신일제약 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 2016.12.31 현재
제 39 기 2015.12.31 현재
제 38 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	53,787,141,899	45,829,745,362	45,221,302,641

현금및현금성자산	537,764,925	2,070,884,901	3,297,890,032

기타금융자산	13,996,335,832	15,510,724,864	14,729,546,715

매출채권 및 기타채권	19,956,856,660	18,736,349,746	18,007,241,792

기타유동자산	8,631,045,759	559,270,721	2,122,499,270

재고자산	10,665,138,723	8,952,515,130	7,064,124,832

비유동자산	44,266,161,115	41,434,312,216	34,685,092,973

매도가능금융자산	214,590,542	348,324,850	606,524,660

매출채권 및 기타채권	1,204,912,340	998,272,340	929,225,340

투자부동산	20,334,135,670	17,062,688,702	13,165,398,407

유형자산	16,981,634,984	17,449,868,225	14,763,188,134

무형자산	4,286,035,492	4,332,882,923	4,083,657,249

이연법인세자산	1,244,852,087	1,242,275,176	1,137,099,183

자산총계	98,053,303,014	87,264,057,578	79,906,395,614

부채

유동부채	7,377,965,486	7,016,273,130	8,202,155,453

단기차입금	378,355,577	545,553,385	741,278,373

매입채무 및 기타채무	4,782,443,575	3,785,605,574	4,500,618,618

당기법인세부채	837,718,534	912,405,857	1,291,933,026

기타유동부채	614,839,462	982,464,194	828,122,267

유동충당부채	764,608,338	790,244,120	840,203,169

비유동부채	3,485,034,880	2,074,494,087	853,171,596

퇴직급여채무	2,961,034,880	1,740,494,087	603,171,596

매입채무 및 기타채무	524,000,000	334,000,000	250,000,000

부채총계	10,863,000,366	9,090,767,217	9,055,327,049

자본

납입자본	6,621,000,000	6,621,000,000	6,621,000,000

자본금	3,950,000,000	3,950,000,000	3,950,000,000

주식발행초과금	2,671,000,000	2,671,000,000	2,671,000,000

이익잉여금(결손금)	80,640,440,276	71,623,427,989	64,370,550,669

기타자본구성요소	(71,137,628)	(71,137,628)	(140,482,104)

기타자본잉여금	934,272,992	934,272,992	934,272,992

자기주식	(1,005,410,620)	(1,005,410,620)	(1,005,410,620)

기타포괄손익누계액	(69,344,476)

자본총계	87,190,302,648	78,173,290,361	70,851,068,565

자본과부채총계	98,053,303,014	87,264,057,578	79,906,395,614

포괄손익계산서
제 40 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

수익(매출액)	50,212,038,099	44,702,921,952	48,160,267,781

매출원가	26,364,589,259	22,647,778,311	23,865,829,294

매출총이익	23,847,448,840	22,055,143,641	24,294,438,487

판매비와관리비	12,499,575,200	11,542,806,036	12,030,436,090

영업이익(손실)	11,347,873,640	10,512,337,605	12,264,002,397

기타이익	248,859,658	78,027,984	471,689,572

기타손실	75,164,918	340,473,532	298,030,737

금융수익	446,022,682	672,157,203	698,142,852

금융원가	231,095,957	376,382,455	800,827,935

법인세비용차감전순이익(손실)	11,736,495,105	10,545,666,805	12,334,976,149

법인세비용	1,698,088,643	1,782,148,840	2,155,876,904

당기순이익(손실)	10,038,406,462	8,763,517,965	10,179,099,245

기타포괄손익	(120,794,175)	(540,696,169)	(825,056,167)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(610,040,645)	(796,418,786)

보험수리적이익(손실)	(120,794,175)	(610,040,645)	(796,418,786)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	69,344,476	(28,637,381)

매도가능금융자산평가이익(손실)	(28,637,381)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	69,344,476

