세우글로벌 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

주석

제44(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제43(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
주식회사 세우글로벌

1. 일반 사항 주식회사 세우글로벌(이하 '회사')은 1978년 3월에 설립하여 1989년 9월 주식을 증권거래소에 상장한 회사로 엔지니어링 플라스틱, ABS수지 등 고분자 석유화학 상품의 판매를 주영업목적으로 하고 있으며, 2003년부터 고분자 석유화학 제품의 제조를시작하여 영업중에 있습니다. 2002년 9월 27일에 회사명을 주식회사 세우포리머에서 주식회사 세우글로벌로 변경하였으며, 회사의 자본금은 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 14,354,833 천원입니다.최대주주는 회사의 대표이사인 안백순이며, 특수관계자를 포함한 최대주주의 지분율은 34.85%입니다.

2. 중요한 회계정책 2-1 . 재무제표 작성기준 회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2-2. 회계정책과 공시의 변경 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.(1 )에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현 시점 예측하기 어렵습니다.

4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,656,130 - - 6,656,130 매출채권및기타유동채권 4,878,936 - - 4,878,936 기타유동금융자산 20,000,000 - - 20,000,000 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 765,491 - 765,491 당기손익-공정가치금융자산 - - 716,561 716,561 합 계 31,535,066 765,491 716,561 33,017,116 (단위 : 천원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,583,436 - - 8,583,436 매출채권및기타유동채권 4,244,825 - - 4,244,825 기타유동금융자산 23,000,000 - - 23,000,000 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 765,491 - 765,491 당기손익-공정가치금융자산 - - 520,948 520,948 합 계 35,828,261 765,491 520,948 37,114,700 (단위 : 천원) 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 1,189,606 1,189,606 금융리스부채 - 66 66 합 계 - 1,189,672 1,189,672 (단위 : 천원) 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 3,527,059 3,527,059 금융리스부채 - 83 83 합 계 - 3,527,142 3,527,142 4-2. 보고기간 중 범주별 금융상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 외환차익 132,610 45,841 외환차손 (184) (1,512) 외화환산이익 141,003 296,415 외화환산손실 (608) 이자수익 69,881 127,390 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(당기손익) 195,613 - 평가손실(당기손익) - 40,039 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (2) (3) 5. 현금및현금성자산보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 은행예금 및 보유현금 6,656,130 8,583,436 (*) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다. 6. 매출채권 및 기타유동채권 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로구분하였습니다. 기대신용손실은 과거 매출과 관련 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 6-1. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 장부금액과 대손(손실)충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 5,379,459 4,860,069 매출채권 손실충당금 (809,505) (827,083) 매출채권 장부가액 4,569,954 5,687,152 미수금 미수금 324,767 227,625 미수금 대손충당금 (15,786) (15,786) 미수금 장부가액 308,981 211,839 6-2. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 3,376,987 2,048,654 소 계 3,376,987 2,048,654 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 3개월 이하 1,136,316 1,287,671 3개월 초과 6개월 이하 425,936 662,662 6개월 초과 297,370 240,598 소 계 1,859,622 2,190,931 손상채권 6개월 초과 467,617 493,200 소 계 467,617 493,200 합 계 5,704,226 4,732,785 (*) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. 6-3. 보고기간 중 매출채권 및 기타유동채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초금액 827,083 15,786 4,860,069 227,625 대손상각비(환입) (17,578) - 827,083 15,786 기말금액 809,505 15,786 5,687,152 243,411 7 . 