하스코 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 40기 1분기말 2017. 03. 31 현재 제 40기말 2016. 12. 31 현재 제 39기말 2015. 12. 31 현재 (단위 : 원)

과 목	제 41기 1분기말	제 40기 1분기말	제 40기	제 39기

자산

Ⅰ. 유동자산	9,551,694,755	11,411,451,677	10,414,872,486	11,954,242,474

(1) 당좌자산	4,070,869,619	5,616,726,012	5,017,156,799	6,292,836,537

현금및현금성자산	212,145,650	110,806,571	179,390,809	53,373,953

매출채권	1,133,820,648	2,695,840,495	1,966,222,405	3,395,980,787

대손충당금

미수금	38,249,030	65,519,945	45,077,970	60,611,483

대손충당금

미수수익	809,869	1,007,129	809,869	1,007,129

선급금	15,585,350	13,430,944	12,585,350	25,050,409

선급비용	2,458,728	3,129,556	4,613,381	4,278,014

선급법인세	24,785,367	26,133,686	19,894,746	23,779,948

선급주민세	2,613,301

단기대여금	1,910,000,000	1,810,000,000	1,910,000,000	1,810,000,000

부가세대급금	825,503	30,510,429

보증금	732,189,474	888,244,385	878,562,269	888,244,385

(2) 재고자산	5,213,014,610	5,794,725,665	5,397,715,687	5,661,405,937

제품	1,810,440,208	1,852,638,002	1,831,742,464	1,659,709,668

재고자산평가손실충당금	(-)128,191,186	(-)104,452,429	(-)128,191,186	(-)104,452,429

재공품	1,453,942,354	1,400,483,511	1,458,791,772	1,364,139,449

원재료	71,934,885	75,495,320	97,120,533	131,584,629

재고자산평가손실충당금

부분품	1,822,884,996	2,113,259,087	1,791,041,681	2,151,932,877

재고자산평가손실충당금

부재료	54,324,226	37,998,250	32,821,845	39,837,383

저장품	10,769,093	6,874,484	5,990,394	6,224,920

미착품

기타의 재고자산	384,720,560	412,429,440	308,398,184	412,429,440

Ⅱ. 비유동자산	15,449,742,071	15,303,637,326	15,556,803,590	15,405,962,218

(1) 투자자산	2,763,000,000	2,763,000,000	2,763,000,000	2,763,000,000

관계회사 주식	2,760,000,000	2,760,000,000	2,760,000,000	2,760,000,000

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000

(2) 유형자산	12,648,393,684	12,505,371,600	12,754,726,595	12,609,961,415

토지	7,987,584,000	7,987,584,000	7,987,584,000	7,987,584,000

건물	3,400,545,222	3,105,581,222	3,387,545,222	3,105,581,222

감가상각누계액	(-)1,183,663,898	(-)1,100,501,434	(-)1,162,187,039	(-)1,080,918,604

구축물	932,338,270	854,301,907	932,338,270	854,301,907

감가상각누계액	(-)624,931,833	(-)587,719,771	(-)615,439,053	(-)579,202,330

기계장치	15,150,172,275	15,351,935,719	15,180,804,557	15,342,999,355

국고보조금

감가상각누계액	(-)13,550,071,695	(-)13,658,012,137	(-)13,513,047,364	(-)13,592,566,840

차량운반구	144,903,691	101,460,023	144,903,691	101,460,023

