에스원 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사에 관한 사항 당사는 자산총액 2조원 미만 기업으로서 2021년 12월 31일 및 사업보고서제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된상근감사 1명과 비상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독하며 제반업무와 관련하여관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다.또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며,적절한 방법으로 경영정보를 열람할 수 있습니다.

- 감사 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김윤환	-	1997年 연세대학교 행정학 석사2009年 서울벤처대학원대학교 경영학 박사2010年 인천지방경찰청장2013年 경찰공제회 사업관리이사2016年 에스원 상근감사	-	-	-

이시다쇼자부로	-	1969年 중앙대학 법률학부 졸업2015年 도쿄 전력 강제 기소 사건 검찰관의 직무를 행할 지정 변호사2020年 에스원 비상근감사 現) 이시다 법률 사무소 변호사現) 제2도쿄 변호사회 중재 위원	-	-	-

2) 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결
여부	감사의 성명

김윤환(출석률 : 100%)	이시다 쇼자부로(출석률 : 100%)

1차	2021.01.27	1. 제44기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 ※ 보고사항 ① 준법 교육 및 점검 활동 보고	-	-	-

2차	2021.02.24	1. 제44기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건 2. 주주총회 전자투표제도 도입의 건 3. '21년도 안전ㆍ보건 계획 수립의 건 ※ 보고사항 ① 내부회계관리제도 운영실태 보고 ② 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	-	-	-

3차	2021.03.18	1. 이사 보수한도 집행 위임의 건 2. 이사회 내 위원회 위원 선임의 건	-	-	-

4차	2021.04.28	1. 준법지원인 선임의 건 ※ 보고사항 ① 2021년 1분기 경영실적	-	-	-

5차	2021.07.29	1. 특수관계인과의 상품ㆍ용역거래 변경 승인의 건 2. 중국법인 이전 승인의 건 3. 대외 후원금 집행 승인의 건(삼성생명공익재단) 4. 대외 후원금 집행 승인의 건(삼성청년SW아카데미) ※ 보고사항 ① 2021년 상반기 경영실적 ② 준법 교육 및 점검 활동 보고 ③ ESG 경영 추진 보고	-	-	-

6차	2021.10.29	1. 특수관계인과의 상품·용역거래 변경 승인의 건2. 특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건3. 주요주주 등과의 거래한도 승인의 건4. 특수관계인과의 퇴직연금 거래 승인의 건 ※ 보고사항 ① 2021년 3분기 경영실적	-	-	-

※ 감사로서 이사회에 참석하였습니다.

3) 감사 교육실시 현황 당사는 감사의 전문적 직무수행 등을 위해 교육을 시행하고 있습니다.

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021.01.18	한국상장회사협의회	2021년도 상장회사감사회 온라인 특별강연-美 바이든 시대, 국내 기업의 사업환경 변화

2021.05.10	"	2021년 상반기 온라인 세미나- ESG 정보공개 및 공시

2021.05.24	"	2021년도 상장사감사회 온라인 특별강연- 중대재해처벌법 시행에 따른 법적 리스크 및 기업의 대응방안

2021.06.15	"	내부회계 관리제도의 이해/영향 등

2021.06.21	"	2021년도 상장사감사회 온라인 특별강연- 팬데믹이 불러온 경제지형의 변화

2021.07.15	사단법인 감사위원회 포럼	감사 및 감사위원을 위한 2021년 제2회 정기포럼

2021.07.22	삼정KPMG 감사위원회 지원센터	동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동사례 연구

2021.09.14	사단법인 감사위원회 포럼	감사 및 감사위원을 위한 2021년 제3회 정기포럼

2021.08.27	한국상장회사협의회	2021년도 상장회사감사회 온라인 특별강연- 메타버스(Metaverse)가 이끄는 가상경제

2021.09.17	"	2021년도 상장회사감사회 온라인 특별강연- 연결내부회계관리제도와 감사(감사위원회)의 역할

2021.11.18	사단법인 감사위원회 포럼	감사위원회 모범규준의 검토 및 사례연구

4) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사지원T/F	1	수석 1명(1년 1개월)	- 내부 감사 및 상근감사 직무수행 지원 등

