에스원 사업보고서 (2016.12)
정 정 신 고 (보고)

2017년 3월 16일

1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서(제39기)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2016년 3월 30일

3. 정정사유 : 당사는 2016년부터 기타장기종업원급여와 관련된 회계처리를 반영하였으며 2015년, 2014년, 2013년 재무제표 및 연결재무제표를 재작성하였음.이와 관련하여 외부감사인은 2015년, 2014년, 2013년 감사보고서 및 연결감사보고서를 재발행하고, 당사는 이를 반영하여 사업보고서를 모두 정정하여 신고함.

4. 정정사항

항 목	정 정 전	정 정 후

I. 회사의 개요6. 배당에 관한 사항 등2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항	(주1)	(주1)

II. 사업의 내용1. 사업의 개요2) 사업부문별 요약 재무현황	(주2)	(주2)

II. 사업의 내용5. 재무위험관리 4) 자본위험관리	(주3)	(주3)

III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보1) 요약연결재무정보	(주4)	(주4)

III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보2) 요약재무정보	(주5)	(주5)

III. 재무에 관한 사항2. 연결재무제표3. 연결재무제표주석4. 재무제표5. 재무제표 주석	별도 비교표를 작성하지않습니다. 본문내용을 참고하시기 바랍니다.	별도 비교표를 작성하지않습니다. 본문내용을 참고하시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항2) 연결재무제표 관련 부속명세서(4) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황	(주6)	(주6)

