하스코 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 42기 2분기말 2018. 06. 30 현재 제 41기 2분기말 2017. 06. 30 현재 제 41기말 2017. 12. 31 현재 제 40기말 2016. 12. 31 현재 (단위 : 원)

과 목	제 42기 2분기말	제 41기 2분기말	제 41기	제 40기

자산

Ⅰ. 유동자산	10,131,359,933	10,714,209,844	10,910,947,994	10,414,872,486

(1) 당좌자산	4,204,343,471	4,838,122,159	5,226,686,926	5,017,156,799

현금및현금성자산	123,028,071	600,342,926	940,028,854	179,390,809

매출채권	1,765,510,284	1,642,135,484	1,693,653,479	1,966,222,405

대손충당금	(-)74,286,535	(-)74,286,535

미수금	46,492,440	48,537,210	46,715,390	45,077,970

대손충당금

미수수익	284,935	568,772	744,115	809,869

선급금	190,527,638	15,873,350	12,585,350	12,585,350

선급비용	10,806,173	10,277,696	4,681,434	4,613,381

선급법인세	8,392,110	9,519,971	18,362,081	19,894,746

선급주민세

단기대여금	1,210,000,000	1,710,000,000	1,710,000,000	1,910,000,000

부가세대급금

보증금	923,588,355	800,866,750	874,202,758	878,562,269

(2) 재고자산	5,927,016,462	5,876,087,685	5,684,261,068	5,397,715,687

제품	1,686,357,899	1,726,623,279	1,698,993,166	1,831,742,464

재고자산평가손실충당금	(-)40,914,074	(-)91,038,996	(-)40,914,074	(-)128,191,186

재공품	1,578,124,388	1,525,898,407	1,570,334,973	1,458,791,772

원재료	59,132,801	44,413,191	97,120,533

재고자산평가손실충당금

부분품	2,082,954,637	2,235,240,746	1,996,637,091	1,791,041,681

재고자산평가손실충당금

부재료	61,287,713	50,909,379	42,659,084	32,821,845

저장품	18,966,087	6,321,119	7,443,817	5,990,394

미착품

기타의 재고자산	481,107,011	377,720,560	409,107,011	308,398,184

Ⅱ. 비유동자산	14,876,062,021	15,320,894,337	15,081,590,648	15,556,803,590

(1) 투자자산	2,808,750,000	2,771,965,500	2,790,450,000	2,763,000,000

관계회사 주식	2,760,000,000	2,760,000,000	2,760,000,000	2,760,000,000

장기금융상품	48,750,000	11,965,500	30,450,000	3,000,000

(2) 유형자산	12,035,440,618	12,508,901,163	12,258,380,695	12,754,726,595

토지	7,987,584,000	7,987,584,000	7,987,584,000	7,987,584,000

건물	3,376,935,312	3,375,225,312	3,375,225,312	3,387,545,222

감가상각누계액	(-)1,281,894,297	(-)1,196,671,935	(-)1,239,277,011	(-)1,162,187,039

구축물	932,338,270	932,338,270	932,338,270	932,338,270

감가상각누계액	(-)672,395,745	(-)634,424,613	(-)653,410,173	(-)615,439,053

기계장치	15,135,736,863	15,135,736,863	15,135,736,863	15,180,804,557

국고보조금

감가상각누계액	(-)13,882,783,212	(-)13,601,063,283	(-)13,741,958,254	(-)13,513,047,364

차량운반구	93,095,791	144,903,691	144,903,691	144,903,691

감가상각누계액	(-)70,123,892	(-)99,093,848	(-)109,466,078	(-)88,721,618

기타의유형자산	3,357,446,503	3,351,154,447	3,353,220,975	3,345,673,812

감가상각누계액	-3,148,284,248	(-)3,077,515,014	(-)3,117,244,173	(-)3,035,455,156

조경	190,727,273	190,727,273	190,727,273	190,727,273

건설중인자산	17,058,000

(3) 무형자산	2,952,163	4,143,534	3,203,713	4,383,355

기타의 무형자산	2,952,163	4,143,534	3,203,713	4,383,355

(4) 기타비유동자산	28,919,240	35,884,140	29,556,240	34,693,640

보증금	28,919,240	35,884,140	29,556,240	34,693,640

자산총계	25,007,421,954	26,035,104,181	25,992,538,642	25,971,676,076

부채

Ⅰ. 유동부채	9,199,769,573	10,677,391,019	12,047,285,400	10,172,039,695

매입채무	1,918,860,731	2,532,537,707	2,150,622,458	2,306,445,194

