하스코 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 40기 3분기말 2016. 09. 30 현재 제 39기말 2015. 12. 31 현재 제 38기말 2014. 12. 31 현재 (단위 : 원)

과 목	제 40기 반기말	제 39 기	제 38 기

자산

Ⅰ. 유동자산	10,472,037,660	11,954,242,474	12,257,966,357

(1) 당좌자산	4,713,408,952	6,292,836,537	31,127,935

현금및현금성자산	57,257,664	53,373,953	31,127,935

매출채권	1,579,850,764	3,395,980,787	3,328,905,134

대손충당금

미수금	45,135,150	60,611,483	46,218,470

대손충당금

미수수익	809,869	1,007,129	1,417,266

선급금	13,585,350	25,050,409	91,905,200

선급비용	6,941,786	4,278,014	3,491,481

선급법인세	14,954,949	23,779,948	31,706,860

단기대여금	1,910,300,000	1,810,000,000	1,810,000,000

부가세대급금	13,708,802	30,510,429	16,639,973

보증금	1,070,864,618	888,244,385	894,397,794

(2) 재고자산	5,758,628,708	5,661,405,937	6,002,156,244

제품	1,709,085,852	1,659,709,668	1,557,075,700

재고자산평가손실충당금	(31,199,603)	(104,452,429)	(15,946,027)

재공품	1,248,344,288	1,364,139,449	1,560,803,298

원재료	111,339,415	131,584,629	226,002,571

재고자산평가손실충당금

부분품	2,259,387,302	2,151,932,877	2,007,457,620

재고자산평가손실충당금

부재료	33,128,181	39,837,383	68,597,273

저장품	3,816,363	6,224,920	8,065,369

미착품

기타의 재고자산	424,726,910	412,429,440	590,100,440

Ⅱ. 비유동자산	15,602,283,976	15,405,962,218	15,655,085,585

(1) 투자자산	2,763,000,000	2,763,000,000	2,763,000,000

관계회사 주식	2,760,000,000	2,760,000,000	2,760,000,000

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	3,000,000

(2) 유형자산	12,803,152,671	12,609,961,415	12,864,120,147

토지	7,987,584,000	7,987,584,000	7,987,584,000

건물	3,387,545,222	3,105,581,222	3,105,581,222

감가상각누계액	(1,140,841,940)	(1,080,918,604)	(1,002,587,272)

구축물	922,788,270	854,301,907	844,701,907

감가상각누계액	(605,954,814)	(579,202,330)	(545,452,546)

기계장치	15,112,304,557	15,342,999,355	13,664,544,355

감가상각누계액	(13,443,265,974)	(13,592,566,840)	(13,333,309,526)

차량운반구	144,903,691	101,460,023	62,022,774

감가상각누계액	(83,535,500)	(70,843,973)	(61,572,722)

기타의유형자산	3,168,766,265	3,149,989,174	3,100,867,083

감가상각누계액	(3,020,376,635)	(2,975,594,412)	(2,916,694,657)

