에스원 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 43 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

Ⅰ.유동자산	752,712,620,876	733,183,785,854

(1)현금및현금성자산	169,855,190,687	200,582,005,633

(2)단기금융자산	263,402,544,330	226,751,126,110

(3)매출채권및기타채권	151,337,765,302	143,839,684,843

(4)계약자산	37,701,718,412	50,023,552,356

(5)미수수익	744,864,817	1,553,807,716

(6)재고자산	47,105,304,065	41,408,117,836

(7)선급금	7,674,604,330	7,790,689,155

(8)선급비용	71,239,932,778	59,130,874,141

(9)부가세대급금	3,650,696,155	1,823,647,393

(10)기타유동자산	280,280,671

Ⅱ.비유동자산	1,103,487,120,414	1,061,775,933,156

(1)장기계약자산	3,599,606,307	3,210,559,490

(2)장기금융자산	6,000,000	6,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산	21,093,178,917	10,270,706,202

(4)당기손익-공정가치금융자산	6,555,934,693	2,555,934,693

(5)대여금및수취채권	48,778,693,485	48,346,937,181

(6)공동기업투자주식	2,578,568,748	2,561,155,938

(7)유형자산	468,922,673,005	470,234,331,887

(8)무형자산	433,914,024,757	439,926,290,340

(9)사용권자산	54,426,860,726	26,734,154,620

(10)장기선급비용	59,072,339,279	54,096,477,642

(11)순확정급여자산	1,490,245,317	784,389,983

(12)이연법인세자산	3,048,995,180	3,048,995,180

자산총계	1,856,199,741,290	1,794,959,719,010

부채

Ⅰ.유동부채	370,161,708,862	384,081,210,878

(1)매입채무및기타채무	197,475,411,718	217,488,064,044

(2)리스부채	17,863,893,376	11,754,871,023

(3)부가세예수금	26,365,937,959	24,684,832,652

(4)미지급법인세	23,248,749,550	24,000,654,428

(5)선수금	47,871,835,316	48,108,856,754

(6)선수수익	15,663,381,955	15,930,318,822

(7)예수금	7,451,589,720	7,134,477,309

(8)유동성 예수보증금	34,220,909,268	34,979,135,846

Ⅱ.비유동부채	127,716,857,749	83,272,030,607

(1)장기성매입채무및기타채무	5,994,068,775	5,467,817,050

(2)장기리스부채	37,391,971,268	15,097,078,053

(3)순확정급여부채	22,905,912,206	3,883,711,743

(4)이연법인세부채	2,527,738,788	2,630,947,164

(5)예수보증금	5,119,839,197	5,955,007,277

(6)충당부채	1,210,000,000	2,482,570,293

(7)장기선수수익	14,454,251,168	15,167,175,647

(8)기타비유동부채	38,113,076,347	32,587,723,380

부채총계	497,878,566,611	467,353,241,485

자본

Ⅰ.지배기업의 소유지분	1,358,295,551,591	1,327,580,505,148

(1)자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

1.보통주자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

(2)주식발행초과금	192,913,601,374	192,913,601,374

(3)이익잉여금	1,297,774,531,089	1,267,598,907,044

(4)기타자본항목	(151,392,169,872)	(151,931,592,270)

Ⅱ.비지배지분	25,623,088	25,972,377

자본총계	1,358,321,174,679	1,327,606,477,525

부채와자본총계	1,856,199,741,290	1,794,959,719,010

연결 손익계산서
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	547,442,196,940	1,640,126,292,925	534,990,765,548	1,570,733,415,633

Ⅱ.매출원가	412,848,908,338	1,220,981,603,712	399,329,682,285	1,160,315,108,219

Ⅲ.매출총이익	134,593,288,602	419,144,689,213	135,661,083,263	410,418,307,414

Ⅳ.판매비와관리비	88,679,773,072	260,743,796,240	86,496,606,190	256,102,612,150

Ⅴ.영업이익	45,913,515,530	158,400,892,973	49,164,477,073	154,315,695,264

Ⅵ.기타영업외수익	1,415,729,277	5,244,509,141	1,426,864,588	7,107,496,282

Ⅶ.기타영업외비용	6,403,039,469	15,703,909,435	5,503,577,111	14,428,786,839

Ⅷ.금융수익	931,984,720	3,242,345,975	1,508,259,104	4,704,901,709

Ⅸ.금융비용	366,559,293	1,010,696,514	213,809,917	687,448,648

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	41,491,630,765	150,173,142,140	46,382,213,737	151,011,857,768

