세우글로벌 사업보고서 (2021.12)
정 정 신 고 (보고)

2022년 07월 28일

1. 정정대상 공시서류 : 제44기 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022.03.31

제출일자	문 서 명	비 고

2022년 03월 31일	사업보고서	최초제출일

2022년 07월 28일	[정정]사업보고서	기재정정

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

I. 회사의개요 1.회사의개요 5.정관에 관한 사항	기재 정정-연결대상회사수, 연결대상회사의 변동내용 기재사항추가-회사개요 기재사항추가-정관변경 이력 기재사항추가	주1) 정정전	주1) 정정후

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보	기재 정정-요약재무정보로 요약기재정정-종속관계공동기업투자주식의평가방법,연결에 포함된 회사수 기재사항 추가	주2) 정정전	주2) 정정후

III. 재무에 관한 사항 6. 배당에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한사항	기재정정-주요배당지표-대손충당금설정현황, 재고자산현황	주3) 정정전	주3) 정정후

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 2. 내부통제에 관한 사항	기재정정-외부감사제도(감사보수및시간,비감사용역등)운영현황-내부감시구와 감사인간 논의내용 -내부회계관리제도 외부감사.검토의견	주4) 정정전	주4) 정정후

VI.이사회에 관한 사항	기재정정	주5) 정정전	주5) 정정후

XII.상세표 1.연결대상 종속회사 현황(상세)	기재정정	주6) 정정전	주6) 정정후

주1) 정정전1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

5. 정관에 관한 사항

- 해당사항 없습니다. 주1) 정정후 1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	1	-	1	-

합계	-	1	-	1	-

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	KAI-힉스 IT 신기술투자조합	신규사업 투자를 통해 성장모멘텀 확보

-	-

연결제외	-	-

-	-

가. 회사의 명칭당사의 명칭은 『주식회사 세우글로벌』이라 표기합니다.영문으로 SEWOO GLOBAL CO., LTD 라 합니다.나. 설립일자당사는 1978년 3월 22일에 설립되었으며 1989년 9월 5일 한국거래소 유가증권시장에주식을 상장하였습니다.다. 본점의 주소, 전화번호, 홈페이지주 소 : 인천 미추홀구 염전로 261번길 26-48(도화동)전화번호 : 032-868-1100홈페이지 : http://www.sewoo21.co.kr라. 중소기업해당여부당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.마. 주요사업의 내용당사는 SABIC INNOVATIVE PLASTICS 국내대리점 및 SOLVAY, BASF 등 많은 업체와 플라스틱원료의 도,소매사업을 영위하고 있습니다.기타 자세한 내용은 동 보고서의 "Ⅱ.사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다.5. 정관에 관한 사항 가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2022년03월31일이며, 제 44기 정기주주총회(22년03월31일개최) 안건중 정관 변경 안건이 포함되었습니다.

나.정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022.03.31	제44기 정기주총회	제32조(이사 및 감사의 선임)	상법 제 368조4 제1항에 따른 전자적 방법으로 의결권 행사 내용 반영

2020.03.26	제42기 정기주총회	제10조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제17조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제45조(재무제표와 영업보고서의 작성, 비치등)	관련법규 반영
상법제356조의 2

주2) 정정전가. 요약 연결 재무정보

연결재무상태표
제 44(당) 기말 2021년 12월 31일 현재
제 43(전) 기말 2020년 12월 31일 현재
제 42(전전) 기말 2019년 12월 31일 현재
주식회사 세우글로벌과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 44 기말	제 43 기말	제 42 기말