단기차입금	4,600,000,000	6,900,000,000	7,100,000,000	6,400,000,000

미지급금	113,730,050	146,835,433	141,879,393	93,486,866

예수금	41,034,810	46,520,700	36,818,040	49,877,250

미지급비용	403,401,054	856,406,684	697,704,972	1,088,532,021

수입보증금	104,000,000	102,000,000	104,000,000	102,000,000

선수금

선수수익

유동성장기부채	1,923,293,690	5,268,960	1,714,733,840	3,569,100

유동성정리채무	32,287,260	32,287,260	32,287,260	32,287,260

부가세예수금	63,161,978	55,534,275	69,239,437	95,842,004

Ⅱ. 비유동부채	4,504,017,030	3,619,747,980	2,662,074,560	3,575,931,030

장기차입금	2,844,824,250	1,768,117,940	1,056,960,160	1,779,188,400

장기미지급금

퇴직급여충당부채	738,219,100	930,656,360	684,140,720	875,768,950

이연법인세부채	920,973,680	920,973,680	920,973,680	920,973,680

부채총계	13,703,786,603	14,297,138,999	14,709,359,960	13,747,970,725

자본

Ⅰ. 자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

보통주자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

Ⅱ. 자본잉여금	770,421,237	770,421,237	770,421,237	770,421,237

주식발행초과금	770,421,237	770,421,237	770,421,237	770,421,237

III. 기타포괄손익누계액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

토지재평가차액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

Ⅳ. 이익잉여금	-828,581,206	(-)394,251,375	(-)849,037,875	91,488,794

미처리결손금	-828,581,206	(-)394,251,375	(-)849,037,875	91,488,794

자본총계	11,303,635,351	11,737,965,182	11,283,178,682	12,223,705,351

부채와자본총계	25,007,421,954	26,035,104,181	25,992,538,642	25,971,676,076

포 괄 손 익 계 산 서 제42기 2분기말 2018. 01. 01부터 2018. 06. 30까지 제41기 2분기말 2017. 01. 01부터 2017. 06. 30까지 제41기 2017. 01. 01부터 2017. 12. 31까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 (단위 :원 )

과 목	제 42기 반기말	제 41기 반기말	제 40 기	제 40 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	3,482,713,115	6,686,222,781	4,471,331,536	8,047,100,692	14,713,268,610	16,965,990,549

국내매출액	3,320,792,220	6,438,143,784	3,834,586,810	6,944,023,990	13,119,814,880	14,348,787,897

수출매출액	161,920,895	248,078,997	636,744,726	1,103,076,702	1,593,453,730	2,617,202,652

Ⅱ. 매출원가	3,135,556,021	5,964,249,670	3,685,793,894	7,710,033,059	13,975,428,403	16,961,455,238

(1) 제품매출원가	3,135,556,021	5,964,249,670	3,685,793,894	7,710,033,059	13,975,428,403	16,961,455,238

기초제품재고액	1,633,348,962	1,658,079,092	1,682,249,022	1,703,551,278	1,703,551,278	1,555,257,239

당기제품제조원가	3,960,162,678	6,556,731,684	4,891,334,539	8,622,675,621	13,364,357,255	16,122,114,023

타계정에서 대체액	251,875,256	662,063,937	123,110,520	709,258,387	1,064,440,809	1,162,497,398

합 계	5,845,386,896	8,876,874,713	6,696,694,081	11,035,485,286	16,132,349,342	18,839,868,660

타계정으로대체액	1,064,387,050	1,267,181,218	(-)1,375,315,904	(-)1,689,867,944)	498,841,847	174,862,144

기말제품재고액	1,645,443,825	1,645,443,825	(-)1,635,584,283	(-)1,635,584,283	(-)1,658,079,092	(-)1,703,551,278

(2)기타매출원가	737,840,207

Ⅲ. 매출총이익	347,157,094	721,973,111	785,537,642	337,067,633	1,483,587,997	4,535,311

Ⅳ. 판매비와관리비	279,826,709	578,770,110	365,224,469	733,366,835	646,611,430	1,389,623,862

