신일제약 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 40 기말 2016.12.31 현재
제 39 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말	제 39 기말

자산

유동자산	55,529,686,604	53,787,141,899	45,829,745,362

현금및현금성자산	3,969,075,302	537,764,925	2,070,884,901

기타금융자산	11,579,284,308	13,996,335,832	15,510,724,864

매출채권 및 기타채권	18,224,317,056	19,956,856,660	18,736,349,746

기타유동자산	10,413,203,857	8,631,045,759	559,270,721

재고자산	11,343,806,081	10,665,138,723	8,952,515,130

비유동자산	44,108,175,538	44,266,161,115	41,434,312,216

매도가능금융자산	214,590,542	214,590,542	348,324,850

매출채권 및 기타채권	1,204,912,340	1,204,912,340	998,272,340

투자부동산	20,305,816,151	20,334,135,670	17,062,688,702

유형자산	16,828,352,407	16,981,634,984	17,449,868,225

무형자산	4,248,042,263	4,286,035,492	4,332,882,923

이연법인세자산	1,306,461,835	1,244,852,087	1,242,275,176

자산총계	99,637,862,142	98,053,303,014	87,264,057,578

부채

유동부채	7,386,492,484	7,377,965,486	7,016,273,130

단기차입금	435,404,522	378,355,577	545,553,385

매입채무 및 기타채무	3,672,923,689	4,782,443,575	3,785,605,574

당기법인세부채	847,442,111	837,718,534	912,405,857

기타유동부채	1,692,944,017	614,839,462	982,464,194

유동충당부채	737,778,145	764,608,338	790,244,120

비유동부채	3,879,904,689	3,485,034,880	2,074,494,087

퇴직급여채무	3,315,904,689	2,961,034,880	1,740,494,087

매입채무 및 기타채무	564,000,000	524,000,000	334,000,000

부채총계	11,266,397,173	10,863,000,366	9,090,767,217

자본

납입자본	6,621,000,000	6,621,000,000	6,621,000,000

자본금	3,950,000,000	3,950,000,000	3,950,000,000

주식발행초과금	2,671,000,000	2,671,000,000	2,671,000,000

이익잉여금(결손금)	81,821,602,597	80,640,440,276	71,623,427,989

기타자본구성요소	(71,137,628)	(71,137,628)	(71,137,628)

기타자본잉여금	934,272,992	934,272,992	934,272,992

자기주식	(1,005,410,620)	(1,005,410,620)	(1,005,410,620)

기타포괄손익누계액

자본총계	88,371,464,969	87,190,302,648	78,173,290,361

자본과부채총계	99,637,862,142	98,053,303,014	87,264,057,578

포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기	제 40 기	제 39 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,077,943,434	12,077,943,434	13,132,266,401	13,132,266,401	50,212,038,099	44,702,921,952

매출원가	6,328,797,834	6,328,797,834	7,327,901,271	7,327,901,271	26,364,589,259	22,647,778,311

매출총이익	5,749,145,600	5,749,145,600	5,804,365,130	5,804,365,130	23,847,448,840	22,055,143,641

판매비와관리비	3,240,841,170	3,240,841,170	2,682,471,557	2,682,471,557	12,499,575,200	11,542,806,036

영업이익(손실)	2,508,304,430	2,508,304,430	3,121,893,573	3,121,893,573	11,347,873,640	10,512,337,605

기타이익	13,154,055	13,154,055	2,845,883	2,845,883	248,859,658	78,027,984

기타손실	11,108,053	11,108,053	8,126,655	8,126,655	75,164,918	340,473,532

금융수익	102,196,439	102,196,439	144,377,963	144,377,963	446,022,682	672,157,203

금융원가	47,089,411	47,089,411	65,894,898	65,894,898	231,095,957	376,382,455

법인세비용차감전순이익(손실)	2,565,457,460	2,565,457,460	3,195,095,866	3,195,095,866	11,736,495,105	10,545,666,805

법인세비용	333,595,139	333,595,139	571,022,426	571,022,426	1,698,088,643	1,782,148,840