자산

유동자산	41,416,120,179	39,455,099,127	36,205,475,748

현금및현금성자산	13,418,003,263	8,611,111,425	6,243,215,390

매출채권및기타유동채권	3,752,184,079	4,204,020,107	3,334,564,264

기타유동금융자산	18,576,963,895	23,000,000,000	21,498,928,716

재고자산	5,339,071,871	3,318,485,862	4,848,426,492

기타유동자산	127,777,678	321,481,733	280,340,886

당기법인세자산	202,119,393	-	-

비유동자산	8,138,780,782	7,643,787,229	9,315,523,403

유형자산	2,196,450,701	2,135,998,439	4,293,137,223

무형자산	486,066,909	529,763,455	459,459,140

기타포괄손익-공정가치금융자산	448,718,650	744,579,500	765,491,491

당기손익-공정가치금융자산	2,823,836,290	543,978,858	448,713,525

관계기업에 대한 투자자산	-	692,108,069	775,201,212

순확정급여자산	-	148,931,427	-

기타비유동자산	462,534,946	525,685,712	611,038,684

이연법인세자산	1,721,173,286	2,322,741,769	1,962,482,128

자산총계	49,554,900,961	47,098,886,356	45,520,999,151

부채

유동부채	4,342,272,824	4,114,416,970	5,596,644,888

매입채무및기타채무	4,121,300,843	3,645,172,302	4,603,579,100

기타유동부채	220,971,981	128,588,979	645,050,988

단기차입금	-	-	348,014,800

당기법인세부채	-	340,655,689	-

비유동부채	84,318,284	83,097	91,318,710

금융리스부채	13,060	83,097	147,117

순확정급여부채	84,305,224	-	91,171,593

부채총계	4,426,591,108	4,114,500,067	5,687,963,598

자본

지배기업 소유주지분	45,039,039,465	42,984,386,289	39,833,035,553

자본금	14,354,832,500	14,354,832,500	14,354,832,500

자본잉여금	17,155,857,529	17,155,857,529	17,155,857,529

기타자본구성요소	(6,946,049)	(6,946,049)	(6,946,049)

기타포괄손익누계액	(316,634,544)	(280,863,081)	(290,069,464)

이익잉여금	13,851,930,029	11,761,505,390	8,619,361,037

비지배지분	89,270,388	-	-

자본총계	45,128,309,853	42,984,386,289	39,833,035,553

자본과부채총계	49,554,900,961	47,098,886,356	45,520,999,151

연결포괄손익계산서
제 44 기 2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지
제 43 기 2020년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일 까지
제 42 기 2019년 1월 1일 부터 2019년 12월 31일 까지
주식회사 세우글로벌과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 44 기	제 43 기	제 42 기

매출액	32,394,255,916	27,452,348,123	25,316,586,339

매출원가	27,482,473,019	23,587,723,747	22,269,760,775

매출총이익	4,911,782,897	3,864,624,376	3,046,825,564

물류원가	44,537,389	39,437,350	32,164,787

판매비와관리비	2,252,478,341	2,006,671,046	1,934,133,513

영업이익	2,614,767,167	1,818,515,980	1,080,527,264

기타이익	705,871,927	399,996,218	151,814,924

기타손실	932,857,452	2,576,250,835	472,151,199

금융수익	324,841,512	378,633,895	505,559,777

금융비용	4,723	10,740	33,350,372

관계기업 지분법이익	-	161,069	-

관계기업 지분법손실	-	35,143,675	10,719,124

법인세비용차감전순이익(손실)	2,712,618,431	(14,098,088)	1,221,681,270

법인세비용(계속영업)	610,493,780	102,212,893	365,454,793

계속영업이익(손실)	2,102,124,651	(116,310,981)	856,226,477

중단영업이익	-	3,212,931,677	(773,408,838)

총당기순이익	2,102,124,651	3,096,620,696	82,817,639

지배기업 소유주지분	2,102,854,263	3,096,620,696	82,817,639

비지배지분 귀속	(729,612)	-	-

기타포괄손익	(48,201,087)	54,730,040	40,577,130

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(48,201,087)	29,212,304	(72,829,612)

확정급여제도의 재측정손익	(12,429,624)	45,523,657	(72,829,612)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(35,771,463)	(16,311,353)	-

