모베이스전자 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

주식회사 서연전자(구,(주)대동)와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 서연전자(이하 "지배기업")는 1978년 1월에 설립되어 자동차용 KEY SET, SWITCH 및 전장품의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2016년 1월에 회사의 상호를 "주식회사 대동"에서 "주식회사 서연전자"로 변경하였습 니다. 지배기업은 19 94년 10월 코스닥시장 에 주식을 상장하였으며, 지배기업의 본사 및 공장소재지와 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다.

1) 본사 및 공장 소재지

① 본사 소재지 : 경기도 안산시 단원구 신원로 424 (원시동)

② 공장 소재지 : 경기도 안산시 단원구 신원로 424 (원시동) 경기도 안산시 단원구 별망로 149 충청남도 천안시 동남구 동면 화복로 369

2) 주요사업 내용 : 자동차용 KEY SET, SWITCH 및 전장품의 제조 및 판매

3) 대표이사 : 조명수4) 주요 주주 및 지분율

(단위 : 주,%)

주주명	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)서연	13,533,192	50.12%	13,533,192	50.12%

(주)동해이화전기제작소	5,325,098	19.72%	5,325,098	19.72%

기타	8,141,710	30.16%	8,141,710	30.16%

합 계	27,000,000	100.00%	27,000,000	100.00%

(2) 종속기업의 개요1) 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	자본금	투자주식수	지분율	업종	소재지	보고기간종료일

지배기업	종속기업	합계

우창정기㈜	1,472,000	147,200	-	147,200	100.00%	제조업	국내	12.31

㈜에스티에프	5,000,000	1,000,000	-	1,000,000	100.00%	제조업	국내	12.31

소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사)	7,176,030	-	-	-	65.00%	제조업	중국	12.31

소주서연소료유한공사(주1)(구.소주화창태평양소료유한공사)	991,053	-	-	-	65.00%	제조업	중국	12.31

Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland )	7,613,230	38,704	-	38,704	100.00%	제조업	폴란드	12.31

Seoyon America Corporation(구.Daedong America Corporation )	35,028	1,000	-	1,000	100.00%	판매업	미국	12.31

소주서연압주유한공사(구.소주귀창정밀압주유한공사 )	700,482	-	-	-	100.00%	제조업	중국	12.31

(주1) 소주서연전자과기유한공사가 100%지분을 소유한 종속기업입니다. 2) 종속기업의 요약재무정보

(단위 : 천원)

회사명	당분기말	당분기	전기말	전분기

자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	총포괄손익	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	총포괄손익

우창정기㈜	29,730,537	13,547,318	9,439,960	(170,021)	(170,021)	30,150,864	10,046,624	8,989,901	4,383,900	4,383,900

㈜화인데코(주1)	-	-	-	-	-	-	-	1,702,326	50,276	50,276

㈜에스티에프	53,408,064	46,141,516	21,008,898	9,019	9,019	43,207,053	35,949,525	23,780,778	636,625	636,625

소주서연전자과기유한공사(주2)(구.소주화창기전유한공사)	108,923,462	50,643,309	37,723,086	(1,513,051)	(1,733,420)	113,938,835	53,925,262	49,144,213	2,264,808	2,448,390

Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland )	60,481,431	54,625,630	24,947,634	1,079,455	1,169,085	55,986,968	51,300,251	16,620,829	1,175,848	847,970

소주서연압주유한공사(구.소주귀창정밀압주유한공사 )	2,147,558	1,017,494	1,299,136	(38,787)	(42,819)	2,537,865	1,364,982	1,492,451	17,041	24,871

Seoyon America Corporation(구.Daedong America Corporation )	8,583,522	7,577,095	6,502,381	125,848	106,623	8,815,808	7,916,004	3,586,497	(43,779)	(39,793)

(주1) (주)화인데코는 전기 중에 지분을 매각하여 종속기업에서 제외되었습니다. (주2) 소주서연소료유한공사 는 소주서연전자과기유한공사의 종속기업으로서 재무정보는 각 투자회사에 포함되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 회사가 채택한 제·개정 기준서

회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정- 한국채택국제회계기준 제2010-2012 연차개선- 한국채택국제회계기준 제2011-2013 연차개선(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 2016년 분기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

매도가능금융자산	204,128	204,128	193,661	193,661

금융부채

장기차입금	50,320,326	50,449,901	47,136,260	47,170,526

현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 단기기타금융자산, 기타비유동금융자산, 장기금융자산, 기타비유동자산, 매입채무및미지급금, 기타유동부채, 단기차입금, 유동성장기부채, 기타비유동부채의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

4.2. 원가로 측정되는 금융 상품

금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	당분기말	전기말

매도가능금융자산

채무증권

지역개발공채	4,140	4,140	4,140

합계	4,140	4,140	4,140

4.3. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3

자산

매도가능금융자산

- 시장성있는 지분증권	204,128	204,128	-	-

-시장성없는 채무증권	4,140	-	4,140	-

(2)전기말(단위 : 천원)

구 분	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3

자산

매도가능금융자산

- 시장성있는 지분증권	193,661	193,661	-	-

-시장성없는 채무증권	4,140	-	4,140	-

4.4. 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.

5. 영업부문 정보

(1) 회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(2) 연결회사의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

