세우글로벌 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

제40(당)기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지
제39(전)기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 03월 31일까지
주식회사 세우글로벌과 그 종속기업

1. 일반적 사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 세우글로벌(이하 "지배회사")과 SEWOO GLOBAL VIETNAM CO.,LTD.(이하 "종속기업")(이하 지배회사와 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.1-1. 지배회사의 개요주식회사 세우글로벌은 1978년 3월에 설립하여 1989년 9월 주식을 증권거래소에 상장한 회사로 엔지니어링 플라스틱, ABS수지 등 고분자 석유화학 상품의 판매를 주영업목적으로 하고 있으며, 2003년부터 고분자 석유화학 제품의 제조를 시작하여 영업중에 있습니다. 회사는 2002년 9월 27일에 회사명을 주식회사 세우포리머에서 주식회사 세우글로벌로 변경하였으며 회사의 본사는 인천광역시 남구 도화동에 위치하고 있으며, 본 보고서 기준일 현재의 납입자본금은 11,847,669천원입니다.1-2. 종속기업의 현황종속기업인 SEWOO GLOBAL VIETNAM CO.,LTD.는 2007년 12월 7일 설립되어 PCB(Printed Circuit Board)의 제조ㆍ판매를 주사업목적하고 있으며, Dong Lang Industrial Are, Phu Ninh District, Phu Tho Province, Vietnam에 소재하고 있습니다. 또한 베트남 현지 투자 라이선스를 받았으며 이 라이선스의 유효기간은 45년입니다.보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황과 재무현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소유지분율	소재지	결산월	업 종

SEWOO GLOBAL VIETNAM CO.,LTD.	100%	베트남	12월	제조업

(단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 4,549,058 4,669,268 부 채 2,378,978 2,045,811 자 본 2,170,080 2,623,457 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 789,241 511,553 당기순이익 (260,326) (201,559) 총포괄이익 (260,326) (201,559) 2. 재무제표 작성기준 회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다.동 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차 연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.3. 중요한 회계정책회사는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품4-1. 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 11,600,316 - 11,600,316 매출채권 - 4,242,088 - 4,242,088 미수금 - 14,615 - 14,615 당기손익인식금융자산 287,053 - - 287,053 기타유동금융자산 - 4,110,000 - 4,110,000 매도가능금융자산 - - 1,144,724 1,144,724 기타비유동금융자산 - 366,000 - 366,000 합 계 287,053 20,333,019 1,144,724 21,764,796 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 7,694,382 7,694,382 단기차입금 - - - 금융리스부채 - 296 296 합 계 - 7,694,678 7,694,678 (단위:천원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 7,337,299 - 7,337,299 매출채권 - 5,238,496 - 5,238,496 미수금 - 1,680 - 1,680 당기손익인식금융자산 287,053 - - 287,053 기타유동금융자산 - 5,580,000 - 5,580,000 매도가능금융자산 - - 1,186,688 1,186,688 기타비유동금융자산 - 406,500 - 406,500 합 계 287,053 18,563,975 1,186,688 20,037,715 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 6,504,303 6,504,303 단기차입금 - - - 금융리스부채 - - - 합 계 - 6,504,303 6,504,303 4-2. 보고기간 중 범주별 금융상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대여금 및 수취채권 외환차익 5,315 11,572 외환차손 (21,031) (1,563) 외화환산이익 1,140 14,076 외화환산손실 (73,130) (14,513) 이자수익 36,746 24,994 매도가능금융자산 이자수익 - 29,461 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 은행예금 및 보유현금 11,600,316 7,337,299 (*) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다.6. 매출채권 및 기타수취채권6-1. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 4,750,284 5,746,692 매출채권 대손충당금 (508,196) (508,196) 매출채권 장부가액 4,242,088 5,238,496 미수금 미수금 30,401 17,466 미수금 대손충당금 (15,786) (15,786) 미수금 장부가액 14,615 1,680 대여금 대여금 1,561,258 1,561,258 대여금 대손충당금 (1,195,258) (1,154,758) 대여금 장부가액 366,000 406,500 6-2. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 3,386,063 3,100,615 소 계 3,386,063 3,100,615 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 3개월 이하 776,317 1,707,678 3개월 초과 6개월 이하 96,876 10,191 6개월 초과 941,746 2,506,933 소 계 1,814,939 4,224,802 손상채권 6개월 초과 1,140,941 1,140,941 소 계 1,140,941 1,140,941 합 계 6,341,943 7,325,417 (*) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. 6-3 보고기간 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 대여금 매출채권 미수금 대여금 기초금액 508,196 15,786 1,154,757 319,463 15,786 1,065,692 대손상각비 - - 40,501 188,733 - 89,065 대손충당금환입 - - - - - - 기말금액 508,196 15,786 1,195,258 508,196 15,786 1,154,757 7. 당기손익인식금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권(*) 287,053 287,053 (*) 주식회사 하렉스인포텍으로부터 매입한 무보증분리형 사모 신주인수권부사채와 관련한 신주인수권이며, 전기에 취득가액과의 평가금액의 차이 574,106천원을 평가손실로 인식하였습니다. 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 9,349,180 (235,453) 9,113,727 9,449,028 (235,453) 9,213,575 제 품 561,604 (170,787) 390,817 626,958 (184,369) 442,589 원재료 656,995 - 656,995 684,138 - 684,138 부재료 50,868 - 50,868 64,716 - 64,716 재공품 71,711 - 71,711 86,346 - 86,346 미착상품 - - - 37,590 - 37,590 합 계 10,690,358 (406,240) 10,284,118 10,948,776 (419,822) 10,528,954 9. 기타유동금융자산 및 기타유동자산 9-1. 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 4,110,000 5,580,000 9-2. 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미수수익 48,667 53,973 선급금 22,804 419,388 선급비용 10,503 13,225 합 계 81,974 486,586 10. 매도가능금융자산10-1. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 시장성 있는 지분증권 379,232 421,196 시장성 없는 지분증권 765,492 765,492 사 채 신주인수권부사채 - - 합 계 1,144,724 1,186,688 10-2. 보고기간 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,186,688 2,349,181 취득 및 유효이자율법 상각 - 50,777 처분 및 상환 - (824,713) 손상 및 평가 (41,963) (388,558) 보고기간종료일 금액 - 1,186,688 유동항목 - - 비유동항목(매도가능금융자산) 1,144,724 1,186,688 10-3. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 지분율(%) 취득원가 당분기말 전기말 공정가액 장부가액 공정가액 장부가액 UZBEK ANK SPINING CO., LTD(*1) 50.00% 500,000 290,000 290,000 290,000 290,000 현대카드(*2) 0.02% 473,491 473,491 473,491 473,491 473,491 (주)인천시민프로축구단(*2) -% 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 (주)미래아이앤지 0.08% 378,300 379,232 379,232 421,196 421,196 (주)하렉스인포텍 신주인수권부사채 -% 638,841 - - - - 합 계 1,992,632 1,144,724 1,144,724 1,186,688 1,186,688 (*1) 회사에 대한 투자는 단순 투자 목적으로 이익 배당에 참여하되, 경영에 관여 하지 않도록 되어 있습니다. 제37기에 UZBEK ANK SPINING CO., LTD의 회수가능가액과 취득가액과의 차이 210,000천원을 손상차손으로 인식하였습니다. (*2) 상기 시장성없는 지분증권은 공정가치를 신뢰성있게 측정할수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 11. 관계기업에 대한 투자주식 11-1. 보고기간종료일 현재 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 설립국가 유효지분율 결산월 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. 중국 46.00% 12월 227,325 - - 227,325 - - (주)카본나노텍 한국 21.98% 12월 2,000,000 56,262 56,262 2,000,000 45,964 45,964 (주)아이피엠인터내셔널 한국 23.08% 12월 999,600 218,563 218,563 999,600 218,935 218,935 (주)유엠테크 한국 31.48% 12월 2,650,000 237,121 1,196,146 2,650,000 247,624 1,206,648 (주)디올에이치앤비 한국 30.07% 12월 949,870 252,707 931,685 949,870 262,163 941,141 합 계 6,826,795 764,653 2,402,656 6,826,795 774,686 2,412,688 11-2. 보고기간 중 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 기 초 취득 이익(손실) 중 지분 손상차손 외환차이 기타 기 말 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. - - - - - - - (주)카본나노텍 45,964 - 10,298 - - - 56,262 (주)아이피엠인터내셔널 218,935 - (372) - - - 218,563 (주)유엠테크 1,206,648 - (10,502) - - - 1,196,146 (주)디올에이치앤비 941,141 - (9,456) - - - 931,685 합 계 2,412,688 - (10,032) - - - 2,402,656 (단위:천원) 회사명 기 초 취득 이익(손실) 중 지분 손상차손 외환차이 기타 기 말 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. - - - - - - - (주)카본나노텍 52,642 - (6,678) - - - 45,964 (주)아이피엠인터내셔널 219,181 - (246) - - - 218,935 (주)유엠테크 1,391,569 - (184,921) - - - 1,206,648 (주)디올에이치앤비 941,022 - (91) - - 210 941,141 합 계 2,604,414 - (191,936) - - 210 2,412,688 11-3. 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. - - - - - - (주)카본나노텍 806,931 220,187 586,744 27,748 (338) (338) (주)아이피엠인터내셔널 1,147,260 200,154 947,106 - (179) (179) (주)유엠테크 2,406,779 1,653,653 753,126 287,400 (28,067) (28,067) (주)디올에이치앤비 846,078 5,679 840,399 - (31,446) (31,446) 합 계 5,207,048 2,079,673 3,127,375 315,148 (60,030) (60,030) (단위:천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. - - - - - - (주)카본나노텍 766,930 227,042 539,888 94,332 (30,258) (30,258) (주)아이피엠인터내셔널 1,148,871 200,154 948,717 - (1,067) (1,067) (주)유엠테크 2,465,749 1,679,266 786,483 901,798 (587,257) (587,257) (주)디올에이치앤비 871,976 132 871,844 - (302) (302) 합 계 5,253,526 2,106,594 3,146,932 996,130 (618,884) (618,884) 11-4. 