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	-	25,517,736	113,406,742

해외사업장환산외환차익	-	25,517,736	113,406,742

당기총포괄이익	2,053,923,564	3,151,350,736	123,394,769

지배기업 소유주지분	2,054,653,176	3,151,350,736	123,394,769

비지배지분 귀속	(729,612)	-	-

지배기업 지분에 대한 주당이익

계속영업과 중단영업

기본주당이익	73	108	3

희석주당이익	73	108	3

계속영업

기본주당이익	73	(-)4	32

희석주당이익	73	(-)4	32

나. 요약 별도재무정보

재무상태표
제 44(당) 기말 2021년 12월 31일 현재
제 43(전) 기말 2020년 12월 31일 현재
제 42(전전) 기말 2019년 12월 31일 현재
주식회사 세우글로벌 (단위 : 원)

과 목	제 44(당) 기말	제 43(전) 기말	제 42 기말

자산

유동자산	41,336,398,624	39,455,099,127	35,598,940,688

현금및현금성자산	13,349,420,750	8,611,111,425	5,986,414,686

매출채권및기타유동채권	3,752,184,079	4,204,020,107	3,020,670,302

기타유동금융자산	18,576,963,895	23,000,000,000	21,846,268,716

재고자산	5,339,071,871	3,318,485,862	4,527,559,737

기타유동자산	318,758,029	321,481,733	218,027,247

비유동자산	8,138,780,782	7,643,787,229	10,714,711,773

유형자산	2,196,450,701	2,135,998,439	2,182,861,676

무형자산	486,066,909	529,763,455	459,459,140

기타포괄손익-공정가치금융자산	448,718,650	744,579,500	765,491,491

당기손익-공정가치금융자산	1,523,836,290	543,978,858	448,713,525

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,300,000,000	692,108,069	3,643,717,813

순확정급여자산	-	148,931,427	1,157,800,000

기타비유동자산	462,534,946	525,685,712	94,186,000

이연법인세자산	1,721,173,286	2,322,741,769	1,962,482,128

자산총계	49,475,179,406	47,098,886,356	46,313,652,461

부채

유동부채	4,341,282,824	4,114,416,970	3,006,812,184

매입채무및기타채무	4,121,300,843	3,645,172,302	2,865,284,658

기타유동부채	219,981,981	128,588,979	141,527,526

당기법인세부채	-	340,655,689	-

비유동부채	84,318,284	83,097	91,318,710

금융리스부채	13,060	83,097	147,117

순확정급여부채	84,305,224	-	91,171,593

부채총계	4,425,601,108	4,114,500,067	3,098,130,894

자본

자본금	14,354,832,500	14,354,832,500	14,354,832,500

자본잉여금	17,155,857,529	17,155,857,529	17,155,857,529

기타자본구성요소	(6,946,049)	(6,946,049)	(6,946,049)

기타포괄손익누계액	(52,082,816)	(16,311,353)	-

이익잉여금	13,597,917,134	11,496,953,662	11,711,777,587

자본총계	45,049,578,298	42,984,386,289	43,215,521,567

자본과부채총계	49,475,179,406	47,098,886,356	46,313,652,461

포괄손익계산서
제 44 기 2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지
제 43 기 2020년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일 까지
제 42 기 2019년 1월 1일 부터 2019년 12월 31일 까지
주식회사 세우글로벌 (단위 : 원)

과 목	주 석	제44(당)기	제43(전)기	제42(전전)기

매출액	32, 35	32,394,255,916	27,452,348,123	25,316,586,339

매출원가	24	27,482,473,019	23,587,723,747	22,269,760,775

매출총이익	4,911,782,897	3,864,624,376	3,046,825,564

물류원가	24, 26	44,537,389	39,437,350	32,164,787

판매비와관리비	24, 26	2,241,106,383	2,006,671,046	1,934,133,513

영업이익	2,626,139,125	1,818,515,980	1,080,527,264

기타이익	27	705,871,927	399,996,218	203,439,770

기타손실	27	932,857,452	2,755,270,042	530,944,694

금융수익	28	324,737,999	378,633,895	558,672,669

금융비용	28	4,723	10,740	98,141,636

법인세비용차감전순이익(손실)	2,723,886,876	(158,134,689)	1,213,553,373

법인세비용	29	610,493,780	102,212,893	365,454,793

당기순이익	22	2,113,393,096	(260,347,582)	848,098,580

기타포괄손익	(48,201,087)	29,212,304	(72,829,612)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(48,201,087)	29,212,304	(72,829,612)

