	-	875,321	7,902,928

기장골프장체육시설조성사업중 토목공사	5,885,255	-	-	1,028,209	4,857,046

기장골프장클럽하우스및부속동신축공사	8,542,740	-	-	1,147,855	7,394,885

지방도 1042호선 건설공사	2,746,182	-	-	-	2,746,182

기장골프장체육시설조성사업중 진출입구간가감속차로확장공사	420,000	-	-	-	420,000

온천장역 동원로얄듀크신축공사	10,185,581	-	-	716,455	9,469,126

동대신2구역 주택재개발정비사업	-	87,030,587	-	-	87,030,587

동탄 신도시1차 동원로얄듀크 신축공사	-	40,306,063	-	-	40,306,063

시청역 비스타동원 신축공사	-	127,347,333	-	-	127,347,333

서울역7017프로젝트건설공사(1차)	-	5,444,502	-	-	5,444,502

합계	361,012,410	260,128,485	(10,838)	28,608,073	592,521,984

(전기말)

(단위 : 천원)

공사명	기초잔액	신규	계약변경	당기수익	기말잔액

정관박물관신축공사	158,309	-	-	158,309	-

부산신항산단물류조성공사	1,669,572	-	(17,320)	1,409,089	243,162

영덕 제2농공단지 조성사업	1,280,956	-	148,342	537,312	891,987

통영정량동동원로얄듀크신축	851,652	-	-	851,652	-

부산시립박물관수장고건립공사	1,000,813	-	(40,865)	959,948	-

주촌선천지구도시개발사업(2공구)	12,716,856	-	-	1,458,540	11,258,316

주촌선천지구도시개발사업	1,301,211	-	-	-	1,301,211

주촌선천지구 토공사외부대공사	884,200	-	-	37,584	846,616

부산국제물류간선관로공사(2공구)	167,636	-	-	146,217	21,419

광주전남혁신B-8BL아파트조경공사	30,124	-	-	30,124	-

동원고기숙생활관증축공사(3차)	1,204,312	-	351,454	949,740	606,026

센텀비스타동원로얄듀크신축	75,666,958	-	-	22,320,053	53,346,905

미륵공원진입도로개설사업	1,142,421	-	140,000	1,239,106	43,315

미륵공원숙박체험지구조성공사	159,661	-	36,364	192,404	3,621

통영법송일반산업단지조성사업	40,000,000	-	-	264,000	39,736,000

해운대수목원조성사업1단계3차	3,318,979	-	208,859	2,702,479	825,359

동남권방사선일반산단조경공사	5,266,934	-	-	328,148	4,938,786

통영동원골프장조성사업토목공사	8,210,856	-	-	8,210,856	-

용인역북 명지대역 동원로얄듀크신축공사	-	60,950,648	-	651,675	60,298,974

통영동원유스호스텔신축공사	15,065,871	-	1,000,000	16,065,871	-

통영골프장클럽하우스및부속동신축공사	8,251,498	-	-	8,251,498	-

센텀지역주택조합동원로얄듀크신축공사	66,659,756	-	11,811,081	24,373,371	54,097,465

충남(내포)신도시RH-7BL아파트조경공사	1,999,545	-	117,003	2,020,423	96,125

주진흥등지구 도시개발사업	-	28,399,100	-	130,636	28,268,464

정관7초등학교교사신축소방공사	-	398,467	-	281,636	116,831

김해주촌선천지구도시개발사업중공동주택공사	-	18,992,742	7,597	1,029,818	17,970,521

정관박물관합동점검보완사항추가공사	-	17,000	-	17,000	-

사상구남역동원로얄팰리스신축공사	-	51,468,212	-	1,924,911	49,543,300

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	-	10,015,116	-	1,236,867	8,778,249

기장골프장체육시설조성사업중 토목공사	-	6,454,545	-	569,290	5,885,255

기장골프장클럽하우스및부속동신축공사	-	8,650,000	-	107,260	8,542,740

지방도 1042호선 건설공사	-	2,746,182	-	-	2,746,182

기장골프장체육시설조성사업중 진출입구간가감속차로확장공사	-	420,000	-	-	420,000

온천장역 동원로얄듀크신축공사	-	10,279,121	-	93,540	10,185,581

합계	247,008,120	198,791,133	13,762,515	98,549,357	361,012,410

(3) 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

공사명	누적공사수익	누적공사원가	누적손익	초과청구공사	유보금(*)