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 4,678,416 (537,197) 4,141,219 3,212,442 (336,548) 2,875,894 제 품 68,073 (16,946) 51,127 55,078 (13,409) 41,669 원재료 110,095 - 110,095 131,600 - 131,600 부재료 62,423 - 62,423 55,090 - 55,090 미착상품 482,651 - 482,651 9,476 - 9,476 합 계 5,401,658 (554,143) 4,847,515 3,463,686 (349,957) 3,113,729 8. 기타유동금융자산 및 기타유동자산 8-1. 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 20,000,000 23,000,000 8-2. 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미수수익 38,369 76,781 선급금 2,917,153 1,831,513 선급비용 11,032 19,266 합 계 2,966,554 1,927,560 9. 공정가치금융자산 (1) 공정가치 측정 금융자산 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 당기손익-공정가치 금융자산 상장주식 1,074,837 716,561 716,561 520,948 기타포괄손익-공정가치 금융자산 비상장주식 975,492 765,492 765,492 765,492 (2) 상장주식 내역 (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 당기손익-공정가치 금융자산 미래아이앤지(주) 1,380,657 1.07 1,074,837 716,561 716,561 520,948 (3) 비상장주식 내역 (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 감액손실누계 장부가액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 UZBEK ANK SPINING CO., LTD 446,814 46.37 500,000 290,000 290,000 210,000 290,000 현대카드 33,971 0.02 473,492 473,492 473,492 - 473,492 (주)인천시민프로축구단 4,000 - 2,000 2,000 2,000 - 2,000 합 계 975,492 765,492 765,492 210,000 765,492 (4) 공정가치 측정 금융자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 기초금액 520,948 765,492 448,713 765,492 평가 195,613 - 72,235 - 보고기간말 금액 716,561 765,492 520,948 765,492 10. 지분법적용투자주식 (1) 지분법적용투자주식 내역 (단위: 천원) 관계기업명 소재지 취득원가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 (주)카본나노텍 국내 2,000,000 21.98 - 21.98 - (주)아이피엠인터내셔널 국내 999,600 23.08 - 23.08 - (주)유엠테크 국내 2,650,000 31.48 - 31.48 - YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. 국내 227,325 46.00 - 46.00 - (주)디올에이치앤비 국내 949,870 30.07 - 30.07 - 합 계 6,826,795 921,339 921,339 (2) 지분법적용투자주식 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 921,339 775,201 평가 - 146,138 보고기간말 금액 921,339 921,339 (3) 지분법적용투자주식 재무정보의 요약 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 당분기 3개월 자산 부채 매출액 분기순손익 총포괄손익 (주)카본나노텍 899,013 397,533 10,880 (5,931) (5,931) (주)아이피엠인터내셔널 1,145,233 200,154 - 1 1 (주)유엠테크 - - - - - YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. - - - - - (주)디올에이치앤비 810,246 - - 372 372 11. 유형자산 11-1. 보고기간 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처 분 감가상각비 당기말 토 지 1,706,840 - - - 1,706,840 건 물 306,796 - - (6,891) 299,904 구축물 496 - - (45) 451 기계장치 16,318 - - (1,214) 15,104 차량운반구 55,212 70,630 (1) (7,569) 118,272 공구와비품 12,536 - - (1,817) 10,719 금융리스자산 37,800 - - (8,100) 29,700 합 계 2,135,998 70,630 (1) (25,636) 2,180,991 전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처 분 감가상각비 기타증감 전분기말 토 지 1,706,840 - - - - 1,706,840 건 물 1,210,473 - - (6,891) (876,113) 327,469 구축물 675 - - (44) - 631 기계장치 553,226 (2,434) (532,039) 18,753 차량운반구 42,290 16,258 (1) (4,721) (8,272) 45,554 공구와비품 33,899 1,758 - (1650) (18,319) 15,688 금융리스자산 70,200 - - (8,100) - 62,100 건설중인자산 675,534 - - - (675,534) - 합 계 4,293,137 18,016 (1) (23,840) (2,110,277) 2,177,035 11-2. 