신일제약 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 39 기말 2015.12.31 현재
제 38 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말	제 38 기말

자산

유동자산	50,895,804,246	45,829,745,362	45,221,302,641

현금및현금성자산	594,040,808	2,070,884,901	3,297,890,032

기타금융자산	15,611,526,268	15,510,724,864	14,729,546,715

매출채권 및 기타채권	19,215,093,724	18,736,349,746	18,007,241,792

기타유동자산	4,911,424,252	559,270,721	2,122,499,270

재고자산	10,563,719,194	8,952,515,130	7,064,124,832

비유동자산	44,173,945,352	41,434,312,216	34,685,092,973

매도가능금융자산	214,590,542	348,324,850	606,524,660

매출채권 및 기타채권	969,912,340	998,272,340	929,225,340

투자부동산	20,362,455,195	17,062,688,702	13,165,398,407

유형자산	17,074,673,119	17,449,868,225	14,763,188,134

무형자산	4,357,623,770	4,332,882,923	4,083,657,249

이연법인세자산	1,194,690,386	1,242,275,176	1,137,099,183

자산총계	95,069,749,598	87,264,057,578	79,906,395,614

부채

유동부채	7,377,411,523	7,016,273,130	8,202,155,453

단기차입금	1,433,200,601	545,553,385	741,278,373

매입채무 및 기타채무	3,676,822,407	3,785,605,574	4,500,618,618

당기법인세부채	808,504,782	912,405,857	1,291,933,026

기타유동부채	685,848,558	982,464,194	828,122,267

유동충당부채	773,035,175	790,244,120	840,203,169

비유동부채	3,029,421,820	2,074,494,087	853,171,596

퇴직급여채무	2,530,421,820	1,740,494,087	603,171,596

매입채무 및 기타채무	499,000,000	334,000,000	250,000,000

부채총계	10,406,833,343	9,090,767,217	9,055,327,049

자본

납입자본	6,621,000,000	6,621,000,000	6,621,000,000

자본금	3,950,000,000	3,950,000,000	3,950,000,000

주식발행초과금	2,671,000,000	2,671,000,000	2,671,000,000

이익잉여금(결손금)	78,113,053,883	71,623,427,989	64,370,550,669

기타자본구성요소	(71,137,628)	(71,137,628)	(140,482,104)

기타자본잉여금	934,272,992	934,272,992	934,272,992

자기주식	(1,005,410,620)	(1,005,410,620)	(1,005,410,620)

기타포괄손익누계액	(69,344,476)

자본총계	84,662,916,255	78,173,290,361	70,851,068,565

자본과부채총계	95,069,749,598	87,264,057,578	79,906,395,614

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,765,065,493	37,132,224,414	10,782,335,956	32,701,012,834	44,702,921,952	48,160,267,781

매출원가	6,133,590,276	19,548,283,857	5,469,263,487	16,443,780,018	22,647,778,311	23,865,829,294

매출총이익	5,631,475,217	17,583,940,557	5,313,072,469	16,257,232,816	22,055,143,641	24,294,438,487

판매비와관리비	3,270,283,063	9,260,457,968	2,967,034,010	8,545,507,298	11,542,806,036	12,030,436,090

영업이익(손실)	2,361,192,154	8,323,482,589	2,346,038,459	7,711,725,518	10,512,337,605	12,264,002,397

기타이익	49,419,490	218,950,123	8,588,179	61,712,435	78,027,984	471,689,572

기타손실	3,198,955	49,901,395	1,014,032	61,407,850	340,473,532	298,030,737

금융수익	118,438,888	394,109,998	152,180,292	605,185,132	672,157,203	698,142,852

금융원가	40,406,012	189,617,729	46,226,287	285,743,256	376,382,455	800,827,935

법인세비용차감전순이익(손실)	2,485,445,565	8,697,023,586	2,459,566,611	8,031,471,979	10,545,666,805	12,334,976,149

법인세비용	302,747,680	1,306,797,692	356,722,740	1,309,980,923	1,782,148,840	2,155,876,904

당기순이익(손실)	2,182,697,885	7,390,225,894	2,102,843,871	6,721,491,056	8,763,517,965	10,179,099,245

기타포괄손익	(540,696,169)	(825,056,167)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(610,040,645)	(796,418,786)