부산신항산단물류조성공사	11,225,984	9,556,761	1,669,223	-	659,124

부산국제물류간선관로공사(2공구)	154,128	123,303	30,825	1,872	-

영덕제2농공단지조성사업	1,798,490	1,582,671	215,819	205,346	-

주촌선천지구도시개발사업(2공구)	2,596,577	2,207,091	389,486	3,275,423	-

주촌선천지구 토공사외부대공사	110,499	93,924	16,575	-	110,499

동원고기숙생활관증축공사(3차)	1,045,239	888,453	156,786	-	395,239

센텀비스타동원로얄듀크신축	39,844,131	35,859,718	3,984,413	-	22,371,028

해운대수목원조성사업1단계3차	4,527,151	3,404,865	1,122,286	200,883	-

동남권방사선의과학일반산단조경공사	426,485	362,583	63,902	31,400	-

용인역북 명지대역 동원로얄듀크신축공사	5,387,037	4,956,074	430,963	-	5,390,273

센텀2차동원로얄듀크신축공사	34,605,699	25,060,568	9,545,131	941,458	-

주진흥등지구 도시개발사업	150,515	128,254	22,261	-	150,515

김해주촌선천지구도시개발사업중공동주택공사	2,126,138	1,912,740	213,398	2,882,263	-

사상구남역동원로얄팰리스신축공사	2,655,760	2,442,736	213,024	-	2,663,980

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	2,112,188	1,901,318	210,870	-	942,879

법송산업일반단지조성공사	356,000	329,067	26,933	-	356,000

기장골프장체육시설조성사업중 토목공사	1,597,500	1,469,722	127,778	-	1,727,500

기장골프장 클럽하우스 및 부속동 신축공사	1,255,115	1,154,311	100,804	-	1,355,115

온천장역 동원로얄듀크신축공사	809,995	745,269	64,726	-	809,995

합계	112,784,631	94,179,428	18,605,203	7,538,645	36,932,147

(*) 상기 유보금은 재무상태표상 매출채권과 미청구공사의 합계액입니다.

(전기말)

(단위 : 천원)

공사명	누적공사수익	누적공사원가	누적손익	초과청구공사	유보금(*)

부산신항산단물류조성공사	11,019,968	9,381,378	1,638,590	-	667,895

부산국제물류간선관로공사(2공구)	146,217	116,974	29,243	9,783	-

영덕제2농공단지조성사업	1,697,897	1,494,149	203,748	-	41,788

주촌선천지구도시개발사업(2공구)	2,562,184	2,177,856	384,328	3,309,816	-

주촌선천지구 토공사외부대공사	105,203	89,423	15,780	-	105,203

동원고기숙생활관증축공사(3차)	1,033,974	878,878	155,096	-	383,974

센텀비스타동원로얄듀크신축	31,328,011	28,195,210	3,132,801	-	18,094,934

해운대수목원조성사업1단계3차	4,427,501	3,329,918	1,097,583	31,836	-

동남권방사선의과학일반산단조경공사	405,642	344,855	60,787	52,243	-

용인역북 명지대역 동원로얄듀크신축공사	651,675	599,541	52,134	-	651,675

미륵공원숙박체험지구조성공사	296,379	275,633	20,746	-	318,788

미륵공원진입도로개설사업	1,952,140	1,815,490	136,650	-	2,109,853

센텀지역주택조합동원로얄듀크신축공사	25,691,017	18,604,782	7,086,235	3,575,195	-

충남(내포)신도시RH-7BL아파트조경공사	2,025,836	1,818,516	207,320	34,890	-

주진흥등지구 도시개발사업	130,636	111,050	19,586	-	130,636

정관7초등학교교사신축소방공사	281,637	239,378	42,258	-	73,843

김해주촌선천지구도시개발사업중공동주택공사	1,029,818	927,182	102,636	2,865,009	858,901

사상구남역동원로얄팰리스신축공사	1,924,911	1,772,692	152,219	-	1,929,843

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	1,236,867	1,113,571	123,296	-	852,285

법송일반산업단지조성공사	264,000	242,986	21,014	-	264,000

기장골프장체육시설조성사업중 토목공사	569,291	524,029	45,262	-	569,291

기장골프장클럽하우스및부속동신축공사	107,260	98,466	8,794	-	107,260

온천장역 동원로얄듀크 신축공사	93,540	85,937	7,603	-	93,540

합계	88,981,604	74,237,894	14,743,709	9,878,772	27,253,709

(*) 상기 유보금은 재무상태표상 매출채권과 미청구공사의 합계액입니다.

