동원개발 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반 사항 (1) 지배기업 개요한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 동원개발(이하 "당사")은 1978년 3월 31일에 설립되었으며, 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")은 건설업 및 주택공급업 등의 사업을 운영하고 있습니다. 당사는 부산광역시 수영구 수영로 754에 위치하고 있으며, 1994년 12월 29일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 납입자본금은 45,404,050천원(1주당 금액 500원, 발행유통보통주식수 90,808,100주, 수권주식수 200,000,000주)이며 대표이사는 장복만입니다. 당분기말 현재 최대주주는 (주)동원주택이며 발행주식 총수의 32.51%를 보유하고 있습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 개요1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	업 종	지배지분율 (주1)	결산월

당분기말	전기말

(주)동원북항스카이브이	한국	건설PFV법인	94.5%	94.5%	12월

(주1) 우선주부채의 지분율을 제외한 지배지분율 입니다.

2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 재무현황과 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

당분기말

기업명	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순이익

(주)동원북항스카이브이	14,721,075	14,300	14,706,775	-	(214,418)

전기말

기업명	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순이익

(주)동원북항스카이브이	14,921,444	252	14,921,192	-	(78,808)

3) 당분기와 전기 중 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (단위 : 천원)

당분기

구 분	영업현금흐름	투자현금흐름	재무현금흐름	기초 현금및현금성자산	기말 현금및현금성자산

(주)동원북항스카이브이	21,758	-	-	4,389	26,147

전 기

구 분	영업현금흐름	투자현금흐름	재무현금흐름	기초 현금및현금성자산	기말 현금및현금성자산

(주)동원북항스카이브이	(14,895,611)	(100,000)	15,000,000	-	4,389

상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

2. 중요한 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준

연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007))대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다.

당 기준서의 개정으로 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정)

동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 당 기준서의 개정으로 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 당 기준서의 개정으로 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정)

기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다. 기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을 이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다. 일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다. 기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다. 경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다. 당개정으로 인하여 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당 개정으로 인하여 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나 경과규정을 포함하지 않습니다. 당개정으로 인하여 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' (개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. 당 개정으로 인하여 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당 개정으로 인하여 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 영업부문

연결실체는 현재 건설사업을 단위로 하는 단일 영업부문이며 국내에서 영업활동을 영위하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 공정가치 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	225,922,425	225,922,425	139,763,305	139,763,305

매출채권	118,888,395	118,888,395	138,640,677	138,640,677

계약자산	90,445,819	90,445,819	67,024,407	67,024,407

대여금및기타수취채권	170,197,783	170,197,783	150,580,991	150,580,991

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,517,436	3,517,436	3,517,436	3,517,436

상각후원가측정유가증권	585,545	585,545	433,900	433,900

장기대여금및기타수취채권	4,570,360	4,570,360	4,410,858	4,410,858

소 계	614,127,763	614,127,763	504,371,574	504,371,574

금융부채

매입채무	66,036,512	66,036,512	72,002,510	72,002,510

미지급금및기타지급채무	17,052,657	17,052,657	6,122,916	6,122,916

유동금융부채	2,977,479	2,977,479	3,104,905	3,104,905

장기미지급금및기타지급채무	4,360,000	4,360,000	420,000	420,000

비유동금융부채	121,172,729	121,172,729	120,935,908	120,935,908

비유동금융보증부채	932,019	932,019	1,022,361	1,022,361

소 계	212,531,396	212,531,396	203,608,600	203,608,600

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간말 현재 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

당분기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공시되는 공정가치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,517,436	3,517,436

전기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공시되는 공정가치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,517,436	3,517,436

당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기 및 전기 중 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).(당분기)

과 목	기 초	취 득	처 분	기 말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,517,436	-	-	3,517,436

(전 기)

과 목	기 초	취 득	처 분	기 말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,277,416	1,240,020	-	3,517,436

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

지분증권 (*1)	1,971,020	1,971,020

출자금 (*1)	1,546,416	1,546,416

합 계	3,517,436	3,517,436

(*1) 정보통신공제조합 출자금 15,176천원, 소방산업공제조합 출자금 20,000천원 및전기공사공제조합 출자금 54,676천원은 하자보수보증 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한 주택도시보증공사주식 681,000천원 및 건설공제조합 출자금 1,456,565천원은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 연체되거나 손상된 자산은 없습니다.

6. 상각후원가측정유가증권

당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정유가증권의 상세내역은 다음과 같습니다, (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

국공채	585,545	433,900

7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

계정과목	당분기말	전기말

채권액	현재가치할인차금	장부금액	채권액	현재가치할인차금	장부금액

매출채권	118,888,395	-	118,888,395	138,640,677	-	138,640,677

대여금 및 기타수취채권	170,197,783	-	170,197,783	150,580,991	-	150,580,991

소 계	289,086,178	-	289,086,178	289,221,668	-	289,221,668

장기대여금 및 기타수취채권	5,119,600	(549,240)	4,570,360	4,949,600	(538,742)	4,410,858

합 계	294,205,778	(549,240)	293,656,538	294,171,268	(538,742)	293,632,526

(2) 당분기말과 전기말 현재 대여금 및 기타수취채권의 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 순액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

유 동	단기금융상품 (*1)	7,057,627	6,807,576

미수금	1,505,498	849,551

단기대여금	158,737,661	140,185,392

미수수익	126,997	98,472

단기임차보증금	2,770,000	2,640,000

소 계	170,197,783	150,580,991

비유동	장기금융상품 (*1)	3,291,000	3,081,000

장기임차보증금	1,279,360	1,329,858

소 계	4,570,360	4,410,858

합 계	174,768,143	154,991,849

(*1) 당분기말 현재 단기금융상품 중 723,619천원(주석 21참조)과 1,500,529천원은 각각 당좌대출 및 합병정산과 관련하여 사용이 제한되어 있으며, 장기금융상품 중 21,000 천 원 과 1,260,000천 원은 각각 당좌개설보증금과 종속기업 출자자들에게 출자금액에 대한 근질권설정이 제공되어 있습니다.

8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

선급금	150,246,694	144,906,153

선급비용	2,342,995	1,928,589

기타유동자산	21,367	556

합 계	152,611,056	146,835,298

9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

완성상가	3,756,962	3,756,962

용지	347,247,833	346,796,728

미완성공사	161,148,961	197,063,368

합 계	512,153,756	547,617,058

10. 관계기업투자(1) 보고기간말 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

관계기업명	주요영업활동	소재지	당분기말	전기말	결산월

지분율	취득원가	장부가액	지분율	취득원가	장부가액

(주)지파크개발	건설업	한국	40%	2,000,000	-	40%	2,000,000	-	12월

(주)DW통영	서비스업	한국	25%	500,000	496,780	25%	500,000	496,778	12월

합 계	2,500,000	496,780	2,500,000	496,778

(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

당분기

관계기업명	기 초	취 득	처 분	배당금수령	지분법손익	기 말

(주)지파크개발	-	-	-	-	-	-

(주)DW통영	496,778	-	-	-	2	496,780

합 계	496,778	-	-	-	2	496,780

전 기

관계기업명	기 초	취 득	처 분	배당금수령	지분법손익	기 말

(주)지파크개발	308,716	-	-	-	(308,716)	-

(주)DW통영	-	500,000	-	-	(3,222)	496,778

합 계	308,716	500,000	-	-	(311,938)	496,778

한편, (주)지파크개발의 지분법 적용 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분법손실 누적금액은 당분기말 현재 1,208,386천원입니다.