감가상각누계액	(-)93,907,733	(-)73,366,907	(-)88,721,618	(-)70,843,973

기타의유형자산	3,350,049,902	3,154,899,174	3,345,673,812	3,149,989,174

감가상각누계액	(-)3,055,351,790	(-)2,990,725,725	(-)3,035,455,156	(-)2,975,594,412

조경	190,727,273	190,727,273	190,727,273	190,727,273

건설중인자산	169,208,256	176,444,620

(3) 무형자산	4,613,447	5,793,086	4,383,355	5,539,663

기타의 무형자산	4,613,447	5,793,086	4,383,355	5,539,663

(4) 기타비유동자산	33,734,940	29,472,640	34,693,640	27,461,140

보증금	33,734,940	29,472,640	34,693,640	27,461,140

자산총계	25,001,436,826	26,715,089,003	25,971,676,076	27,360,204,692

부채

Ⅰ. 유동부채	10,062,320,109	9,565,560,399	10,172,039,695	10,051,122,704

매입채무	2,544,428,665	2,275,287,603	2,306,445,194	2,562,945,038

단기차입금	6,400,000,000	6,400,000,000	6,400,000,000	6,400,000,000

미지급금	159,241,236	47,640,000	93,486,866	98,554,600

예수금	45,716,920	59,938,650	49,877,250	47,231,540

미지급비용	775,544,028	706,506,429	1,088,532,021	889,450,166

수입보증금	102,000,000	17,000,000	102,000,000	17,000,000

선수금

선수수익

유동성장기부채	3,102,000	3,027,600	3,569,100	3,654,100

유동성정리채무	32,287,260	32,287,260	32,287,260	32,287,260

부가세예수금	23,872,857	95,842,004

Ⅱ. 비유동부채	3,581,318,950	3,534,768,000	3,575,931,030	3,550,104,750

장기차입금	1,779,188,400	1,581,742,200	1,779,188,400	1,581,742,200

장기미지급금

퇴직급여충당부채	881,156,870	1,032,052,120	875,768,950	1,047,388,870

이연법인세부채	920,973,680	920,973,680	920,973,680	920,973,680

부채총계	13,643,639,059	13,100,328,399	13,747,970,725	13,601,227,454

자본

Ⅰ. 자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

보통주자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

Ⅱ. 자본잉여금	770,421,237	770,421,237	770,421,237	770,421,237

주식발행초과금	770,421,237	770,421,237	770,421,237	770,421,237

III. 기타포괄손익누계액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

토지재평가차액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

Ⅳ. 이익잉여금	(-)774,418,790	1,482,544,047	91,488,794	1,626,760,681

미처리결손금	(-)774,418,790	1,482,544,047	91,488,794	1,626,760,681

자본총계	11,357,797,767	13,614,760,604	12,223,705,351	13,758,977,238

부채와자본총계	25,001,436,826	26,715,089,003	25,971,676,076	27,360,204,692

포 괄 손 익 계 산 서 제41기 1분기말 2017. 01. 01부터 2017. 03. 31까지 제40기 1분기말 2016. 01. 01부터 2016. 03. 31까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 (단위 :원 )