확정급여제도의 재측정손익	19	(12,429,624)	45,523,657	(72,829,612)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(35,771,463)	(16,311,353)	-

당기총포괄이익	2,065,192,009	(231,135,278)	775,268,968

주당이익

기본주당이익	22	74	(-)9	31

희석주당이익	22	74	(-)9	31

주2) 정정후 1.요약재무정보가. 요약 연결 재무정보

주식회사 세우글로벌과 그 종속기업 (단위 : 원)

사 업 연 도	제 44 기	제 43 기	제 42 기

구분	2021년 12월말	2020년 12월말	2019년 12월말

[유동자산]	41,416,120,179	39,455,099,127	36,205,475,748

ㆍ당좌자산	36,077,048,308	36,136,613,265	31,357,049,256

ㆍ재고자산	5,339,071,871	3,318,485,862	4,848,426,492

[비유동자산]	8,138,780,782	7,643,787,229	9,315,523,403

ㆍ투자자산	3,272,554,940	2,129,597,854	1,989,406,228

ㆍ유형자산	2,196,450,701	2,135,998,439	4,293,137,223

ㆍ무형자산	486,066,909	529,763,455	459,459,140

ㆍ기타비유동자산	2,183,708,232	2,848,427,481	2,573,520,812

자산총계	49,554,900,961	47,098,886,356	45,520,999,151

[유동부채]	4,342,272,824	4,114,416,970	5,596,644,888

[비유동부채]	84,318,284	83,097	91,318,710

부채총계	4,426,591,108	4,114,500,067	5,687,963,598

[자본금]	14,354,832,500	14,354,832,500	14,354,832,500

[자본잉여금]	17,155,857,529	17,155,857,529	17,155,857,529

[기타자본구성요소]	(6,946,049)	(6,946,049)	(6,946,049)

[기타포괄손익누계액]	(316,634,544)	(280,863,081)	(290,069,464)

[이익잉여금]	13,851,930,029	11,761,505,390	8,619,361,037

자본총계	45,128,309,853	42,984,386,289	39,833,035,553

종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법	공정가치법	공정가치법	공정가치법

구 분	(2021.01.01~2021.12.31)	(2020.01.01~2020.12.31)	(2019.01.01~2019.12.31)

매출액	32,394,255,916	27,452,348,123	25,316,586,339

영업이익	2,614,767,167	1,818,515,980	1,080,527,264

법인세비용차감전순이익(손실)	2,712,618,431	(14,098,088)	1,221,681,270

법인세비용(계속영업)	610,493,780	102,212,893	365,454,793

계속영업이익(손실)	2,102,124,651	(116,310,981)	856,226,477

중단영업이익	-	3,212,931,677	(773,408,838)

총당기순이익	2,102,124,651	3,096,620,696	82,817,639

기본주당이익	73	108	3

희석주당이익	73	108	3

계속영업

기본주당이익	73	(-)4	32

희석주당이익	73	(-)4	32

연결에 포함된 회사 수	1	-	1

나. 요약 별도재무정보주식회사 세우글로벌 (단위 : 원)