11. 유형자산 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).(당분기)

과 목	토 지	건 물	차량운반구	공구기구	집기비품	합 계

기초	586,821	152,540	104,903	1,224,164	166,595	2,235,023

취득	-	-	-	66,000	27,820	93,820

처분	-	-	-	-	-	-

감가상각	(2,383)	(6,550)	(63,545)	(20,926)	(93,404)

당분기말	586,821	150,157	98,353	1,226,619	173,489	2,235,439

취득원가	586,821	394,838	141,633	2,867,425	1,495,328	5,486,045

상각누계액	-	(244,681)	(43,280)	(1,640,806)	(1,321,839)	(3,250,606)

(전 기)

과 목	토 지	건 물	차량운반구	공구기구	집기비품	합 계

기초	586,821	162,073	3,466	1,435,306	204,029	2,391,695

취득	-	-	109,765	34,000	146,786	290,551

처분	-	-	(1)	(4)	-	(5)

감가상각	-	(9,533)	(8,327)	(245,138)	(184,220)	(447,218)

기말	586,821	152,540	104,903	1,224,164	166,595	2,235,023

취득원가	586,821	394,820	141,633	2,801,425	1,467,508	5,392,207

상각누계액	-	(242,280)	(36,730)	(1,577,261)	(1,300,913)	(3,157,184)

12. 투자부동산(1)당분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

기초	증가	감소	감가상각비	기말

-	7,345,724	-	-	7,345,724

(2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 없으며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용은 1,763천원입니다.

13. 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

보증금	2,715,642	2,715,643

사용권자산	2,448,042	2,319,192

합 계	5,163,684	5,034,835

14. 리스

당분기와 전기 중 사용권자산 및 리스부채의 현황 및 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)(당분기)

구 분	사용권자산	리스부채

건 물	차량운반구	기계장치	합 계

기초	1,815,676	137,621	365,895	2,319,192	1,830,479

증가	325,614	63,510	392,030	781,154	704,595

감가상각	(176,997)	(14,644)	(146,582)	(338,223)	-

기타 (종료 등)	(306,403)	-	(7,678)	(314,081)	(295,711)

이자비용	-	-	-	-	16,929

지급	-	-	-	-	(316,416)

기말	1,657,890	186,487	603,665	2,448,042	1,939,876

한편, 당분기 중 단기리스와 소액자산리스에 따른 리스료는 257,275천원입니다.

(전 기)

구 분	사용권자산	리스부채

건 물	차량운반구	기계장치	합 계

기초	1,331,151	196,000	114,730	1,641,881	1,132,651

증가	1,700,503	106,274	691,828	2,498,605	2,370,513

감가상각	(897,173)	(111,209)	(438,151)	(1,446,533)	-

기타 (종료 등)	(318,805)	(53,444)	(2,512)	(374,761)	(375,429)

이자비용	-	-	-	-	87,059

지급	-	-	-	-	(1,384,315)

기말	1,815,676	137,621	365,895	2,319,192	1,830,479

한편, 전기 중 단기리스와 소액자산리스에 따른 리스료는 586,496천원입니다.

15. 미지급금 및 기타지급채무당분기말과 전기말 현재 미지급금 및 기타지급채무의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	미지급금	2,739,764	5,565,582

미지급비용	511,178	466,834

미지급배당금	13,621,215	-

유동성임대보증금	180,500	90,500

소 계	17,052,657	6,122,916

비유동	임대보증금	4,360,000	420,000

소 계	4,360,000	420,000

합 계	21,412,657	6,542,916

16. 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

유 동	단기차입금	527,000	527,000

유동성장기부채	86,667	86,667

유동성리스부채	1,113,812	1,241,238

우선주부채	1,250,000	1,250,000

소 계	2,977,479	3,104,905

비유동	장기차입금	120,346,667	120,346,667

리스부채	826,062	589,241

소 계	121,172,729	120,935,908

합 계	124,150,208	124,040,813

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

내 역	차입처	이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

운영자금대 출 (*1)	건설공제조합	1.10	527,000	527,000

(*1) 상기 단기차입금에 대하여 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 21 참조).

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

내 역	차입처	이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

운영자금대출 (*1)	주택도시보증공사	1.00	433,334	433,334

토지구입대출 (*2)	하나은행	4.24	60,000,000	60,000,000

토지구입대출 (*2)	중국건설은행	3.84	40,000,000	40,000,000

토지구입대출 (*2)	농협은행	3.89	20,000,000	20,000,000

소 계	120,433,334	120,433,334

차감:유동성 대체	(86,667)	(86,667)

장기차입금	120,346,667	120,346,667

(*1) 상기 차입금에 대하여 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 담보제공되어 있습니다 (주석 21 참조).

(*2) 상기 차입금에 대하여 연결실체의 용지가 담보로 제공되어 있습니다 (주석 21 참조).

(4) 당분기말 현재 계약상 차입금의 기간별 만기내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

연 도	상환금액

2023년 3월말	86,667

2024년 3월말	120,086,667

2024년 3월말 이후	260,000

합 계	120,433,334

(5) 보고기간말 현재 우선주부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원)

구 분	발행일	당기말	전기말

우선주부채	2021.12.21	1,250,000	1,250,000

당 우선주부채는 종속기업인 (주)동원북항스카이브이가 발행하였으며, 액면금액의 5%를 우선 배당하는 누적적, 비참가적 우선주이며, 우선주의 액면금액 및 누적된 미배당분을 우선하여 배분받고 남은 잔여재산에 대해서는 분배 받을 수 없습니다. 또한발행일로부터 7개월이 되는 날부터 50개월이 되는 날 사이에 당사(혹은 당사가 지정한 자) 및 인수자는 서로에게 연이자율 8%로 매매할 수 있는 콜옵션 및 풋옵션이 존재합니다.

17. 충당부채

당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전 기

기초	13,424,606	16,876,834

증가	316,674	1,267,534

감소	(519,834)	(4,719,762)

기말	13,221,446	13,424,606

차감 : 유동성 대체	(3,611)	(3,611)

비유동충당부채	13,217,835	13,420,995

18. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

선수금	54,985,986	1,721,079

예수금	1,701,625	1,620,018

부가세예수금	706,382	321,735

합 계	57,393,993	3,662,832

19. 건설형 공사 관련사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 분양공사 관련 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

당분기말

공사명	총분양계약액	분양수입누계액	당기분양수입액	분양대금회수누계액	매출채권	선수금

천안성성 비스타동원	623,015,246	68,723,214	68,723,214	121,624,938	175,250	53,076,973

전기말

공사명	총분양계약액	분양수입누계액	당기분양수입액	분양대금회수누계액	매출채권	선수금

재고자산분양수익	678,758	678,758	678,758	678,758	-	-

(2) 당분기말과 전기말 현재 공사계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

당분기말

공사명	기초잔액	신 규	계약변경	당기수익	기말잔액

부산국제물류간선관로공사(2공구)	6,372	-	-	(855)	7,227

통영법송일반산업단지조성사업	14,747,386	-	-	4,509,562	10,237,824

동남권방사선일반산단조경공사	1,491,977	-	-	18,195	1,473,782

주진흥등지구 도시개발사업	513,245	-	-	43,680	469,565

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	-	-	(591,650)	(591,650)	-

화명3구역 주택재개발정비사업	16,831,358	-	-	11,812,487	5,018,871

양덕4구역 주택재개발정비사업	188,656,018	-	-	-	188,656,018

뉴타운신천 주택재건축정비사업	-	-	12,273	12,273	-

효동지구 주택재건축정비사업	80,800,334	-	-	19,179,834	61,620,500

서면 지역주택조합 공동주택 신축사업	107,838,464	-	-	18,966,022	88,872,442

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	2,327,596	-	-	155,806	2,171,790

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	3,802,821	-	-	400,539	3,402,282