보고기간종료일 현재 회사는 취소불가능한 금융리스계약을 체결하고 있으며, 리스기간은 2017 ~ 2022 년입니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 차량운반구 원가- 자본화된금융리스 162,000 감가상각누계액 (132,300) 순장부금액 29,700 11-3. 보고기간종료일 현재 회사가 리스제공자에게 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 최소리스료 총액 1년 이내 69 합 계 69 미실현이자수익 - 최소리스료 순액 1년 이내 66 합 계 66 12. 무형자산 보고기간 중 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 손상차손 기 말 회원권 460,862 - - - 460,862 전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 손상차손 기 말 회원권 459,459 1,402 - - 460,861 13. 공시지가, 담보제공자산 13-1. 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부가액 1,706,840 1,706,840 공시지가 6,500,120 6,500,120 13-2. 보고기간종료일 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 당분기말 전기말 장부가액 담보설정금액 장부가액 담보설정금액 토지 및 건물 사빅코리아(유) 540,601 5,160,000 1,542,269 5,160,000 14. 보험가입자산 보고기간종료일 현재 건물 및 재고자산에 대하여 메리츠화재보험(주)에 화재보험을 가입하고 있습니다. 화재보험과 관련한 부보금액은 3,285백만원입니다. 15. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 1,188,770 3,527,059 미지급금 836 118,113 합 계 1,189,606 3,645,172 16. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 23,064 29,283 선수금 15,794 1,183 미지급비용 111,154 103,277 합 계 150,012 133,743 17. 금융리스부채 17-1. 보고기간종료일 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융리스부채 66 83 17 -2. 금융리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일자 이자율 당분기말 전기말 차량리스 메르세데스벤츠파이낸셜 서비스코리아㈜ 2022-02-25 9.08% 66 83 18 . 순확정급여부채 18-1. 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 (자산) 의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 914,587 931,947 사외적립자산의 공정가치 1,118,684 1,157,381 확정급여채무에서 발생한 순부채(자산) (204,097) (225,434) 18-2. 당기 및 전기중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 931,947 968,997 당기근무원가 24,914 24,503 이자원가 3,845 3,518 재측정요소 : 경험적조정 등으로 인한 보험수리적손익 - - 제도에서의 지급액 : 급여의 지급 (46,119) (13,241) 기말금액 914,587 983,778 18-3. 보고기간중 확정급여채무와 관련하여 포괄손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 24,914 24,503 이자원가 3,845 3,518 사외적립자산의 기대수익 7,422 21,186 종업원 급여에 포함된 총 비용 21,337 28,022 (*) 총 비용 중 1,96 9천원( 전분기 :12,193천원)은 매출원가에 포함되었으며, 19,368천원(전기: 19,368천원)은 판매비와관리비에 포함 되었습니다. 18- 4. 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,157,381 877,826 사외적립자산의 기대수익 7,422 재측정요소: -사외적립자산의 수익 - 5,296 기여금납부액: - 종업원 - 제도에서의 지급: - 급여의 지급 (46,119) (20,099) 보고기간말 금액 1,118,684 863,023 19. 자본19-1 보고기간종료일 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 400,000,000주 400,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수(*) 28,709,665주 28,709,665주 자본금(*) 14,354,832 14,354,832 (*) 우선 주 발행주식수는 4,634주 입 니다.. 19-2. 보고기간종료일 현재 회사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 9,626,189 9,626,189 감자차익 7,529,669 7,529,669 합 계 17,155,858 17,155,858 19-3. 보고기간종료일 현재 회사의 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (6,946) (6,946) 보험수리적이익 115,009 115,009 합 계 108,063 108,063 19-4. 보고기간종료일 현재 회사의 이익잉여금은 전액 미처분이익잉여금입니다. 20. 주당이익 20-1. 기본주당순이익 산정내역보고기간 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 1,091,675,833 514,104,146 유통보통주식수 28,702,981주 28,702,981주 기본주당순이익 38 17 20-2. 