신일제약 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 41 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

유동자산	50,803,403,796	48,130,707,589

현금및현금성자산	4,934,892,053	2,262,449,463

기타유동금융자산	12,134,750,138	11,016,586,468

매출채권 및 기타유동채권	19,179,478,073	20,462,579,985

기타유동자산	676,519,915	971,410,312

재고자산	13,877,763,617	13,417,681,361

비유동자산	54,969,074,718	56,629,948,459

기타비유동금융자산	75,440,286	185,020,286

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,072,312,340	921,912,340

투자부동산	25,829,411,701	25,914,370,272

유형자산	23,652,409,941	25,269,579,255

영업권 이외의 무형자산	2,958,610,411	3,064,838,609

이연법인세자산	1,380,890,039	1,274,227,697

자산총계	105,772,478,514	104,760,656,048

부채

유동부채	6,841,190,273	7,813,318,101

단기차입금	208,456,996	310,883,898

매입채무 및 기타유동채무	4,645,965,489	5,367,101,028

당기법인세부채	119,039,860	471,937,672

기타유동부채	766,998,373	935,330,821

유동충당부채	1,100,729,555	728,064,682

비유동부채	3,143,716,522	3,321,471,413

퇴직급여부채	2,484,716,522	2,627,471,413

장기매입채무 및 기타비유동채무	659,000,000	694,000,000

부채총계	9,984,906,795	11,134,789,514

자본

납입자본	6,621,000,000	6,621,000,000

자본금	3,950,000,000	3,950,000,000

주식발행초과금	2,671,000,000	2,671,000,000

이익잉여금(결손금)	89,237,709,347	87,076,004,162

기타자본구성요소	(71,137,628)	(71,137,628)

기타자본잉여금	934,272,992	934,272,992

자기주식	(1,005,410,620)	(1,005,410,620)

자본총계	95,787,571,719	93,625,866,534

자본과부채총계	105,772,478,514	104,760,656,048

- 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제41기(전기) 및 제40기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 41 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,498,261,926	38,965,582,931	12,923,616,602	37,465,638,587

매출원가	8,567,518,183	23,928,266,995	7,777,525,674	20,895,105,098

매출총이익	3,930,743,743	15,037,315,936	5,146,090,928	16,570,533,489

판매비와관리비	4,597,931,236	11,867,423,344	3,466,447,546	10,039,012,289

영업이익(손실)	(667,187,493)	3,169,892,592	1,679,643,382	6,531,521,200

기타이익	47,449,164	108,131,443	26,153,415	51,238,153

기타손실	2,494,960	9,996,394	11,834,285	27,544,820

금융수익	146,887,980	394,930,394	92,027,117	294,927,597

금융원가	61,585,777	174,015,292	48,657,704	146,442,633

법인세비용차감전순이익(손실)	(536,931,086)	3,488,942,743	1,737,331,925	6,703,699,497

법인세비용	(39,642,519)	276,537,558	200,264,418	943,135,073

당기순이익(손실)	(497,288,567)	3,212,405,185	1,537,067,507	5,760,564,424

총포괄손익	(497,288,567)	3,212,405,185	1,537,067,507	5,760,564,424

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	428	205	768

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	428	205	768

- 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제41기(전기) 및 제40기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

자본변동표
제 42 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 41 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	(71,137,628)	80,640,440,276	87,190,302,648

당기순이익(손실)	5,760,564,424	5,760,564,424

배당금지급	(1,050,700,000)	(1,050,700,000)

2017.09.30 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	(71,137,628)	85,350,304,700	91,900,167,072

2018.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	(71,137,628)	87,076,004,162	93,625,866,534

당기순이익(손실)	3,212,405,185	3,212,405,185

배당금지급	(1,050,700,000)	(1,050,700,000)

2018.09.30 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	(71,137,628)	89,237,709,347	95,787,571,719

- 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제41기(전기) 및 제40기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

현금흐름표
제 42 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 41 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름	6,643,617,720	12,359,071,306

당기순이익(손실)	3,212,405,185	5,760,564,424

당기순이익조정을 위한 가감	5,351,802,787	4,205,067,968

이자비용	165,446,289	136,903,671

법인세비용	276,537,558	943,135,073

퇴직급여	1,095,530,699	811,587,292

감가상각비	2,730,956,049	2,336,983,831

무형자산상각비	55,356,441	83,431,645

대손상각비	676,973,794	153,421,624

경상개발비	740,790,061	14,000,000

외화환산손실	4,587,525	847,070

이자수익	(387,935,053)	(289,539,226)

유형자산처분손실	15,394,284

유형자산처분이익	(6,440,576)	(1,097,296)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,373,067,885)	3,364,229,376

매출채권의 감소(증가)	574,732,861	354,223,599

미수금의 감소(증가)	37,859,656	(9,779,764)

선급금의 감소(증가)	252,510,489	6,172,347,562

선급비용의 감소(증가)	24,045,560	4,338,390

재고자산의 감소(증가)	(460,082,256)	(1,615,359,998)

매입채무의 증가(감소)	(702,848,617)	1,028,044,431

예수금의 증가(감소)	14,773,611	14,862,667

부가세예수금의 증가(감소)	(189,477,530)	229,609,370

미지급비용의 증가(감소)	6,121,821	5,435,703

미지급금의 증가(감소)	(24,408,743)	(1,433,448,917)

선수금의 증가(감소)	(5,674,020)	317,580

임대보증금의 증가(감소)	(35,000,000)	70,000,000

퇴직금의 지급	(561,526,270)	(492,841,530)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(676,759,320)	(936,363,804)

충당부채의 증가(감소)	372,664,873	(27,155,913)

이자수취(영업)	354,021,634	364,131,303

이자지급(영업)	(165,446,289)	(136,903,671)

법인세납부(환급)	(736,097,712)	(1,198,018,094)

투자활동현금흐름	(2,955,070,379)	(11,197,325,925)

보증금의 감소	43,000,000

토지의 처분	410,000,000

단기금융상품의 처분	3,993,526,958

건물의 처분	10,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	150,000,000

매도가능금융자산의 처분	109,580,000	1,730,000

회원권의 처분	54,961,000

기계장치의 처분	1,000,000

차량운반구의 처분	63,636,364

단기대여금및수취채권의 처분	27,449,020

단기금융상품의 취득	(1,118,163,670)

단기대여금및수취채권의 취득	(63,396,220)

보증금의 증가	(130,400,000)

투자부동산의 취득	(3,839,873,542)

건물의 취득	(6,303,665,170)

구축물의 취득	(175,000,000)	(111,943,255)

기계장치의 취득	(961,000,000)	(4,017,039,866)

차량운반구의 취득	(18,582,190)	(32,999,387)

비품의 취득	(288,805,398)	(943,912,140)

개발 중인 무형자산의 취득	(856,109,141)	(134,889,667)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,500,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

재무활동현금흐름	(1,011,517,226)	(926,743,388)

정부보조금의 수취	141,609,676	118,662,191

단기차입금의 증가	208,456,996	383,649,998

단기차입금의 상환	(310,883,898)	(378,355,577)

배당금지급	(1,050,700,000)	(1,050,700,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,677,030,115	235,001,993

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,587,525)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,672,442,590	235,001,993

기초현금및현금성자산	2,262,449,463	537,764,925

기말현금및현금성자산	4,934,892,053	772,766,918

- 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제41기(전기) 및 제40기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다