하스코 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 40기 1분기말 2016. 03. 31 현재 제 39기말 2015. 12. 31 현재 제 38기말 2014. 12. 31 현재 (단위 : 원)

과 목	제 40기 1분기말	제 39기 1분기말	제 39기	제 38 기

자산

Ⅰ. 유동자산	11,411,451,677	13,134,427,999	11,954,242,474	12,257,966,357

(1) 당좌자산	5,616,726,012	6,533,242,249	6,292,836,537	31,127,935

현금및현금성자산	110,806,571	46,920,769	53,373,953	31,127,935

매출채권	2,695,840,495	4,492,670,234	3,395,980,787	3,328,905,134

대손충당금	-	-

미수금	65,519,945	77,428,400	60,611,483	46,218,470

대손충당금	-	-

미수수익	1,007,129	1,417,266	1,007,129	1,417,266

선급금	13,430,944	62,343,350	25,050,409	91,905,200

선급비용	3,129,556	2,039,539	4,278,014	3,491,481

선급법인세	26,133,686	39,681,401	23,779,948	31,706,860

선급주민세	2,613,301	741,290	-

단기대여금	1,810,000,000	1,810,000,000	1,810,000,000	1,810,000,000

부가세대급금	-	30,510,429	16,639,973

보증금	888,244,385	-	888,244,385	894,397,794

(2) 재고자산	5,794,725,665	6,601,185,750	5,661,405,937	6,002,156,244

제품	1,852,638,002	1,445,610,649	1,659,709,668	1,557,075,700

재고자산평가손실충당금	(-)104,452,429	(-)15,946,027	(-)104,452,429	(-)15,946,027

재공품	1,400,483,511	1,589,959,131	1,364,139,449	1,560,803,298

원재료	75,495,320	811,161,347	131,584,629	226,002,571

재고자산평가손실충당금	-	-

부분품	2,113,259,087	2,088,366,660	2,151,932,877	2,007,457,620

재고자산평가손실충당금	-	-

부재료	37,998,250	65,015,046	39,837,383	68,597,273

저장품	6,874,484	8,102,346	6,224,920	8,065,369

미착품	-	-

기타의 재고자산	412,429,440	608,916,598	412,429,440	590,100,440

Ⅱ. 비유동자산	15,303,637,326	15,618,761,024	15,405,962,218	15,655,085,585

(1) 투자자산	2,763,000,000	2,763,000,000	2,763,000,000	2,760,000,000

관계회사 주식	2,760,000,000	2,760,000,000	2,760,000,000	2,760,000,000

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000

(2) 유형자산	12,505,371,600	12,827,686,080	12,609,961,415	12,864,120,147

토지	7,987,584,000	7,987,584,000	7,987,584,000	7,987,584,000

건물	3,105,581,222	3,105,581,222	3,105,581,222	3,105,581,222

감가상각누계액	(-)1,100,501,434	(-)1,022,170,105	(-)1,080,918,604	(-)1,002,587,272

구축물	854,301,907	844,701,907	854,301,907	844,701,907

감가상각누계액	(-)587,719,771	(-)553,849,996	(-)579,202,330	(-)545,452,546

기계장치	15,351,935,719	15,294,989,355	15,342,999,355	13,664,544,355

국고보조금	-	-

감가상각누계액	(-)13,658,012,137	(-)13,397,226,992	(-)13,592,566,840	(-)13,333,309,526

차량운반구	101,460,023	101,460,023	101,460,023	62,022,774

