하스코 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 42기 1분기말 2018. 03. 31 현재 제 41기 1분기말 2017. 03. 31 현재 제 41기말 2017. 12. 31 현재 제 40기말 2016. 12. 31 현재 (단위 : 원)

과 목	제 42기 1분기말	제 41기 1분기말	제 41기	제 40기

자산

Ⅰ. 유동자산	10,165,899,917	9,551,694,755	10,910,947,994	10,414,872,486

(1) 당좌자산	4,487,243,708	4,070,869,619	5,226,686,926	5,017,156,799

현금및현금성자산	129,633,380	212,145,650	940,028,854	179,390,809

매출채권	1,741,176,449	1,133,820,648	1,693,653,479	1,966,222,405

대손충당금	(-)74,286,535	(-)74,286,535

미수금	68,123,880	38,249,030	46,715,390	45,077,970

대손충당금

미수수익	744,115	809,869	744,115	809,869

선급금	13,448,950	15,585,350	12,585,350	12,585,350

선급비용	2,355,511	2,458,728	4,681,434	4,613,381

선급법인세	22,707,191	24,785,367	18,362,081	19,894,746

선급주민세

단기대여금	1,710,000,000	1,910,000,000	1,710,000,000	1,910,000,000

부가세대급금	825,503

보증금	873,340,767	732,189,474	874,202,758	878,562,269

(2) 재고자산	5,678,656,209	5,213,014,610	5,684,261,068	5,397,715,687

제품	1,674,263,036	1,810,440,208	1,698,993,166	1,831,742,464

재고자산평가손실충당금	(-)40,914,074	(-)128,191,186	(-)40,914,074	(-)128,191,186

재공품	1,557,834,071	1,453,942,354	1,570,334,973	1,458,791,772

원재료	32,511,105	71,934,885	97,120,533

재고자산평가손실충당금

부분품	1,919,091,185	1,822,884,996	1,996,637,091	1,791,041,681

재고자산평가손실충당금

부재료	45,368,942	54,324,226	42,659,084	32,821,845

저장품	9,072,687	10,769,093	7,443,817	5,990,394

미착품

기타의 재고자산	481,429,257	384,720,560	409,107,011	308,398,184

Ⅱ. 비유동자산	14,976,115,471	15,449,742,071	15,081,590,648	15,556,803,590

(1) 투자자산	2,799,600,000	2,763,000,000	2,790,450,000	2,763,000,000

관계회사 주식	2,760,000,000	2,760,000,000	2,760,000,000	2,760,000,000

장기금융상품	39,600,000	3,000,000	30,450,000	3,000,000

(2) 유형자산	12,142,269,113	12,648,393,684	12,258,380,695	12,754,726,595

토지	7,987,584,000	7,987,584,000	7,987,584,000	7,987,584,000

건물	3,375,225,312	3,400,545,222	3,375,225,312	3,387,545,222

감가상각누계액	(-)1,260,579,546	(-)1,183,663,898	(-)1,239,277,011	(-)1,162,187,039

구축물	932,338,270	932,338,270	932,338,270	932,338,270

감가상각누계액	(-)662,902,959	(-)624,931,833	(-)653,410,173	(-)615,439,053

기계장치	15,135,736,863	15,150,172,275	15,135,736,863	15,180,804,557

국고보조금

감가상각누계액	(-)13,812,395,635	(-)13,550,071,695	(-)13,741,958,254	(-)13,513,047,364

차량운반구	144,903,691	144,903,691	144,903,691	144,903,691