사 업 연 도	제 44 기	제 43 기	제 42 기

구 분	2021년 12월말	2020년 12월말	2019년 12월말

[유동자산]	41,336,398,624	39,455,099,127	35,598,940,688

ㆍ당좌자산	35,997,326,753	36,136,613,265	31,071,380,951

ㆍ재고자산	5,339,071,871	3,318,485,862	4,527,559,737

[비유동자산]	8,138,780,782	7,643,787,229	10,714,711,773

ㆍ투자자산	3,272,554,940	2,129,597,854	6,015,722,829

ㆍ유형자산	2,196,450,701	2,135,998,439	2,182,861,676

ㆍ무형자산	486,066,909	529,763,455	459,459,140

ㆍ기타비유동자산	2,183,708,232	2,848,427,481	2,056,668,128

자산총계	49,475,179,406	47,098,886,356	46,313,652,461

[유동부채]	4,341,282,824	4,114,416,970	3,006,812,184

[비유동부채]	84,318,284	83,097	91,318,710

부채총계	4,425,601,108	4,114,500,067	3,098,130,894

[자본금]	14,354,832,500	14,354,832,500	14,354,832,500

[자본잉여금]	17,155,857,529	17,155,857,529	17,155,857,529

[기타자본구성요소]	(6,946,049)	(6,946,049)	(6,946,049)

[기타포괄손익누계액]	(52,082,816)	(16,311,353)	-

[이익잉여금]	13,597,917,134	11,496,953,662	11,711,777,587

자본총계	45,049,578,298	42,984,386,289	43,215,521,567

종속.관계공동기업 투자주식의 평가방법	공정가치법	공정가치법	공정가치법

구 분	(2021..01.01~2021.12.31)	(2020.01.01~2020.12.31)	(2019.01.01~2019.12.31)

매출액	32,394,255,916	27,452,348,123	25,316,586,339

영업이익	2,626,139,125	1,818,515,980	1,080,527,264

법인세비용차감전순이익(손실)	2,723,886,876	(158,134,689)	1,213,553,373

당기순이익	2,113,393,096	(260,347,582)	848,098,580

기본주당이익	74	(-)9	31

희석주당이익	74	(-)9	31

주3) 정정전6. 배당에 관한 사항주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제44기	제43기	제42기

주당액면가액(원)	-	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	83

(별도)당기순이익(백만원)	-	290	848

(연결)주당순이익(원)	-	44	31

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

8. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정 현황가. 최근 3사업연도의 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제44기	제43기	제42기

매출채권	-	-	-

매출채권	3,755,260	4,860,069	4,030,901

매출채권 대손충당금	(427,577)	(656,407)	(696,634)

매출채권 장부가액	3,327,683	4,203,662	3,334,267

미수금	-	-	-

미수금	1,389,527	214,704	16,083

미수금 대손충당금	(965,026)	(214,346)	(15,786)

미수금 장부가액	424,501	358	297

대여금	-	-	-

대여금	1,676,964	1,600,000	661,258

대여금 대손충당금	(1,600,000)	(1,600,000)	(661,258)

대여금 장부가액	-	-	-

주3) 정정후6. 배당에 관한 사항주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제44기	제43기	제42기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	2,102	-	83

(별도)당기순이익(백만원)	2,113	3,097	848

(연결)주당순이익(원)	73	108	32

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

8. 기타 재무에 관한 사항가. 대손충당금 설정현황(연결기준)

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역(단위: 천원)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	설정률

제44기(2021.12.31)	매출채권	3,755,260	(427,577)	11.4%

미수금	1,389,527	(965,026)	69.5%

대여금	2,338,222	(2,261,258)	96.7%

합계	7,483,009	(3,653,861)	48.8%

제43기(2020.12.31)	매출채권	4,860,069	(656,407)	13.5%

미수금	214,704	(214,346)	99.8%

대여금	2,261,758	(2,261,258)	100.0%

합계	7,336,031	(3,132,011)	42.7%

제42기(2019.12.31)	매출채권	4,030,901	(696,634)	17.3%

미수금	16,083	(15,786)	98.2%

대여금	661,258	(661,258)	100.0%

합계	4,708,242	(1,373,678)	29.2%

2) 대손충당금 변동현황(단위 : 천원)

구 분	제44기	제43기	제42기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,132,011	1,373,678	1,041,121

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(240,596)	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	(240,596)	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	521,850	1,998,929	332,557

