하스코 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 41기 분기말 2017. 09. 30 현재 제 40기말 2016. 12. 31 현재 제 39기말 2015. 12. 31 현재 (단위 :원 )

과 목	제 41 기 분기	제 40 기	제 39 기

자산

Ⅰ. 유동자산	10,666,637,882	10,414,872,486	11,954,242,474

(1) 당좌자산	4,640,798,012	5,017,156,799	6,292,836,537

현금및현금성자산	300,035,466	179,390,809	53,373,953

매출채권	1,227,826,806	1,966,222,405	3,395,980,787

대손충당금

미수금	46,713,670	45,077,970	60,611,483

대손충당금

미수수익	568,772	809,869	1,007,129

선급금	12,585,350	12,585,350	25,050,409

선급비용	10,122,674	4,613,381	4,278,014

선급법인세	13,964,231	19,894,746	23,779,948

단기대여금	1,710,000,000	1,910,000,000	1,810,000,000

부가세대급금	30,510,429

보증금	1,318,981,043	878,562,269	888,244,385

(2) 재고자산	6,025,839,870	5,397,715,687	5,661,405,937

제품	1,782,870,106	1,831,742,464	1,659,709,668

재고자산평가손실충당금	(-)91,038,996	(-)128,191,186	(-)104,452,429

재공품	1,389,453,037	1,458,791,772	1,364,139,449

원재료	3,144,993	97,120,533	131,584,629

재고자산평가손실충당금

부분품	2,505,158,889	1,791,041,681	2,151,932,877

재고자산평가손실충당금

부재료	48,474,928	32,821,845	39,837,383

저장품	10,056,353	5,990,394	6,224,920

미착품

기타의 재고자산	377,720,560	308,398,184	412,429,440

Ⅱ. 비유동자산	15,199,816,819	15,556,803,590	15,405,962,218

(1) 투자자산	2,781,300,000	2,763,000,000	2,763,000,000

관계회사 주식	2,760,000,000	2,760,000,000	2,760,000,000

장기금융상품	21,300,000	3,000,000	3,000,000

(2) 유형자산	12,382,554,253	12,754,726,595	12,609,961,415

토지	7,987,584,000	7,987,584,000	7,987,584,000

건물	3,375,225,312	3,387,545,222	3,105,581,222

감가상각누계액	(-)1,217,974,473	(-)1,162,187,039	(-)1,080,918,604

구축물	932,338,270	932,338,270	854,301,907

감가상각누계액	(-)643,917,393	(-)615,439,053	(-)579,202,330

기계장치	15,135,736,863	15,180,804,557	15,342,999,355

감가상각누계액	(-)13,671,518,473	(-)13,513,047,364	(-)13,592,566,840

차량운반구	144,903,691	144,903,691	101,460,023

감가상각누계액	(-)104,279,963	(-)88,721,618	(-)70,843,973

기타의유형자산	3,352,311,720	3,345,673,812	3,149,989,174

감가상각누계액	(-)3,098,582,574	(-)3,035,455,156	(-)2,975,594,412

조경	190,727,273	190,727,273	190,727,273

건설중인자산	176,444,620

(3) 무형자산	3,673,626	4,383,355	5,539,663

기타의 무형자산	3,673,626	4,383,355	5,539,663

(4) 기타비유동자산	32,288,940	34,693,640	27,461,140

보증금	32,288,940	34,693,640	27,461,140

자산총계	25,866,454,701	25,971,676,076	27,360,204,692

부채

Ⅰ. 유동부채	11,636,265,838	10,172,039,695	10,051,122,704

매입채무	2,069,878,344	2,306,445,194	2,562,945,038

단기차입금	6,900,000,000	6,400,000,000	6,400,000,000

미지급금	144,381,803	93,486,866	98,554,600

예수금	39,715,020	49,877,250	47,231,540