국내	99,962,444	111,637,094

아시아	40,165,488	47,853,097

유럽	26,325,228	10,265,507

미주	8,105,122	6,025,752

합계	174,558,282	175,781,451

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

고객1	57,151,131	59,849,548

고객2	30,455,639	27,988,547

고객3	25,161,308	25,276,628

6. 공동기업 및 관계기업 투자 (1) 공동기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

회사명	자본금	투자주식수	지분율	소재지	보고기간종료일	관계의 성격	측정방법

공동기업

㈜신창코넥타	3,200,000	320,000	50.00%	천안	12. 31	생산 및 판매	지분법

관계기업

귀주화창기차유한공사	4,362,030	-	25.00%	중국귀주성 귀양시	12. 31	생산 및 판매	지분법

(2) 공동기업 및 관계기업 의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	당분기말	전기말

취득원가	순자산지분가액	장부금액	취득원가	순자산지분가액	장부금액

공동기업

㈜신창코넥타	1,600,000	15,735,122	15,603,859	1,600,000	15,401,540	14,940,347

관계기업

귀주화창기차유한공사	612,974	3,343,639	3,343,639	612,974	3,327,859	3,327,252

(3) 공동기업 및 관계기업 의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 지분법손익 배당 지분법자본변동 기말 공동기업 ㈜신창코넥타 14,940,347 2,263,511 (1,600,000) - 15,603,858 관계기업 귀주화창기차유한공사 3,327,252 32,059 (15,671) 3,343,640 합 계 18,267,599 2,295,570 (1,600,000) (15,671) 18,947,498 (단위 : 천원) 회사명 기초 지분법손익 배당 지분법자본변동 기말 공동기업 ㈜신창코넥타 12,077,046 2,396,439 (1,350,000) - 13,123,484 관계기업 귀주화창기차유한공사 3,134,885 30,479 (177,781) 17,215 3,004,798 합 계 15,211,931 2,426,918 (1,452,660) (185,639) 16,128,282 (4) 공동기업 및 관계기업 의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 당분기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 계속영업손익 당기순손익 총포괄손익 공동기업 ㈜신창코넥타 36,272,245 20,662,831 20,250,489 5,214,343 17,574,242 423,001 3,867,165 3,867,165 관계기업 귀주화창기차유한공사 28,888,535 2,605,298 18,115,277 - 9,051,434 167,613 125,805 63,121 (단위 : 천원) 구분 전기말 전분기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 계속영업손익 당기순손익 총포괄손익 공동기업 ㈜신창코넥타 46,777,801 19,425,403 27,954,819 7,445,306 17,208,622 7,742,297 2,005,224 2,005,224 관계기업 귀주화창기차유한공사 29,142,859 2,344,076 18,175,499 - 9,393,852 1,842,311 121,916 121,916 (5) 공동기업 및 관계기업 들은 비상장회사로서 고시된 시장가격은 존재하지 않습니다. 7 . 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 64,833,101 - - 64,833,101 건물 43,628,224 (13,972,194) - 29,656,030 구축물 4,273,552 (1,831,311) - 2,442,241 기계장치 122,179,748 (68,455,164) - 53,724,584 금형 111,662,051 (87,615,573) - 24,046,478 부속설비 2,159,361 (1,471,575) - 687,786 공기구비품 54,017,402 (36,451,896) (14,242) 17,551,264 차량운반구 2,987,269 (1,729,076) - 1,258,193 건설중인자산 40,329,792 - - 40,329,792 합 계 446,070,500 (211,526,789) (14,242) 234,529,469 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 64,602,062 - - 64,602,062 건물 52,315,054 (14,671,786) - 37,643,268 구축물 4,250,691 (1,784,037) - 2,466,654 기계장치 117,538,024 (65,734,257) - 51,803,767 금형 110,304,652 (85,562,618) - 24,742,034 부속설비 2,159,361 (1,454,995) - 704,366 공기구비품 53,314,322 (35,092,745) (14,242) 18,207,335 차량운반구 2,902,174 (1,633,874) - 1,268,300 건설중인자산 30,839,210 - - 30,839,211 합 계 438,225,550 (205,934,312) (14,242) 232,276,997 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 232,276,998 179,832,645 취 득 17,288,522 16,823,785 상 각 (6,699,647) (5,846,306) 처 분 (7,718,696) (2,007) 대 체 (851,819) (1,193,897) 환율변동효과 234,111 (985,113) 기 말 234,529,469 188,629,107 8. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 71,719,861 (41,082,414) (602,089) 30,035,358 특허권 37,207 (37,207) - - 회원권 641,979 - (271,810) 370,169 토지사용권 480,086 (96,652) - 383,434 소프트웨어 4,983,081 (1,337,016) - 3,646,065 기타의무형자산 1,517,171 (834,541) - 682,630 영업권 10,325,985 - - 10,325,985 합 계 89,705,370 (43,387,830) (873,898) 45,443,641 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 73,684,591 (44,210,734) (602,089) 28,871,768 특허권 37,207 (37,207) - - 회원권 641,979 - (271,809) 370,170 토지사용권 482,220 (94,660) - 387,560 소프트웨어 4,817,028 (1,144,312) - 3,672,716 기타의무형자산 1,233,870 (513,589) - 720,281 영업권 10,325,985 - - 10,325,985 합 계 91,222,880 (46,000,502) (873,898) 44,348,480 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 44,348,480 39,191,017 취 득 2,746,807 2,274,822 상 각 (1,850,393) (1,789,533) 대 체 190,000 - 환율변동효과 8,747 (57,572) 기 말 45,443,641 39,618,734 9. 차입금 (1) 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 단기차입금 127,332,709 132,866,611 매출채권담보부차입금(주1) 21,605,526 10,342,709 유동성장기차입금 24,661,528 25,014,164 장기차입금 50,320,327 47,136,260 합 계 223,920,090 215,359,744 (주1) 상환청구권이 있는 매출채권할인 금액 중 당분기말 현재 만기미도래분은 단기차입금 계정을 사용하여 상각 후 원가로 계상하고 있습니다. (2) 단기차입금1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율 당분기 전기 무역금융 및 일반자금 외환은행 외 21개처 1.18%~5.00% 127,332,709 132,866,611 매출채권담보부차입금 하나은행 외 3개처 1.95%~3.37% 21,605,526 10,342,709 합 계 148,938,235 143,209,320 (2) 장기차입금 등 1) 장기차입금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 장기차입금 74,981,855 72,150,424 유동성대체 차감 (24,661,528) (25,014,164) 차감계 50,320,327 47,136,260 2) 장기차입금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내역 최장만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 Bank of America 운영자금 2024-08-28 4.65 248,249 258,309 신한은행 시설자금 2020-09-18 2.31 ~ 2.32 19,787,815 17,987,304 현대커머셜 2016-05-24 4.06 333,333 833,333 KDB산업은행 2020-09-18 1.88 ~ 5.75 45,557,815 43,967,304 국민은행 2018-03-15 3.30 9,000,000 9,000,000 ING BANK 2017-05-29 1.99 54,643 104,174 합계 74,981,855 72,150,424 10. 충당부채 기타비유동부채는 하자보수충당부채로서 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초 3,215,810 3,753,228 설정 - - 환입 - (365,193) 사용 - (172,225) 기말 3,215,810 3,215,810 11. 확정급여부채 (1) 보고기간의 손익으로 인식한 확정급여제도 관련 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,701,187 1,775,591 순이자원가 200,609 118,465 종업원급여에 포함된 총 비용 1,901,796 1,894,056 (2) 확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 45,849,205 44,750,289 사외적립자산 공정가치 (15,305,903) (15,917,339) 재무상태표상 부채 30,543,302 28,832,950 12 . 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융상품 종류 금융기관 당분기 전기 사용제한내용 기타금융자산 장기금융상품 당좌예금 한국산업은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 장기금융상품 당좌예금 우리은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 장기금융상품 당좌예금 KEB하나(구외환)은행 1,500 1,500 당좌개설보증금 장기금융상품 당좌예금 기업은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 장기금융상품 당좌예금 신한은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 장기금융상품 당좌예금 우리은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 합계 11,500 11,500 (2) 금융자산의 양도연결회사는 당분기 및 전기 중 은행과의 매출채권 할인약정 등을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전 기 대여금 및 수취채권(할인된 매출채권) 대여금 및 수취채권(할인된 매출채권) 자산의 장부금액 21,605,526 10,342,709 관련부채의 장부금액 21,605,526 10,342,709 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 21,605,526 10,342,709 관련부채의 공정가치 21,605,526 10,342,709 (3) 담보제 공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원,PLN,USD) 계정과목 담보제공자산 장부금액 설정금액 차입금종류 담보권자 유형자산 토지/건물(주1,주2) 37,813,136 12,000,000 운영자금 KEB하나(구외환)은행 20,400,000 운영자금 국민은행 유형자산 건물/기계장치 8,331,516 11,000,000 시설자금 산업은행 USD 1,800,000 SIGHT L/C 산업은행 유형자산 토지/건물 11,312,389 3,670,000 운영자금 신한은행 유형자산 토지/건물 9,297,149 3,600,000 운영자금 우리은행 유형자산 토지/건물/기계 PLN 36,781,918.01 PLN 11,085,000 시설자금 ING은행 합계 PLN 36,781,918.01 11,085,000 USD - 1,800,000 KRW 66,754,190 50,670,000 (주1) 상기 토지, 건물에 KEB하나(구하나)은행이 115억원을 후순위로 담보설정하고 있습니다.(주2) 상기 토지, 건물에 대하여 KDB산업은행이 180억원을 후순위 담보설정하고 있습니다. (주3) 상기 자산 외 회사의 기계장치 및 금형에 대해 KEB하나(구외환)은행과 현대커머셜이 각각 53억원, 53억원을 양도담보설정하고 있습니다.(주4) 상기 자산 외 수원산업단지 토지(장부금액 : 274억)에 대해 산업은행이 토지분양대금반환청구권을 통해 122.6억원을 담보 설정하고 있으며, 신한은행이 산업단지 분양대금반환채권을 통해 122.6억을 담보설정하고 있습니다. (4) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원,CNY,USD,PLN,EUR) 금 융 기 관 구 분 한도약정액 외상매출금담보대출약정(주) KEB하나(구외환)은행 15,000,000 신한은행 6,000,000 우리은행 1,000,000 국민은행 1,000,000 단기차입금 KEB하나(구하나)은행 35,000,000 KDB산업은행 10,800,000 국민은행 14,000,000 국민은행 PLN 16,404,670 SC은행 3,000,000 한국수출입은행 13,500,000 한국수출입은행 PLN 31,459,395.06 KEB하나(구외환)은행 29,000,000 신한은행 5,500,000 신한은행 PLN 6,276,750 신한은행 CNY 2,000,000 우리은행 1,500,000 공상은행 CNY 100,000,000 중신은행 CNY 60,000,000 건설은행 CNY 100,000,000 교통은행 CNY 50,000,000 ING BANK PLN 1,742,553.21 매입외환(D/A) 신한은행 EUR 5,120,000 국민은행 4,000,000 SIGHT L/C KDB산업은행 USD 800,000 유동성장기차입금 KDB산업은행 20,928,370 국민은행 3,375,000 현대커머셜 333,333 Bank of America USD 215,213.17 장기차입금 신한은행 19,787,815 KDB산업은행 24,629,445 국민은행 5,625,000 ING BANK PLN 346,337.17 전자외상매출채권담보대출 신한은행 27,000,000 KEB하나(구하나)은행 23,000,000 기업은행 10,000,000 SC은행 10,000,000 KEB하나(구외환)은행 20,000,000 합계 KRW 304,978,963 CNY CNY 312,000,000 USD USD 1,015,213.17 PLN PLN 56,229,705.44 EUR EUR 5,120,000 (주) 해당 계약은 납품 업체가 회사의 외상매출채권을 담보로 은행에서 대출을 받을 수 있는 약정입니다. (5) 타인을 위한 담보 및 지급보증제공내용보고기간말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, EUR, CNY, USD) 특수관계자구분 담보 및 지급 보증액 담보 및지급 보증내역 제공받은 회사 제공받은 회사의 사용내역 여신금액 여신금융기관 종속기업 EUR 7,300,000 금융기관차입금 등(신용연대보증) Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland ) EUR 7,300,000 한국수출입은행 EUR 3,000,000 Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland ) EUR 3,000,000 국민은행 EUR 950,000 Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland ) EUR 900,000 국민은행 EUR 1,500,000 Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland ) EUR 1,500,000 신한은행 USD 560,000 (CNY 3,000,000) 소주서연압주유한공사(구.소주귀창정밀압주유한공사 ) CNY 2,000,000 신한은행 4,200,000 (주)에스티에프 3,500,000 한국수출입은행 합계 EUR 12,750,000 EUR 12,700,000 USD 560,000 (CNY 3,000,000) CNY 2,000,000 4,200,000 3,500,000 (6) 보험 가입내용 (단위 : 천원, USD, CNY, PLN) 구 분 부 보 자 산 부 보 금 액 보험금수익자 보험가입회사 공장화재보험 건물/기계/비품 73,703,802 (주)서연전자(구,(주)대동) 동부화재 생산물 배상보험 재고자산 USD 20,000,000 (주)서연전자(구,(주)대동) ACE화재 수원신공장건설공사보험 건물 16,516,000 (주)서연전자(구,(주)대동) 메리츠화재해상보험㈜ 공장화재보험 건물 및 기계장치 20,153,735 (주)에스티에프 메리츠화재해상보험㈜ 공장화재보험 재고자산 3,000,000 (주)에스티에프 메리츠화재해상보험㈜ 공장화재보험 건물 2,143,000 우창정기(주) 삼성화재해상 공장화재보험 재고자산 700,000 우창정기(주) 삼성화재해상 공장화재보험 기계장치 1,000,000 우창정기(주) 삼성화재해상 공장화재보험 전기기기 60,000 우창정기(주) 삼성화재해상 중국소주재산보험 건물/기계/비품 CNY 26,223,287 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 영안재산보험고분 유한공사 재고자산 CNY 39,315,088 폴란드공장화재보험 건물/기계/비품 PLN 96,913,000 Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland ) INTER RISK General Insurance 건물/기계/비품 USD 1,105,000 Seoyon America Corporation(구.Daedong America Corporation ) Allstate (7) 연결회사는 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 532백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (8) 기타약정사항 1) 기술도입계약가. 연결회사는 일본의 주식회사 동해이화전기제작소와 자동차용 SWITCH의 기술도입에 관한 계약을 체결하였습니다. TB차종은 2001년 4월 2일부터 제품을 보호하는 한국특허의 소멸예정일인 2020년 1월 12일까지이며, TB차종 이외의 일반차종은 양사에서 이의를 제기하지 않는 한 1년씩 자동으로 연장됩니다. 동 계약에 의하면 기술도입료로서 순매출액의 3%(10억원 초과시 2%)에 상당하는 경상기술료를 지불하여야 합니다.나. 연결회사는 또한 당분기말 현재 주식회사 동해이화전기제작소와 3가지 기술도입 계약을 체결하였습니다. ① 무연솔더(Lead-Free Solder) 기술이전계약 계약기간은 2009년 4월27일부터 2016년 12월31일까지이며, 일시금으로 JPY16,600,000를 지불하였습니다. ② -1 ESCL 기술지원 계약 SLOT과 ESCL의 기술지원 계약은 W200 판매가능 차종 한정이었으나, 회사는 ESCL을 W200 이외의 차종에도 판매하였습니다. 그에 따른 동해이화전기제작소간의 추가 기술지원 계약을 체결하였습니다. - Initial Payment and Royalty : JPY 88,600,000 + 순매출액의 5% - 계약기간 : 2011년 4월 1일 부터 10년 간(단, 서브라이센스 포함하여 특허 사용 시 특허 만료일)② -2 ESCL 기술지원 계약 서브라이센스 - ESCL 기술지원 계약 1차부록(소주서연전자과기유한공사 SUBLICENSE) - ESCL에 대해 동해이화전기제작소에서 서연전자로 허가한 권리를 소주서연전자과기유한공사 로 확대하는 부속계약을 체결하였습니다. 이는 중국 내 북경현대, 동풍열달기아로 한정됩니다. - Initial Payment and Royalty : JPY 9,000,000 + 개당 JPY 50 - 계약기간 : 2014년 8월 29일 부터 중국 내 TR 유효특허 만료일까지 (2025년 7월 29일)③ Push Start Swithes의 Patent License 계약 발효일(2012년 10월 1일)부터 만료일(2024년 4월 14일)까지 특허 사용시 개당 33엔의 로열티를 지불하여야 합니다.다. 일본의 FURUKAWA와 TB/LC차종의 ETACS(Electric Time and Alarm Control System) 관련 제품제조등의 기술도입에 관한 계약을 체결하였는 바, 계약기간은 상용판매기간까지 입니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출액의 3%에 상당하는 경상기술료를 지불하여야 합니다.라. 