4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,653,861	3,132,011	1,373,678

나. 매출채권 등의 대손충당금 설정방침1) 연결회사는 본 보고서 기준일 현재의 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금을설정함2) 설정방법

① 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정

② 장기성 부도업체 및 신용이 불량한 장기채권은 회수가능 금액을 평가하여 1%초과-100%범위로 설정

③ 담보가 있는 부도연체는 담보가액을 적절히 평가하여 담보가액을 차감한 채권잔액의 100%를 설정

④ 부도 채권등 이상채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한후 기간별 설정율을 적용하여 충당금 설정

- 6개월-12개월:1%을 기본설정율로 하되 지속적으로 회수가 되지않을 경우 100%범위까지 추가로 설정함.

- 12개월 경과 채권: 현재 거래 지속여부를 판단하여 50%-100%로 설정함

3) 대손처리기준 :매출채권등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리

① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지,채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우

② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우

③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우

④ 담보설정 부실채권,보험Cover채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우

⑤ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단 : 천원,%)

구 분	6월이하	6월초과1년이하	1년초과3년이하	3년초과	계

금액	일반	3,342,964	-	39,123	373,173	3,755,260

특수관계자	-	-	-

계	3,342,964	-	39,123	373,173	3,755,260

구성비율(%)	89.0	0.0	1.0	10.0	100.00

다. 재고자산 현황 등 (연결기준) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원 )

사업부문	계정과목	제44기	제43기	제42기	비고

POLYMER(사업부문)	상품	5,124,343	3,074,954	4,287,663	-

제품	47,572	47,366	361,000	-

원재료	55,877	131,600	41,952	-

부재료	68,396	55,090	57,932	-

미착품	42,884	9,476	12,870	-

재공품	-	-	87,009

소계	5,339,072	3,318,486	4,848,426	-

합계	5,339,072	3,318,486	4,848,426	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	10.77%	7.05%	10.65%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	6회	6회	4회	-

2) 재고자산의 실사내역 등

①실사 일자 : 당사는 2022년 01월 03일(영남지사) 2022년 01월06일(본사)외부감사인과 함께, 재고자산에 대한 실사를 진행하였습니다.대차대조표일로부터 재고실사일 사이의 차이는 해당기간의 입고량과 출하량을 집계하여 제품관리자가 입회인(외부감사인)의 확인을 받았습니다.②장체화재고 등 현황 : 해당사항이 없습니다.③담보제공여부 : 해당 사항이 없습니다.

라. 금융상품의 공정가치 평가 방법에 대한 사항

본 사항은 본 보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 주석9 공정가치'에 기재되어 있으니, 해당 내용을 참조 하시기 바랍니다.

주4) 정정전 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제44기(당기)	서우회계법인	한정	해당사항 없음	-

제43기(전기)	대주회계법인	적정	해당사항 없음	-

제42기(전기)	일우회계법인	적정	해당사항 없음	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제44기(당기)	서우회계법인	반기재무제표 검토별도재무제표 감사(재고실사 포함)연결재무제표 감사	170,000	-	-	-

제43기(전기(재감사))	대주회계법인	반기재무제표 검토별도재무제표 감사(재고실사 포함)연결재무제표 감사	250,000	-	-	-

제43기(전기)	대주회계법인	반기재무제표 검토별도재무제표 감사(재고실사 포함)연결재무제표 감사	38,000	744	-	-

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제44기(당기)	-	-	-	-	해당없음

-	-	-	-	해당없음

제43기(전기)	2021.04.20	PA	8개월	-	해당없음

2021.09.09	내부회계고도화	-	-	해당없음

제42기(전전기)	-	-	-	-	해당없음

-	-	-	-	해당없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2120년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 나. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

사업연도	감사인	검토의견	지적사항

제44기(당기)	서우회계법인	우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.	해당사항없음.

제43기(전기(재감사))	대주회계법인	우리의 검토는 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2020년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.	해당사항없음.