감가상각누계액	(-)114,652,196	(-)93,907,733	(-)109,466,078	(-)88,721,618

기타의유형자산	3,353,510,230	3,350,049,902	3,353,220,975	3,345,673,812

감가상각누계액	(-)3,132,343,590	(-)3,055,351,790	(-)3,117,244,173	(-)3,035,455,156

조경	190,727,273	190,727,273	190,727,273	190,727,273

건설중인자산	5,117,400

(3) 무형자산	3,398,618	4,613,447	3,203,713	4,383,355

기타의 무형자산	3,398,618	4,613,447	3,203,713	4,383,355

(4) 기타비유동자산	30,847,740	33,734,940	29,556,240	34,693,640

보증금	30,847,740	33,734,940	29,556,240	34,693,640

자산총계	25,142,015,388	25,001,436,826	25,992,538,642	25,971,676,076

부채

Ⅰ. 유동부채	11,174,094,637	10,062,320,109	12,047,285,400	10,172,039,695

매입채무	1,567,780,162	2,544,428,665	2,150,622,458	2,306,445,194

단기차입금	6,849,990,000	6,400,000,000	7,100,000,000	6,400,000,000

미지급금	149,767,235	159,241,236	141,879,393	93,486,866

예수금	48,461,360	45,716,920	36,818,040	49,877,250

미지급비용	610,181,143	775,544,028	697,704,972	1,088,532,021

수입보증금	104,000,000	102,000,000	104,000,000	102,000,000

선수금

선수수익

유동성장기부채	1,712,863,640	3,102,000	1,714,733,840	3,569,100

유동성정리채무	32,287,260	32,287,260	32,287,260	32,287,260

부가세예수금	98,763,837	69,239,437	95,842,004

Ⅱ. 비유동부채	2,680,698,290	3,581,318,950	2,662,074,560	3,575,931,030

장기차입금	1,056,960,160	1,779,188,400	1,056,960,160	1,779,188,400

장기미지급금

퇴직급여충당부채	702,764,450	881,156,870	684,140,720	875,768,950

이연법인세부채	920,973,680	920,973,680	920,973,680	920,973,680

부채총계	13,854,792,927	13,643,639,059	14,709,359,960	13,747,970,725

자본

Ⅰ. 자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

보통주자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

Ⅱ. 자본잉여금	770,421,237	770,421,237	770,421,237	770,421,237

주식발행초과금	770,421,237	770,421,237	770,421,237	770,421,237

III. 기타포괄손익누계액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

토지재평가차액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

Ⅳ. 이익잉여금	(-)844,994,096	(-)774,418,790	(-)849,037,875	91,488,794

미처리결손금	(-)844,994,096	(-)774,418,790	(-)849,037,875	91,488,794

자본총계	11,287,222,461	11,357,797,767	11,283,178,682	12,223,705,351

부채와자본총계	25,142,015,388	25,001,436,826	25,992,538,642	25,971,676,076

포 괄 손 익 계 산 서 제42기 1분기말 2018. 01. 01부터 2018. 03. 31까지 제41기 1분기말 2017. 01. 01부터 2017. 03. 31까지 제41기 2017. 01. 01부터 2017. 12. 31까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 (단위 :원 )