보고기간종료일 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 누적 미반영 지분변동액은 없습니다. 12. 기타비유동금융자산 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장기대여금(*) 366,000 406,500 (*) 대여금과 관련된 대손충당금 내역은 주석6을 참조하시기 바랍니다. 13. 유형자산 13-1. 보고기간 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처 분 감가상각비 기타증감 당분기말 토 지 1,706,840 - - - - 1,706,840 건 물 1,521,369 - - (21,417) (84,736) 1,415,216 구축물 1,212 - - (45) - 1,167 기계장치 202,600 47,429 - 9,060 (72,361) 186,729 차량운반구 181,569 - (16,373) (17,363) (1,350) 146,483 공구와비품 202,301 6,331 - (14,118) (12,826) 181,688 금융리스자산 - 162,000 - (2,700) - 159,300 건설중인자산 - - - - - - 합 계 3,815,892 215,760 (16,373) (46,583) (171,273) 3,797,424 (단위:천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처 분 감가상각비 기타증감 전기말 토 지 1,706,840 - - - - 1,706,840 건 물 1,603,947 - (13,691) (87,462) 18,575 1,521,369 구축물 1,391 - - (179) - 1,212 기계장치 584,604 303,458 (211) (691,483) 6,232 202,600 차량운반구 183,345 64,823 - (66,593) (6) 181,569 공구와비품 166,269 99,430 (17,734) (47,357) 1,693 202,301 금융리스자산 - - - - - - 건설중인자산 332,985 - (332,985) - - - 합 계 4,579,382 467,711 (364,621) (893,075) 26,495 3,815,892 13-2. 금융리스 이용내역13-2-1. 보고기간 중 차량운반구에 대하여 취소불가능한 금융리스계약을 체결하였습니다. 리스기간은 2017~2022년입니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 차량운반구 차량운반구 원가- 자본화된금융리스 162,000 - 감가상각누계액 (2,700) - 순장부금액 159,300 - 13-2-2. 보고기간종료일 현재 연결회사가 리스제공자에게 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 총액 1년 이내 - - 1년 초과 5년 이내 368 - 합 계 368 - 미실현이자수익 - - 최소리스료 순액 1년 이내 - - 1년 초과 5년 이내 296 - 합 계 296 - 14. 무형자산 보고기간 중 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 손상차손 기 말 회원권 717,169 - - - 717,169 (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 손상차손 기 말 회원권 549,958 182,938 15,727 - 717,169 15. 공시지가, 담보제공자산 15-1. 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부가액 1,706,840 1,706,840 공시지가 5,673,905 5,673,905 15-2. 보고기간종료일 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보권자 당분기말 전기말 장부가액 담보설정금액 장부가액 담보설정금액 토지 및 건물 사빅코리아(유) 595,840 5,160,000 599,293 5,160,000 16. 보험가입자산 보고기간종료일 현재 건물 및 재고자산에 대하여 흥국화재보험(주)에 화재보험을 가입하고 있습니다. 화재보험과 관련한 부보금액은 1,535백만원입니다. 17. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 7,595,635 6,296,615 미지급금 98,747 207,688 합 계 7,694,382 6,504,303 18. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 51,570 46,874 선수금 7,651 12,926 미지급비용 137,341 143,688 합 계 196,562 203,488 19. 금융리스부채19-1. 보고기간종료일 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 금융리스부채 296 - 19-2. 금융리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 만기일자 이자율 당분기말 전기말 차량리스 메르세데스벤츠파이낸셜 서비스코리아㈜ 2022-02-25 9.08% 296 - 20. 순확정급여부채 20-1. 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 832,455 821,201 사외적립자산의 공정가치 (627,245) 645,002 확정급여채무에서 발생한 순부채 205,210 176,199 20-2. 보고기간중 확정급여채무와 관련하여 포괄손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 29,987 27,771 이자원가 3,516 3,539 사외적립자산의 기대수익 (4,492) 4,349 종업원 급여에 포함된 총 비용 29,011 26,961 (*) 총 비용 중 2,964천원(전분기:2,664천원)은 매출원가에 포함되었으며, 26,047천원(전분기: 24.297천원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.21. 자본21-1. 보고기간종료일 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 400,000,000주 400,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수(*) 23,695,339주 23,695,339주 자본금(*) 11,847,669 11,847,669 (*) 우선주 발행주식수는 4,634주(주당 500원)이며, 구형우선주입니다. 21-2. 보고기간종료일 현재 회사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 4,744,489 4,744,489 감자차익 7,529,669 7,529,669 합 계 12,274,158 12,274,158 21-3. 보고기간종료일 현재 회사의 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (6,946) (6,946) 매도가능증권평가손실 (146,925) (114,192) 부의지분법자본변동 (264,552) (264,552) 외환차이 (97,716) 200,192 합 계 (516,139) (185,498) 21-4. 보고기간종료일 현재 회사의 이익잉여금은 전액 미처분이익잉여금입니다.22. 주당이익 22-1. 기본주당순이익 산정내역보고기간 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 306,597,573 113,695,218 유통보통주식수 23,688,655주 23,688,655주 기본주당순이익 13 5 22-2. 가중평균유통보통주식수에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위:주,일) 구 분 기 간 주식수 일 수 적 수 1/1~3/31 2017.01.01~2017.03.31 23,690,705 90 2,132,163,450 자기주식 2017.01.01~2017.03.31 (2,050) 90 (184,500) 합 계 23,688,655 2,131,978,950 가중평균유통보통주식수 : 2,131,978,950주 ÷ 90일 = 23,688,655주 (단위:주,일) 구 분 기 간 주식수 일 수 적 수 1/1~3/31 2016.01.01~2016.03.31 23,690,705 91 2,155,854,155 자기주식 2016.01.01~2016.03.31 (2,050) 91 (186,550) 합 계 23,688,655 2,155,667,605 가중평균유통보통주식수 : 2,155,667,605주 ÷ 91일 = 23,688,655주22-3. 보고기간 중 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.23. 비용의 성격별 분류보고기간 중 발생한 매출원가, 물류원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 11,915 (31,512) 원재료 및 소모품의 사용액 823,760 638,937 상품의 판매 8,742,205 8,079,057 종업원급여 469,590 426,955 감가상각비 및 상각비 46,583 240,431 물류비 10,313 11,560 광고선전비 및 수출제비용 - - 기타판매관리비 624,102 415,360 합 계(*) 10,728,468 9,780,787 (*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가, 물류원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 종업원 급여24-1. 보고기간중 발생한 종업원급여는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 440,579 399,993 퇴직급여 29,011 26,961 합 계 469,590 426,955 25. 물류비 및 판매비와관리비보고기간 중 발생한 물류비 및 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 물류비 10,313 11,560 운반비 10,313 11,560 판매비와관리비 653,675 610,947 급 여 315,064 300,275 퇴직급여 26,046 24,297 복리후생비 28,361 28,232 여비교통비 17,401 21,781 접대비 13,932 18,505 통신비 1,468 1,697 수도광열비 39,304 25,629 세금과공과금 4,588 3,134 감가상각비 51,260 46,746 지급임차료 11,667 11,769 수선비 386 2,831 보험료 8,814 8,295 차량유지비 20,738 18,033 교육훈련비 518 269 도서인쇄비 469 262 소모품비 3,603 7,536 대손상각비 - 10,830 대손충당금환입 - - 지급수수료 47,533 38,411 리스료 1,180 1,642 견본비 22,967 35,119 잡 비 38,375 5,652 합 계 663,988 622,507 26. 기타수익 및 기타비용26-1. 보고기간 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 외화차익 5,315 11,572 외화환산이익 1,140 14,076 유형자산처분이익 - 135,617 잡이익 27,697 11,452 합 계 34,152 172,717 26-2. 보고기간 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 21,031 1,563 외환환산손실 73,130 14,513 기타의대손상각비 40,500 - 유형자산처분손실 918 - 잡손실 5,188 13,951 합 계 140,767 30,027 27. 금융수익 및 금융비용27-1. 보고기간 중 발생한 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 36,746 54,455 27-2. 보고기간 중 발생한 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융리스부채 43 - 28. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2017년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효법인세율은 22.1%(2016년 03년 31일로 종료하는 기간에 대한 예상유효법인세율 : 41.4%)입니다. 29. 영업활동 현금흐름29-1. 보고기간 중 영업활동 현금흐름의 조정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 [당기순이익 조정을 위한 가감] 법인세비용 87,027 80,457 퇴직급여 47,896 26,961 감가상각비 46,583 240,431 외화환산손실 119,033 - 대손상각비 - 10,830 기타의대손상각비 40,500 - 유형자산처분손실 918 - 관계기업지분법손익 10,032 50,266 이자수익 (36,746) (54,455) 외화환산이익 (20,762) 117 유형자산처분이익 - (135,617) 소 계 294,481 218,990 [영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동] 매출채권의 증감 951,312 (1,329,180) 기타채권의 증감 (12,935) (7,498) 기타유동자산의 증감 398,178 (19,383) 재고자산의 증감 166,538 607,337 기타비유동자산의 증감 (61,477) (968) 매입채무의 증감 1,219,201 91,979 기타채무의 증감 (108,941) (87,635) 기타유동부채의 증감 (10,081) (89,600) 퇴직금의 지급 (36,642) 4,349 사외적립자산의 증감 17,757 (4,349) 소 계 2,522,911 (834,949) 29-2. 당기 및 전기 중 회사의 현금 유입과 유출이 없는 주요 거래 유형은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매도가능증권평가손익의 인식 (41,964) (240,905) 30. 우발채무 및 약정사항연결회사는 우리은행과 USD900,000 한도로 수입신용장을 발행하는 계약을 체결하고 있습니다. 31. 특수관계자31-1. 보고기간종료일 현재 연결회사와 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. 