보험수리적손익	(610,040,645)	(796,418,786)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	69,344,476	(28,637,381)

매도가능금융자산평가손익	(28,637,381)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	69,344,476

총포괄손익	2,182,697,885	7,390,225,894	2,102,843,871	6,721,491,056	8,222,821,796	9,354,043,078

주당이익

기본주당이익(손실)	291	985	280	896	1,168	1,356

희석주당이익(손실)	291	985	280	896	1,168	1,356

자본변동표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	55,663,320,210	934,272,992	(40,707,095)	(1,005,410,620)	62,172,475,487

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,179,099,245	10,179,099,245

기타포괄손익	보험수리적손익	(796,418,786)	(796,418,786)

매도가능증권평가손익	(28,637,381)	(28,637,381)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

배당금지급	(675,450,000)	(675,450,000)

자산처분에따른실현

2014.12.31 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	64,370,550,669	934,272,992	(69,344,476)	(1,005,410,620)	70,851,068,565

2015.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	64,370,550,669	934,272,992	(69,344,476)	(1,005,410,620)	70,851,068,565

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,763,517,965	8,763,517,965

기타포괄손익	보험수리적손익	(610,040,645)	(610,040,645)

매도가능증권평가손익

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	69,344,476	69,344,476

배당금지급	(900,600,000)	(900,600,000)

자산처분에따른실현

2015.12.31 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	71,623,427,989	934,272,992	(1,005,410,620)	78,173,290,361

2015.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	64,370,550,669	934,272,992	(69,344,476)	(1,005,410,620)	70,851,068,565

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,721,491,056	6,721,491,056

기타포괄손익	보험수리적손익

매도가능증권평가손익	69,344,476	69,344,476

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

배당금지급	(900,600,000)	(900,600,000)

자산처분에따른실현

2015.09.30 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	70,191,441,725	934,272,992	(1,005,410,620)	76,741,304,097

2016.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	71,623,427,989	934,272,992	(1,005,410,620)	78,173,290,361

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,390,225,894	7,390,225,894

기타포괄손익	보험수리적손익

매도가능증권평가손익

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

배당금지급	(900,600,000)	(900,600,000)

자산처분에따른실현

2016.09.30 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	78,113,053,883	934,272,992	(1,005,410,620)	84,662,916,255

현금흐름표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	4,025,559,617	8,239,656,083	9,563,780,490	9,328,533,093

당기순이익(손실)	7,390,225,894	6,721,491,056	8,763,517,965	10,179,099,245

당기순이익조정을 위한 가감	(2,331,098,497)	2,619,027,117	2,611,701,065	1,070,360,882

이자비용	121,633,421	134,793,466	178,983,861	161,991,632

법인세비용	1,306,797,692	1,309,980,923	1,782,148,840	2,155,876,904

퇴직급여	877,649,870	869,867,397	1,099,464,325	916,620,103

외화환산손실	9,524

감가상각비	2,167,362,475	1,730,018,411	2,372,299,103	1,984,406,227

무형자산상각비	65,434,145	69,399,480	91,066,084	103,616,386

대손상각비	(167,634,451)	(159,026,835)	(89,246,141)	239,142,269

기타의 대손상각비	6,482,760	6,482,760

매도가능증권처분손실	30,525,011	150,949,790	150,949,790

경상개발비	4,849,833	24,000,000	24,000,000	56,667,000

유형자산처분손실	6,330,876	4,689,238	4,689,238	276,009,181

무형자산손상차손	31,666,667	31,666,667

이자수익	(392,329,315)	(514,457,374)	(581,429,445)	(697,186,802)

배당금수익	(1,779,020)	(1,554,500)	(1,554,500)	(956,050)

매도가능증권처분이익	(89,173,258)	(89,173,258)

유형자산처분이익	(800,000)	(4,092,739)	(4,092,739)	(140,669,950)

매도가능금융자산손상차손	37,459,297	46,439,280	638,836,303

매출채권의 감소(증가)	(122,781,297)	602,660,760	(814,470,287)	(856,823,122)

미수금의 감소(증가)	78,313,840	(15,776,041)	(58,909,881)	(14,753,479)

선급금의 감소(증가)	(4,377,903,899)	1,543,129,446	1,503,500,056	(1,976,899,486)

선급비용의 감소(증가)	5,803,370	5,448,860	743,930	220,300

장기선급비용의 감소(증가)