미지급비용	773,324,535	1,088,532,021	889,450,166

수입보증금	102,000,000	102,000,000	17,000,000

부가세예수금	68,034,266	95,842,004

선수수익

유동성장기부채	1,506,644,610	3,569,100	3,654,100

유동성정리채무	32,287,260	32,287,260	32,287,260

Ⅱ. 비유동부채	1,963,494,700	3,575,931,030	3,550,104,750

장기차입금	266,150,630	1,779,188,400	1,581,742,200

장기미지급금

퇴직급여충당부채	776,370,390	875,768,950	1,047,388,870

이연법인세부채	920,973,680	920,973,680	920,973,680

부채총계	13,599,760,538	13,747,970,725	13,601,227,454

자본

Ⅰ. 자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

보통주자본금	8,096,525,000	8,096,525,000	8,096,525,000

Ⅱ. 자본잉여금	770,421,237	770,421,237	770,421,237

주식발행초과금	770,421,237	770,421,237	770,421,237

III. 기타포괄손익누계액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

토지재평가차액	3,265,270,320	3,265,270,320	3,265,270,320

Ⅳ. 이익잉여금	134,477,606	91,488,794	1,626,760,681

미처리결손금	134,477,606	91,488,794	1,626,760,681

자본총계	12,266,694,163	12,223,705,351	13,758,977,238

부채와자본총계	25,866,454,701	25,971,676,076	27,360,204,692

포 괄 손 익 계 산 서 제41기 분기말 2017. 01. 01부터 2017. 09. 30까지 제40기 분기말 2016. 01. 01부터 2016. 09. 30까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 (단위 :원 )

과 목	제 41기 분기말	제 40기 분기말	제 40 기	제 39 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	3,682,890,979	11,729,991,671	4,305,559,883	12,207,730,009	23,360,698,890

국내매출액	3,430,124,222	10,374,148,212	3,630,233,026	10,055,135,581	16,935,371,446

수출매출액	252,766,757	1,355,843,459	675,326,857	2,152,594,428	2,617,202,652	6,425,327,444

Ⅱ. 매출원가	2,730,470,837	10,440,503,896	4,222,033,195	12,067,577,377	16,961,455,238	22,332,588,578

(1) 제품매출원가	2,730,470,837	10,440,503,896	4,222,033,195	12,067,577,377	16,961,455,238	22,332,588,578

기초제품재고액	1,635,584,283	1,703,551,278	1,593,139,987	1,593,139,987	1,555,257,239	1,541,129,673

당기제품제조원가	3,114,517,631	11,737,193,252	4,213,934,944	11,660,541,502	16,122,114,023	21,217,412,963

타계정에서 대체액	335,036,372	1,044,294,759	117,243,599	848,410,954	1,162,497,398	1,439,239,196

합 계	5,085,138,286	14,485,039,289	5,924,318,530	14,102,092,443	18,839,868,660	24,197,781,832

타계정으로대체액	662,836,339	2,352,704,283	24,399,086	356,628,817	174,862,144	309,936,015

기말제품재고액	1,691,831,110	1,691,831,110	(-)1,677,886,249	(-)1,677,886,249	(-)1,703,551,278	(-)1,555,257,239

(2)기타매출원가

Ⅲ. 매출총이익	952,420,142	1,289,487,775	83,526,688	140,152,632	4,535,311	1,028,110,312

Ⅳ. 판매비와관리비	362,858,360	1,096,225,195	363,069,952	1,055,386,338	1,389,623,862	1,437,535,580

