대창 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 46 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	271,552,912,672	290,474,295,059

현금및현금성자산	16,219,037,026	21,785,359,555

매출채권	98,591,327,420	97,506,725,254

계약자산	24,343,373,762	8,523,397,139

미수금	5,753,710,604	6,076,595,000

기타금융자산	2,017,029,618	9,700,050,278

재고자산	124,082,187,887	144,815,816,377

기타유동자산	466,596,710	993,659,090

무형자산	73,442,335	38,764,600

당기법인세자산	6,207,310	1,033,927,766

비유동자산	272,211,847,060	272,438,127,222

기타금융자산	3,111,573,661	3,645,500,498

종속기업투자	74,199,440,703	74,199,440,703

유형자산	182,539,919,126	181,406,960,758

무형자산	3,282,618,771	2,920,705,037

보증금	465,445,419	510,343,419

순확정급여자산	8,612,849,380	9,353,526,247

기타비유동자산	401,650,560

자산총계	543,764,759,732	562,912,422,281

부채

유동부채	266,696,178,216	232,904,940,148

매입채무	6,201,222,129	8,051,114,533

단기차입금	182,847,656,492	160,389,216,366

유동성장기차입금	13,236,940,000	8,301,429,774

유동성사채	44,983,339,215	29,980,221,441

미지급금	10,071,586,868	13,183,137,436

유동리스부채	125,418,678	149,183,106

기타금융부채	7,791,333,612	11,222,607,235

기타유동부채	1,215,845,250	1,385,705,785

유동충당부채	222,835,972	242,324,472

비유동부채	67,441,927,743	103,779,755,962

사채	41,000,000,000	61,975,450,284

장기차입금	7,413,700,000	18,175,436,910

비유동리스부채	92,859,536	117,804,081

기타금융부채	867,853,397	940,573,080

비유동충당부채	40,000,000	497,636,209

이연법인세부채	18,027,514,810	22,072,855,398

부채총계	334,138,105,959	336,684,696,110

자본

자본금	45,571,319,500	45,571,319,500

보통주자본금	45,570,249,500	45,570,249,500

우선주자본금	1,070,000	1,070,000

자본잉여금	28,568,636,611	28,568,636,611

기타자본구성요소	(10,391,697,528)	(10,391,697,528)

기타포괄손익누계액	56,020,698,557	55,949,875,929

이익잉여금(결손금)	89,857,696,633	106,529,591,659

자본총계	209,626,653,773	226,227,726,171

자본과부채총계	543,764,759,732	562,912,422,281

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	124,060,204,767	407,956,235,478	149,193,503,857	509,597,055,489

매출원가	118,774,880,747	392,724,708,157	142,432,658,472	473,119,668,076

매출총이익	5,285,324,020	15,231,527,321	6,760,845,385	36,477,387,413

판매비와관리비	8,559,723,481	20,630,818,724	12,635,146,605	30,355,725,233

영업이익(손실)	(3,274,399,461)	(5,399,291,403)	(5,874,301,220)	6,121,662,180

금융수익	3,438,725,591	16,263,861,151	12,010,003,145	27,836,840,293

금융비용	9,131,539,678	32,729,872,619	18,760,929,502	34,242,115,399

기타영업수익	450,566,940	1,158,698,315	236,407,581	636,678,285

기타영업비용	46,467,360	99,462,665	819,469,600	2,025,742,578

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,563,113,968)	(20,806,067,221)	(13,208,289,596)	(1,672,677,219)

법인세비용(수익)	(1,769,829,409)	(4,236,962,494)	2,918,917,333	(23,205,942)

당기순이익(손실)	(6,793,284,559)	(16,569,104,727)	(10,289,372,263)	(1,695,883,161)

기타포괄손익	(31,726,673)	(31,967,671)	(33,224,613)	(109,098,047)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(31,726,673)	(31,967,671)	(33,224,613)	(109,098,047)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	70,822,628

확정급여제도의 재측정요소	(31,726,673)	(102,790,299)	(33,224,613)	(109,098,047)

총포괄손익	(6,825,011,232)	(16,601,072,398)	(10,322,596,876)	(1,804,981,208)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(89)	(217)	(136)	(22)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(89)	(217)	(136)	(22)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 47 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	45,571,319,500	28,568,636,611	(10,391,697,528)	55,241,649,652	104,798,418,718	223,788,326,953

당기순이익(손실)	(1,695,883,161)	(1,695,883,161)

재평가포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(109,098,047)	(109,098,047)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,289,678,680)	(2,289,678,680)

2022.09.30 (기말자본)	45,571,319,500	28,568,636,611	(10,391,697,528)	55,241,649,652	100,703,758,830	219,693,667,065

2023.01.01 (기초자본)	45,571,319,500	28,568,636,611	(10,391,697,528)	55,949,875,929	106,529,591,659	226,227,726,171

당기순이익(손실)	(16,569,104,727)	(16,569,104,727)

재평가포괄손익	70,822,628	70,822,628

확정급여제도의 재측정요소	(102,790,299)	(102,790,299)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2023.09.30 (기말자본)	45,571,319,500	28,568,636,611	(10,391,697,528)	56,020,698,557	89,857,696,633	209,626,653,773

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 47 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	(14,802,758,365)	(15,871,548,329)

당기순이익(손실)	(16,569,104,727)	(1,695,883,161)

조정	17,913,775,483	26,456,244,537

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,377,862,434)	(30,681,764,242)

이자수취	52,351,887	67,618,012

이자지급(영업)	(10,139,044,084)	(7,869,581,685)

배당금수취(영업)	118,300	200,000

법인세환급(납부)	1,317,007,210	(2,148,381,790)

투자활동현금흐름	(1,209,174,688)	(5,044,754,916)

단기금융상품의 처분	2,296,853,633	132,473,544

단기금융상품의 취득	(2,192,261,252)

유동당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	(1,280,200,245)	(1,521,716,074)

유동당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(225,025,350)	(1,260,353,701)

비유동당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(1,048,031,937)

장기금융상품의 취득	(36,022,503)	(36,570,133)

장기금융상품의 처분	1,500,000

장기대여금의 처분	10,882,970	6,026,280

장기대여금의 증가	(50,000,000)	(170,000,000)

임차보증금의 증가	(18,000,000)

임차보증금의 감소	125,000,000

임대보증금의 증가	18,000,000

임대보증금의 감소	18,000,000

정부보조금의 수취	12,615,200	372,441,800

파생상품의 정산	2,636,150,581	(1,921,999,873)

유형자산의 취득	(1,192,141,245)	(3,781,752,544)

유형자산의 처분	4,000,000

무형자산의 취득	(348,113,935)	(17,736,363)

무형자산의 처분	54,122,265

장기선급금의 증가	(2,409,903,360)

재무활동현금흐름	10,402,045,926	26,898,324,936

단기차입금의 순차입	22,387,404,055	(14,900,954,214)

장기차입금의 차입	19,000,000,000

사채의 상환	(6,000,000,000)	(1,000,000,000)

사채의 발행	30,000,000,000

유동성장기부채의 상환	5,826,226,684	3,763,363,989

리스부채의 상환	(159,131,445)	(147,678,181)

배당금지급	(2,289,678,680)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	43,564,598	1,375,456,020

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,566,322,529)	7,357,477,711

기초현금및현금성자산	21,785,359,555	18,246,537,107

기말현금및현금성자산	16,219,037,026	25,604,014,818