대창 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 40 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	194,174,541,961	169,263,882,117

현금및현금성자산	6,830,911,171	1,765,885,307

단기금융상품	220,000,000	130,000,000

매출채권 및 기타유동채권	96,773,673,653	62,410,486,302

매출채권	107,443,024,272	70,562,768,008

대손충당금	(16,345,769,961)	(15,404,257,302)

단기미수금	2,503,802,565	4,325,629,829

단기미수수익	13,660,801	35,665

단기선급금	850,125,975	943,616,602

대손충당금	(800,000,000)

단기선급비용	108,830,001	412,693,500

단기대여금	3,000,000,000	1,570,000,000

재고자산	85,703,042,739	85,114,488,008

원재료	20,554,413,714	33,219,786,806

상품	420,433,020	362,677,420

재공품	25,515,302,340	24,548,433,102

제품	30,452,438,336	21,798,447,688

저장품	1,449,256,744	1,476,659,515

미착품	7,311,198,585	3,708,483,477

기타유동금융자산	4,864,301	1,250,353,007

유동파생상품자산	4,864,301	1,250,353,007

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	4,642,050,097	18,592,669,493

비유동자산	198,388,340,438	192,935,329,497

장기금융상품	7,300,000	7,300,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	145,113,329	151,107,640

장기미수금	13,727,899

장기대여금	131,385,430	151,107,640

유형자산	136,582,646,528	130,774,177,891

토지	96,482,505,430	88,890,178,600

건물	30,135,372,916	28,423,134,938

감가상각누계액	(7,638,748,180)	(6,686,857,693)

구축물	5,376,174,053	5,367,944,053

감가상각누계액	(3,420,464,093)	(3,242,176,922)

기계장치	63,553,728,973	63,461,175,759

감가상각누계액	(49,204,296,473)	(46,898,417,258)

차량운반구	2,529,342,649	2,542,186,649

감가상각누계액	(2,467,985,819)	(2,432,868,890)

공구와기구	11,221,311,463	11,221,311,463

감가상각누계액	(10,478,421,914)	(10,112,519,705)

사무용비품	5,965,993,203	5,933,384,203

감가상각누계액	(5,865,491,591)	(5,806,471,732)

건설중인자산	393,625,911	114,174,426

영업권 이외의 무형자산	1,537,379,117	1,537,379,117

회원권	1,537,379,117	1,537,379,117

기타비유동금융자산	27,000,000	17,000,000

비유동매도가능금융자산	27,000,000	17,000,000

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	364,463,385

지분법적용 투자지분	59,361,887,664	59,361,887,664

기타보증금	727,013,800	722,013,800

자산총계	392,562,882,399	362,199,211,614

부채

유동부채	202,505,624,779	193,888,158,697

매입채무 및 기타유동채무	200,664,771,400	190,997,331,767

단기매입채무	8,526,415,124	8,263,055,727

단기미지급금	4,887,842,107	3,671,947,079

단기미지급비용	2,657,647,935	2,484,088,485

단기예수금	448,859,583	1,482,345,973

단기선수금	1,561,085,823	611,626,792

단기차입금	178,067,320,832	173,442,667,711

유동성장기차입금	4,515,599,996	1,041,600,000

미지급법인세	1,459,683,193

기타유동금융부채	381,170,186	2,890,826,930

유동금융보증부채	369,905,722	381,684,244

유동파생상품부채	11,264,464	2,509,142,686

비유동부채	38,267,426,040	22,488,021,755

장기매입채무 및 기타비유동채무	21,789,533,339	6,902,400,000

장기임대보증금	300,000,000	740,000,000

장기차입금	21,489,533,339	6,162,400,000

퇴직급여부채	753,348,417	0

확정급여채무의현재가치	8,738,708,121	7,586,555,211

사외적립자산의공정가치	(7,982,613,304)	(7,583,808,811)

국민연금전환금	(2,746,400)	(2,746,400)

이연법인세부채	15,724,544,284	15,585,621,755

부채총계	240,773,050,819	216,376,180,452

자본

자본금	45,571,319,500	45,571,319,500

보통주자본금	45,570,249,500	45,570,249,500

우선주자본금	1,070,000	1,070,000

자본잉여금	28,568,636,611	28,568,636,611

주식발행초과금	25,859,325,744	25,859,325,744

기타자본잉여금	2,709,310,867	2,709,310,867

기타자본구성요소	(9,553,991,013)	(9,553,991,013)