(4) 당분기말 현재 주요 계약별 매출채권 및 미청구공사 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

공사명	계약일	공사기한	진행률	미청구공사	매출채권

시작일	종료일	총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

정관박물관신축공사	2011-07-15	2011-07-26	2016-12-22	100.00%	39,545	-	-	-

부산신항산단물류조성공사	2011-10-05	2011-10-10	2016-05-31	99.67%	659,124	-	-	-

부산국제물류간선관로공사(2공구)	2013-07-09	2013-07-12	2016-07-26	91.94%	-	-	-	-

영덕 제2농공단지 조성사업	2012-12-28	2013-01-07	2017-01-06	69.44%	-	-	-	-

동원고기숙생활관증축공사(3차)	2014-02-17	2014-02-24	2016-05-31	63.73%	395,239	-	-	-

센텀비스타동원로얄듀크현장	2014-01-16	2014-01-16	2017-08-31	47.06%	1,371,028	-	21,000,000	-

주촌선천지구도시개발-2공구	2013-05-24	2013-05-30	2017-12-31	18.79%	-	-	-	-

주촌선천지구도시개발부대공사-4공구	2013-05-24	2013-05-30	2017-12-31	11.61%	110,499	-	-	-

광주전남혁신B-8BL아파트조경공사	2013-09-05	2013-09-11	2016-07-26	100.00%	50,025	-	-	-

용인역북 명지대역 동원로얄듀크신축공사	2015-10-16	2015-10-16	2018-04-30	8.84%	1,390,273	-	4,000,000	-

해운대수목원 조성사업 1단계 3차	2014-04-14	2014-04-16	2016-04-14	86.18%	-	-	-	-

동남권방사선의과학 일반산단조경공사(1단계)	2014-04-15	2014-04-22	2017-02-04	7.98%	-	-	-	-

센텀2차동원로얄듀크신축공사	2014-05-14	2014-05-14	2017-06-30	43.37%	-	-	-	-

미륵근린공원 숙박체험지구조성공사	2014-03-14	2014-03-20	2016-02-29	100.00%	-	-	330,000	-

미륵근린공원 진입도로(중로2-1호선)개설사업	2014-03-14	2014-03-20	2016-02-29	100.00%	-	-	2,195,000	-

총남도청(내포)신도시RH-7BL아파트조경공사	2014-09-04	2014-09-22	2017-08-10	100.00%	41,378	-	-	-

김해주촌선천지구도시개발사업중공동주택공사	2015-02-25	2015-03-01	2018-02-28	11.19%	-	-	-	-

사상구남역동원로얄듀크신축공사	2015-06-25	2015-06-25	2019-01-31	5.16%	163,980	-	2,500,000	-

정관7초등학교교사신축소방공사	2015-02-23	2015-02-27	2016-02-07	100.00%	-	-	-	-

주진흥등지구 도시개발사업	2015-02-10	2015-03-29	2018-03-31	0.53%	150,515	-	-	-

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	2015-07-09	2015-07-10	2020-01-09	21.09%	942,879	-	-	-

법송산업일반단지조성공사	2011-11-29	2011-12-01	2017-06-30	0.89%	356,000	-	-	-

기장골프장체육시설조성사업중 토목공사	2015-10-05	2015-10-05	2016-09-30	24.75%	297,500	-	1,430,000	-

기장골프장 클럽하우스 및 부속동 신축공사	2015-11-10	2015-11-11	2016-08-31	14.51%	255,115	-	1,100,000	-

온천장역 동원로얄듀크신축공사	2015-09-24	2015-09-24	2017-06-30	7.88%	809,995	-	-	-

(5) 당분기 중 원가기준 투입법 적용 건설계약의 수익 및 원가 추정치의 변동에 따른 공사손익의 변동현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