세운상가군 공공공간 조성공사(2단계)	359,467	-	(345,832)	13,635	-

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	18,206,724	-	-	8,179,003	10,027,721

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 토목공사	2,309,422	-	-	404,410	1,905,012

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	41,217,590	-	-	9,030,304	32,187,286

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	1,050,030	-	-	(2,700)	1,052,730

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	43,097	-	-	(388)	43,485

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	6,262,940	-	208,126	401,543	6,069,523

부산아미4행복주택 민간참여 공동주택건설사업	13,146,525	-	-	1,527,122	11,619,403

부산항(북항)재개발사업 마리나건립공사	2,014,320	-	460,830	760,334	1,714,816

컨버젼스홀 신축공사(건축)	9,935,051	-	-	2,504,125	7,430,926

부산항 신항 서컨테이너터미널(2-5단계)상부시설 축조공사(전기)	2,136,518	-	-	147,905	1,988,613

삼호주공아파트 주택재건축정비사업	129,972,127	-	-	5,768,741	124,203,386

대명동이천동 지역주택조합 공동주택 및 부대복리시설 신축공사	38,812,632	-	-	-	38,812,632

에코델타시티18BL 민간참여 공공분양주택건설사업	27,133,636	-	-	-	27,133,636

행정중심복합도시 나성1교, 나성2교 건설	2,876,622	-	-	387,259	2,489,363

부전동 주상복합아파트 신축공사	35,954,066	-	(2,357,514)	1,846,827	31,749,725

연산동 주상복합아파트 신축공사	21,086,445	-	(1,443,740)	1,628,994	18,013,711

경기도화성시 송산동 공동주택신축 사업	41,707,107	-	-	2,491,717	39,215,390

신길동 역세권 청년주택 신축사업	76,278,871	-	-	6,435,621	69,843,250

울산 무거 비스타동원 신축공사	59,365,214	-	-	-	59,365,214

울산 무거 비스타동원신축 토목공사	7,068,417	-	-	-	7,068,417

창원무동 14BL 동원로얄듀크 신축공사	68,061,175	-	-	4,474,732	63,586,443

창원무동14BL 동원로얄듀크 신축공사중 토목공사	2,922,403	-	-	9,208	2,913,195

해운대구 중동 생활숙박시설 신축공사	109,347,600	-	-	1,197,638	108,149,962

일광지구4BL 민간참여 공공주택건설사업	81,051,359	-	-	-	81,051,359

창원무동 27BL 동원로얄듀크 신축공사	85,579,262	-	-	377,833	85,201,429

부암2차 동원로얄듀크 신축공사	66,193,842	-	-	1,615,130	64,578,712

부암2차 동원로얄듀크 신축공사중 토목공사	12,060,906	-	-	6,030	12,054,876

명지5초등학교 교사신축 정보통신공사	456,965	-	-	3,930	453,035

사상주례동공동주택 신축공사	28,310,200	-	-	-	28,310,200

합 계	1,407,936,104	-	(4,057,507)	103,714,846	1,300,163,751

전기말

공사명	기초잔액	신 규	계약변경	당기수익	기말잔액

부산국제물류간선관로공사(2공구)	6,372	-	-	-	6,372

통영법송일반산업단지조성사업	31,529,666	-	-	16,782,280	14,747,386

동남권방사선일반산단조경공사	2,561,245	-	1,543,359	2,612,627	1,491,977

주진흥등지구 도시개발사업	11,367,839	-	-	10,854,594	513,245

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	10,491	-	-	10,491	-

동대신2구역 주택재개발정비사업	13,178,964	896,836	23,181	14,098,981	-

신촌지구 주택재개발정비사업	15,243,800	621,018	3,493,770	19,358,588	-

병문천하류 하천재해 예방사업	37,114	-	(10,286)	26,828	-

화성동탄(2)택지개발5-2공구 조경공사	105,984	-	(50,073)	55,911	-

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	2,012,427	1,598,655	7,810,372	11,421,454	-

화명3구역 주택재개발정비사업	65,458,377	-	1,678,800	50,305,819	16,831,358

양덕4구역 주택재개발정비사업	188,656,018	-	-	-	188,656,018

뉴타운신천 주택재건축정비사업	62,256,448	-	2,417,411	64,673,859	-

효동지구 주택재건축정비사업	121,218,565	-	204,818	40,623,049	80,800,334

서면 지역주택조합 공동주택 신축사업	149,495,978	-	-	41,657,514	107,838,464

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	3,296,988	-	294,875	1,264,267	2,327,596

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	2,647,702	-	4,173,364	3,018,245	3,802,821

하수관로신설(확충)사업(미포청사포일원)	1,072,539	-	(539,035)	533,504	-

세운상가군 공공공간 조성공사(2단계)	4,225,375	-	1,002,645	4,868,553	359,467

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	52,925,990	-	-	34,719,266	18,206,724

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 토목공사	2,803,287	-	-	493,865	2,309,422

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	56,766,398	-	3,499,254	19,048,062	41,217,590

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	1,213,380	-	-	163,350	1,050,030

시흥장현 동원로얄듀크2차(C-3B/L) 신축	29,411,491	-	2,978,968	32,390,459	-

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	56,643	-	39,576	53,122	43,097

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사	32,078	-	(28,545)	3,533	-

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	7,308,671	-	469,392	1,515,123	6,262,940

부산아미4행복주택 민간참여 공동주택건설사업	17,418,672	-	-	4,272,147	13,146,525

부산항(북항)재개발사업 마리나건립공사	4,090,716	-	-	2,076,396	2,014,320

컨버젼스홀 신축공사(건축)	16,418,689	-	679,459	7,163,097	9,935,051

부산항 신항 서컨테이너터미널(2-5단계)상부시설 축조공사(전기)	2,229,594	-	155,085	248,161	2,136,518

삼호주공아파트 주택재건축정비사업	140,358,669	-	-	10,386,542	129,972,127

대명동이천동 지역주택조합 공동주택 및 부대복리시설 신축공사	38,812,632	-	-	-	38,812,632

에코델타시티18BL 민간참여 공공분양주택건설사업	27,133,636	-	-	-	27,133,636

행정중심복합도시 나성1교, 나성2교 건설	-	3,328,097	332,193	783,668	2,876,622

부전동 주상복합아파트 신축공사	-	38,293,818	-	2,339,752	35,954,066

연산동 주상복합아파트 신축공사	-	24,074,032	-	2,987,587	21,086,445

경기도화성시 송산동 공동주택신축 사업	-	43,184,000	-	1,476,893	41,707,107

신길동 역세권 청년주택 신축사업	-	81,774,090	-	5,495,219	76,278,871

울산 무거 비스타동원 신축공사	-	59,365,214	-	-	59,365,214

울산 무거 비스타동원신축 토목공사	-	7,068,417	-	-	7,068,417

창원무동 14BL 동원로얄듀크 신축공사	-	62,321,503	8,369,373	2,629,701	68,061,175

창원무동14BL 동원로얄듀크 신축공사중 토목공사	-	5,993,601	1,089,295	4,160,493	2,922,403

해운대구 중동 생활숙박시설 신축공사	-	109,875,000	-	527,400	109,347,600

일광지구4BL 민간참여 공공주택건설사업	-	81,051,359	-	-	81,051,359

창원무동 27BL 동원로얄듀크 신축공사	-	85,871,224	-	291,962	85,579,262

부암2차 동원로얄듀크 신축공사	-	66,193,842	-	-	66,193,842

부암2차 동원로얄듀크 신축공사중 토목공사	-	12,060,906	-	-	12,060,906

명지5초등학교 교사신축 정보통신공사	-	456,965	-	-	456,965

사상주례동공동주택 신축공사	-	28,310,200	-	-	28,310,200

합 계	1,071,362,438	712,338,777	39,627,251	415,392,362	1,407,936,104

(3) 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

당분기말

공사명	누적공사수익	누적공사원가	누적손익	계약부채	유보금 (*)