IV. 감사인의 감사의견 등1. 감사인에 관한 사항1) 연결재무제표에 대한 감사의견 등 2) 재무제표에 대한 감사의견 등3) 감사용역 보수내역 및 소요시간	(주7)	(주7)

V. 이사의 경영진단 및 분석의견2. 개 요	(주8)	(주8)

V. 이사의 경영진단 및 분석의견3. 재무상태 및 영업실적(연결재무제표)	(주9)	(주9)

(주1) 2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제39기 제38기 제37기 주당액면가액 (원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 154,202 111,834 79,194 주당순이익 (원) 4,561 3,308 2,343 현금배당금총액 (백만원) 40,572 38,882 37,180 주식배당금총액 (백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 26.31 34.77 46.95 현금배당수익률 (%) 보통주 1.2 1.6 1.5 우선주 - - - 주식배당수익률 (%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금 (원) 보통주 1,200 1,150 1,100 우선주 - - - 주당 주식배당 (주) 보통주 - - - 우선주 - - - 2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제39기 제38기 제37기 주당액면가액 (원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 153,629 109,505 80,522 주당순이익 (원) 4,544 3,239 2,383 현금배당금총액 (백만원) 40,572 38,882 37,180 주식배당금총액 (백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 26.41 35.51 46.17 현금배당수익률 (%) 보통주 1.2 1.6 1.5 우선주 - - - 주식배당수익률 (%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금 (원) 보통주 1,200 1,150 1,100 우선주 - - - 주당 주식배당 (주) 보통주 - - - 우선주 - - - (주2) 2) 사업부문별 요약 재무현황 [2015년 12월 31일 현재] (단위 : 백만원) 구 분 보안시스템서비스 건물관리서비스 정보보안솔루션 개발 및 공급 콜센터 및 텔레마케팅 미배분 합계 제39기 1. 매출액 매출단순합계 1,465,421 422,464 - 10,012 (98,326) 1,799,571 차감:내부매출 88,314 - - 10,012 (98,326) - 총매출 1,377,107 422,464 - - - 1,799,571 2. 영업이익 136,618 36,160 - 460 76 173,314 3. 총자산 849,845 540,657 - 5,507 (5,774) 1,390,235 제38기 1. 매출액 매출단순합계 1,348,487 363,513 - 9,533 (86,799) 1,634,734 차감:내부매출 77,260 6 - 9,533 (86,799) - 총매출 1,271,227 363,507 - - - 1,634,734 2. 영업이익 121,773 33,780 - 434 (171) 155,816 3. 총자산 818,413 535,651 113,831 5,073 (16,915) 1,456,053 제37기 1. 매출액 매출단순합계 1,246,131 - - 11,840 (80,333) 1,177,638 차감:내부매출 68,493 - - 11,840 (80,333) - 총매출 1,177,638 - - - - 1,177,638 2. 영업이익 108,564 - - 1,415 139 110,118 3. 총자산 1,061,086 - 103,235 4,952 (18,457) 1,150,816 2) 사업부문별 요약 재무현황 [2015년 12월 31일 현재] (단위 : 백만원) 구 분 보안시스템서비스 건물관리서비스 정보보안솔루션 개발 및 공급 콜센터 및 텔레마케팅 미배분 합계 제39기 1. 매출액 매출단순합계 1,465,421 422,464 - 10,012 (98,326) 1,799,571 차감:내부매출 88,314 - - 10,012 (98,326) - 총매출 1,377,107 422,464 - - - 1,799,571 2. 영업이익 135,862 36,160 - 460 76 172,558 3. 총자산 854,037 540,657 - 5,507 (5,774) 1,394,427 제38기 1. 매출액 매출단순합계 1,348,487 363,513 - 9,533 (86,799) 1,634,734 차감:내부매출 77,260 6 - 9,533 (86,799) - 총매출 1,271,227 363,507 - - - 1,634,734 2. 영업이익 118,700 33,780 - 434 (171) 152,743 3. 총자산 822,421 535,651 113,831 5,073 (16,915) 1,460,061 제37기 1. 매출액 매출단순합계 1,246,131 - - 11,840 (80,333) 1,177,638 차감:내부매출 68,493 - - 11,840 (80,333) - 총매출 1,177,638 - - - - 1,177,638 2. 영업이익 110,316 - - 1,415 139 111,870 3. 총자산 1,064,351 - 103,235 4,952 (18,457) 1,154,081 (주3) 4) 자본위험관리 (단위 : 원, %) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 부채(①) 396,751,628,029 527,765,555,847 자본(②) 993,483,703,003 928,287,196,789 부채비율(①/②) 39.94% 56.85% 4) 자본위험관리 (단위 : 원, %) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 부채(①) 414,070,537,367 544,328,446,665 자본(②) 980,355,969,725 915,732,525,549 부채비율(①/②) 42.24% 59.44% (주4) 1) 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 39 기(2015년 12월말) 제 38 기(2014년 12월말) 제 37 기(2013년 12월말) [유동자산] 355,544 374,015 557,337 ㆍ현금및현금성자산 125,589 69,798 90,417 ㆍ단기금융자산 17,466 60,380 243,175 ㆍ매출채권및기타채권 156,811 177,071 166,677 ㆍ미수수익 144 761 3,730 ㆍ재고자산 49,465 56,358 48,383 ㆍ선급금 1,946 2,356 1,059 ㆍ선급비용 4,080 6,993 3,857 ㆍ기타유동자산 43 298 39 [비유동자산] 1,034,691 1,082,038 593,479 ㆍ장기금융자산 12 12 12 ㆍ매도가능금융자산 7,139 7,523 6,856 ㆍ만기보유금융자산 - 3,514 3,517 ㆍ대여금및수취채권 49,756 75,222 74,209 ㆍ유형자산 469,877 465,429 440,699 ㆍ무형자산 497,893 521,075 64,578 ㆍ기타비유동자산 12 1,137 261 ㆍ이연법인세자산 10,002 8,126 3,347 자산총계 1,390,235 1,456,053 1,150,816 [유동부채] 328,307 460,900 223,012 [비유동부채] 68,444 66,866 74,073 부채총계 396,751 527,766 297,085 [지배기업의 소유주지분] 993,221 886,000 816,704 ㆍ자본금 19,000 19,000 19,000 ㆍ주식발행초과금 192,914 192,914 192,914 ㆍ이익잉여금 934,018 826,546 756,380 ㆍ기타자본항목 △152,711 △ 152,460 △ 151,590 [비지배지분] 263 42,287 37,027 자본총계 993,484 928,287 853,731 구 분 제 39기(2015년 1월 1일~2015년 12월 31일) 제 38기(2014년 1월 1일~2014년 12월 31일) 제 37 기(2013년 1월 1일~2013년 12월 31일) 매출액 1,799,571 1,634,734 1,177,638 영업이익 173,314 155,816 110,118 연결계속사업당기순이익 119,960 105,241 73,142 연결당기순이익 156,008 118,648 85,972 - 지배기업 소유주지분 순이익 154,202 111,834 79,194 - 비지배지분 순이익 1,806 6,814 6,778 기본주당순이익 4,561 원 3,308 원 2,343 원 - 계속사업주당순이익 3,547 원 3,112 원 2,164 원 - 중단영업주당순이익 1,014 원 196 원 179 원 연결에 포함된 회사수 4 개 5 개 5 개 [△는 부(-)의 수치임] 1) 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 39 기(2015년 12월말) 제 38 기(2014년 12월말) 제 37 기(2013년 12월말) [유동자산] 355,544 374,015 557,337 ㆍ현금및현금성자산 125,589 69,798 90,417 ㆍ단기금융자산 17,466 60,380 243,175 ㆍ매출채권및기타채권 156,811 177,071 166,677 ㆍ미수수익 144 761 3,730 ㆍ재고자산 49,465 56,358 48,383 ㆍ선급금 1,946 2,356 1,059 ㆍ선급비용 4,080 6,993 3,857 ㆍ기타유동자산 43 298 39 [비유동자산] 1,038,883 1,086,046 596,744 ㆍ장기금융자산 12 12 12 ㆍ매도가능금융자산 7,139 7,523 6,856 ㆍ만기보유금융자산 - 3,514 3,517 ㆍ대여금및수취채권 49,756 75,222 74,209 ㆍ유형자산 469,877 465,429 440,699 ㆍ무형자산 497,893 521,075 64,578 ㆍ기타비유동자산 12 1,137 261 ㆍ이연법인세자산 14,194 12,134 6,612 자산총계 1,394,427 1,460,061 1,154,081 [유동부채] 328,307 460,900 223,012 [비유동부채] 85,764 83,428 87,563 부채총계 414,071 544,328 310,575 [지배기업의 소유주지분] 980,093 873,446 806,479 ㆍ자본금 19,000 19,000 19,000 ㆍ주식발행초과금 192,914 192,914 192,914 ㆍ이익잉여금 920,890 813,992 746,155 ㆍ기타자본항목 △152,711 △ 152,460 △ 151,590 [비지배지분] 263 42,287 37,027 자본총계 980,356 915,733 843,506 구 분 제 39기(2015년 1월 1일~2015년 12월 31일) 제 38기(2014년 1월 1일~2014년 12월 31일) 제 37 기(2013년 1월 1일~2013년 12월 31일) 매출액 1,799,571 1,634,734 1,177,638 영업이익 172,558 152,743 111,870 연결계속사업당기순이익 119,387 102,911 74,470 연결당기순이익 155,435 116,318 87,300 - 지배기업 소유주지분 순이익 153,629 109,505 80,522 - 비지배지분 순이익 1,806 6,814 6,778 기본주당순이익 4,544 원 3,239 원 2,383 원 - 계속사업주당순이익 3,530 원 3,043 원 2,204 원 - 중단영업주당순이익 1,014 원 196 원 179 원 연결에 포함된 회사수 4 개 5 개 5 개 [△는 부(-)의 수치임] (주5) 2) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 39 기(2015년 12월말) 제 38 기(2014년 12월말) 제 37 기(2013년 12월말) [유동자산] 334,222 257,770 455,347 ㆍ현금및현금성자산 111,905 55,155 74,298 ㆍ단기금융자산 14,366 7,281 205,122 ㆍ매출채권 및 기타채권 154,833 138,133 130,715 ㆍ미수수익 115 69 3,216 ㆍ재고자산 47,213 49,224 38,277 ㆍ선급금 1,821 2,079 887 ㆍ선급비용 3,969 5,829 2,832 [비유동자산] 1,033,567 1,074,087 586,826 ㆍ장기금융자산 12 12 12 ㆍ매도가능금융자산 7,139 7,484 6,818 ㆍ대여금및수취채권 48,315 71,818 70,461 ㆍ종속기업지분증권 3,654 7,430 7,430 ㆍ유형자산 468,123 459,729 436,320 ㆍ무형자산 497,380 519,312 62,786 ㆍ기타비유동자산 12 880 - ㆍ이연법인세자산 8,932 7,422 2,999 자산총계 1,367,789 1,331,857 1,042,173 [유동부채] 313,513 430,570 194,401 [비유동부채] 64,504 55,022 66,468 부채총계 378,017 485,592 260,869 [자본금] 19,000 19,000 19,000 [주식발행초과금] 192,914 192,914 192,914 [이익잉여금] 930,402 786,634 720,784 [기타자본항목] △152,544 △152,283 △151,394 자본총계 989,772 846,265 781,304 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제 39기(2015년 1월 1일~2015년 12월 31일) 제 38기(2014년 1월 1일~2014년 12월 31일) 제 37 기(2013년 1월 1일~2013년 12월 31일) 매출액 1,788,782 1,619,767 1,160,082 영업이익 170,666 154,071 108,250 당기순이익 188,765 104,635 72,919 기본주당순이익 5,583원 3,095 원 2,158 원 [ △ 는 부(-)의 수치임] 2) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 39 기(2015년 12월말) 제 38 기(2014년 12월말) 제 37 기(2013년 12월말) [유동자산] 334,222 257,770 455,347 ㆍ현금및현금성자산 111,905 55,155 74,298 ㆍ단기금융자산 14,366 7,281 205,122 ㆍ매출채권 및 기타채권 154,833 138,133 130,715 ㆍ미수수익 115 69 3,216 ㆍ재고자산 47,213 49,224 38,277 ㆍ선급금 1,821 2,079 887 ㆍ선급비용 3,969 5,829 2,832 [비유동자산] 1,037,758 1,078,095 590,090 ㆍ장기금융자산 12 12 12 ㆍ매도가능금융자산 7,139 7,484 6,818 ㆍ대여금및수취채권 48,315 71,818 70,461 ㆍ종속기업지분증권 3,654 7,430 7,430 ㆍ유형자산 468,123 459,729 436,320 ㆍ무형자산 497,380 519,312 62,786 ㆍ기타비유동자산 12 880 - ㆍ이연법인세자산 13,123 11,430 6,263 자산총계 1,371,980 1,335,865 1,045,437 [유동부채] 313,513 430,570 194,401 [비유동부채] 81,823 71,585 79,958 부채총계 395,336 502,155 274,359 [자본금] 19,000 19,000 19,000 [주식발행초과금] 192,914 192,914 192,914 [이익잉여금] 917,274 774,079 710,558 [기타자본항목] △152,544 △152,283 △151,394 자본총계 976,644 833,710 771,078 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제 39기(2015년 1월 1일~2015년 12월 31일) 제 38기(2014년 1월 1일~2014년 12월 31일) 제 37 기(2013년 1월 1일~2013년 12월 31일) 매출액 1,788,782 1,619,767 1,160,082 영업이익 169,910 150,998 110,002 당기순이익 188,192 102,306 74,247 기본주당순이익 5,566원 3,026 원 2,197 원 [ △ 는 부(-)의 수치임] (주6)(4) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제39기 제38기 제37기 비 고 보안시스템서비스 저 장 기 기 38,300 39,325 29,367 - 공 사 기 기 10,873 10,477 11,726 - 미 착 기 기 292 321 384 - 소 계 49,465 50,123 41,477 - 정보보안솔루션개발 및 공급 상 품 0 1,608 1,394 - 제 품 0 3,967 5,065 - 원 재 료 0 660 447 - 소 계 0 6,235 6,906 - 총 합계 49,465 56,358 48,383 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 3.6% 3.9% 4.2% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 24.2회 22.5회 17.7회 - (4) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제39기 제38기 제37기 비 고 보안시스템서비스 저 장 기 기 38,300 39,325 29,367 - 공 사 기 기 10,873 10,477 11,726 - 미 착 기 기 292 321 384 - 소 계 49,465 50,123 41,477 - 정보보안솔루션개발 및 공급 상 품 0 1,608 1,394 - 제 품 0 3,967 5,065 - 원 재 료 0 660 447 - 소 계 0 6,235 6,906 - 총 합계 49,465 56,358 48,383 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 3.5% 3.9% 4.2% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 24.3회 22.5회 17.7회 - (주7) 1. 감사인에 관한 사항 1) 연결재무제표에 대한 감사의견 등 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제39기(당기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 제38기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 제37기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 - 제39기 재무제표 감사 수행기간 : 2016년 1월 15일 ~ 2016년 3월 3일 2) 재무제표에 대한 감사의견 등 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제39기(당기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 제38기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 제37기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 - 제39기 재무제표 감사 수행기간 : 2016년 1월 13일 ~ 2016년 3월 3일 3) 감사용역 보수내역 및 소요시간 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제39기 삼일회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표 및 재무제표 검토 연결재무제표 감사 재무제표 감사 250 2,315 제38기(전기) 삼일회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표 및 재무제표 검토 연결재무제표 감사 재무제표 감사 250 2,493 제37기(전전기) 삼일회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표 및 재무제표 검토 연결재무제표 감사 재무제표 감사 230 2,026 1. 