영업부문	공사손실 충당부채	공사손익 변동금액	추정 총계약원가의 변동금액

추정변경	오류수정	추정변경	오류수정

건설부문	-	-	-	-	-

19. 자본잉여금 및 이익잉여금(1) 당사는 2005년 중 1,500,000주의 자기주식을 처분하였으며, 주식처분에 따른 증권거래세 등 제비용과 주식처분이익으로 인하여 자본에 직접 차감되는 법인세부담액을 차감한 잔액을 기타자본잉여금으로 계상하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금(*)	4,887,179	4,163,424

임의적립금

재무구조개선적립금	855,000	855,000

기타임의적립금	345,700,000	263,700,000

미처분이익잉여금	29,321,482	92,365,341

합계	380,763,661	361,083,765

(*) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전은 가능합니다.

20. 우발상황 및 약정사항 (특수관계자 제외) (1) 당분기말 현재 금융 관련 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

거래은행	약정내용	한도금액	실행금액

부산은행(*1)	당좌대출	6,840,000	-

기업전자결제(외매채)	10,000,000	-

국민은행(*2)	당좌대출	5,000,000	-

기업전자결제(외매채)	10,000,000	1,983,800

한국외환은행	기업일반자금회전대출	2,000,000	-

하나은행	기업일반자금회전대출	1,000,000	-

우리은행(*1)	당좌대출	4,000,000	-

경남은행	당좌대출	10,000,000	-

기업전자결제(외매채)	5,000,000	-

건설공제조합	운영자금대출	862,000	862,000

주택도시보증공사	운영자금대출	953,333	953,333

(*1) 부산은행 및 우리은행의 당좌대출한도약정과 관련하여 당사의 정기예금 1,135,582천원이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 7 참조). (*2) 국민은행 당좌대출한도약정과 관련하여 당사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 10 참조).

당사는 상기 약정사항과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다 (주석 28 참조).

(2) 당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사 소유 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	담보내용	장부금액	담보설정금액	채권자

대여금및기타수취채권	국민주택기금차입금 담보	77,670	19,822	국민은행

당좌대출	1,135,582	1,135,582	우리은행, 부산은행

유형자산	당좌대출한도약정 담보	402,064	700,000	국민은행

매도가능금융자산	장기차입금 담보	681,000	681,000	주택도시보증공사

단기차입금 담보	796,334	796,334	건설공제조합

합계	3,092,650	3,332,738

(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공처	보증내용	보증금액

주택도시보증공사	주택분양보증	895,936,575

조합주택시공보증	20,455,092

하자보수보증	13,981,966

인허가보증	3,353,637

건설공제조합 등	하자보수보증 등	45,373,331

서울보증보험	인허가보증 등	3,220,286

합계	982,320,887

(4) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공받은 자	보증처	보증내용	보증금액

센텀민락지역주택조합 등	부산은행 등	공사이행보증 등	59,409,464

(주)김해센텀피에프브이	부산은행 등	시공사PF연대보증	6,120,000

주택도시보증공사	분양이행보증	247,552,060

미성트루파트너스(주)	국제저축은행 등	시공사PF연대보증	13,390,000

합계	326,471,524

(5) 당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

원고	피고	사건번호	소송가액	계류법원	내용

윤태랑 외 401명	(주)동원개발	2014가합9710	101,000	부산지방법원	부당이득금반환

동원로얄듀크 입주자대표회의	(주)동원개발 외1명	2014가합115101	738,132	서울남부지방법원	하자보수보증금등

박상분	(주)동원개발 외1명	2015가단20734	100,000	창원지방법원 통영지원	손해배상(기)

동원개발	더부자원(주)	2015가합47498	1,327,522	부산지방법원	손해배상(기)

당애방	(주)동원개발	2015가단69835	31,300	부산지방법원	계약금반환

거림개발(주) 외 16명	(주)동원개발	2015가단240443	76,400	부산지방법원	손해배상(건)

김호석	(주)동원개발	2015가단80528	22,000	부산지방법원	손해배상(기)

동원상록수아파트 입주자대표회의	(주)동원개발	2015나2278	63,697	대전고등법원	특별수선충당금

(주)케이비손해보험	(주)동원개발 외 1명	2015가소581667	14,674	부산지방법원	구상금

이성철	(주)동원개발	2015가소117080	15,355	부산지방법원	손해배상(기)

