하스코 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 40기 반기말 2016. 06. 30 현재 제 39기말 2015. 12. 31 현재 제 38기말 2014. 12. 31 현재 (단위 : 원)

과 목	제 40기 반기말	제 39 기	제 38 기

자산

Ⅰ. 유동자산	10,743,416,977	11,954,242,474	12,257,966,357

(1) 당좌자산	5,218,251,743	6,292,836,537	31,127,935

현금및현금성자산	83,786,601	53,373,953	31,127,935

매출채권	2,270,132,426	3,395,980,787	3,328,905,134

대손충당금	-

미수금	48,280,940	60,611,483	46,218,470

대손충당금	-

미수수익	809,869	1,007,129	1,417,266

선급금	17,724,486	25,050,409	91,905,200

선급비용	10,097,670	4,278,014	3,491,481

선급법인세	12,122,681	23,779,948	31,706,860

단기대여금	1,910,300,000	1,810,000,000	1,810,000,000

부가세대급금	30,510,429	16,639,973

보증금	864,997,270	888,244,385	894,397,794

(2) 재고자산	5,525,165,034	5,661,405,937	6,002,156,244

제품	1,624,339,590	1,659,709,668	1,557,075,700

재고자산평가손실충당금	(31,199,603)	(104,452,429)	(15,946,027)

재공품	1,199,412,538	1,364,139,449	1,560,803,298

원재료	108,522,979	131,584,629	226,002,571

재고자산평가손실충당금	-

부분품	2,171,031,144	2,151,932,877	2,007,457,620

재고자산평가손실충당금	-

부재료	35,667,315	39,837,383	68,597,273

저장품	4,961,631	6,224,920	8,065,369

미착품	-

기타의 재고자산	412,429,440	412,429,440	590,100,440

Ⅱ. 비유동자산	15,369,032,416	15,405,962,218	15,655,085,585

(1) 투자자산	2,763,000,000	2,763,000,000	2,763,000,000

관계회사 주식	2,760,000,000	2,760,000,000	2,760,000,000

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	3,000,000

(2) 유형자산	12,570,225,101	12,609,961,415	12,864,120,147

토지	7,987,584,000	7,987,584,000	7,987,584,000

건물	3,105,581,222	3,105,581,222	3,105,581,222

감가상각누계액	(1,120,084,264)	(1,080,918,604)	(1,002,587,272)

구축물	894,438,270	854,301,907	844,701,907

감가상각누계액	(596,738,869)	(579,202,330)	(545,452,546)

기계장치	15,434,135,719	15,342,999,355	13,664,544,355

감가상각누계액	(13,724,473,482)	(13,592,566,840)	(13,333,309,526)

차량운반구	140,813,691	101,460,023	62,022,774

감가상각누계액	(78,349,382)	(70,843,973)	(61,572,722)

기타의유형자산	3,159,466,265	3,149,989,174	3,100,867,083

감가상각누계액	(3,005,383,598)	(2,975,594,412)	(2,916,694,657)