총포괄손익	9,917,612,287	8,222,821,796	9,354,043,078

주당이익

기본주당이익(손실)	1,338	1,168	1,356

희석주당이익(손실)	1,338	1,168	1,356

자본변동표
제 40 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	55,663,320,210	934,272,992	(40,707,095)	(1,005,410,620)	62,172,475,487

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,179,099,245	10,179,099,245

기타포괄손익	보험수리적손익	(796,418,786)	(796,418,786)

매도가능증권평가손익	(28,637,381)	(28,637,381)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

배당금지급	(675,450,000)	(675,450,000)

자산처분에따른실현

2014.12.31 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	64,370,550,669	934,272,992	(69,344,476)	(1,005,410,620)	70,851,068,565

2015.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	64,370,550,669	934,272,992	(69,344,476)	(1,005,410,620)	70,851,068,565

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,763,517,965	8,763,517,965

기타포괄손익	보험수리적손익	(610,040,645)	(610,040,645)

매도가능증권평가손익

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	69,344,476	69,344,476

배당금지급	(900,600,000)	(900,600,000)

자산처분에따른실현

2015.12.31 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	71,623,427,989	934,272,992	(1,005,410,620)	78,173,290,361

2016.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	71,623,427,989	934,272,992	(1,005,410,620)	78,173,290,361

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,038,406,462	10,038,406,462

기타포괄손익	보험수리적손익	(120,794,175)	(120,794,175)

매도가능증권평가손익

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

배당금지급	(900,600,000)	(900,600,000)

자산처분에따른실현

2016.12.31 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	80,640,440,276	934,272,992	(1,005,410,620)	87,190,302,648

현금흐름표
제 40 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	4,234,634,861	9,563,780,490	9,328,533,093

당기순이익(손실)	10,038,406,462	8,763,517,965	10,179,099,245

당기순이익조정을 위한 가감	(4,353,294,126)	2,611,701,065	1,070,360,882

이자비용	163,111,649	178,983,861	161,991,632

법인세비용	1,698,088,643	1,782,148,840	2,155,876,904

퇴직급여	1,249,486,725	1,099,464,325	916,620,103

외화환산손실	194,480	9,524

감가상각비	2,894,328,123	2,372,299,103	1,984,406,227

무형자산상각비	124,845,859	91,066,084	103,616,386

대손상각비	(135,675,695)	(89,246,141)	239,142,269

기타의 대손상각비	6,482,760

경상개발비	4,849,833	24,000,000	56,667,000

유형자산처분손실	6,330,876	4,689,238	276,009,181

무형자산손상차손	31,666,667

매도가능증권처분손실	30,525,011	150,949,790

매도가능금융자산손상차손	37,459,297	46,439,280	638,836,303

이자수익	(442,994,175)	(581,429,445)	(697,186,802)

배당금수익	(1,779,020)	(1,554,500)	(956,050)

외화환산이익	(1,249,487)	(611,939)

매도가능증권처분이익	(89,173,258)

유형자산처분이익	(6,618,182)	(4,092,739)	(140,669,950)

매출채권의 감소(증가)	(1,029,276,337)	(814,470,287)	(856,823,122)

미수금의 감소(증가)	61,888,235	(58,909,881)	(14,753,479)

선급금의 감소(증가)	(8,095,167,056)	1,503,500,056	(1,976,899,486)

선급비용의 감소(증가)	(429,980)	743,930	220,300

재고자산의 감소(증가)	(1,712,623,593)	(1,888,390,298)	(977,706,246)

매입채무의 증가(감소)	(418,416,410)	(466,281,326)	(190,646,264)

예수금의 증가(감소)	22,956,176	15,084,691	(41,592,000)

부가세예수금의 증가(감소)	(263,295,990)	84,827,900	111,148,700

미지급비용의 증가(감소)	63,754,078	(48,239,161)	38,540,319

미지급금의 증가(감소)	1,351,305,853	(200,492,557)	404,487,496

선수금의 증가(감소)	30,482,850	(233,863)	(804,419)

