에스원 분기보고서 (2020.09)
5. 재무제표 주석

제 44 기 3분기 2020년 9월 30일 현재
제 43 기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 에스원

1. 일반적 사항 이 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다.주식회사 에스원(이하 "회사"라 함)은 1977년 11월에 경비 및 안전관리 용역업을 목적으로 설립되어, 안전관리에 관한 용역제공, 설비기기시스템의 판매 및 보전업무, 건물관리 등을 주된 영업으로 영위하고 있습니다. 회사는 1980년 9월 SECOM주식회사의 출자로 합작투자기업이 되었으며 1995년 12월 13일 기업을 공개하고, 1996년 1월 30일 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다.회사의 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 19,000백만원이며, 당분기말 현재 회사의 주요 주주는 SECOM(주) ( 25.65% ), 삼성 계열사 (계열사지분합계 : 20.57%)등으로 구성되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1 .1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 회사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의

기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 회사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁

기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 회사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의

이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요' 합니다.

이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제 1116호 '리스'개정 - 코로나바이러스 감염증 - 19('코로나'19)관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예('임차료 할인'등)기업회계기준서 제1116호 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 회사는 코로나 19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

재무보고를 위한 개념체계 (2018)

개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.

이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계적 추정과 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.당분기 중 회사의 시장위험 및 신용위험에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적 환경의유의적인 변동은 없습니다.

(1) 유동성위험

회사의 재무부서는 미사용 차입금한도 를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표부채비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

재무부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.

회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:원). 1) 당분기

2020.9.30	1년 이하	1년에서 3년 이하	3년에서 5년 이하	5년 초과

매입채무및기타채무	180,533,869,890	-	-	-

리스부채	17,552,782,454	-	-	-

장기성매입채무및기타채무	-	5,994,068,775	-	-

장기리스부채	-	25,077,946,986	12,058,991,575	27,320,141

예수보증금	34,220,909,268	5,119,839,197	-	-

2) 전기

2019.12.31	1년 이하	1년에서 3년 이하	3년에서 5년 이하	5년 초과

매입채무및기타채무	198,912,432,780	-	-	-

리스부채	11,236,779,831	-	-	-

장기성매입채무및기타채무	-	5,467,817,050	-	-

장기리스부채	-	7,969,470,744	5,401,371,163	1,505,029,698

예수보증금	34,979,135,846	5,955,007,277	-	-

(2) 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

당분기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	2020.9.30	2019.12.31

부채(①)	463,559,443,213	432,912,284,537

자본(②)	1,335,798,108,103	1,318,704,692,201

부채비율(①/②)	34.70%	32.82%

5. 공정가치당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.5.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위:원).

구 분	2020.9.30	2019.12.31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융상품: (*1)

기타포괄손익-공정가치금융자산	21,093,178,917	21,093,178,917	10,270,706,202	10,270,706,202

당기손익-공정가치금융자산	4,492,071,210	4,492,071,210	492,071,210	492,071,210

리스부채	17,552,782,454	(*2)	11,236,779,831	(*2)

장기리스부채	37,164,258,702	(*2)	14,875,871,605	(*2)

(*1) 매출채권 및 매입채무 등 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액 등은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

5.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치로 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:원). (1) 당분기

2020.9.30	수준 1	수준 2	수준 3	계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치금융자산	6,716,009,960	-	14,377,168,957	21,093,178,917

당기손익-공정가치금융자산	-	-	4,492,071,210	4,492,071,210

(2) 전기

2019.12.31	수준 1	수준 2	수준 3	계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치금융자산	6,393,537,245	-	3,877,168,957	10,270,706,202

당기손익-공정가치금융자산	-	-	492,071,210	492,071,210

6. 범주별 금융상품

가. 금융상품 범주별 장부금액(단위 :원)

(1) 당분기말

재무상태표 상자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	기타포괄손익 - 공정가치금융자산	당기손익 - 공정가치금융자산	계

현금및현금성자산	140,802,995,039	-	-	140,802,995,039

단기금융자산	250,902,544,330	-	-	250,902,544,330

매출채권및기타채권	147,529,563,528	-	-	147,529,563,528

미수수익	685,413,003	-	-	685,413,003

장기금융자산	6,000,000	-	-	6,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	21,093,178,917	-	21,093,178,917

당기손익-공정가치금융자산	-	-	4,492,071,210	4,492,071,210

대여금및수취채권 - 비유동	47,269,615,121	-	-	47,269,615,121

계	587,196,131,021	21,093,178,917	4,492,071,210	612,781,381,148

재무상태표 상 부채	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	180,533,869,890	180,533,869,890