과 목	제 42기 1분기말	제 41기 1분기말	제 41 기	제 40 기

Ⅰ. 매출액	3,203,509,666	3,722,141,951	14,713,268,610	16,965,990,549

국내매출액	3,117,351,564	3,109,437,180	13,119,814,880	14,348,787,897

수출매출액	86,158,102	466,331,976	1,593,453,730	2,617,202,652

Ⅱ. 매출원가	2,828,693,649	4,170,611,960	13,975,428,403	16,961,455,238

(1) 제품매출원가	2,828,693,649	4,170,611,960	13,975,428,403	16,961,455,238

기초제품재고액	1,658,079,092	1,703,551,278	1,703,551,278	1,555,257,239

당기제품제조원가	2,596,569,006	3,731,341,082	13,364,357,255	16,122,114,023

타계정에서 대체액	410,188,681	586,147,867	1,064,440,809	1,162,497,398

합 계	4,664,836,779	6,021,040,227	16,132,349,342	18,839,868,660

타계정으로대체액	202,794,168	314,552,040	498,841,847	174,862,144

기말제품재고액	(-)1,633,348,962	(-)1,682,249,022	(-)1,658,079,092	(-)1,703,551,278

Ⅲ. 매출총이익	374,816,017	(-)448,470,009	737,840,207	4,535,311

Ⅳ. 판매비와관리비	298,943,401	368,142,366	1,483,587,997	1,389,623,862

급여	123,622,920	156,780,780	646,611,430	604,526,150

퇴직급여	10,720,140	13,171,610	48,734,403	52,359,180

복리후생비	18,368,022	21,247,654	69,315,607	77,458,464

여비교통비	7,075,996	3,455,274	11,705,144	6,557,690

통신비	3,236,342	3,279,436	13,174,245	12,275,859

접대비	1,100,000	3,307,550	7,950,200	6,588,880

감가상각비	12,967,623	13,190,408	52,371,882	48,228,351

대손상각비	74,286,535

세금과공과	3,310,440	5,458,560	36,558,520	38,943,210

보험료	2,113,273	2,298,117	9,604,542	11,652,019

수선비	300,000	300,000

광고선전비	1,260,000	1,450,909	2,710,909	1,100,000

지급임차료	900,000	900,000	4,500,000	4,000,000

운반비	29,126,000	44,701,591	151,523,774	179,510,000

교육훈련비	700,000

도서인쇄비	784,364	750,227	1,465,409	1,347,500

차량유지비	7,350,521	10,242,238	35,801,616	36,340,187

소모품비	453,969	3,198,789	4,980,591	3,758,645

지급수수료	11,666,206	19,062,905	57,777,788	52,520,118

수도광열비	715,750	886,320	1,703,090	340,617

전력비	29,460	21,160	96,160	116,923

기타무형자산상각비	505,095	469,908	1,879,642	1,856,308

경상연구개발비	63,637,280	63,968,930	250,536,510	249,443,761

Ⅴ. 영업이익	75,872,616	(-)816,612,375	(-)745,747,790	(-)1,385,088,551

Ⅵ. 영업외수익	29,745,045	39,482,756	147,727,798	202,491,381

이자수익	15,825,228	17,815,070	66,851,875	72,279,314

수입임대료	1,200,000	600,000	2,600,000	2,400,000

유형자산처분이익	999,000	571,400	13,321,905	11,779,000

외화환산이익

잡이익	11,720,817	20,496,286	64,954,018	116,033,067

배당금수입

Ⅶ. 영업외비용	101,573,882	88,777,965	342,506,677	352,674,717

이자비용	94,993,619	61,117,810	276,247,205	242,796,021

매출채권처분손실	6,580,263	20,599,451	57,880,791	44,451,823

지급수수료

유형자산처분손실	4,000	42,707,000

잡손실	7,060,704	8,374,681	22,719,873

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	4,043,779	(-)865,907,584	(-)940,526,669	(-)1,535,271,887

Ⅸ. 법인세비용

Ⅹ. 당기순이익(손실)	4,043,779	(-)865,907,584	(-)940,526,669	(-)1,535,271,887

주당손익	2	(-)535	(-)581	(-)948

자본변동표 제42기 1분기말 2018. 01. 01부터 2018. 03. 31까지 제41기 1분기말 2017. 01. 01부터 2017. 03. 31까지 제41기 2017. 01. 01부터 2017. 12. 31까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2016.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

당기순이익	(-)1,535,271,887	(-)1,535,271,887

2016.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	91,488,794	12,223,705,351

2017.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	91,488,794	12,223,705,351

당기순이익	(-)940,526,669	(-)940,526,669

2017.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	(-)849,037,875	11,283,178,682

2017.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	91,488,794	12,223,705,351

당기순이익	(-)865,907,584	(-)865,907,584

2017.03.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	(-)774,418,790	11,357,797,767

2018.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	(-)849,037,875	11,283,178,682

당기순이익	4,043,779	4,043,779

2018.03.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	(-)844,994,096	11,287,222,461

현금흐름표 제42기 1분기말 2018. 01. 01부터 2018. 03. 31까지 제41기 1분기말 2017. 01. 01부터 2017. 03. 31까지 제41기 2017. 01. 01부터 2017. 12. 31까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	제 41기 1분기말	제 41기 1분기말	제 41 기	제 40 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	(-)541,267,119	52,466,931	(-)1,107,271,792	677,830,569

1.당기순이익(손실)	4,043,779	(-)865,907,584	(-)940,526,669	(-)1,535,271,887

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	201,241,972	249,248,909	840,276,995	766,541,491