가중평균유통보통주식수에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 일) 구 분 기 간 주식수 일 수 적 수 1/1~03/31 2021.01.01~2021.03.31 28,705,031 91 2,612,157,821 자기주식 2021.01.01~2021.03.31 (2,050) 91 (186,550) 합 계 28,702,981 2,611,971,271 가중평균유통보통주식수 : 2,611,971,271주 ÷ 91일 = 28,702,981주 전분기 > (단위: 주, 일) 구 분 기 간 주식수 일 수 적 수 1/1~03/31 2020.01.01~2020.03.31 28,705,031 91 2,612,157,821 자기주식 2020.01.01~2020.03.31 (2,050) 91 (186,550) 합 계 28,702,981 2,611,971,271 가중평균유통보통주식수 : 2,611,971,271주 ÷ 91일 = 28,702,981주 20-3. 회사는 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 21. 비용의 성격별 분류보고기간 중 발생한 매출원가, 물류원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 16,355 (145,593) 원재료 및 소모품의 사용액 319,492 294,687 상품의 판매 6,433,720 4,909,979 종업원급여 299,037 328,198 감가상각비 및 상각비 25,636 142908 물류비 12,479 9,985 기타판매관리비 115,023 274,569 합 계(*) 7,221,741 5,814,733 (*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 물류원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 22. 종업원 급여보고기간중 발생한 종업원급여는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 277,700 300,176 퇴직급여 21,337 28,022 합 계 299,037 328,198 23. 물류원가 및 판매비와관리비보고기간 중 발생한 물류원가 및 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 물류원가 12,479 9,985 운반비 12,479 9,985 판매비와관리비 411,712 581,935 급 여 252,900 273,428 퇴직급여 19,368 25,250 복리후생비 20,395 24,752 여비교통비 10,615 11,624 접대비 13,159 12,430 통신비 1,241 1,038 수도광열비 6,628 5,899 세금과공과금 2,782 6,320 감가상각비 24,422 21,407 지급임차료 1,212 1,123 보험료 14,914 19,801 차량유지비 15,306 16,960 도서인쇄비 153 86 소모품비 1,878 1,407 대손상각비(환입) (17,578) 119,067 지급수수료 38,989 34,666 견본비 5,328 6,677 합 계 424,191 591,920 24. 기타수익 및 기타비용 24-1. 보고기간 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 132,610 45,841 외화환산이익 141,003 296,415 잡이익 329 2,323 유형자산처분이익 454 908 당기손익-공정가치금융자산평가이익 195,613 40,039 합 계 470,007 385,526 24-2. 보고기간 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 184 1,512 외화환산손실 608 - 지분법적용투자주식처분손실 - 71,582 합 계 792 73,094 25. 금융수익 및 금융비용25-1. 보고기간 중 발생한 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 69,881 127,390 25-2. 보고기간 중 발생한 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 2 3 26. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간 유효 법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균 연간 법인세율은 15.20%(2020년 3월 31일로 종료하는 중간기간 에 대한 평균 연간 법인세율: 16.54%) 입니다. 27. 영업활동 현금흐름27-1. 보고기간 중 영업활동 현금흐름의 조정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 [당기순이익 조정을 위한 가감] 법인세비용 195,675 101,889 퇴직급여 21,337 28,022 감가상각비 25,636 23,841 대손상각비(환입) (17,578) 119,067 이자비용 2 - 이자수익 (69,881) (127,390) 외화환산손익 (140,395) (63,545) 관계기업 지분법이익 - (1,008) 유형자산처분이익 (454) (908) 당기손익인식금융자산평가이익 (195,613) - 소 계 (181,271) 79,968 [영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동] 매출채권의 증감 (507,546) 23,982 기타채권의 증감 (97,143) (4,471,878) 기타유동자산의 증감 (1,077,406) (1,559,289) 재고자산의 증감 (1,733,786) 673,412 매입채무의 증감 (2,338,289) 451,984 기타채무의 증감 (117,277) (68,765) 기타유동부채의 증감 16,320 58,231 퇴직금의 지급 (46,119) (13,241) 사외적립자산의 증감 46,119 14,803 소 계 (5,855,127) (4,890,761) 28. 우발채무 및 약정사항- 해당사항 없음 29. 특수관계자29-1. 보고기간종료일 현재 회사와 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. 46.00 46.00 (주)카본나노텍 21.98 21.98 (주)아이피엠인터내셔널 23.08 23.08 (주)유엠테크 31.48 31.48 (주)디올에이치앤비 30.07 30.07 29-2. 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 없습니다.. 29-3. 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 없습니다. 29-4. 