임대보증금의 증가(감소)	190,000,000	84,000,000

퇴직금의 지급	(597,228,670)	(1,281,471,170)	(1,491,974,950)

국민연금전환금의감소(증가)	10,604,700

퇴직신탁예치금의 감소(증가)	447,488,563	709,288,691	285,230,806

충당부채의 증가(감소)	(25,635,782)	(49,959,049)	77,587,263

이자수취	486,208,031	657,656,497	602,920,407

이자지급	(163,111,649)	(178,983,861)	(161,991,632)

배당금수취액	1,779,020	1,554,500	956,050

법인세납부(환급)	(1,775,352,877)	(2,291,665,676)	(2,362,811,859)

투자활동현금흐름	(4,720,308,983)	(10,216,929,091)	(8,120,053,309)

단기금융상품의 감소	1,514,389,032

단기대여금의 감소	150,808,543	14,875,710

보증금의 감소	33,540,000	4,953,000

장기미수금의 감소	1,200,000

장기대여금의 감소	12,500,000

매도가능증권의 처분	65,750,000	244,142,148

건물의 처분	360,000,000

기계장치의 처분	6,000,000	1,000,000

차량운반구의 처분	11,800,000	20,636,363	21,678,657

비품의 처분	1,610,000

기타유동금융자산의 취득	(781,178,149)	(4,649,925,061)

단기대여금및수취채권의 취득	(160,656,973)

매도가능증권의 취득	(812,313,760)

장기대여금및수취채권의 취득	(240,000,000)

보증금의 증가	(180,000)	(74,000,000)	(22,327,100)

투자부동산의 취득	(3,376,581,635)	(3,987,830,538)

건물의 취득	(43,745,416)	(70,738,279)

구축물의 취득	(259,000,000)	(506,389,758)	(401,427,609)

기계장치의 취득	(939,800,000)	(2,610,900,401)	(787,450,000)

차량운반구의 취득	(230,178,924)	(60,855,352)	(33,521,160)

비품의 취득	(720,732,202)	(1,775,390,886)	(946,757,709)

시설장치의 취득	(182,761,783)

회원권의 취득	(132,767,600)	(153,300,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(216,896,498)	(668,321,045)	(644,106,998)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(19,000,000)	(3,700,000)	(9,440,000)

재무활동현금흐름	(1,048,695,341)	(573,847,006)	(384,173,289)

국고보조금의 수령	198,502,467	522,477,982	408,177,341

단기차입금의 증가	378,355,577	545,553,385	741,278,373

단기차입금의 상환	(545,553,385)	(741,278,373)	(858,179,003)

배당금지급	(900,600,000)	(900,600,000)	(675,450,000)

국고보조금의 반환	(179,400,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,534,369,463)	(1,226,995,607)	824,306,495

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,249,487	(9,524)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,533,119,976)	(1,227,005,131)	824,306,495

기초현금및현금성자산	2,070,884,901	3,297,890,032	2,473,583,537

기말현금및현금성자산	537,764,925	2,070,884,901	3,297,890,032

※ 이익잉여금처분계산서 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

과 목	제 40(당) 기	제39(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	73,940,047,946	64,802,241,484

전기이월미처분이익잉여금	63,901,641,484	56,038,723,519

당기순이익	10,038,406,462	8,763,517,965

Ⅱ. 임의적립금이입액	-	-

Ⅲ. 이익잉여금처분액	1,050,700,000	900,600,000

현금배당

주당배당금(률)보통주：당기 140원(28%) 전기120원(24%)	1,050,700,000	900,600,000

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	72,889,347,946	63,901,641,484

- 당기 및 전기의 이익잉여금 처분확정일은 각각 2017년 3월 24일과 2016년 3월 25일입니다.