정문화 외8명	(주)동원개발	2016카합48	50,000	부산지방법원	공사중지가처분

상기 계류중인 소송사건 등에 대한 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

21. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

급여	725,907	609,847

퇴직급여	61,705	50,586

복리후생비	322,184	230,356

여비교통비	57,596	52,719

차량유지비	13,840	6,195

통신비	12,411	7,769

수도광열비	21,613	36,733

세금과공과	117,313	109,435

감가상각비	16,922	10,484

보험료	447,745	200,413

접대비	46,854	47,486

판매촉진비	281,040	549,531

광고선전비	631,054	1,046,112

지급임차료	49,991	39,309

소모품비	68,460	44,126

지급수수료	505,571	772,317

도서인쇄비	4,212	7,968

경상개발비	60,821	46,063

기타	73,927	124,164

합계	3,519,166	3,991,613

22. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 당사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

재고자산의 변동	33,286,472	34,090,182

재료비	21,778,882	12,927,244

외주비	35,874,897	25,830,450

종업원급여	2,977,070	2,413,721

세금과공과	400,322	1,668,237

지급임차료	202,245	253,959

지급수수료	822,344	1,150,704

견본주택및설계감리비	2,181,267	1,621,756

보상비	154,600	51,150

하자보수비	13,003	60,925

판매촉진비	281,040	549,531

용역비	620,458	593,212

보험료	3,133,939	1,150,867

지급할인료	18,650	70,880

광고선전비	631,054	1,046,113

수도광열비	242,479	186,101

기타	3,711,085	2,761,232

합계(*)	106,329,807	86,426,264

(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다.

23. 종업원급여

당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

급여	2,370,591	1,942,228

복리후생비	460,659	355,912

퇴직급여	145,820	115,581

합계	2,977,070	2,413,721

24. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기타수익	연체료수익	21,595	27,427

매도가능증권처분이익	-	146,649

투자자산처분이익	-	40,395

금융보증수익	144,388	137,500

잡이익	56,147	77,114

합계	222,130	429,085

기타비용	기부금	136,233	263,200

당기손익인식금융자산평가손실	3,493	-

잡손실	222,701	44

합계	362,427	263,244

25. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

금융수익	이자수익	220,688	255,406

배당금수익	-	-

합계	220,688	255,406

금융비용	이자비용	1,964	152,937

합계	1,964	152,937

26. 법인세 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

법인세부담액	8,673,844	5,024,023

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(236,803)	(196,377)

법인세비용	8,437,041	4,827,646

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	35,354,490	20,401,260

적용세율에 따른 법인세	8,440,286	4,821,605

조정사항	(3,245)	6,041

법인세비용	8,437,041	4,827,646

유효법인세율	23.86%	23.66%

27. 주당손익 (1) 기본주당순이익

구분	당분기	전분기

보통주당기순이익	26,917,448,619원	15,573,613,939원

가중평균유통보통주식수(*)	90,808,100주	90,808,100주

기본주당순이익	296원/주	172원/주

(*) 당사는 2015년 10월 12일 임시주주총회 결의에 따라 액면분할을 실시하였습니다. 이에 따라 보통주의 액면가액이 5,000원에서 500원으로 조정되었고 보통주 주식수가 9,080,810주에서 90,808,100주로 조정되었습니다. 당사의 전분기 주당손익은 이러한 변동을 반영하여 재작성되었습니다. 이를 제외하고는 당분기 및 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없어 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.

(2) 희석주당순이익당사는 당분기말과 전분기말 현재 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

28. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 주요 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자 명칭	비고

당해 기업에 중대한영향력을 미치는 회사	(주)동원주택	당사에 대한 지분율 32.51%

기타 특수관계자	(주)동원종합건설, (주)동삼, 동원관광개발(주), (주)21세기개발(주)신세기건설, (주)건설뱅크, (주)남양개발, (주)센텀이앤씨(주)디더블유디, (주)동진건설산업, (주)동종건설산업(주)동원제일저축은행, (주)디더블유티앤디, (주)월드컵	보고기업에 지배력이 있는 개인 및 친족이 유의적인영향력을 미치는 회사

