모베이스전자 사업보고서 (2015.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3년간 계정과목별 대손충당금 설정 현황

(단위 : 천원, %)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제38기	매출채권	169,511,802	1,114,122	0.7%

미수금	786,642	-	0.0%

미수수익	40,785	-	0.0%

합계	170,339,229	1,114,122	0.7%

제37기	매출채권	148,032,707	1,046,023	0.7%

미수금	1,169,964	-	0.0%

미수수익	93,969	-	0.0%

합계	149,296,640	1,046,023	0.7%

제36기	매출채권	126,965,903	1,228,888	1.0%

미수금	5,816,906	618,616	10.6%

미수수익	83,398	-	0.0%

합계	132,866,207	1,847,504	1.4%

제35기	매출채권	128,236,815	718,483	0.6%

미수금	6,556,648	-	0.0%

미수수익	85,477	-	0.0%

합계	134,878,940	718,483	0.5%

(2) 최근 3년간 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)

구분	제38기	제37기	제36기	제35기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,046,023	1,847,504	718,483	314,374

2. 순대손처리액(①－②±③)	66,032	892,084	156,626	(5,130)

① 대손처리액(상각채권액)	66,032	890,294	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-	-

③ 기타증감액(연결범위변동 및 환율변동 효과)	-	-	156,626	(5,130)

3. 대손상각비 계상(환입)액	134,131	90,603	1,285,647	398,979

4. 기말 대손충당금 잔액 합계	1,114,122	1,046,023	1,847,504	718,483

(3) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구분	만기 미도래	6개월 이하	6개월~1년	1년 초과	손상채권	계

금액	168,252,256	15,654	7,554	5	1,236,333	169,511,802

구성비율	99.3%	0.0%	0.0%	0.0%	0.7%	100.0%

나. 재고자산 현황 등

(1) 최근 3사업연도 재고자산 보유 현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제38기	제37기	제36기	제35기	비고

자동차부품 사업	제 품	44,656,545	41,145,658	35,111,931	30,454,358	-

재공품	3,077,631	2,992,024	2,889,603	3,290,995	-

원재료	20,416,384	23,484,600	21,942,985	25,934,694	-

저장품	12,086,653	8,805,918	6,907,882	4,419,518	-

미착재고	10,948,430	3,446,423	390,248	1,254,194	-

합 계	91,185,643	79,874,623	67,242,649	65,353,759	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	15.6%	16.3%	14.9%	15.5%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	7.4	8.3	8.9	8.8	-

(2) 재고자산의 실사 내역 등① 실사일자당사는 2015년 12월말 기준 재무상태표를 작성함에 있어서 2015년 12월 31일 공장가동 종료시를 기준으로 자체 재고실사를 실시하였습니다.② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부당사 및 자회사의 동 일자 재고실사는 외부감사인의 입회하에 실시하였습니다.③ 장기체화재고 등 현황- 해당사항 없음. 다. 공정가치평가 절차요약 (1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	장부금액	공정가치

당기	전기	당기	전기

금융자산:

매도가능금융자산	193,661	222,977	193,661	222,977

합 계	193,661	222,977	193,661	222,977

금융부채:

장기차입금	47,136,260	26,616,171	47,170,526	25,768,228

합 계	47,136,260	26,616,171	47,170,526	25,768,228

현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금 및 유동성장기차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 공정가치서열체계 연 결 회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

(3) 수준별 공정가치(가) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.- 당기말

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3

자산

매도가능금융자산

- 시장성있는 지분증권	193,661	193,661	-	-

-시장성없는 채무증권	4,140	-	4,140	-

- 전기말(단위 : 천원)

구 분	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3

자산

매도가능금융자산

- 시장성있는 지분증권	222,977	222,977	-	-

-시장성없는 채무증권	4,140	-	4,140	-

(나) 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. - 전기

(단위 : 천원)

구분	기초	손익	기타포괄손익	기말

이자율스왑	110,340	-	(110,340)	-

라. 채무증권 발행실적 등 - 본 보고서 작성기준일 연결실체의 채무증권 발행실적 및 그 세부사항은 다음과 같습니다. (1) 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 해당사항 없음(2)사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

주) 해당사항 없음(3) 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 해당사항 없음(4)전자단기사채 미상환 잔액

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 해당사항 없음(5) 회사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 해당사항 없음(6)신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 해당사항 없음 (7) 조건부자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 해당사항 없음