XI.법인세비용	9,675,319,507	35,472,269,884	11,053,435,049	34,071,274,863

XⅡ.분기순이익	31,816,311,258	114,700,872,256	35,328,778,688	116,940,582,905

XⅢ.분기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	31,816,436,871	114,701,221,545	35,329,108,238	116,942,100,847

(2)비지배지분	(125,613)	(349,289)	(329,550)	(1,517,942)

XIV.주당손익

(1)기본주당순이익 (단위 : 원)	941	3,392	1,045	3,459

(2)희석주당순이익 (단위 : 원)	941	3,392	1,045	3,459

연결 포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.분기순이익	31,816,311,258	114,700,872,256	35,328,778,688	116,940,582,905

Ⅱ.기타포괄손익	291,949,627	539,422,398	153,942,254	544,183,647

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	266,238,950	244,434,319	763,715	157,661,485

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1.해외사업환산손익	25,710,677	294,988,079	153,178,539	386,522,162

Ⅲ.분기총포괄손익	32,108,260,885	115,240,294,654	35,482,720,942	117,484,766,552

Ⅳ.분기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	32,108,386,498	115,240,643,943	35,483,050,492	117,486,284,494

(2)비지배지분	(125,613)	(349,289)	(329,550)	(1,517,942)

연결 자본변동표
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유주지분 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,203,001,155,778	(152,613,777,875)	1,262,300,568,277	17,147,910	1,262,317,716,187

Ⅱ.총포괄이익	(1)분기순이익	116,942,100,847	116,942,100,847	(1,517,942)	116,940,582,905

(2)기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 평가손익	157,661,485	157,661,485	157,661,485

(3)해외사업환산손익	386,522,162	386,522,162	386,522,162

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)배당	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

(2)종속기업지분증권의 취득	10,000,000	10,000,000

2019.09.30 (Ⅳ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,235,417,659,125	(152,069,594,228)	1,295,261,255,271	25,629,968	1,295,286,885,239

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,267,598,907,044	(151,931,592,270)	1,327,580,505,148	25,972,377	1,327,606,477,525

Ⅱ.총포괄이익	(1)분기순이익	114,701,221,545	114,701,221,545	(349,289)	114,700,872,256

(2)기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 평가손익	244,434,319	244,434,319	244,434,319

(3)해외사업환산손익	294,988,079	294,988,079	294,988,079

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)배당	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

(2)종속기업지분증권의 취득

2020.09.30 (Ⅳ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,297,774,531,089	(151,392,169,872)	1,358,295,551,591	25,623,088	1,358,321,174,679

연결 현금흐름표
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

Ⅰ.영업활동 현금흐름	223,781,793,319	232,553,990,149

(1)영업에서 창출된 현금흐름	256,704,286,033	257,861,430,409

1.분기순이익	114,700,872,256	116,940,582,905

2.조정	196,983,394,523	187,425,552,025

3.영업활동관련 자산,부채의 변동	(54,979,980,746)	(46,504,704,521)

(2)이자의 수취	3,838,659,583	5,636,072,784

(3)이자의 지급	(792,982,208)

(4)배당금의 수취	327,465,801	372,513,122

(5)법인세 납부액	(36,295,635,890)	(31,316,026,166)

Ⅱ.투자활동 현금흐름	(156,077,957,054)	(86,766,599,295)

(1)금융상품의 증감	(36,651,418,220)	25,085,010,020

(2)유형자산의 취득	(104,292,485,842)	(114,778,487,272)

(3)유형자산의 처분	113,097,015	27,584,500

(4)무형자산의 취득	(376,756,549)	(437,431,145)

(5)무형자산의 처분	61,045,672	370,000,000

(6)당기손익-공정가치금융자산의 취득	(4,000,000,000)	(1,000,000,000)

(7)기타포괄손익 - 공정가치금융자산의 취득	(10,500,000,000)	(147,476,700)

(8)대여금및수취채권의 증감	(431,439,130)	4,114,201,302

Ⅲ.재무활동 현금흐름	(98,588,311,948)	(98,854,987,108)

(1)배당금의 지급	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

(2)종속기업지분증권의 취득(비지배지분의 증가)	10,000,000

(3)리스부채의 지급	(14,062,714,448)	(14,339,389,608)

Ⅳ.현금흐름의 외화환산차이	157,660,737	200,898,137

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증감	(30,726,814,946)	47,133,301,883

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	200,582,005,633	147,433,369,018

Ⅶ.분기말의 현금및현금성자산	169,855,190,687	194,566,670,901