주요 경영진에 대한 보상회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 75,300 43,750 30. 재무위험관리30-1. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(관리부)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사의 관리부는 회사의 각 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 30-1-1. 시장위험 (1) 외환위험회사는 국제적으로 거래를 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 금융상품의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 통 화 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 자 산 외화예금 USD 4,809,048 5,451,056 4,915,281 5,347,830 매출채권 USD 130,895 148,369 108,090 147,464 미수수익 USD - - 3,604 3,921 환율의 변동은 외화환산손익을 통해 회사의 당기손익에 영향을 미칩니다. 보고기간 종료일 현재 각 통화별 원화환율이 10% 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 559,943 (559,943) 546,935 (546,935) (2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 보고기간 종료일 현재 회사는 장단기 차입금을 보유하고 있지 않습니다 30-1-2. 신용위험 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권과현금및현금성자산 등 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 높은 금융기관에 한하여 거래를 하고 있습니다. 경영진은 매출거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 30-1-3. 유동성 위험 현금흐름의 예측은 회사의 자금부서가 수행하고 있고 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항상 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.경영진은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 매입채무 및 기타채무 1,189,606 1,189,606 1,189,606 - - 금융리스부채 66 66 - 66 - 합 계 1,189,672 1,189,672 1,189,606 66 - (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 매입채무 및 기타채무 3,527,059 3,527,059 3,527,059 - - 금융리스부채 83 83 - 83 - 합 계 3,527,142 3,527,142 3,527,059 83 - 30-2. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것이며, 최적 자본구조 달성을 위해 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금 66 83 차감: 현금및현금성자산 (6,656,130) (8,583,436) 순부채 - - 자본총계 45,489,914 44,398,237 총자본 45,489,914 44,398,237 자본조달비율 - - 또한 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자산으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자산은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 1,732,980 4,163,516 총자산 47,222,893 48,561,753 부채비율 3.67% 8.57% 30-3. 공정가치 보고기간 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.30-3-1. 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 6,656,130 6,656,130 8,583,436 8,583,436 매출채권및기타수취채권 4,878,936 4,878,936 4,244,825 4,244,825 기타유동금융자산 20,000,000 20,000,000 23,000,000 23,000,000 기타포괄손익-공정가치금융자산 765,491 765,491 765,491 765,491 당기손익-공정가치금융자산 716,561 716,561 520,948 520,948 소 계 33,017,118 33,017,118 37,114,700 37,114,700 금융부채 매입채무 및 기타부채 1,189,606 1,189,606 3,527,059 3,527,059 금융리스부채 66 66 83 83 소 계 1,189,672 1,189,672 3,527,142 3,527,142 30-3-2. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장 공시가격ㆍ수준 2 : 직접 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치금융자산 UZBEK ANK SPINING CO., LTD 290,000 3 취득원가법 준용 N/A 현대카드 473,492 3 취득원가법 준용 N/A (주)인천시민프로축구단 2,000 3 취득원가법 준용 N/A 당기손익-공정가치금융자산 (주)미래아이앤지 716,561 1 시장 공시가격 N/A 31. 부문별 보고31-1. 회사는 영업수익을 창출하는 재화의 성격을 고려하여 영업부문을 플라스틱원료의 도소매사업을 영위하는 POLYMER 사업부문 단일의 사업부문으로 구성되어 있습니다.31-2. 보고기간 중 매출종류별 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품 목 당분기 전분기 매출액 비 율 매출액 비 율 POLYMER 부문 상품 엔지니어링 플라스틱 등 7,527,198 94.44% 5,609,321 93.65% 제품 SELAC 등 442,199 5.55% 379,980 6.34% 임대 임대료 등 600 0.01% 600 0.01% 합 계 7,969,997 100.00% 5,989,901 100.00% 31-3. 