독일의 ROBERT BOSCH사와 자동차용 B.C.M(Body Control Module) 관련 제품제조 등의 기술도입에 관한 계약을 체결하였는 바, 계약기간은 최초계약일로부터 5년간이며, 계약기간 종료 후 6개월내 종료 또는 연장 통지를 하지 않을 경우 2년씩 자동연장됩니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출의 4%에 상당하는 경상기술료를 지불하여야 합니다. 단, Royalty가 년 500 EUR 미만일 경우 지급하지 아니 합니다. 마. 연결회사는 현대/기아자동차 유럽생산기지의 대응을 위해 진출한 종속기업인 Seoyon Electronics Poland와 2008년 기술지원계약을 체결하여 Key Set 및 Multi-Function Switch, Power Window Switch 등 당사 생산제품에 대한 기술지원을 하고 Seoyon Electronics Poland로부터 순매출액의 5%의 Royalty를 지급받고 있습니다.바. 연결회사는 중국 현지 종속기업인 소주서연전자과기유한공사 와 기술지원계약을 체결하여 Key Set 및 Multi-Function Switch, Power Window Switch, 전자제품 등 당사 생산제품의 기술지원을 하고 소주서연전자과기유한공사로부터 순매출액의 5%의 Royalty를 지급받고 있습니다.사. 연결회사는 우창정기(주)와 푸조사 이륜차 SMART KEY SYSTEM 개발에 관한 용역계약을 체결하였습니다. 계약기간은 최초계약일로부터 5년간이며, Royalty는 별도 집계한 자료상 표기된 계약제품의 매출액의 5% (매 분기 종료일로부터 45일이내)를 지급받고 있습니다.아. 연결회사는 우창정기㈜와의 GM그룹 주식회사의 Switch류 영업권 이관에 관한 기술지원계약을 2015년에 체결하였습니다. 계약제품(Switch류)의 생산 및 판매가 중단되거나 종료서면합의서를 체결한 시점까지이며, Royalty는 당기별 별도 집계한 자료상 표기된 계약제품의 매출액의 0.5% (매 반기 종료일로부터 30일 이내)를 지급받고 있습니다. 13. 기타자본 (1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 1,035,057 1,035,057 재평가차액 10,700,856 10,700,856 자기주식 (470,626) (470,626) 합 계 11,265,287 11,265,287 (2) 자기주식의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 199,200 (470,626) 199,200 (470,626) 14 . 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,670,585 3,908,784 퇴직급여 312,602 259,122 기타장기종업원급여 600 - 복리후생비 737,615 848,983 세금과공과 328,606 408,713 임차료 293,113 277,884 지급수수료 406,206 1,349,481 보험료 128,918 34,900 감가상각비 577,825 455,284 클레임 1,177,788 547,405 운반보관비 3,168,995 3,027,781 기타 2,052,461 2,802,235 합계 12,855,314 13,920,562 15 . 비 용 의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기 전분기 제품 및 재공품의 변동 (13,669,598) (8,046,289) 기타재고자산의변동 2,294,848 2,935,839 원재료등의 사용액 129,225,997 121,130,356 급여 23,744,475 23,425,419 퇴직급여 1,901,796 1,894,056 복리후생비 3,946,162 3,597,336 제세공과금 1,034,614 1,031,315 감가상각비 8,550,040 7,635,838 경상개발비 2,545,024 2,969,806 보험료 172,243 144,657 운반보관비 3,993,452 3,663,636 소모품비 859,347 1,258,285 지급수수료 1,712,195 2,475,129 클레임 1,177,788 547,405 임차료 656,513 535,249 기술지도료 207,000 213,718 가공비 746,851 993,518 기타 2,962,422 3,421,659 합 계 172,061,169 169,826,932 16. 배당금 2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 1,340백만원은 2016년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액 : 1,340백만원). 17 . 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 18. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 구분 소재지 회사명 회사에 영향력을 행사하는 기업 지배기업 국내 (주)서연 회사가 영향력을 행사하는 기업 종속기업 국내 (주)에스티에프 우창정기(주) 해외 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 소주서연소료유한공사(구.소주화창태평양소료유한공사) 서연전자폴란드(구.Daedong Poland ) Seoyon America(구.Daedong America Corporation ) 소주서연압주유한공사(주3)(구.소주귀창정밀압주유한공사 ) 공동기 업 국내 (주)신창코넥타 해외 가흥화창전장유한공사(주3) 관계기업 해외 귀주화창기차전기공사 구분 소재지 회사명 기타특수관계자 국 내 (주)서연이화(주1)(구.한일이화(주)) 엔브이에이치코리아(주) (주)금호NT 서연인테크(주1)(구.한일내장(주)) (주)서연탑메탈(주1)(구.(주)탑금속) (주)서연인더스트리(주1)(구.한일인더스트리(주)) (주)서연씨엔에프(주1)(구.(주)한일씨엔에프) (주)지산소프트 (주)예주산업 (주)서연오토비전(주1)(구.두양산업(주)) 해외 JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO.,LTD. (구, JIANGSU JINYANG AUTO INTERIOR CO., LTD.) YANTAI JINYANG AUTO PARTS CO., LTD. SICHUAN SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO.,LTD . (구, SICHUAN HANIL AUTO INTERIOR PARTS CO., LTD.) SANHE TOPMETAL WORKS CO., LTD. SEOYON TOP METAL MEXICO S.A. de C.V. HUANGHUA RUIYAN TOP METAL WORKS CO.,LTD BEIJING HANIL AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD. BEIJING HANIL E-HWA TECH CO., LTD. JIANGSU SEOYON E-HWA AUTO PLASTIC PARTS CO., LTD. (구, JIANGSU HANIL AUTO PLASTIC PARTS CO., LTD.) SEOYON E-HWA Automotive India Private Limited. (구, HANIL AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD.) SEOYON E-HWA Automotive Chennai Private Limited. (구, HANYANG AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD.) SEOYON E-HWA Interior Systems Alabama, L.L.C. (구, HANIL E-HWA INTERIOR SYSTEMS ALABAMA, LLC.) SEOYON E-HWA Interior Systems Georgia Corp. (구, HANIL E-HWA INTERIOR SYSTEMS GEORGIA, INC) SEOYON E-HWA Automotive Slovakia s.r.o. (구, HANIL E-HWA AUTOMOTIVE SLOVAKIA s.r.o.) SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. z o.o. (구, HANIL E-HWA AUTOMOTIVE POLAND CO., LTD.) SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE CZECH s.r.o. (구, HANIL E-HWA AUTOMOTIVE CZECH CO., LTD.) SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA. (구,HANIL FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA.) SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS MANUFACTURING, INC (구, HANIL E-HWA INTERIOR SYSTEMS MANUF ACTURI NG, INC.) LIAONING SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE TOTAL INTERIORS CO.,LTD. (구, LIAONING HANILEHWA AUTOMOTIVE TOT AL INTERIORS CO.,LTD.) TIELING HANIL JINXING MANAGEMENT CO.,LTD. SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V. (구, Hanil Automotive Mexico S. de R.L. de C.V.) SEOYON TOP METAL MEXICO S.A. de C.V. HANIL CF OTOMOTIVE HANIL CnF AUTOMOTIVE INDIA CHONGQING HANILSEAT CO.,LTD. ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VE TICARET ANONIM SIRKETI ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD. JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING CO., LTD. JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO.,LTD. TSI Aviation Seats TSISEATS, INC. (주)동해이화전기제작소 (주1) 2016년 1월중에 사명이 변경되었습니다. (주2) 전기 중 종속기업인 우창정기(주)가 보유한 주식을 포함한 (주)화인데코 지분을전량 매각하였습니다. (주3) 소주서연소료유한공사(구.소주화창태평양소료유한공사) 는 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 의 100% 자회사이며, 가흥화창전장유한공사는 공동기업인 (주)신창코넥타의 100% 자회사입니다.(주4) 전기 중 소주대동기전과기유한공사는 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사)에 매각 후 흡수합병되었습니다. (2) 특수관계자와의 중요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 매출회사 매입회사 거래구분 금액 당기 전기 연결실체와 그외 특수관계자간 거래 서연전자(구. (주)대동) (주)서연 기타비용 288,493 147,000 (주)신창코넥타 매출 796,994 795,673 매입 13,021,525 11,589,272 유형자산매입 132,195 - 기타비용 8,371 39,148 (주)동해이화전기제작소 매출 1,137,070 465,306 기타수익 16,785 20,013 매입 11,864 131,224 기타비용 251,555 262,428 (주)서연이화(구.한일이화(주)) 매출 8,295,190 9,978,730 기타수익 105,000 - 유형자산매각 40,880 - 기타비용 31,266 4,800 (주)서연오토비전(구.두양산업(주)) 매출 881,183 934,104 매입 1,078 - 엔브이에이치코리아(주) 매출 165,861 439,539 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 가흥화창전장유한공사 매출 2,117,336 1,329,405 매입 3,448,639 4,730,404 귀주화창기차전기공사 매출 45,970 - JIANGSU SEOYON E-HWA AUTO PLASTIC PARTS CO. LTD(구. JIANGSU HANIL AUTO PLASTIC PARTS CO. LTD) 매출 1,532,127 388,101 JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO.,LTD. (구, JIANGSU JINYANG AUTO INTERIOR CO., LTD.) 매출 131,618 - BEIJING HANIL AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. 매출 147,737 - ㈜에스티에프 ㈜ 신창코넥타 매출 2,128,244 2,534,131 매입 328,761 632,507 우창정기㈜ ㈜ 신창코넥타 매입 91,113 87,620 (주)서연이화(구.한일이화(주)) 매출 1,252,913 - 유형자산매각 102,680 - 기타수익 1,800 - 서연인테크(구.한일내장(주)) 매출 419,747 - 서연전자폴란드(구.Daedong Poland ) SEOYON E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o(구. HANIL E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o) 매출 8,379,926 3,299,875 (3) 특수관계자간 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 매출회사 매입회사 채 권 채 무 매 출 채 권 미 수 금 매 입 채 무 미 지 급 금 연결실체와 그외 특수관계자간 채권.채무 (주)서연 서연전자(구. (주)대동) - - - - 서연전자(구. (주)대동) ㈜ 신창코넥타 507,952 - 13,483,786 153,951 ㈜ 동해이화전기제작소 599,005 36,251 11,864 235,988 (주)서연이화(구.한일이화(주)) 5,408,407 160,468 - 330 (주)서연오토비전(구.두양산업(주)) 1,368,545 - - - 엔브이에이치코리아(주) 181,462 - - - 우창정기㈜ ㈜ 신창코넥타 - 276 40,537 - (주)서연이화(구.한일이화(주)) 1,448,963 - - - 서연인테크(주1)(구.한일내장(주)) 461,721 - - - ㈜에스티에프 ㈜ 신창코넥타 854,675 - 521,035 - 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 가흥화창전장유한공사 - - 611,173 - 귀주화창기차전기공사 52,176 - - - JIANGSU SEOYON E-HWA AUTO PLASTIC PARTS CO., LTD(구. JIANGSU HANIL AUTO PLASTIC PARTS CO., LTD). 28,852 - - - JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO., LTD(구. JIANGSU JINYANG AUTO INTERIOR CO., LTD) 967,342 - - - BEIJING HANIL AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. 97,120 - - - 서연전자폴란드(구.Daedong Poland ) SEOYON E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o(구. HANIL E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o) 4,343,898 - 3,682 - 합계 16,320,118 196,995 14,672,077 390,269 (단위 : 천원) 매출회사 매입회사 채 권 채 무 매 출 채 권 미 수 금 매 입 채 무 미 지 급 금 연결실체와 그외 특수관계자간 채권.채무 (주)서연 서연전자(구. (주)대동) - - - 50,600 서연전자(구. (주)대동) ㈜ 신창코넥타 322,743 - 13,942,003 - ㈜ 동해이화전기제작소 462,788 30,922 69,031 285,043 (주)서연이화(구.한일이화(주)) 5,992,884 7,480 - 330 (주)서연오토비전(구.두양산업(주)) 1,453,948 - - - 엔브이에이치코리아(주) 388,038 - - - 우창정기㈜ ㈜ 신창코넥타 - 1,041 30,482 - (주)서연이화(구.한일이화(주)) 1,066,102 353,355 - - 서연인테크(주1)(구.한일내장(주)) 322,494 - - - ㈜에스티에프 ㈜ 신창코넥타 1,114,865 - 619,332 - 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 가흥화창전장유한공사 - - 2,966,926 - 귀주화창기차전기공사 55,131 - - - JIANGSU SEOYON E-HWA AUTO PLASTIC PARTS CO., LTD(구. JIANGSU HANIL AUTO PLASTIC PARTS CO., LTD). 63,356 - - - JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO., LTD(구. JIANGSU JINYANG AUTO INTERIOR CO., LTD) 69 - - - BEIJING HANIL AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. 144,726 - - - 서연전자폴란드(구.Daedong Poland ) SEOYON E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o(구. HANIL E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o) 3,371,223 - 6,071 - 합계 14,758,367 392,798 17,633,845 335,973 (4) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 당해 연결실체 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 933,856 776,768 퇴직급여 119,834 371,722 19. 위 험관리 19.1 재무위험관리회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 19.2 자본위험 관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 자본위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 39 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 38 기말 2015.12.31 현재 제 37 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 39 기 1분기말 제 38 기말 제 37 기말 자산 유동자산 169,998,488,597 172,681,290,296 156,920,475,123 현금및현금성자산 415,507,285 748,730,084 457,272,673 매출채권및기타채권 133,877,228,123 140,292,829,480 128,013,075,262 기타금융자산 254,354,785 194,374,285 809,374,285 기타유동자산 8,350,529,492 8,101,029,998 6,614,676,772 재고자산 27,100,868,912 23,344,326,449 21,026,076,131 당기법인세자산 0 0 0 비유동자산 252,029,977,184 248,299,400,983 194,400,283,393 유형자산 174,777,217,784 173,215,846,972 123,327,122,441 무형자산 32,028,550,614 31,223,144,351 25,747,076,027 종속기업,공동기업 및 관계기업 40,830,189,173 40,830,189,173 42,354,200,122 매도가능금융자산 204,127,800 193,660,500 222,977,070 기타비유동금융자산 2,508,104,745 1,369,024,745 1,608,537,160 이연법인세자산 1,681,787,068 1,467,535,242 1,140,370,573 자산총계 422,028,465,781 420,980,691,279 351,320,758,516 부채 유동부채 233,619,583,925 244,410,742,282 204,436,426,736 매입채무 및 기타채무 124,249,897,609 125,375,266,361 120,645,187,134 단기차입금 83,862,180,058 93,105,708,651 70,937,088,358 유동성장기차입금 23,708,333,356 24,208,333,354 11,914,285,706 기타유동부채 1,799,172,902 1,721,433,916 939,865,538 비유동부채 75,577,978,427 70,703,897,571 51,922,570,608 장기차입금 45,200,630,000 41,599,607,272 21,790,476,211 확정급여부채 26,784,334,459 25,301,132,331 26,325,816,081 기타비유동금융부채 0 0 0 기타비유동부채 3,593,013,968 3,803,157,968 3,806,278,316 부채총계 309,197,562,352 315,114,639,853 256,358,997,344 자본 자본금 13,500,000,000 13,500,000,000 13,500,000,000 자본잉여금 27,827,617,363 27,827,617,363 27,827,617,363 기타자본항목 11,265,286,847 11,265,286,847 11,265,286,847 기타포괄손익누계액 (202,363,515) (210,528,009) (187,661,085) 이익잉여금 60,440,362,734 53,483,675,225 42,556,518,047 자본총계 112,830,903,429 105,866,051,426 94,961,761,172 자본과부채총계 422,028,465,781 420,980,691,279 351,320,758,516 포괄손익계산서 