제43기(전기)	대주회계법인	감사인은 감사보고서일까지 회사로부터 재무제표의 적정성 등에 대한 적합한 감사증거를 제공받지 못하였고, 회사는 회계처리와 관련된 내부회계관리제도의 전반적 신뢰성에 의문이 있는 상황입니다.	감사범위제한내부통제미비

주4) 정정후1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다..

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제44기(당기)	서우회계법인	한정	부외계좌 존재에 대한 제보를 통해 중요한 자금흐름의 왜곡가능성	회계부정에 의한 회계처리 위반 가능성외부전문가 조사결과

제43기(전기(재감사))	대주회계법인	적정	당기 재무제표 재작성 주권 매매거래 정지 및 상장폐지 사유 발생	관계기업에 대한 투자자산의 손상검사

제42기(전전기)	일우회계법인	적정	해당사항 없음	해당사항 없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제44기(당기)	서우회계법인	반기재무제표 검토별도재무제표 감사(재고실사 포함)연결재무제표 감사	170,000,000원	1,300	226,168,741원	1,300

제43기(전기(재감사))	대주회계법인	반기재무제표 검토별도재무제표 감사(재고실사 포함)	288,000,000원	2,177	288,000,000원	2,177

제42기(전전기)	일우회계법인	반기재무제표 검토별도재무제표 감사(재고실사 포함)연결재무제표 감사	38,000,000원	720	38,000,000원	720

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제44기(당기)	2021.09.09	내부회계관리제도 고도화 자문용역	2021.09.13~2022.09.12	120,000,000원	해당없음

2021.09.09	회계자문용역	2021.08.10~2022.03.31	80,000,000원	44기(당기) 감사 회계자문용역

2021.04.20	회계자문용역	2021.04.21~2021.12.31	100,000,000원	43기(전기)재감사 회계자문용역

제43기(전기)	-	-	-	-	해당없음

-	-	-	-	해당없음

제42기(전전기)	-	-	-	-	해당없음

-	-	-	-	해당없음

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 07월 23일	회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인	대면	감사인 독립성, 경영진의 책임, 감사계획(보수,감사시간, 감사인력), 부정위험

2	2021년 12월 13일	회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인	대면	중간감사 이슈사항 논의 및 핵심감사사항 협의

3	2022년 01월 11일	회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인	대면	부정관련 질의

4	2022년 02월 04일	회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인	서면	회계처리기준 위반 및 회계부정 의심사실 통지

5	2022년 02월 24일	회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인	대면	외부조사인의 조사계획

6	2022년 03월 11일	회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인	대면	기말회계감사 주요이슈사항 및 진행사항

7	2022년 03월 17일	회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인	대면	외부조사인의 조사결과 최종보고

8	2022년 03월 22일	회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인	서면	전기재무제표에 영향을 미치는 중요한 왜곡표시 발견의 건 통지

9	2022년 03월 24일	회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인	대면	감사진행상황 협의

2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제내부회계관리제도 내부통제 미비 또는 취약사항에 따라 당사는 내부통제와 관련하여 2021년 9월 9일 삼일회계법인과 내부회계관리제도 수행 자문용역계약을 진행하였습니다. 이를 통해 구축되는 내부통제시스템을 바탕으로 철저하고 강력한 통제를 수행하며 향후 확실한 내부통제가 이루어질수 있도록 노력하겠습니다. 또한 이사회는 책임경영의 원칙 하에 회사의 주요업무수행 이전에 반드시 사전이사회 결의를 철저히 이행하고 그 이사회의사록을 명확히 하도록 할 것입니다.

나. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

사업연도	감사인	검토의견	지적사항

제44기(당기)	서우회계법인	회사는 상장중소기업으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를실시하였습니다.	내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한취약점이 발견되었습니다.회사는 재무제표의 작성 및 이에 따른 중요한 오류사항에 대한 발견 등과 관련하여 충분하고 적합한 통제절차를 운영하지 않았습니다. 이러한 미비점은 매출채권, 재고자산, 관계기업투자, 이연법인세자산 등의 재무상태표 계정과 관련 포괄손익계산서 계정이 적절히 기록되지 않을 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다.