당기순이익(손실)	2,231,862,321	2,231,862,321	2,624,073,440	2,624,073,440	10,038,406,462	8,763,517,965

기타포괄손익	(120,794,175)	(540,696,169)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

보험수리적이익(손실)	(120,794,175)	(610,040,645)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산평가이익(손실)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	69,344,476

총포괄손익	2,231,862,321	2,231,862,321	2,624,073,440	2,624,073,440	9,917,612,287	8,222,821,796

주당이익

기본주당이익(손실)	297	297	350	350	1,338	1,168

희석주당이익(손실)	297	297	350	350	1,338	1,168

자본변동표
제 41 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	64,370,550,669	934,272,992	(69,344,476)	(1,005,410,620)	70,851,068,565

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,763,517,965	8,763,517,965

기타포괄손익	보험수리적손익	(610,040,645)	(610,040,645)

매도가능증권평가손익

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	69,344,476	69,344,476

배당금지급	(900,600,000)	(900,600,000)

자산처분에따른실현

2015.12.31 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	71,623,427,989	934,272,992	(1,005,410,620)	78,173,290,361

2016.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	71,623,427,989	934,272,992	(1,005,410,620)	78,173,290,361

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,038,406,462	10,038,406,462

기타포괄손익	보험수리적손익	(120,794,175)	(120,794,175)

매도가능증권평가손익

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

배당금지급	(900,600,000)	(900,600,000)

자산처분에따른실현

2016.12.31 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	80,640,440,276	934,272,992	(1,005,410,620)	87,190,302,648

2016.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	71,623,427,989	934,272,992	(1,005,410,620)	78,173,290,361

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,624,073,440	2,624,073,440

기타포괄손익	보험수리적손익

매도가능증권평가손익

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

배당금지급	(900,600,000)	(900,600,000)

자산처분에따른실현

2016.03.31 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	73,346,901,429	934,272,992	(1,005,410,620)	79,896,763,801

2017.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	80,640,440,276	934,272,992	(1,005,410,620)	87,190,302,648

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,231,862,321	2,231,862,321

기타포괄손익	보험수리적손익

매도가능증권평가손익

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

배당금지급	(1,050,700,000)	(1,050,700,000)

자산처분에따른실현

2017.03.31 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	81,821,602,597	934,272,992	(1,005,410,620)	88,371,464,969

현금흐름표
제 41 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	1,511,383,489	2,847,786,649	4,234,634,861	9,563,780,490

당기순이익(손실)	2,231,862,321	2,624,073,440	10,038,406,462	8,763,517,965

당기순이익조정을 위한 가감	(503,398,764)	365,327,565	(4,353,294,126)	2,611,701,065

이자비용	45,488,813	40,544,480	163,111,649	178,983,861

법인세비용	333,595,139	571,022,426	1,698,088,643	1,782,148,840

퇴직급여	345,385,814	324,786,146	1,249,486,725	1,099,464,325

외화환산손실	270,300	1,151,012	194,480	9,524

감가상각비	715,738,615	759,098,199	2,894,328,123	2,372,299,103

무형자산상각비	31,727,715	21,745,271	124,845,859	91,066,084

대손상각비	83,388,322	(166,768,858)	(135,675,695)	(89,246,141)

기타의 대손상각비	6,482,760

경상개발비	7,000,000	4,849,833	4,849,833	24,000,000

유형자산처분손실	5,844,151	5,514,644	6,330,876	4,689,238

무형자산손상차손	31,666,667

매도가능증권처분손실	30,525,011	150,949,790

매도가능금융자산손상차손	24,199,406	37,459,297	46,439,280

이자수익	(102,196,439)	(144,377,963)	(442,994,175)	(581,429,445)

배당금수익	(1,779,020)	(1,554,500)

외화환산이익	1,600,598	(1,249,487)

매도가능증권처분이익	(89,173,258)

유형자산처분이익	(6,618,182)	(4,092,739)

매출채권의 감소(증가)	1,543,360,540	(344,172,011)	(1,029,276,337)	(814,470,287)

미수금의 감소(증가)	12,597,436	11,221,000	61,888,235	(58,909,881)