감사인에 관한 사항 1) 연결재무제표에 대한 감사의견 등 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제39기(당기) 삼일회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 2.3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 2.3에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 기타장기종업원급여(기타비유동부채) 과소계상 17,319백만원 및 16,563백만원과 이연법인세자산 과소계상 4,191백만원 및 4,008백만원을 별첨 2015년 및 2014년 연결재무제표에 반영하여 재작성하였습니다. 별첨 연결재무제표는 상기의 수정사항을 반영하여 재작성된 것이므로 2016년 3월 11일자 회사의 정기주주총회에서 승인된 연결재무제표와 상이하며, 2017년 1월 25일자 이사회에서 승인된 수정 연결재무제표에 대하여 본 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. 따라서 우리가 2016년 3월 3일자로 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 회사의 2015년 연결재무제표와 관련되어 사용될 수 없습니다. 제38기(전기) 삼일회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 2.3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 2.3에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 기타장기종업원급여(기타비유동부채) 과소계상 16,563백만원 및 13,490백만원과 이연법인세자산 과소계상 4,008백만원과 3,265백만원을 별첨 2014년 및 2013년 연결재무제표에 반영하여 재작성하였습니다. 별첨 연결재무제표는 상기의 수정사항을 반영하여 재작성된 것이므로 2015년 3월 13일자 회사의 정기주주총회에서 승인된 연결재무제표와 상이하며, 2017년 1월 25일자 이사회에서 승인된 수정 연결재무제표에 대하여 본 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. 따라서 우리가 2015년 3월 5일자로 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 회사의 2014년 연결재무제표와 관련되어 사용될 수 없습니다. 제37기(전전기) 삼일회계법인 적정 주석 2.3에서 설명하고 있는 바와 같이 본 감사인은 2013년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2014년 3월 6일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 동일자 감사보고서에 첨부된 연결재무제표상 미인식된 기타장기종업원급여(기타유동부채)는 13,490백만원이 되어야 하며, 3,347백만원인 이연법인세자산은 6,612백만원이 되어야 합니다. 이러한 수정사항을 반영하여 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. - 제39기 재무제표 감사 수행기간 : 2016년 1월 15일 ~ 2017년 3월 16일 2) 재무제표에 대한 감사의견 등 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제39기(당기) 삼일회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 2.3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 2.3에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 기타장기종업원급여(기타비유동부채) 과소계상 17,319백만원 및 16,563백만원과 이연법인세자산 과소계상 4,191백만원 및 4,008백만원을 별첨 2015년 및 2014년 재무제표에 반영하여 재작성하였습니다. 별첨 재무제표는 상기의 수정사항을 반영하여 재작성된 것이므로 2016년 3월 11일자 회사의 정기주주총회에서 승인된 재무제표와 상이하며, 2017년 1월 25일자 이사회에서 승인된 수정 재무제표에 대하여 본 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. 따라서 우리가 2016년 3월 3일자로 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 회사의 2015년 재무제표와 관련되어 사용될 수 없습니다. 또한, 우리가 발행한 2016년 3월 3일자 감사보고서에 첨부된 내부회계관리제도 검토보고서는 더 이상 유효하지 않으므로 사용될 수 없습니다. 제38기(전기) 삼일회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 2.3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 2.3에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 기타장기종업원급여(기타비유동부채) 과소계상 16,563백만원 및 13,490백만원과 이연법인세자산 과소계상 4,008백만원 및 3,265백만원을 별첨 2014년 및 2013년 재무제표에 반영하여 재작성하였습니다. 별첨 재무제표는 상기의 수정사항을 반영하여 재작성된 것이므로 2015년 3월 13일자 회사의 정기주주총회에서 승인된 재무제표와 상이하며, 2017년 1월 25일자 이사회에서 승인된 수정 재무제표에 대하여 본 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. 따라서 우리가 2015년 3월 5일자로 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 회사의 2014년 재무제표와 관련되어 사용될 수 없습니다. 또한, 우리가 발행한 2015년 3월 5일자 감사보고서에 첨부된 내부회계관리제도 검토보고서는 더 이상 유효하지 않으므로 사용될 수 없습니다. 제37기(전전기) 삼일회계법인 적정 주석 2.3에서 설명하고 있는 바와 같이 본 감사인은 2013년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2014년 3월 6일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 동일자 감사보고서에 첨부된 재무제표상 미인식된 기타장기종업원급여(기타유동부채)는 13,490백만원이 되어야 하며, 2,999백만원인 이연법인세자산은 6,263백만원이 되어야 합니다. 이러한 수정사항을 반영하여 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. - 제39기 재무제표 감사 수행기간 : 2016년 1월 13일 ~ 2017년 3월 16일 3) 감사용역 보수내역 및 소요시간 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제39기 삼일회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표 및 재무제표 검토 연결재무제표 감사 재무제표 감사 250 2,356 제38기(전기) 삼일회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표 및 재무제표 검토 연결재무제표 감사 재무제표 감사 250 2,357 제37기(전전기) 삼일회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표 및 재무제표 검토 연결재무제표 감사 재무제표 감사 230 1,559 (주8) 2. 개 요 2015년은 대내외 저성장 기조 지속 등 세계 경제의 불확실성이 증가하는 가운데국내 역시 경기가 침체되고 성장이 둔화되었던 한해였습니다. 당사는 이러한상황에서도 공격적인 영업을 실시하는 동시에, 다양한 신사업 추진 등 지속 가능한 성장동력 확보하기 위해 노력하였습니다. 그 결과 매출 1조 7,996억원, 영업이익1,733억원으로 창사 이래 최대 실적을 거두었습니다. 2. 개 요 2015년은 대내외 저성장 기조 지속 등 세계 경제의 불확실성이 증가하는 가운데국내 역시 경기가 침체되고 성장이 둔화되었던 한해였습니다. 당사는 이러한상황에서도 공격적인 영업을 실시하는 동시에, 다양한 신사업 추진 등 지속 가능한 성장동력 확보하기 위해 노력하였습니다. 그 결과 매출 1조 7,996억원, 영업이익1,726억원으로 창사 이래 최대 실적을 거두었습니다. (주9) 3. 재무상태 및 영업실적(연결재무제표) 1) 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 39기 제 38기 증 감 증감율 [유동자산] 355,544 374,015 (18,471) (4.9%) ㆍ현금및현금성자산 125,589 69,798 55,791 79.9% ㆍ단기금융자산 17,466 60,380 (42,914) (71.1%) ㆍ매출채권 및 기타채권 156,811 177,071 (20,260) (11.4%) ㆍ미수수익 144 761 (617) (81.1%) ㆍ재고자산 49,465 56,358 (6,893) (12.2%) ㆍ선급금 1,946 2,356 (410) (17.4%) ㆍ선급비용 4,080 6,993 (2,913) (41.7%) ㆍ기타유동자산 43 298 (255) (85.6%) [비유동자산] 1,034,691 1,082,038 (47,347) (4.4%) ㆍ장기금융자산 12 12 - - ㆍ매도가능금융자산 7,139 7,523 (384) (5.1%) ㆍ만기보유금융자산 - 3,514 (3,514) - ㆍ대여금및수취채권 49,756 75,222 (25,466) (33.9%) ㆍ유형자산 469,877 465,429 4,448 1.0% ㆍ무형자산 497,893 521,075 (23,182) (4.4%) ㆍ기타비유동자산 12 1,137 (1,125) (98.9%) ㆍ이연법인세자산 10,002 8,126 1,876 23.1% 자산총계 1,390,235 1,456,053 (65,818) (4.5%) [유동부채] 328,307 460,900 (132,593) (28.8%) [비유동부채] 68,444 66,866 1,578 2.4% 부채총계 396,751 527,766 (131,015) (24.8%) [지배기업의 소유지분] 993,221 886,000 107,221 12.1% ㆍ자본금 19,000 19,000 - - ㆍ주식발행초과금 192,914 192,914 - - ㆍ이익잉여금 934,018 826,546 107,472 13.0% ㆍ기타자본항목 (152,711) (152,460) (251) (0.2%) [비지배지분] 263 42,287 (42,024) (99.4%) 자본총계 993,484 928,287 65,197 7.0% 2015년말 현재 총자산은 전년대비 658억 감소한 13,902억원으로 4.5%감소하였습니다. 유동자산은 (주)시큐아이 매각에 따른 단기금융자산의 감소,재고 효율화를 통한 재고자산 감축 노력으로 4.9% 감소하였고, 비유동자산은건물관리 영업권 감가상각 등에 따른 무형자산 감소 영향으로 4.4% 감소하였습니다. 총부채는 차입금 상환에 따른 유동부채의 감소에 따라 전년 5,277억원 대비1,310억원(24.8%) 감소한 3,967억원입니다. 총자본은 2015년 영업활동으로 발생한 당기순이익과 사내유보한 임의적립금 증가 등 이익잉여금의 증가로 인해 전년 대비 652억(7.0%) 증가한 9,935억원입니다. 2) 영업실적 (1) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 39기 제 38 기 증 감 증감율 매 출 액 1,799,571 1,634,734 164,837 10.1% 매 출 원 가 1,262,962 1,131,937 131,025 11.6% 매 출 총 이 익 536,609 502,797 33,812 6.7% 판매비와관리비 363,295 346,981 16,314 4.7% 영업이익 173,314 155,816 17,498 11.2% 기타영업외수익 18,772 17,598 1,174 6.7% 기타영업외비용 33,256 31,704 1,552 4.9% 금융수익 667 2,384 (1,717) (72.0%) 금융비용 2,543 10,042 (7,499) (74.7%) 법인세비용차감전순이익 156,954 134,052 22,902 17.1% 법인세비용 36,994 28,811 8,183 28.4% 계속영업당기순이익 119,960 105,241 14,719 14.0% 중단영업당기순이익 36,048 13,407 22,641 168.9% 당기순이익 156,008 118,648 37,360 31.5% ※ 정보보안 솔루션 개발 및 공급 부문에 대한 매각으로 동 부문과 관련된 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교 표시된 재무제표는 재작성 되었습니다. 중단사업 내용에 대한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. (2) 부문별 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 회사명 제39기 제38 기 증 감 증감율 보안시스템 서비스 시 스 템 시스템보안 서비스 및 설치 (주)에스원 삼성(북경)안방계통기술유한공사 879,187 821,410 57,777 7.0% 상품판매 보안관련 상품판매 스마트카드 (주)에스원 삼성(북경)안방계통기술유한공사 334,271 286,952 47,319 16.5% 통합보안 통합보안 (주)에스원 (주)휴먼티에스에스 236,447 219,843 16,604 7.6% 기 타 교육 등 (주)에스원 15,516 20,282 (4,766) (23.5%) 소 계 1,465,421 1,348,487 116,934 8.7% 건물관리 서비스 관리용역 부동산서비스 ㈜에스원 422,464 363,513 58,951 16.2% 콜센터 서비스 및 텔레마케팅 용 역 콜센터 서비스 에스원씨알엠(주) 10,012 9,533 479 5.0% 합 계 단순매출 합계 1,897,897 1,721,533 176,364 10.2% (차감: 내부매출) (98,326) (86,799) (11,527) (13.3%) 총매출액 1,799,571 1,634,734 164,837 10.1% ※ '정보보안솔루션 개발 및 공급부문'은 (주)시큐아이 매각으로 인해 제외하였습니다. 2015년은 지속적인 가입자수 증가를 기반으로 한 시스템부문의 꾸준한 성장,관리빌딩 증가에 따른 건물관리사업 부문 매출 성장 지속, 관계사 대형 프로젝트 및 해외사업 수주 등 상품판매 부문의 높은 성장으로 매출 1조 7,996억원, 영업이익 1,733억원의 창사 이래 최대 실적을 기록할 수 있었습니다. 주요 부문별 매출액을 살펴보면, 주사업인 보안시스템서비스 부문이14,654억원으로 전년 13,485억원 대비 8.7% 증가하였습니다. 이 중 시스템보안서비스부문 매출액은 8,792억원으로 전년 8,214억원 대비 7.0% 증가하였습니다.이는 가입자 확대를 위한 공격적인 마케팅 및 영업활동을 지속적으로 실시한결과입니다. 상품판매 부문은 GOP과학화 경계시스템 사업을을 성공적으로 마무리하였을 뿐만 아니라 국내외 관계사 등 대형 프로젝트들에 대한 다양한 사업 수주를 활발히 전개한결과 전년 2,870억원 보다 16.5% 증가한 3,343억원을 기록하며 사상 최대 매출을달성하였습니다. 한편, 인력경비 및 첨단 시큐리티 시스템에 대한 수요증가로 통합보안부문의매출액은 2,364억원으로 전년 2,198억원 대비 7.6% 증가하였습니다. 콜센터 및텔레마케팅 부문의 경우 전년 95억원 보다 5% 증가한 100억원의 매출을달성하였습니다. 3) 주요 경영지표 (단위 : %) 구 분 산 식 제39기 제38기 증감 유동비율 유동자산/유동부채×100 108.3 81.1 27.2 부채비율 부채총계/자기자본×100 39.9 56.9 (17.0) 매출액영업이익률 영업이익/매출액×100 9.6 9.5 0.1 매출액순이익률 당기순이익/매출액×100 8.7 7.3 1.4 자기자본순이익률 당기순이익/{(기초자기자본+기말자기자본)/2}×100 16.2 13.3 2.9 자산회전율 매출액/{(기초총자산+기말총자산)/2} 1.3 1.3 - 3. 재무상태 및 영업실적(연결재무제표) 1) 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 39기 제 38기 증 감 증감율 [유동자산] 355,544 374,015 (18,471) (4.9%) ㆍ현금및현금성자산 125,589 69,798 55,791 79.9% ㆍ단기금융자산 17,466 60,380 (42,914) (71.1%) ㆍ매출채권 및 기타채권 156,811 177,071 (20,260) (11.4%) ㆍ미수수익 144 761 (617) (81.1%) ㆍ재고자산 49,465 56,358 (6,893) (12.2%) ㆍ선급금 1,946 2,356 (410) (17.4%) ㆍ선급비용 4,080 6,993 (2,913) (41.7%) ㆍ기타유동자산 43 298 (255) (85.6%) [비유동자산] 1,038,883 1,086,046 (47,163) (4.3%) ㆍ장기금융자산 12 12 - - ㆍ매도가능금융자산 7,139 7,523 (384) (5.1%) ㆍ만기보유금융자산 - 3,514 (3,514) - ㆍ대여금및수취채권 49,756 75,222 (25,466) (33.9%) ㆍ유형자산 469,877 465,429 4,448 1.0% ㆍ무형자산 497,893 521,075 (23,182) (4.4%) ㆍ기타비유동자산 12 1,137 (1,125) (98.9%) ㆍ이연법인세자산 14,194 12,134 2,060 17.0% 자산총계 1,394,427 1,460,061 (65,634) (4.5%) [유동부채] 328,307 460,900 (132,593) (28.8%) [비유동부채] 85,764 83,428 2,336 2.8% 부채총계 414,071 544,328 (130,257) (23.9%) [지배기업의 소유지분] 980,093 873,446 106,647 12.2% ㆍ자본금 19,000 19,000 - - ㆍ주식발행초과금 192,914 192,914 - - ㆍ이익잉여금 920,890 813,992 106,898 13.1% ㆍ기타자본항목 (152,711) (152,460) (251) (0.2%) [비지배지분] 263 42,287 (42,024) (99.4%) 자본총계 980,356 915,733 64,623 7.1% 2015년말 현재 총자산은 전년대비 656억 감소한 13,944억원으로 4.5%감소하였습니다. 유동자산은 (주)시큐아이 매각에 따른 단기금융자산의 감소,재고 효율화를 통한 재고자산 감축 노력으로 4.9% 감소하였고, 비유동자산은건물관리 영업권 감가상각 등에 따른 무형자산 감소 영향으로 4.3% 감소하였습니다. 총부채는 차입금 상환에 따른 유동부채의 감소에 따라 전년 5,443억원 대비1,303억원(23.9%) 감소한 4,141억원입니다. 총자본은 2015년 영업활동으로 발생한 당기순이익과 사내유보한 임의적립금 증가 등 이익잉여금의 증가로 인해 전년 대비 646억(7.1%) 증가한 9,804억원입니다. 2) 영업실적 (1) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 39기 제 38 기 증 감 증감율 매 출 액 1,799,571 1,634,734 164,837 10.1% 매 출 원 가 1,263,418 1,133,864 129,554 11.4% 매 출 총 이 익 536,153 500,870 35,283 7.0% 판매비와관리비 363,595 348,127 15,468 4.4% 영업이익 172,558 152,743 19,815 13.0% 기타영업외수익 18,772 17,598 1,174 6.7% 기타영업외비용 33,256 31,704 1,552 4.9% 금융수익 667 2,384 (1,717) (72.0%) 금융비용 2,543 10,042 (7,499) (74.7%) 법인세비용차감전순이익 156,198 130,979 25,219 19.3% 법인세비용 36,811 28,068 8,743 31.2% 계속영업당기순이익 119,387 102,911 16,476 16.0% 중단영업당기순이익 36,048 13,407 22,641 168.9% 당기순이익 155,435 116,318 39,117 33.6% ※ 정보보안 솔루션 개발 및 공급 부문에 대한 매각으로 동 부문과 관련된 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교 표시된 재무제표는 재작성 되었습니다. 