46.00% 46.00% (주)카본나노텍 21.98% 21.98% (주)아이피엠인터내셔널 23.08% 23.08% (주)유엠테크 31.48% 31.48% (주)디올에이치앤비 30.07% 30.07% 31-1-1. 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 매 출 이자수익 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. - - 합 계 - - (단위:천원) 구 분 회사명 매 출 이자수익 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. - - 합 계 - - 31-1-2. 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 채 권 매출채권 대여금 미수금 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO.,LTD.(*) - - - 합 계 - - - (단위:천원) 구 분 회사명 채 권 매출채권 대여금 미수금 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO.,LTD. - - - 합 계 - - - (*) 제38기말 YANTAI SEWOO CERAMIC CO.,LTD 에 대한 매출채권 29,863천원의 대손충당금과 대여금 161,258천원의 대손충당금 설정과 미수금 15,786천원의 대손충당금을 설정하였습니다. 31-1-3. 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 구분 기초 증가 감소 기말 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO.,LTD. 대여금 - - - - 미수금 - - - - 합 계 - - - - (단위:천원) 구 분 회사명 구분 기초 증가 감소 기말 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO.,LTD. 대여금 - - - - 미수금 - - - - 합 계 - - - - 31-2. 주요 경영진에 대한 보상연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 50,525 49,525 임차보증금 84,000 84,000 지급임차료 9,665 9,646 32. 재무위험관리32-1. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(관리부)에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사의 관리부는 연결회사의 각 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 32-1-1. 시장위험 (1) 외환위험연결회사는 국제적으로 거래를 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 연결회사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 주요 금융상품의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 계정과목 통 화 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 자 산 외화예금 USD 2,080,276 2,321,796 460,310 556,285 매출채권 USD 299,994 334,823 237,357 286,846 부 채 매입채무 USD 219,492 244,975 311,268 376,167 환율의 변동은 외화환산손익을 통해 연결회사의 당기손익에 영향을 미칩니다. 보고기간 종료일 현재 각 통화별 원화환율이 10% 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 241,164 (241,164) 46,696 (46,696) (2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 통 화 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 단기차입금 USD - - - - 32-1-2. 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권과현금및현금성자산 등 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 높은 금융기관에 한하여 거래를 하고 있습니다. 경영진은 매출거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 32-1-3. 유동성 위험 현금흐름의 예측은 연결회사의 자금부서가 수행하고 있고 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항상 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.경영진은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 매입채무 및 기타채무 7,694,382 7,694,382 7,694,382 - - 단기차입금 - - - - - 금융리스부채 296 296 - 296 - 소 계 7,694,678 7,694,678 7,694,382 296 - (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 매입채무 및 기타채무 6,504,303 6,504,303 6,504,303 - - 단기차입금 - - - - - 금융리스부채 - - - - - 소 계 6,504,303 6,504,303 6,504,303 - - 32-2. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것이며, 최적 자본구조 달성을 위해 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금 296 - 차감: 현금및현금성자산 (11,600,316) (7,337,300) 순부채(A) - - 자본총계 31,858,614 31,882,656 총자본(B) 31,858,614 31,882,656 자본조달비율(A/B) - - 또한 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자산으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자산은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 8,491,858 7,325,258 총자산 40,350,472 39,207,914 부채비율 21.05% 18.68% 32-3. 공정가치 보고기간 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.30-3-1. 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 11,600,316 11,600,316 7,337,300 7,337,300 매출채권 4,242,088 4,242,088 5,238,496 5,238,496 미수금 14,615 14,615 1,680 1,680 당기손익인식금융자산 287,053 287,053 287,053 287,053 기타유동금융자산 4,110,000 4,110,000 5,580,000 5,580,000 매도가능금융자산 1,144,724 1,144,724 1,186,688 1,186,688 기타비유동금융자산 366,000 366,000 406,500 406,500 소 계 21,764,796 21,764,796 20,037,717 20,037,717 금융부채 매입채무 및 기타부채 7,694,382 7,694,382 6,504,303 6,504,303 단기차입금 - - - - 금융리스부채 296 296 - - 소 계 7,694,678 7,694,678 6,504,303 6,504,303 32-3-2. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장 공시가격ㆍ수준 2 : 직접 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 32-3-3. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융자산 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 신주인수권 - - 287,053 287,053 매도가능금융자산 (주)미래아이앤지 주식 379,232 - - 379,232 32-3-4. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산 중 취득원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융상품 범주 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 현대카드(주)(*1) 473,491 473,491 (주)인천시민프로축구단(*1) 2,000 2,000 UZBEK ANK SPINING CO.,LTD. 290,000 290,000 (*1) 상기의 출자지분은 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. 연결회사는 위의 지분상품을 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. 33. 부문별 보고33-1. 연결회사는 영업수익을 창출하는 재화의 성격을 고려하여 영업부문을 플라스틱원료의 도소매사업을 영위하는 POLYMER 사업부문과 인쇄회로기판을 제조,판매하는 PCB 사업부분으로 결정하였습니다. 33-2. 보고기간 중 매출종류별 구분내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 사업부문 매출유형 품 목 당분기 전분기 매출액 비 율 매출액 비 율 POLYMER 부문 상품 엔지니어링 플라스틱 등 9,851,700 87.95% 8,844,986 90.00% 제품 SELAC 등 560,496 5.00% 470,921 4.79% 임대 보관료 등 600 0.01% 600 0.01% PCB 부문 제품 PCB 등 772,591 6.90% 502,991 5.12% 상품 원재료 매출등 - 0.00% - - 임대 창고임대 16,650 0.15% 8,562 0.09% 연결조정 기타 내부거래 등 - - - 합 계 11,202,036 100.00% 9,828,059 100.00% 33-3. 보고기간 중 영업부문의 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 국내 매출 10,327,597 9,126,506 해외 매출 874,439 701,553 합 계 11,202,036 9,828,059 33-4. 보고기간 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위:천원) 업체명 당분기 전분기 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) (주)대원플라텍 1,078,000 9.62% 1,690,500 17.20% 4. 재무제표 재무상태표 제 40 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 39 기말 2016.12.31 현재 제 38 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 40 기 1분기말 제 39 기말 제 38 기말 자산 유동자산 28,466,223,432 27,353,388,144 25,053,013,207 현금및현금성자산 11,230,841,353 7,108,125,913 6,407,238,224 매출채권 3,397,565,539 4,385,549,536 3,394,311,928 미수금 30,469,730 5,529,076 4,876,306 당기손익인식금융자산 287,052,919 287,052,919 861,158,755 기타유동금융자산 4,110,000,000 5,580,000,000 6,081,565,652 재고자산 9,341,797,850 9,514,881,089 8,179,156,892 기타유동자산 68,496,041 472,249,611 124,705,450 비유동자산 17,039,638,455 16,467,375,530 15,851,559,994 유형자산 2,456,008,043 2,339,838,510 2,705,216,515 무형자산 717,168,240 717,168,240 549,957,513 매도가능금융자산 1,144,723,611 1,186,687,821 2,349,180,744 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 9,701,137,989 9,701,137,989 9,701,137,989 기타비유동금융자산 2,040,150,000 1,615,000,000 기타비유동자산 186,186,000 186,186,000 186,186,000 이연법인세자산 794,264,572 721,356,970 359,881,233 자산총계 45,505,861,887 43,820,763,674 40,904,573,201 부채 유동부채 7,598,991,906 6,319,009,149 4,824,268,329 매입채무 및 기타채무 7,079,465,198 5,711,251,310 4,456,927,349 기타유동부채 124,117,577 166,489,516 155,356,627 당기법인세부채 395,409,131 441,268,323 211,984,353 비유동부채 205,505,498 176,198,757 158,618,510 금융리스부채 296,040 순확정급여부채 205,209,458 176,198,757 158,618,510 부채총계 7,804,497,404 6,495,207,906 4,982,886,839 자본 자본금 11,847,669,500 11,847,669,500 11,847,669,500 자본잉여금 12,274,158,236 12,274,158,236 12,274,158,236 기타자본 (153,870,691) (121,138,607) 181,936,243 이익잉여금 13,733,407,438 13,324,866,639 11,617,922,383 자본총계 37,701,364,483 37,325,555,768 35,921,686,362 자본과부채총계 45,505,861,887 43,820,763,674 40,904,573,201 포괄손익계산서 제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 40 기 1분기 제 39 기 1분기 제 39 기 제 38 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 10,412,795,043 10,412,795,043 9,316,506,938 9,316,506,938 40,304,677,536 36,745,763,302 매출원가 9,218,818,989 9,218,818,989 8,485,429,040 8,485,429,040 36,069,987,970 32,371,178,734 매출총이익 