과 목	제 41기 1분기말	제 40기 1분기말	제 40 기	제 39 기

Ⅰ. 매출액	3,722,141,951	4,474,917,406	16,965,990,549	23,360,698,890

국내매출액	3,109,437,180	3,671,787,814	14,348,787,897	16,935,371,446

수출매출액	466,331,976	803,129,592	2,617,202,652	6,425,327,444

Ⅱ. 매출원가	4,170,611,960	4,220,345,888	16,961,455,238	22,332,588,578

(1) 제품매출원가	4,170,611,960	4,220,345,888	16,961,455,238	22,332,588,578

기초제품재고액	1,703,551,278	1,555,257,239	1,555,257,239	1,541,129,673

당기제품제조원가	3,731,341,082	4,250,876,936	16,122,114,023	21,217,412,963

타계정에서 대체액	586,147,867	305,501,930	1,162,497,398	1,439,239,196

합 계	6,021,040,227	6,111,636,105	18,839,868,660	24,197,781,832

타계정으로대체액	314,552,040	143,104,644	174,862,144	309,936,015

기말제품재고액	1,682,249,022	1,748,185,573	1,703,551,278	1,555,257,239

Ⅲ. 매출총이익	(-)448,470,009	254,571,518	4,535,311	1,028,110,312

Ⅳ. 판매비와관리비	368,142,366	365,933,543	1,389,623,862	1,437,535,580

급여	156,780,780	155,095,250	604,526,150	589,580,070

퇴직급여	13,171,610	14,621,720	52,359,180	52,339,940

복리후생비	21,247,654	17,251,044	77,458,464	62,463,696

여비교통비	3,455,274	3,280,030	6,557,690	1,974,880

통신비	3,279,436	3,093,936	12,275,859	12,431,927

접대비	3,307,550	1,235,000	6,588,880	2,954,980

감가상각비	13,190,408	11,621,620	48,228,351	46,209,154

세금과공과	5,458,560	6,270,830	38,943,210	38,882,610

보험료	2,298,117	2,712,728	11,652,019	10,259,364

수선비	300,000	300,000

광고선전비	1,450,909	1,100,000	1,100,000	1,100,000

지급임차료	900,000	1,110,000	4,000,000	4,440,000

운반비	44,701,591	46,476,500	179,510,000	223,452,000

교육훈련비	700,000	700,000	1,199,000

도서인쇄비	750,227	630,000	1,347,500	1,721,600

차량유지비	10,242,238	8,339,411	36,340,187	19,263,722

소모품비	3,198,789	701,080	3,758,645	3,269,778

지급수수료	19,062,905	18,619,187	52,520,118	53,192,093

대손상각비

수도광열비	886,320	149,320	340,617	661,367

전력비	21,160	40,730	116,923	130,200

기타무형자산상각비	469,908	446,577	1,856,308	2,133,635

경상연구개발비	63,968,930	72,438,580	249,443,761	309,575,564

Ⅴ. 영업이익	(-)816,612,375	(-)111,362,025	(-)1,385,088,551	(-)409,425,268

Ⅵ. 영업외수익	39,482,756	36,502,967	202,491,381	328,047,919

이자수익	17,815,070	18,152,527	72,279,314	86,652,243

수입임대료	600,000	600,000	2,400,000	2,400,000

유형자산처분이익	571,400	11,779,000

외화환산이익

잡이익	20,496,286	17,750,440	116,033,067

배당금수입	150,000,000

Ⅶ. 영업외비용	88,777,965	69,357,576	352,674,717	295,084,727

이자비용	61,117,810	61,268,525	242,796,021	273,206,052

매출채권처분손실	20,599,451	8,089,051	44,451,823	21,835,466

지급수수료

유형자산처분손실	42,707,000

잡손실	7,060,704	22,719,873	43,209

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(-)865,907,584	(-)144,216,634	(-)1,535,271,887	(-)376,462,076

Ⅸ. 법인세비용

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(-)865,907,584	(-)144,216,634	(-)1,535,271,887	(-)376,462,076

주당손익	(-)535	89	(-)948	(-)232

자본변동표 제41기 1분기말 2017. 01. 01부터 2017. 03. 31까지 제40기 1분기말 2016. 01. 01부터 2016. 03. 31까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2015.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,003,222,757	14,135,439,314

당기순이익	(-)376,462,076	(-)376,462,076

2015.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

2016.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

당기순이익	(-)1,535,271,887	(-)1,535,271,887

2016.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	91,488,794	12,223,705,351

2016.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

당기순이익	(-)144,216,634	(-)144,216,634

2016.03.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,482,544,047	13,614,760,604

2017.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	91,488,794	12,223,705,351

당기순이익	(-)865,907,584	(-)865,907,584

2017.03.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	(-)774,418,790	11,357,797,767

현금흐름표 제41기 1분기말 2017. 01. 01부터 2017. 03. 31까지 제40기 1분기말 2016. 01. 01부터 2016. 03. 31까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	제 41기 1분기말	제 40기 1분기말	제 40 기	제 39 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	52,466,931	67,536,535	677,830,569	216,857,522

1.당기순이익(손실)	(865,907,584)	(144,216,634)	(1,535,271,887)	(376,462,076)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	249,248,909	176,027,679	766,541,491	895,207,527