중단사업 내용에 대한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. (2) 부문별 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 회사명 제39기 제38 기 증 감 증감율 보안시스템 서비스 시 스 템 시스템보안 서비스 및 설치 (주)에스원 삼성(북경)안방계통기술유한공사 879,187 821,410 57,777 7.0% 상품판매 보안관련 상품판매 스마트카드 (주)에스원 삼성(북경)안방계통기술유한공사 334,271 286,952 47,319 16.5% 통합보안 통합보안 (주)에스원 (주)휴먼티에스에스 236,447 219,843 16,604 7.6% 기 타 교육 등 (주)에스원 15,516 20,282 (4,766) (23.5%) 소 계 1,465,421 1,348,487 116,934 8.7% 건물관리 서비스 관리용역 부동산서비스 ㈜에스원 422,464 363,513 58,951 16.2% 콜센터 서비스 및 텔레마케팅 용 역 콜센터 서비스 에스원씨알엠(주) 10,012 9,533 479 5.0% 합 계 단순매출 합계 1,897,897 1,721,533 176,364 10.2% (차감: 내부매출) (98,326) (86,799) (11,527) (13.3%) 총매출액 1,799,571 1,634,734 164,837 10.1% ※ '정보보안솔루션 개발 및 공급부문'은 (주)시큐아이 매각으로 인해 제외하였습니다. 2015년은 지속적인 가입자수 증가를 기반으로 한 시스템부문의 꾸준한 성장,관리빌딩 증가에 따른 건물관리사업 부문 매출 성장 지속, 관계사 대형 프로젝트 및 해외사업 수주 등 상품판매 부문의 높은 성장으로 매출 1조 7,996억원, 영업이익 1,726억원의 창사 이래 최대 실적을 기록할 수 있었습니다. 주요 부문별 매출액을 살펴보면, 주사업인 보안시스템서비스 부문이14,654억원으로 전년 13,485억원 대비 8.7% 증가하였습니다. 이 중 시스템보안서비스부문 매출액은 8,792억원으로 전년 8,214억원 대비 7.0% 증가하였습니다.이는 가입자 확대를 위한 공격적인 마케팅 및 영업활동을 지속적으로 실시한결과입니다. 상품판매 부문은 GOP과학화 경계시스템 사업을을 성공적으로 마무리하였을 뿐만 아니라 국내외 관계사 등 대형 프로젝트들에 대한 다양한 사업 수주를 활발히 전개한결과 전년 2,870억원 보다 16.5% 증가한 3,343억원을 기록하며 사상 최대 매출을달성하였습니다. 한편, 인력경비 및 첨단 시큐리티 시스템에 대한 수요증가로 통합보안부문의매출액은 2,364억원으로 전년 2,198억원 대비 7.6% 증가하였습니다. 콜센터 및텔레마케팅 부문의 경우 전년 95억원 보다 5% 증가한 100억원의 매출을달성하였습니다. 3) 주요 경영지표 (단위 : %) 구 분 산 식 제39기 제38기 증감 유동비율 유동자산/유동부채×100 108.3 81.1 27.2 부채비율 부채총계/자기자본×100 42.2 59.4 (17.2) 매출액영업이익률 영업이익/매출액×100 9.6 9.3 0.3 매출액순이익률 당기순이익/매출액×100 8.6 7.1 1.5 자기자본순이익률 당기순이익/{(기초자기자본+기말자기자본)/2}×100 16.4 13.2 3.2 자산회전율 매출액/{(기초총자산+기말총자산)/2} 1.3 1.3 - 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 제39기 사업보고서 서명본.jpg 제39기 사업보고서 서명본 사 업 보 고 서 (제 39기) 사업연도 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2016년 3월 30일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 에스원 대 표 이 사 : 육현표 본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 세종대로 7길 25(순화동) (전 화)1588-3112 (홈페이지)http://www.s1.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책)재무그룹장 (성 명)박태훈 (전 화)02)2131-8366 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 4 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 9 5. 의결권 현황 ----------------------- 10 6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 11 II. 사업의 내용 ----------------------- 13 1. 사업의 개요 ----------------------- 13 2. 주요 제품, 서비스 등 ----------------------- 19 3. 주요 원재료 등의 현황 ----------------------- 20 4. 매출에 관한 사항 ----------------------- 20 5. 재무위험관리 ----------------------- 22 6. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 ----------------------- 24 7. 경영상의 주요 계약 등 ----------------------- 24 8. 연구개발활동 ----------------------- 25 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ----------------------- 28 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 30 1. 요약재무정보 ----------------------- 30 2. 연결재무제표 ----------------------- 33 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 38 4. 재무제표 ----------------------- 86 5. 재무제표 주석 ----------------------- 91 6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 136 IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 147 1. 감사인에 관한 사항 ----------------------- 147 2. 내부회계관리제도 ----------------------- 149 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 150 1. 예측정보에 대한 주의사항 ----------------------- 150 2. 개요 ----------------------- 150 3. 재무상태 및 영업실적(연결 재무제표) ----------------------- 151 4. 유동성 및 자금조달과 지출 ----------------------- 156 5. 부외부채 ----------------------- 157 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ----------------------- 157 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 158 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 158 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 160 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 162 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 163 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 ----------------------- 163 2. 최대주주 변동 내역 ----------------------- 165 3. 주식 소유 현황 ----------------------- 165 4. 소액주주 현황 ----------------------- 166 5. 주식사무 ----------------------- 166 6. 주가 및 주식거래 실적 ----------------------- 167 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 168 1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 168 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 171 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 176 1. 기업집단 및 소속 회사의 명칭 ----------------------- 176 2. 타법인출자 현황 ----------------------- 197 X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 199 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 ----------------------- 199 2. 대주주와의 자산양수도 등 ----------------------- 199 3. 대주주와의 영업거래 ----------------------- 199 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ----------------------- 199 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 200 1. 공시사항의 진행·변경 상황 ----------------------- 200 2. 주주총회 의사록 요약 ----------------------- 200 3. 중요한 소송사건 ----------------------- 201 4. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황 ----------------------- 202 5. 채무보증 현황 ----------------------- 202 6. 채무인수약정 현황 ----------------------- 202 7. 제재 현황 등 그 밖의 사항 ----------------------- 202 8. 단기매매차익 미환수 현황 ----------------------- 203 9. 공모자금 사용내역 ----------------------- 203 10. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 ----------------------- 203 11. 사모자금의 사용내역 ----------------------- 203 12. 외국지주회사의 자회사 현황 ----------------------- 204 13. 합병 등의 사후 정보 ----------------------- 204 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 206 1. 전문가의 확인 ----------------------- 206 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 206 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서(서명).jpg 대표이사 확인서(서명) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 1) 회사의 법적 ·상업적 명칭, 설립일자 등 회사명 영문표기 설립일자 (주)에스원 S-1 CORPORATION 1977.11.28 당사는 1977년 11월 28일 한국경비실업 주식회사로 설립되었으며 1996년 1월 30일 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 2) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 서울특별시 중구 세종대로 7길 25(순화동)전화번호 : 1588-3112홈페이지 : http://www.s1.co.kr 3) 중소기업 해당여부 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 4) 주요 사업의 내용 당사는 '종합 안심솔루션 회사'로서 첨단 보안시스템과 차별화된 고객서비스로디지털 시큐리티 시장을 선도하고 있 습 니다.2011년부터 도입한 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 및 한국표준산업분류표 등에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사가 영위하는 사업은 '보안시스템 서비스', '건물관리 서비스'와 '콜센터 서비스 및 텔레마케팅'으로 구분됩니다. 참고로, 당사는 삼성에버랜드(주)(현 삼성물산)로부터 건물관리사업을양수(2014.1.10) 하였으며, 정보보안솔루션 개발 및 공급 사업을 담당하는 자회사인 (주)시큐아이 의 보유주식을 전량 삼성에스디에스(주)에 매각(2015.9.8)하였습니다. 상기 내용 관련하여 자세한 사항은 同 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조 하시기 바랍니다. 5) 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 경비업의 육성 및 발전과 그 체계적 관리에 관하여 필요한 사항을 '경비업법'에서규정하고 있습니다. 6) 계열회사에 관 한 사항 (1) 기업집단의 개요 ① 기업집단의 명칭 : 삼성 ② 기업집단의 지배자 : 이 건 희 (2) 기업집단에 소속된 회사 구 분 회사수 회 사 명 상 장 사 16 삼성물산, 삼성전자, 삼성에스디아이, 삼성전기, 삼성중공업, 호텔신라, 삼성카드, 삼성생명보험, 삼성화재해상보험, 삼성증권, 삼성정밀화학, 삼성엔지니어링, 에스원, 제일기획, 삼성에스디에스, 크레듀 비상장사 46 삼성라이온즈, 삼성경제연구소, 스테코, 세메스, 삼성전자판매, 삼성전자서비스, 삼성전자로지텍, 한덕화학, 씨브이네트, 올앳, 시큐아이, 삼성선물, 삼성벤처투자, 삼성자산운용, 생보부동산신탁, 에스디플렉스, 삼성화재애니카손해사정, 삼성화재서비스손해사정, 수원삼성축구단, 에스코어, 휴먼티에스에스, 에스원씨알엠, 오픈핸즈, 에스엔폴, 삼성메디슨, 삼성바이오로직스, 에스티엠, 누리솔루션, 콜롬보코리아, 미라콤아이앤씨, 삼성생명서비스손해사정, 에스유머티리얼스, 네추럴나인, 삼성디스플레이, 삼성바이오에피스, 삼성코닝어드밴스드글라스, 대정해상풍력발전, 삼성에스알에이자산운용, 삼성웰스토리, 정암풍력발전, 삼성카드고객서비스, 서울레이크사이드, 신라스테이, 삼우종합건축사사무소, 에이치디씨신라면세점, 삼성생명금융서비스보험대리점 계 62 ※ 2015년 12월말 현재기준 , ㈜누리솔루션은 2016년 1월 19일 계열제외(2015년 12월11일 지분매각) ☞ 국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 7) 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 직전사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)휴먼티에스에스 2010.01.28 경기도 수원시 권선구 권광로 141(권선동) 대보빌딩 보안시스템서비스 14,239 의결권 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호) × 에스원씨알엠(주) 2010.12.01 경기도 수원시 팔달구경수대로 522 에스원빌딩 콜센터 서비스 및텔레마케팅 5,508 〃 × 삼성(북경)안방계통기술유한공사(Samsung BeijingSecurity Systems) 2011.09.01 Room 1808, Tower B, Fangheng international,Bldg.,3 No.6 Futong East AvenueWangjing Chaoyang District Beijing, China 보안시스템서비스 8,255 〃 × SOCM LLC 2013.09.10 #604 6th floor, 4th khoroo, UB platinum, Bayangoldistrict, Ulaanbaatar, Mongolia 보안시스템서비스 219 〃 × ※ 직전 사업년도말(2015년 말) 자산총액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.※ (주)휴먼티에스에스는 2014년 2월 본점을 '경기도 수원시 권선구 권광로 141 (권선동) 대보빌딩'으로 이전하였습니다.※ (주)시큐아이는 2015년 9월 당사가 보유한 주식 전량을(6,000,000주, 52.18%) 삼성에스디에스(주)에 매각하여 연결대상에서 제외되었습니다. (1) 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 해당사항 없음 해당사항 없음 " " 연결제외 (주)시큐아이 투자주식 처분 (매각 상대방 : 삼성에스디에스(주)) " " 2. 회사의 연혁 2011. 01 휴엔 홈네트워크 시스템 독일 iF디자인 어워드 수상2011. 02 '지니콜S(ZenieCall S)'출시2011. 05 준법경영 선포식2011. 05 한국회계학회 주관 '2011 투명경영 대상' 수상2011. 09 중국 법인 설립2011. 10 이동체보안 전용 단말기 '지니콜i(ZenieCall i)' 출시2012. 01 공동주택 전용 시큐리티 시스템 '세콤 홈즈(Secom Homz)' 출시2012. 03 에너지효율화사업 브랜드 'enfra' 런칭2012. 06 첨단보안 종합실습장 준공2012. 10 안심누리봉사단의 CPR 교육인원 40,000명 돌파2012. 10 차량운행관리시스템 'UVIS' 출시2012. 11 친환경 인증 '그린랭킹' 상업 및 소비자서비스 부문 1위2012. 11 저소득층 청소년 공부방 '에스원 한걸음 공부방' 개소2013. 03 실내 입체형 'UWB 감지기' 출시2013. 03 영문 상호변경(S1 Corporation에서 S-1 Corporation)2013. 04 얼굴인식 모니터링 솔루션 '페이스체크S' 출시2013. 06 공동주택 전용 스마트 홈시큐리티 시스템 '세콤 홈블랙박스' 출시2013. 09 모바일 개인보안 서비스 '안심폰 서비스' 출시2013. 10 PC보안 솔루션 '에스원PS' 출시2013. 11 한국인터넷진흥원의 얼굴인식 알고리즘 성능 분야 인증 획득2014. 01 삼성에버랜드(주) 건물관리사업 영업양수 완료2014. 03 한국능률협회컨설팅 선정 브랜드 파워 9년 연속 1위2014. 03 한국HRD대상 'HRD 경영종합대상' 수상2014. 04 화물운송관리시스템 서비스 '에스원 UVIS-T' 출시2014. 06 한국서비스품질지수(KS-SQI) 무인경비부문 2년 연속 1위2014. 08 렌터카, 법인차 운행관리시스템 '에스원 UVIS-R/F' 출시2014. 08 모바일 고객센터(M서비스) 오픈2014. 09 서울시 안전취약계층 보호를 위한 안심.안전 프로젝트 협약 체결2014. 10 범죄피해자 지원 '다링안심캠페인' 실시2014. 12 자녀안심서비스 '엄마랑 약속' 애플리케이션 출시2015. 02 모바일 개인보안 서비스 '안심폰 LTE' 출시 2015. 02 보급형 렌터카, 법인차 차량운행관리서비스 'UVIS-Lite 출시 2015. 03 한국능률협회컨설팅 선정 브랜드 파워 10년 연속 1위2015. 06 한국서비스품질지수(KS-SQI) 무인경비부문 3년 연속 1위 2015. 08 프리미엄 부동산 종합 서비스 브랜드 '블루에셋' 출시 2015. 10 한국산업의 고객만족도(KCSI) 무인경비부문 1위 2015. 10 범죄피해자지원 '다링 안심캠페인' 실시2015. 11 에스원 SVMS, 영국 정부 CPNI 최고등급 인증 획득 2015. 11 정보보호관리체계(ISMS) 인증 획득 2015. 11 ISO 9001(품질경영시스템), ISO 14001(환경경영시스템), OHSAS 18001(안전보건경영시스템) 획득 2015. 12 GOP 과학화 경계시스템 중서부 지역 사업 준공 1) 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는「서울특별시 중구 순화동 168번지」에서 도로명 주소인서울특별시 중구 세종대로 7길 25(순화동)」으로 변 경(2013년 12월 23일)하였습니다. 