1,193,976,054 1,193,976,054 831,077,898 831,077,898 4,234,689,566 4,374,584,568 물류원가 8,386,001 8,386,001 10,674,273 10,674,273 42,548,668 47,325,093 판매비와관리비 508,737,841 508,737,841 516,456,709 516,456,709 2,256,980,732 2,304,036,715 영업이익 676,852,212 676,852,212 303,946,916 303,946,916 1,935,160,166 2,023,222,760 기타수익 3,592,133 3,592,133 22,398,903 22,398,903 1,002,180,466 116,592,623 기타비용 233,840,808 233,840,808 10,225,831 10,225,831 1,027,751,375 712,287,998 금융수익 49,007,000 49,007,000 59,848,485 59,848,485 260,331,243 356,639,949 금융비용 43,209 43,209 법인세비용차감전순이익(손실) 495,567,328 495,567,328 375,968,473 375,968,473 2,169,920,500 1,784,167,334 법인세비용 87,026,529 87,026,529 80,457,253 80,457,253 455,382,510 475,901,101 당기순이익(손실) 408,540,799 408,540,799 295,511,220 295,511,220 1,714,537,990 1,308,266,233 기타포괄손익 (32,732,084) (32,732,084) (187,906,407) (187,906,407) (310,668,584) 600,944,787 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (7,593,734) 13,742,545 순확정급여제도의 재측정손익 (7,593,734) 13,742,545 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (32,732,084) (32,732,084) (187,906,407) (187,906,407) (303,074,850) 587,202,242 매도가능금융자산평가손익 (32,732,084) (32,732,084) (187,906,407) (187,906,407) (303,074,850) 587,202,242 총포괄손익 375,808,715 375,808,715 107,604,813 107,604,813 1,403,869,406 1,909,211,020 주당이익 기본주당이익(손실) 17 17 12 12 72 55 자본변동표 제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 11,847,669,500 12,274,158,236 10,295,913,605 (405,265,999) 34,012,475,342 총포괄손익 당기순이익(손실) 1,308,266,233 1,308,266,233 순확정급여제도의 재측정손익 13,742,545 13,742,545 매도가능금융자산평가손익 587,202,242 587,202,242 2015.12.31 (기말자본) 11,847,669,500 12,274,158,236 11,617,922,383 181,936,243 35,921,686,362 2016.01.01 (기초자본) 11,847,669,500 12,274,158,236 11,617,922,383 181,936,243 35,921,686,362 총포괄손익 당기순이익(손실) 1,714,537,990 1,714,537,990 순확정급여제도의 재측정손익 (7,593,734) (7,593,734) 매도가능금융자산평가손익 (303,074,850) (303,074,850) 2016.12.31 (기말자본) 11,847,669,500 12,274,158,236 13,324,866,639 (121,138,607) 37,325,555,768 2016.01.01 (기초자본) 11,847,669,500 12,274,158,236 11,617,922,383 181,936,243 35,921,686,362 총포괄손익 당기순이익(손실) 295,511,220 295,511,220 순확정급여제도의 재측정손익 매도가능금융자산평가손익 495,567,328 495,567,328 2016.03.31 (기말자본) 11,847,669,500 12,274,158,236 11,913,433,603 677,503,571 36,712,764,910 2017.01.01 (기초자본) 11,847,669,500 12,274,158,236 13,324,866,639 (121,138,607) 37,325,555,768 총포괄손익 당기순이익(손실) 408,540,799 408,540,799 순확정급여제도의 재측정손익 매도가능금융자산평가손익 (32,732,084) (32,732,084) 2017.03.31 (기말자본) 11,847,669,500 12,274,158,236 13,733,407,438 (153,870,691) 37,701,364,483 현금흐름표 제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 40 기 1분기 제 39 기 1분기 제 39 기 제 38 기 영업활동현금흐름 3,439,996,300 (95,638,639) 333,988,982 321,142,044 영업활동에서 창출된 현금흐름 3,582,244,612 (74,173,503) 632,073,995 854,885,731 당기순이익 408,540,799 295,511,220 1,714,537,990 1,308,266,233 당기순이익조정을 위한 가감 332,467,648 94,150,026 655,056,831 1,235,636,045 영업활동으로 인한 자산부채 변동 2,841,236,165 (463,834,749) (1,737,520,826) (1,689,016,547) 이자수취 54,312,885 71,545,680 201,864,792 228,599,525 법인세납부(환급) (196,561,197) (93,010,816) (499,949,805) (762,343,212) 투자활동현금흐름 753,004,545 1,291,610,370 330,688,180 (1,147,207,239) 당기손익인식금융자산의 처분 0 0 0 0 유동성만기보유금융자산의 처분 0 0 0 0 기타유동금융자산의 감소 1,500,000,000 3,000,000,000 5,000,000,000 6,668,092,000 매도가능금융자산의 처분 0 0 1,698,622,130 713,605,780 유형자산의 처분 15,454,545 0 0 5,000,000 무형자산의 처분 0 0 24,604,000 0 당기손익인식금융자산의 취득 0 0 0 0 기타유동금융자산의 증가 (30,000,000) (1,500,000,000) (6,137,850,000) (7,206,732,000) 매도가능금융자산의 취득 0 0 0 0 유형자산의 취득 (162,000,000) (25,451,630) (71,749,950) (377,303,019) 무형자산의 취득 (182,938,000) (182,938,000) 기타비유동금융자산의 취득 (570,450,000) 0 0 0 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 취득 0 0 0 (949,870,000) 재무활동현금흐름 296,040 0 0 0 단기차입금의 증가 0 0 0 0 금융리스부채의 증가 56,700,000 0 0 0 단기차입금의 감소 0 0 0 0 금융리스부채의 감소 (56,403,960) 0 0 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 4,193,296,885 1,195,971,731 664,677,162 (826,065,195) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (70,581,445) (116,695) 36,210,527 44,992 현금및현금성자산의순증가(감소) 4,122,715,440 1,195,855,036 700,887,689 (826,020,203) 기초현금및현금성자산 7,108,125,913 6,407,238,224 6,407,238,224 7,233,258,427 기말현금및현금성자산 11,230,841,353 7,603,093,260 7,108,125,913 6,407,238,224 5. 재무제표 주석 제40(당)기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지 제39(전)기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 03월 31일까지 주식회사 세우글로벌 1. 일반적 사항(1) 주식회사 세우글로벌(이하 '회사')은 1978년 3월에 설립하여 1989년 9월 주식을 증권거래소에 상장한 회사로 엔지니어링 플라스틱, ABS수지 등 고분자 석유화학 상품의 판매를 주영업목적으로 하고 있으며, 2003년부터 고분자 석유화학 제품의 제조를 시작하여 영업중에 있습니다.(2) 2002년 9월 27일에 회사명을 주식회사 세우포리머에서 주식회사 세우글로벌로 변경하였으며 회사의 자본금은 수차의 증자 및 감자를 거쳐 본 보고서 기준일 현재 11,847,669천원입니다. 2. 재무제표 작성기준 회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표 입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으며, 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책회사는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 11,230,841 - 11,230,841 매출채권 - 3,397,566 - 3,397,566 미수금 - 30,470 - 30,470 당기손익인식금융자산 287,053 - - 287,053 기타유동금융자산 - 4,110,000 - 4,110,000 매도가능금융자산 - - 1,144,724 1,144,724 기타비유동금융자산 - 2,040,150 - 2,040,150 합 계 287.053 20,809,027 1,144,724 22,240,804 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 7,079,465 7,079,465 금융리스부채 - 296 296 합 계 - 7,079,761 7,079,761 (단위 : 천원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 7,108,126 - 7,108,126 매출채권 - 4,385,550 - 4,385,550 미수금 - 5,529 - 5,529 당기손익인식금융자산 287,053 - - 287,053 기타유동금융자산 - 5,580,000 - 5,580,000 매도가능금융자산 - - 1,186,688 1,186,688 기타비유동금융자산 - 1,615,000 - 1,615,000 합 계 287,053 18,694,205 1,186,688 20,167,946 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 5,711,251 5,711,251 금융리스부채 - - - 합 계 - 5,711,251 5,711,251 보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 금융상품의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.4-2 보고기간 중 범주별 금융상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대여금 및 수취채권 외환차익 457 11,466 외환차손 (16,747) (821) 외화환산이익 - - 외화환산손실 (175,676) (9,405) 이자수익 49,007 30,387 매도가능금융자산 이자수익 - 29,461 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 은행예금 및 보유현금 11,230,841 7,108,126 (*) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다. 6. 매출채권 및 기타수취채권6-1. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 3,905,762 4,893,746 매출채권 대손충당금 (508,196) (508,196) 매출채권 장부가액 3,397,566 4,385,550 미수금 미수금 46,255 21,315 미수금 대손충당금 (15,786) (15,786) 미수금 장부가액 30,469 5,529 대여금 대여금 3,235,408 2,769,758 대여금 대손충당금 (1,195,258) (1,154,758) 대여금 장부가액 2,040,150 1,615,000 6-2. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 2,661,985 3,460,017 소 계 2,661,985 3,460,017 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 3개월 이하 1,334,367 1,707,678 3개월 초과 6개월 이하 658,481 10,191 6개월 초과 1,391,651 1,365,992 소 계 3,384,499 3,083,861 손상채권 6개월 초과 1,140,941 1,140,941 소 계 1,140,941 1,140,941 합 계 7,187,425 7,684,819 (*) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. 6-3. 보고기간 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 대여금 매출채권 미수금 대여금 기초금액 508,196 15,786 1,154,758 319,463 15,786 1,065,692 대손상각비 - - 40,500 188,733 - 89,066 대손충당금환입 - - - - - - 출자전환 - - - - - - 기말금액 508,196 15,786 1,195,258 508,196 15,786 1,154,758 7. 당기손익인식금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권(*) 287,053 287,053 (*) 주식회사 하렉스인포텍으로부터 매입한 무보증분리형 사모 신주인수권부사채와 관련한 신주인수권이며, 전기에 취득가액과의 평가금액의 차이 574,106천원을 평가손실로 인식하였습니다.8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 9,349,180 (235,453) 9,113,727 9,449,028 (235,453) 9,213,575 제 품 47,484 (8,468) 39,016 58,451 (8,468) 49,983 원재료 138,187 - 138,187 149,017 - 149,017 부재료 50,868 - 50,868 64,716 - 64,716 미착상품 - - - 37,590 - 37,590 합 계 9,585,719 (243,921) 9,341,798 9,758,802 (243,921) 9,514,881 9. 