신일제약 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 반기말 2018.06.30 현재
제 41 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 반기말	제 41 기말

자산

유동자산	51,586,699,447	48,130,707,589

현금및현금성자산	2,510,063,077	2,262,449,463

기타유동금융자산	13,139,040,527	11,016,586,468

매출채권 및 기타유동채권	20,443,196,165	20,462,579,985

기타유동자산	2,331,014,074	971,410,312

재고자산	13,163,385,604	13,417,681,361

비유동자산	55,370,355,786	56,629,948,459

기타비유동금융자산	168,940,286	185,020,286

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,081,912,340	921,912,340

투자부동산	25,857,731,227	25,914,370,272

유형자산	24,056,767,832	25,269,579,255

영업권 이외의 무형자산	3,026,223,355	3,064,838,609

이연법인세자산	1,178,780,746	1,274,227,697

자산총계	106,957,055,233	104,760,656,048

부채

유동부채	7,738,686,674	7,813,318,101

단기차입금	300,788,003	310,883,898

매입채무 및 기타유동채무	4,477,475,260	5,367,101,028

당기법인세부채	348,330,328	471,937,672

기타유동부채	995,141,499	935,330,821

유동충당부채	1,616,951,584	728,064,682

비유동부채	2,933,508,273	3,321,471,413

퇴직급여부채	2,274,508,273	2,627,471,413

장기매입채무 및 기타비유동채무	659,000,000	694,000,000

부채총계	10,672,194,947	11,134,789,514

자본

납입자본	6,621,000,000	6,621,000,000

자본금	3,950,000,000	3,950,000,000

주식발행초과금	2,671,000,000	2,671,000,000

이익잉여금(결손금)	89,734,997,914	87,076,004,162

기타자본구성요소	(71,137,628)	(71,137,628)

기타자본잉여금	934,272,992	934,272,992

자기주식	(1,005,410,620)	(1,005,410,620)

자본총계	96,284,860,286	93,625,866,534

자본과부채총계	106,957,055,233	104,760,656,048

- 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제41기(전기) 및 제40기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

포괄손익계산서
제 42 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 41 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,962,688,248	26,467,321,005	12,464,078,551	24,542,021,985

매출원가	8,739,426,192	15,360,748,812	6,788,781,590	13,117,579,424

매출총이익	5,223,262,056	11,106,572,193	5,675,296,961	11,424,442,561

판매비와관리비	3,630,445,320	7,269,492,108	3,331,723,573	6,572,564,743

영업이익(손실)	1,592,816,736	3,837,080,085	2,343,573,388	4,851,877,818

기타이익	26,702,846	60,682,279	16,018,072	25,084,738

기타손실	830,001	7,501,434	9,433,481	15,710,535

금융수익	140,586,288	248,042,414	96,616,652	202,900,480

금융원가	55,731,996	112,429,515	45,864,519	97,784,929

법인세비용차감전순이익(손실)	1,703,543,873	4,025,873,829	2,400,910,112	4,966,367,572

법인세비용	16,263,019	316,180,077	409,275,516	742,870,655

당기순이익(손실)	1,687,280,854	3,709,693,752	1,991,634,596	4,223,496,917

총포괄손익	1,687,280,854	3,709,693,752	1,991,634,596	4,223,496,917

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	225	494	265	563

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	225	494	265	563

- 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제41기(전기) 및 제40기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

자본변동표
제 42 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 41 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	(71,137,628)	80,640,440,276	87,190,302,648

당기순이익(손실)	4,223,496,917	4,223,496,917

배당금지급	(1,050,700,000)	(1,050,700,000)

2017.06.30 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	(71,137,628)	83,813,237,193	90,363,099,565

2018.01.01 (기초자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	(71,137,628)	87,076,004,162	93,625,866,534

당기순이익(손실)	3,709,693,752	3,709,693,752

배당금지급	(1,050,700,000)	(1,050,700,000)

2018.06.30 (기말자본)	3,950,000,000	2,671,000,000	(71,137,628)	89,734,997,914	96,284,860,286

- 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제41기(전기) 및 제40기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

현금흐름표
제 42 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 41 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

영업활동현금흐름	4,040,029,085	10,449,315,000

당기순이익(손실)	3,709,693,752	4,223,496,917

당기순이익조정을 위한 가감	3,100,194,951	2,910,653,523

이자비용	110,297,526	91,404,193

법인세비용	316,180,077	742,870,655

퇴직급여	619,258,043	601,065,416

감가상각비	1,837,646,024	1,470,440,077

무형자산상각비	42,704,497	59,104,230

대손상각비	425,541,190	128,369,985

경상개발비	7,000,000

외화환산손실	356,700

유형자산처분손실	8,966,925

이자수익	(237,174,779)	(197,802,225)

외화환산이익	(7,817,051)	(25,137)

유형자산처분이익	(6,440,576)	(1,097,296)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,553,466,542)	3,916,461,240

매출채권의 감소(증가)	(741,254,398)	1,032,968,566

미수금의 감소(증가)	13,376,850	12,746,855

선급금의 감소(증가)	(536,622,915)	4,787,960,272

선급비용의 감소(증가)	14,197,710	(23,930)

재고자산의 감소(증가)	254,295,757	(906,827,197)

매입채무의 증가(감소)	(551,602,144)	12,314,577

예수금의 증가(감소)	18,676,468	6,751,819

부가세예수금의 증가(감소)	45,389,710	300,376,110

미지급비용의 증가(감소)	4,081,214	3,623,802

미지급금의 증가(감소)	(70,062,115)	(1,292,819,180)

선수금의 증가(감소)	(4,255,500)	12,118,905

임대보증금의 증가(감소)	(35,000,000)	40,000,000

퇴직금의 지급	24,104,476	(492,841,530)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(1,000,000,000)	418,770,437

충당부채의 증가(감소)	11,208,345	(18,658,266)

이자수취(영업)	127,947,394	263,913,595

이자지급(영업)	(1,697,981)

법인세납부(환급)	(344,340,470)	(863,512,294)

투자활동현금흐름	(2,889,507,639)	(8,865,327,565)

보증금의 감소	10,000,000	53,180,000

단기금융상품의 처분	2,417,051,524

장기대여금및수취채권의 처분	12,642,250	100,000,000

매도가능금융자산의 처분	16,080,000	1,730,000

토지와 건물 처분	420,000,000

기계장치의 처분	1,000,000

차량운반구의 처분	48,454,546

기타유동금융자산의 취득	(2,122,454,059)

단기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)	(9,340,360)

보증금의 증가	(150,000,000)	(180,000)

투자부동산의 취득	(3,839,873,542)

건물의 취득	(6,193,665,170)

구축물의 취득	(15,000,000)	(17,000,000)

기계장치의 취득	(693,000,000)	(694,210,000)

차량운반구의 취득	(18,582,190)

비품의 취득	(215,672,790)	(665,997,369)

개발 중인 무형자산의 취득	(114,520,850)	(65,477,194)

재무활동현금흐름	(910,724,883)	(979,671,896)

정부보조금의 수취	111,229,837	71,028,104

단기차입금의 증가	28,745,280

배당금지급	(1,050,700,000)	(1,050,700,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	239,796,563	604,315,539

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,817,051

현금및현금성자산의순증가(감소)	247,613,614	604,315,539

기초현금및현금성자산	2,262,449,463	537,764,925

기말현금및현금성자산	2,510,063,077	1,142,080,464

- 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제41기(전기) 및 제40기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다