2) 경영진의 중요한 변동 (1) 2010년 3월 19일 정기주주총회時 경영진 변동사항 ① 퇴임 임원 : 주웅식 사내이사 , 마에다슈지 이 사, 김영섭 사외이사 , 김 중겸 상근감사, 김수장 사외감사 ② 신임 및 중임 임원 ·사내이사 : 김 관수 전무 ·기타비상무이사 : 모리시타히데오 상무 ·사외이사 : 유 관희 , 장재룡〔중임〕 ·상근감사 : 조 용 연 (2) 2012년 3월 16일 정기주주총회時 경영진 변동사항 ① 사임 및 퇴임 임원 ·사내이사 : 서준희 사장 · 기타비상무이사 : 오 바타후미오 전 무, 모리시타히데오 상무 ② 신임 및 중임 임원 · 사내이사 : 윤진혁 사장, 김능수 부사장〔중임〕 · 기타비상무이사 : 사토코 이치 부사장, 코마츠자키츠네오 상무 · 사외이사 : 이상범 교수 · 비상근감사 : 와다히토시 부장〔중임〕 (3) 2013년 3월 15일 정기주주총회時 경영진 변동사항 ① 사임 및 퇴임 임원 · 사내이사 : 김능수 부사장 · 사외이사 : 장재룡 ② 신임 및 중임 임원 · 사내이사 : 임석우 전무, 김관수 부사장〔중임〕 · 사외이사 : 유관희〔중임〕 · 상근감사 : 조 용연〔중임〕 (4) 2014년 3월 14일 정기주주총회時 경영진 변동사항 ① 사임 임원 · 사내이사 : 김관수 부사장 · 기타비상무이사 : 사토코이치 부사장 ② 신임 및 중임 임원 · 사내이사 : 박영수 전무, 마끼야사네노리 부사장〔중임〕 · 기타비상무이사 : 이시카와 히로시 본부장 (5) 2015년 3월 13일 정기주주총회時 경영진 변동사항 ① 사임 및 퇴임 임원 · 사내이사 : 윤진혁 사장 · 비상근감사 : 와다히토시 부장 ② 신임 및 중임 임원 · 사내이사 : 육현표 사장 ·사외이사 : 이상범〔중임〕 ·기타비상무이사 : 코마츠자키츠네오 상무 〔중임〕 ·비상근감사 : 사토 사다히로 부장 (6) 2016년 3월 11일 정기주주총회時 경영진 변동사항 ① 사임 및 퇴임 임원 · 사외이사 : 유관희 · 상근감사 : 조용연 ② 신임 및 중임 임원 · 사내이사 : 임석우 부사장〔중임〕 ·사외이사 : 김영걸〔신임〕 ·상 근감사 : 김 윤환〔신임〕 3) 최대주주의 변동 (기준일 : 2015년 12월 31일) (단위:주) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 - 일본 SECOM(주) 9,747,383 25.65% 제39기 - 일본 SECOM(주) 9,747,383 25.65% 제38기 2013. 4. 23 일본 SECOM(주) 9,747,383 25.65% 제37기 ※ 일본 SECOM(주)는 2013년 4월 23일 보통주 376,000주를 장내 매수하여 보고서 제출일 현재 총 9,747,383주(25.65%)를 소유하고 있습니다. ※ 당사는 최근 3년간 최대주주가 변경된 사실이 없습니다. 4) 상호의 변경 국문 상호는 변경된 바 없으며, 영문 상호는 2013년 3월 15일 정기주주총회에서'S1 CORPORATION에서 'S-1 CORPORATION' 로 변경되었습니다. 5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 기존 보안사업과의 사업시너지 창출과 서비스 영역 다변화를 위해 2013년11월 4일 이사회를 통해 2014년 1월 10일을 양수기일로 하여 계열회사인삼성에버랜드(주)(현 삼성물산)의 건물관리사업을 영업양수하기로결의하였으 며, 2013년 12월 20일 임시주주총회에서 해당 안건을 부의하여 원안대로승인하였음을 공시하였습니다.또한 기존 주력사업의 경쟁력 강화 및 신사업 육성 등을 위한 투자재원 확보를 위해2015년 9월 7일 이사회를 통해 2015년 9월 8일을 양도일자로 하여 당사가 보유한(주)시큐아이 주식 6,000,000주를 삼성에스디에스(주)에 양도하기로 결의하였습니다.상기 영업양수와 주식 양도에 관련한 자세한 내용은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/) 공시내용을 참고하시기 바랍니다. 3. 자본금 변동사항 1) 증자(감자)현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - ※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 1) 주식의 총수 현황 ◆click◆ 『주식의 총수 현황』 삽입 11011#*주식의총수현황.dsl 4_주식의총수현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 80,000,000 - 80,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 37,999,178 - 37,999,178 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 37,999,178 - 37,999,178 - Ⅴ. 자기주식수 4,188,939 - 4,188,939 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 33,810,239 - 33,810,239 - ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 2) 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 4,162,000 - - - 4,162,000 - 우선주 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 4,162,000 - - - 4,162,000 - 우선주 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 26,939 - - - 26,939 - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 4,188,939 - - - 4,188,939 - 우선주 - - - - - - ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 37,999,178 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 4,188,939 [상법 제369조 제2항]자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 3,624,975 [독점규제 및 공정거래에관한 법률상의 제한] 삼성생명 : 2,030,476 삼성화재 : 367,933 삼성증권 : 501,506 삼성카드 : 725,060 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 30,185,264 - 우선주 - - 6. 배당에 관한 사항 등 1) 배당 정책 당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당 을 실시 하고 있습니다. 현금배당 규모는 당 사 미래전략사업을위한 투자와 적정수준 현금확보를 우선적으로 달성 후 실적과 현금흐름상황 등을감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제39기 제38기 제37기 주당액면가액 (원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 153,629 109,505 80,522 주당순이익 (원) 4,544 3,239 2,383 현금배당금총액 (백만원) 40,572 38,882 37,180 주식배당금총액 (백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 26.41 35.51 46.17 현금배당수익률 (%) 보통주 1.2 1.6 1.5 우선주 - - - 주식배당수익률 (%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금 (원) 보통주 1,200 1,150 1,100 우선주 - - - 주당 주식배당 (주) 보통주 - - - 우선주 - - - ※ 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.※ 제39기, 제38기, 제37기의 당기순이익과 주당순이익은 한국채택국제회계 기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.※ 주당순이익은 기본주당순이익입니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 사업부문별 현황 당사는 수익을 창출하는 서비스 및 제품의 특성, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려해 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 및 한국표준산업분류표 등에 따라 '보안시스템 서비스' 부문, '건물관리 서비스'부문, '콜센터 서비스 및 텔레마케팅' 부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 〔사업부문별 주요 제품〕 사업부문 회사 주요 제품 보안시스템 서비스 부문 (주)에스원(주)휴먼티에스에스 삼성(북경)안방계통기술유한공 사 SOCM LLC 최첨단 보안시스템 및 설치 통합보안, 안전상품 판매 등 건물관리 서비스 부문 (주)에스원 부동산 시설 및 수익관리,중개, 컨설팅 등 콜센터 서비스 및텔레마케팅 부문 에스원씨알엠(주) 콜센터 서비스 및 텔레마케팅 ※ 상 기 사업부문 중 '건물관리 서비스' 부문은 2014년 1월 10일 삼성에버랜드 (주)(현 삼성물산)로부터의 영업양수로 추가되었습니다. ※ '정보보안솔루션 개발 및 공급부문'은 2015년 9월 8일 (주)시큐아이 매각으로 인해 제외하였습니다. (1) 보안시스템 서비스 부문 [산업의 특성 및 개요] 보안시스템 서비스 산업은 인간의 기본 욕구 중 하나인 '안전에 대한 욕구'를 충족 시켜주는 산업으로 국가, 기업, 개인의 유·무형자산 및 인적자원을 보호함으로써 안심과 안전의 가치를 제공하는 동시에 사회 안전망 구축에 기여하는 공익성이 큰 산업으로 기계경비, 보안SI, 인력경비로 구분할 수 있습니다. 기계경비는 은행, 상점, 주택 등 고객 시설물에 불법 침입, 화재 등의 이상상황을 감지할 수 있는 각종 감지기 및 카메라를 설치하고 이로부터 수집된 이상 정보를 중앙관제센터에서 수집/분석하여 상황에 따라 출동요원 급파, 경찰서, 소방서 및 고객에게 통보하는 등 신속, 정확한 대처를 함으로써 도난, 화재 등의 위험 발생 및 확대를 방지하는 서비스 사업입니다. 보안SI(System Integration)는 빌딩, 공장, 학교 등 고객 시설물의 보안 상 문제점과 특징, 목적과 환경에 따라, 출입관리, CCTV 등 각종 보안 시스템과 서비스를 종합적이고 효율적으로 설계하고, 구축 및 유지 보수하는 사업으로 그 대상은 단일 빌딩 내의 보안시스템 설치에서 지자체나 국가 단위의 보안 인프라 구축까지 매우 광범위합니다. 또한, 인력경비는 빌딩, 공장 등 시설물에 경비 인력이 상주하며 순찰, 출입관리 등의 업무를 직접 수행하는 서비스 사업입니다. [산업의 성장성] 보안시스템 서비스 산업은 기업정보 유출 등 외부 위협요인의 다양화와 소득증대에 따른 생활 수준 향상, 물리 ·정보 보안의 컨버전스화로 인한 기회요인 확대 등으로 지속 성장할 전망입니다. 특히, 보안 산업은 최근 글로벌 경제 위기 및 저성장 기조에도 불구하고 8% 이상의 높은 성장률을 유지하고 있으며, 18년까지 10% 이상의 고성장이 예상됩니다. (KISIA 정보보호산업 실태조사, 14.12月) 그리고 모바일 기기의 발전과 타 산업과의 융 ·복합화 등을 통해 새로운 보안 서비스가 창출될 것으로 예상되어 산업규모는 지속 확대될 전망입니다. 또한, 보안시스템 서비스 산업은 응용 스펙트럼이 넓고 타 산업에의 파급효과가 막대한 산업으로서 산업 전반에 걸친 IoT 도입과 무인화/자동화 진행에 따른 원격 감시 및 제어, 긴급 대처, 사용자 인증 등으로 역할이 확대되고 있습니다. [경기변동의 특성] 보안시스템 서비스 산업은 기본적인 안전에 대한 욕구를 충족시키는 산업특성상 경기 변동 영향을 비교적 적게 받는 것이 특징이며 내수경기 위축 및 경쟁사의 저가 영업 지속 등 어려운 대내외 경영여건에도 불구하고 꾸준한 성장세를 이어 왔습니다. [국내외 시장여건 등] 보안시스템 서비스 산업 중 기계경비시장은 사회 전반적인 안전에 대한 관심 고조와 1, 2인 가구의 급격한 증가, 장비 및 서비스 가격 하락 등으로 가정용 보안 시장의 성장이 기대되고 있으며, 상업용 시장에서는 영 상감시 및 출입통제 분야를 중심으로 지속적인 성장이 전망되고 있습니다. 보안 SI시장은 세계적으로 도시의 개방화, 광역화로 인한 공공부문의 수요 증가와 테러 등 위협요소 다각화, ICT 기술의 융합화에 따라 시장이 빠르게 성장하고 있습니다. 국내시장의 경우 안전에 대한 관심과 정부의 투자가 증가함에 따라 사회 안전망 구축 및 국방 과학화를 위한 다양한 사업 기회가 발생할 것으로 예상되고 있으며 글로벌 시장은 중동, 동남아 등 신흥국 시장을 중심으로 국방, 도시감시, 공항, 산업 시설에 대한 보안 SI시장의 고성장이 예상되고 있습니다. 인력경비시장은 인건비 상승, 기계경비의 확산 등으로 성장률이 높지 않아 인력경비 업체들의 타 영역으로 진출이 활발할 것으로 전망됩니다. [시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 등] 보안시스템 서비스 산업의 경쟁요인으로는 첨단 기술, 서비스 인력 및 인프라, 운영 노하우 및 관제 역량, 솔루션 경쟁력 등이 있습니다. 당사는 국내 최대의 보안 전문 연구소를 보유하고 있어 센서, 컨트롤러, 지능형 영상감시 시스템 등을 독자 기술로 개발하고 있으며 이를 위한 핵심인재를 지속적으로 영입하고 있습니다. 또한 전국을 관할하는 서비스 거점과 영업 및 출동 인력을 보유하고 있으며, 국내 유일의 시큐리티 전문 연수원을 통해 정예 서비스 인력을 양성하고 있습니다. 또한 다년간 축적된 노하우를 기반으로 독자적으로 구축한 지능형 통합관제센터를 수원과 대구에 보유하고 있으며, 유사 시 상호 백업이 가능하도록 이중화되어 365일, 24시간 안전하게 운영되고 있습니다. 보안 SI분야에서는 출입통제, 외곽감시 등의 핵심 솔루션을 바탕으로 국내외 삼성 관계사 사업장을 통합 관리하는 사원증시스템을 구축, 운영하고 있으며 G20 정상회의, 핵안보정상회의에서는 얼굴인식 출입관리시스템을 선보였습니다. [사업의 미래 비전 및 신규사업] 당사는 지난 2009년, '2020년 세계 10대 보안회사'로 성장해 나가겠다는 '비전 2020'을 선포한 후 그 목표 달성을 위하여 부단히 노력하고 있습니다. 우선 방범 및 출동 서비스는 물론 조명, 가스 제어 등 생활편의 서비스가 가능한 홈 전용 상품을 출시하고, 가전업체 및 통신사와의 스마트홈 사업 제휴 등을 통해 가정용 시장을 적극 개척하고 있으며, 상업용 시장에 대해서는 스마트폰을 통해 각종 기능을 원격에서 제어하고 모니터링 할 수 있는 유 ·무선 복합상품 등 신상품을 출시하며 국내 기계경비 서비스 분야에서의 M/S를 더욱 확고히 하고 있습니다. 더불어, 대규모 시설에 대한 효율적인 관리가 가능하도록 1000대 이상의 카메라 연결이 가능한 지능형 모니터링 시스템을 출시했으며, 지능형 영상분석 기술을 안전환경 분야에 적용하여 새로운 시장을 개척하는 등 영상감시 분야에 대한 공략도 가속화 하고 있습니다. 또한, 2011년 진출한 중국법인을 필두로 몽골법인과 UAE, 싱가폴, 호주, 이라크에 지사를 설립하고 그룹의 건설 관련 관계사와 협업체계를 구축하여 글로벌 시장으로 적극 진출하고 있으며 국내에서도 GOP 중서부 지역에 침입/영상감시, 종합상황실 등 통합보안 시스템을 구축하는 GOP 과학화 경계시스템 사업 등 공공 및 국방 분야를 중심으로 대형 보안 SI사업을 수주하며 사업 역량을 강화하고 있습니다. 뿐만 아니라, 이미 보유하고 있는 관제 모니터링 역량과 SKT, KT의 MVNO망을 기반으로 모니터링 대상을 정보, 차량, 개인 등으로 확대하며 정보보안관제, 차량운행 관리, 안심폰 서비스 등의 신사업을 론칭하여 사업을 다각화하고 있습니다. 앞으로도 기존 사업 역량을 기반으로 스마트홈, 개인보안 서비스 등 IoT 시대에 걸맞은 안심, 안전 서비스를 지속 발굴하여 시장을 선도해 나가겠습니다. (2) 건물관리 서비스 부문 [산업의 특성 및 개요] 건물관리 서비스 사업은 건물 통합관리 솔루션 사업으로 시설관리 중심의 FM(Facility Management), 건물 자산의 운영수익을 극대화하는 PM(Property Management) 및 에너지관리 사업을 전개하고 있습니다. FM사업은 시설운영, 유지보수, 보안, 미화, 주차, 안내 등 건물 시설관리 전반의 운영 및 유지관리 서비스를 제공하는 사업입니다. PM사업은 건물의 예산 수립 및 관리, 임대차관리, 빌딩 운영수익 향상방안 수립, 부동산 운영 리스크관리, 투자자문, 기타 수입관리 등 고객의 부동산 가치를 극대화 하는 사업입니다. IMF 이전의 국내 대형빌딩들은 대부분 대기업들이 소유하면서 매매가 거의 이루어 지지 않아 건물주의 사업지원을 목적으로 하는 단순 건물 및 시설관리가 주를 이루었습니다. 그러나, IMF 이후 외국계 부동산 투자사의 국내진출이 확대되고 부동산펀드에 의한 간접투자시장이 확대되면서 전문역량을 갖춘 부동산 및 건물관리 업체에 대해 요구하는 서비스 수준이 높아졌습니다. 이에 따라 건물의 안전성과 쾌적성 관리를 넘어 임대마케팅, 컨설팅 등 다양한 건물자산 관리서비스가 중시되고 있습니다. 에너지 관리사업은 건물에너지 효율제고를 위한 노후설비 교체사업, 현장 설비관리 노하우를 ICT기술로 융합한 네트워크 기반의 24시간 건물설비 모니터링 서비스와, 성과보증 기반의 건물 에너지관리 시스템인 BEMS(Building Energy Management System) 구축 및 운영이 중심이 되는 사업으로, 아직 국내는 시장 개화 단계이나 향후 관련 정책 강화 및 시장의 니즈 확대로 높은 성장이 예상됩니다. [산업의 성장성] 국토교통 통계누리에 의하면 2015년 기준 전국의 총 빌딩 수는 주택용, 상업용, 공업용, 문화사회용 기타 용도로 6,986,913동으로 집계되었습니다. 이중 건물관리 서비스가 필요한 6층 이상 고층건물은 175,269동으로 전년에 비해 5.46% 증가하였습니다. 최근 들어 건물의 전문적 관리 필요성 증대와 대형건물, IBS(Intelligent Building System, 지능형 빌딩시스템)의 등장으로 시장규모는 지속적으로 증가하는 추세입니다. [경기변동의 특성] 건물관리 사업은 내수업종으로 건설경기변동에 직 ·간접적으로 영향을 받고 있으나 1∼3년 정도의 장기계약으로 이루어져 상대적으로 경기변동에 대한 영향이 적은 사업입니다. [국내외 시장여건 등] 경제발전과 더불어 첨단, 대형화된 건물의 건설이 증가하고 있으며 이에 따른 체계적이고 효율적인 시설 유지 및 운영 관리에 대한 필요성이 증대되고 있습니다. 다만, 건설경기 침체에 따른 대형건물 신축 규모의 감소로 단기적인 성장 둔화가 예상되나 장기적으로는 건물의 가치를 유지하고 건물내의 시설 및 설비를 효율적 으로 운영하기 위한 활동이 증가되어 건물관리 시장은 꾸준히 성장할 것으로 예상 됩니다. [ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 등] 에스원의 건물관리 사업역량은 국내 최상위권 수준으로 오피스빌딩, 병원, 연구소, 연수원 등 다양한 유형의 건물관리 경험을 통해 축적된 선진매뉴얼, SOP (Standard Operating Procedure, 표준운영절차) 및 사고예방 체계 구축 등 차별화된 건물관리 노하우를 보유하고 있으며 부동산 라이프 사이클별로 필요한 투자자문, 매매자문, 리서치, 임대차 컨설팅 및 FM(Facility Management)운영 컨설팅 등 다양한 부동산 서비스를 제공할 수 있는 우수한 인력과 노하우를 보유하고 있습니다. [사업의 미래 비전 및 신규사업] 2014년 1월 10일 양수한 건물관리사업의 인수효과를 극대화하기 위하여 기존 보안 시스템 서비스 사업의 관제기술과 서비스 인프라를 접목한 새로운 건물관리 서비스 발굴에 노력을 기울이고 있으며 영업채널 공유, 인프라 통합 등 사업간 시너지 효과도 가시화해 나가고 있습니다. 또한, 주택임대관리 및 건물에너지 효율화 사업 등 장기 수익기반 구축을 위한 신사업발굴 노력도 적극적으로 추진해 나갈것 입니다. (3) 콜센터 서비스 및 텔레마케팅 부문 콜센터 서비스 및 텔레마케팅 사업부문은 기업의 사회적 책임을 실천하고 콜센터 서비스 전문역량 강화를 위해 2010년 12월 설립한 '에스원씨알엠(주)'에 해당하며 주요 종속회사에 해당하지 않아 산업의 특성 등은 별도 기재하지 않았습니다. 