리스부채	17,552,782,454	17,552,782,454

장기성매입채무및기타채무	5,994,068,775	5,994,068,775

장기리스부채	37,164,258,702	37,164,258,702

유동성예수보증금	34,220,909,268	34,220,909,268

예수보증금	5,119,839,197	5,119,839,197

계	280,585,728,286	280,585,728,286

(2) 전기말

재무상태표 상자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	기타포괄손익 - 공정가치금융자산	당기손익 - 공정가치금융자산	계

현금및현금성자산	169,856,547,526	-	-	169,856,547,526

단기금융자산	225,851,126,110	-	-	225,851,126,110

매출채권및기타채권	136,424,670,918	-	-	136,424,670,918

미수수익	1,547,090,534	-	-	1,547,090,534

장기금융자산	6,000,000	-	-	6,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	10,270,706,202	-	10,270,706,202

당기손익-공정가치금융자산	-	-	492,071,210	492,071,210

대여금및수취채권 - 비유동	46,824,983,920	-	-	46,824,983,920

계	580,510,419,008	10,270,706,202	492,071,210	591,273,196,420

재무상태표 상 부채	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	198,912,432,780	198,912,432,780

리스부채	11,236,779,831	11,236,779,831

장기성매입채무및기타채무	5,467,817,050	5,467,817,050

장기리스부채	14,875,871,605	14,875,871,605

유동성예수보증금	34,979,135,846	34,979,135,846

예수보증금	5,955,007,277	5,955,007,277

계	271,427,044,389	271,427,044,389

나. 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

기타포괄손익 - 공정가치금융자산

평가손익(기타포괄손익)(*)	322,472,715	207,996,675

배당수익	228,227,079	189,188,589

당기손익 - 공정가치금융자산

배당수익	99,238,722	97,324,522

상각후원가로 측정하는 금융자산

이자수익	2,854,798,030	4,382,742,462

손상(대손상각)	(2,069,552,899)	(1,843,224,691)

외환손익	(545,620,599)	(236,124,182)

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자비용	782,533,194	522,351,234

(*) 법인세효과 차감 전 금액입니다.

7. 사용제한금융상품 회사는 보 고기간종료일 현재 협력사 지원 관련 상생펀드 기금 및 당좌거래 개설 보증금 등으 로 5,873 백 만 원의 장단 기 금융자산이 사용 제한되어 있 습니다.

8. 종속기업 및 공동기업지분증권

가. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 공동기업지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

회사명	소재국가	2020.9.30	2019.12.31

지분율	장부금액	지분율	장부금액

(주)휴먼티에스에스	대한민국	100.00%	1,710,320,000	100.00%	1,710,320,000

에스원씨알엠(주)	대한민국	100.00%	1,129,927,960	100.00%	1,129,927,960

삼성(북경)안방계통기술유한공사	중국	100.00%	1,181,000,000	100.00%	1,181,000,000

SOCM LLC(*1)	몽골	100.00%	108,820,000	100.00%	108,820,000

S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD	베트남	100.00%	1,131,000,000	100.00%	1,131,000,000

에스브이아이씨35호신기술사업투자조합	대한민국	99.00%	2,989,800,000	99.00%	2,989,800,000

S-1 CORPORATION HUNGARY LLC	헝가리	100.00%	31,840,000	100.00%	31,840,000

종속기업지분증권 계	8,282,707,960	8,282,707,960

코람코전문투자형사모부동산신탁제78호(*2)	대한민국	4.11%	2,700,000,000	4.11%	2,700,000,000

공동기업지분증권 계	2,700,000,000	2,700,000,000

합 계	10,982,707,960	10,982,707,960

(*1) 회사는 2020년 1월 31일자 이사회 결의에 의하여 종속법인인 SOCM LLC을 청산하기로 결정하여 절차가 진행중입니다.
(*2) 투자자 약정에 의하여 중요한 재무정책과 영업정책의 결정 시, 투자자 전원의 동의가 요구 되므로 회사는 동 지분증권을 공동기업지분증권으로 분류하였습니다.

나. 회사는 종속기업 및 공동기업지분증권에 대해서 취득원가를 장부가액으로 계상하고 있습니다.