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	특수관계자명	당분기	전분기

공사수익	(주)동삼	92,000	-

(주)동원종합건설	4,735,362	-

(주)남양개발	716,455	727,270

(주)동진건설산업	8,516,119	3,971,619

동원관광개발(주)	21,658	6,329,698

(주)디더블유티앤디	2,201,342	2,483,261

(주)월드컵	730,849	-

합계	17,013,785	13,511,848

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	특수관계자명	당분기말	전기말

단기금융상품	(주)동원제일저축은행	5,100,421	5,100,316

미수수익	(주)동원제일저축은행	1,946	2,229

매출채권 및 미청구공사	(주)동원종합건설	5,390,273	651,675

(주)동삼	356,000	264,000

동원관광개발(주)	19,348,500	19,305,926

(주)남양개발	3,346,995	2,630,540

(주)동진건설산업	22,371,028	18,094,934

(주)디더블유티앤디	7,370,115	4,910,266

(주)월드컵	2,663,980	1,929,843

(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자 명칭	보증처	보증내용	보증금액

대표이사	국민은행 등	당좌대출한도약정 등	54,126,030

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	특수관계자 명칭	보증처	보증내용	보증금액	지급보증기간

기타특수관계자	(주)동삼(*1)	부산은행 등	시공사PF연대보증	96,000,000	2014.6.30~2017.6.30

(*1) 당사는 일반산업단지 조성사업과 관련하여 시행사인 (주)동삼의 차입금에 대하여 시공사로서 연대보증을 제공하고 있으며, 관련 PF대출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업지역	채권자	지급보증한도	차입금한도	차입금잔액	보증내용

경상남도	부산은행 등	96,000,000	80,000,000	55,100,000	채무연대보증

당사는 제공한 보증과 관련하여 금융보증부채를 계상하고 있습니다.

한편, 상기 지급보증 이외에 당사가 도급공사계약 등과 관련하여 특수관계자에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	특수관계자 명칭	보증처	보증내용	보증금액

기타 특수관계자	(주)동원종합건설 등	주택도시보증공사	하자보수보증 등	570,127,062

(6) 당사는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획ㆍ운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

급여	241,590	240,279

복리후생비	35,306	36,113

퇴직급여	19,637	19,556

합계	296,533	295,948

29. 영업으로부터 창출된 현금(1) 당사의 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

분기순이익	26,917,449	15,573,614

조정 항목	8,703,466	5,073,629

감가상각비	23,857	25,033

투자자산처분이익	-	(40,395)

매도가능증권처분이익	-	(146,649)

당기손익인식금융자산평가손실	3,493	-

임차보증금 현재가치할인차금 상각액	(32,446)	(36,784)

임대보증금 현재가치할인차금 상각액	1,964	152,937

금융보증수익	(144,388)	(137,500)

금융수익	(188,241)	(218,622)

법인세비용	8,437,041	4,827,646

선수수익 상각액	(1,875)	(146,849)

선급비용 상각액	37,602	30,551

하자보수충당부채 전입액	566,459	764,261

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(36,902,380)	11,287,673

재고자산의 감소(증가)	33,291,965	4,547,966

매출채권의 감소(증가)	(66,665,583)	(22,351,829)

미수금의 감소(증가)	(1,200)	61,034

청구공사의 감소(증가)	(12,714,748)	(9,076,895)

미청구공사의 감소(증가)	469,933	(2,643,137)

선급금의 감소(증가)	(468,308)	22,147,511

선급비용의 감소(증가)	(751,424)	(251,094)

매입채무의 증가(감소)	4,832,464	4,315,578

미지급금의 증가(감소)	655,361	(153,597)

구분	당분기	전분기

선수금의 증가(감소)	3,111,549	17,664,180

예수금의 증가(감소)	3,555,127	(384,666)

부가세예수금의 증가(감소)	621,656	143,588

미지급비용의 증가(감소)	51,250	61,339

하자보수충당부채의 증가(감소)	(300,294)	(142,372)

초과청구공사의 증가(감소)	(2,340,128)	(2,649,932)

임대보증금의 증가(감소)	(250,000)	-

영업으로부터 창출된 현금	(1,281,465)	31,934,916