2) 사업부문별 요약 재무현황 [2015년 12월 31일 현재] (단위 : 백만원) 구 분 보안시스템서비스 건물관리서비스 정보보안솔루션 개발 및 공급 콜센터 및 텔레마케팅 미배분 합계 제39기 1. 매출액 매출단순합계 1,465,421 422,464 - 10,012 (98,326) 1,799,571 차감:내부매출 88,314 - - 10,012 (98,326) - 총매출 1,377,107 422,464 - - - 1,799,571 2. 영업이익 135,862 36,160 - 460 76 172,558 3. 총자산 854,037 540,657 - 5,507 (5,774) 1,394,427 제38기 1. 매출액 매출단순합계 1,348,487 363,513 - 9,533 (86,799) 1,634,734 차감:내부매출 77,260 6 - 9,533 (86,799) - 총매출 1,271,227 363,507 - - - 1,634,734 2. 영업이익 118,700 33,780 - 434 (171) 152,743 3. 총자산 822,421 535,651 113,831 5,073 (16,915) 1,460,061 제37기 1. 매출액 매출단순합계 1,246,131 - - 11,840 (80,333) 1,177,638 차감:내부매출 68,493 - - 11,840 (80,333) - 총매출 1,177,638 - - - - 1,177,638 2. 영업이익 110,316 - - 1,415 139 111,870 3. 총자산 1,064,351 - 103,235 4,952 (18,457) 1,154,081 ※ 연결재무제표 기준 작성하였습니다. ※ 상 기 사업부문 중 '건물관리 서비스'는 2014년 1월 10일 삼성에버랜드(주) (현 삼성물산)로부터 영업양수로 추가되었습니다. ※ 총매출은 연결실체간 내부매출을 제거한 매출 합계입니다.※ 매출액은 (주)시큐아이 매각에 따른 중단사업손익을 반영한 자료입니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 1) 주요 제품 등의 현황 당사 및 종속회사는 시스템보안 서비스 및 설치, 보안관련 상품판매, 부동산 서비스, 콜센터 서비스 등을 제공하고 있습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 매출액 비율 보안시스템서비스 시 스 템 시스템보안서비스 및 설치 고객처(보안대상물)에 설치된 기기와 중앙관제와의 통신망을 통해 이상감지와 대처가 이루어지는 상품 879,187 46.32% 상품판매 보안관련 상품판매 첨단 보안 전반에 관한 컨설팅을 통한 적합한 서비스를 제공하기 위한 안전 상품의 판매사업 등 334,271 17.61% 통합보안 통합보안 산업보안이 중요시 되는 빌딩, 산업체 등 대규모 시설물에 로칼관제센터를 구축하여 기계경비시스템에 의한 통합 시큐리티서비스를 제공하는 사업 236,447 12.46% 기 타 교육 등 보안관련 교육사업 등 15,516 0.82% 소 계 1,465,421 77.21% 건물관리서비스 관리용역 부동산 서비스 하드웨어 측면의 건물 시설관리와 부동산 자산의 운영수익을 극대화하는 제반활동 및 부동산 Value Chain전반에 걸쳐 이해당사자의 의사결정을 지원할 수 있는 자문서비스를 제공하는 사업 422,464 22.26% 콜센터 서비스 및 텔레마케팅 용 역 콜센터 서비스 전화매체를 통해 고객의 불만 또는 기타 요청사항을 접수, 처리 및 고객 유치 사업 10,012 0.53% 매출단순합계 1,897,897 100.00% (차감:내부매출) (98,326) 총매출액 1,799,571 ※ 매출액은 (주)시큐아이 매각에 따른 중단사업손익을 반영한 자료입니다. 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 시스템보안서비스는 다양한 서비스가 존재하며, 상품 및 규모에 따라 가격이상이하여 가격변동 추이를 기재하지 않았습니다. 3. 주요 원재료 등의 현황 당사는 주요 원재료 등의 현황에 대해서 해당사항이 없어 기재하지 않았습니다. 4. 매출에 관한 사항 1) 매출실적 당사 및 종속회사의 매출은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 및 한국표준산업분류표에 따라 각 사업부문 기준으로 구분되며 매출의 세부내역은 다음과같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 회사명 제39기 제38기 제37기 보안시스템서비스 시 스 템 시스템보안서비스 (주)에스원삼성(북경)안방계통기술유한공사 845,730 790,793 742,759 설 치 (주)에스원 33,457 30,617 27,223 상품판매 보안관련 상품판매스마트카드 (주)에스원삼성(북경)안방계통기술유한공사SOCM LLC 334,271 286,952 261,228 통합보안 통합보안 (주)에스원(주)휴먼티에스에스 236,447 219,843 202,320 기 타 교육 등 (주)에스원 15,516 20,282 12,601 소 계 1,465,421 1,348,487 1,246,131 건물관리서비스 관리용역 부동산서비스 (주)에스원 422,464 363,513 - 콜센터 서비스 및 텔레마케팅 용 역 콜센터 서비스 에스원씨알엠(주) 10,012 9,533 11,840 합 계 단순매출 합계 1,897,897 1,721,533 1,257,971 (차감: 내부매출) (98,326) (86,799) (80,333) 총매출액 1,799,571 1,634,734 1,177,638 ※ 매출액은 (주)시큐아이 매각에 따른 중단사업손익을 반영한 자료입니다. 2) 판매방법 및 전략 당사의 경우 사업부, 사업팀, 지사 등 전국적인 영업망을 운영하고 있으며 시스템 보안서비스 및 설치, 보안 관련 상품판매, 부동산 서비스 등에 대한 영업을 진행하고 있습니다. - 2015년 12월 31일 기준 SE사업부 BE사업부 SP사업부 경남사업팀ㅣ지사 경기사업팀ㅣ지사 강남사업팀ㅣ지사 강북사업팀ㅣ지사 경인사업팀ㅣ지사 경북사업팀ㅣ지사 충청사업팀ㅣ지사 호남사업팀ㅣ지사 강원사업팀ㅣ지사 5. 재무위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 1) 시장위험 (1) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 매도가능자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있습니다. 상장주식 관련 두 가지 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 당기 포괄이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식의 가격이 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다. (단위 : 원) 구 분 포괄이익에 대한 영향 2015.12.31 2014.12.31 지분증권(상장) 1,061,944,342 1,140,352,150 2) 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 개인 등의 소규모 거래처에 대한 매출은 현금 또는 주요 신용카드로 처리됩니다. 최대신용노출금액은 지분증권을 제외한 금융자산과 일치합니다. 손상이 발생한 매출채권및기타채권에 대한 손상인식금액은 주석9 에서 공시하고 있습니다. 3) 유동성위험 연결회사의 재무부서는 미사용 차입금한도 를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표부채비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 재무부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위 : 원) 2015.12.31 1년 이하 1년에서3년 이하 3년에서5년 이하 5년 초과 매입채무 및 기타채무 200,172,790,524 - - - 예수보증금 - 46,372,558,613 - - - 전기 (단위 : 원) 2014.12.31 1년 이하 1년에서3년 이하 3년에서5년 이하 5년 초과 매입채무 및 기타채무 181,552,461,872 - - - 단기차입금 190,147,463,014 - - - 예수보증금 - 45,013,982,748 - - 4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말과 비교표시 회계기간말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원, %) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 부채(①) 414,070,537,367 544,328,446,665 자본(②) 980,355,969,725 915,732,525,549 부채비율(①/②) 42.24% 59.44% 6. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사 및 종속회사는 공시서류 작성기준일 현재 회사가 보유 또는 의무를부담하고 있는 파생상품, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련한풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등 관련 계약을 체결하지 않았습니다. 7. 경영상의 주요 계약 등 당사는 일본 SECOM(주)와 경영 및 기술도입 계약을 체결하고 있습니다.주요 목적은 경영자문, 기술도입, 상표도입 등이고 매년 2회 분할로 지급하고 있으며지급기준은 시스템 부문 순매출액의 0.7%입니다. 8. 연구개발활동 1) 연구개발 활동의 개요 당사 및 종속회사는 시큐리티 및 보안서비스에서 지속적인 경쟁우위 확보를위하여 기초 기술 연구분야에서부터 IT기반의 영상, 유무선 복합 등의 응용범위까지 다양한 기술 발굴을 통하여 연구를 진행하고 있으며 고객에게 가치를 제공할 수 있는혁신적인 첨단 보안기기 및 솔루션을 지속개발 할 계획입니다. 2) 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 융합보안연구소를 설립 후 회사가 제조ㆍ 판매중인 제품의 고수익화를 추진하고 있습니다 연구개발 담당 조직 (2015년 12월 31일 기준) 융합보안연구소 솔루션개발팀, 디바이스개발팀, 기술지원센터(TSC)연구지원그룹, CI그룹 3) 연구개발비용 당사의 공시대상기간(최근 3사업연도) 중 연구개발비용 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제39기 제38기 제37기 비 고 연구개발비용 계 18,593 16,554 19,454 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.03% 1.01% 1.65% - ※ 연결재무제표기준입니다. ※ 제39기, 제38기, 제37기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습 니다. ※ (주)시큐아이 매각을 반영한 자료입니다. 4) 연구개발실적 당사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연 도 과제명 연구결과 및 기대효과 2013 S-1 SVMS(64CH) - 대용량 감시사이트에 대한 효율적인 운영 관리를 위해 소규모 인력으로 관리 가능한 네트워크기반 지능형 통합관제시스템(VMS) 소프트웨어 원격물품 검사스마트 카메라 - 보세 창고의 물품을 원격에서 실시간 검사함으로 시간을 획기적으로 단축 하고 비용을 절감하는 실시간 동영상/음성 전송 및 피사체간 거리 측정이 가능한 무선 IP 카메라 개발 MVNO용 SKT 3G 모뎀신규적용 - MVNO용 SKT 3G 모뎀 원가경쟁력 확보 및 공급선 안정화를 위해 신규 모뎀 공급 추진 IP카메라 및 NVR 라인업 확대 - 다양한 고화질 영상 상품 라인업이 진행 중인 국내 시장에서 에스원 고유의 영상 인식 알고리즘을 카메라에 탑재하여 타사 대비 차별화된 서비스 제공 및 부가가치 창출 세콤 홈 블랙박스 - 열선 감지기 분리 및 외장형 공유기 기본 제공을 통해 운용성을 개선하고, Push 서비스 및 App. 개선을 통해 방범 서비스의 고객 체감을 제고한 홈용 알람 서비스 형태의 방범 제품 러시아向 DTG 개발 - 러시아 상용 차량의 DTG 장착 의무화에 따라 DTG 수요의 급증이 예상되며, 위변조 방지용 정보보안 기능 탑재라는 변수로 인해 기존 업체와 동등 조건 의 시장 진입 가능하게 되어 러시아向 DTG를 개발 방범/출입 스마트폰근태 지문리더 - 소규모 사업장(최대 200명)에 최적화된 "보급형 방범 및 출입 지문/근태 리더"의 도입하는 동시에 Cardless를 구현해 고객 사용성을 개선한 리더 라인업 강화 외곽펜스형 레이더 감지기 - 침입자의 거리 정보 획득 및 안개, 눈과 같은 기상 상태 조건에 대한 영향이 적은 레이더 방식의 실외형 감지기로 공항, 발전소 等 국가 주요 시설의 외곽 감시용 레이더 감지 기술 확보 2014 텐키리더 - 기존 출입용 인증장치에서 소규모 물건의 출입문 제어장치로 전환되는 추세로, Cardless를 통한 비밀번호로 대체하여 불필요 출동 감축 및 고객 사용성을 개선하고, 보안 알고리즘을 강화한 리더 개발 UVIS-T(TMS) 솔루션 - 운송관리 프로세스와 차량관제기능을 탑재하여 주문/배차부터 관제, 정산까지 관리하는 중소 물류社 대상 TMS 개발 관제 백업 개선 - 고객 관제통신망 변경에 따른 관제백업체계 개선을 통해 관제서버 장애 및 DR 전환 시 순간 관제의 공백을 방지하는 시스템 보강 영상상품 자가진단및 원격제어 - 잦은 VOC로 현장 방문 대응으로 인한 시간/인력 비용 절감 및 효율 제고를 위해 기기 자체적으로 자가진단후 자동 복구하는 기능 및 CRM센터에서 영상 기기에 원격 접속하여 원격 제어하는 서비스 개발 UVIS-Lite - 타사 대비 경쟁력 있는 보급형 UVIS 상품 라인업 확대를 위해 기존 OBD 기반에서 3G 통신 단말 기반의 시스템을 개발하여 기기원가를 낮추는 시스템 개발 PUSH서버 고도화 구축 - 당사에서 발송한 PUSH 메시지가 고객의 스마트폰으로 전달되었는지 확인 및 안정적인 서비스 제공을 위해 당사 PUSH 서버의 고도화를 구축 UVIS-A - 경쟁사 제품에 대비하여 차량에 장착된 디지털운행기록계 데이터를 교통 안전공단 수집서버로 자동제출 하도록 시스템을 개발 세콤아트 원가절감(VE) - 관제통신별로 기기운용에 따른 관리효율 저하로 3G+LAN으로 통일 및 주장치 운용을 효율화하기 위해 주장치를 축소 운영하고, 고급디자인 사용으로 높은 기기원가를 디자인 요소 축소 및 회로물 재설계로 기기 원가를 절감 HBB(홈블랙박스) + 보일러 연동 - 스마트홈 서비스로 가전社와 제휴를 통해 HBB 앱 어플리케이션에서 가전기기를 제어하는 기능 개발 2015 세콤365 무선망 연동기능 개발 - 원격 제어(업그레이드, 스케쥴 다운로드) 기능으로 비효율 단순 업무(기기 및 ROM 교체)를 감소 및 인터넷 회선 비용 절감 等 세콤365 무선망 연동 기능 버전업 개발 3G 통신단말기 통신사 이원화(KT) - 3G 통신단말기 통신사 이원화(KT)를 통해 통신사간 경쟁을 유도하여 통신비 원가 절감으로 손익에 기여하는 개발 진행 UVIS솔루션 기능확대 ·실시간 위치 조회 ·물류 관제 기능 추가 - UVIS 실시간 위치조회 및 차량검색 개선, 원격제어 기능추가 등 고객 편의 기능을 추가하고, 대형 물류사의 통합물류모니터링에 대한 니즈에 맞춘 기능을 추가함으로 고객만족도 향상과 시장 경쟁력 강화 도모 ACCESS V3.0 - 출입,방범을 기반으로 영상, 외곽감시를 제공하는 ACCESS의 통합관제 기능 강화, SI사업협의체 요청기능 제공 및 타사 대비 기능 차별화를 통한 SI영업 경쟁력 확보 UVIS-M - 오토바이에 장착이 가능한 3G 통신단말기를 개발하여 실시간 위치파악, 사고/도난 알림 등 효율적인 차량관리 서비스로 매출확대 및 단말기 원가절감을 통한 손익 기여 미국향 UWB 감지기 - 기존 UWB 감지기 기반의 미국 설비 조건에 부합하는 설계 사양을 반영하여 기존 대비 원가절감 및 해외 인증 취득을 통한 해외 판로 개척 얼굴분석 응용기술 - 얼굴인식 성능 개선을 위한 딥러닝 기반 기술을 확보하여 기술 활용 분야 (물체 검출, 물체 인식 等)를 넓혀 신규 응용 분야 개척 및 SVMS 이상 음원 감지 솔루션 기술 확보를 통한 경쟁력 확보 3D 행동인식 응용기술 - 2D/3D 복합 영상 인식 기술을 바탕으로 인식거리 및 감지영역 확대. SOS 동작인식 기술 확보로 향후 안전환경向 지능형 영상 솔루션과 SVMS의 신뢰성 증대 및 시장 확대 도모 빅데이터 플랫폼 기반 데이터 분석 - 빅데이터 분석기술 연구를 통해 연관석 분석/예측 기술을 확보하여 전사 운영효율 제고, 마케팅 및 고객 서비스 개선 SVMS 채널확대 - 영상감시 시장의 대용량 감시 사이트에 대한 효율적인 운영 관리 요구가 증대됨에 따라 기존 SVMS(16.64CH) 제품 대비 채널수를 확장하고 그에 상응한 다양한 기능들을 추구하여 시장 확대 및 SI프로젝트에 대응하는 솔루션 개발 지능형 터널 유고 감지 시스템 - 터널 유고 감지를 위한 5종(정지차량 감지, 차량 역주행 감지, 낙하물 감지, 보행자 감지, 연기 감지) 알고리즘 개발을 통해 도로 안전분야 사업 경쟁력 확보 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 TVㆍ신문 등 각종 미디어 광고, 국내외 전시회 참가 등 브랜드 가치 제고 활동 및 3119구조단, 안심누리 봉사활동, 희망장학사업 등 다양한 사회공헌 활동을 전개하고 있습니다. 향후에도 고객 니즈(Needs)에 맞는 다양한 안심, 안전, 편의 서비스를 개발하고, 첨단 기술력을 바탕으로 글로벌 종합 안심솔루션 기업으로서의 브랜드 홍보를 강화할 계획입니다. 2) 지적재산권 보유현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 총 796건(특허 347건〔기재한 특허 19건 포함], 실용신안 8건, 디자인 222건, 상표 219건)의 지적재산권을 보유하고 있으며, 그 중 중요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다. 