조경	190,727,273	190,727,273	190,727,273

건설중인자산	182,508,256	176,444,620	1,767,708,256

(3) 무형자산	5,323,175	5,539,663	6,973,298

기타의 무형자산	5,323,175	5,539,663	6,973,298

(4) 기타비유동자산	30,484,140	27,461,140	20,992,140

보증금	30,484,140	27,461,140	20,992,140

자산총계	26,112,449,393	27,360,204,692	27,913,051,942

부채	-

Ⅰ. 유동부채	9,560,725,420	10,051,122,704	11,767,523,918

매입채무	2,172,479,298	2,562,945,038	2,771,159,268

단기차입금	6,400,000,000	6,400,000,000	7,900,000,000

미지급금	92,912,720	98,554,600	71,400,000

예수금	47,663,640	47,231,540	45,737,690

미지급비용	781,492,747	889,450,166	925,278,300

수입보증금	17,000,000	17,000,000	17,000,000

선수금	-

선수수익	-

유동성장기부채	5,197,700	3,654,100	4,661,400

유동성정리채무	32,287,260	32,287,260	32,287,260

부가세예수금	11,692,055	-

Ⅱ. 비유동부채	3,460,547,220	3,550,104,750	2,010,088,710

장기차입금	1,578,755,000	1,581,742,200	82,826,700

장기미지급금	-

퇴직급여충당부채	960,818,540	1,047,388,870	1,006,288,330

이연법인세부채	920,973,680	920,973,680	920,973,680

부채총계	13,021,272,640	13,601,227,454	13,777,612,628

자본	-

Ⅰ. 자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

보통주자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

Ⅱ. 자본잉여금	770,421,237	770,421,237	770,421,237

주식발행초과금	770,421,237	770,421,237	770,421,237

III. 기타포괄손익누계액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

토지재평가차액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

Ⅳ. 이익잉여금	958,960,196	1,626,760,681	2,003,222,757

미처리결손금	958,960,196	1,626,760,681	2,003,222,757

자본총계	13,091,176,753	13,758,977,238	14,135,439,314

부채와자본총계	26,112,449,393	27,360,204,692	27,913,051,942

포 괄 손 익 계 산 서 제40기 반기말 2016. 01. 01부터 2016. 06. 30까지 제39기 반기말 2015. 01. 01부터 2015. 06. 30까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 제38기 2014. 01. 01부터 2014. 12. 31까지 (단위 :원 )

과 목	제 40기 반기말	제 39기 반기말	제 38 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	3,427,252,720	7,902,170,126	5,542,112,182	12,568,757,085	23,360,698,890	23,716,873,701

국내매출액	2,753,114,741	6,424,902,555	4,236,394,250	9,272,853,750	16,935,371,446	16,773,803,971

수출매출액	674,137,979	1,477,267,571	1,305,717,932	3,295,903,335	6,425,327,444	6,943,069,730

Ⅱ. 매출원가	3,587,315,546	7,807,661,434	5,401,810,091	11,659,046,664	22,332,588,578	22,213,274,192

(1) 제품매출원가	3,587,315,546	7,807,661,434	5,401,810,091	11,659,046,664	22,332,588,578	22,213,274,192

기초제품재고액	1,748,185,573	1,555,257,239	1,273,079,693	1,541,129,673	1,541,129,673	1,521,735,500

당기제품제조원가	3,195,729,622	7,446,606,558	5,381,702,630	11,075,718,784	21,217,412,963	20,830,021,323

타계정에서 대체액	425,665,425	731,167,355	529,663,258	824,833,697	1,439,239,196	1,551,753,675

합 계	5,369,580,620	9,733,031,152	7,184,445,581	13,441,682,154	24,197,781,832	23,903,510,498

타계정으로대체액	(189,125,087)	(332,229,731)	309,936,015	149,106,633

기말제품재고액	(1,593,139,987)	(1,593,139,987)	(1,782,635,490)	(1,782,635,490)	(1,555,257,239)	(1,541,129,673)

(2)기타매출원가	-

Ⅲ. 매출총이익	(160,062,826)	94,508,692	140,302,091	909,710,421	1,028,110,312	1,503,599,509

Ⅳ. 판매비와관리비	326,382,843	692,316,386	341,014,753	682,873,334	1,437,535,580	1,344,666,639