9. 유형자산, 무형자산 및 사용권자산 당분기와 전분기 중 회사 유형자산, 무형자산 및 사용권자산의 주요 변동은 다음과 같습니다 (단위:원) . (1) 당분기

구 분	유형자산	무형자산	사용권자산

2020년 01월 01일	468,616,284,029	439,269,005,565	26,006,498,532

취득	102,798,861,761	271,935,044	42,998,628,540

처분/폐기	(1,699,887,364)	(62,342,000)	(765,158,685)

감가상각	(97,312,992,503)	(11,282,482,615)	(14,342,287,839)

계정대체	(5,029,070,800)	5,029,070,800	-

2020년 9월 30일	467,373,195,123	433,225,186,794	53,897,680,548

(2) 전분기

구 분	유형자산	무형자산	사용권자산

2018년 12월 31일	457,385,529,269	442,505,722,661	-

회계정책 변경 효과	-	-	32,542,947,304

2019년 01월 01일	457,385,529,269	442,505,722,661	32,542,947,304

취득	114,747,577,275	218,729,145	10,101,401,866

처분/폐기	(1,668,945,344)	-	(1,629,303,538)

감가상각	(95,610,898,211)	(10,632,641,834)	(13,627,397,960)

계정대체	(3,581,444,000)	3,581,444,000	-

2019년 9월 30일	471,271,818,989	435,673,253,972	27,387,647,672

10. 순확정급여부채

가. 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다(단위:원).

구 분	2020.9.30	2019.12.31

확정급여채무의 현재가치	292,784,887,597	281,355,835,638

사외적립자산의 공정가치(*)	(271,425,337,757)	(282,140,225,621)

재무상태표상 순확정급여부채	21,359,549,840	(784,389,983)

(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 341 백만원(전기말 : 346백만원)이 포함된 금액입니다.

나. 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	22,871,649,087	23,005,033,539

순이자원가	329,976,495	474,528,972

계	23,201,625,582	23,479,562,511

구 분	당분기	전분기

매출원가	15,815,430,150	16,072,214,455

판매비와 관리비	7,386,195,432	7,407,348,056

계	23,201,625,582	23,479,562,511

11. 우발채무와 약정사항가. 소송

(1) 당분기말 현재 회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).

계 류 법 원	원 고	사 건 내 용	소 송 가 액	진 행 상 황

회사가 피고인 사건

서울중앙지방법원	삼성에스디에스 (주)	손해배상 등	68,360,000,000	1심 진행중

대법원	콘텔라 (주)	손해배상	6,036,255,772	3심 진행중

대법원	(주) 서영엔지니어링 외 1	손해배상	4,704,213,717	3심 진행중

서울중앙지방법원	디비손해보험 (주)	구상금	4,282,484,074	2심 진행중

대법원	(주) 백상기업 외 3	손해배상 청구	2,817,228,858	3심 진행중

서울북부지방법원	(주) 글로비즈	영업비밀침해금지 및 손해배상	1,000,000,000	1심 진행중

서울고등법원	플로우교육 (주)	손해배상	534,750,000	2심 진행중

수원지방법원 성남지원	(주) 유캐스트	손해배상	405,214,418	1심 진행중

인천지방법원	농업회사법인 (주)라이스그린	손해배상	210,000,000	1심 진행중

서울중앙지방법원	(주) 케이비손해보험	구상금	135,397,834	2심 진행중

서울중앙지방법원	흥국화재해상보험 (주)	구상금	108,572,919	2심 진행중

서울중앙지방법원	엠지손해보험 (주)	구상금	91,500,000	1심 진행중

부산지방법원 동부지원	김중식	부당이득금	11,678,662	1심 진행중

서울중앙지방법원	(주) 케이비손해보험	구상금	9,885,000	1심 진행중

계	88,707,181,254

위 소송과 관련하여 일부 금액은 부채로 계상되어 있습니다. 회사의 경영진은 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 당분기 중 소송진행경과 등에 따라 회사는 1,270백만원만큼 충당부채를 환입하였고, 손익계산서상 기타수익으로 인식하였습니다.

나. 지급보증 및 약정사항

(1) 회사는 SECOM(주)와 기술지원계약을 체결하여 안전사업을 행하는 데 있어 특정한 권리의 부여 및 특정한 기술지원을 제공받기로 약정하였습니다. 이와 같은 기 술지원계약에 따라 회사는 시스템부분 일부 매출액의 0.65%에 달하는 금액을 Royalty 로 지급하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 회사는 우리은행과 B2B플러스약정(한도액 80억원), 하나은행과 구매론 사용약정(한도액 720억원)을 맺고 있습니다. (3) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험 등으로부터 한도금액 1,307억 원의 계약 이행보증 및 하자보수보증 등을 제공받고 있습니다.