조경	190,727,273	190,727,273	190,727,273

건설중인자산	182,508,256	176,444,620	1,767,708,256

(3) 무형자산	4,853,265	5,539,663	6,973,298

기타의 무형자산	4,853,265	5,539,663	6,973,298

(4) 기타비유동자산	31,278,040	27,461,140	20,992,140

보증금	31,278,040	27,461,140	20,992,140

자산총계	26,074,321,636	27,360,204,692	27,913,051,942

부채

Ⅰ. 유동부채	9,723,777,605	10,051,122,704	11,767,523,918

매입채무	2,264,395,945	2,562,945,038	2,771,159,268

단기차입금	6,400,000,000	6,400,000,000	7,900,000,000

미지급금	99,124,792	98,554,600	71,400,000

예수금	46,948,040	47,231,540	45,737,690

미지급비용	851,332,668	889,450,166	925,278,300

수입보증금	17,000,000	17,000,000	17,000,000

선수금	8,500,000

선수수익

유동성장기부채	4,188,900	3,654,100	4,661,400

유동성정리채무	32,287,260	32,287,260	32,287,260

부가세예수금

Ⅱ. 비유동부채	3,645,147,220	3,550,104,750	2,010,088,710

장기차입금	1,778,755,000	1,581,742,200	82,826,700

장기미지급금

퇴직급여충당부채	945,418,540	1,047,388,870	1,006,288,330

이연법인세부채	920,973,680	920,973,680	920,973,680

부채총계	13,368,924,825	13,601,227,454	13,777,612,628

자본

Ⅰ. 자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

보통주자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

Ⅱ. 자본잉여금	770,421,237	770,421,237	770,421,237

주식발행초과금	770,421,237	770,421,237	770,421,237

III. 기타포괄손익누계액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

토지재평가차액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

Ⅳ. 이익잉여금	573,180,254	1,626,760,681	2,003,222,757

미처리결손금	573,180,254	1,626,760,681	2,003,222,757

자본총계	12,705,396,811	13,758,977,238	14,135,439,314

부채와자본총계	26,074,321,636	27,360,204,692	27,913,051,942

포 괄 손 익 계 산 서 제40기 3분기말 2016. 01. 01부터 2016. 09. 30까지 제39기 3분기말 2015. 01. 01부터 2015. 09. 30까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 제38기 2014. 01. 01부터 2014. 12. 31까지 (단위 :원 )

과 목	제 40기 3분기말	제 39기 3분기말	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	4,305,559,883	12,207,730,009	5,299,264,290	17,868,021,375	23,360,698,890	23,716,873,701

국내매출액	3,630,233,026	10,055,135,581	3,764,171,110	13,037,024,860	16,935,371,446	16,773,803,971

수출매출액	675,326,857	2,152,594,428	1,535,093,180	4,830,996,515	6,425,327,444	6,943,069,730

Ⅱ. 매출원가	4,222,033,195	12,067,577,377	5,320,616,518	16,829,663,182	22,332,588,578	22,213,274,192

(1) 제품매출원가	4,222,033,195	12,067,577,377	5,320,616,518	16,829,663,182	22,332,588,578	22,213,274,192

기초제품재고액	1,593,139,987	1,593,139,987	1,631,851,385	1,541,129,673	1,541,129,673	1,521,735,500

당기제품제조원가	4,213,934,944	11,660,541,502	3,595,389,191	16,148,595,115	21,217,412,963	20,830,021,323

타계정에서 대체액	117,243,599	848,410,954	344,992,568	941,618,473	1,439,239,196	1,551,753,675

합 계	5,924,318,530	14,102,092,443	7,049,720,284	18,634,343,261	24,197,781,832	23,903,510,498

타계정으로대체액	24,399,086	356,628,817	103,796,401	176,372,714	309,936,015	149,106,633

기말제품재고액	(1,677,886,249)	(1,677,886,249)	(1,625,307,365)	(1,625,307,365)	(1,555,257,239)	(1,541,129,673)

(2)기타매출원가

Ⅲ. 매출총이익	83,526,688	140,152,632	(-)21,352,228	1,038,358,193	1,028,110,312	1,503,599,509

Ⅳ. 판매비와관리비	363,069,952	1,055,386,338	377,011,320	1,059,884,654	1,437,535,580	1,344,666,639