기타유동금융자산 및 기타유동자산9-1. 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 4,110,000 5,580,000 9-2. 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미수수익 48,667 53,973 선급금 9,326 405,052 선급비용 10,503 13,225 합 계 68,496 472,250 10. 매도가능금융자산10-1. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 시장성 있는 지분증권 379,232 421,196 시장성 없는 지분증권 765,492 765,492 사 채 신주인수권부사채 - - 합 계 1,144,724 1,186,688 10-2. 보고기간 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,186,687 2,349,181 취득 및 유효이자율법 상각 - 97,551 처분 및 상환 - (871,487) 손상 및 평가 (41,963) (388,558) 보고기간종료일 금액 - 1,186,687 유동항목 - - 비유동항목(매도가능금융자산) 1,144,724 1,186,687 10-3. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 지분율(%) 취득원가 당분기말 전기말 공정가액 장부가액 공정가액 장부가액 UZBEK ANK SPINING CO., LTD(*1) 50.00% 500,000 290,000 290,000 290,000 290,000 현대카드(*2) 0.02% 473,491 473,491 473,491 473,491 473,491 (주)인천시민프로축구단(*2) -% 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 (주)미래아이앤지 0.08% 378,300 379,232 379,232 421,196 421,196 (주)하렉스인포텍 신주인수권부사채 -% 638,841 - - - - 합 계 1,992,632 1,144,724 1,144,724 1,186,687 1,186,687 (*1) 회사에 대한 투자는 단순 투자 목적으로 이익 배당에 참여하되, 경영에 관여 하지 않도록 되어 있습니다. 제37기에 UZBEK ANK SPINING CO., LTD의 회수가능가액과 취득가액과의 차이 210,000천원을 손상차손으로 인식하였습니다. (*2) 상기 시장성없는 지분증권은 공정가치를 신뢰성있게 측정할수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 11. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식11-1. 보고기간종료일 현재 종속기업, 관계기업 투자주식의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업투자주식 5,969,151 5,969,151 관계기업투자주식 3,731,987 3,731,987 합 계 9,701,138 9,701,138 11-2. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 소재지 지분율 당분기말 전기말 종속기업 SEWOO GLOBAL VIETNAM LTD.(*1) 베트남 100.00% 5,969,151 5,969,151 소 계 5,969,151 5,969,151 관계기업 (주)카본나노텍 한국 21.98% 139,254 139,254 (주)아이피엠인터내셔널 한국 23.08% 217,863 217,863 (주)유엠테크 한국 31.48% 2,425,000 2,425,000 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD(*2,3) 중국 46.00% - - (주)디올에이치앤비 한국 30.07% 949,870 949,870 소 계 3,731,987 3,731,987 합 계 9,701,138 9,701,138 (*1) 제37기에 종속기업(SEWOO GLOBAL VIENAM LTD)을 상대로 보유하고 있던 미수금과 대여금을 투자주식으로 전환하였습니다.(*2) 제38기에 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD의 회수가능가액과 취득가액과의 차이 227,325천원을 손상차손으로 인식하였습니다.(*3) 지분법취득가액이 전액 손상차손처리되어 지분법주식 장부가액은 0원입니다. 11-3. 보고기간 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 장부금액 9,701,138 9,701,138 취 득 - - 손 상 - - 보고기간말 장부금액 9,701,138 9,701,138 11-4. 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. - - - - - - (주)카본나노텍 806,931 220,187 586,744 27,748 (338) (338) (주)아이피엠인터내셔널 1,147,260 200,154 947,106 - (179) (179) (주)유엠테크 2,406,779 1,653,653 753,126 287,400 (28,067) (28,067) (주)디올에이치앤비 846,078 5,679 840,399 - (31,446) (31,446) 합 계 5,207,048 2,079,674 3,127,374 315,147 (60,030) (60,030) (단위:천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. - - - - - - (주)카본나노텍 766,930 227,042 539,888 94,332 (30,258) (30,258) (주)아이피엠인터내셔널 1,148,871 200,154 948,717 - (1,067) (1,067) (주)유엠테크 2,465,749 1,679,266 786,483 901,798 (587,257) (587,257) (주)디올에이치앤비 871,976 132 871,844 - (302) (302) 합 계 5,253,526 2,106,594 3,146,932 996,130 (618,884) (618,884) 12. 기타비유동금융자산 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 장기대여금(*) 2,040,150 1,615,000 (*) 대여금과 관련된 대손충당금 내역은 주석6을 참조하시기 바랍니다. 13. 유형자산13-1. 보고기간 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처 분 감가상각비 기 말 토 지 1,706,840 - - - 1,706,840 건 물 417,055 - - (6,891) 410,165 구축물 1,212 - - (45) 1,167 기계장치 20,409 - - (930) 19,479 차량운반구 163,747 - (16,373) (16,642) 130,732 공구와비품 30,575 - - (2,250) 28,325 금융리스자산 - 162,000 - (2,700) 159,300 건설중인자산 - - - - - 합 계 2,339,839 162,000 (16,373) (29,458) 2,456,008 (단위:천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처 분 감가상각비 기 말 토 지 1,706,840 - - - 1,706,840 건 물 444,619 - - (27,564) 417,055 구축물 1,391 - - (179) 1,212 기계장치 24,128 - - (3,719) 20,409 차량운반구 183,345 46,750 - (66,348) 163,747 공구와비품 11,907 25,000 - (6,332) 30,575 건설중인자산 332,985 - (332,985) - - 합 계 2,705,216 71,750 (332,985) (104,143) 2,339,839 13-2. 금융리스 이용내역13-2-1. 보고기간 중 차량운반구에 대하여 취소불가능한 금융리스계약을 체결하였습니다. 리스기간은 2017~2022년입니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 차량운반구 차량운반구 원가- 자본화된금융리스 162,000 - 감가상각누계액 (2,700) - 순장부금액 159,300 - 13-2-2. 보고기간종료일 현재 연결회사가 리스제공자에게 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 총액 1년 이내 - - 1년 초과 5년 이내 368 - 합 계 368 - 미실현이자수익 - - 최소리스료 순액 1년 이내 - - 1년 초과 5년 이내 296 - 합 계 296 - 14. 무형자산 보고기간 중 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 손상차손 기 말 회원권 717,169 - - - 717,169 (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 손상차손 기 말 회원권 549,958 182,938 15,727 - 717,169 15. 공시지가, 담보제공자산 15-1. 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부가액 1,706,840 1,706,840 공시지가 5,673,905 5,673,905 15-2. 보고기간종료일 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보권자 당분기말 전기말 장부가액 담보설정금액 장부가액 담보설정금액 토지 및 건물 사빅코리아(유) 595,840 5,160,000 599,293 5,160,000 16. 보험가입자산 보고기간종료일 현재 건물 및 재고자산에 대하여 흥국화재보험(주)에 화재보험을 가입하고 있습니다. 화재보험과 관련한 부보금액은 1,535백만원입니다.17. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 6,980,718 5,503,564 미지급금 98,747 207,688 합 계 7,079,465 5,711,252 18. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 11,559 45,585 선수금 7,651 12,926 미지급비용 104,918 107,979 합 계 124,128 166,490 19. 금융리스부채19-1. 보고기간종료일 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 금융리스부채 296 - 19-2. 금융리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 만기일자 이자율 당분기말 전기말 차량리스 메르세데스벤츠파이낸셜 서비스코리아㈜ 2022-02-25 9.08% 296 - 20. 순확정급여부채 20-1. 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 832,455 821,201 사외적립자산의 공정가치 (627,245) (645,002) 확정급여채무에서 발생한 순부채 205,210 176,199 20-2. 보고기간중 확정급여채무와 관련하여 포괄손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 29,987 27,771 이자원가 3,516 3,539 사외적립자산의 기대수익 (4,492) (4,349) 종업원 급여에 포함된 총 비용 29,011 26,961 (*) 총 비용 중 2,964천원(전분기:2,664천원)은 매출원가에 포함되었으며, 26,047천원(전분기: 24.297천원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 21. 자본21-1. 보고기간종료일 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 400,000,000주 400,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수(*) 23,695,339주 23,695,339주 자본금(*) 11,847,669 11,847,669 (*) 우선주 발행주식수는 4,634주(주당 500원)이며, 구형우선주 입니다. 21-2. 보고기간종료일 현재 회사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 4,744,489 4,744,489 감자차익 7,529,669 7,529,669 합 계 12,274,158 12,274,158 21-3. 보고기간종료일 현재 회사의 기타자본 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (6,946) (6,946) 매도가능금융자산평가손실 (146,925) (114,192) 매도가능금융자산평가이익 - - 합 계 (153,871) (121,138) 21-4. 보고기간종료일 현재 회사의 이익잉여금은 전액 미처분이익잉여금입니다.22. 주당이익 22-1. 기본주당순이익 산정내역 보고기간 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 408,540,799 295,511,220 유통보통주식수 23,688,655주 23,688,655주 기본주당순이익 17 12 22-2. 가중평균유통보통주식수에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위:주,일) 구 분 기 간 주식수 일 수 적 수 1/1~3/31 2017.01.01~2017.03.31 23,690,705 90 2,132,163,450 자기주식 2017.01.01~2017.03.31 (2,050) 90 (184,500) 합 계 23,688,655 2,131,978,950 가중평균유통보통주식수 : 2,131,978,950주 ÷ 90일 = 23,688,655주 (단위:주,일) 구 분 기 간 주식수 일 수 적 수 1/1~3/31 2016.01.01~2016.03.31 23,690,705 91 2,155,854,155 자기주식 2016.01.01~2016.03.31 (2,050) 91 (186,550) 합 계 23,688,655 2,155,667,605 가중평균유통보통주식수 : 2,155,667,605주 ÷ 91일 = 23,688,655주22-3. 보고기간 중 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.23. 