12. 납입자본과 주식발행초과금

가. 회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 80,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며, 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 보통주식수는 37,999,178주입니다.

나. 당분기 중 회사의 납입자본과 주식발행초과금의 변동은 없습니다.

13. 법인세비용 법인세비용은 전 체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간 법인세율은 24.8% ( 2019년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 법인세율:24.1%)입니다 .

14. 영업활동 현금흐름가. 영업활동 현금흐름의 내역(단위:원).

구 분	당분기	전분기

조정 :

감가상각비 등	122,937,762,957	119,870,938,005

퇴직급여	23,201,625,582	23,479,562,511

유형자산처분손실	1,647,193,308	1,670,729,375

유형자산처분이익	(60,402,959)	(29,051,531)

무형자산처분손실	5,978,364	-

대손상각비	2,347,754,393	1,843,224,691

이자비용	782,533,194	522,351,234

이자수익	(2,854,798,030)	(4,382,742,462)

배당금수익	(327,465,801)	(286,513,111)

법인세비용	33,462,522,060	32,592,514,212

재고자산폐기손실	9,684,182,393	8,015,529,388

외화환산손실	158,300,551	179,398,454

외화환산이익	(159,011,288)	(197,673,423)

잡이익	(1,270,000,000)	(2,780,000,000)

리스해지손실	15,280,178	27,806,667

리스해지이익	(73,297,785)	(30,517,244)

공사손실충당부채전입액	(2,570,293)	39,979,474

계	189,495,586,824	180,535,536,240

영업활동관련 자산,부채의 변동 :

매출채권	(12,576,221,935)	7,921,884,568

계약자산	15,695,446,778	(16,313,420,204)

기타채권	(655,882,592)	1,238,432,077

선급금	93,185,299	(5,182,310,910)

선급비용	(11,165,449,523)	(15,116,406,594)

재고자산	(16,827,709,836)	(3,840,296,385)

장기계약자산	(702,962,418)	(640,959,085)

장기선급비용	(3,467,399,681)	-

기타비유동자산	-	28,243,710

매입채무	(19,931,575,387)	102,175,779

기타채무	2,649,021,087	(2,763,068,907)

선수금	(30,443,353)	1,895,534,293

선수수익	-	695,446,940

부가세예수금	(1,330,306,573)	27,936,846

예수금	302,703,941	(518,456,206)

순확정급여부채	(1,057,685,759)	(3,832,593,217)

예수보증금	(1,593,394,658)	(1,561,098,801)

장기선수수익	(979,861,346)	(1,943,551,802)

기타비유동부채	5,604,245,177	(2,052,989,168)

계	(45,974,290,779)	(41,855,497,066)

15. 특수관계자와의 거래가. 특수관계자 현황

구 분	회사명

종속기업	(주)휴먼티에스에스, 에스원씨알엠(주), 삼성(북경)안방계통기술유한공사,SOCM LLC,S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD에스브이아이씨35호신기술사업투자조합 S-1 CORPORATION HUNGARY LLC

유의적 영향력을 행사하는 회사	SECOM(주)

공동기업	코람코전문투자형사모부동산신탁제78호

기타의 특수관계자	기타 대규모기업집단 소속회사 등

나. 매출 및 매입 등 거래(단위:원) (1) 당분기

구 분	회사명	매 출	매 입	기타 수익	기타 비용

종속기업	(주)휴먼티에스에스	364,506,000	125,476,304,140	-	-

에스원씨알엠(주)	49,118,608	10,395,435,260	-	-

삼성(북경)안방계통기술유한공사	2,103,892,080	-	-	-

SOCM LLC	-	-	-	-

S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD	348,840,943	-	-	-

에스브이아이씨35호신기술사업투자조합	-	-	-	-

S-1 CORPORATION HUNGARY LLC	36,495,545	-	-	-

유의적 영향력을 행사하는 회사	SECOM(주)	-	-	-	3,471,465,243

기타의 특수관계자	삼성전자(주)	299,780,302,311	9,342,842,522	-	-

삼성생명보험(주)	47,555,954,264	7,147,196,730	4,406,447,165	1,210,749,849

삼성디스플레이(주)	37,513,293,762	10,611,000	-	-

기타	154,792,038,810	37,297,816,704	44,275,810	5,839,888,673

계	542,544,442,323	189,670,206,356	4,450,722,975	10,522,103,765

(2) 전분기

구 분	회사명	매 출	매 입	기타 수익	기타 비용

종속기업	(주)휴먼티에스에스	476,862,000	106,317,477,340	-	-

에스원씨알엠(주)	53,249,292	10,188,245,908	-	-

삼성(북경)안방계통기술유한공사	9,781,980,792	-	-	-

SOCM LLC	-	-	-	-

S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD	1,142,239,574	178,036,140	-	-