부산국제물류간선관로공사(2공구)	268,626	172,020	96,606	-	43,172

주촌선천지구도시개발사업(2공구)	17,277,664	10,061,465	7,216,199	-	236,977

주촌 선천지구 도시개발사업 전기공사(2공구)	747,811	331,256	416,555	-	822,592

주촌선천지구 토공사외부대공사	808,511	511,997	296,514	-	505,242

동남권방사선의과학일반산단조경공사	6,107,400	4,086,403	2,020,997	-	155,759

주진흥등지구 도시개발사업	35,930,819	23,450,531	12,480,288	-	39,434,455

법송산업일반단지조성공사	27,031,285	16,413,865	10,617,420	-	16,804,285

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	102,694,297	89,259,358	13,434,939	-	3,164,452

동대신2구역 주택재개발정비사업	105,681,850	73,928,898	31,752,952	-	2,000,000

신촌지구 주택재개발정비사업	113,067,442	66,570,747	46,496,695	-	2,321,059

뉴타운신천 주택재건축정비사업	130,157,695	83,323,133	46,834,562	-	3,740,478

화명3구역 주택재개발정비사업	90,363,906	60,783,698	29,580,208	-	34,032,579

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	3,412,653	3,241,406	171,247	-	345,070

주촌선천1초등학교신축공사	1,844,013	1,858,237	(14,224)	-	35,950

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	8,107,467	7,633,157	474,310	-	77,346

세운상가군 공공공간 조성공사(2단계)	11,175,545	10,689,082	486,463	-	-

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	47,208,129	42,371,293	4,836,836	-	13,949,842

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 토목공사	1,822,266	1,635,518	186,748	-	289,690

시흥장현 동원로얄듀크2차(C-3B/L)신축	67,000,498	55,800,337	11,200,161	-	13,300,000

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	33,487,650	26,106,642	7,381,008	-	2,139,180

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	1,647,270	1,396,161	251,109	-	297,270

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	233,489	186,219	47,270	10,597	-

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사	477,859	157,150	320,709	-	525,645

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	3,793,205	3,470,010	323,195	-	1,479,311

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사(2차)	506,091	430,597	75,494	-	556,700

부산아미4행복주택 민간참여 공동주택건설사업	7,351,051	5,862,934	1,488,117	-	1,735,238

부산항(북항)재개발사업 마리나건립공사	3,633,954	3,079,815	554,139	238,144	-

효동지구 주택재건축정비사업	72,495,167	50,082,206	22,412,961	-	17,271,133

서면 지역주택조합 공동주택 신축사업	65,072,546	48,502,685	16,569,861	17,408,554	17,905,000

삼호주공아파트 주택재건축정비사업	16,155,283	13,051,060	3,104,223	-	8,302,526

컨버젼스홀 신축공사(건축)	9,898,659	9,227,909	670,750	-	3,002,296

명지5초등학교 교사신축 정보통신공사	3,930	2,976	954	-	3,930

부산항 신항 서컨테이너터미널(2-5단계)상부시설 축조공사(전기)	396,959	363,750	33,209	-	183,859

행정중심복합도시 나성1교, 나성2교 건설	1,170,927	1,089,292	81,635	-	265,667

창원무동 14BL 동원로얄듀크 신축공사	7,104,433	6,488,777	615,656	-	7,115,024

창원무동14BL 동원로얄듀크 신축공사중 토목공사	4,169,701	3,909,209	260,492	320,767	4,500,000

부전동 주상복합아파트 신축공사	4,186,579	3,657,367	529,212	-	1,891,571

연산동 주상복합아파트 신축공사	4,616,579	4,310,916	305,663	262,998	1,512,000

신길동 역세권 청년주택 신축사업	11,930,840	11,499,909	430,931	-	4,954,103

해운대구 중동 생활숙박시설 신축공사	1,725,038	1,570,987	154,051	3,768,713	-

창원무동 27BL 동원로얄듀크 신축공사	669,796	635,103	34,693	-	669,796

경기도화성시 송산동 공동주택신축 사업	3,968,610	3,568,523	400,087	-	1,968,610

부암2차 동원로얄듀크 신축공사	1,615,130	1,513,740	101,390	-	1,615,130

부암2차 동원로얄듀크신축중 토목공사	6,030	5,325	705	-	6,030

합 계	1,027,024,653	752,291,663	274,732,990	22,009,773	209,158,967

(*) 상기 유보금은 재무상태표상 매출채권과 계약자산의 합계액입니다.

전기말

공사명	누적공사수익	누적공사원가	누적손익	계약부채	유보금 (*)

부산국제물류간선관로공사(2공구)	269,481	173,223	96,258	-	44,027

주촌선천지구도시개발사업(2공구)	17,277,664	10,061,465	7,216,199	-	236,977

주촌 선천지구 도시개발사업 전기공사(2공구)	747,811	331,256	416,555	-	822,592

주촌선천지구 토공사외부대공사	808,511	511,997	296,514	-	505,242

동남권방사선의과학일반산단조경공사	6,089,205	4,089,057	2,000,148	-	137,564

주진흥등지구 도시개발사업	35,887,138	23,509,695	12,377,443	-	39,390,775

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	10,491,481	9,751,372	740,109	-	-

법송산업일반단지조성공사	22,521,723	13,732,257	8,789,466	-	12,151,904

병문천하류 하천재해 예방사업	2,698,774	2,620,016	78,758	-	-

화성동탄(2)택지개발5-2공구 조경공사	7,209,082	4,720,952	2,488,130	-	-

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	106,667,057	89,259,358	17,407,699	-	9,063,885

동대신2구역 주택재개발정비사업	105,681,850	73,928,898	31,752,952	-	2,000,000

신촌지구 주택재개발정비사업	113,067,442	66,570,747	46,496,695	-	5,069,440

뉴타운신천 주택재건축정비사업	130,145,422	83,323,133	46,822,289	-	22,875,551

화명3구역 주택재개발정비사업	78,551,419	53,027,461	25,523,958	-	28,920,091

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	3,256,847	3,101,312	155,535	-	417,019

주촌선천1초등학교신축공사	1,844,013	1,858,237	(14,224)	-	35,950

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	7,706,928	7,275,768	431,160	-	1,303,081

하수관로신설(확충)사업(미포청사포일원)	4,969,639	4,953,127	16,512	-	-

세운상가군 공공공간 조성공사(2단계)	11,161,910	10,084,346	1,077,564	-	709,699

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	39,029,126	35,127,790	3,901,336	-	11,760,481

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 토목공사	1,417,857	1,276,225	141,632	114,720	634,000

시흥장현 동원로얄듀크2차(C-3B/L)신축	67,000,498	55,800,337	11,200,161	-	23,777,000

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	24,457,346	19,127,602	5,329,744	3,489,071	3,500,000

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	1,649,970	1,402,425	247,545	-	299,970

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	233,877	187,107	46,770	10,209	-

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사	477,859	157,150	320,709	-	525,645

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	3,391,661	3,111,385	280,276	-	1,373,222

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사(2차)	506,091	430,597	75,494	-	556,700