재고자산의 감소(증가)	(1,611,204,064)	(1,960,050,947)	(1,888,390,298)	(977,706,246)

매입채무의 증가(감소)	41,220,959	(757,539,791)	(466,281,326)	(190,646,264)

외화환산이익	(1,663)	(611,939)

예수금의 증가(감소)	(159,966,869)	9,762,712	15,084,691	(41,592,000)

부가세예수금의 증가(감소)	(192,474,700)	(54,779,290)	84,827,900	111,148,700

미지급비용의 증가(감소)	14,275,221	28,905,240	(48,239,161)	38,540,319

미지급금의 증가(감소)	(164,279,347)	(186,352,235)	(200,492,557)	404,487,496

선수금의 증가(감소)	42,331,200	601,530	(233,863)	(804,419)

임대보증금의 증가(감소)	165,000,000	80,000,000	84,000,000

퇴직금의 지급	(404,029,920)	(1,234,151,310)	(1,281,471,170)	(1,491,974,950)

국민연금전환금의감소(증가)	10,604,700

퇴직신탁예치금의 감소(증가)	316,307,783	1,040,253,548	709,288,691	285,230,806

충당부채의 증가(감소)	(17,208,945)	(46,628,791)	(49,959,049)	77,587,263

이자수취	449,400,598	606,767,404	657,656,497	602,920,407

이자지급	(121,633,421)	(134,793,466)	(178,983,861)	(161,991,632)

배당금수취액	1,779,020	1,554,500	1,554,500	956,050

법인세납부(환급)	(1,363,113,977)	(1,574,390,528)	(2,291,665,676)	(2,362,811,859)

투자활동현금흐름	(5,602,705,067)	(9,440,478,591)	(10,216,929,091)	(8,120,053,309)

단기대여금의 감소	150,808,543	14,875,710

장기미수금의 감소	1,200,000

장기대여금의 감소	12,500,000

보증금의 감소	28,360,000	4,923,000	4,953,000

매도가능증권의 처분	65,750,000	244,142,148

건물의 처분	360,000,000

기계장치의 처분	6,000,000	6,000,000	1,000,000

차량운반구의 처분	5,981,818	20,636,363	20,636,363	21,678,657

비품의 처분	1,610,000	1,610,000

기타유동금융자산의 취득	(100,801,404)	(729,488,027)	(781,178,149)	(4,649,925,061)

단기대여금및수취채권의 취득	(323,713,353)	(2,451,597)

매도가능증권의 취득	(812,313,760)

투자부동산의 취득	(3,376,581,635)	(3,948,479,630)	(3,987,830,538)

보증금의 증가	(39,000,000)	(74,000,000)	(22,327,100)

건물의 취득	(43,745,416)	(43,745,416)	(70,738,279)

구축물의 취득	(506,389,758)	(506,389,758)	(401,427,609)

기계장치의 취득	(850,500,000)	(2,384,900,401)	(2,610,900,401)	(787,450,000)

차량운반구의 취득	(86,268,930)	(33,673,462)	(60,855,352)	(33,521,160)

시설장치의 취득	(182,761,783)

비품의 취득	(607,334,208)	(1,248,365,622)	(1,775,390,886)	(946,757,709)

회원권의 취득	(132,767,600)	(153,300,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(159,835,572)	(534,154,041)	(668,321,045)	(644,106,998)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(15,000,000)	(3,000,000)	(3,700,000)	(9,440,000)

재무활동현금흐름	100,299,694	(547,091,934)	(573,847,006)	(384,173,289)

국고보조금의 수령	113,252,478	442,492,872	522,477,982	408,177,341

단기차입금의 증가	1,433,200,601	652,293,567	545,553,385	741,278,373

단기차입금의 상환	(545,553,385)	(741,278,373)	(741,278,373)	(858,179,003)

배당금지급	(900,600,000)	(900,600,000)	(900,600,000)	(675,450,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,476,845,756)	(1,747,914,442)	(1,226,995,607)	824,306,495

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,663	(9,524)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,476,844,093)	(1,747,914,442)	(1,227,005,131)	824,306,495

기초현금및현금성자산	2,070,884,901	3,297,890,032	3,297,890,032	2,473,583,537

기말현금및현금성자산	594,040,808	1,549,975,590	2,070,884,901	3,297,890,032