자기주식	(9,553,991,013)	(9,553,991,013)

기타포괄손익누계액	25,433,011,034	24,807,658,989

재평가잉여금	25,441,797,316	24,807,658,989

현금흐름위험회피파생상품평가손실	(8,786,282)

이익잉여금(결손금)	61,770,855,448	56,429,407,075

이익준비금	2,199,919,490	2,199,919,490

기타법정적립금	632,223,987	632,223,987

임의적립금	3,000,000,000	3,000,000,000

기술개발준비금	100,000,000	100,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	55,838,711,971	50,497,263,598

자본총계	151,789,831,580	145,823,031,162

자본과부채총계	392,562,882,399	362,199,211,614

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	126,767,145,797	331,750,576,983	62,144,300,166	306,537,483,200

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	119,830,251,801	309,895,045,398	58,674,159,365	289,242,506,872

제품매출액	117,342,205,034	300,374,409,658	42,938,836,231	248,919,662,574

상품매출액	2,488,046,767	9,520,635,740	15,735,323,134	40,322,844,298

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	6,295,158,700	19,951,759,410	3,331,285,990	16,019,796,100

임가공매출	6,295,158,700	19,951,759,410	3,331,285,990	16,019,796,100

기타수익(매출액)	641,735,296	1,903,772,175	138,854,811	1,275,180,228

매출원가	113,359,569,200	299,196,599,121	60,516,724,371	285,578,147,026

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	110,139,184,162	289,100,077,055	57,800,405,239	276,391,223,121

제품매출원가	107,705,549,361	279,696,689,616	42,153,997,796	236,259,367,360

상품매출원가	2,433,634,801	9,403,387,439	15,646,407,443	40,131,855,761

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,220,385,038	10,096,522,066	2,716,319,132	9,186,923,905