제43기(전기(재감사))	대주회계법인	회사는 상장중소기업으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를실시하였습니다.	내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다.회사는 재무제표의 작성 및 이에 따른 중요한 오류사항에 대한 발견 등과 관련하여 충분하고 적합한 통제절차를 운영하지 않았습니다. 이러한 미비점은 매출채권, 재고자산, 관계기업투자, 이연법인세자산 등의 재무상태표 계정과 관련 포괄손익계산서 계정이 적절히 기록되지 않을 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다.

제42기(전기)	일우회계법인	경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	해당사항없음

주5) 정정전 1. 이사회에 관한 사항 나. 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	사외이사

김 명 균(참석률:40%)	신 대 호
(참석률:0%)

찬 반 여 부

1	2019.01.14	금전대여 상환기간 연장에 관한 건	불참	불참

2	2019.01.15	내부회계관리제도 안건보고에 관한 건	불참	불참

3	2019.02.27	매출액 또는 손익구조30%이상 변경의 건	찬성	불참

4	2019.03.13	제41기 정기주주총회소집 및 총회의안 결정의 건	찬성	불참

5	2019.03.13	매출액 또는 손익구조30%이상 변경의 건(정정)	찬성	불참

6	2019.04.22	타법인주식 및 출자증권 양도결정의 건	찬성	불참

7	2019.06.17	지배인 선임의 건	불참	불참

8	2019.10.14	금전대여 상환기간 연장에 관한 건	불참	불참

9	2019.01.14	금전대여 상환기간 연장에 관한 건	불참	불참

10	2019.11.27	금전대여 상환기간 연장에 관한 건	불참	불참

11	2019.11.27	금전대여 상환기간 연장에 관한 건	불참	불참

12	2020.01.15	내부회계관리제도 안건보고에 관한 건	불참	불참

13	2020.02.26	매출액 또는 손익구조30%이상 변경의 건	찬성	불참

14	2020.03.11	제42기 정기주주총회소집 및 총회의안 결정의 건	찬성	불참

15	2020.03.11	매출액 또는 손익구조30%이상 변경의 건(정정)	찬성	불참

16	2020.03.26	대표이사 선임의 건	불참	불참

17	2021.03.16	제43기 정기주주총회소집 및 총회의안 결정의 건	찬성	불참

18	2022.03.16	제44기 정기주주총회소집 및 총회의안 결정의 건	찬성	불참

주5) 정정후 1. 이사회에 관한 사항 나. 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	사외이사

김 명 균(참석률:40%)	신 대 호
(참석률:0%)

찬 반 여 부

1	2021.03.16	제43기 정기주주총회소집 및 총회의안 결정의 건	찬성	불참

2	2021.03.23	매출액 또는 손익구조 30%이상 변경의 건	찬성	불참

3	2021.06.01	FMC제1호 Sandbox지역특구투자조합_조합출자의 건	불참	찬성

4	2021.07.12	KAI-힉스 IT 1호 조합결성관련 조합참여의 건	불참	찬성

5	2021.07.25	관계사별 보유주식 매각에 대한 안건	불참	찬성

6	2022.03.16	제44기 정기주주총회소집 및 총회의안 결정의 건	찬성	불참

7	2022.03.31	대표이사 변경의 건	불참	찬성

주6) 정정전1. 연결대상 종속회사 현황(상세) (단위:천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

KAI-힉스 IT 1호 신기술투자조합	2021.07.15	-	조합	271,197	-	-

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주6) 정정후

1. 연결대상 종속회사 현황(상세) (단위:천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

KAI-힉스 IT 1호 신기술투자조합	2021.07.15	서울시 영등포구 여의나루로 5712층(여의도동,신송센타빌딩)	투자기술조합	271,197	기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1027호 13)	해당사항 없음

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