비용의 성격별 분류 보고기간 중 발생한 매출원가, 물류원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 1,024 (17,229) 원재료 및 소모품의 사용액 420,837 372,389 상품의 판매 8,742,205 8,079,057 종업원급여 347,229 330,438 감가상각비 및 상각비 29,458 26,346 물류비 8,386 10,674 광고선전비 및 수출제비용 - - 기타판매관리비 186,803 210,885 합 계(*) 9,735,942 9,012,560 (*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 물류원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 종업원 급여24-1. 보고기간중 발생한 종업원급여는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 318,219 303,477 퇴직급여 29,011 26,961 합 계 347,230 330,438 25. 물류비 및 판매비와관리비 보고기간 중 발생한 물류비 및 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 물류비 8.386 10,674 운반비 8.386 10,674 판매관리비 508,737 516,457 급여 288,519 275,027 퇴직급여 26,046 24,297 복리후생비 25,808 25,980 여비교통비 14,296 20,041 접대비 13,932 16,861 통신비 1,141 1,197 수도광열비 7,613 7,941 세금과공과금 3,489 2,973 감가상각비 28,528 25,416 지급임차료 10,758 10,809 수선비 - - 보험료 8,608 8,068 차량유지비 18,693 16,312 교육훈련비 180 - 도서인쇄비 292 258 소모품비 1,593 1,076 대손상각비 - 10,830 대손상당금환입 - - 지급수수료 35,094 34,710 리스료 1,180 1,642 견본비 22,967 33,019 합 계 517,123 527,131 26. 기타수익 및 기타비용26-1. 보고기간 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 457 11,466 외화환산이익 - - 잡이익 3,135 10,933 합 계 3,592 22,399 26-2. 보고기간 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 16,747 821 외환환산손실 175,676 9,405 기타의대손상각비 40,500 - 합 계 232,923 10,226 27. 금융수익 및 금융비용27-1. 보고기간 중 발생한 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 49,007 59,848 27-2. 보고기간 중 발생한 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융리스부채 43 - 28. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2017년 03월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효법인세율은 17.6%(2016년 03년 31일로 종료하는 기간에 대한 예상유효법인세율 : 21.4%)입니다.29. 영업활동 현금흐름 29-1. 보고기간 중 영업활동 현금흐름의 조정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 [당기순이익 조정을 위한 가감] 법인세비용 87,027 80,457 퇴직급여 47,896 26,961 감가상각비 29,458 26,346 외화환산손실 175,676 9,405 대손상각비 - 10,830 기타의대손상각비 40,500 - 유형자산처분손실 918 - 이자수익 (49,007) (59,848) 소 계 332,468 94,150 [영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동] 매출채권의 증감 987,984 (1,082,969) 기타채권의 증감 (25,235) (13,234) 기타유동자산의 증감 398,448 18,602 재고자산의 증감 173,083 581,553 기타비유동자산의 증감 - - 매입채무의 증감 1,477,155 145,397 기타채무의 증감 (108,941) (87,635) 기타유동부채의 증감 (42,372) (25,548) 퇴직금의 지급 (36,642) 4,349 사외적립자산의 증감 17,756 (4,349) 소 계 2,841,236 (463,835) 29-2. 당기 및 전기 중 회사의 현금 유입과 유출이 없는 주요 거래 유형은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매도가능증권평가손익의 인식 (41,964) (240,905) 30. 우발채무 및 약정사항회사는 우리은행과 USD900,000 한도로 수입신용장을 발행하는 계약을 체결하고 있습니다. 31. 특수관계자 31-1. 보고기간종료일 현재 회사와 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 종속회사 SEWOO GLOBAL VIETNAM LTD 100.00 100.00 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD 46.00 46.00 (주)카본나노텍 21.98 21.98 (주)아이피엠인터내셔널 23.08 23.08 (주)유엠테크 31.48 31.48 (주)디올에이치앤비 30.07 30.07 31-1-1. 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 매 출 이자수익 종속회사 SEWOO GLOBAL VIETNAM LTD. - 12,300 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. - - 합 계 - 12,300 (단위:천원) 구 분 회사명 매 출 이자수익 종속회사 SEWOO GLOBAL VIETNAM LTD. - 5,736 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO., LTD. - - 합 계 - 5,736 31-1-2. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 채 권 매출채권 대여금 미수금 종속회사 SEWOO GLOBAL VIETNAM LTD. - 1,674,150 15,855 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO.,LTD.(*) - - - 합 계 - 1,674,150 15,855 (단위:천원) 구 분 회사명 채 권 매출채권 대여금 미수금 종속회사 SEWOO GLOBAL VIETNAM LTD. - 1,208,500 3,849 관계회사 YANTAI SEWOO CERAMIC CO.,LTD.(*) - - - 합 계 - 1,208,500 3,848 (*) 제38기말 YANTAI SEWOO CERAMIC CO.,LTD 에 대한 매출채권 29,863천원의 대손충당금과 대여금 161,258천원의 대손충당금 설정과 미수금 15,786천원의 대손충당금을 설정하였습니다. 32-1-3. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 구분 기초 증가 감소 기말 종속회사 SEWOO GLOBAL VIETNAM LTD 대여금 1,208,500 465,650 - 1,674,150 미수금 3,849 12,006 - 15,855 합 계 1,212,349 477,656 - 1,690,005 (단위:천원) 구 분 회사명 구분 기초 증가 감소 기말 종속회사 SEWOO GLOBAL VIETNAM LTD 대여금 586,000 622,500 - 1,208,500 미수금 2,415 1,434 - 3,849 합 계 588,415 623,934 - 1,212,349 31-2. 주요 경영진에 대한 보상회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 50,525 49,525 임차보증금 84,000 84,000 지급임차료 9,665 9,646 32. 재무위험관리32-1. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(관리부)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사의 관리부는 회사의 각 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 32-1-1. 시장위험 (1) 외환위험회사는 국제적으로 거래를 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 금융상품의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 계정과목 통 화 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 자 산 외화예금 USD 1,856,195 2,071,699 456,916 552,183 매출채권 USD - - - - 미수금 USD 14,205 15,855 3,185 3,849 단기대여금 USD 1,500,000 1,674,150 1,000,000 1,208,500 환율의 변동은 외화환산손익을 통해 회사의 당기손익에 영향을 미칩니다. 당분기 및 전기 중각 통화별 원화환율이 10% 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 376,170 (376,170) 176,453 (176,453) (2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 보고기간 종료일 현재 회사는 장단기 차입금을 보유하고 있지 않습니다. 32-1-2. 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고있습니다. 당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등의 내용은 주석6을 참조하시기 바랍니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 32-1-3. 유동성 위험 현금흐름의 예측은 회사의 자금부서가 수행하고 있고 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항상 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 매입채무 및 기타부채 7,079,465 7,079,465 7,079,465 - - 금융리스부채 296 296 - 296 - 합계 7,079,761 7,079,761 7,079,465 296 - 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 매입채무 및 기타부채 5,711,251 5,711,251 5,711,251 - - 금융리스부채 - - - - - 합계 5,711,251 5,711,251 5,711,251 - - 32-2. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것이며, 최적 자본구조 달성을 위해 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다.자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금 296 - 차감: 현금및현금성자산 (11,230,841) (7,108,126) 순부채(A) - - 자본총계 37,701,357 37,325,557 총자본(B) 37,701,357 37,325,557 자본조달비율(A/B) - - 또한 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자산으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자산은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.당분기말과 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 7,804,497 6,495,208 총자산 45,505,862 43,820,764 부채비율 17.15% 14.82% 32-3. 공정가치 보고기간 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 32-3-1. 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 11,230,841 11,230,841 7,108,126 7,108,126 매출채권 3,397,566 3,397,566 4,385,550 4,385,550 미수금 30,470 30,470 5,529 5,529 당기손익인식금융자산 287,053 287,053 287,053 287,053 기타유동금융자산 4,110,000 4,110,000 5,580,000 5,580,000 매도가능금융자산 1,144,724 1,144,724 1,186,688 1,186,688 기타비유동금융자산 2,040,150 2,040,150 1,615,000 1,615,000 소 계 22,240,804 22,240,804 20,167,946 20,167,946 금융부채 매입채무및기타채무 7,079,465 7,079,465 5,711,251 5,711,251 금융리스부채 296 296 - - 소 계 7,079,761 7,079,761 5,711,251 5,711,251 32-3-2. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장 공시가격ㆍ수준 2 : 직접 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 32-3-3. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융자산 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 신주인수권 - - 287,053 287,053 매도가능금융자산 (주)미래아이앤지 주식 379,232 - - 379,232 32-3-4. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산 중 취득원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융상품 범주 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 현대카드(주)(*1) 473,491 473,491 (주)인천시민프로축구단(*1) 2,000 2,000 UZBEK ANK SPINING CO.,LTD. 290,000 290,000 (*1) 상기의 출자지분은 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. 회사는 위의 지분상품을 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. 