부산아미4행복주택 민간참여 공동주택건설사업	5,823,930	4,658,682	1,165,248	-	1,329,450

부산항(북항)재개발사업 마리나건립공사	2,873,619	2,442,517	431,102	447,170	-

효동지구 주택재건축정비사업	53,315,333	36,959,802	16,355,531	-	8,081,846

서면 지역주택조합 공동주택 신축사업	46,106,524	34,486,569	11,619,955	483,768	-

삼호주공아파트 주택재건축정비사업	10,386,542	8,421,033	1,965,509	-	7,298,651

컨버젼스홀 신축공사(건축)	7,394,534	6,912,464	482,070	-	3,236,352

부산항 신항 서컨테이너터미널(2-5단계)상부시설 축조공사(전기)	249,054	228,742	20,312	-	117,054

행정중심복합도시 나성1교, 나성2교 건설	783,668	730,976	52,692	-	143,217

창원무동 14BL 동원로얄듀크 신축공사	2,629,701	2,408,871	220,830	-	2,632,878

창원무동14BL 동원로얄듀크 신축공사중 토목공사	4,160,493	3,910,731	249,762	329,975	4,500,000

부전동 주상복합아파트 신축공사	2,339,752	1,929,199	410,553	-	2,339,752

연산동 주상복합아파트 신축공사	2,987,587	2,624,226	363,361	-	1,066,242

신길동 역세권 청년주택 신축사업	5,495,219	5,308,822	186,397	5,495,219

해운대구 중동 생활숙박시설 신축공사	527,400	486,119	41,281	4,966,350	3,021,645

창원무동 27BL 동원로얄듀크 신축공사	291,962	276,496	15,466	-	291,962

경기도화성시 송산동 공동주택신축 사업	1,476,893	1,333,990	142,903	523,107	-

합 계	952,059,893	692,623,534	259,436,359	10,364,370	205,665,083

(*) 상기 유보금은 재무상태표상 매출채권과 계액자산의 합계액입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 주요 계약별 매출채권 및 계약자산 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).(당분기말)

공사명	계약일	공사기한	진행률	계약자산	매출채권

시작일	종료일	총 액	손상차손누계액	총 액	대손충당금

천안성성 비스타동원	2018-06-08	2021-07-15	2024-07-31	11.03%	-	-	175,250	-

부산국제물류간선관로공사(2공구)	2013-07-09	2013-07-12	2020-01-30	97.38%	43,172	-	-	-

주촌선천지구도시개발-2공구	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	236,977	-

주촌 선천지구 도시개발사업 전기공사(2공구)	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	822,592	-

주촌선천지구도시개발부대공사-4공구	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	505,242	-

동남권방사선의과학 일반산단조경공사(1단계)	2014-04-15	2014-04-22	2022-12-31	80.56%	155,759	-	-	-

주진흥등지구 도시개발사업	2015-02-10	2015-03-29	2022-12-31	98.71%	894,455	-	38,540,000	-

법송산업일반단지조성공사	2011-11-29	2011-12-01	2023-12-31	72.53%	3,721,285	-	13,083,000	-

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	2017-05-15	2017-09-01	2021-01-31	100.00%	-	-	3,164,452	-

동대신2구역 주택재개발정비사업	2016-02-04	2018-06-22	2021-04-21	100.00%	-	-	2,000,000	-

신촌지구 주택재개발정비사업	2016-09-21	2018-06-29	2021-04-28	100.00%	-	-	2,321,059	-

뉴타운신천 주택재건축정비사업	2017-09-19	2019-01-22	2022-02-24	100.00%	-	-	3,740,478	-

화명3구역 주택재개발정비사업	2019-08-06	2019-09-09	2022-05-08	94.75%	34,032,579	-	-	-

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	2017-09-12	2017-09-15	2024-08-08	61.11%	345,070	-	-	-

주촌선천1초등학교신축공사	2017-09-29	2017-10-01	2018-12-31	100.00%	35,950	-	-	-

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	2017-12-28	2018-01-04	2022-12-23	70.44%	77,346	-	-	-

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	2018-09-17	2018-10-01	2022-08-31	82.48%	2,949,842	-	11,000,000	-

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 토목공사	2018-09-17	2018-10-01	2022-08-31	48.89%	289,690	-	-	-

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	2019-04-05	2019-12-01	2023-01-02	50.99%	2,139,180	-	-	-

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	2019-04-15	2019-06-01	2022-05-31	61.01%	297,270	-	-	-

시흥장현 동원로얄듀크2차(C-3B/L) 신축	2019-04-08	2019-04-08	2021-12-31	100.00%	-	-	13,300,000	-

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	2019-08-08	2019-08-09	2022-01-31	84.30%	-	-	-	-

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사	2019-09-06	2019-09-06	2019-09-30	100.00%	-	-	525,645	-

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	2019-11-25	2019-11-28	2025-01-25	38.46%	1,479,311	-	-	-

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사(2차)	2020-03-29	2020-03-29	2020-05-31	100.00%	-	-	556,700	-

부산아미4행복주택 민간참여 공동주택건설사업	2019-06-07	2020-05-22	2022-12-31	38.75%	1,735,238	-	-	-

부산항(북항)재개발사업 마리나건립공사	2020-06-16	2020-06-19	2022-02-08	67.94%	-	-	-	-

효동지구 주택재건축정비사업	2019-02-26	2020-07-01	2022-12-31	54.06%	17,271,133	-	-	-

서면 지역주택조합 공동주택 신축사업	2019-11-19	2020-08-01	2023-07-31	42.27%	-	-	17,905,000	-

삼호주공아파트 주택재건축정비사업	2020-06-17	2021-06-24	2023-09-01	11.51%	8,302,526	-	-	-

컨버젼스홀 신축공사(건축)	2020-10-28	2020-10-28	2022-05-31	57.12%	3,002,296	-	-	-

명지5초등학교 교사신축 정보통신공사	2021-12-30	2022-01-21	2023-02-14	0.86%	3,930	-	-	-

부산항 신항 서컨테이너터미널(2-5단계)상부시설 축조공사(전기)	2020-11-12	2020-12-01	2023-03-22	16.64%	183,859	-	-	-

행정중심복합도시 나성1교, 나성2교 건설	2021-02-09	2021-03-03	2023-03-02	31.99%	265,667	-	-	-

창원무동 14BL 동원로얄듀크 신축공사	2021-04-27	2021-05-01	2023-11-30	10.05%	2,115,024	-	5,000,000	-

창원무동14BL 동원로얄듀크 신축공사중 토목공사	2021-04-27	2021-05-01	2023-11-30	58.87%	-	-	4,500,000	-

부전동 주상복합아파트 신축공사	2021-03-15	2021-05-17	2023-09-16	11.65%	1,891,571	-	-	-

연산동 주상복합아파트 신축공사	2021-03-15	2021-06-19	2023-08-28	20.40%	-	-	1,512,000	-

신길동 역세권 청년주택 신축사업	2021-04-23	2021-08-11	2024-10-10	14.59%	4,954,103	-	-	-

해운대구 중동 생활숙박시설 신축공사	2021-06-29	2021-11-24	2026-04-23	1.57%	-	-	-	-

창원무동 27BL 동원로얄듀크 신축공사	2021-09-09	2021-09-09	2024-02-29	0.78%	669,796	-	-	-

경기도화성시 송산동 공동주택신축 사업	2021-03-30	2021-10-28	2023-12-27	9.19%	1,968,610	-	-	-

부암2차 동원로얄듀크 신축공사	2021-12-30	2022-02-01	2025-05-31	2.44%	1,615,130	-	-	-

부암2차 동원로얄듀크신축중 토목공사	2021-12-30	2022-02-01	2025-05-31	0.05%	6,030	-	-	-

(전기말)

공사명	계약일	공사기한	진행률	계약자산	매출채권

시작일	종료일	총 액	손상차손누계액	총 액	대손충당금

일광신도시 비스타동원2차	2018-06-08	2018-04-25	2020-12-31	100.00%	-	-	115,272,646	-

부산국제물류간선관로공사(2공구)	2013-07-09	2013-07-12	2020-01-30	97.69%	44,027	-	-	-

주촌선천지구도시개발-2공구	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	4,332,365	-

주촌 선천지구 도시개발사업 전기공사(2공구)	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	822,592	-