급여	156,177,960	457,060,800	160,683,430	435,390,950	589,580,070	529,093,140

퇴직급여	12,956,370	38,448,960	13,705,340	39,075,660	52,339,940	43,472,240

복리후생비	21,261,400	56,842,677	14,057,840	45,983,251	62,463,696	62,584,218

여비교통비	878,460	5,479,040	614,330	1,348,620	1,974,880	4,943,800

통신비	3,074,690	9,094,389	3,090,262	9,297,223	12,431,927	12,614,509

접대비	2,000,600	4,571,600	509,480	2,327,480	2,954,980	1,479,500

감가상각비	12,377,533	35,187,171	11,724,037	34,519,204	46,209,154	37,527,864

세금과공과	21,851,910	33,649,550	20,539,120	33,379,920	38,882,610	37,166,320

보험료	2,790,818	9,027,166	2,357,704	7,651,224	10,259,364	8,303,084

수선비	300,000	-

광고선전비	1,100,000	1,100,000	1,100,000	3,300,000

지급임차료	900,000	3,100,000	1,100,000	3,330,000	4,440,000	4,440,000

운반비	44,839,000	132,085,000	48,573,500	164,414,500	223,452,000	260,200,000

교육훈련비	700,000	34,000	134,000	1,199,000	194,000

도서인쇄비	406,000	1,066,500	491,030	1,182,200	1,721,600	561,000

차량유지비	8,555,059	26,363,088	5,223,257	13,770,300	19,263,722	22,132,871

소모품비	1,811,864	2,797,944	762,970	2,104,588	3,269,778	4,811,797

지급수수료	8,775,124	44,892,861	7,868,245	37,647,228	53,192,093	52,779,775

대손상각비

수도광열비	7,500	198,260	9,800	607,207	661,367	771,508

전력비	24,643	97,973	42,010	92,710	130,200	112,810

기타무형자산상각비	469,910	1,386,398	469,911	1,663,725	2,133,635	15,033,723

경상연구개발비	63,911,111	192,236,961	85,145,054	224,864,664	309,575,564	243,144,480

Ⅴ. 영업이익	(-)279,543,264	(-)915,233,706	(-)398,363,548	(-)21,526,461	(-)409,425,268	158,932,870

Ⅵ. 영업외수익	44,963,846	115,148,792	59,704,040	141,054,787	328,047,919	245,002,988

이자수익	18,173,378	54,301,352	18,657,765	68,175,498	86,652,243	127,429,103

수입임대료	600,000	1,800,000	600,000	1,800,000	2,400,000	4,600,000

유형자산처분이익	11,779,000	11,779,000	9,338,617

외화환산이익

잡이익	14,411,468	47,268,440	40,446,275	71,079,289	88,995,676	103,635,268

배당금수입	150,000,000

Ⅶ. 영업외비용	113,317,776	253,495,513	76,295,713	226,296,270	295,084,727	351,443,286

이자비용	60,804,800	182,183,954	68,807,228	210,858,078	273,206,052	317,437,041

매출채권처분손실	9,804,197	28,596,159	7,480,877	15,405,697	21,835,466	29,432,861

지급수수료

유형자산처분손실	42,707,000	42,707,000	2,432,011

잡손실	1,779	8,400	7,608	32,495	43,209	2,141,373

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(-)347,897,194	(-)1,053,580,427	(-)414,955,221	(-)106,767,944	(-)376,462,076	52,492,572

Ⅸ. 법인세비용

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(-)347,897,194	(-)1,053,580,427	(-)414,955,221	(-)106,767,944	(-)376,462,076	52,492,572

주당손익	(-)215	(-)651	(-)256	(-)66	(-)232	32

자본변동표 제40기 3분기말 2016. 01. 01부터 2016. 09. 30까지 제39기 3분기말 2015. 01. 01부터 2015. 09. 30까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 제38기 2014. 01. 01부터 2014. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2014.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,950,730,185	14,082,946,742

당기순이익	-	-	-	52,492,572	52,492,572

2014.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,003,222,757	14,135,439,314

2015.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,003,222,757	14,135,439,314

당기순이익	(376,462,076)	(376,462,076)

2015.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

2015.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,003,222,757	14,135,439,314

당기순이익	(106,767,944)	(106,767,944)

2015.09.30 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,896,454,813	14,028,671,370

2016.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

당기순이익	(1,053,580,427)	(1,053,580,427)

2016.09.30 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	573,180,254	12,705,396,811

현금흐름표 제40기 3분기말 2016. 01. 01부터 2016. 09. 30까지 제39기 3분기말 2015. 01. 01부터 2015. 09. 30까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 제38기 2014. 01. 01부터 2014. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	제 40기 3분기말	제 39기 3분기말	제 39 기	제 38 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	479,946,133	197,493,369	216,857,522	999,495,854