구분 발명의 명칭 취득일 취득소요기간 특허권 출입 관리 시스템 및 그 방법 2010-02-16 2년 4개월 특허권 진동 센서 및 그의 침입 감지 방법 2010-05-04 5년 7개월 특허권 3차원 음원위치 측정 기술을 이용한 침입감지 장치 및 방법 2010-05-11 1년 9개월 특허권 판독기 및 판독기를 이용한 RF 카드 판독 방법 2010-06-01 4년 9개월 특허권 레이더 및 센서용 초광대역 무선 전송 모듈 2010-07-06 2년 6개월 특허권 얼굴 인식 방법 및 시스템 2010-08-06 2년 8개월 특허권 도트 조명을 이용한 영상 침입 감지 시스템 2011-07-06 1년 10개월 특허권 단일 기준국을 이용한 위치 측위 방법, 그 시스템 및 이를 기록한 기록매체 2012-09-19 2년 2개월 특허권 격자 유지용 고정 덮개를 이용한 광섬유 센서망, 그리고 이를 이용한 침입 감지 장치 및 그 방법 2012-10-11 1년 8개월 특허권 얼굴 인식 장치 및 방법 2013-05-22 1년 6개월 특허권 얼굴 특징량 추출 방법 및 그 장치 2013-09-13 1년 1개월 특허권 얼굴 식별 방법 및 그 장치 2014-06-16 1년 8개월 특허권 3차원 카메라를 이용한 감시 장치 및 이의 구동 방법 2014-10-17 1년 4개월 특허권 의사 시도자 감지 시스템 및 이를 이용한 의사 시도자 감지 방법 2014-11-26 1년 5개월 특허권 영상 감시 장치의 감시 방법 2015-01-02 1년 3개월 특허권 영상에서 눈 또는 비를 검출하는 방법 2015-05-12 1년 특허권 공간 탐지 스캐닝 FMCW 레이더 및 공간 탐지 스캐닝 FMCW 레이더의 공간 탐지 스캐닝 방법 2015-06-04 1년 특허권 IP 카메라 기반의 출입인증 시스템 및 방법 2015-12-07 1년 5개월 특허권 차량의 속도를 계산하는 방법 및 장치, 그리고 차량 운행 상태를기록하는 방법 및 장치 2015-12-09 1년 8개월 3) 법규 및 정부규제에 관한 사항 당사의 영업활동 등과 관련한 주요 법규로 는 '경비업법' 이 있으며 경비업의 건전한 운영에 이바지함을 목적으로 경비업의 육성 및 발전과 그 체계적 관리에 관하여 필요한 사항을 규정하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 39 기(2015년 12월말) 제 38 기(2014년 12월말) 제 37 기(2013년 12월말) [유동자산] 355,544 374,015 557,337 ㆍ현금및현금성자산 125,589 69,798 90,417 ㆍ단기금융자산 17,466 60,380 243,175 ㆍ매출채권및기타채권 156,811 177,071 166,677 ㆍ미수수익 144 761 3,730 ㆍ재고자산 49,465 56,358 48,383 ㆍ선급금 1,946 2,356 1,059 ㆍ선급비용 4,080 6,993 3,857 ㆍ기타유동자산 43 298 39 [비유동자산] 1,038,883 1,086,046 596,744 ㆍ장기금융자산 12 12 12 ㆍ매도가능금융자산 7,139 7,523 6,856 ㆍ만기보유금융자산 - 3,514 3,517 ㆍ대여금및수취채권 49,756 75,222 74,209 ㆍ유형자산 469,877 465,429 440,699 ㆍ무형자산 497,893 521,075 64,578 ㆍ기타비유동자산 12 1,137 261 ㆍ이연법인세자산 14,194 12,134 6,612 자산총계 1,394,427 1,460,061 1,154,081 [유동부채] 328,307 460,900 223,012 [비유동부채] 85,764 83,428 87,563 부채총계 414,071 544,328 310,575 [지배기업의 소유주지분] 980,093 873,446 806,479 ㆍ자본금 19,000 19,000 19,000 ㆍ주식발행초과금 192,914 192,914 192,914 ㆍ이익잉여금 920,890 813,992 746,155 ㆍ기타자본항목 △152,711 △ 152,460 △ 151,590 [비지배지분] 263 42,287 37,027 자본총계 980,356 915,733 843,506 구 분 제 39기(2015년 1월 1일~2015년 12월 31일) 제 38기(2014년 1월 1일~2014년 12월 31일) 제 37 기(2013년 1월 1일~2013년 12월 31일) 매출액 1,799,571 1,634,734 1,177,638 영업이익 172,558 152,743 111,870 연결계속사업당기순이익 119,387 102,911 74,470 연결당기순이익 155,435 116,318 87,300 - 지배기업 소유주지분 순이익 153,629 109,505 80,522 - 비지배지분 순이익 1,806 6,814 6,778 기본주당순이익 4,544 원 3,239 원 2,383 원 - 계속사업주당순이익 3,530 원 3,043 원 2,204 원 - 중단영업주당순이익 1,014 원 196 원 179 원 연결에 포함된 회사수 4 개 5 개 5 개 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제39기, 제38기, 제37기 연결재무제표는 한국채택국제회계 기준 (K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 기업회계기준서 제1001호 "재무제표 표시" 를 적용하여 매출에서 매출원가 및 판매비와 관리비를 차감하여 영업이익을 산출하여 연결재무제표를 작성하였습니다.※ 매출액 등 손익계산서 항목은 (주)시큐아이 매각에 따른 중단사업손익을 반영한 자료입니다. 2) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 39 기(2015년 12월말) 제 38 기(2014년 12월말) 제 37 기(2013년 12월말) [유동자산] 334,222 257,770 455,347 ㆍ현금및현금성자산 111,905 55,155 74,298 ㆍ단기금융자산 14,366 7,281 205,122 ㆍ매출채권 및 기타채권 154,833 138,133 130,715 ㆍ미수수익 115 69 3,216 ㆍ재고자산 47,213 49,224 38,277 ㆍ선급금 1,821 2,079 887 ㆍ선급비용 3,969 5,829 2,832 [비유동자산] 1,037,758 1,078,095 590,090 ㆍ장기금융자산 12 12 12 ㆍ매도가능금융자산 7,139 7,484 6,818 ㆍ대여금및수취채권 48,315 71,818 70,461 ㆍ종속기업지분증권 3,654 7,430 7,430 ㆍ유형자산 468,123 459,729 436,320 ㆍ무형자산 497,380 519,312 62,786 ㆍ기타비유동자산 12 880 - ㆍ이연법인세자산 13,123 11,430 6,263 자산총계 1,371,980 1,335,865 1,045,437 [유동부채] 313,513 430,570 194,401 [비유동부채] 81,823 71,585 79,958 부채총계 395,336 502,155 274,359 [자본금] 19,000 19,000 19,000 [주식발행초과금] 192,914 192,914 192,914 [이익잉여금] 917,274 774,079 710,558 [기타자본항목] △152,544 △152,283 △151,394 자본총계 976,644 833,710 771,078 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제 39기(2015년 1월 1일~2015년 12월 31일) 제 38기(2014년 1월 1일~2014년 12월 31일) 제 37 기(2013년 1월 1일~2013년 12월 31일) 매출액 1,788,782 1,619,767 1,160,082 영업이익 169,910 150,998 110,002 당기순이익 188,192 102,306 74,247 기본주당순이익 5,566원 3,026 원 2,197 원 [ △ 는 부(-)의 수치임] ※ 제39기, 제38기, 제37기 재무제표는 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 기업회계기준서 제1001호 "재무제표 표시" 를 적용하여 매출에서 매출원가 및 판매비와 관리비를 차감하여 영업이익을 산출하여 재무제표를 작성하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 15년 사업보고서_20160310_서종철_정정공시_170313.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 39 기 2015.12.31 현재 제 38 기 2014.12.31 현재 제 37 기 2013.12.31 현재 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 자산 Ⅰ.유동자산 355,544,466,687 374,015,245,152 557,337,095,210 (1)현금및현금성자산 (주6,7) 125,589,083,161 69,797,756,709 90,417,034,722 (2)단기금융자산 (주6,7) 17,466,040,530 60,380,570,530 243,175,515,380 (3)매출채권및기타채권 (주6,9) 156,811,049,584 177,070,934,489 166,676,721,797 (4)미수수익 (주6) 144,078,088 760,637,001 3,730,373,475 (5)재고자산 (주10) 49,465,037,587 56,357,743,890 48,382,616,750 (6)선급금 1,945,995,483 2,355,956,834 1,059,424,996 (7)선급비용 4,079,804,345 6,993,270,019 3,856,549,770 (8)기타유동자산 43,377,909 298,375,680 38,858,320 Ⅱ.비유동자산 1,038,882,040,405 1,086,045,727,062 596,743,452,472 (1)장기금융자산 (주6,7) 11,894,000 11,894,000 11,894,000 (2)매도가능금융자산 (주5,6,8) 7,139,576,916 7,523,175,105 6,856,674,554 (3)만기보유금융자산 (주5,6) 3,513,492,770 3,517,198,890 (4)대여금및수취채권 (주6) 49,755,608,557 75,221,700,105 74,208,868,790 (5)유형자산 (주11) 469,876,934,877 465,428,970,556 440,698,716,951 (6)무형자산 (주12) 497,892,956,037 521,074,991,376 64,577,773,678 (7)기타비유동자산 12,071,231 1,136,875,695 260,740,231 (8)이연법인세자산 (주24) 14,192,998,787 12,134,627,455 6,611,585,378 자산총계 1,394,426,507,092 1,460,060,972,214 1,154,080,547,682 부채 Ⅰ.유동부채 328,307,397,955 460,899,462,366 223,011,505,510 (1)매입채무및기타채무 (주6,13) 200,172,790,524 181,552,461,872 156,458,313,856 (2)단기차입금 (주6,14) 190,000,000,000 (3)부가세예수금 21,336,030,875 19,609,457,890 13,736,699,494 (4)미지급법인세 44,828,126,899 27,124,871,179 6,627,130,475 (5)선수금 53,223,357,584 37,525,542,439 41,219,685,644 (6)선수수익 3,240,895,000 65,402,942 87,280,315 (7)예수금 5,506,197,073 5,021,726,044 4,882,395,726 Ⅱ.비유동부채 85,763,139,412 83,428,984,299 87,563,323,047 (1)순확정급여부채 (주15) 22,071,671,461 16,045,430,035 24,827,745,237 (2)이연법인세부채 (주24) 5,806,680,698 5,573,967,619 (3)예수보증금 (주6) 46,372,558,613 45,013,982,748 43,671,532,768 (4)기타비유동부채 17,318,909,338 16,562,890,818 13,490,077,423 부채총계 414,070,537,367 544,328,446,665 310,574,828,557 자본 Ⅰ.지배기업의 소유지분 980,092,793,222 873,444,866,876 806,478,519,948 (1)자본금 (주1,17) 18,999,589,000 18,999,589,000 18,999,589,000 1.보통주자본금 18,999,589,000 18,999,589,000 18,999,589,000 (2)주식발행초과금 (주17) 192,913,601,374 192,913,601,374 192,913,601,374 (3)이익잉여금 (주18) 920,890,867,342 813,991,664,462 746,155,057,778 (4)기타자본항목 (주19) (152,711,264,494) (152,459,987,960) (151,589,728,204) Ⅱ.비지배지분 (주29) 263,176,503 42,287,658,673 37,027,199,177 자본총계 980,355,969,725 915,732,525,549 843,505,719,125 부채와자본총계 1,394,426,507,092 1,460,060,972,214 1,154,080,547,682 연결 손익계산서 제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 제 37 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 Ⅰ.매출액 (주28) 1,799,570,545,493 1,634,734,450,483 1,177,637,826,465 Ⅱ.매출원가 (주20) 1,263,417,750,093 1,133,864,286,492 784,988,837,500 Ⅲ.매출총이익 536,152,795,400 500,870,163,991 392,648,988,965 Ⅳ.판매비와관리비 (주20,21) 363,594,523,551 348,126,877,386 280,778,761,426 Ⅴ.영업이익 172,558,271,849 152,743,286,605 111,870,227,539 Ⅵ.기타영업외수익 (주22) 18,772,016,824 17,597,603,390 14,036,748,862 Ⅶ.기타영업외비용 (주22) 33,256,515,425 31,703,983,851 30,407,737,145 Ⅷ.금융수익 (주23) 667,491,066 2,384,141,797 8,871,914,266 Ⅸ.금융비용 (주23) 2,542,815,007 10,041,675,097 523,009,843 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 156,198,449,307 130,979,372,844 103,848,143,679 XI.법인세비용 (주24) 36,811,121,302 28,067,838,484 29,377,640,050 XⅡ.계속영업당기순이익 119,387,328,005 102,911,534,360 74,470,503,629 XⅢ.중단영업당기순이익 (주30) 36,047,577,014 13,406,935,840 12,829,532,925 XIV.당기순이익 155,434,905,019 116,318,470,200 87,300,036,554 XV.당기순이익의 귀속 (1)지배기업 소유주 지분 153,629,032,065 109,504,626,618 80,522,073,498 1.계속영업이익 119,359,080,984 102,881,102,086 74,468,742,246 2.중단영업이익 34,269,951,081 6,623,524,532 6,053,331,252 (2)비지배지분 1,805,872,954 6,813,843,582 6,777,963,056 1.계속영업이익 28,247,021 30,432,274 1,761,383 2.중단영업이익 1,777,625,933 6,783,411,308 6,776,201,673 XVI.지배기업지분 주당손익 (주25) (1)기본주당순이익 4,544 3,239 2,383 1.계속영업기본주당이익 3,530 3,043 2,204 2.중단영업기본주당이익 1,014 196 179 (2)희석주당순이익 4,544 3,239 2,382 1.계속영업희석주당이익 3,530 3,043 2,203 2.중단영업희석주당이익 1,014 196 179 연결 포괄손익계산서 제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 제 37 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 Ⅰ.당기순이익 155,434,905,019 116,318,470,200 87,300,036,554 Ⅱ.기타포괄손익 (8,096,160,122) (6,330,606,291) 6,606,884,022 (1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (7,844,883,588) (5,216,210,120) 6,155,283,838 1.확정급여부채의 재측정요소 (7,844,883,588) (5,216,210,120) 6,155,283,838 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (251,276,534) (1,114,396,171) 451,600,184 1.매도가능금융자산평가손익 (261,359,358) (1,133,406,167) 447,220,000 2.해외사업환산손익 10,082,824 19,009,996 4,380,184 Ⅲ.당기총포괄손익 147,338,744,897 109,987,863,909 93,906,920,576 Ⅳ.포괄손익의 귀속 (1)지배기업 소유주 지분 145,529,701,196 103,902,473,413 87,057,232,128 (2)비지배지분 1,809,043,701 6,085,390,496 6,849,688,448 Ⅴ.지배기업 소유주 귀속 당기총포괄손익 145,529,701,196 103,902,473,413 87,057,232,128 (1)계속영업 당기포괄손익 111,259,750,115 98,070,634,280 80,928,261,156 (2)중단영업 당기포괄손익 34,269,951,081 5,831,839,133 6,128,970,972 연결 자본변동표 제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 제 37 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 지배기업 소유주 지분 합계 2013.01.01 (Ⅰ.기초자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 713,895,800,954 (152,435,807,200) 773,373,184,128 31,650,484,556 805,023,668,684 Ⅱ.기타장기종업원급여 효과 (11,553,712,293) (11,553,712,293) (11,553,712,293) Ⅲ.수정후 자본 18,999,589,000 192,913,601,374 702,342,088,661 (152,435,807,200) 761,819,471,835 31,650,484,556 793,469,956,391 Ⅳ.자본의 변동 (1)총포괄이익 1.당기순이익 80,522,073,498 80,522,073,498 6,777,963,056 87,300,036,554 2.매도가능금융자산평가손익 447,220,000 447,220,000 447,220,000 3.순확정급여부채의재측정요소 6,083,558,446 6,083,558,446 71,725,392 6,155,283,838 4.해외사업환산손익 4,380,184 4,380,184 4,380,184 (2)소유주와의 거래 1.배당 (42,245,298,750) (42,245,298,750) (824,931,000) (43,070,229,750) 2.주식선택권행사 109,391,908 109,391,908 109,391,908 3.종속기업지분증권의 취득 (262,277,173) (262,277,173) (648,042,827) (910,320,000) 4.종속기업지분증권의 처분 (3)기타자본거래 1.자기주식처분손실 (547,364,077) 547,364,077 2013.12.31 (Ⅴ.기말자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 746,155,057,778 (151,589,728,204) 806,478,519,948 37,027,199,177 843,505,719,125 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 756,380,536,464 (151,589,728,204) 816,703,998,634 37,027,199,177 853,731,197,811 Ⅱ.기타장기종업원급여 효과 (10,225,478,686) (10,225,478,686) (10,225,478,686) Ⅲ.수정후 자본 18,999,589,000 192,913,601,374 746,155,057,778 (151,589,728,204) 806,478,519,948 37,027,199,177 843,505,719,125 Ⅳ.자본의 변동 (1)총포괄이익 1.당기순이익 109,504,626,618 109,504,626,618 6,813,843,582 116,318,470,200 2.매도가능금융자산평가손익 (1,133,406,167) (1,133,406,167) (1,133,406,167) 3.순확정급여부채의재측정요소 (4,487,757,034) (4,487,757,034) (728,453,086) (5,216,210,120) 4.해외사업환산손익 19,009,996 19,009,996 19,009,996 (2)소유주와의 거래 1.배당 (37,180,262,900) (37,180,262,900) (824,931,000) (38,005,193,900) 2.주식선택권행사 244,136,415 244,136,415 244,136,415 3.종속기업지분증권의 취득 4.종속기업지분증권의 처분 (3)기타자본거래 1.자기주식처분손실 2014.12.31 (Ⅴ.기말자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 813,991,664,462 (152,459,987,960) 873,444,866,876 42,287,658,673 915,732,525,549 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 826,546,335,702 (152,459,987,960) 885,999,538,116 42,287,658,673 928,287,196,789 Ⅱ.