선급금의 감소(증가)	(1,785,881,269)	(850,487,196)	(8,095,167,056)	1,503,500,056

선급비용의 감소(증가)	675,030	1,231,380	(429,980)	743,930

재고자산의 감소(증가)	(678,667,358)	(488,927,045)	(1,712,623,593)	(1,888,390,298)

매입채무의 증가(감소)	328,509,212	678,360,079	(418,416,410)	(466,281,326)

예수금의 증가(감소)	(62,080,201)	(53,462,307)	22,956,176	15,084,691

부가세예수금의 증가(감소)	67,009,310	(76,897,400)	(263,295,990)	84,827,900

미지급비용의 증가(감소)	1,811,901	4,758,407	63,754,078	(48,239,161)

미지급금의 증가(감소)	(1,440,111,299)	224,724,869	1,351,305,853	(200,492,557)

선수금의 증가(감소)	18,881,104	857,452	30,482,850	(233,863)

임대보증금의 증가(감소)	40,000,000	5,000,000	190,000,000	84,000,000

퇴직금의 지급	(91,480,680)	(298,903,260)	(597,228,670)	(1,281,471,170)

퇴직신탁예치금의 감소(증가)	100,964,675	89,995,171	447,488,563	709,288,691

충당부채의 증가(감소)	(26,830,193)	20,263,830	(25,635,782)	(49,959,049)

이자수취	213,890,055	277,373,194	486,208,031	657,656,497

이자지급	(45,488,813)	(40,544,480)	(163,111,649)	(178,983,861)

배당금수취액	1,779,020	1,554,500

법인세납부(환급)	(385,481,310)	(378,443,070)	(1,775,352,877)	(2,291,665,676)

투자활동현금흐름	1,825,486,980	(1,857,822,908)	(4,720,308,983)	(10,216,929,091)

단기금융상품의 감소	2,417,051,524	1,514,389,032

단기대여금의 감소	150,808,543

보증금의 감소	25,000,000	33,540,000	4,953,000

매도가능증권의 처분	5,750,000	65,750,000	244,142,148

기계장치의 처분	6,000,000

차량운반구의 처분	17,727,273	11,800,000	20,636,363

비품의 처분	1,610,000

기타유동금융자산의 취득	(1,173,960,150)	(781,178,149)

단기대여금및수취채권의 취득	(18,500,310)	(283,935,260)	(160,656,973)

장기대여금및수취채권의 취득	(240,000,000)

보증금의 증가	(180,000)	(74,000,000)

투자부동산의 취득	(3,376,581,635)	(3,987,830,538)

건물의 취득	(43,745,416)

구축물의 취득	(259,000,000)	(506,389,758)

기계장치의 취득	(38,710,000)	(155,600,000)	(939,800,000)	(2,610,900,401)

차량운반구의 취득	(230,178,924)	(60,855,352)

비품의 취득	(518,997,943)	(41,962,254)	(720,732,202)	(1,775,390,886)

시설장치의 취득	(182,761,783)	(182,761,783)

회원권의 취득	(132,767,600)

개발 중인 무형자산의 취득	(33,083,564)	(49,653,461)	(216,896,498)	(668,321,045)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(700,000)	(19,000,000)	(3,700,000)

재무활동현금흐름	96,040,506	44,634,691	(1,048,695,341)	(573,847,006)

국고보조금의 수령	38,991,561	58,393,633	198,502,467	522,477,982

단기차입금의 증가	435,404,522	531,794,443	378,355,577	545,553,385

단기차입금의 상환	(378,355,577)	(545,553,385)	(545,553,385)	(741,278,373)

배당금지급	(900,600,000)	(900,600,000)

국고보조금의 반환	(179,400,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,432,910,975	1,034,598,432	(1,534,369,463)	(1,226,995,607)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,600,598)	(1,151,012)	1,249,487	(9,524)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,431,310,377	1,033,447,420	(1,533,119,976)	(1,227,005,131)

기초현금및현금성자산	537,764,925	2,070,884,901	2,070,884,901	3,297,890,032

기말현금및현금성자산	3,969,075,302	3,104,332,321	537,764,925	2,070,884,901