보고기간 중 영업부문의 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 매출 7,724,215 5,951,212 해외 매출 245,782 38,689 합 계 7,969,997 5,989,901 * 변동사항 없음. 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정 현황 가. 최근 3사업연도의 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 매출채권 매출채권 5,379,459 4,860,069 4,030,901 매출채권 대손충당금 (809,505) (827,083) (696,634) 매출채권 장부가액 4,569,954 5,687,152 3,334,267 미수금 미수금 324,767 227,625 16,083 미수금 대손충당금 (15,786) (115,786) (15,786) 미수금 장부가액 308,981 211,839 297 대여금 대여금 661,258 661,258 661,258 대여금 대손충당금 (661,258) (661,258) (661,258) 대여금 장부가액 - - - 나. 최근 3사업연도의 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 매출채권 미수금 대여금 매출채권 미수금 대여금 매출채권 미수금 대여금 기초금액 827,083 15,786 661,257 4,860,069 227,625 - 364,077 15,786 661,257 기초조정 - - - - - - 332,557 - - 대손상각비(환입) (17,578) - - 827,083 15,786 - 332,557 - - 기말금액 809,505 15,786 661,257 5,687,152 243,411 - 696,634 15,786 661,257 다. 최근 3사업연도의 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 연체되지 않은 채권 3,376,987 2,048,654 2,369,697 소 계 3,376,987 2,048,654 2,369,697 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 3개월 이하 1,136,316 1,287,671 1,181,316 3개월 초과 6개월 이하 425,936 662,662 60,493 6개월 초과 297,370 240,598 12,689 소 계 1,859,622 2,190,931 1,254,498 손상채권 6개월 초과 467,617 493,200 422,789 소 계 467,617 493,200 422,789 합 계 5,704,226 4,732,785 4,046,984 (*) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. 라. 매출채권 등의 대손충당금 설정방침 1) 회사는 본 보고서 기준일 현재의 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금을 설정함2) 설정방법 ① 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정 ② 장기성 부도업체 및 신용이 불량한 장기채권은 회수가능 금액을 평가하여 1%초과-100%범위로 설정 ③ 담보가 있는 부도연체는 담보가액을 적절히 평가하여 담보가액을 차감한 채권잔액의 100%를 설정 ④ 부도 채권등 이상채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한후 기간별 설정율을 적용하여 충당금 설정 - 6개월-12개월:1%을 기본설정율로 하되 지속적으로 회수가 되지않을 경우 100%범위까지 추가로 설정함. - 12개월 경과 채권: 현재 거래 지속여부를 판단하여 50%-100%로 설정함 3) 대손처리기준 :매출채권등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 ① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지,채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우 ② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 ③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 ④ 담보설정 부실채권,보험Cover채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 ⑤ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 ( 2) 재고자 산 현황 등 가. 당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. ① POLYMER 사업부문 (단위: 천원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 4,678,416 537,197 4,141,219 3,212,442 336,548 2,875,894 4,526,971 (240,198) 4,286,773 제 품 68,073 16,946 51,127 55,078 13,409 41,669 34,786 (13,409) 21,377 원재료 110,095 - 110,095 131,600 - 131,600 148,606 - 148,606 부재료 62,423 - 62,423 55,090 - 55,090 57,932 - 57,932 미착품 482,651 - 482,651 9,476 - 9,476 12,870 - 12,870 합 계 5,401,658 554,143 4,847,515 3,463,686 349,957 3,113,729 4,781,165 (253,607) 4,527,558 ② PCB 사업부문 (단위: 천원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 - - - - - - 890 - 890 제 품 - - - - - - 339,623 - 339,623 원재료 - - - - - - 339,299 - 339,299 부재료 - - - - - - - - - 재공품 - - - - - - 87,008 - 87,008 합 계 - - - - - - 766,820 - 766,820 PCB사업부문 (SEWOO GLOBAL VIETNAM LTD)은 2020년 1월 21일에 양도하였음. 