퇴직급여	77,519,640	122,371,000	256,428,950	256,428,950

대손상각비	74,286,535

감가상각비	123,217,237	126,408,001	507,677,868	465,549,233

재고자산평가손실

무형자산상각비	505,095	469,908	1,879,642	1,856,308

재고자산폐기손실

유형자산처분손실	4,000

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(-)999,000	(-)571,400	(-)13,321,905	(-)11,779,000

정부보조금

외화환산이익

투자자산처분이익

유형자산처분이익	999,000	571,400	13,321,905	11,779,000

부의영업권환입

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(-)745,553,870	669,697,006	(-)993,700,213	1,458,339,965

매출채권의 감소(증가)	(-)47,522,970	832,401,757	272,568,926	1,429,758,382

미수금의 증가	(-)21,408,490	6,828,940	(-)1,637,420	15,533,513

미수수익의 감소(증가)	65,754	197,260

선급금의 감소(증가)	(-)863,600	12,465,059

선급비용의 감소(증가)	2,325,923	(-)845,347	(-)68,053	(-)335,637

미수법인세환급액의 감소	(-)4,345,110	(-)4,890,621	1,532,665	3,885,202

부가세대급금의 증가	(-)825,503	30,510,429

재고자산의 증가	6,466,850	63,263,346	(-)282,185,870	273,372,366

매입채무의 증가(감소)	(-)582,842,296	237,983,471	(-)155,822,736	(-)256,499,844

미지급금의 증가(감소)	7,887,842	65,754,370	48,392,527	(-)5,067,734

선수금의 증가

선수수익의 증가(감소)

예수금의 증가(감소)	11,643,320	(-)4,160,330	(-)13,059,210	2,645,710

미지급비용의 증가(감소)	(-)87,523,829	(-)312,987,993	(-)390,827,049	199,081,855

퇴직금의 지급	(-)58,895,910	(-)116,983,080	(-)448,057,180	(-)428,048,870

부가세예수금의 증가(감소)	29,524,400	(-)95,842,004	(-)26,602,567	95,842,004

보증금의 감소	2,000,000	85,000,000

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(-)17,248,155	(-)19,244,990	178,973,337	(-)749,174,913

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,000,000	1,531,100	235,370,500	19,078,000

단기금융상품의 감소

단기대여금의 감소	200,000,000

건물의 처분	27,000,000

기계장치의 처분	572,400	3,233,100	19,078,000

차량운반구의 처분

기타유형자산의 처분	1,000,000

장기투자증권의 감소

건설중인자산의 처분

보증금의 감소	958,700	5,137,400

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(-)18,248,155	(-)20,776,090	(-)56,397,163	(-)768,252,913

단기금융상품의 증가

단기투자자산의 증가

장기투자증권의 증가

단기대여금의 증가	100,000,000

정부보조금의 사용

장기금융상품의 증가	9,150,000	27,450,000

건물의 취득	13,000,000	13,000,000	281,964,000

구축물의 취득	78,036,363

기계장치의 취득	2,700,000	7,700,000	213,700,000

차량운반구의 취득	43,443,668

기타유형자산의 취득	1,989,255	4,376,090	7,547,163	26,476,382

건설중인자산의 취득	5,117,400	16,700,000

조경의 취득

소프트웨어의 취득	700,000	700,000	700,000	700,000

보증금의 증가	1,291,500	7,232,500

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(-)251,880,200	(-)467,100	1,688,936,500	197,361,200

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,700,000,000	200,000,000

단기대여금의 감소

단기차입금의 증가	700,000,000

장기차입금의 증가	1,000,000,000	200,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(-)251,880,200	(-)467,100	(-)11,063,500	(-)2,638,800

단기차입금의 상환	250,010,000

유동성회생채무의 상환

유동성장기부채의 상환	1,870,200	467,100	11,063,500	2,638,800

장기미지급금의 감소

회생채무의 상환

IV.현금의증가(감소)(I+II+III)	(-)810,395,474	32,754,841	760,638,045	126,016,856

V.기초의 현금	940,028,854	179,390,809	179,390,809	53,373,953

VI.기말의 현금	129,633,380	212,145,650	940,028,854	179,390,809