퇴직급여	122,371,000	64,225,370	256,428,950	453,564,456

감가상각비	126,408,001	111,199,815	465,549,233	439,509,436

재고자산평가손실

무형자산상각비	469,908	602,494	1,856,308	2,133,635

재고자산폐기손실

유형자산처분손실

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(571,400)	(11,779,000)

정부보조금

외화환산이익

투자자산처분이익

유형자산처분이익	571,400	11,779,000

부의영업권환입

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	669,697,006	35,725,490	1,458,339,965	(301,887,929)

매출채권의 감소(증가)	832,401,757	700,140,292	1,429,758,382	(67,075,653)

미수금의 증가	6,828,940	(4,908,462)	15,533,513	(14,393,013)

미수수익의 감소(증가)	197,260	410,137

선급금의 감소(증가)	11,619,465	12,465,059	66,854,791

선급비용의 감소(증가)	(845,347)	1,148,458	(335,637)	(786,533)

미수법인세환급액의 감소	(4,890,621)	(4,967,039)	3,885,202	7,926,912

부가세대급금의 증가	(825,503)	30,510,429	30,510,429	(13,870,456)

재고자산의 증가	63,263,346	(133,319,728)	273,372,366	346,903,716

매입채무의 증가(감소)	237,983,471	(287,657,435)	(256,499,844)	(208,214,230)

미지급금의 증가(감소)	65,754,370	(50,914,600)	(5,067,734)	27,154,600

선수금의 증가

선수수익의 증가(감소)

예수금의 증가(감소)	(4,160,330)	12,707,110	1,493,850

미지급비용의 증가(감소)	(312,987,993)	(182,943,737)	199,081,855	(35,828,134)

퇴직금의 지급	(116,983,080)	(79,562,120)	(428,048,870)	(412,463,916)

부가세예수금의 증가(감소)	(95,842,004)	23,872,857	95,842,004

보증금의 감소

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(19,244,990)	(9,477,417)	(749,174,913)	(192,519,704)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,531,100	19,078,000

단기금융상품의 감소

단기대여금의 감소

정부보조금의 수령

기계장치의 처분	572,400	19,078,000

차량운반구의 처분

기타유형자산의 처분

장기투자증권의 감소

건설중인자산의 처분

보증금의 감소	958,700

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(20,776,090)	(9,477,417)	(768,252,913)	(192,519,704)

단기금융상품의 증가

단기투자자산의 증가

장기투자증권의 증가

단기대여금의 증가	100,000,000

정부보조금의 사용

장기금융상품의 증가

건물의 취득	13,000,000	281,964,000

구축물의 취득	78,036,363	9,600,000

기계장치의 취득	2,700,000	213,700,000	78,255,000

차량운반구의 취득	43,443,668	39,437,249

기타유형자산의 취득	4,376,090	4,910,000	26,476,382	31,822,091

건설중인자산의 취득	1,700,000	16,700,000	26,236,364

조경의 취득

소프트웨어의 취득	700,000	855,917	700,000	700,000

보증금의 증가	2,011,500	7,232,500	6,469,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(467,100)	(626,500)	197,361,200	(2,091,800)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	200,000,000	1,500,000,000

단기대여금의 감소

단기차입금의 증가

장기차입금의 증가	200,000,000	1,500,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(467,100)	(626,500)	(2,638,800)	(1,502,091,800)

단기차입금의 상환	1,500,000,000

유동성회생채무의 상환

유동성장기부채의 상환	467,100	626,500	2,638,800	2,091,800

장기미지급금의 감소

회생채무의 상환

IV.현금의증가(감소)(I+II+III)	32,754,841	57,432,618	126,016,856	22,246,018

V.기초의 현금	179,390,809	53,373,953	53,373,953	31,127,935

VI.기말의 현금	212,145,650	110,806,571	179,390,809	53,373,953