주촌선천지구도시개발부대공사-4공구	2013-05-24	2013-05-30	2019-04-30	100.00%	-	-	505,242	-

동남권방사선의과학 일반산단조경공사(1단계)	2014-04-15	2014-04-22	2021-08-31	57.58%	-	-	-	-

주진흥등지구 도시개발사업	2015-02-10	2015-03-29	2021-12-31	68.77%	278,907	-	27,229,000	-

부산에코델타시티1단계4공구조성공사	2015-07-09	2015-07-10	2020-12-09	99.90%	205,935	-	-	-

법송산업일반단지조성공사	2011-11-29	2011-12-01	2021-12-31	15.40%	279,443	-	6,006,000	-

병문천하류 하천재해 예방사업	2016-12-22	2016-12-26	2021-01-31	98.63%	31,362	-	-	-

연향.금당지구 하수관로 정비공사(3단계)	2017-03-07	2017-03-10	2020-11-23	100.00%	-	-	-	-

동탄C6블럭 동원로얄듀크비스타신축공사	2017-03-09	2017-03-09	2020-02-28	100.00%	-	-	-	-

동탄C4블럭 비스타동원 신축공사	2017-11-01	2017-11-01	2020-11-30	100.00%	-	-	5,500,000	-

삼송2차원흥역동원로얄듀크비스타신축	2017-03-15	2017-03-15	2020-06-30	100.00%	-	-	-	-

화성동탄(2)택지개발5-2공구 조경공사	2017-05-18	2017-06-01	2021-05-30	98.54%	130,378	-	-	-

사하구괴정지역주택조합 공동주택신축	2017-05-15	2017-09-01	2021-01-31	97.94%	48,656,717	-	-	-

동대신2구역 주택재개발정비사업	2016-02-04	2018-06-22	2021-04-21	87.44%	39,812,777	-	-	-

신촌지구 주택재개발정비사업	2016-09-21	2018-06-29	2021-04-28	86.03%	31,223,836	-	-	-

뉴타운신천 주택재건축정비사업	2017-09-19	2019-01-22	2022-02-24	51.27%	13,559,744	-	-	-

화명3구역 주택재개발정비사업	2019-08-06	2019-09-09	2022-05-08	30.15%	5,341,660	-	-	-

시흥장현B7블럭동원로얄듀크신축공사	2017-08-31	2017-09-01	2020-04-30	100.00%	-	-	-	-

일광신도시B2블럭 비스타동원1차 신축공사	2017-09-15	2017-09-15	2020-03-31	100.00%	-	-	-	-

고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사	2017-09-12	2017-09-15	2024-08-08	37.67%	367,712	-	-	-

주촌선천1초등학교신축공사	2017-09-29	2017-10-01	2018-12-31	100.00%	35,950	-	-	-

태종대연결해안관광도로건설사업(2단계)	2017-12-28	2018-01-04	2021-12-06	63.91%	1,735,729	-	-	-

하수관로신설(확충)사업(미포청사포일원)	2018-05-02	2018-05-08	2021-05-07	80.53%	-	-	-	-

세운상가군 공공공간 조성공사(2단계)	2018-08-23	2018-09-10	2021-08-01	59.83%	-	-	-	-

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 신축공사	2018-09-17	2018-10-01	2022-08-31	7.53%	313,626	-	1,000,000	-

영종 하늘도시A31BL 동원로얄듀크 토목공사	2018-09-17	2018-10-01	2022-08-31	24.79%	24,827	-	900,000	-

암남지역주택조합 공동주택 신축공사	2019-04-05	2019-12-01	2023-01-02	8.70%	-	-	766,920	-

암남지역주택조합 도시계획시설개설공사	2019-04-15	2019-06-01	2022-05-31	55.06%	136,620	-	-	-

시흥장현 동원로얄듀크2차(C-3B/L) 신축	2019-04-08	2019-04-08	2021-12-31	54.06%	4,498,329	-	9,000,000	-

부산에코델타시티(1단계)간선설치 토목공사(4공구)	2019-08-08	2019-08-09	2020-02-24	76.14%	-	-	-	-

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사	2019-09-06	2019-09-06	2019-09-30	100.00%	-	-	525,645	-

부산에코델타시티3단계2공구 조성공사	2019-11-25	2019-11-28	2025-01-25	20.43%	1,132,808	-	-	-

수영 팔도시장 아케이드 소방시설 설치공사	2019-12-17	2019-12-18	2020-04-15	100.00%	-	-	-	-

주촌선천지구 도시개발사업(2공구)-추가공사(2차)	2020-03-29	2020-03-29	2020-05-31	94.00%	502,558	-	-	-

부산아미4행복주택 민간참여 공동주택건설사업	2019-06-07	2020-05-22	2022-12-31	8.18%	339,546	-	-	-

부산항(북항)재개발사업 마리나건립공사	2020-06-16	2020-06-19	2022-02-08	16.31%	-	-	-	-

효동지구 주택재건축정비사업	2019-02-26	2020-07-01	2022-12-31	9.48%	7,640,427	-	-	-

서면 지역주택조합 공동주택 신축사업	2019-11-19	2020-08-01	2023-07-31	2.89%	-	-	4,513,729	-

컨버젼스홀 신축공사(건축)	2020-10-28	2020-10-28	2022-05-31	1.39%	231,437	-	-	-

부산항 신항 서컨테이너터미널(2-5단계)상부시설 축조공사(전기)	2020-11-12	2020-12-01	2022-08-22	0.04%	892	-	-	-

(5) 당분기 및 전기 중 원가기준 투입법 적용 건설계약의 수익 및 원가 추정치의 변동에 따른 공사손익의 변동현황은 아래와 같습니다 (단위 : 천원).

(당분기)

영업부문	공사손실충당부채	공사손익 변동금액	추정 총계약원가의 변동금액

추정변경	오류수정	추정변경	오류수정

건설부문	-	(589,773)	-	619,815	-

(전 기)

영업부문	공사손실충당부채	공사손익 변동금액	추정 총계약원가의 변동금액

추정변경	오류수정	추정변경	오류수정

건설부문	-	9,092,231	-	1,226,797	-

20. 자본잉여금 및 이익잉여금(1) 당사의 당분기말 현재 납입자본금은 45,404,050천원이며 발행유통보통주식수 및 수권주식수는 각각 90,808,100주 및 200,000,000주입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금 (*)	13,508,529	12,146,408

임의적립금

재무구조개선적립금	855,000	855,000

기타임의적립금	874,700,000	816,700,000

소 계	875,555,000	817,555,000

미처분이익잉여금	33,671,869	74,416,339

합 계	922,735,398	904,117,747

(*) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전은 가능합니다.

21. 우발상황 및 약정사항 (특수관계자 제외) (1) 당분기말 현재 금융 관련 약정사항의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

거래은행	약정내용	한도금액	실행금액

부산은행 (*1)	당좌대출	6,840,000	-

종합통장대출	25,000,000	-

기업전자결제(외매채)	10,000,000	-

국민은행 (*2)	당좌대출	5,000,000	-

기업전자결제(외매채)	10,000,000	266,389

하나은행	기업일반자금회전대출	2,000,000	-

기업일반자금회전대출	1,000,000	-

우리은행	당좌대출	10,000,000	-

경남은행	당좌대출	10,000,000	-

기업전자결제(외매채)	5,000,000	-

건설공제조합	운영자금대출	527,000	527,000

주택도시보증공사	운영자금대출	433,333	433,333

(*1) 부산은행의 당좌대출과 관련하여 정기예금 213,619천원이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 7 참조).(*2) 국민은행 당좌대출한도약정과 관련하여 연결실체의 예금이 담보(채권최고액 510,000천원)로 제공되어 있습니다 (주석 7 참조).연결실체는 상기 약정사항과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다 (주석 29 참조).