급여	145,787,590	300,882,840	137,865,960	274,707,520	589,580,070	529,093,140

퇴직급여	10,870,870	25,492,590	10,638,750	25,370,320	52,339,940	43,472,240

복리후생비	18,330,233	35,581,277	14,245,443	31,925,411	62,463,696	62,584,218

여비교통비	1,320,550	4,600,580	405,890	734,290	1,974,880	4,943,800

통신비	2,925,763	6,019,699	3,069,282	6,206,961	12,431,927	12,614,509

접대비	1,336,000	2,571,000	606,000	1,818,000	2,954,980	1,479,500

감가상각비	11,188,018	22,809,638	11,738,942	22,795,167	46,209,154	37,527,864

세금과공과	5,526,810	11,797,640	8,120,020	12,840,800	38,882,610	37,166,320

보험료	3,523,620	6,236,348	3,249,358	5,293,520	10,259,364	8,303,084

수선비	300,000	-

광고선전비	1,100,000	1,100,000	1,100,000	3,300,000

지급임차료	1,090,000	2,200,000	1,110,000	2,220,000	4,440,000	4,440,000

운반비	40,769,500	87,246,000	54,280,000	115,841,000	223,452,000	260,200,000

교육훈련비	700,000	100,000	100,000	1,199,000	194,000

도서인쇄비	30,500	660,500	393,370	691,170	1,721,600	561,000

차량유지비	9,468,618	17,808,029	3,836,765	8,547,043	19,263,722	22,132,871

소모품비	285,000	986,080	717,290	1,341,618	3,269,778	4,811,797

지급수수료	17,498,550	36,117,737	19,157,416	29,778,983	53,192,093	52,779,775

대손상각비	-

수도광열비	41,440	190,760	322,537	597,407	661,367	771,508

전력비	32,600	73,330	26,160	50,700	130,200	112,810

기타무형자산상각비	469,911	916,488	591,320	1,193,814	2,133,635	15,033,723

경상연구개발비	55,887,270	128,325,850	70,540,250	139,719,610	309,575,564	243,144,480

Ⅴ. 영업이익	(484,445,669)	(597,807,694)	(200,712,662)	226,837,087	(-)409,425,268	158,932,870

Ⅵ. 영업외수익	33,681,979	70,184,946	40,722,825	81,350,747	328,047,919	245,002,988

이자수익	17,975,447	36,127,974	17,669,644	49,517,733	86,652,243	127,429,103

수입임대료	600,000	1,200,000	600,000	1,200,000	2,400,000	4,600,000

유형자산처분이익	9,338,617

외화환산이익	-

잡이익	15,106,532	32,856,972	22,453,181	30,633,014	88,995,676	103,635,268

배당금수입	150,000,000

Ⅶ. 영업외비용	70,820,161	140,177,737	72,940,287	150,000,557	295,084,727	351,443,286

이자비용	60,110,629	121,379,154	70,436,000	142,050,850	273,206,052	317,437,041

매출채권처분손실	10,702,911	18,791,962	2,504,287	7,924,820	21,835,466	29,432,861

지급수수료	-

유형자산처분손실	2,432,011

잡손실	6,621	6,621	24,887	43,209	2,141,373

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(523,583,851)	(667,800,485)	(232,930,124)	158,187,277	(-)376,462,076	52,492,572

Ⅸ. 법인세비용

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(523,583,851)	(667,800,485)	(232,930,124)	158,187,277	(-)376,462,076	52,492,572

주당손익	(323)	(412)	(144)	98	(-)232	32

자본변동표 제40기 반기말 2016. 01. 01부터 2016. 06. 30까지 제39기 반기말 2015. 01. 01부터 2015. 06. 30까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 제38기 2014. 01. 01부터 2014. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2014.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,950,730,185	14,082,946,742

당기순이익	-	-	-	52,492,572	52,492,572

2014.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,003,222,757	14,135,439,314

2015.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,003,222,757	14,135,439,314

당기순이익	(376,462,076)	(376,462,076)

2015.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

2015.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,003,222,757	14,135,439,314

당기순이익	-	-	-	158,187,277	158,187,277

2015.06.30 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,161,410,034	14,293,626,591

2016.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

당기순이익	(667,800,485)	(667,800,485)

2016.06.30 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	958,960,196	13,091,176,753

현금흐름표 제40기 반기말 2016. 01. 01부터 2016. 06. 30까지 제39기 반기말 2015. 01. 01부터 2015. 06. 30까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 제38기 2014. 01. 01부터 2014. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	제 40기 반기말	제 39기 반기말	제 39 기	제 38 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	322,046,370	265,665,281	216,857,522	999,495,854

1.당기순이익(손실)	(667,800,485)	158,187,277	(376,462,076)	52,492,572

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	280,695,754	255,955,257	895,207,527	530,031,488