에스브이아이씨35호신기술사업투자조합	-	-	-	-

S-1 CORPORATION HUNGARY LLC	98,561,195	-	-	-

유의적 영향력을 행사하는 회사	SECOM(주)	-	-	-	3,482,083,259

기타의 특수관계자	삼성전자(주)	253,180,063,958	8,208,527,511	-	-

삼성생명보험(주)	51,141,169,879	6,892,259,457	4,287,810,140	1,181,035,811

삼성디스플레이(주)	40,432,545,932	10,008,000	-	-

기타	163,494,308,744	44,087,430,661	7,824,814	6,342,746,180

계	519,800,981,366	175,881,985,017	4,295,634,954	11,005,865,250

다. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액(단위:원) (1) 당분기말

구분	회사명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

종속기업	(주)휴먼티에스에스	-	-	577,500	-

에스원씨알엠(주)	5,987,259	-	1,617,003,625	-

삼성(북경)안방계통기술유한공사	1,464,314,843	-	-	-

SOCM LLC	-	-	-	-

S-1 CORPORATIONVIETNAM CO., LTD	106,209,631	-	-	-

에스브이아이씨35호신기술사업투자조합	-	-	-	-

S-1 CORPORATION HUNGARY LLC	10,690,301	-	-	-

유의적 영향력을 행사하는 회사	SECOM(주)	-	-	-	1,156,239,361

기타의 특수관계자	삼성전자(주)	28,543,657,627	83,756,095	322,375,812	156,106,080

삼성생명보험(주)	70,003,996	287,394,422,797	-	305,290,440

삼성디스플레이(주)	3,966,954,474	-	3,890,700	58,464,000

기타	20,364,028,462	8,026,189,700	11,921,660,543	905,867,840

계	54,531,846,593	295,504,368,592	13,865,508,180	2,581,967,721

(*) 특수관계자의 매출채권에는 계약자산이 포함되어 있으며, 기타의 특수관계자 기타채권에는삼성생명보험(주)에 대한 사외적립자산 271,084백만원과 임차보증금 16,310백만원이 포함되어 있습니다.

(2) 전기말

구분	회사명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

종속기업	(주)휴먼티에스에스	-	-	-	-

에스원씨알엠(주)	5,756,462	-	1,145,894,336	-

삼성(북경)안방계통기술유한공사	3,342,416,283	-	-	-

SOCM LLC	-	-	-	-

S-1 CORPORATIONVIETNAM CO., LTD	279,804,553	-	-	-

에스브이아이씨35호신기술사업투자조합	-	-	-	-

S-1 CORPORATIONHUNGARY LLC	184,501,451	-	-	-

유의적 영향력을 행사하는 회사	SECOM(주)	-	-	-	2,332,642,915

기타의 특수관계자	삼성전자(주)	42,151,491,613	87,791,570	555,346,353	230,475,940

삼성생명보험(주)	144,530,897	297,274,531,461	-	265,109,520

삼성디스플레이(주)	5,416,441,057	-	3,669,600	77,948,500

기타	22,406,031,849	7,921,072,300	22,059,269,358	852,000,960

계	73,930,974,165	305,283,395,331	23,764,179,647	3,758,177,835

(*) 특수관계자의 매출채권에는 계약자산이 포함되어 있으며, 기타의 특수관계자 기타채권에는삼성생명보험(주)에 대한 사외적립자산 281,795백만원과 임차보증금 15,480백만원이 포함되어 있습니다.

라. 당분기와 전분기 중 특수관계자인 SECOM(주)에 지급된 배당금은 24,368백만원(전분기:24,368백만원)이며, 기타의 특수관계자에게 지급된 배당금은 19,539백만원(전분기:19,539백만원)입니다. 또한 그 외 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 존재하지 않습니다.

마. 약정 사항 등

회사는 특수관계자인 유의적인 영향력을 행사하는 회사와 다음과 같은 기술지원계약을 체결하고 있습니다.