1.당기순이익(손실)	(1,053,580,427)	(106,767,944)	(376,462,076)	52,492,572

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	442,643,094	616,067,577	895,207,527	530,031,488

퇴직급여	53,875,830	285,942,700	453,564,456	296,982,770

감가상각비	344,673,866	328,461,152	439,509,436	215,582,984

무형자산상각비	1,386,398	1,663,725	2,133,635	15,033,723

유형자산처분손실	42,707,000	2,432,011

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(11,779,000)	9,338,617

유형자산처분이익	11,779,000

4.자산 및 부채의 증감	1,102,662,466	(311,806,264)	(301,887,929)	426,310,411

매출채권의 감소(증가)	1,816,130,023	231,276,019	(67,075,653)	1,198,612,858

미수금의 증가	15,476,333	1,060,600	(14,393,013)	1,097,532

미수수익의 감소(증가)	197,260	607,397	410,137	-

선급금의 감소(증가)	11,465,059	(33,175,195)	66,854,791	566,144,800

선급비용의 감소(증가)	(2,663,772)	(2,189,032)	(786,533)	215,834

미수법인세환급액의 감소	8,824,999	12,913,129	7,926,912	30,458,269

부가세대급금의 증가	16,801,627	(8,626,590)	(13,870,456)	(16,639,973)

재고자산의 증가	(279,843,004)	136,851,537	346,903,716	(1,071,560,143)

매입채무의 증가(감소)	(298,549,093)	(341,106,803)	(208,214,230)	171,564,570

미지급금의 증가(감소)	570,192	3,905,000	27,154,600	71,400,000

선수금의 증가	(63,000,000)

예수금의 증가(감소)	(283,500)	1,216,160	1,493,850	8,247,000

미지급비용의 증가(감소)	(38,117,498)	(43,845,316)	(35,828,134)	(76,783,636)

선수금	8,500,000

퇴직금의 지급	(155,846,160)	(270,693,170)	(412,463,916)	(393,446,700)

부가세예수금의 증가(감소)

보증금의 감소

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(673,610,022)	(171,780,304)	(192,519,704)	(979,025,601)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	19,078,000	14,500,000

단기대여금의 감소	-

기계장치의 처분	19,078,000	14,500,000

차량운반구의 처분	-

기타유형자산의 처분	-

장기투자증권의 감소	-

건설중인자산의 처분	-

보증금의 감소	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(692,688,022)	(171,780,304)	(192,519,704)	(993,525,601)

단기대여금의 증가	100,300,000	10,000,000

건물의 취득	281,964,000	-

구축물의 취득	68,486,363	9,600,000	9,600,000	4,900,000

기계장치의 취득	160,200,000	71,955,000	78,255,000	195,496,000

차량운반구의 취득	43,443,668	39,437,249	39,437,249	-

기타유형자산의 취득	17,077,091	38,640,091	31,822,091	80,753,592

건설중인자산의 취득	16,700,000	8,936,364	26,236,364	691,400,000

소프트웨어의 취득	700,000	700,000	700,000	6,598,209

보증금의 증가	3,816,900	2,511,600	6,469,000	4,377,800

III.재무활동으로 인한 현금흐름	197,547,600	(1,654,600)	(2,091,800)	(67,589,800)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	200,000,000	1,501,126,000	1,500,000,000

단기대여금의 감소

단기차입금의 증가

장기차입금의 증가	200,000,000	1,501,126,000	1,500,000,000

수입보증금의 증가

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(2,452,400)	(1,502,780,600)	(1,502,091,800)	(67,589,800)

단기차입금의 상환	1,500,000,000	1,500,000,000

유동성회생채무의 상환

유동성장기부채의 상환	2,452,400	2,780,600	2,091,800	2,789,800

장기미지급금의 감소	64,800,000

회생채무의 상환

IV.현금의증가(감소)(I+II+III)	3,883,711	24,058,465	22,246,018	(47,119,547)

V.기초의 현금	53,373,953	31,127,935	31,127,935	78,247,482

VI.기말의 현금	57,257,664	55,186,400	53,373,953	31,127,935