감가상각누계액	(-)73,366,907	(-)63,274,343	(-)70,843,973	(-)61,572,722

기타의유형자산	3,154,899,174	3,103,017,083	3,149,989,174	3,100,867,083

감가상각누계액	(-)2,990,725,725	(-)2,931,361,603	(-)2,975,594,412	(-)2,916,694,657

조경	190,727,273	190,727,273	190,727,273	190,727,273

건설중인자산	169,208,256	167,508,256	176,444,620	1,767,708,256

(3) 무형자산	5,793,086	7,070,804	5,539,663	6,973,298

기타의 무형자산	5,793,086	7,070,804	5,539,663	6,973,298

(4) 기타비유동자산	29,472,640	21,004,140	27,461,140	20,992,140

보증금	29,472,640	21,004,140	27,461,140	20,992,140

자산총계	26,715,089,003	28,753,189,023	27,360,204,692	27,913,051,942

부채	-	-

Ⅰ. 유동부채	9,565,560,399	12,176,749,268	10,051,122,704	11,767,523,918

매입채무	2,275,287,603	3,328,321,915	2,562,945,038	2,771,159,268

단기차입금	6,400,000,000	7,900,000,000	6,400,000,000	7,900,000,000

미지급금	47,640,000	111,275,199	98,554,600	71,400,000

예수금	59,938,650	61,990,620	47,231,540	45,737,690

미지급비용	706,506,429	719,169,489	889,450,166	925,278,300

수입보증금	17,000,000	17,000,000	17,000,000	17,000,000

선수금	-	-

선수수익	-	-

유동성장기부채	3,027,600	3,673,400	3,654,100	4,661,400

유동성정리채무	32,287,260	32,287,260	32,287,260	32,287,260

부가세예수금	23,872,857	3,031,385	-

Ⅱ. 비유동부채	3,534,768,000	2,049,883,040	3,550,104,750	2,010,088,710

장기차입금	1,581,742,200	82,826,700	1,581,742,200	82,826,700

장기미지급금	-	-

퇴직급여충당부채	1,032,052,120	1,046,082,660	1,047,388,870	1,006,288,330

이연법인세부채	920,973,680	920,973,680	920,973,680	920,973,680

부채총계	13,100,328,399	14,226,632,308	13,601,227,454	13,777,612,628

자본	-	-

Ⅰ. 자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

보통주자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

Ⅱ. 자본잉여금	770,421,237	770,421,237	770,421,237	770,421,237

주식발행초과금	770,421,237	770,421,237	770,421,237	770,421,237

III. 기타포괄손익누계액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

토지재평가차액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

Ⅳ. 이익잉여금	1,482,544,047	2,394,340,158	1,626,760,681	2,003,222,757

미처리결손금	1,482,544,047	2,394,340,158	1,626,760,681	2,003,222,757

자본총계	13,614,760,604	14,526,556,715	13,758,977,238	14,135,439,314

부채와자본총계	26,715,089,003	28,753,189,023	27,360,204,692	27,913,051,942

포 괄 손 익 계 산 서 제40기 1분기말 2016. 01. 01부터 2016. 03. 31까지 제39기 1분기말 2015. 01. 01부터 2015. 03. 31까지 제39기 2014. 01. 01부터 2014. 12. 31까지 제38기 2013. 01. 01부터 2013. 12. 31까지 (단위 :원 )