구 분	관련 제품	사용처	사용료

기 술제공	보안시스템	SECOM(주)	보안시스템서비스 일부 매출액의 0.65%

바. 당분기말 현재 특수관계자와 관련된 지급보증 및 담보 내역은 존재하지 않습니다.

사. 경영진에 대한 보상

회사는 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여 1,842백 만원과 향후 지급 가능성이 높은 장기급여 1,475백 만원 및 퇴직급여 602백 만원을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들입니다.

16. 영업부문

가. 영업부문별 정보 전략적 의사결정을 수립하는 경영진(이사회)이 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사가 2개의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다. 나. 제품과 용역 정보당분기와 전분기 중 회사의 영업부문별로 발생한 수익 등은 다음과 같습니다(단위: 원).

(1) 당분기(누적)

구 분	보안시스템서비스	건물관리서비스	계

1. 고객과의 계약수익(매출액)

한 시점에 이전되는 재화 혹은 용역	4,537,317,678	-	4,537,317,678

기간에 걸쳐 이전되는 재화 혹은 용역	1,176,476,841,001	431,845,763,899	1,608,322,604,900

총매출액	1,181,014,158,679	431,845,763,899	1,612,859,922,578

2. 영업이익	107,430,712,727	35,787,760,697	143,218,473,424

3. 총자산	1,224,467,768,718	574,889,782,598	1,799,357,551,316

4. 비유동자산

유형,무형및사용권자산	541,649,338,801	412,846,723,664	954,496,062,465

유형,무형및사용권자산증감액	20,494,114,470	110,159,869	20,604,274,339

감가상각비 등	112,007,015,024	10,930,747,933	122,937,762,957

(2) 당분기(3개월)

구 분	보안시스템서비스	건물관리서비스	계

1. 고객과의 계약수익(매출액)

한 시점에 이전되는 재화 혹은 용역	1,934,913,725	-	1,934,913,725

기간에 걸쳐 이전되는 재화 혹은 용역	391,377,279,814	146,187,605,521	537,564,885,335

총매출액	393,312,193,539	146,187,605,521	539,499,799,060

2. 영업이익	30,823,918,260	11,726,212,870	42,550,131,130

3. 총자산	1,224,467,768,718	574,889,782,598	1,799,357,551,316

4. 비유동자산

유형,무형및사용권자산	541,649,338,801	412,846,723,664	954,496,062,465

유형,무형및사용권자산증감액	2,268,011,110	(2,849,011,313)	(581,000,203)

감가상각비 등	37,338,491,028	3,891,213,276	41,229,704,304

(3) 전분기(누적)

구 분	보안시스템서비스	건물관리서비스	계

1. 고객과의 계약수익(매출액)

한 시점에 이전되는 재화 혹은 용역	3,416,167,562	-	3,416,167,562

기간에 걸쳐 이전되는 재화 혹은 용역	1,135,534,964,953	410,503,723,629	1,546,038,688,582

총매출액	1,138,951,132,515	410,503,723,629	1,549,454,856,144

2. 영업이익	108,961,414,209	36,336,931,209	145,298,345,418

3. 총자산	1,190,887,999,706	521,309,133,879	1,712,197,133,585

4. 비유동자산

유형,무형및사용권자산	519,180,039,855	415,152,680,778	934,332,720,633

유형,무형및사용권자산증감액	39,263,679,484	(4,822,210,781)	34,441,468,703

감가상각비 등	109,802,876,131	10,068,061,874	119,870,938,005

(4) 전분기(3개월)

구 분	보안시스템서비스	건물관리서비스	계

1. 고객과의 계약수익(매출액)

한 시점에 이전되는 재화 혹은 용역	1,091,294,607	-	1,091,294,607

기간에 걸쳐 이전되는 재화 혹은 용역	387,261,120,808	139,179,132,510	526,440,253,318

총매출액	388,352,415,415	139,179,132,510	527,531,547,925

2. 영업이익	36,138,120,985	10,231,083,866	46,369,204,851

3. 총자산	1,190,887,999,706	521,309,133,879	1,712,197,133,585

4. 비유동자산

유형,무형및사용권자산	519,180,039,855	415,152,680,778	934,332,720,633

유형,무형및사용권자산증감액	2,623,816,271	(2,773,504,519)	(149,688,248)

감가상각비 등	36,863,889,696	3,364,201,052	40,228,090,748

당분기와 전분기 중 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 299,780백만원 과 253,180백만원입니다.

17. COVID19의 영향의 불확실성

COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후 회사의 재고자산 및 유무형자산의 손상에 미칠 영향을 보고기간 말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.