나. 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 : 매분기말 기준으로 재고조사 실시 2) 감사인의 참여 입회여부: 반기검토(6월말)와 회계감사(12월말)시 외부감사인 참여3) 실사방법 : 사내보관재고 전수조사 실시 (3) 공정가치평가 절차요약 금융상품의 공정가치 평가내역은 III. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표의 주석 중 "4. 범주별금융상품"과 "9. 공정가치금융자산" 부분을 참고하시기 바랍니다. 또한, 당사는 공시대상 기간 중 유형자산 재평가를 시행하지 않았습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 O 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제44기 1분기(당기) 한미회계법인 검토받지 않음 해당사항 없음 - 제43기(전기) 대주회계법인 의견거절 해당사항 없음 - 제42기(전전기) 일우회계법인 적정 해당사항 없음 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제44기 1분기(당기) 한미회계법인 제44기감사 - - - - 제43기(전기) 대주회계법인 제43기감사 - - - - 제42기(전전기) 일우회계법인 제42기감사 - - - - 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제44기(당기) - - - - 해당사항없음 제43기(전기) - - - - 해당사항없음 제42기(전전기) - - - - 해당사항없음 4. 내 부회 계관리제도 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 - - - - - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사 전원은 재무,회계,경영 등의 전문지식을 갖추고 있습니다. 이에 따라 교육을 대신하여 회사의 주요 현안에 대한 정보를 수시로 제공하고 있습니디. 필요시에는 교육을 실시할 예정입니다 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사의 감사는 당사의 회계 및 업무를 감사하며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 영업에 관한 보고를 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 김 형 모 전 우리종합금융 관리본부장전 우리종합금융 총괄본부장 비상근감사 다. 중요 활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 의결 현황 1 2020.01.15 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 2 2021.01.15 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 재무,회계,경영 등의 전문지식을 갖추고 있습니다. 이에 따라 교육을 대신하여 회사의 주요 현안에 대한 정보를 수시로 제공하고 있습니디. 필요시에는 교육을 실시할 예정입니다 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 마. 감사 지원조직 현황당사는 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 설치하고 있지 않으며, 감사의 요청이 있을 경우 관계부서에서 지원하고 있습니다 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 준법지원인 등 당사는 보고서 작성일 기준 현재 준법지원인을 두고 있지 않습니다 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 공시대상기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없습니다 또한 당사 정관 제29조의 2에 규정된 서면투표제에 대한 사항은 다음과 같습니다. 조 항 내 용 제29조의2(서면에 의한 의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사 할 수 있다.② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서 면과 참고자료를 첨부하여야 한다.③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사 항을 기재하여 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 본 보고서 기준일 현재 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은 10,006,534주를 보유하고 있습니다. 이는 발행주식총수의 34.85%에 해당합니다 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 안백순 본인 보통주 9,111,748 31.74 9,111,748 31.74 - 최영희 특수관계인 보통주 894,786 3.11 894,786 3.11 - 계 보통주 10,006,534 34.85 10,006,534 34.85 - 우선주 0 0 0 0 - 최대주주의 주요경력 및 개요 2. 