급여	110,830,250	234,453,170	165,814,290	322,595,070	48,734,403	604,526,150

퇴직급여	9,709,390	20,429,530	14,193,470	27,365,080	69,315,607	52,359,180

복리후생비	18,838,979	37,207,001	17,506,574	38,754,228	11,705,144	77,458,464

여비교통비	6,851,171	13,927,167	2,070,440	5,525,714	13,174,245	6,557,690

통신비	3,411,718	6,648,060	3,263,215	6,542,651	7,950,200	12,275,859

접대비	4,696,000	5,796,000	2,924,330	6,231,880	52,371,882	6,588,880

감가상각비	12,974,740	25,942,363	13,199,956	26,390,364	74,286,535	48,228,351

세금과공과	4,505,970	7,816,410	5,480,600	10,939,160	36,558,520	38,943,210

보험료	2,445,099	4,558,372	2,926,901	5,225,018	9,604,542	11,652,019

수선비	-	300,000	300,000

광고선전비	-	1,260,000	1,450,909	2,710,909	1,100,000

지급임차료	900,000	1,800,000	1,800,000	2,700,000	4,500,000	4,000,000

운반비	36,685,100	65,811,100	42,781,046	87,482,637	151,523,774	179,510,000

교육훈련비	218,000	218,000	700,000

도서인쇄비	408,000	1,192,364	157,000	907,227	1,465,409	1,347,500

차량유지비	6,067,240	13,417,761	9,587,836	19,830,074	35,801,616	36,340,187

소모품비	1,046,263	1,500,232	763,412	3,962,201	4,980,591	3,758,645

지급수수료	18,936,444	30,602,650	18,533,306	37,596,211	57,777,788	52,520,118

대손상각비	-

수도광열비	407,180	1,122,930	400,690	1,287,010	1,703,090	340,617

전력비	24,680	54,140	10,420	31,580	96,160	116,923

기타무형자산상각비	446,455	951,550	469,913	939,821	1,879,642	1,856,308

경상연구개발비	40,424,030	104,061,310	63,341,070	127,310,000	250,536,510	249,443,761

Ⅴ. 영업이익	67,330,385	143,203,001	420,313,173	(-)396,299,202	(-)745,747,790	(-)1,385,088,551

Ⅵ. 영업외수익	53,927,329	83,672,374	38,640,674	78,123,430	147,727,798	202,491,381

이자수익	14,274,967	30,100,195	16,628,209	34,443,279	66,851,875	72,279,314

수입임대료	1,200,000	2,400,000	600,000	1,200,000	2,600,000	2,400,000

유형자산처분이익	1,909,091	2,908,091	12,750,505	13,321,905	13,321,905	11,779,000

외화환산이익

잡이익	36,543,271	48,264,088	8,661,960	29,158,246	64,954,018	116,033,067

배당금수입

Ⅶ. 영업외비용	104,844,824	206,418,706	78,786,432	167,564,397	342,506,677	352,674,717

이자비용	92,433,407	187,427,026	61,790,754	122,908,564	276,247,205	242,796,021

매출채권처분손실	12,376,600	18,956,863	15,897,791	36,497,242	57,880,791	44,451,823

지급수수료

유형자산처분손실	4,000	4,000	4,000	42,707,000

잡손실	34,817	34,817	1,093,887	8,154,591	8,374,681	22,719,873

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	16,412,890	20,456,669	380,167,415	(-)485,740,169	(-)940,526,669	(-)1,535,271,887

Ⅸ. 법인세비용

Ⅹ. 당기순이익(손실)	16,412,890	20,456,669	380,167,415	(-)485,740,169	(-)940,526,669	(-)1,535,271,887

주당손익	10	13	235	(300)	(-)581	(-)948

자본변동표 제42기 2분기말 2018. 01. 01부터 2018. 06. 30까지 제41기 2분기말 2017. 01. 01부터 2017. 06. 30까지 제41기 2017. 01. 01부터 2017. 12. 31까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2016.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

당기순이익	(-)1,535,271,887	(-)1,535,271,887

2016.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	91,488,794	12,223,705,351

2017.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	91,488,794	12,223,705,351

당기순이익	(-)940,526,669	(-)940,526,669

2017.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	(-)849,037,875	11,283,178,682

2017.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	(-)58,511,206	12,073,705,351

당기순이익	(-)485,740,169	(-)485,740,169

2017.06.30 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	(-)544,251,375	11,587,965,182

2018.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	(-)849,037,875	11,283,178,682

당기순이익	20,456,669	20,456,669

2018.06.30 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	(-)828,581,206	11,303,635,351

현금흐름표 제42기 2분기말 2018. 01. 01부터 2018. 06. 30까지 제41기 2분기말 2017. 01. 01부터 2017. 06. 30까지 제41기 2017. 01. 01부터 2017. 12. 31까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	제 42기 2분기말	제 41기 2분기말	제 41 기	제 40 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	(-)773,277,286	(-)262,873,748	(-)1,107,271,792	677,830,569

1.당기순이익(손실)	20,456,669	(-)485,740,169	(-)940,526,669	(-)1,535,271,887

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	418,405,935	480,404,623	840,276,995	766,541,491