(2) 당분기말 현재 연결실체의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 연결실체 소유 자산은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

계정과목	담보내용	장부금액	담보설정금액	채권자

대여금및기타수취채권	당좌대출한도약정 담보	213,619	213,619	부산은행

당좌대출한도약정 담보	510,000	510,000	국민은행

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	장기차입금 담보	681,000	681,000	주택도시보증공사

단기차입금 담보	1,456,565	1,456,565	건설공제조합

재고자산	장기차입금담보	176,031,060	156,000,000	하나은행 등

합 계	178,892,244	158,861,184

(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

제공처	보증내용	금 액

주택도시보증공사	주택분양보증	903,324,970

조합주택시공보증	166,259,992

하자보수보증	32,000,737

인허가보증	2,112,644

하도급대금지급보증	20,951,837

건설공제조합 등	하자보수보증 등	281,968,851

서울보증보험	인허가보증 등	42,998,131

대표이사	당좌대출한도약정 외	52,124,000

합 계	1,501,741,162

(4) 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

제공받은자	보증처	보증내용	보증금액

(주)사상파크홀딩스 등	서울보증보험	이행(하자)보증 등	7,997,316

화명3차비스타동원 수분양자	우리은행	중도금대출보증	18,264,000

서면지역주택조합 수분양자	국민은행	중도금대출보증	42,900,000

암남지역주택조합 수분양자	수협은행	중도금대출보증	15,689,040

영종국제도시 수분양자	부산은행	중도금대출보증	18,018,000

효동지구(동대구2차) 수분양자	우리은행	중도금대출보증	23,808,000

부전동주상복합아파트 수분양자	하나새마을금고 등	중도금대출보증	7,200,000

시청역동원시티비스타 수분양자	삼익신용협동조합 등	중도금대출보증	12,912,000

울산 달동 주상복합건물 신축사업 시행사	한국캐피탈 등	시행사 대출에 대한 지급보증	30,000,000

양산 덕계동 공동주택 시행사	동원제일저축은행 등	시행사 대출에 대한 지급보증	10,800,000

부산 사상구 주례동 공동주택 시행사	동원제일저축은행 등	시행사 대출에 대한 지급보증	8,000,000

경동건설(주) 등	건설공제조합	하도급대금지급보증 등	10,990,482

부전동주상복합아파트 수분양자 등	주택도시보증공사	분양이행보증 등	235,937,498

합 계	442,516,336

한편, 당분기말 현재 연결실체는 주택 재개발사업 등을 위한 조합 대출지분 잔액에 대해 총 한도 757,500,000천원의 자금보충약정을 제공하고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

원 고	피 고	사건번호	소송가액	계류법원	내 용

양산신도시2차 동원로얄듀크아파트 입주자대표회의	(주)동원개발 외 1	2021나53019	500,000	부산고등법원	하자보수금 등

우정혁신도시2차동원로얄듀크아파트 입주자대표회의	(주)동원개발, 주택도시보증공사	2018가합20800	1,226,000	울산지방법원	하자보수보증금 청구의 소

정관1차동원로얄듀크입주자대표회의	(주)동원개발 외 2	2018가합101474	1,780,201	부산지방법원 동부지원	하자보수금 등

정량동 동원로얄듀크 입주자대표회의	(주)동원개발 외 2	2020가합105400	300,000	부산지방법원 동부지원	손해배상(기)

손OO 외8명	화명3구역주택재개발정비사업조합, (주)동원개발	2020가합48174	360,000	부산지방법원	공사금지등청구의소

허O	(주)동원개발	2020가합104018	203,468	부산지방법원 동부지원	공사대금

(주)지랜드피씨	(주)동원개발	2021나59666	229,750	부산고등법원	공사대금

(주)동원개발	서울보증보험(주)	2021나2029373	721,800	서울고등법원	보험금

(주)동원개발	양덕4구역 주택재개발정비사업조합	2020가합107796	201,000	부산지방법원 동부지원	수급인 지위확인 등

(주)동원개발	양덕4구역 주택재개발정비사업조합	2021라5112	201,000	부산고등법원	입찰절차진행금지등가처분

(주)동원개발	양덕4구역 주택재개발정비사업조합	2021카단20670	-	창원지방법원 마산지원	가압류이의

(주)동원개발	롯데건설(주)	2021카합20029	201,000	창원지방법원 마산지원	공사금지가처분

영도산자(주)	(주)동원개발	2020가단6625	153,632	부산지방법원 서부지원	추심금

(주)동원개발	사회복지법인 성우복지재단 외2	2020가합108515	100,000	부산지방법원 동부지원	채무부존재확인

이OO 외 1명	(주)동원개발	2021가합102743	300,000	부산지방법원 동부지원	건축대금 청구

김해센텀Q시티아파트입주자대표회의	(주)김해센텀피에프브이 외 5명	2020가합53517	3,000,000	창원지방법원	손해배상(기)

양산신도시 3차 동원로얄듀크비스타입주자대표회의	(주)동원개발 외 1	2021가합100181	1,500,000	부산지방법원 동부지원	하자보수비 등

한국토지주택공사	(주)동원개발 외 2	2020가합601096	782,217	서울중앙지방법원	손해배상(기)

센텀민락지역주택조합	(주)동원개발, 미성트루파트너스(주)	2021가합103296	689,570	부산지방법원 동부지원	손해배상(기)

센텀민락지역주택조합	(주)동원개발	2021가합105230	200,000	부산지방법원 동부지원	부당이득금

전OO	(주)동원개발	2021가소14160	15,000	부산지방법원 서부지원	손해배상(기)

김OO	(주)동원개발 외 2	2021가소125244	28,000	부산지방법원 서부지원	손해배상(기)

(주)동원개발	부산광역시	2021나59106	10,000	부산지방법원	부당이득금

정OO	(주)동원개발	2021가합48669	468,901	부산지방법원	소유권말소등기

김OO	해운걸설(주), (주)동원개발	2021가소14398	550	창원지방법원 김해시법원	굴착기사용료

(주)로즈산업개발	(주)동원개발	2021가단350938	100,000	부산지방법원	예치금 반환

구남역동원로얄듀크아파트입주자대표회의	(주)동원개발 외2	2022가합100652	1,000,000	부산지방법원 동부지원	손해배상(기)

삼성화재해상보험주식회사	(주)동원개발	2022가소1041520	1,050	서울중앙지방법원	구상금

상기 계류중인 소송사건 등에 대한 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

22. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

급여	1,604,791	1,351,366

퇴직급여	126,012	105,903

복리후생비	389,392	259,587

여비교통비	64,963	32,990

차량유지비	2,013	-

통신비	14,260	13,561

수도광열비	44,324	56,192

세금과공과	220,445	221,494

감가상각비	17,156	29,326

사용권자산상각비	34,009	49,672

보험료	320,633	1,513,826

접대비	21,062	28,707

판매촉진비	-	13,677

광고선전비	1,106,757	305,883

지급임차료	77,305	34,749

소모품비	74,456	44,031

지급수수료	1,147,874	940,014

도서인쇄비	8,990	44,030

경상개발비	37,040	35,250

기타	189,013	21,464

합 계	5,500,495	5,101,722

23. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 당사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	35,463,302	(475)

재료비	23,065,130	9,861,534

외주비	53,224,275	57,495,940

종업원급여	5,791,753	4,167,578

세금과공과	279,184	233,553

지급임차료	608,386	562,802

지급수수료	2,241,070	1,799,195

견본주택및설계감리비	235,527	446,758

보상비	16,700	37,900

하자보수비	27,469	1,137,972

판매촉진비	-	13,677

용역비	1,494,166	1,372,655

보험료	1,613,401	3,611,972

광고선전비	1,106,757	305,883

수도광열비	359,700	420,116

기타	4,918,592	(1,889,170)

합 계 (*)	130,445,412	79,577,890

(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다.