급여	171,141,370	493,736,440	156,177,960	457,060,800	604,526,150	589,580,070

퇴직급여	10,770,193	38,135,273	12,956,370	38,448,960	52,359,180	52,339,940

복리후생비	16,846,998	55,601,226	21,261,400	56,842,677	77,458,464	62,463,696

여비교통비	2,582,050	8,107,764	878,460	5,479,040	6,557,690	1,974,880

통신비	3,270,927	9,813,578	3,074,690	9,094,389	12,275,859	12,431,927

접대비	960,700	7,192,580	2,000,600	4,571,600	6,588,880	2,954,980

감가상각비	12,995,583	39,385,947	12,377,533	35,187,171	48,228,351	46,209,154

세금과공과	8,157,350	19,096,510	21,851,910	33,649,550	38,943,210	38,882,610

보험료	2,549,266	7,774,284	2,790,818	9,027,166	11,652,019	10,259,364

수선비	300,000	300,000

광고선전비	1,450,909	1,100,000	1,100,000	1,100,000

지급임차료	900,000	3,600,000	900,000	3,100,000	4,000,000	4,440,000

운반비	37,224,137	124,706,774	44,839,000	132,085,000	179,510,000	223,452,000

교육훈련비	700,000	700,000	1,199,000

도서인쇄비	541,682	1,448,909	406,000	1,066,500	1,347,500	1,721,600

차량유지비	7,974,914	27,804,988	8,555,059	26,363,088	36,340,187	19,263,722

소모품비	519,790	4,481,991	1,811,864	2,797,944	3,758,645	3,269,778

지급수수료	5,002,691	46,598,902	8,775,124	44,892,861	52,520,118	53,192,093

대손상각비

수도광열비	105,250	1,392,260	7,500	198,260	340,617	661,367

전력비	40,980	72,560	24,643	97,973	116,923	130,200

기타무형자산상각비	469,908	1,409,729	469,910	1,386,398	1,856,308	2,133,635

경상연구개발비	76,804,571	204,114,571	63,911,111	192,236,961	249,443,761	309,575,564

Ⅴ. 영업이익	589,561,782	193,262,580	(-)279,543,264	(-)915,233,706	(-)1,385,088,551	(-)409,425,268

Ⅵ. 영업외수익	24,100,005	102,407,935	44,963,846	115,148,792	202,491,381	328,047,919

이자수익	16,194,461	50,637,740	18,173,378	54,301,352	72,279,314	86,652,243

수입임대료	600,000	1,800,000	600,000	1,800,000	2,400,000	2,400,000

유형자산처분이익	13,321,905	11,779,000	11,779,000	11,779,000

잡이익	7,305,544	36,648,290	14,411,468	47,268,440	116,033,067	88,995,676

배당금수입	150,000,000

Ⅶ. 영업외비용	85,117,306	252,681,703	113,317,776	253,495,513	352,674,717	295,084,727

이자비용	71,635,879	194,544,443	60,804,800	182,183,954	242,796,021	273,206,052

매출채권처분손실	13,309,647	49,806,889	9,804,197	28,596,159	44,451,823	21,835,466

유형자산처분손실	4,000	42,707,000	42,707,000	42,707,000

잡손실	171,780	8,326,371	1,779	8,400	22,719,873	43,209

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	528,544,481	42,988,812	(-)347,897,194	(-)1,053,580,427	(-)1,535,271,887	(-)376,462,076

Ⅸ. 법인세비용

Ⅹ. 당기순이익(손실)	528,544,481	42,988,812	(-)347,897,194	(-)1,053,580,427	(-)1,535,271,887	(-)376,462,076

주당손익	326	27	(-)215	(-)651	(-)948	(-)232

자본변동표 제41기 분기말 2017. 01. 01부터 2017. 09. 30까지 제40기 분기말 2016. 01. 01부터 2016. 09. 30까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2015.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	2,003,222,757	14,135,439,314

당기순이익	(-)376,462,076	(-)376,462,076

2015.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

2016.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

당기순이익	(-)1,535,271,887	(-)1,535,271,887

2016.12.31 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	91,488,794	12,223,705,351

2016.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	1,626,760,681	13,758,977,238

당기순이익	(-)1,053,580,427	(-)1,053,580,427

2016.09.30 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	573,180,254	12,705,396,811

2017.01.01 (기초자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	91,488,794	12,223,705,351

당기순이익	42,988,812	42,988,812

2017.09.30 (기말자본)	8,096,525,000	770,421,237	3,265,270,320	134,477,606	12,266,694,163

현금흐름표 제41기 분기말 2017. 01. 01부터 2017. 09. 30까지 제40기 분기말 2016. 01. 01부터 2016. 09. 30까지 제40기 2016. 01. 01부터 2016. 12. 31까지 제39기 2015. 01. 01부터 2015. 12. 31까지 (단위 : 원)

과 목	제 41기 분기말	제 40기 분기말	제 40 기	제 39 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	(-)555,692,975	479,946,133	677,830,569	216,857,522

1.당기순이익(손실)	42,988,812	(-)1,053,580,427	(-)1,535,271,887	(-)376,462,076

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	576,136,607	442,643,094	766,541,491	895,207,527

퇴직급여	192,127,823	53,875,830	256,428,950	453,564,456

감가상각비	382,595,055	344,673,866	465,549,233	439,509,436

재고자산평가손실

무형자산상각비	1,409,729	1,386,398	1,856,308	2,133,635

재고자산폐기손실

유형자산처분손실	4,000	42,707,000

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(-)13,321,905	(-)11,779,000	(-)11,779,000