퇴직급여	169,821,780	224,369,930	256,428,950	256,428,950

대손상각비	74,286,535

감가상각비	247,632,605	255,090,872	507,677,868	465,549,233

재고자산평가손실

무형자산상각비	951,550	939,821	1,879,642	1,856,308

재고자산폐기손실

유형자산처분손실	4,000	4,000

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(-)2,908,091	(-)13,321,905	(-)13,321,905	(-)11,779,000

정부보조금

외화환산이익

투자자산처분이익

유형자산처분이익	2,908,091	13,321,905	13,321,905	11,779,000

부의영업권환입

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(-)1,209,231,799	(-)244,216,297	(-)993,700,213	1,458,339,965

매출채권의 감소(증가)	(-)71,856,805	324,086,921	272,568,926	1,429,758,382

미수금의 증가	222,950	(-)3,459,240	(-)1,637,420	15,533,513

미수수익의 감소(증가)	459,180	241,097	65,754	197,260

선급금의 감소(증가)	(-)177,942,288	(-)3,288,000	12,465,059

선급비용의 감소(증가)	(-)6,124,739	5,664,315	(-)68,053	(-)335,637

미수법인세환급액의 감소	9,969,971	10,374,775	1,532,665	3,885,202

부가세대급금의 증가	30,510,429

재고자산의 증가	(-)292,140,991	(-)400,676,479	(-)282,185,870	273,372,366

매입채무의 증가(감소)	(-)231,761,727	226,092,513	(-)155,822,736	(-)256,499,844

미지급금의 증가(감소)	(-)28,149,343	53,348,567	48,392,527	(-)5,067,734

선수금의 증가

선수수익의 증가(감소)

예수금의 증가(감소)	4,216,770	(-)3,356,550	(-)13,059,210	2,645,710

미지급비용의 증가(감소)	(-)294,303,918	(-)232,125,337	(-)390,827,049	199,081,855

퇴직금의 지급	(-)115,743,400	(-)169,482,520	(-)448,057,180	(-)428,048,870

부가세예수금의 증가(감소)	(-)40,307,729	(-)26,602,567	95,842,004

보증금의 감소	2,000,000	85,000,000

II.투자활동으로 인한 현금흐름	459,852,563	193,196,465	178,973,337	(-)749,174,913

1.투자활동으로 인한 현금유입액	503,546,091	230,233,100	235,370,500	19,078,000

단기금융상품의 감소

단기대여금의 감소	500,000,000	200,000,000	200,000,000

건물의 처분	27,000,000	27,000,000

기계장치의 처분	3,233,100	3,233,100	19,078,000

차량운반구의 처분	1,909,091

기타유형자산의 처분	1,000,000

장기투자증권의 감소

건설중인자산의 처분

보증금의 감소	637,000	5,137,400

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(-)43,963,528	(-)37,036,635	(-)56,397,163	(-)768,252,913

단기금융상품의 증가

단기투자자산의 증가

장기투자증권의 증가	8,965,500

단기대여금의 증가	100,000,000

정부보조금의 사용

장기금융상품의 증가	18,300,000	27,450,000

건물의 취득	1,710,000	13,000,000	13,000,000	281,964,000

구축물의 취득	78,036,363

기계장치의 취득	7,700,000	7,700,000	213,700,000

차량운반구의 취득	43,443,668

기타유형자산의 취득	5,925,528	5,480,635	7,547,163	26,476,382

건설중인자산의 취득	17,058,000	16,700,000

조경의 취득

소프트웨어의 취득	700,000	700,000	700,000	700,000

보증금의 증가	1,190,500	7,232,500

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(-)503,576,060	490,629,400	1,688,936,500	197,361,200

1.재무활동으로 인한 현금유입액	2,000,000,000	500,000,000	1,700,000,000	200,000,000

단기대여금의 감소

단기차입금의 증가	500,000,000	700,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000	1,000,000,000	200,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(-)2,503,576,060	(-)9,370,600	(-)11,063,500	(-)2,638,800

단기차입금의 상환	2,500,000,000

유동성회생채무의 상환

유동성장기부채의 상환	3,576,060	1,188,370	11,063,500	2,638,800

장기차입금의 조기상환	8,182,230

장기미지급금의 감소

회생채무의 상환

IV.현금의증가(감소)(I+II+III)	(-)871,000,783	420,952,117	760,638,045	126,016,856

V.기초의 현금	940,028,854	179,390,809	179,390,809	53,373,953

VI.기말의 현금	123,028,071	600,342,926	940,028,854	179,390,809