과 목	제 40기 1분기말	제 39기 1분기말	제 39 기	제 38 기

Ⅰ. 매출액	4,474,917,406	7,026,644,903	23,360,698,890	23,716,873,701

국내매출액	3,671,787,814	5,036,459,500	16,935,371,446	16,773,803,971

수출매출액	803,129,592	1,990,185,403	6,425,327,444	6,943,069,730

Ⅱ. 매출원가	4,220,345,888	6,257,236,573	22,332,588,578	22,213,274,192

(1) 제품매출원가	4220345888	6257236573	22,332,588,578	22,213,274,192

기초제품재고액	1555257239	1,713,660,629	1,541,129,673	1,521,735,500

당기제품제조원가	4,250,876,936	5,694,016,154	21,217,412,963	20,830,021,323

타계정에서 대체액	305,501,930	289,834,585	1,439,239,196	1,551,753,675

합 계	6,111,636,105	7,697,511,368	24,197,781,832	23,903,510,498

타계정으로대체액	143,104,644	10,610,173	309,936,015	149,106,633

기말제품재고액	1,748,185,573	1,429,664,622	1,555,257,239	1,541,129,673

Ⅲ. 매출총이익	254,571,518	769,408,330	1,028,110,312	1,503,599,509

Ⅳ. 판매비와관리비	365,933,543	341,858,581	1,437,535,580	1,344,666,639

급여	155,095,250	136,841,560	589,580,070	529,093,140

퇴직급여	14,621,720	14,731,570	52,339,940	43,472,240

복리후생비	17,251,044	17,679,968	62,463,696	62,584,218

여비교통비	3,280,030	328,400	1,974,880	4,943,800

통신비	3,093,936	3,137,679	12,431,927	12,614,509

접대비	1,235,000	1,212,000	2,954,980	1,479,500

감가상각비	11,621,620	11,056,225	46,209,154	37,527,864

세금과공과	6,270,830	4,720,780	38,882,610	37,166,320

보험료	2,712,728	2,044,162	10,259,364	8,303,084

수선비	-	300,000	-

광고선전비	1,100,000	1,100,000	1,100,000	3,300,000

지급임차료	1,110,000	1,110,000	4,440,000	4,440,000

운반비	46,476,500	61,561,000	223,452,000	260,200,000

교육훈련비	700,000	-	1,199,000	194,000

도서인쇄비	630,000	297,800	1,721,600	561,000

차량유지비	8,339,411	4,710,278	19,263,722	22,132,871

소모품비	701,080	624,328	3,269,778	4,811,797

지급수수료	18,619,187	10,621,567	53,192,093	52,779,775

대손상각비	-	-

수도광열비	149,320	274,870	661,367	771,508

전력비	40,730	24,540	130,200	112,810

기타무형자산상각비	446,577	602,494	2,133,635	15,033,723

경상연구개발비	72,438,580	69,179,360	309,575,564	243,144,480

Ⅴ. 영업이익	(-)111,362,025	427,549,749	(-)409,425,268	158,932,870

Ⅵ. 영업외수익	36,502,967	40,627,922	328,047,919	245,002,988

이자수익	18,152,527	31,848,089	86,652,243	127,429,103

수입임대료	600,000	600,000	2,400,000	4,600,000

유형자산처분이익	-	9,338,617

외화환산이익	-	-

잡이익	17,750,440	8,179,833	103,635,268

배당금수입	150,000,000

Ⅶ. 영업외비용	69,357,576	77,060,270	295,084,727	351,443,286

이자비용	61,268,525	71,614,850	273,206,052	317,437,041

매출채권처분손실	8,089,051	5,420,533	21,835,466	29,432,861

지급수수료	-	-

유형자산처분손실	-	2,432,011

잡손실	24,887	43,209	2,141,373

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(-)144,216,634	391,117,401	(-)376,462,076	52,492,572

Ⅸ. 법인세비용	-	-

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(-)144,216,634	391,117,401	(-)376,462,076	52,492,572

주당손익	89	242	(-)232	32

자본변동표 제40기 1분기말 2016. 01. 01부터 2016. 03. 31까지 제39기 1분기말 2015. 01. 01부터 2015. 03. 31까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 제38기 2014. 01. 01부터 2014. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2014.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,950,730,185	14,082,946,742

당기순이익	-	-	-	52,492,572	52,492,572

2014.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,003,222,757	14,135,439,314

2015.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,003,222,757	14,135,439,314

당기순이익	(-)376,462,076	(-)376,462,076

2015.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

2015.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,003,222,757	14,135,439,314

당기순이익	-	-	-	391,117,401	391,117,401

2015.03.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,394,340,158	14,526,556,715

2016.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

당기순이익	(-)144,216,634	(-)144,216,634

2016.03.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,482,544,047	13,614,760,604

현금흐름표 제40기 1분기말 2016. 01. 01부터 2016. 03. 31까지 제39기 1분기말 2015. 01. 01부터 2015. 03. 31까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 제38기 2014. 01. 01부터 2014. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	제 40기 1분기말	제 39기 1분기말	제 39 기	제 38 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	67,536,535	89,325,083	216,857,522	999,495,854

1.당기순이익(손실)	(144,216,634)	391,117,401	(376,462,076)	52,492,572

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	176,027,679	229,236,790	895,207,527	530,031,488