최대주주 관련 사항 성 명 최근 5년간 주요직위 및 재직기간 학 력 안백순 서한건영(주) 회장 고려대학교 재무관리석사 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2005년 09월 23일 안백순 680,863 17.31 최대주주 안백순 -7,489,497주 자본감소 - 2005년 11월 10일 안백순 3,986,812 20.00 최대주주 안백순 3,305,949주 매입 - 2007년 11월 08일 안백순 4,238,852 20.53 최대주주 안백순 252,040주 매입 - 2008년 11월 05일 안백순 4,288,852 20.67 최대주주 안백순 50,000주 매입 - 2011년 03월 11일 안백순 7,230,028 30.51 최대주주 안백순 신주인수권행사로 2,941,176주 증가 - 2012년 03월 30일 안백순 6,946,168 29.32 최대주주 안백순 장내매도로 283,860주 감소 - 2012년 07월 19일 안백순 6,267,208 26.45 최대주주 안백순 장내매도로 678,960주 감소 - 2013년 02월 06일 안백순 6,217,208 26,24 최대주주 안백순 장내매도로 50,000주 감소 - 2013년 02월 06일 안백순 6,267,208 26.45 최대주주 안백순 50,000주 매입 - 2016년 06월 21일 안백순 4,992,208 21.07 최대주주 안백순 장내매도로 1,275,000주 감소 - 2019년 05월 09일 안백순 10,006,534 34.85 최대주주 안백순 전환사채행사로 5,014,326주 증가 - 주) 최대주주 변동내역은 최대주주와 특수관계인의 변동사항 합계를 나타낸 것임 4. 주식의 분포 가. 5%이상 주주의 주식소유 현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 안백순 9,111,748 31.74 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 - - - - - - - 4. 주식사무 신주인수권의 내용 제11조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입,재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인 (이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 3월 중 주주명부폐쇄시기 제 15 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ①이 회사는 매년 1월 1일부터 1월31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ②이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 주권의 종류 제 10 조(주권의 종류) 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다. 명의개서대리인 국민은행 증권대행팀 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.sewoo21.co.kr) 에 게재함. 다만, 부득이한 사유로 회사 인터넷 홈 페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 "서 울경제신문" 에 게재함. 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위: 원, 천주) 종 류 20년 10월 20년 11월 20년 12월 21년 01월 21년 02월 21년 03월 보통주 최고(종가) 3,560 3,360 3,395 3,310 4,265 3,850 최저(종가) 2,850 2,910 2,830 2,905 3,055 2,470 월간거래량 111,441 57,902 23,129 34,598 108,068 23,843 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안백순 남 1958.06 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 (주)세우글로벌대표이사 9,111,748 - 본인 14년 11개월 2023.03.29 안병화 남 1988.01 이 사 등기임원 상근 관 리 (주)세우글로벌 - - 특수관계인 5년 02개월 2023.03.29 안현식 남 1962.09 이 사 등기임원 상근 영 업 (주)세우글로벌 이사 - - - 13년 4개월 2022.03.29 최영희 여 1960.09 이 사 등기임원 비상근 경영지원 (주)세우글로벌 이사 894,786 - 배우자 - 2022.03.29 김명균 남 1967.03 사외이사 등기임원 비상근 경영지원 (주)포리머랜드 대표이사 - - - - 2022.03.29 신대호 남 1958.05 사외이사 등기임원 비상근 경영지원 (주)청록담 대표이사 - - - - 2024.03.27 김형모 남 1957.03 감 사 등기임원 비상근 감 사 전 우리종합금융 총괄본부장 - - - - 2022.03.29 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 직원 등 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 19 - - - 19 7년1개월 278,313 10,704 - - - - - 여 3 - - - 3 1년7개월 13,800 6,900 - 합 계 22 - - - 22 6년8개월 292,113 11,235 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 500,000 - 감사 1 30,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 43,750 7,292 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 43,750 10,938 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ○ 타법인출자현황- 기업공시서식 작성기준 제7-4-2조에 의거하여 당사 소규모기업에 해당함으로, 기재를 생략하였습니다 - III. 재무에 관한사항 3.연결재무제표 주석11. 관계기업에 대한 투자주식 및 III. 재무에 관한사항 5.재무제표 주석11. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식 부분을 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 당사는 해당 공시대상 기간에 최대주주등과의 거래사실이 없습니다. 2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 해당 공시대상 기간에 주주(최대주주등 제외),임원 직원 및 기타이해관계자와의 거래사실이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음