임가공매출원가	3,220,385,038	10,096,522,066	2,716,319,132	9,186,923,905

매출총이익	13,407,576,597	32,553,977,862	1,627,575,795	20,959,336,174

판매비와관리비	7,791,062,116	16,175,432,491	3,115,976,902	13,326,482,270

급여	1,023,695,827	2,753,425,398	844,443,818	2,347,486,112

퇴직급여	89,159,801	232,735,323	335,469,667	762,008,892

외주용역비	70,839,784	206,984,784	63,919,920	179,059,384

복리후생비	422,585,459	1,300,564,354	395,561,618	1,163,132,686

여비교통비	171,948,607	398,780,514	85,591,680	281,176,524

차량유지비	19,301,294	51,520,994	10,684,391	40,878,159

통신비	16,360,876	48,183,311	15,496,036	48,619,697

운반비	907,057,745	3,041,400,460	599,151,221	2,480,264,112

전력수도비	25,816,302	70,889,126	20,314,123	66,263,388

세금과공과	278,052,835	392,515,605	347,572,312	458,324,340

임차료	37,258,953	134,153,819	48,104,688	140,693,794

투자부동산감가상각비	2,310,984

대손상각비(대손충당금환입)	2,725,866,004	1,741,512,659	(613,259,317)	504,602,503

감가상각비	131,759,134	448,089,146	145,081,859	464,022,762

보험료	59,108,221	158,204,665	44,576,707	297,449,151

수선비	22,976,491	81,917,661	18,080,978	115,995,865

소모품비	502,813,865	1,372,434,050	134,840,316	1,127,207,967

교육훈련비	6,658,490	22,793,890	18,854,800	39,818,840

전산비	12,020,844	39,968,322	10,970,718	34,884,905

접대비	155,005,798	441,797,534	155,921,694	525,569,825

경상개발비	65,667,600	177,342,190	63,440,480	184,184,180

수출제비용	601,249,949	1,588,672,614	186,307,522	1,181,580,309

지급수수료	463,976,041	1,432,670,340	178,012,741	838,569,326

견본품비	(34,078,604)	14,236,372	3,808,130	37,447,765

공해방지비	2,896,800	4,965,360	2,896,800	4,746,800

기타판매비와관리비	13,064,000	19,674,000	134,000	184,000

영업이익(손실)	5,616,514,481	16,378,545,371	(1,488,401,107)	7,632,853,904

기타이익	637,902,304	3,257,218,709	377,690,876	5,036,543,746

유형자산처분이익	18,209,297	34,638,587	924,765,041

수입임대료	63,872,727	186,890,910	61,418,184	208,660,823

외화환산이익	170,373,560	416,706,887	(14,499,701)	131,015,150

외환차익	304,630,442	1,980,444,478	209,463,945	2,181,074,955

잡이익	99,025,575	654,967,137	86,669,861	1,591,027,777

기타손실	919,169,827	3,542,411,668	1,656,620,978	4,856,225,488

유형자산처분손실	222,124,972	29,599,590	361,295,568

유형자산손상차손	426,452,371	426,452,371

매각예정자산손상차손	760,901,684

무형자산손상차손	572,346,390

기부금	2,800,000	31,300,000	106,830,000	152,130,000

외화환산손실	(26,206,146)	251,347,761	403,788,096	598,551,351

외환차손	321,026,924	1,586,659,716	1,064,762,474	3,046,603,340

소송사건의 비용	169,311,500	169,311,500

잡손실	25,785,178	94,313,664	51,640,818	125,298,839

금융수익	203,130,117	1,065,402,943	329,064,216	6,251,556,837

이자수익	69,760,698	339,013,686	26,784,467	70,556,910

금융보증(계약)수익	(131,428,438)	11,778,522	132,825,248	603,758,419

외화환산이익(금융수익)	9,317,785	51,048,256	466,090,013	839,125,763

외환차익(금융수익)	39,473,262	134,224,739	(1,105,680,411)	1,814,996,303

파생상품거래이익(금융수익)	336,957,915	524,473,439	1,007,439,791	2,911,705,194

파생상품평가이익(금융수익)	(120,951,105)	4,864,301	(198,394,892)	11,414,248

금융원가	3,294,000,425	10,655,265,086	1,418,525,677	11,605,954,055

이자비용	1,969,150,755	6,255,011,222	1,878,241,660	6,531,880,752

외화환산손실(금융원가)	54,007,075	262,933,191	(436,929,826)	345,825,801

외환차손(금융원가)	2,516,662	92,429,773	(1,149,922,015)	1,190,284,508

파생상품거래손실(금융원가)	1,332,825,583	4,044,890,900	462,110,588	2,641,462,500

파생상품평가손실(금융원가)	(64,499,650)	665,025,270	896,500,494

법인세비용차감전순이익(손실)	2,244,376,650	6,503,490,269	(3,856,792,670)	2,458,774,944

법인세비용	86,331,545	1,432,490,621	(673,451,038)	840,439,538

당기순이익(손실)	2,158,045,105	5,070,999,648	(3,183,341,632)	1,618,335,406

기타포괄손익	(1,521,465,948)	895,800,770	(91,079,245)	(91,079,245)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(1,548,877,824)	971,296,872	(30,579,333)	(30,579,333)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(31,716,014)	(66,709,820)	(60,499,912)	(60,499,912)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정	59,127,890	(8,786,282)

총포괄손익	636,579,157	5,966,800,418	(3,274,420,877)	1,527,256,161

주당이익

기본주당이익(손실)	28	66	(41)	21

자본변동표
제 41 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	45,571,319,500	28,568,636,611	(9,553,991,013)	24,876,573,376	55,252,396,734	144,714,935,208

당기순이익(손실)	1,618,335,406	1,618,335,406

확정급여제도의 재측정요소	(60,499,912)	(38,773,776)	(99,273,688)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

재평가포괄손익	(30,579,333)	30,579,333	0

파생상품손익

2016.09.30 (기말자본)	45,571,319,500	28,568,636,611	(9,553,991,013)	24,785,494,131	56,862,537,697	146,233,996,926

2017.01.01 (기초자본)	45,571,319,500	28,568,636,611	(9,553,991,013)	24,559,462,989	56,677,603,075	145,823,031,162

당기순이익(손실)	5,070,999,648	5,070,999,648

확정급여제도의 재측정요소	(66,709,820)	(66,709,820)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(88,962,545)	88,962,545	0

재평가포괄손익	971,296,872	971,296,872

파생상품손익	(8,786,282)	(8,786,282)

2017.09.30 (기말자본)	45,571,319,500	28,568,636,611	(9,553,991,013)	25,433,011,034	61,770,855,448	151,789,831,580