제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 제 38 기 제 37 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 138,447,396,145 138,447,396,145 134,332,211,649 134,332,211,649 563,840,947,258 538,060,396,434 매출원가 130,038,091,686 130,038,091,686 128,502,617,433 128,502,617,433 533,388,971,000 509,704,137,616 매출총이익 8,409,304,459 8,409,304,459 5,829,594,216 5,829,594,216 30,451,976,258 28,356,258,818 판매비와관리비 6,627,490,955 6,627,490,955 6,201,473,368 6,201,473,368 28,867,031,240 27,115,536,645 영업이익 1,781,813,504 1,781,813,504 (371,879,152) (371,879,152) 1,584,945,018 1,240,722,173 기타수익 3,250,661,488 3,250,661,488 932,792,400 932,792,400 9,495,496,207 4,483,803,038 기타비용 1,054,328,089 1,054,328,089 1,840,302,790 1,840,302,790 5,587,141,470 5,946,259,530 금융수익 5,482,189,135 5,482,189,135 11,017,089,434 11,017,089,434 10,411,763,885 10,182,576,521 금융비용 1,295,989,692 1,295,989,692 1,002,102,881 1,002,102,881 4,189,908,906 5,016,327,685 법인세비용차감전순이익 8,164,346,346 8,164,346,346 8,735,597,011 8,735,597,011 11,715,154,734 4,944,514,517 법인세비용(수익) 132,381,163 132,381,163 13,753,863 13,753,863 125,696,684 (379,075,716) 당기순이익 8,296,727,509 8,296,727,509 8,749,350,874 8,749,350,874 11,589,458,050 5,323,590,233 기타포괄손익 8,164,494 8,164,494 (623,680) (623,680) 654,872,204 2,183,872,610 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 매도가능증권평가손익 8,164,494 8,164,494 (623,680) (623,680) (22,866,924) 33,121,982 이자율스왑평가손익 0 0 0 0 0 86,065,517 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 677,739,128 2,064,685,111 총포괄손익 8,304,892,003 8,304,892,003 8,748,727,194 8,748,727,194 12,244,330,254 7,507,462,843 주당손익 기본 및 희석주당순이익 310 310 326 326 432 199 자본변동표 제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2014.01.01 (전기초) 13,500,000,000 27,827,617,363 (306,848,584) 35,972,266,703 13,120,852,767 90,113,888,249 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 5,323,590,233 0 5,323,590,233 확정급여의 재측정요소 0 0 0 2,064,685,111 0 2,064,685,111 매도가능증권평가손익 0 0 33,121,982 0 0 33,121,982 이자율스왑평가손익 0 0 86,065,517 0 0 86,065,517 기타 0 0 0 0 (1,855,565,920) (1,855,565,920) 소유주와의 거래 배당금 0 0 0 (804,024,000) 0 (804,024,000) 2014.12.31 (기말자본) 13,500,000,000 27,827,617,363 (187,661,085) 42,556,518,047 11,265,286,847 94,961,761,172 2015.01.01 (전기초) 13,500,000,000 27,827,617,363 (187,661,085) 42,556,518,047 11,265,286,847 94,961,761,172 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 11,589,458,050 0 11,589,458,050 확정급여의 재측정요소 0 0 0 677,739,128 0 677,739,128 매도가능증권평가손익 0 0 (22,866,924) 0 0 (22,866,924) 이자율스왑평가손익 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 배당금 0 0 0 (1,340,040,000) 0 (1,340,040,000) 2015.12.31 (기말자본) 13,500,000,000 27,827,617,363 (210,528,009) 53,483,675,225 11,265,286,847 105,866,051,426 2015.01.01 (전기초) 13,500,000,000 27,827,617,363 (187,661,085) 42,556,518,047 11,265,286,847 94,961,761,172 총포괄손익 당기순이익 8,749,350,874 8,749,350,874 확정급여의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 매도가능증권평가손익 0 0 (623,680) 0 0 (623,680) 이자율스왑평가손익 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 배당금 0 0 0 (1,340,040,000) 0 (1,340,040,000) 2015.03.31 (기말자본) 13,500,000,000 27,827,617,363 (188,284,765) 49,965,828,921 11,265,286,847 102,370,448,366 2016.01.01 (전기초) 13,500,000,000 27,827,617,363 (210,528,009) 53,483,675,225 11,265,286,847 105,866,051,426 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 8,296,727,509 0 8,296,727,509 확정급여의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 매도가능증권평가손익 0 0 8,164,494 0 0 8,164,494 이자율스왑평가손익 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 배당금 0 0 0 (1,340,040,000) 0 (1,340,040,000) 2016.03.31 (기말자본) 13,500,000,000 27,827,617,363 (202,363,515) 60,440,362,734 11,265,286,847 112,830,903,429 현금흐름표 제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 제 38 기 제 37 기 영업활동으로 인한 현금흐름 13,973,772,336 15,406,754,149 35,366,768,593 37,628,801,955 영업에서 창출된 현금 15,165,257,344 15,546,638,442 29,966,154,613 31,666,680,582 당기순이익 8,296,727,509 8,749,350,874 11,589,458,050 5,323,590,233 당기순이익에 대한 조정 2,357,678,374 (2,064,951,177) 23,844,830,184 25,446,068,458 순운전자본의 변동 4,510,851,461 8,862,238,745 (5,468,133,621) 897,021,891 이자수취 1,078,881 526,818 72,094,789 25,664,067 이자지급 (1,108,390,420) 0 (3,712,868,721) (4,284,161,627) 법인세환급(납부) (84,173,469) (140,411,111) (637,568,897) 426,006,142 배당금 수취 0 0 9,678,956,809 9,794,612,791 투자활동으로 인한 현금흐름 (8,164,489,272) (11,760,097,293) (88,013,873,109) (40,419,885,581) 투자활동으로 인한 현금유입액 7,807,350,000 2,646,942,198 5,829,004,375 2,141,393,091 기타금융상품의 감소 0 0 2,234,922,000 660,000,000 유형자산의 처분 7,797,350,000 9,321,528 110,261,801 1,332,893,091 종속기업투자의 처분 2,626,500,000 3,043,820,574 0 기타비유동금융자산의 감소 10,000,000 11,120,670 440,000,000 148,500,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (15,971,839,272) (14,407,039,491) (93,842,877,484) (42,561,278,672) 기타금융자산의 증가 (59,980,500) (149,980,500) (1,619,922,000) (569,935,000) 종속기업투자의 취득 0 0 0 (525,352,500) 유형자산의 취득 (12,447,706,936) (11,998,925,045) (79,912,985,159) (30,169,665,682) 무형자산의 취득 (2,315,071,836) (2,252,812,866) (12,109,482,740) (11,032,325,490) 기타비유동금융자산의 증가 (1,149,080,000) (5,321,080) (200,487,585) (264,000,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (6,142,505,863) (3,069,052,851) 52,931,759,002 2,496,283,213 재무활동으로 인한 현금유입액 3,601,022,728 0 66,186,084,708 18,211,835,783 단기차입금의 순증감 0 0 22,168,620,293 2,211,835,783 장기차입금의 차입 3,601,022,728 0 44,017,464,415 16,000,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (9,743,528,591) (3,069,052,851) (13,254,325,706) (15,715,552,570) 유동성장기부채의 상환 (499,999,998) (1,457,142,855) (11,914,285,706) (14,914,285,706) 단기차입금의 순증감 (9,243,528,593) (1,611,909,996) 0 0 배당금의 지급 0 0 (1,340,040,000) (801,266,864) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 0 0 6,802,925 (4,798,257) 현금및현금성자산의증가(감소) (333,222,799) 577,604,005 291,457,411 (299,598,670) 기초의 현금및현금성자산 748,730,084 457,272,673 457,272,673 756,871,343 기말의 현금및현금성자산 415,507,285 1,034,876,678 748,730,084 457,272,673 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 서연전자(구, 대동) (이하 "회사"라 함)는 1978년 1월에 설립되었으며, 1994년 10월 코스닥시장에 주식을 상장한 공개회사입니다. 회사는 2016년 1월에 상호를 "주식회사 대동"에서 "주식회사 서연전자"로 변경하였으며, 회사의 본사 및 공장소재지와 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다. 1) 본사 및 공장 소재지 ① 본사 소재지 : 경기도 안산시 단원구 신원로 424 (원시동) ② 공장 소재지 : 경기도 안산시 단원구 신원로 424 (원시동) 경기도 안산시 단원구 별망로 149 충청남도 천안시 동남구 동면 화복로 369 2) 주요사업 내용 : 자동차용 KEY SET, SWITCH 및 전장품의 제조 및 판매 3) 대표이사 : 조명수 4) 주요 주주 및 지분율 (단위 : 주,%) 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)서연(구, 한일이화(주)) 13,533,192 50.12% 13,533,192 50.12% (주)동해이화 전기제작소 5,325,098 19.72% 5,325,098 19.72% 기타 8,141,710 30.16% 8,141,710 30.16% 합계 27,000,000 100.00% 27,000,000 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제·개정 기준서 회사는 2015년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정- 한국채택국제회계기준 ?2010-2012 연차개선- 한국채택국제회계기준 ?2011-2013 연차개선(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 2016년 1분기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 매도가능금융자산 204,128 204,128 193,661 193,661 금융부채 장기차입금 45,200,630 45,325,976 41,599,607 41,633,873 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 단기기타금융자산, 기타비유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금, 유동성장기부채, 기타비유동금융부채의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 4.2. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 204,128 - - 204,128 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 193,661 - - 193,661 5. 영업부문 정보 (1) 회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. (2) 회사의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 89,088,947 89,088,947 100,844,382 100,844,382 아시아 23,019,518 23,019,518 21,931,145 21,931,145 유럽 18,460,544 18,460,544 4,862,524 4,862,524 미주 7,878,387 7,878,387 6,694,161 6,694,161 합계 138,447,396 138,447,396 134,332,212 134,332,212 (3) 당분기 및 전분기 중 회사 총 수익의 10%이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 고객1 33,362,619 32,838,345 고객2 21,806,468 21,131,020 고객3 17,082,951 - 6. 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 (1) 종속기업, 공동기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 소재지 보고기간종료일 관계의성격 측정방법 종속기업 (주)에스티에프 5,000,000 1,000,000 100.00% 천안 12.31 생산 및 판매 원가법 우창정기(주) 1,472,000 147,200 100.00% 안산 12.31 생산 및 판매 원가법 소주서연전자과기유한공사(주1) (구,소주화창기전유한공사) 7,176,030 - 32.50% 중국강소성소주시 12.31 생산 및 판매 원가법 소주서연소료유한공사 (주1) (구,소주화창태평양소료유한공사) 991,053 - - 중국강소성소주시 12.31 생산 및 판매 원가법 Seoyon Electronics Poland (구,Daedong Poland) 7,613,230 38,704 100.00% 폴란드GLIWICE 12.31 생산 및 판매 원가법 소주서연압주유한공사 (구,소주귀창정밀압주유한공사) 700,482 - 100.00% 중국강소성소주시 12.31 생산 및 판매 원가법 Seoyon America Corporation (구,Daedong America Corporation) 35,028 1,000 100.00% USA MICHIGAN 12.31 판매업 원가법 공동기업 (주)신창코넥타(주2) 3,200,000 320,000 50.00% 천안 12.31 생산 및 판매 원가법 관계기업 귀주화창기차전기유한공사 4,362,030 - 25.00% 중국귀주성귀양시 12.31 생산 및 판매 원가법 (주1) 종속기업인 우창정기(주)가 보유한 주식을 포함하여 보유지분율이 소주서연전자과기유한공사(구,소주화창기전유한공사)는 65% 이므로 종속기업에 포함하였습니다. 또한, 소주서연소료유한공사(구,소주화창태평양소료유한공사)는 소주서연전자과기유한공사(구,소주화창기전유한공사)의 100% 자회사입니다. (주2) 전기 중 소주대동기전과기유한공사는 소주서연전자과기유한공사(구,소주화창기전유한공사)에 매각 후 흡수합병되었습니다.(주3) 전기 중 종속기업인 (주)화인데코 지분을 전량 매각하였습니다. (2) 종속기업,공동기업 및 관계기업 투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 종속기업 (주)에스티에프 5,000,000 7,266,547 5,000,000 5,000,000 7,257,529 5,000,000 우창정기(주) 2,219,477 16,183,219 13,778,591 2,219,477 20,104,240 13,778,591 소주서연전자과기유한공사(주1) (구,소주화창기전유한공사) 1,813,232 18,941,050 5,994,869 1,813,232 19,504,411 5,994,869 Seoyon Electronics Poland (구,Daedong Poland) 7,820,014 5,855,802 4,479,414 7,820,014 4,686,717 4,479,414 소주서연압주유한공사 (구,소주귀창정밀압주유한공사) 939,687 1,130,064 939,687 939,687 1,172,883 939,687 Seoyon America Corporation (구,Daedong America Corporation) 30,300 1,006,427 116,387 30,300 899,804 116,387 소계 17,822,710 50,383,109 30,308,948 17,822,710 53,625,584 30,308,948 공동기업 (주)신창코넥타 1,600,000 15,735,122 8,020,357 1,600,000 15,401,540 8,020,357 관계기업 귀주화창기차전기유한공사 612,974 3,343,639 2,500,885 612,974 3,327,859 2,500,885 합계 20,035,684 69,461,870 40,830,190 20,035,684 72,354,983 40,830,190 (주1) 소주서연소료유한공사 (구,소주화창태평양유한공사 ) 는 소주서연전자과기유한공사(구,소주화창기전유한공사)의 종속기업으로서 재무정보는 각 투자회사에 포함되어있습니다. (3) 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 기타 손상차손 기말 종속기업 (주)에스티에프 5,000,000 - - - - 5,000,000 우창정기(주) 13,778,591 - - - - 13,778,591 소주서연전자과기유한공사 (구,소주화창기전유한공사) 5,994,869 - - - - 5,994,869 Seoyon Electronics Poland (구,Daedong Poland) 4,479,414 - - - - 4,479,414 소주서연압주유한공사 (구,소주귀창정밀압주유한공사) 939,687 - - - - 939,687 Seoyon America Corporation (구,Daedong America Corporation) 116,387 - - - - 116,387 소계 30,308,948 - - - - 30,308,948 공동기업 (주)신창코넥타 8,020,357 - - - - 8,020,357 관계기업 귀주화창기차전기유한공사 2,500,885 - - - - 2,500,885 합계 40,830,190 - - - - 40,830,190 (단위 : 천원) 사명 기초 취득 처분 기타 손상차손 기말 종속기업 (주)에스티에프 5,000,000 - - - - 5,000,000 우창정기(주) 13,778,591 - - - - 13,778,591 (주)화인데코 111,664 - - - - 111,664 소주서연전자과기유한공사 (구,소주화창기전유한공사) 5,994,869 - - - - 5,994,869 Seoyon Electronics Poland (구,Daedong Poland) 4,479,414 - - - - 4,479,414 소주서연압주유한공사 (구,소주귀창정밀압주유한공사) 939,687 - - - - 939,687 Seoyon America Corporation (구,Daedong America Corporation) 116,387 - - - - 116,387 소주대동기전과기유한공사 (주1) 1,412,346 - (1,412,346) - - - 소계 31,832,958 - (1,412,346) - - 30,420,612 공동기업 (주)신창코넥타 8,020,357 - - - - 8,020,357 관계기업 귀주화창기차전기유한공사 2,500,885 - - - - 2,500,885 합계 41,828,848 - (1,412,346) - - 40,941,854 (주1) 전분기 중 소주대동기전과기유한공사의 지분을 전량 매각하였습니다. (4) 종속기업, 공동기업 및 관계기업 요약재무정보 (단위 : 천원) 회사명 당분기말 당분기 전기말 전분기 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 종속기업 (주)에스티에프 53,408,064 46,141,516 21,008,898 9,019 9,019 43,207,053 35,949,525 23,780,778 636,625 636,625 우창정기(주) 29,730,537 13,547,318 9,439,960 (170,021) (170,021) 30,150,864 10,046,624 8,989,901 4,383,900 4,383,900 (주)화인데코 - - - - - - - 1,702,326 50,276 50,276 소주서연전자과기유한공사 (구,소주화창기전유한공사) 108,923,462 50,643,309 37,723,086 (1,513,051) (1,733,420) 113,938,835 53,925,262 49,144,213 2,264,808 2,448,390 Seoyon Electronics Poland (구,Daedong Poland) 60,481,431 54,625,630 24,947,634 1,079,455 1,169,085 55,986,968 51,300,251 16,620,829 1,175,848 847,970 소주서연압주유한공사 (구,소주귀창정밀압주유한공사) 2,147,558 1,017,494 1,299,136 (38,787) (42,819) 2,537,865 1,364,982 1,492,451 17,041 24,871 Seoyon America Corporation (구,Daedong America Corporation) 8,583,522 7,577,095 6,502,381 125,848 106,623 8,815,808 7,916,004 3,586,497 (43,779) (39,793) 공동기업 ㈜ 신창코넥타 56,935,076 25,464,832 17,574,242 3,867,165 3,867,165 66,203,204 35,400,125 17,208,622 2,005,224 2,005,224 관계기업 귀주화창기차전기유한공사 31,489,833 18,115,277 9,051,434 125,805 63,121 31,486,935 18,175,499 9,393,852 121,916 121,916 (5) 종속기업들은 비상장회사로서 고시된 시장가격은 존재하지 않습니다. 7. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 56,531,575 - 56,531,575 건물 15,714,742 (6,826,597) 8,888,145 구축물 2,259,917 (1,385,691) 874,226 기계장치 77,596,371 (44,164,360) 33,432,011 금형 107,083,392 (82,836,730) 24,246,662 부속설비 2,159,361 (1,471,575) 687,786 공기구비품 32,272,340 (21,454,289) 10,818,051 차량운반구 1,310,720 (772,726) 537,994 건설중인자산 38,760,768 - 38,760,768 합계 333,689,186 (158,911,968) 174,777,218 (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 56,312,555 - 56,312,555 건물 24,523,296 (7,792,674) 16,730,622 구축물 2,259,917 (1,365,373) 894,544 기계장치 75,338,823 (42,576,641) 32,762,182 금형 105,725,398 (80,777,873) 24,947,525 부속설비 2,159,361 (1,454,995) 704,366 공기구비품 31,925,214 (20,668,088) 11,257,126 차량운반구 1,228,335 (734,328) 494,007 건설중인자산 29,112,920 - 29,112,920 합계 328,585,820 (155,369,973) 173,215,847 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 173,215,847 123,327,122 취 득 14,805,724 11,998,925 상 각 (4,676,778) (4,223,062) 처 분 (7,715,755) (2,007) 대 체 (851,819) (1,193,896) 기 말 174,777,218 129,907,082 8. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 61,505,470 (32,432,034) (602,089) 28,471,347 회원권 558,681 - (243,992) 314,689 소프트웨어 3,683,705 (1,123,821) - 2,559,884 기타의무형자산 1,517,171 (834,541) - 682,630 합계 67,265,027 (34,390,396) (846,081) 32,028,550 (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계 장부금액 개발비 59,190,398 (30,951,037) (602,089) 27,637,272 회원권 558,681 - (243,992) 314,689 소프트웨어 3,493,705 (942,802) - 2,550,903 기타무형자산 1,517,171 (796,891) - 720,280 합계 64,759,955 (32,690,730) (846,081) 31,223,144 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 31,223,144 25,747,076 취 득 2,315,072 2,252,813 상 각 (1,699,666) (1,495,389) 대 체 190,000 - 기 말 32,028,550 26,504,500 9. 차입금 (1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기말 전기말 매입외환(D/A)(주) 신한은행 2.80% 5,758,270 5,887,735 국민은행 1.75~1.81% 3,824,929 3,898,374 무역금융 KEB하나(구하나)은행 3.05% 7,270,000 5,790,000 KEB하나(구외환)은행 2.86% 12,140,000 15,000,000 KEB하나(구외환)은행 3.10% - 2,280,000 일반자금 국민은행 3.76% 12,841,979 12,620,979 KDB산업은행 3.09% 3,490,000 1,460,000 신한은행 3.51% 10,000,000 10,000,000 KEB하나(구하나)은행 3.68% 10,000,000 10,000,000 국민은행 4.47% 4,000,000 4,000,000 합계 69,325,178 70,937,088 (주) 상환청구권이 있는 매출채권할인금액 중 당분기말 현재 만기미도래 분은 단기차입금 계정을 사용하여 상각후원가로 계상하고 있습니다. 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 매출채권담보부차입금(주1) 매출채권할인 10,463,339 10,342,709 단기차입금 무역금융 KEB하나(구외환)은행 2.61~2.87 21,320,000 19,510,000 KEB하나(구하나)은행 2.97~3.09 6,240,000 10,090,000 일반자금 국민은행 3.16~3.23 12,288,841 12,633,000 KDB산업은행 2.74~2.76 3,550,000 2,530,000 신한은행 3.06~3.17 1,000,000 10,000,000 KEB하나(구하나)은행 3.26~3.31 15,000,000 15,000,000 KEB하나(구외환)은행 2.92~3.03 3,000,000 3,000,000 SC은행 2.93 1,000,000 - 수출입은행 2.85 10,000,000 10,000,000 소계 73,398,841 82,763,000 합계 83,862,180 93,105,709 (주1) 상환청구권이 있는 매출채권할인금액 중 당분기말 현재 만기미도래 분은 단기차입금 계정을 사용하여 상각후원가로 계상하고 있습니다. (2) 장기차입금 1) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장기차입금 68,908,963 65,807,941 유동성대체 차감 (23,708,333) (24,208,333) 차감계 45,200,630 41,599,608 2) 장기차입금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 신한은행 시설자금 2.31~2.32 19,787,815 17,987,304 만기상환 현대커머셜 시설자금 4.06 333,333 833,333 분할상환 KDB산업은행 시설자금 1.88~3.91 39,787,815 37,987,304 만기상환 국민은행 시설자금 3.30 9,000,000 9,000,000 분할상환 합 계 68,908,963 65,807,941 유동성대체 (23,708,333) (24,208,333) 차 감 계 45,200,630 41,599,608 10. 충당부채 보고기간말 현재 회사의 하자보수충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,826,000 2,707,000 설정 - 119,000 기말 2,826,000 2,826,000 11. 확정급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 1,259,165 1,259,165 1,364,545 1,364,545 순이자원가 265,262 265,262 118,464 118,464 종업원급여에 포함된 총비용 1,524,427 1,524,427 1,483,009 1,483,009 (2) 보고기간말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 39,872,715 38,977,897 사외적립자산의 공정가치 (13,088,381) (13,676,765) 재무상태표상 부채 26,784,334 25,301,132 (*) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 147백만원(전기말: 151백만원)이 포함된 금액입니다. 12. 우발채무와 약정사항 (1) 사용제한 금융자산 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융상품 종류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 기타금융자산 장기금융상품 당좌예금 우리은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 장기금융상품 정기예금 KEB하나(구외환)은행 1,500 1,500 당좌개설보증금 장기금융상품 당좌예금 기업은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 합 계 5,500 5,500 (2) 금융자산의 양도 회사 는 당분기 및 전기 중 은행과 의 매출채권 할인약정 등을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하였습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 대여금 및 수취채권(할인된 매출채권) 대여금 및 수취채권(할인된 매출채권) 자산의 장부금액 10,463,339 10,342,709 관련 부채의 장부금액 10,463,339 10,342,709 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 10,463,339 10,342,709 관련 부채의 공정가치 10,463,339 10,342,709 순포지션 - - (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원) 계정과목 담보제공자산 장부금액 설정금액 차입금종류 담보권자 유형자산 토지/건물(주1,주2) 37,813,136 12,000,000 운영자금 KEB하나(구외환)은행 20,400,000 운영자금 국민은행 (주1) 상기 자산에 대하여 KEB하나(구하나)은행이 115억원 후순위 담보설정하고 있습니다.(주2) 상기 자산에 대하여 KDB산업은행이 180억원을 후순위 담보설정하고 있습니다.(주3) 상기 자산 이외에 회사의 건물, 기계장치 및 금형에 대해 KEB하나(구,외환)은행과 현대커머셜이 각각 53억원, 53억원을 담보설정하고 있습니다.(주4) 상기 자산 이외에 수원산업단지 토지(장부금액 : 274억)에 대해 산업은행이 토지분양대금반환청구권을 통해 122.6억원을 담보 설정하고 있으며, 신한은행이 산업단지 분양대금반환채권을 통해 122.6억을 담보설정하고 있습니다 (4) 보고기간 종료일 현재 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : EUR, USD, 천원) 금융기관 구분 한도약정액 산업은행 장기차입금 10,000,000 단기차입금 5,000,000 장기차입금 5,451,608 장기차입금 1,191,989 장기차입금 4,072,588 장기차입금 2,932,605 장기차입금 1,547,640 장기차입금 65,070 장기차입금 6,000,000 장기차입금 4,000,000 장기차입금 2,725,804 장기차입금 1,800,511 KEB하나(구외환)은행 단기차입금 15,000,000 단기차입금 3,000,000 단기차입금 3,000,000 단기차입금 8,000,000 협력업체 할인 10,000,000 국민은행 단기차입금 12,000,000 장기차입금 5,000,000 장기차입금 4,000,000 협력업체 할인 1,000,000 수출환어음매입(무신용장) 4,000,000 단기차입금 2,000,000 KEB하나(구하나)은행 매출채권담보할인(주) 6,000,000 매출채권담보할인(주) 17,000,000 단기차입금 10,000,000 단기차입금 20,000,000 단기차입금 5,000,000 신한은행 협력업체 할인 5,000,000 단기차입금 10,000,000 장기차입금 12,250,000 장기차입금 14,175,000 장기차입금 1,800,511 매출채권담보할인(주) 15,000,000 매입외환(수출) EUR 5,120,000 SC은행 단기차입금 3,000,000 수출입은행 단기차입금 10,000,000 현대커머셜 장기차입금 333,333 합 계 KRW 241,346,659 EUR 5,120,000 (주) 해당 계약은 납품 업체가 회사의 외상매출채권을 담보로 은행에서 대출을 받을 수 있는 약정입니다. (5) 보고기간말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : EUR, USD,CNY) 특수관계자구분 담보 및 지급 보증액 담보 및지급 보증내역 제공받은 회사 제공받은 회사의 사용내역 여신금액 여신금융기관 종속회사 EUR 7,300,000 금융기관차입금 등(신용연대보증) Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland ) EUR 7,300,000 한국수출입은행 EUR 3,000,000 Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland ) EUR 3,000,000 국민은행 EUR 950,000 Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland ) EUR 900,000 국민은행 EUR 1,500,000 Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland ) EUR 1,500,000 신한은행 USD 560,000 (CNY 3,000,000) 소주서연압주유한공사(구.소주귀창정밀압주유한공사 ) CNY 2,000,000 신한은행 합계 EUR 12,750,000 EUR 12,700,000 USD 560,000 (CNY 3,000,000) CNY 2,000,000 (6) 보험가입내용 (단위 : USD , 천원 ) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 보험가입회사 공장화재보험 건물/기계/비품 73,703,802 (주)서연전자(구,(주)대동) 동부화재 생산물 배상보험 재고자산 USD 20,000,000 (주)서연전자(구,(주)대동) ACE화재 수원신공장건설공사보험 건물 16,516,000 (주)서연전자(구,(주)대동) 메리츠화재 회사는 상기 부보자산 이외에 차량에 대한 책임 및 종합보험과 종업원에 대한 산재보험, 건강보험 및 고용보험에 가입하고 있습니다. 또한 가스배상책임보험, 차량 보험, 기타 재해 및 상해보험과 수출입화물에 대한 적하보험에 가입하고 있습니다. (7) 회사는 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 532백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (8) 기타약정사항1) 기술도입계약 가. 회사는 일본의 주식회사 동해이화전기제작소와 자동차용 SWITCH의 기술도입에 관한 계약을 체결하였습니다. TB차종은 2001년 4월 2일부터 제품을 보호하는 한국특허의 소멸예정일인 2020년 1월 12일까지이며, TB차종 이외의 일반차종은 양사에서 이의를 제기하지 않는 한 1년씩 자동으로 연장됩니다. 동 계약에 의하면 기술도입료로서 순매출액의 3%(10억원 초과시 2%)에 상당하는 경상기술료를 지불하여야 합니다.나. 회사는 또한 당분기말 현재 주식회사 동해이화전기제작소와 3가지 기술도입 계약을 체결하였습니다. ① 무연솔더(Lead-Free Solder) 기술이전계약 계약기간은 2009년 4월27일부터 2016년 12월31일까지이며, 일시금으로 JPY16,600,000를 지불하였습니다. ② -1 ESCL 기술지원 계약 SLOT과 ESCL의 기술지원 계약은 W200 판매가능 차종 한정이었으나, 회사는 ESCL을 W200 이외의 차종에도 판매하였습니다. 그에 따른 동해이화전기제작소간의 추가 기술지원 계약을 체결하였습니다. - Initial Payment and Royalty : JPY 88,600,000 + 순매출액의 5% - 계약기간 : 2011년 4월 1일 부터 10년 간(단, 서브라이센스 포함하여 특허 사용 시 특허 만료일)② -2 ESCL 기술지원 계약 서브라이센스 - ESCL 기술지원 계약 1차부록(소주서연전자과기유한공사 SUBLICENSE) - ESCL에 대해 동해이화전기제작소에서 서연전자로 허가한 권리를 소주서연전자과기유한공사 로 확대하는 부속계약을 체결하였습니다. 이는 중국 내 북경현대, 동풍열달기아로 한정됩니다. - Initial Payment and Royalty : JPY 9,000,000 + 개당 JPY 50 - 계약기간 : 2014년 8월 29일 부터 중국 내 TR 유효특허 만료일까지 (2025년 7월 29일)③ Push Start Swithes의 Patent License 계약 발효일(2012년 10월 1일)부터 만료일(2024년 4월 14일)까지 특허 사용시 개당 33엔의 로열티를 지불하여야 합니다.다. 일본의 FURUKAWA와 TB/LC차종의 ETACS(Electric Time and Alarm Control System) 관련 제품제조등의 기술도입에 관한 계약을 체결하였는 바, 계약기간은 상용판매기간까지 입니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출액의 3%에 상당하는 경상기술료를 지불하여야 합니다.라. 독일의 ROBERT BOSCH사와 자동차용 B.C.M(Body Control Module) 관련 제품제조 등의 기술도입에 관한 계약을 체결하였는 바, 계약기간은 최초계약일로부터 5년간이며, 계약기간 종료 후 6개월내 종료 또는 연장 통지를 하지 않을 경우 2년씩 자동연장됩니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출의 4%에 상당하는 경상기술료를 지불하여야 합니다. 단, Royalty가 년 500 EUR 미만일 경우 지급하지 아니 합니다. 마. 회사는 현대/기아자동차 유럽생산기지의 대응을 위해 진출한 종속기업인 Seoyon Electronics Poland와 2008년 기술지원계약을 체결하여 Key Set 및 Multi-Function Switch, Power Window Switch 등 당사 생산제품에 대한 기술지원을 하고 Seoyon Electronics Poland로부터 순매출액의 5%의 Royalty를 지급받고 있습니다.바. 회사는 중국 현지 종속기업인 소주서연전자과기유한공사 와 기술지원계약을 체결하여 Key Set 및 Multi-Function Switch, Power Window Switch, 전자제품 등 당사 생산제품의 기술지원을 하고 소주서연전자과기유한공사로부터 순매출액의 5%의 Royalty를 지급받고 있습니다.사. 회사는 우창정기(주)와 푸조사 이륜차 SMART KEY SYSTEM 개발에 관한 용역계약을 체결하였습니다. 계약기간은 최초계약일로부터 5년간이며, Royalty는 별도 집계한 자료상 표기된 계약제품의 매출액의 5% (매 분기 종료일로부터 45일이내)를 지급받고 있습니다.아. 회사는 우창정기㈜와의 GM그룹 주식회사의 Switch류 영업권 이관에 관한 기술지원계약을 2015년에 체결하였습니다. 계약제품(Switch류)의 생산 및 판매가 중단되거나 종료서면합의서를 체결한 시점까지이며, Royalty는 당기별 별도 집계한 자료상 표기된 계약제품의 매출액의 0.5% (매 반기 종료일로부터 30일 이내)를 지급받고 있습니다. 13. 기타자본 (1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 1,035,057 1,035,057 재평가차액 10,700,856 10,700,856 자기주식 (470,626) (470,626) 합 계 11,265,287 11,265,287 (2) 자기주식의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 199,200 (470,626) 199,200 (470,626) 14. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,037,252 2,037,252 1,952,399 1,952,399 퇴직급여 265,262 265,262 194,592 194,592 복리후생비 440,674 440,674 459,584 459,584 여비교통비 93,635 93,635 89,563 89,563 통신비 24,012 24,012 26,108 26,108 제세공과금 96,244 96,244 102,456 102,456 감가상각비 49,136 49,136 42,658 42,658 보험료 40,153 40,153 25,949 25,949 접대비 71,240 71,240 54,147 54,147 경상개발비 98,617 98,617 363,635 363,635 운반보관비 2,244,863 2,244,863 2,123,719 2,123,719 차량유지비 17,036 17,036 15,904 15,904 지급수수료 236,638 236,638 439,840 439,840 클레임 893,585 893,585 287,797 287,797 기타 19,144 19,144 23,122 23,122 합계 6,627,491 6,627,491 6,201,473 6,201,473 15. 비 용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품 및 재공품의 변동 (2,760,534) (2,760,534) (1,431,902) (1,431,902) 원재료 사용액 103,927,525 103,927,525 103,306,472 103,306,472 급여 15,272,719 15,272,719 13,981,261 13,981,261 퇴직급여 1,524,427 1,524,427 1,483,009 1,483,009 복리후생비 2,386,590 2,386,590 2,245,852 2,245,852 여비교통비 405,517 405,517 455,519 455,519 통신비 38,609 38,609 41,702 41,702 제세공과금 698,923 698,923 689,274 689,274 감가상각비 6,376,443 6,376,443 5,718,451 5,718,451 수선비 802,237 802,237 621,596 621,596 경상개발비 926,000 926,000 1,296,803 1,296,803 보험료 149,414 149,414 112,305 112,305 접대비 93,875 93,875 71,062 71,062 광고선전비 - - 4,000 4,000 운반보관비 2,679,578 2,679,578 2,372,171 2,372,171 교육훈련비 37 37 62,770 62,770 차량유지비 33,180 33,180 35,569 35,569 소모품비 235,732 235,732 200,975 200,975 지급수수료 1,105,398 1,105,398 1,224,330 1,224,330 도서인쇄비 9,213 9,213 8,494 8,494 클레임 893,585 893,585 287,797 287,797 리스료 4,495 4,495 4,944 4,944 임차료 243,741 243,741 122,100 122,100 전력비 680,066 680,066 672,122 672,122 수도광열비 104,989 104,989 126,493 126,493 소모공구비 38,017 38,017 46,060 46,060 기술지도료 202,500 202,500 212,968 212,968 가공비 593,307 593,307 731,894 731,894 합 계 136,665,583 136,665,583 134,704,091 134,704,091 16. 배당금 2015년 12월31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 1,340백만원은 2016년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액 : 1,340백만원). 17 . 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 18. 특 수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 구분 소재지 회사명 회사에 영향력을 행사하는 기업 지배기업 국내 (주)서연 회사가 영향력을 행사하는 기업 종속기업 국내 (주)에스티에프 우창정기(주) 해외 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 소주서연소료유한공사(구.소주화창태평양소료유한공사) Seoyon Electronics Poland(구,Daedong Poland) Seoyon America Corporation(구.Daedong America Corporation ) 소주서연압주유한공사(주3)(구.소주귀창정밀압주유한공사 ) 공동기 업 국내 (주)신창코넥타 해외 가흥화창전장유한공사(주3) 관계기업 해외 귀주화창기차전기공사 구분 소재지 회사명 기타특수관계자 국 내 (주)서연이화(주1)(구.한일이화(주)) 엔브이에이치코리아(주) (주)금호NT 서연인테크(주1)(구.한일내장(주)) (주)서연탑메탈(주1)(구.(주)탑금속) (주)서연인더스트리(주1)(구.한일인더스트리(주)) (주)서연씨엔에프(주1)(구.(주)한일씨엔에프) (주)지산소프트 (주)예주산업 (주)서연오토비전(주1)(구.두양산업(주)) 해외 JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO.,LTD. (구, JIANGSU JINYANG AUTO INTERIOR CO., LTD.) YANTAI JINYANG AUTO PARTS CO., LTD. SICHUAN SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO.,LTD . (구, SICHUAN HANIL AUTO INTERIOR PARTS CO., LTD.) SANHE TOPMETAL WORKS CO., LTD. SEOYON TOP METAL MEXICO S.A. de C.V. HUANGHUA RUIYAN TOP METAL WORKS CO.,LTD BEIJING HANIL AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD. BEIJING HANIL E-HWA TECH CO., LTD. JIANGSU SEOYON E-HWA AUTO PLASTIC PARTS CO., LTD. (구, JIANGSU HANIL AUTO PLASTIC PARTS CO., LTD.) SEOYON E-HWA Automotive India Private Limited. (구, HANIL AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD.) SEOYON E-HWA Automotive Chennai Private Limited. (구, HANYANG AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD.) SEOYON E-HWA Interior Systems Alabama, L.L.C. (구, HANIL E-HWA INTERIOR SYSTEMS ALABAMA, LLC.) SEOYON E-HWA Interior Systems Georgia Corp. (구, HANIL E-HWA INTERIOR SYSTEMS GEORGIA, INC) SEOYON E-HWA Automotive Slovakia s.r.o. (구, HANIL E-HWA AUTOMOTIVE SLOVAKIA s.r.o.) SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. z o.o. (구, HANIL E-HWA AUTOMOTIVE POLAND CO., LTD.) SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE CZECH s.r.o. (구, HANIL E-HWA AUTOMOTIVE CZECH CO., LTD.) SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA. (구,HANIL FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA.) SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS MANUFACTURING, INC (구, HANIL E-HWA INTERIOR SYSTEMS MANUF ACTURI NG, INC.) LIAONING SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE TOTAL INTERIORS CO.,LTD. (구, LIAONING HANILEHWA AUTOMOTIVE TOT AL INTERIORS CO.,LTD.) TIELING HANIL JINXING MANAGEMENT CO.,LTD. SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V. (구, Hanil Automotive Mexico S. de R.L. de C.V.) SEOYON TOP METAL MEXICO S.A. de C.V. HANIL CF OTOMOTIVE HANIL CnF AUTOMOTIVE INDIA CHONGQING HANILSEAT CO.,LTD. ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VE TICARET ANONIM SIRKETI ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD. JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING CO., LTD. JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO.,LTD. TSI Aviation Seats TSISEATS, INC. (주)동해이화전기제작소 (주1) 2016년 1월중에 사명이 변경되었습니다. (주2) 전기 중 종속기업인 우창정기(주)가 보유한 주식을 포함한 (주)화인데코 지분을전량 매각하였습니다. (주3) 소주서연소료유한공사(구.소주화창태평양소료유한공사) 는 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 의 100% 자회사이며, 가흥화창전장유한공사는 공동기업인 (주)신창코넥타의 100% 자회사입니다.(주4) 전기 중 소주대동기전과기유한공사는 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사)에 매각 후 흡수합병되었습니다. (2) 보고기간 중 특수관계자와의 중요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 거래구분 세부내역 금액 당분기 전분기 지배기업 ㈜서연 매입 기타거래 288,493 147,000 종속기업 우창정기(주) 매출 재고자산 72,115 116,238 기타거래 446 485 매입 재고자산 606,697 147,006 기타거래 3,268 - 종속기업 (주)화인데코 매출 재고자산 - 50,757 기타거래 - 118 매입 재고자산 - 522,822 기타거래 - 18,930 종속기업 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 매출 재고자산 23,564,599 20,513,657 유형자산 29,618 297,056 기타거래 261,090 353,149 매입 재고자산 61,297 - 기타거래 135,483 372,318 종속기업 소주대동기전과기유한공사 매입 기타거래 - 372,318 종속기업 Seoyon Electronics Poland(구,Daedong Poland) 매출 재고자산 16,845,660 11,216,141 유형자산 - 1,332,452 기타거래 258,192 278,119 매입 재고자산 - 1,705 기타거래 166,123 10,571 종속기업 Seoyon America Corporation(구.Daedong America Corporation ) 매출 재고자산 6,275,646 4,254,907 매입 기타거래 31,086 - 종속기업 (주)에스티에프 매출 재고자산 18,990 70,546 기타거래 18,590 18,551 매입 재고자산 18,741,187 20,794,478 기타거래 2,726 7,583 종속기업 소주서연압주유한공사(구.소주귀창정밀압주유한공사 ) 매출 유형자산 - 205,205 기타거래 89 - 매입 유형자산 7,287 - 공동기업 (주)신창코넥타 매출 재고자산 796,994 795,673 기타거래 매입 재고자산 13,021,525 11,589,272 유형자산 132,195 - 기타거래 8,371 39,148 기타특수관계자 (주)서연이화(구.한일이화(주)) 매출 재고자산 8,295,190 9,978,730 유형자산 40,880 - 기타거래 105,000 - 매입 기타거래 31,266 4,800 기타특수관계자 (주)동해이화전기제작소 매출 재고자산 1,137,070 465,306 기타거래 16,785 20,013 매입 재고자산 11,864 131,224 기타거래 251,555 262,428 기타특수관계자 (주)서연오토비전(구.두양산업(주)) 매출 재고자산 881,183 934,104 매입 재고자산 1,078 - 기타특수관계자 엔브이에이치코리아㈜ 매출 재고자산 165,861 439,539 (3) 보고기간말 현재 특수관계자간 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 채 권 채 무 매 출 채 권 미 수 금 기타채권 매 입 채 무 미 지 급 금 기타채무 (주)서연 - - - - - - 우창정기㈜ 47,866 173 - 637,868 - - 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 9,483,397 226,975 - 36,486 394,623 382,158 소주서연압주유한공사(구.소주귀창정밀압주유한공사 ) 244,502 5,890 - - - - Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland ) 24,958,226 483,083 75,030 - - - Seoyon America Corporation(구.Daedong America Corporation ) 7,805,336 - - - 261,233 102,339 (주)에스티에프 9,331 202 - 32,263,182 471 - (주)신창코넥타 507,952 - - 13,483,786 153,951 - (주)서연이화(구.한일이화(주)) 5,408,407 160,468 - - 330 - (주)동해이화전기제작소 599,005 36,251 - 11,864 235,988 - (주)서연오토비전(구.두양산업(주)) 1,368,545 - - - - - 엔브이에이치코리아(주) 181,462 - - - - - 합계 50,614,029 913,042 75,030 46,433,186 1,046,596 484,497 (단위 : 천원) 특수관계자명 채 권 채 무 매 출 채 권 미 수 금 매 입 채 무 미 지 급 금 기타채무 (주)서연 - - - 50,600 - 우창정기㈜ 50,108 188 502,781 - - 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 16,837,874 226,833 75,211 286,731 407,408 소주서연압주유한공사(구.소주귀창정밀압주유한공사 ) 244,502 5,801 - - - Seoyon Electronics Poland(구.Daedong Poland ) 21,357,602 243,221 - 920,521 1,297 Seoyon America Corporation(구.Daedong America Corporation ) 7,270,613 - - 230,147 17,576 (주)에스티에프 26,820 84,987 22,572,691 20,109 - (주)신창코넥타 322,743 - 13,942,003 - - (주)서연이화(구.한일이화(주)) 5,992,884 7,480 330 - - (주)동해이화전기제작소 475,762 30,922 69,485 285,043 - (주)서연오토비전(구.두양산업(주)) 1,453,948 - - - - 엔브이에이치코리아(주) 388,038 - - - - 합계 54,420,894 599,432 37,162,501 1,793,151 426,281 (4) 주요 경영진에 대한 보상 보고기간 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액의 내용은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 670,572 669,530 퇴직급여 108,311 343,384 19. 위험관리 19.1 재무위험관리회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지않으므로 2015년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 19.2 자본위험 관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 자본위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3년간 계정과목별 대손충당금 설정 현황 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제39기1분기 매출채권 146,148,089 1,114,122 0.8% 미수금 4,736,997 - 0.05 미수수익 24,524 - 0.0% 합계 150,909,610 1,114,122 0.7% 제38기 매출채권 169,511,802 1,114,122 0.7% 미수금 786,642 - 0.0% 미수수익 40,785 - 0.0% 합계 170,339,229 1,114,122 0.7% 제37기 매출채권 148,032,707 1,046,023 0.7% 미수금 1,169,964 - 0.0% 미수수익 93,969 - 0.0% 합계 149,296,640 1,046,023 0.7% (2) 최근 3년간 대손충당금 변동 현황 (단위 : 천원) 구분 제39기 1분기 제38기 제37기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,114,122 1,046,023 1,847,504 2. 순대손처리액(①－②±③) - 66,032 892,084 ① 대손처리액(상각채권액) - 66,032 890,294 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액(연결범위변동 및 환율변동 효과) - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 134,131 90,603 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 1,114,122 1,114,122 1,046,023 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결실체의 대손충당금 설정방법은 개별분석을 통해 산출하고, 개별분석에 해당되지않는 채권은 과거의 대손경험율에 의한 금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당기말 현재 추가로 인식할 대손충당금은 없습니다. (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 만기 미도래 6개월 이하 6개월~1년 1년 초과 손상채권 계 금액 144,716,980 193,684 1,087 5 1,236,333 146,148,089 구성비율 99.02% 0.13% 0.00% 0.00% 0.85% 100.00% 나. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도 재고자산 보유 현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제39기 1분기 제38기 제37기 비고 자동차부품 사업 제 품 57,284,420 44,656,545 41,145,658 - 재공품 4,119,354 3,077,631 2,992,024 - 원재료 23,653,622 20,416,384 23,484,600 - 저장품 6,561,312 12,086,653 8,805,918 - 미착재고 14,178,923 10,948,430 3,446,423 - 합 계 105,797,631 91,185,643 79,874,623 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 18.1% 15.6% 16.3% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.5 7.4 8.3 - (2) 재고자산의 실사 내역 등① 실사일자당사는 2016년 3월말 기준 재무상태표를 작성함에 있어서 2016년 3월 31일 공장가동 종료시를 기준으로 자체 재고실사를 실시하였습니다.② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부당사의 동 일자 재고실사는 전문가 및 외부감사인의 입회없이 자체적으로 실시하였습니다.③ 장기체화재고 등 현황- 해당사항 없음. 다. 공정가치평가 절차요약 (1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 매도가능금융자산 204,128 204,128 193,661 193,661 금융부채 장기차입금 50,320,326 50,449,901 47,136,260 47,170,526 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금 및 유동성장기차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 원가로 측정되는 금융 상품 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 당분기말 전기말 매도가능금융자산 채무증권 지역개발공채 4,140 4,140 4,140 합계 4,140 4,140 4,140 (3) 공정가치서열체계 연 결 회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) (4) 수준별 공정가치(가) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. - 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 자산 매도가능금융자산 - 시장성있는 지분증권 204,128 204,128 - - -시장성없는 채무증권 4,140 - 4,140 - - 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 자산 매도가능금융자산 - 시장성있는 지분증권 193,661 193,661 - - -시장성없는 채무증권 4,140 - 4,140 - (나) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다. 