정부보조금

외화환산이익

투자자산처분이익

유형자산처분이익	13,321,905	11,779,000	11,779,000

부의영업권환입

4.자산 및 부채의 증감	(-)1,161,496,489	1,102,662,466	1,458,339,965	(-)301,887,929

매출채권의 감소(증가)	738,395,599	1,816,130,023	1,429,758,382	(-)67,075,653

미수금의 증가	(-)1,635,700	15,476,333	15,533,513	(-)14,393,013

미수수익의 감소(증가)	241,097	197,260	197,260	410,137

선급금의 감소(증가)	11,465,059	12,465,059	66,854,791

선급비용의 감소(증가)	(-)5,509,293	(-)2,663,772	(-)335,637	(-)786,533

미수법인세환급액의 감소	5,930,515	8,824,999	3,885,202	7,926,912

부가세대급금의 증가	16,801,627	30,510,429	(-)13,870,456

재고자산의 증가	(-)1,161,496,489	(-)279,843,004	273,372,366	346,903,716

매입채무의 증가(감소)	(-)236,566,850	(-)298,549,093	(-)256,499,844	(-)208,214,230

미지급금의 증가(감소)	50,894,937	570,192	(-)5,067,734	27,154,600

선수금의 증가	8,500,000

선수수익의 증가(감소)

예수금의 증가(감소)	(-)10,162,230	(-)283,500	1,493,850

미지급비용의 증가(감소)	(-)315,207,486	(-)38,117,498	199,081,855	(-)35,828,134

퇴직금의 지급	(-)291,526,383	(-)155,846,160	(-)428,048,870	(-)412,463,916

부가세예수금의 증가(감소)	95,842,004

보증금의 감소

II.투자활동으로 인한 현금흐름	186,299,892	(-)673,610,022	(-)749,174,913	(-)192,519,704

1.투자활동으로 인한 현금유입액	232,637,800	19,078,000	19,078,000

단기금융상품의 감소

단기대여금의 감소	200,000,000

건물의 처분	27,000,000

기계장치의 처분	3,233,100	19,078,000	19,078,000

차량운반구의 처분

기타유형자산의 처분

장기투자증권의 감소

건설중인자산의 처분

보증금의 감소	2,404,700

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(-)46,337,908	(-)692,688,022	(-)768,252,913	(-)192,519,704

단기금융상품의 증가

단기투자자산의 증가

장기투자상품의 증가

단기대여금의 증가	100,300,000	100,000,000

정부보조금의 사용

장기금융상품의 증가	18,300,000

건물의 취득	13,000,000	281,964,000	281,964,000

구축물의 취득	68,486,363	78,036,363	9,600,000

기계장치의 취득	7,700,000	160,200,000	213,700,000	78,255,000

차량운반구의 취득	43,443,668	43,443,668	39,437,249

기타유형자산의 취득	6,637,908	17,077,091	26,476,382	31,822,091

건설중인자산의 취득	16,700,000	16,700,000	26,236,364

조경의 취득

소프트웨어의 취득	700,000	700,000	700,000	700,000

보증금의 증가	3,816,900	7,232,500	6,469,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	490,037,740	197,547,600	197,361,200	(-)2,091,800

1.재무활동으로 인한 현금유입액	500,000,000	200,000,000	200,000,000	1,500,000,000

단기대여금의 감소

단기차입금의 증가

장기차입금의 증가	200,000,000	200,000,000	1,500,000,000

수입보증금의 증가

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(-)9,962,260	(-)2,452,400	(-)2,638,800	(-)1,502,091,800

단기차입금의 상환	1,500,000,000

유동성회생채무의 상환

유동성장기부채의 상환	1,780,030	2,452,400	2,638,800	2,091,800

장기차입금의 조기상환	8,182,230

장기미지급금의 감소

회생채무의 상환

IV.현금의증가(감소)(I+II+III)	120,644,657	3,883,711	126,016,856	22,246,018

V.기초의 현금	179,390,809	53,373,953	53,373,953	31,127,935

VI.기말의 현금	300,035,466	57,257,664	179,390,809	53,373,953