퇴직급여	64,225,370	120,367,980	453,564,456	296,982,770

감가상각비	111,199,815	108,266,316	439,509,436	215,582,984

재고자산평가손실	-	-

무형자산상각비	602,494	602,494	2,133,635	15,033,723

재고자산폐기손실	-	-

유형자산처분손실	-	2,432,011

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	-	9,338,617

정부보조금	-	-

외화환산이익	-	-

투자자산처분이익	-	-

유형자산처분이익	-	-

부의영업권환입	-	-

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	35,725,490	(531,029,108)	(301,887,929)	426,310,411

매출채권의 감소(증가)	700,140,292	(1,163,765,100)	(67,075,653)	1,198,612,858

미수금의 증가	(4,908,462)	(31,209,930)	(14,393,013)	1,097,532

미수수익의 감소(증가)	-	410,137	-

선급금의 감소(증가)	11,619,465	29,561,850	66,854,791	566,144,800

선급비용의 감소(증가)	1,148,458	1,451,942	(786,533)	215,834

미수법인세환급액의 감소	(4,967,039)	(8,715,831)	7,926,912	30,458,269

부가세대급금의 증가	30,510,429	16,639,973	(13,870,456)	(16,639,973)

재고자산의 증가	(133,319,728)	295,368,288	346,903,716	(1,071,560,143)

매입채무의 증가(감소)	(287,657,435)	557,162,647	(208,214,230)	171,564,570

미지급금의 증가(감소)	(50,914,600)	39,875,199	27,154,600	71,400,000

선수금의 증가	-	(63,000,000)

선수수익의 증가(감소)	-	-

예수금의 증가(감소)	12,707,110	19,284,315	1,493,850	8,247,000

미지급비용의 증가(감소)	(182,943,737)	(206,108,811)	(35,828,134)	(76,783,636)

퇴직금의 지급	(79,562,120)	(80,573,650)	(412,463,916)	(393,446,700)

부가세예수금의 증가(감소)	23,872,857	-	-

보증금의 감소	-	-

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(9,477,417)	(72,544,249)	(192,519,704)	(979,025,601)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	-	14,500,000

단기금융상품의 감소	-	-

단기대여금의 감소	-	-

정부보조금의 수령	-	-

기계장치의 처분	-	14,500,000

차량운반구의 처분	-	-

기타유형자산의 처분	-	-

장기투자증권의 감소	-	-

건설중인자산의 처분	-	-

보증금의 감소	-	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(9,477,417)	(72,544,249)	(192,519,704)	(993,525,601)

단기금융상품의 증가	-	-

단기투자자산의 증가	-	-

장기투자증권의 증가	-	-

단기대여금의 증가	-	10,000,000

정부보조금의 사용	-	-

장기금융상품의 증가	-	-

건물의 취득	-	-

구축물의 취득	9,600,000	4,900,000

기계장치의 취득	30,245,000	78,255,000	195,496,000

차량운반구의 취득	39,437,249	39,437,249	-

기타유형자산의 취득	4,910,000	2,150,000	31,822,091	80,753,592

건설중인자산의 취득	1,700,000	-	26,236,364	691,400,000

조경의 취득	-	-

소프트웨어의 취득	855,917	700,000	700,000	6,598,209

보증금의 증가	2,011,500	12,000	6,469,000	4,377,800

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(626,500)	(988,000)	(2,091,800)	(67,589,800)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	-	1,500,000,000	-

단기대여금의 감소	-	-

단기차입금의 증가	-	-

장기차입금의 증가	-	1,500,000,000	-

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(626,500)	(988,000)	(1,502,091,800)	(67,589,800)

단기차입금의 상환	1,500,000,000

유동성회생채무의 상환	-	-

유동성장기부채의 상환	626,500	988,000	2,091,800	2,789,800

장기미지급금의 감소	-	64,800,000

회생채무의 상환	-	-

IV.현금의증가(감소)(I+II+III)	57,432,618	15,792,834	22,246,018	(47,119,547)

V.기초의 현금	53,373,953	31,127,935	31,127,935	78,247,482

VI.기말의 현금	110,806,571	46,920,769	53,373,953	31,127,935