33. 부문별 보고33-1. 회사는 영업수익을 창출하는 재화의 성격을 고려하여 영업부문을 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 33-2. 보고기간 중 매출종류별 구분내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출 9,851,700 8,844,986 제품매출 560,496 470,921 임대매출 600 600 합 계 10,412,795 9,316,507 31-3. 보고기간 중 영업부문의 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 국내 매출 10,327,597 9,126,506 해외 매출 85,198 190,001 합 계 10,412,795 9,316,507 31-4. 보고기간 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위:천원) 업체명 당분기 전분기 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) (주)대원플라텍 1,078,000 10.35% 1,690,500 18.15% 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정 현황 (연결기준) 가. 최근 3사업연도의 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 전전기 매출채권 매출채권 4,750,284 5,746,692 4,102,208 매출채권 대손충당금 (508,196) (508,196) (319,463) 매출채권 장부가액 4,242,088 5,238,496 3,782,745 미수금 미수금 30,401 17,466 18,247 미수금 대손충당금 (15,786) (15,786) (15,786) 미수금 장부가액 14,615 1,680 2,461 대여금 대여금 1,561,258 1,561,258 1,561,258 대여금 대손충당금 (1,195,258) (1,154,758) (1,065,692) 대여금 장부가액 366,000 406,500 495,566 . 나. 최근 3사업연도의 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 전전기 매출채권 미수금 대여금 매출채권 미수금 대여금 매출채권 미수금 대여금 기초금액 508,196 15,786 1,154,757 319,463 15,786 1,065,692 111,976 - 604,434 대손상각비 - - 40,501 188,733 - 89,065 207,487 15,786 461,258 대손충당금환입 - - - - - - - - - 기말금액 508,196 15,786 1,195,258 508,196 15,786 1,154,757 319,463 15,786 1,065,692 다. 최근 3사업연도의 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 전전기 연체되지 않은 채권 3,386,063 3,100,615 2,814,238 소 계 3,386,063 3,100,615 2,814,238 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 3개월 이하 776,317 1,707,678 998,641 3개월 초과 6개월 이하 96,876 10,191 6,613 6개월 초과 941,746 2,506,933 900,000 소 계 1,814,939 4,224,802 1,905,254 손상채권 6개월 초과 1,140,941 1,140,941 962,220 소 계 1,140,941 1,140,941 962,220 합 계 6,341,943 7,325,417 5,681,712 (*) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. 라. 매출채권 등 대손충당금 설정방침 1) 연결회사는 본 보고서 기준일 현재의 매출채권 등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정함 2) 설정방법 ① 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정 ② 장기성 부도업체 및 신용이 불량한 장기채권은 회수가능 금액을 평가하여 1%초과-100%범위로 설정 ③ 담보가 있는 부도연체는 담보가액을 적절히 평가하여 담보가액을 차감한 채권잔액의 100%를 설정 ④ 부도 채권등 이상채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한후 기간별 설정율을 적용하여 충당금 설정 - 6개월-12개월 : 1%을 기본설정율로 하되 지속적으로 회수가 되지않을 경우 100%범위까지 추가로 설정함. - 12개월 경과 채권 : 현재 거래 지속여부를 판단하여 50%-100%로 설정함 3) 대손처리기준 :매출채권등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 ① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지,채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우 ② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 ③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 ④ 담보설정 부실채권,보험Cover채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 ⑤ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 (2) 재고자산 현황 등 (연결기준) 가 . 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. ① POLYMER 사업부문 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 전전기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 9,349,180 (235,453) 9,113,727 9,449,028 (235,453) 9,213,575 7,988,358 (215,093) 7,773,265 제 품 47,484 (8,468) 39,016 58,451 (8,468) 49,983 93,933 (2,733) 91,200 재공품 - - - - - - - - - 원재료 138,187 - 138,187 149,017 - 149,017 115,765 - 115,765 부재료 50,868 - 50,868 64,716 - 64,716 56,190 - 56,190 미착품 - - - 37,590 - 37,590 142,737 - 142,737 합 계 9,585,719 (243,921) 9,341,798 9,758,802 (243,921) 9,514,881 8,396,983 (217,826) 8,179,157 ② PCB 사업부문 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 전전기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 - - - - - - - - - 제 품 514,119 - 514,119 568,508 - 568,508 255,201 - 255,201 재공품 71,711 - 71,711 86,346 - 86,346 - - - 원재료 518,808 (162,319) 356,489 553,121 (175,902) 359,219 553,025 (93,354) 459,671 부재료 - - 0 - - - - - - 미착품 - - 0 - - - - - - 합 계 1,104,639 (162,319) 942,319 1,189,975 (175,902) 1,014,074 808,226 (93,354) 714,872 나. 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 : 매분기말 기준으로 재고조사 실시 (2017년 03월 31일) 2) 감사인의 참여 입회여부: 분기검토(6월말)와 회계감사(12월말)시 외부감사인 참여3) 실사방법 : 사내보관재고 전수조사 실시 (3) 공정가치평가 절차요약 가. 금융자산 회사는 금융자산을 그 취득목적과 성격에 따라 당기손익인식금융자산과 대여금및수취채권, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 경영진은 최초 인식시점에서 이러한 금융상품의 분류를 결정하고 있습니다.① 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산은 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 매각할 목적으로 취득한 금융상품을 당기손익인식금융자산으로 분류합니다. 또한, 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품도 당기손익인식금융자산으로 분류합니다. 당기손익인식금융자산은 유동자산으로 분류하고 있습니다. ② 대여금및수취채권 대여금및수취채권은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성시장에서 거래되지않는 비파생금융자산입니다. 보고기간말 기준으로 만기가 12개월을 초과하는 경우에는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고 있습니다. 회사의 대여금 및 수취채권은 재무상태표에 " 현금 및현금성자산", "매출채권", "미수금", "기타유동금융자산", "기타비유동금융자산"으로 분류되 어 있습니다. ③ 만기보유금융자산 만기보유금융자산은 만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있는 비파생금융자산으로서, 회사가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우의 금융자산이며, 만약 회사가 중요하지 아니한 금액 이상의 만기보유금융자산을 매각하는 경우 전체분류는 훼손되어 매도가능금융자산으로 분류변경됩니다. 만기보유금융자산은 보고기간 말 현재 12개월 이내에 만기가 도래하는 경우 유동자산으로, 이외의 경우 비유동자산으로 분류됩니다. ④ 매도가능금융 자산 매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정하거나, 다른 범주에 포함되지 않은 비파생금융상품이며, 매도가능금융자산은 보고기간말 기준으로 12개월 이내에 만기가 도래하거나 경영진이 처분할 의도가 있는 경우가 아니면 비유동자산으로 분류됩니다. ⑤ 금융자산의 제거 금융자산은 그 현금흐름을 수취할 계약상 권리가 소멸한 경우 또는 이러한 권리를 양도하고 대부분의 위험과 보상 또한 이전한 경우 (만약 대부분의 위험과 보상이 이전되지 않았다면 회사는 통제권을 검토하여 지속적인 관여의 정도로 인해 제거 요건에 미충족되지 않는지 확인함) 제거됩니다. ⑥ 금융자산과 부채의 상계 금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계 권리를 현재 보유하고 있고 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시됩니다. 나. 금융부채 ① 당기손익인식금융부채 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채를 당기손익인식금융부채로 분류합니다. 또한, 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품도 당기손익인식금융부채로 분류합니다. ② 상각후원가로 측정하는 금융부채회사는 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류하고 재무상태표상 "매입채무", "기타유동금융부채", "기타비유동금융부채", "차입금"으 로 분류하고 있습니다. 상각후원가로 측정하는 금융부 채는 보고기간말 현재 1년 이내에 만기가 도래하는 부채는 유동부채로, 이외의 부채는 비유동부채로 분류됩니다. 다. 파생상품 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당분기손익으로 인식하고 있습니다. 라. 범주별 금융상품 (1) 범주별 금융상품 본 보고서 기준일 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 가. 당분기말 -(1) 금융자산 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 11,600,316 - 11,600,316 매출채권 - 4,242,088 - 4,242,088 미수금 - 14,615 - 14,615 당기손익인식금융자산 287,053 - - 287,053 기타유동금융자산 - 4,110,000 - 4,110,000 매도가능금융자산 - - 1,144,724 1,144,724 기타비유동금융자산 - 366,000 - 366,000 합 계 287,053 20,333,019 1,144,724 21,764,796 (2) 금융부채 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 - 7,694,382 7,694,382 단기차입금 - - - 금융리스부채 - 296 296 합 계 - 7,694,678 7,694,678 나 . 전기말 - (1) 금융자산 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 7,337,299 - 7,337,299 매출채권 - 5,238,496 - 5,238,496 미수금 - 1,680 - 1,680 당기손익인식금융자산 287,053 - - 287,053 기타유동금융자산 - 5,580,000 - 5,580,000 매도가능금융자산 - - 1,186,688 1,186,688 기타비유동금융자산 - 406,500 - 406,500 합 계 287,053 18,563,975 1,186,688 20,037,715 (2) 금융부채 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 - 6,504,303 6,504,303 단기차입금 - - - 금융리스부채 - - - 합 계 - 6,504,303 6,504,303 다. 금융상품의 범주별 손익 구분 - 구 분 당분기 전분기 대여금및수취채권 외환차익 5,315 11,572 외환차손 (21,031) (1,563) 외화환산이익 1,140 14,076 외화환산손실 (73,130) (14,513) 이자수익 36,746 24,994 매도가능금융자산 이자수익 - 29,461 (2) 서열체계 분류 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장 공시가격ㆍ수준 2 : 직접 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 (3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 신주인수권 - - 287,053 287,053 매도가능금융자산 (주)미래아이앤지 주식 379,232 - - 379,232 (4) 매도가능금융자산 중 취득원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융상품 범주 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 현대카드(주)(*1) 473,491 473,491 (주)인천시민프로축구단 (*1) 2,000 2,000 Uzbek ANK Spinning CO., LTD. 290,000 290,000 (*1) 상기의 출자지분은 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. 