라. 채무증권 발행실적 등 - 본 보고서 작성기준일 연결실체의 채무증권 발행실적 및 그 세부사항은 다음과 같습니다. (1)채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - -- 주) 해당사항 없음 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 (2)사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - 주) 해당사항 없음 (3) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 주) 해당사항 없음 (4)전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 주) 해당사항 없음 (5) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 주) 해당사항 없음 (6)신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 주) 해당사항 없음 (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 주) 해당사항 없음 IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 감사인(공인회계사)에 대한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함) 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제39기 1분기(당기) 삼일회계법인 해당사항 없음 - 제38기(전기) 삼일회계법인 적정 - 제37기(전전기) 삼일회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제39기 1분기(당기) 삼일회계법인 당기 및 반기재무제표, 연결재무제표 감사(검토) 65,000,000 - 제38기(전기) 삼일회계법인 당기 및 반기재무제표, 연결재무제표 감사(검토) 65,000,000 1,122 제37기(전전기) 삼일회계법인 당기 및 반기재무제표, 연결재무제표 감사(검토) 55,000,000 1,499 주) 외부감사인인 삼덕 회계법인과의 외부감사계약기간이 2013.12월부로 만료됨에 따라, 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거하여 2014.3.6 외부감사인 선임위원회 개최를 하였으며, 그 결과 선임위원회는 삼일회계법인을 당사의 3개 사업연도간 외부감사인으로 선임하였습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제39기 1분기(당기) - - - - - 제38기(전기) - - - - - 제37기(전전기) - - - - - 주) 해당사항 없음 2. 종속회사의 감사의견 공시대상기간동안 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 당사의 자회사는 없습니다. 3. 회계감사인의 변경 회사명 관계 변경 전 변경 후 변경 사유 계약 체결일 (주)서연전자 - 삼덕회계법인 삼일회계법인 감사계약기간(2011.01.01~2013.12.31)만료에 따라 외부감사인 선임위원회에서 삼일회계법인으로 감사인을 선임하였으며, 제36기 정기주주총회에서 외부감사인 선임보고를 하였으며, 금융감독원(2014.04.15)으로부터 선임에 관한 업무가 처리완료 되었습니다. 2014.04.10 우창정기(주) 자회사 안진회계법인 삼일회계법인 감사계약기간 만료(3년)에 따른 변경 2015.04.23 (주)에스티에프 자회사 안진회계법인 삼일회계법인 감사계약기간 만료(3년)에 따른 변경 2015.04.22 Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 자회사 REWIDO PWC 회계투명성 제고 및 본사 연결재무제표 지원 2015.12.21 주) 상기의 계약체결일은 최초 계약일을 기입하였으며, 회사별로 갱신 주기는 상이합니다.당사는 기존 회계감사인인 삼덕회계법인과 체결한 외부감사 용역계약이 종료되었으며, 당사는 2014년 4월 10일 삼일회계법인과 2014년 1월 1일 ~ 2016년 12월 31일까지 3년간 감사용역에 관한 계약을 체결하였습니다. 당사는 계약을 체결함에 있어 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'을 준수하였습니다. 4. 내부회계관리제도 가. 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없음 나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제38기 삼일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제37기 삼일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제36기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기 및 반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 2명의 기타비상무이사, 2명의 사외이사 등 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다. 이는 상법 제383조 및 당사 정관 제29조에 의거하여 그 구성 및 수를 충족하고 있습니다. 당사는 이사회 내의 별도의 위원회를 운영하고 있지 않습니다. 당사의 이사회 구성원과 관련한 자세한 사항은 동 보고서 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항" → "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 등 당사의 당분기 중 보고서 작성기준일 현재까지의 이사회에 관한 사항은 아래와 같습니다. 회차 개최일자 의안 내용 가결여부 사외이사 등의 성명 김지영 (출석률 : 100%) 하기룡 (출석률 : 100%) 찬 반 여 부 1 2016.01.29 서연그룹 R 센터 임대 계약 체결 승인의 건 가결 찬성 찬성 2 2016.03.03 제38기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 제38기 현금배당 승인의 건 가결 찬성 찬성 제38기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 외부자금 운용관련 대출 승인의 건 가결 찬성 찬성 3 2016.03.24 자기주식 취득을 위한 특정금전신탁계약 연장의 건 가결 찬성 찬성 외부자금 운용관련 대출 승인의 건 가결 찬성 찬성 4 2016.04.11 안산공장 토지 및 건물 매각 승인의 건 가결 찬성 찬성 서울연구소 매각 승인의 건 가결 찬성 찬성 다. 이사의 독립성 (1) 이사의 선출당사는 상법 제382조 및 당사 정관 제30조에 의거하여 주주총회에서 선임하며, 상법제542조의4 2항에 의거 주주총회 통지 및 공고 시 추천한 이사후보자 중에서 선출하고 있습니다. (2) 당해 사업연도 신임이사 선임 현황 구분 성명 추천인 회사와의거래 최대주주와의 관계 비고 사외이사 김지영 이사회 없음 없음 재선임 주) 제38기 정기주주총회(2016.03.24)에서 아래와 같이 이사회의 인원변동이 있었습니다. - 중도퇴임 : 하마모토 타다나오 기타비상무이사 - 재선임 : 김지영 사외이사 - 임기만료 : 카네가에 나오지 사내이사 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. (1) 감사의 인적사항 성명 선임일 주요 경력 비고 박성직 2015.03.26 한국신용카드결제㈜ 상임고문 - 나. 감사의 주요활동 내역 당사의 상근감사는 상법 제412조 및 당사 정관 제35조에 의거하여 보고서 작성기준일 현재까지의 이사회에 참석하여 활동하였으며, 그 활동내용은 아래와 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2016.01.29 서연그룹 R 센터 임대 계약 체결 승인의 건 가결 찬성 2 2016.03.03 제38기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 제38기 현금배당 승인의 건 가결 찬성 제38기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 외부자금 운용관련 대출 승인의 건 가결 찬성 3 2016.03.24 자기주식 취득을 위한 특정금전신탁계약 연장의 건 가결 찬성 외부자금 운용관련 대출 승인의 건 가결 찬성 4 2016.04.11 안산공장 토지 및 건물 매각 승인의 건 가결 찬성 서울연구소 매각 승인의 건 가결 찬성 다. 감사의 독립성 - 당사의 감사는 법규 및 규정에서 정하는 임무를 수행하기 위하여 회사의 장부, 서류 및 회계기록을 검토할 수 있습니다.- 법규 및 당사 정관 제35조에 의거하여 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있습니다.- 감사는 법규 및 당사 정관의 규정에 의거하여 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 당사의 자회사에 대하여도 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니한 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 라. 준법지원인 선임 현황 - 해당사항 없음 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 정관 제30조의 규정에 의거하여 집중투표제를 채택하고 있지 아니하며, 서면투표제 및 전자투표제는 정관에 명기되지 않았으나, 필요시 이사회 결의를 통하여 전자투표를 시행하고 있습니다. 나. 소수주주권 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)서연 최대주주 보통주 13,533,192 50.12 13,533,192 50.12 - 계 보통주 13,533,192 50.12 13,533,192 50.12 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 개요 가. 최대주주명 - 주식회사 서연 [분할 전 상호 : 한일이화 (주)] 나. 최대주주의 연혁 2012. 01. 13 현대/기아자동차 그랜드 품질5스타 인증 2012. 08. 27 중국 현지법인(ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO.,LTD) 설립 2013. 01. 14 ㈜서연오토비전(구,두양산업)지분 양수 2013. 09. 30 회사분할계획서 제출 2014. 04. 30 거래소 주권재상장 예비심사 승인 2014. 05. 29 회사분할계획서 승인(임시주주총회) 2014. 07. 01 분할기일 2014. 08. 08 유가증권시장 변경상장 2014. 12. 19 자본금 변경 (62억 → 112억 : 현물출자 유상증자) 2015. 01. 05 거래소 신주상장(보통주 10,097,588주) 2015. 01.14 공정거래위원회 지주회사 승인 통보 2015. 12. 21 본점소재지 이전(서울 → 안양) 2015. 12. 21 임시주주주총회를 통한 정관상 사업목적 추가 및 다각화 다. 최대주주의 임원현황(등기임원) 성명 출생년월 직위 주요 경력 유양석 1959년 02월 대표이사회장 한양대 의과대학 의학박사㈜서연(舊 한일이화㈜) 대표이사 회장 박성정 1967년 10월 부회장 성신여자대학교 교육대학원 사회교육 석사㈜서연오토비전(구, 두양산업)대표이사 사장 임영철 1957년 12월 부사장 고려대학교 법학과 졸업현대기아자동차 법무,특허 담당 전무현대파워텍(주) 관리본부장 전무 조용근 1946년 12월 사외이사 대전지방국세청장 한국세무사회 회장세무법인 석성 회장 황인태 1957년 8월 사외이사 서울대학교 경영학과 졸업금융감독원 회계전문심의의원삼일회계법인 공인회계사 유재만 1963년 1월 사외이사 서울중앙지방검찰청 특수제1부장검사 법무법인 산지 대표변호사법무법인 광장 변호사 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 라. 최대주주의 주요주주 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 유양석 10,317,669 45.9% - 자사주 1,734,632 7.7% - 신영자산운용(주) 1,929,510 8.6% - 국민연금공단 1,358,882 6.0% - 우리사주조합 - - - 주1) 신영자산운용(주)의 소유주식수는 2016년4월8일 공시한 "주식등의 대량보유상황보고서(약식)" 기준주2) 국민연금공단의 소유주식수는 2016년4월5일 공시한 "주식등의 대량보유상황보고서(약식)" 기준 마. 최대주주의 재무 현황 (단위 : 백만원) 계정 과목 금 액 비고 유동자산 1,318,249 - 비유동자산 1,277,235 - 자산총계 2,595,484 - 유동부채 1,342,009 - 비유동부채 272,696 - 부채총계 1,614,705 - 자본금 11,243 - 자본총계 980,779 - 매출액 3,065,762 영업이익 137,234 당기순이익 94,184 주) 2015년도말 K-IFRS 연결 재무제표 기준 바. 최대주주의 사업 현황 - (주)서연 [분할 전 상호 : 한일이화(주)]은 분할기일(2014년 7월 1일) 이전에는 자동차용부품(승용차 내장제품 및 상용차 SEAT) 전문생산업체였으나, 회사분할을 통해 분할기일(2014년 7월 1일) 기준으로 지주회사로서 경영컨설팅 등을 영위하고 있으며, 향후 자회사로부터 경영자문, 업무위탁 수수료, 배당금 등으로 수익을 창출할 예정 입니다. 3. 최대주주의 변동현황 가. 최대주주 변동 내역 (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 주,% ) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2011년 12월 21일 (주)서연 13,533,192 50.12 주) 당사는 2011년 12월 21일 제3자배정 유상증자(8,233,192주/@2,885원)를 실시하여 전량 ㈜서연[분할 전 상호 : 한일이화(주)]에 배정하였으며, 유상증자를 통하여 당사의 최대주주가 ㈜동해이화전기제작소에서 ㈜서연으로 변경되었습니다 . 또한, ㈜서연은 12월 21일 당사의 주요주주인 이동신, 손병휘, 손형식 外 특수관계인의 주식 5,300,000만주를 주당 6,870원에 인수하는 계약을 체결하였으며, 제3자배정을 통한 신주인수 및 구주주 주식 양수도 계약을 통한 구주의 인수자금 약 600억원 중 500억원은 은행의 차입금으로 나머지는 회사의 자체 자금을 통하여 조달하였습니다. 4. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)서연 13,533,192 50.12% (주)동해이화전기제작소 5,325,098 19.72% 우리사주조합 - - 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,229 99.93% 8,141,710 30.16% - 주1) 상기의 소액주주 현황은 2015년말 주주명부 기준으로 작성.주2) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주. 5. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 본 회사의 주주는 신주를 발행함에 있어서 그가 소유한 주식수에비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일부터 1월31일까지 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000(8종) 명의개서대리인 취급소: (주)하나은행 명의개서수수료 1매당:90원 대리인: (주)하나은행 주권교부수수료 1매당:90원 주주의 특전 없 음 공고의 게재 당사 홈페이지 부득이한 사유로 인한홈페이지 공고를 할 수 없는 경우 한국경제신문 6. 주가 및 주식거래실적 당사의 본 보고서 작성기준일 현재 최근 6개월간의 주가 및 주식의 거래실적 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 원, 천주) 년도 2015년도 2016년도 종류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 (원) 최 고 3,790 3,690 3,520 3,500 3,100 3,865 최 저 3,460 3,080 3,190 3,000 2,890 3,355 월간거래량 (천주) 2,027 1,457 2,731 904 621 15,505 주1) 상기의 주가는 종가기준 임. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조명수 남 1952년 04월 대표이사 등기임원 상근 대표이사 북경한일이화 법인장 - - 2012.01~ 2017년 03월 29일 유양석 남 1959년 02월 회장 등기임원 비상근 기타비상무이사 (주)서연 대표이사 회장 - - 2012.03~ 2017년 03월 29일 박성정 여 1967년 10월 부회장 등기임원 비상근 기타비상무이사 (주)서연 부회장 - - 2015.03~ 2017년 03월 25일 오빈영 남 1959년 06월 부사장 등기임원 상근 사내이사 (주)서연전자 감사 - - 2013.03~ 2017년 03월 25일 김지영 남 1959년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 가톨릭대학교 경제학과 교수 - - 2013.03~ 2018년 03월 28일 하기룡 남 1954년 07월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 현대파워텍(주) 재경실 상무 - - 2015.03~ 2017년 03월 25일 박성직 남 1954년 09월 감사 등기임원 상근 감사 법무법인 충정 고문 - - 2015.03~ 2018년 03월 25일 권남형 남 1962년 12월 상무 미등기임원 상근 품질본부장 두양산업(주) 상무 10,700 - 2012.05~ - 박종남 남 1959년 08월 상무 미등기임원 상근 관리지원실장 (주)에스티에프 공장장 - - 2012.06~ - 박인수 남 1957년 07월 상무 미등기임원 상근 연구소장 기아자동차 근무 - - 2012.08~ - 양승완 남 1961년 03월 상무 미등기임원 상근 연구시험센터장 현대자동차 근무 - - 2015.08~ - 고영재 남 1962년 06월 이사 미등기임원 상근 안산공장장 화인데코 대표이사 - - 1987.12~ - 한기태 남 1963년 11월 이사 미등기임원 상근 국내영업실장 - - - 1990.04~ - 변동필 남 1966년 02월 이사 미등기임원 상근 선행품질실장 - - - 1990.12~ - 오진수 남 1964년 08월 이사 미등기임원 상근 관리지원실 - 2,200 - 1991.05~ - 이오희 남 1967년 01월 이사 미등기임원 상근 생산기술실장 - - - 1992.02~ - 박응재 남 1968년 08월 이사 미등기임원 상근 전장품질실장 - - - 2002.12~ - 이주현 남 1968년 07월 이사 미등기임원 상근 전자설계실장 - - - 2011.09~ - 박성환 남 1964년 12월 이사 미등기임원 상근 천안공장장 (주)서연이화 근무 - - 2012.03~ - 강종훈 남 1962년 10월 이사 미등기임원 상근 개발실장 - - - 2012.01~ - 김정규 남 1969년 09월 이사 미등기임원 상근 해외영업실장 현대자동차 근무 - - 2013.01~ - 여환영 남 1960년 02월 이사 미등기임원 상근 연구기획실장 (주)에스티에프 근무 - - 2015.08~ - 정하영 남 1962년 06월 이사 미등기임원 상근 Mg공장장 - 500 - 1988.12~ - 임국관 남 1962년 02월 이사 미등기임원 상근 구매실장 - - - 1999.07~ - 박화영 남 1962년 07월 전무 미등기임원 비상근 소주서연전자과기유한공사(구, 소주화창기전유한공사) 파견 (주)서연전자영업본부장 - - 1986.03~ - 이동인 남 1960년 06월 이사 미등기임원 비상근 소주서연압주유한공사(구, 소주귀창정밀압주유한공사) 파견 - - - 1986.12~ - 신재일 남 1966년 06월 이사 미등기임원 비상근 서연전자 폴란드(구,대동폴란드) 파견 - - - 1990.12~ - 김철환 남 1967년 06월 이사 미등기임원 비상근 서연 아메리카(구,대동아메리카) 파견 - - - 2000.12~ - 나. 임원변동 (등기임원) 본 보고서 작성기준일 현재(2016.03.31)까지 변동된 임원의 현황은 다음과 같습니다. 구분 성명 성별 생년월일 직위 등기임원여부 담당업무 사유 임기만료일 재선임 김지영 남 1959년 10월 사외이사 등기임원 사외이사 정기주주총회 결과반영 2018년 3월 29일 임기만료 카네가에나오지 남 1955년 10월 이사 등기임원 사내이사 등기임원 임기만료 2016년 3월 29일 중도퇴임 하마모토타다나오 남 1952년 11월 이사 등기임원 기타비상무이사 일신상의 사유 2017년 3월 20일 다. 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 자동차부품제조 남 1,016 - 44 - 1,060 9.4 13,081,146 12,341 - 자동차부품제조 여 129 - 21 - 150 12.2 1,598,907 10,659 - 합 계 1,145 - 65 - 1,210 10.8 14,680,053 12,132 - 2. 임원의 보수 등 가.이사ㆍ감사 전체의 보수현황 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 2,000,000 사외이사 2인 포함 감사 1 250,000 - 주1) 당사의 주주총회는 등기이사, 사외이사를 별도로 구분하여 승인하지 않음.주2) 이사 인원수는 2016.03.24 개최된 제38기 정기주주총회 선임결과를 반영함. 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 4 224,299 56,075 - 사외이사 2 6,000 3,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 30,600 30,600 - 계 7 260,899 37,271 - 나.