퇴직급여	53,875,830	37,128,420	453,564,456	296,982,770

감가상각비	225,903,436	217,633,023	439,509,436	215,582,984

재고자산평가손실

무형자산상각비	916,488	1,193,814	2,133,635	15,033,723

재고자산폐기손실	-

유형자산처분손실	2,432,011

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	9,338,617

정부보조금	-

외화환산이익	-

투자자산처분이익

유형자산처분이익

부의영업권환입

4.자산 및 부채의 증감	709,151,101	(148,477,253)	(301,887,929)	426,310,411

매출채권의 감소(증가)	1,125,848,361	(66,079,002)	(67,075,653)	1,198,612,858

미수금의 증가	12,330,543	(2,681,060)	(14,393,013)	1,097,532

미수수익의 감소(증가)	197,260	607,397	410,137	-

선급금의 감소(증가)	7,325,923	(39,676,162)	66,854,791	566,144,800

선급비용의 감소(증가)	(5,819,656)	(4,618,189)	(786,533)	215,834

미수법인세환급액의 감소	11,657,267	17,981,224	7,926,912	30,458,269

부가세대급금의 증가	30,510,429	(34,267,896)	(13,870,456)	(16,639,973)

재고자산의 증가	159,488,018	42,310,157	346,903,716	(1,071,560,143)

매입채무의 증가(감소)	(390,465,740)	43,472,749	(208,214,230)	171,564,570

미지급금의 증가(감소)	(5,641,880)	69,236,000	27,154,600	71,400,000

선수금의 증가	(63,000,000)

선수수익의 증가(감소)

예수금의 증가(감소)	432,100	1,706,170	1,493,850	8,247,000

미지급비용의 증가(감소)	(107,957,419)	(176,468,641)	(35,828,134)	(76,783,636)

퇴직금의 지급	(140,446,160)	(412,463,916)	(393,446,700)

부가세예수금의 증가(감소)	11,692,055	-

보증금의 감소	-

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(290,190,122)	(127,739,804)	(192,519,704)	(979,025,601)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	14,500,000

단기금융상품의 감소	-

단기대여금의 감소	-

정부보조금의 수령	-

기계장치의 처분	14,500,000

차량운반구의 처분	-

기타유형자산의 처분	-

장기투자증권의 감소	-

건설중인자산의 처분	-

보증금의 감소	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(290,190,122)	(127,739,804)	(192,519,704)	(993,525,601)

단기금융상품의 증가	-

단기투자자산의 증가	-

장기투자증권의 증가	-

단기대여금의 증가	100,300,000	10,000,000

정부보조금의 사용	-

장기금융상품의 증가	-

건물의 취득	-

구축물의 취득	40,136,363	9,600,000	4,900,000

기계장치의 취득	82,200,000	52,795,000	78,255,000	195,496,000

차량운반구의 취득	39,353,668	39,437,249	39,437,249	-

기타유형자산의 취득	7,777,091	19,609,091	31,822,091	80,753,592

건설중인자산의 취득	16,700,000	14,936,364	26,236,364	691,400,000

조경의 취득	-

소프트웨어의 취득	700,000	700,000	700,000	6,598,209

보증금의 증가	3,023,000	262,100	6,469,000	4,377,800

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(1,443,600)	(1,405,500)	(2,091,800)	(67,589,800)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,500,000,000

단기대여금의 감소

단기차입금의 증가

장기차입금의 증가	1,500,000,000

수입보증금의 증가

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,443,600)	(1,405,500)	(1,502,091,800)	(67,589,800)

단기차입금의 상환	1,500,000,000

유동성회생채무의 상환

유동성장기부채의 상환	1,443,600	1,405,500	2,091,800	2,789,800

장기미지급금의 감소	64,800,000

회생채무의 상환

IV.현금의증가(감소)(I+II+III)	30,412,648	136,519,977	22,246,018	(47,119,547)

V.기초의 현금	53,373,953	31,127,935	31,127,935	78,247,482

VI.기말의 현금	83,786,601	167,647,912	53,373,953	31,127,935