연결회 사는 위의 지분상품을 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. (4) 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제40기 1분기(당기) 대주회계법인 검토받지 않음 - 제39기(전기) 대주회계법인 적정 해당사항 없음 제38기(전전기) 대주회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제40기(당기) 대주회계법인 반기재무제표 검토별도재무제표 감사(재고실사 포함)연결재무제표 감사 28,000 - 제39기(전기) 대주회계법인 반기재무제표 검토별도재무제표 감사(재고실사 포함)연결재무제표 감사 28,000 196 제38기(전전기) 대주회계법인 반기재무제표 검토별도재무제표 감사(재고실사 포함)연결재무제표 감사 25,000 318 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제40기(당기) - - - - 해당사항없음 제39기(전기) - - - - 해당사항없음 제38기(전전기) - - - - 해당사항없음 4. 내 부회 계관리제도 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내상근이사와 1명의 사내비상근이사, 2명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요 정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 사외이사 김 명 균(참석률:60%) 유 석 호 (참석률:0%) 찬 반 여 부 1 2017.01.17 내부회계관리제도 안건보고에 관한 건 불참 불참 2 2017.02.21 금전대여에 관한 건 찬성 불참 3 2017.03.13 제39기 정기주주총회소집 및 총회의안 결정의 건 찬성 불참 4 2017.03.14 매출액 또는 손익구조30%이상 변경의 건 찬성 불참 5 2017.03.29 대표이사 선임과 지배인 선임의 건 불참 불참 다. 이사회내 위원회 본 보고서 작성기준일 현재 이사회내 설치된 위원회는 없습니다. 라. 이사의 독립성 당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사의 감사는 당사의 회계 및 업무를 감사하며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 영업에 관한 보고를 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 최 태 호 ㈜포스하이메탈 경영지원본부장(상무이사)현, ㈜에스엔엔씨 기획재무실장(전무이사) 비상근감사 다. 중요 활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 의결 현황 1 2017.01.16 2016년 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 공시대상기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없습니다 또한 당사 정관 제29조의 2에 규정된 서면투표제에 대한 사항은 다음과 같습니다. 조 항 내 용 제29조의2(서면에 의한 의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사 할 수 있다.② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서 면과 참고자료를 첨부하여야 한다.③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사 항을 기재하여 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 본 보고서 기준일 현재 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은 6,267,208주를 보유하고 있습니다. 이는 발행주식총수의 26.45%에 해당합니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 안백순 본인 보통주 4,097,422 17.29 4,097,422 17.29 - 최영희 특수관계인 보통주 894,786 3.78 894,786 3.78 - 계 보통주 4,992,208 21.07 4,992,208 21.07 - 우선주 0 0 0 0 - 2. 최대주주 관련 사항 성 명 최근 5년간 주요직위 및 재직기간 학 력 안백순 서한건영(주) 회장 고려대학교 재무관리석사 3. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2005년 09월 23일 안백순 680,863 17.31 최대주주 안백순 -7,489,497주 자본감소 2005년 11월 10일 안백순 3,986,812 20.00 최대주주 안백순 3,305,949주 매입 2007년 11월 08일 안백순 4,238,852 20.53 최대주주 안백순 252,040주 매입 2008년 11월 05일 안백순 4,288,852 20.67 최대주주 안백순 50,000주 매입 2011년 03월 11일 안백순 7,230,028 30.51 최대주주 안백순 신주인수권행사로 2,941,176주 증가 2012년 03월 30일 안백순 6,946,168 29.32 최대주주 안백순 장내매도로 283,860주 감소 2012년 07월 19일 안백순 6,267,208 26.45 최대주주 안백순 장내매도로 678,960주 감소 2013년 02월 06일 안백순 6,217,208 26,.24 최대주주 안백순 장내매도로 50,000주 감소 2013년 02월 06일 안백순 6,267,208 26.45 최대주주 안백순 50,000주 매입 2016년 06월 21일 안백순 4,992,208 21.07 최대주주 안백순 장내매도로 1,275,000주 감소 주) 최대주주 변동내역은 최대주주와 그 특수관계인의 주식변동사항 합계를 나타낸 것임. 4. 주식의 분포 가. 5%이상 주주의 주식소유 현황 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 안백순 4,097,422 17.29 - - - - - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 10,350 99.97 17,997,827 75.96 5. 주식사무 신주인수권의 내용 제11조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입,재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인 (이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 3월 중 주주명부폐쇄시기 제 15 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ①이 회사는 매년 1월 1일부터 1월31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ②이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 주권의 종류 제 10 조(주권의 종류) 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다. 명의개서대리인 국민은행 증권대행팀 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.sewoo21.co.kr) 에 게재함. 다만, 부득이한 사유로 회사 인터넷 홈 페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 "서 울경제신문" 에 게재함. 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위: 원, 천주) 종 류 16년 10월 16년 11월 16년 12월 17년 01월 17년 02월 17년 03월 보통주 최고(종가) 2,105 1,740 2,350 2,320 3,155 4,140 최저(종가) 1,720 1,525 1,510 2,010 2,060 2,845 월간거래량 21,654 11,312 141,818 77,856 256,625 319,181 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안백순 남 1958.06 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 (주)세우글로벌대표이사 4,097,422 - 12년 05개월 2020.03.29 김형석 남 1978.02 이 사 등기임원 상근 관 리 (주)세우글로벌관리부장 - - 05년 06개월 2020.03.29 안현식 남 1962.09 이 사 등기임원 상근 영 업 (주)세우글로벌이 사 - - 10년 10개월 2019.03.25 최영희 여 1960.09 이 사 등기임원 비상근 경영지원 (주)세우글로벌이 사 894,786 - - 2019.03.25 김명균 남 1967.03 사외이사 등기임원 비상근 경영지원 (주)포리머랜드대표이사 - - - 2019.03.25 유석호 남 1966.12 사외이사 등기임원 비상근 경영지원 드릴링서비스인터내셔널(주)대표이사 - - - 2018.03.27 최태호 남 1959.03 감 사 등기임원 비상근 감 사 ㈜에스엔엔씨기획재무실장(전무이사) - - - 2019.03.25 참고) 제39기 주주총회일(2017년 03월 29일)에 제갈용규 사내이사가 퇴임하고, 김형석 사내이사를 신규선임하였습니다.직원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 28 - - - 28 5년 11개월 240,367 8,585 - - 여 2 - - - 2 2년 06개월 8,573 4,287 - 합 계 30 - - - 30 5년 03개월 248,940 8,298 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 7 500,000 - 감사 1 30,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 50,525 7,218 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 50,525 12,631 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 주) 개인별로 보수지급액이 5억이상인 이사,감사는 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ○ 타법인출자현황- 기업공시서식 작성기준 제7-4-2조에 의거하여 당사 소규모기업에 해당함으로, 기재를 생략하였습니다- III. 재무에 관한사항 3.연결재무제표 주석11. 관계기업에 대한 투자주식 부분과, III. 재무에 관한사항 5.재무제표 주석11. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식 부분을 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 당사는 해당 공시대상 기간에 최대주주등과의 거래사실이 없습니다. 2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 해당 공시대상 기간에 주주(최대주주등 제외),임원 직원 및 기타이해관계자와의 거래사실이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 ·변경상황 가. 공시사항의 진행, 변경사항 해당 사항 없음 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제3 9 기 정기주주총회 (1 7.03.29) 제1호 의안 : 제39기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사선임의 건 (상근2명) 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의건 원안대로 가결 제3 8 기 정기주주총회 (1 6 .03.25) 제1호 의안 : 제38기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사선임의 건 (상근1명,비상근2명) 제3호 의안 : 감사선임의 건 (비상근1명) 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의건제5호 의안 : 감사보수한도 승인의건 원안대로 가결 제3 7 기 정기주주총회 (1 5 .03.27) 제1호 의안 : 제3 7 기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사선임의 건 (사외이사1명) 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의건 원안대로 가결 제3 6 기 정기주주총회 (1 4 .03.28) 제1호 의안 : 제3 6 기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사선임의 건 (상근1명,비상근2명) 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의건제5호 의안 : 감사보수한도 승인의건 원안대로 가결 제35기 정기주주총회 (13.03.29) 제1호 의안 : 제35기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사선임의 건 (상근1명,비상근2명) 제3호 의안 : 감사선임의 건 (비상근1명) 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의건제5호 의안 : 감사보수한도 승인의건 원안대로 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당사는 작성 기준일 현재 당사와 관련된 소송사건이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 작성 기준일 현재 견질, 또는 담보용으로 제공된 어음, 수표는 없습니다. 다. 채무보증 현황 해당 사항 없음 3. 제재현황 등 그밖의 사항 가. 제재 현황 해당 사항 없음 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당 사항 없음 다. 공모자금 사용내역 해당 사항 없음 라. 외국지주회사의 자회사 현황 해당 사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.