재무그룹	4	수석 1명(13년 2개월)
책임 2명(평균 7년11개월)
사원 1명(3년)	- 회계감사 운영 및 재무 보고- 외부감사인과의 업무협의 지원 등

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다. 5) 준법지원인에 관한 사항 (1) 준법지원인 개요당사는 자산총액 5천억원 이상인 상장회사로서, 상법 제542조의 13에 따라 준법통제기준을 마련하고 그 준수에 관한 업무 담당자로서 준법지원인을 선임하고 있습니다.준법지원인은 준법 교육ㆍ훈련 프로그램 및 준법통제기준 준수 여부 점검에 관한계획을 수립ㆍ시행하고, 그 결과를 이사회에 보고하는 등 당사의 준법통제업무를실무적으로 통괄하며, 당사는 준법지원인의 인사상ㆍ업무상 독립성을 보장하는동시에 준법지원인의 지원조직으로 준법경영팀을 설치 및 운영하고 있습니다.

(2) 준법감시인의 인적사항

성 명	성 별	출생년월	주요경력	자격요건 충족여부	선임일

소택영	남	1978.03	- 사법연수원 36기(사시 46회)- 포스코 법무실- GS칼텍스 법무팀- 에스원 준법경영팀장, 준법지원인	변호사	- 최초선임: 2015.07.23- 재선임 : 2018.05.10 2021.04.28

※ 2021년 4월 28일 개최된 이사회에서 준법지원인 재선임을 결의하였으며, 2021년 7월 23일부터 3년으로 임기가 기산됩니다.

(3) 준법지원인의 주요 활동 내역 및 그 처리결과

점검일시	주요점검내용	처리결과

2021.02 ~ 2021.03	개인정보 보호법상 단계별(수집, 저장, 제3자 제공, 제3자 위탁, 파기) 의무사항에 따른 각 사업부/실 별 처리 현황 점검	전반적으로 양호(일부 개선 필요사항은법규, 사내규정 등에따라 보완)

2021.03 ~ 2021.052021.09 ~ 2021.10	공정거래 관련 법령, 사업수행 관련 법령(공정거래법, 하도급법, 대리점법, 개인정보보호법, 표시광고법, 경비업법, 정보통신공사업법, 산업안전보건법 등) 및 사내 규정 ㆍ프로세스의 준수 여부 등 점검 진행

2021.03, 2021.09	임직원 자가점검표작성ㆍ제출 통한 컴플라이언스 준수 여부 점검

2021.05~2021.06	법정의무교육(장애인 인식개선교육,성희롱 예방교육, 직장 내 괴롭힘 교육,고객응대근로자 교육, 퇴직연금제도 안내 교육, 개인정보보호/정보보호 교육,안전보건교육 등)시행여부 및 실태점검

직장 내 괴롭힘 예방 및 대응 매뉴얼, 괴롭힘 접수 시 조사실시, 피해자 보호조치 운영 등 법령상 의무이행 현황 점검

고객 안내문ㆍ응대업무 매뉴얼, 예방교육 실시여부, 폭언 등 발생시 보호조치 등 고객응대근로자 보호조치 현황 점검

2021.06 ~ 2021.07	당사와 거래 중인 256개 대리점 대상 거래실태 파악을 위한 서면조사 실시

2021.07 ~ 2021.09	계약서 내 '경비업무 외 업무범위' 특정 여부, 사내 하도급 시 불법파견 여부, 기타 개선 필요사항 여부 등 점검

※ 2021년 12월 말 기준이며, 정기 준법교육 및 점검 활동은 연간 계획에 따라 각 반기별로 진행됩니다.

(4) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	11	변호사 5명(평균 4년 8개월)
변리사 1명(12년 5개월)
책임 4명(평균 5년 1개월)
대리 1명(4년 9개월)	- 준법통제시스템 구축 및 운영
- 준법 교육 프로그램 운영
- 모니터링(점검) 및 시정조치
- 준법문화 정착을 위한 활동전개
- 사규 제ㆍ개정 검토
- 계약서 검토 및 법률자문
- 소송업무 등

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.