동원개발 사업보고서 (2016.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제39기	매출채권	239,939	0	0%

미청구공사	9,507	0	0%

대여금및기타수취채권	18,458	0	0%

합 계	267,904	0	0%

제38기	매출채권	116,515	0	0%

미청구공사	7,503	0	0%

대여금및기타수취채권	8,364	0	0%

합 계	132,382	0	0%

제37기	매출채권	27,271	0	0%

미청구공사	4,648	0	0%

대여금및기타수취채권	382	0	0%

합 계	32,301	0	0%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제39기	제38기	제37기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	0	0	0

2. 순대손처리액(①－②±③)

① 대손처리액(상각채권액)

② 상각채권회수액

③ 기타증감액

3. 대손상각비 계상(환입)액	0	0	0

4. 기말 대손충당금 잔액합계	0	0	0

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

1) 대손충당금 설정방침대차대조표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거ㆍ 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정ㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

(4) 당해 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	102,614	102,614

특수관계자	90,623	18,074	28,629	137,326

계	193,237	18,074	28,629	239,940

구성비율	80.5%	7.5%	12.0	100%

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제39기	제38기	제37기	비고

건설	완성주택	194,882	8,670,355	37,948,867

완성상가	1,108,102	1,232,263	1,468,493

용 지	1,441,475	1,441,475	1,441,475

미완성공사	195,675,802	275,740,160	237,736,517

소 계	198,420,261	287,084,253	278,595,352

합 계	198,420,261	287,084,253	278,595,352

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	30.34%	52.58%	64.27%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	1.60회	1.36회	0.83회

(2) 재고자산의 실사내용 등

① 실사일자 : 2016년 12월 31일 ② 재고자산 실사시 전문가 참여여부 : 자체실사 ③ 장기체화재고등 현황 : 해당사항없음 ④ 재고자산의 담보현황 : 해당사항없음

3. 수주계약 현황(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

(주)동원개발	센텀비스타동원로얄듀크신축	(주)동진건설산업	2014.01.20	2017.08.31	84,674,916	79.55	1,615,374	-	39,500,000	-

(주)동원개발	통영법송일반산업단지조성사업	(주)동삼	2011.11.29	2017.06.30	40,000,000	1.30	520,000	-	-	-

(주)동원개발	용인역북 명지대역 동원로얄듀크 신축공사	(주)동원종합건설	2015.10.16	2018.04.30	60,950,649	45.29	1,624,160	-	26,000,000	-

(주)동원개발	센텀지역주택조합 동원로얄듀크신축공사	센텀민락지역주택조합	2014.05.14	2017.08.31	79,788,483	84.44	-	-	24,400,000	-

(주)동원개발	주진흥등지구 도시개발사업	주진흥등지구 도시개발사업조합	2015.02.10	2018.03.31	28,399,100	0.80	227,193	-	-	-

(주)동원개발	사상 구남역 동원로얄듀크 신축공사	(주)월드컵	2015.06.25	2019.01.31	51,468,211	16.93	739,873	-	8,000,000	-

(주)동원개발	동대신2구역 주택재개발정비사업	동대신2구역 주택재개발정비사업조합	2016.02.04	2019.06.01	87,030,587	-	-	-	-	-

(주)동원개발	동탄 신도시1차 동원로얄듀크 신축공사	(주)21세기개발	2016.03.28	2018.08.31	38,849,064	34.62	1,971,479	-	11,500,000	-

(주)동원개발	시청역 비스타동원 신축공사	월드물산(주)	2016.03.17	2019.10.31	123,847,333	1.88	367,358	-	2,000,000	-

(주)동원개발	신촌지구 주택재개발정비사업	신촌지구 주택재개발정비사업조합	2016.09.21	2020.07.31	81,689,874	-	-	-	-	-

합 계	-	7,065,437	-	111,400,000	-

4. 공정가치평가 내역

주석2.4 및 4.3.1을 참고하시기 바랍니다. 5. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-