현금흐름표
제 41 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	(18,584,889,011)	26,969,953,262

당기순이익(손실)	5,070,999,648	1,618,335,406

당기순이익조정을 위한 가감	18,923,209,533	12,720,537,648

감가상각비	3,767,893,050	4,039,801,672

퇴직급여	1,117,334,698	1,154,871,842

대손상각비	1,741,512,659	504,602,503

외화환산손실	496,741,469	598,551,351

유형자산처분손실	222,124,972	361,295,568

유형자산손상차손	426,452,371

매각예정비유동자산손상차손	760,901,684

무형자산손상차손	572,346,390

파생금융자산거래손실	4,044,890,900	2,641,462,500

파생금융자산평가손실	896,500,494

법인세비용	1,432,490,621	840,439,538

이자비용	6,255,011,222	6,531,880,752

외화환산이익	(453,533,470)	(899,015,150)

유형자산처분이익	(18,209,297)	(924,765,041)

파생금융자산거래이익	(524,473,439)	(2,911,705,194)

파생금융자산평가이익	4,864,301	(11,414,248)

금융보증수익	(11,778,522)	(603,758,419)

이자수익	(339,013,686)	(70,556,910)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(36,586,224,499)	19,793,588,650

매출채권의 감소(증가)	(36,699,419,324)	38,576,755,106

미수금의 감소(증가)	(1,262,834,448)	851,988,546

미수수익의 감소(증가)	21,164

선급금의 감소(증가)	93,490,627	430,563,483

선급비용의 감소(증가)	335,738,001	394,925,125

파생상품자산의 감소(증가)	3,466,177,506

재고자산의 감소(증가)	(603,162,641)	(14,664,543,453)

매입채무의 증가(감소)	226,860,058	(4,009,286,251)

미지급금의 증가(감소)	1,373,789,579	(1,578,860,527)

선수금의 증가(감소)	949,459,031	(139,318,490)

예수금의 증가(감소)	(1,033,486,390)	1,223,844,416

미지급비용의 증가(감소)	118,389,314	(1,218,608,248)

파생상품부채의 증가(감소)	(3,084,846,409)

퇴직급여채무의 증가(감소)	64,951,694	(455,223,318)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(150,000,000)

이자수취(영업)	325,388,550	70,535,746

이자지급(영업)	(6,231,715,588)	(6,664,221,430)

법인세납부(환급)	(86,546,655)	(568,822,758)

투자활동현금흐름	418,473,871	(146,536,813)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	4,599,962,580	11,272,558,410

단기대여금및수취채권의 처분	9,330,000,000	2,300,000,000

미수금의 감소(투자)	(428,955,897)

장기대여금및수취채권의 처분	19,722,210

토지의 처분	166,150,000	1,153,886,199

건물의 처분	176,850,000	221,113,801

기계장치의 처분	1,000

차량운반구의 처분	9,999,000	5,040,000

유동매도가능금융자산의 처분	1,240,624,405

기타보증금의 감소	40,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(10,760,000,000)	(4,300,000,000)

단기금융상품의 취득	(90,000,000)

보증금의 증가	(5,000,000)

유형자산관련 미지급금의 감소	(157,894,551)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	(56,070,000)

토지의 취득	(38,330,660)

건물의 취득	(188,036,940)	(55,000,000)

기계장치의 취득	(570,226,160)

차량운반구의 취득	(21,627,819)

공기구비품의 취득	(32,609,000)	(477,827,064)

건설중인자산의 취득	(451,137,691)	(2,358,369,280)

임대보증금의 감소	(440,000,000)	(51,000,000)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(7,143,459,540)

장기대여금및수취채권의 취득	(15,555,360)

유동매도가능금융자산의 취득	(2,509,142,686)

장기미수금의증가	(13,727,899)

장기투자증권의 증가	(10,000,000)

재무활동현금흐름	23,231,441,004	(48,226,955,960)

단기차입금의 증가	669,688,039,586	753,282,240,048

장기차입금의 증가	25,000,000,000	260,400,000

단기차입금의 상환	(665,257,731,917)	(800,727,996,008)

유동성장기부채의 상환	(6,198,866,665)	(1,041,600,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,065,025,864	(21,403,539,511)

기초현금및현금성자산	1,765,885,307	34,694,963,907

기말현금및현금성자산	6,830,911,171	13,291,424,396