이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 주) 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등 - 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 지분도_15.12.31.jpg 계층도 주 1) 당사의 최대주주인 (주)서연은 [분할 전 상호: 한일이화(주)] 2014년 5월 29일 임시주주총회를 개최하여 정관일부변경(상호 등), 분할계획서 등을 결의하여 사명이 한일이화(주)에서 (주)서연으로 변경되어 7월 1일에 분할하였으며, 8월 8일에 유가증권시장에 변경상장 하였습니다.주2) INE전자(천진)유한공사는 2014. 1분기까지 연결대상 종속회사였으나, 2014. 2분기중 보유지분 100% 전량 지분매각을 완료하여 종속회사에서 제외하여 표기하였습니다.주3) 당사의 자회사인 소주대동기전과기유한공사는 2015.03.10 소주서연전자과기유한공사(구,소주화창기전유한공사)에 매각하였고, 2015.09.30 합병 완료 완료되었습니다. 주4) 당사의 자회사인 (주)화인데코는 2015.12.07 보유지분 100% 매각 완료 하였습니다. 주5) 계열회사의 사업자등록번호는 아래와 같습니다. 구분 사업자등록번호 비고 (주)서연 113-81-01115 - (주)서연전자 134-81-02523 - (주)에스티에프 134-81-90901 - 우창정기(주) 134-81-05520 - (주)신창코넥타 312-81-22420 - 소주서연전자과기유한공사(구, 소주화창기전유한공사) 320500400017998 - 귀주화창기차전기유한공사 520000400074347 - 소주서연압주유한공사(구, 소주귀창정밀압주유한공사) 320506000152867 - Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 631-25-36-788 - Seoyon America Corporation(구, Daedong America Corporation) 20-2327758 - 소주서연소료유한공사(구, 소주화창태평양소료유한공사) 320500400023460 - 가흥화창전장유한공사 330400400008972 - 나. 계열회사간 임원 겸직 현황(당사 등기임원) 소속 성명 직위 겸직현황 (주)서연전자 조명수 대표이사 (주)에스티에프 대표이사 유양석 기타비상무이사 (주)서연 대표이사 회장 ㈜서연인테크(구,한일내장) 사내이사 박성정 기타비상무이사 (주)서연 사내이사 ㈜서연이화(구, 한일이화)사내이사 ㈜서연인테크(구,한일내장) 사내이사 오빈영 사내이사 (주)에스티에프 기타비상무이사 소주서연전자과기유한공사(구, 소주화창기전유한공사)부동사장 다. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 우창정기㈜(비상장) 1986년 02월 15일 설립투자 2,219 147,200 100 13,779 - - - 147,200 100 13,779 30,151 4,872 소주서연전자과기유한공사(구, 소주화창기전유한공사)(비상장) 2003년 09월 28일 설립투자 1,813 - 33 5,995 - - - - 33 5,995 113,939 14,599 Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland)(비상장) 2007년 10월 01일 설립투자 7,820 38,704 100 4,479 - - - 38,704 100 4,479 55,987 -93 소주서연압주유한공사(구, 소주귀창정밀압주유한공사)(비상장) 2013년 11월 08일 설립투자 414 - 100 940 - - - - 100 940 2,538 -5 Seoyon America Corp.(구, Daedong America Corp.)(비상장) 2005년 03월 03일 설립투자 30 1,000 100 116 - - - 1,000 100 116 8,816 54 귀주화창기차전기유한공사(비상장) 1994년 03월 01일 설립투자 613 - 25 2,501 - - - - 25 2,501 31,487 1,394 ㈜신창코넥타(비상장) 1994년 12월 20일 설립투자 1,600 320,000 50 8,020 - - - 320,000 50 8,020 66,203 6,159 ㈜에스티에프(비상장) 2002년 10월 11일 설립투자 5,000 1,000,000 100 5,000 - - - 1,000,000 100 5,000 43,207 1,668 쌍용자동차㈜(상장) 2010년 02월 13일 출자전환 360 21,153 0.1%미만 164 - - 11 21,153 0.1%미만 175 2,039,198 -61,942 합 계 1,528,057 - 40,993 - - 11 1,528,057 - 41,005 2,391,526 -33,294 주1) 최근사업연도 재무현황 연결재무제표 기준 2015년 12월말 시점으로 작성. 주2) 당 사의 자회사인 소주대동기전과기유한공사는 2015.03.10 소주서연전자과기유한공사(구,소주화창기전유한공사)에 매각하였고, 2015.09.30 합병 완료 완료되었습니다. 주3) 당사의 자회사인 (주)화인데코는 2015.12.07 보유지분 100% 매각 완료 하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 채무보증내역 (단위: EUR, USD, CNY) 성명(법인명) 관계 채권자 거 래 내 역 채무보증기간 비고 기 초 증 가 감 소 기 말 Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 계열회사 한국수출입은행 EUR 7,300,000 - - EUR 7,300,000 2015.12.29~2016.12.29 - Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 계열회사 국민은행 EUR 3,000,000 - - EUR 3,000,000 2015.11.12~2016.11.12 - Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 계열회사 국민은행 EUR 1,000,000 - EUR 50,000 EUR 950,000 2015.08.23~2016.08.23 - Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 계열회사 신한은행 EUR 1,500,000 - - EUR 1,500,000 2015.09.23~2016.09.23 - 소주서연압주유한공사(구, 소주귀창정밀압주유한공사) 계열회사 신한은행 USD 560,000(CNY 3,000,000) - - USD 560,000(CNY 3,000,000) 2015.10.15~2016.10.15 - 주1) 상기의 내역은 (주)서연전자가 보증한 내역이며, 연결기준(종속회사)포함 내역은 본 보고서의 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 內 "5. 채무보증 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 백만원) 법인명 관계 출자 및 출자지분 처분내역 비고 출자지분의 종류 거래내역 기초 증가 감소 기말 우창정기㈜ 계열회사 보통주 13,779 - - 13,779 - 소주서연전자과기유한공사(구, 소주화창기전유한공사) 계열회사 - 5,995 - - 5,995 - Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 계열회사 보통주 4,479 - - 4,479 - 소주서연압주유한공사(구, 소주귀창정밀압주유한공사) 계열회사 - 940 - - 940 - Seoyon America Corp.(구, Daedong America Corp.) 계열회사 보통주 116 - - 116 - 귀주화창기차전기유한공사 계열회사 - 2,501 - - 2,501 - ㈜신창코넥타 관계회사 보통주 8,020 - - 8,020 - ㈜에스티에프 계열회사 보통주 5,000 - - 5,000 - 합계 40,830 - - 40,830 - 3. 대주주(등)과의 영업거래 가. 연결실체 내 거래 (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 거래구분 세부내역 금액 당분기 전분기 지배기업 ㈜서연 매입 기타거래 288,493 147,000 종속기업 우창정기(주) 매출 재고자산 72,115 116,238 기타거래 446 485 매입 재고자산 606,697 147,006 기타거래 3,268 - 종속기업 (주)화인데코 매출 재고자산 - 50,757 기타거래 - 118 매입 재고자산 - 522,822 기타거래 - 18,930 종속기업 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 매출 재고자산 23,564,599 20,513,657 유형자산 29,618 297,056 기타거래 261,090 353,149 매입 재고자산 61,297 - 기타거래 135,483 372,318 종속기업 소주대동기전과기유한공사 매입 기타거래 - 372,318 종속기업 Seoyon Electronics Poland(구,Daedong Poland) 매출 재고자산 16,845,660 11,216,141 유형자산 - 1,332,452 기타거래 258,192 278,119 매입 재고자산 - 1,705 기타거래 166,123 10,571 종속기업 Seoyon America Corporation(구.Daedong America Corporation ) 매출 재고자산 6,275,646 4,254,907 매입 기타거래 31,086 - 종속기업 (주)에스티에프 매출 재고자산 18,990 70,546 기타거래 18,590 18,551 매입 재고자산 18,741,187 20,794,478 기타거래 2,726 7,583 종속기업 소주서연압주유한공사(구.소주귀창정밀압주유한공사 ) 매출 유형자산 - 205,205 기타거래 89 - 매입 유형자산 7,287 - 공동기업 (주)신창코넥타 매출 재고자산 796,994 795,673 기타거래 매입 재고자산 13,021,525 11,589,272 유형자산 132,195 - 기타거래 8,371 39,148 기타특수관계자 (주)서연이화(구.한일이화(주)) 매출 재고자산 8,295,190 9,978,730 유형자산 40,880 - 기타거래 105,000 - 매입 기타거래 31,266 4,800 기타특수관계자 (주)동해이화전기제작소 매출 재고자산 1,137,070 465,306 기타거래 16,785 20,013 매입 재고자산 11,864 131,224 기타거래 251,555 262,428 기타특수관계자 (주)서연오토비전(구.두양산업(주)) 매출 재고자산 881,183 934,104 매입 재고자산 1,078 - 기타특수관계자 엔브이에이치코리아㈜ 매출 재고자산 165,861 439,539 나. 연결실체와 그외 특수관계자간 거래 (단위 : 천원) 매출회사 매입회사 거래구분 금액 당분기 전분기 연결실체와 그외 특수관계자간 거래 서연전자(구. (주)대동) (주)서연 기타비용 288,493 147,000 (주)신창코넥타 매출 796,994 795,673 매입 13,021,525 11,589,272 유형자산매입 132,195 - 기타비용 8,371 39,148 (주)동해이화전기제작소 매출 1,137,070 465,306 기타수익 16,785 20,013 매입 11,864 131,224 기타비용 251,555 262,428 (주)서연이화(구.한일이화(주)) 매출 8,295,190 9,978,730 기타수익 105,000 - 유형자산매각 40,880 - 기타비용 31,266 4,800 (주)서연오토비전(구.두양산업(주)) 매출 881,183 934,104 매입 1,078 - 엔브이에이치코리아(주) 매출 165,861 439,539 소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사) 가흥화창전장유한공사 매출 2,117,336 1,329,405 매입 3,448,639 4,730,404 귀주화창기차전기공사 매출 45,970 - JIANGSU SEOYON E-HWA AUTO PLASTIC PARTS CO. LTD(구. JIANGSU HANIL AUTO PLASTIC PARTS CO. LTD) 매출 1,532,127 388,101 JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO.,LTD. (구, JIANGSU JINYANG AUTO INTERIOR CO., LTD.) 매출 131,618 - BEIJING HANIL AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. 매출 147,737 - ㈜에스티에프 ㈜ 신창코넥타 매출 2,128,244 2,534,131 매입 328,761 632,507 우창정기㈜ ㈜ 신창코넥타 매입 91,113 87,620 (주)서연이화(구.한일이화(주)) 매출 1,252,913 - 유형자산매각 102,680 - 기타수익 1,800 - 서연인테크(구.한일내장(주)) 매출 419,747 - 서연전자폴란드(구.Daedong Poland ) SEOYON E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o(구. HANIL E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o) 매출 8,379,926 3,299,875 4. 대주주(등) 이외의 이해관계자와의 거래 가. 출자내역 (단위 : 백만원) 법인명 관계 출자 및 출자지분 처분내역 비고 출자지분의 종류 거래내역 기초 증가 감소 기말 쌍용자동차(주) - 보통주 164 11 - 175 - 합계 164 11 - 175 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 및 변경사항 신고일자 제목 신고 내용 신고사항의 진행상황 2003.4.16 자기주식취득신탁계약등체결결의 자기주식의 가격안정을위한 신탁계약체결결의신고 - 신탁계약등에의한취득상황보고서 공시 (2003.7.16)- 신탁계약 연장결의(2004.4.16~2005.4.15)- 신탁계약 연장결의(2005.4.15~2006.4.14)- 신탁계약 연장결의(2006.4.15~2007.4.14)- 신탁계약 연장결의(2007.4.15~2008.4.14)- 신탁계약 연장결의(2008.4.15~2009.4.14)- 신탁계약 연장결의(2009.4.15~2010.4.14)- 신탁계약 연장결의(2010.4.15~2011.4.14)- 신탁계약 연장결의(2011.4.15~2012.4.14)- 신탁계약 연장결의(2012.4.15~2013.4.14)- 신탁계약 연장결의(2013.4.15~2014.4.14)- 신탁계약 연장결의(2014.4.16~2015.4.15)- 신탁계약 연장결의(2015.4.16~2016.4.15)- 신탁계약 연장결의(2016.4.16~2017.4.15) 주1) 당사는 2016. 3. 24일 자사주 신탁계약에 대하여 1년간 연장계약 체결을 이사회를 통하여 결의하였습니다. 자세한 내용은 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 한국거래소(KRX)를 통하여 공시된 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)" 공시를 참조하여 주시기 바랍니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제38기주주총회(16.03.24) 제1호 의안 : (2015.01.01~2015.12.31) 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 제2호 의안 : 이사 선임의 건 김지영 사외이사 재선임 제3호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 (20억원 승인) 제4호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 (2.5억원 승인) 제38기 임시주주총회(15.12.22) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 제37기주주총회(15.03.26) 제1호 의안 : 제37기(2014.1.1~2014.12.31) 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - - 제2-1호 의안 : 기타비상무이사 후보 : 유양석 원안대로 승인 - 제2-2호 의안 : 기타비상무이사 후보 : 박성정 원안대로 승인 - 제2-3호 의안 : 사내이사 후보 : 조명수 원안대로 승인 - 제2-4호 의안 : 사내이사 후보 : 오빈영 원안대로 승인 - 제2-5호 의안 : 사외이사 후보 : 하기룡 원안대로 승인 제3호 의안 : 감사 선임의 건 : 박성직 원안대로 승인 제4호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 (20억원 승인) 제5호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 (2.5억원 승인) 제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 제36기주주총회(14.03.21) 제1호 의안: 제36기(2013.1.1~2013.12.31) 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 제2호 의안: 이사 선임의 건 하마모토 타다나오 기타비상무이사 신규선임이감열 사외이사 재선임 제3호 의안: 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 제4호 의안: 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 (20억원 승인) 제5호 의안: 감사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 (2.5억원 승인) 제35기주주총회(13.03.29) 제1호 의안 : 제35기(2012.1.1 ~ 2012.12.31) 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 제2호 의안: 이사 선임의 건 카네가에 나오지 사내이사 신규선임김지영 사외이사 신규선임 제3호 의안: 감사 선임의 건 오빈영 감사 신규선임 제4호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 제5호 의안: 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 (20억원 승인) 제6호 의안: 감사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 (2.5억원 승인) 3. 중요한 소송사건 - 연결실체는 본 보고서 작성기준일 현재 중요한 소송사건에 대한 사항이 없습니다. 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 5. 채무 보증 현황 (단위: 원, EUR, CNY) 채무보증한 회사(법인명) 채무자(법인명) 관계 채권자 통화 채무금액(2016.3.31) (주)서연전자 Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 계열회사 한국수출입은행 EUR 7,300,000 (주)서연전자 Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 계열회사 국민은행 EUR 3,000,000 (주)서연전자 Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 계열회사 국민은행 EUR 900,000 (주)서연전자 Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 계열회사 신한은행 EUR 1,500,000 (주)서연전자 소주서연압주유한공사(구, 소주귀창정밀압주유한공사) 계열회사 신한은행 CNY 2,000,000 우창정기(주) (주)에스티에프 계열회사 한국수출입은행 KRW 3,500,000,000 6. 담보제공 현황 (단위: 원, PLN) 담보제공한 회사(법인명) 채무자(법인명) 관계 채권자 통화 채무금액(2016.3.31) (주)서연전자 (주)서연전자 본인 국민은행 KRW 15,419,015,242 (주)서연전자 (주)서연전자 본인 외환은행 KRW 15,000,000,000 우창정기(주) 우창정기(주) 본인 신한은행 KRW 2,380,000,000 (주)에스티에프 (주)에스티에프 본인 산업은행 KRW 5,770,000,000 (주)에스티에프 (주)에스티에프 본인 산업은행 USD 545,601 Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) Seoyon Electronics Poland(구, Daedong Poland) 본인 ING은행 PLN 1,246,261 주) 타인을 위한 담보제공은 당기말 현재 내역이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 7. 단기매매차익 미환수 현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2012.01.01. ~ 2016.3.31.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 1 - 1 총액 6,818,628 - 6,818,628 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2012.01.01. ~ 2016.3.31.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 임원 퇴직 2013년 02월 14일 6,818,628 - 6,818,628 부 당사는 단기매매차익 취득자에게 조속히 반환청구를 요청, 법적인 절차를 거쳐 반환청구를 완료 하겠습니다. 2012년 02월 27일 ~ 2014년 02월 26일 주1)참조 합 계 ( 1 건) 6,818,628 - 6,818,628 ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)주1) 당사 홈페이지공시 사항은 제척기간의 만료로 당사 홈페이지 공시사항에서 제외되었습니다. ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 8. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 9.사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제3자배정 유상증자 2011년 12월 20일 23,753 차입금 상환 및 협력사 대금지급 등 23,753 - 은행 사모사채 2013년 03월 04일 10,000 회사운영 자금 10,000 만기상환(신한은행) 10. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음. 11. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.