24. 종업원급여

당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	4,749,045	3,380,393

복리후생비	723,410	547,874

퇴직급여	319,298	239,311

합 계	5,791,753	4,167,578

25. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

기타수익	연체료수익	1,870	22,585

상각후원가측정유가증권처분이익	-	34,836

금융보증수익	214,081	327,727

잡이익	156,448	322,416

합 계	372,399	707,564

기타비용	기부금	625,373	1,008,119

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	30,790

상각후원가측정유가증권처분손실	-	159,838

금융보증비용	123,740	1,141,605

잡손실	344	34,125

합 계	749,457	2,374,477

26. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

금융수익	이자수익	1,640,836	2,066,329

배당금수익	-	-

합 계	1,640,836	2,066,329

금융비용	이자비용	16,929	21,641

합 계	16,929	21,641

27. 법인세 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	10,018,670	8,093,186

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	1,348,820	72,635

법인세비용	11,367,490	8,165,821

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	43,594,660	32,471,894

적용세율에 따른 법인세	10,486,297	7,749,743

조정사항

기타	881,193	416,078

법인세비용	11,367,490	8,165,821

유효법인세율	26.08%	25.12%

28. 주당손익 (1) 기본주당순이익

구 분	당분기	전분기

보통주당기순이익	32,238,866,168원	24,306,072,598원

가중평균유통보통주식수 (*)	90,808,100주	90,808,100주

기본주당순이익	355원/주	268원/주

(*) 회사는 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없어 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.

(2) 희석주당순이익연결실체는 당분기말과 전분기말 현재 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

29. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 주요 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명	비 고

당해 기업에 중대한영향력을 미치는 회사	(주)동원주택	당사에 대한 지분율 32.51%

관계기업	(주)지파크개발, (주)DW통영

기타 특수관계자	(주)동원종합건설, (주)동삼, 동원관광개발(주),(주)동원종합개발, (주)신세기건설, (주)동원도시개발,(주)남양개발, (주)세명종합개발, (주)디더블유디, (주)동진건설산업, (주)동종건설산업, (주)동원제일저축은행, (주)남양종합개발, (주)월드컵, (주)아시아드종합개발, (주)썬종합건설, 월드물산(주), (주)디에스주택산업, (주)대한글로벌인더스트리, (주)21세기종합건설, (주)티와이월드	보고기업에 지배력이 있는개인 및 친족이 유의적인영향력을 미치는 기업

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	당분기	전분기

이자수익	(주)동원제일저축은행	128	128

(주)동원도시개발 등	1,565,487	1,197,651

공사수익	(주)동삼	4,509,562	5,318,302

(주)동진건설산업	-	7,471,313

(주)동원종합개발	8,583,412	4,746,020

㈜아시아드종합개발	1,621,160	-

(주)티와이건설	2,491,717	-

(주)남양종합개발	4,861,774	-

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	특수관계자명	당분기말	전기말

현금및현금성자산	(주)동원제일저축은행	103,003	102,894

단기금융상품 등	(주)동원제일저축은행	4,833,480	3,000,000

미수수익	(주)동원제일저축은행	105,272	84,961

미수금	(주)디더블유디	682,661	358,728

(주)동종건설산업	682,661	358,728

선급비용	(주)남양개발	441,074	594,937

임차보증금	(주)동진건설산업 등	2,847,000	2,940,000

단기대여금	(주)아시아드종합개발 등	86,900,000	75,300,000

매출채권 및 계약자산	(주)동원종합개발	14,239,532	12,394,481

(주)동삼	16,804,285	12,151,904

(주)남양종합개발	12,284,820	7,424,840

(주)동진건설산업	13,300,000	23,777,000

㈜아시아드종합개발	1,621,160	-

㈜티와이월드	1,968,609	-

계약부채	(주)동원종합개발	-	114,720

(주)남양종합개발	320,767	329,975

(주)티와이월드	-	523,107

(4) 당분기 중 특수관계자와의 대여금의 거래 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

특수관계자	기 초	증 가	감 소	기 말

(주)아시아드종합개발 등	75,300,000	197,820,000	186,220,000	86,900,000

(5) 연결실체의 국민은행, KEB하나은행 등과 관련한 대출약정에 대해서는 대표이사로부터 포괄근보증을 제공받고 있습니다 (주석21 참조).

(6) 당분기말 현재 연결실체가 도급공사계약 등과 관련하여 특수관계자에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	특수관계자 명칭	보증처	보증내용	보증금액

기타 특수관계자	(주)동원종합개발 등	주택도시보증공사	분양이행보증 등	497,009,957

(주)동삼 등	서울보증보험	이행보증 등	12,927,469

(7) 당분기말 현재 연결실체는 (주)지파크개발의 PF차입금과 관련하여 지분별 금액인 84,000,000천원의 자금보충의무를 제공하고 있습니다 (타주주의 대출채무 미이행시 지분별 중첩적, 병존적으로 자금보충확약의무를 제공). (8) 당분기말 현재 연결실체는 부산은행 종합통장대출 한도약정과 관련하여 (주)남양종합개발로부터 27,500,000천원의 부동산을 담보로 제공받고 있습니다.

(8) 연결실체는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획ㆍ운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

급여	411,312	373,410

복리후생비	35,832	41,114

퇴직급여	29,014	25,588

합 계	476,158	440,112

30. 영업으로부터 창출된 현금연결실체의 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

분기순이익	32,227,171	24,306,073

조정 항목	10,396,387	8,989,752

감가상각비	93,404	110,603

사용권자산상각비	338,223	315,590

관계기업투자손익	(2)	308,716

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실(이익)	-	30,790

상각후원가측정유가증권처분손실(이익)	-	125,002

금융보증수익	(214,081)	(327,727)

금융보증비용	123,740	1,141,605

금융수익	(1,640,836)	(2,066,329)

금융비용	16,929	21,641

법인세비용	11,367,490	8,165,822

하자보수충당부채 전입액	316,674	1,137,971

잡이익	(5,154)	-

잡손실	-	26,068

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	79,313,705	16,362,776

재고자산의 감소(증가)	37,620,536	(30,168,911)

매출채권의 감소(증가)	(175,250)	109,851,779

미수금의 감소(증가)	(655,947)	(30,246)

청구공사의 감소(증가)	12,581,809	(132,054,121)

계약자산의 감소(증가)	(23,421,412)	116,446,803

선급금의 감소(증가)	8,495,277	(26,753,251)

선급비용의 감소(증가)	(414,406)	197,596

기타유동자산의 감소(증가)	(20,812)	-

매입채무의 증가(감소)	(5,965,998)	(17,658,329)

미지급금의 증가(감소)	(17,642,317)	(5,944,269)

선수금의 증가(감소)	53,264,907	(948,987)

예수금의 증가(감소)	81,607	(3,001,605)

부가세예수금의 증가(감소)	384,647	8,829,876

미지급비용의 증가(감소)	25,495	1,529

임대보증금의 증가(감소)	4,030,000	130,000

하자보수충당부채의 증가(감소)	(519,834)	(2,878,855)

계약부채의 증가(감소)	11,645,403	343,767

영업으로부터 창출된 현금	121,937,263	49,658,601