기타장기종업원급여 효과 (12,554,671,240) (12,554,671,240) (12,554,671,240) Ⅲ.수정후 자본 18,999,589,000 192,913,601,374 813,991,664,462 (152,459,987,960) 873,444,866,876 42,287,658,673 915,732,525,549 Ⅳ.자본의 변동 (1)총포괄이익 1.당기순이익 153,629,032,065 153,629,032,065 1,805,872,954 155,434,905,019 2.매도가능금융자산평가손익 (261,359,358) (261,359,358) (261,359,358) 3.순확정급여부채의재측정요소 (7,848,054,335) (7,848,054,335) 3,170,747 (7,844,883,588) 4.해외사업환산손익 10,082,824 10,082,824 10,082,824 (2)소유주와의 거래 1.배당 (38,881,774,850) (38,881,774,850) (824,931,000) (39,706,705,850) 2.주식선택권행사 3.종속기업지분증권의 취득 4.종속기업지분증권의 처분 (43,008,594,871) (43,008,594,871) (3)기타자본거래 1.자기주식처분손실 2015.12.31 (Ⅴ.기말자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 920,890,867,342 (152,711,264,494) 980,092,793,222 263,176,503 980,355,969,725 연결 현금흐름표 제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 제 37 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 317,901,524,207 281,702,972,272 164,908,730,725 (1)영업에서 창출된 현금흐름 360,834,523,629 300,257,161,880 184,315,607,284 1.당기순이익 155,434,905,019 116,318,470,200 87,300,036,554 2.조정 (주26) 199,423,041,970 232,828,912,190 175,383,342,767 3.영업활동관련 자산,부채의변동 (주26) 5,976,576,640 (48,890,220,510) (78,367,772,037) (2)이자의 수취 1,572,832,569 6,702,906,329 12,650,266,916 (3)이자의 지급 (2,884,915,564) (9,518,641,694) (4)배당금수익 36,894,870 50,550,000 71,412,560 (5)법인세 납부액 (41,657,811,297) (15,789,004,243) (32,128,556,035) Ⅱ.투자활동 현금흐름 (32,410,144,474) (454,554,213,860) (106,667,050,503) (1)금융상품의 증감 (11,085,446,690) 182,900,014,992 84,877,759,575 (2)유형자산의 취득 (137,104,354,072) (143,144,196,625) (186,106,259,184) (3)유형자산의 처분 103,405,090 190,649,090 175,192,793 (4)무형자산의 취득 (1,764,762,851) (581,946,950) (5,460,386,722) (5)무형자산의 처분 25,000,000 194,400,000 (6)종속기업지분증권의 처분 93,174,194,047 (7)대여금및수취채권의 증감 24,241,820,002 660,188,319 (153,356,965) (8)사업결합 (494,773,322,686) Ⅲ.재무활동현금흐름 (229,706,705,850) 152,257,806,100 (43,871,157,842) (1)주식선택권의 행사 263,000,000 109,391,908 (2)단기차입금의 증감 (190,000,000,000) 190,000,000,000 (3)종속기업지분증권의 취득 (910,320,000) (4)배당금의 지급 (39,706,705,850) (38,005,193,900) (43,070,229,750) Ⅳ.현금흐름의 외화환산차이 6,652,569 (25,842,525) (42,859,192) Ⅴ.현금및현금성자산의 순증감 55,791,326,452 (20,619,278,013) 14,327,663,188 Ⅵ.기초현금및현금성자산 69,797,756,709 90,417,034,722 76,089,371,534 Ⅶ.기말현금및현금성자산 125,589,083,161 69,797,756,709 90,417,034,722 3. 연결재무제표 주석 1) 일반적 사항 이 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 에스원(이하 "회사")과 (주)휴먼티에스에스 등 4개의 종속회사(이하 주식회사 에스원과 그 종속회사를 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 작성한 연결재무제표입니다. 회사는 1977년 11월에 경비 및 안전관리 용역업을 목적으로 설립되어, 안전관리에 관한 용역제공, 설비기기시스템의 판매 및 보전업무, 건물관리 등을 주된 영업으로 영위하고 있습니다. 회사는 1980년 9월 일본 SECOM(주)의 출자로 합작투자기업이 되었으며 1995년 12월 13일 기업을 공개하고, 1996년 1월 30일 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 회사의 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 19,000백만원 이며, 당기말 현재 회사의 주요 주주는 일본 SECOM(주) ( 25.65% ), 삼성 계열사(계열사 지분합계 20.57%) 등으로 구성되어 있습니다. (1) 종속기업 현황 가. 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 소재국 2015.12.31 2014.12.31 결산월 업 종 지배지분율 비지배지분율 지배지분율 비지배지분율 ㈜시큐아이(*1) 대한민국 - - 52.18% 47.82% 12월 정보보안 솔루션 개발 및 공급 ㈜휴먼티에스에스 대한민국 100.00% - 100.00% - 12월 보안시스템서비스 에스원씨알엠㈜ 대한민국 93.40% 6.60% 93.40% 6.60% 12월 콜센터 및 텔레마케팅 삼성(북경)안방계통기술유한공사 중국 100.00% - 100.00% - 12월 보안시스템서비스 SOCM LLC 몽골 100.00% - 100.00% - 12월 보안시스템서비스 (*1) 당기 중 회사는 (주)시큐아이 보유지분을 모두 매각하였습니다. 나. 보고기간말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회 사 명 2015.12.31 2014.12.31 자산총액 부채총액 자산총액 부채총액 ㈜시큐아이 - - 113,831,374,819 25,494,553,691 ㈜휴먼티에스에스 14,238,539,526 13,096,290,748 12,746,426,589 10,859,336,889 에스원씨알엠㈜ 5,507,568,641 1,520,045,868 5,073,311,775 1,561,815,786 삼성(북경)안방계통기술유한공사 8,255,480,910 5,965,264,258 9,211,184,726 7,739,245,758 SOCM LLC 219,417,476 178,889,370 248,996,885 175,403,531 회 사 명 2015년 2014년 매출액 당기손익 당기포괄손익 매출액 당기손익 당기포괄손익 ㈜시큐아이(*1) 44,603,727,337 3,319,096,293 3,319,096,293 94,101,654,453 14,332,847,308 12,815,510,990 ㈜휴먼티에스에스 85,596,047,087 1,032,828,536 (744,840,922) 77,297,059,824 793,333,544 (1,259,261,133) 에스원씨알엠㈜ 10,011,482,000 427,985,168 476,026,784 9,532,576,572 461,095,067 418,637,985 삼성(북경)안방계통기술유한공사 13,438,058,850 808,881,779 808,881,779 14,936,315,407 447,244,377 447,244,377 SOCM LLC 68,990,096 (33,752,167) (33,752,167) - (25,024,771) (25,024,771) (*1) (주)시큐아이가 연결 대상에서 제외되기 전 발생한 손익입니다. (2) 연결대상범위의 변동 당기 중 (주)시큐아이 투자지분을 처분하여 (주)시큐아이에 대한 지배력을 상실하였습니다. 2) 중요한 회계처리방침 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. (1) 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. (2) 회계정책의 변경과 공시 가. 연결회사가 채택한 제·개정 기준서 연결회사는 2015년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서를 신규로 적용했습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'의 개정에 따라 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하는 연결회사가 종업원 또는 제3자로부터 기여금을 납입받는 경우에 실무적 간편법에 따른 회계처리가 허용됩니다. 상기의 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2010-2012 연차개선 ㆍ기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정: '가득조건', '성과조건', '용역조 건'의 정의를 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정: 조건부대가의 분류 및 측정을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1108호 '영업부문' 개정: 영업부문 통합 시 경영진이 내린 판단을 공시하고 보고부문들의 자산에서 기업전체 자산으로의 조정 내역을 공시하도록 함. ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정: 재평가모형을 적용하는 경우 총장부금액과 감가상각누계액의 표시방법을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 개정: 보고기업 또는 보고기업의 지배기업에 주요 경영서비스를 제공하는 기업을 특수관계자에 포함하도록 함. - 한국채택국제회계기준 2011-2013 연차개선 ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정: 공동약정의 구성에 대한 회계처리는 기준서 제1103호가 적용되지 않음을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정' 개정: 금융상품 집합의 공정가치를 순포지션에 근거하여 측정하는 것을 허용하는 포트폴리오 예외조항이 비금융계약을 포함하여, 기업회계기준서 제1039호의 적용범위에 해당하는 모든 계약에 적용된다는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 개정: 기업회계기준서 제1040호와 제1103호가 상호배타적이지 않음을 명확히 함. 연결회사가 2015년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용한 기타 제ㆍ개정 기준서가 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다. 나. 연결회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2015년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결회사는 해당 기준의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 2012-2014 연차개선 ㆍ기준서 제1001호 '재무제표 표시' ㆍ기준서 제1016호 '유형자산' 및 기준서 제1041호 '농림어업': 생산용식물 ㆍ기준서 제1016호 '유형자산' 및 기준서 제1038호 '무형자산': 수익에 기초한 감가상각방법 ㆍ기준서 제1110호 '연결재무제표', 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 및 기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시': 투자기업의 연결 면제 ㆍ기준서 제1111호 '공동약정' 또한, 제정 또는 공표됐으나 2015년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제정 기준서는 다음과 같습니다. ㆍ기준서 제1109호 '금융상품'2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. ㆍ기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고있습니다. (3) 재무제표 재작성 연결회사는 기타장기종업원급여와 관련된 회계처리를 당기에 반영하였으며, 비교표시된 전년도 재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 소급하여 재작성됐습니다. 이로 인한 수정 내역은 다음과 같습니다.가. 재무상태표 2015.12.31 2014.12.31 수정전 수정금액 수정후 수정전 수정금액 수정후 이연법인세자산 10,001,822,727 4,191,176,060 14,192,998,787 8,126,407,877 4,008,219,578 12,134,627,455 기타비유동부채 - 17,318,909,338 17,318,909,338 - 16,562,890,818 16,562,890,818 이익잉여금 934,018,600,620 (13,127,733,278) 920,890,867,342 826,546,335,702 (12,554,671,240) 813,991,664,462 나. 손익계산서 2015년 2014년 수정전 수정금액 수정후 수정전 수정금액 수정후 매출원가 1,262,961,065,683 456,684,410 1,263,417,750,093 1,131,937,704,887 1,926,581,605 1,133,864,286,492 판매관리비 363,295,189,441 299,334,110 363,594,523,551 346,980,645,596 1,146,231,790 348,126,877,386 법인세비용 36,994,077,784 (182,956,482) 36,811,121,302 28,811,459,325 (743,620,841) 28,067,838,484 지배기업 소유주지분 계속영업이익 119,932,143,022 (573,062,038) 119,359,080,984 105,210,294,640 (2,329,192,554) 102,881,102,086 기본주당순이익 4,561 (17) 4,544 3,308 (69) 3,239 계속영업기본주당순이익 3,547 (17) 3,530 3,112 (69) 3,043 희석주당순이익 4,561 (17) 4,544 3,308 (69) 3,239 계속영업희석주당순이익 3,547 (17) 3,530 3,112 (69) 3,043 (4) 연결 가. 종속기업 종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다. 연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. 연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.연결회사가 지배력을 상실하는 경우 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며 관련 차액은 당기 손익으로 인식됩니다. (5) 영업부문 영업부문은 연결회사의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다 . 연결회사의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. (6) 외화환산 가. 기능통화와 표시통화 연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. 나. 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. (7) 금융자산 가. 분류 및 측정 연결회사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권, 만기보유금융자산의 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. 금융자산은 최초 인식시점에공정가치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산은 공정가치에 가산하고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기비용으로 처리됩니다. 최초 인식 이후 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정되고, 대여금및수취채권과 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정됩니다. 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되고, 매도가능금융자산의 공정가치변동은 기타포괄손익에 계상되어 이를 처분하거나 손상을 인식하는 때자본에서 당기손익으로 재분류됩니다. 나. 손상 연결회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 연결회사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다. 연결회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환이 3개월 이상 연체 등이 포함됩니다. 또한, 매도가능지분상품의 공정가치가 원가로부터 30% 이상 하락하거나 6개월 이상 지속적으로 하락하는 경우는 손상의 객관적인 증거에 해당됩니다. 다. 제거 연결회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류됩니다. 라 . 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (8) 재고자산 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 이동평균법에 따라 결정됩니다. (9) 유형자산 유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구 분 추정내용연수 구 분 추정내용연수 건 물 10∼50년 경보기기 5 년 구 축 물 5∼25년 경보설비 5 년 기 계 장 치 5 년 공구기구비품 5 년 차 량 운 반 구 5 년 기타의유형자산 5 년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. (10) 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. (11) 무형자산 가. 연구 및 개발 연구 지출액은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 신제품, 신기술 등의 개발 비용 중 개별적으로 식별가능하고 미래의 경제적 효익이 유입될 가능성이 높은 비용은 다음 요건을 모두 충족하는 경우에 무형자산으로 인식하고 있습니다. (1) 무형자산을 사용하거나 판매하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성 (2) 무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도 (3) 무형자산을 사용하여 판매할 수 있는 기업의 능력 (4) 무형자산이 미래경제적 효익을 창출하는 방법을 증명 가능 (5) 무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매하거나 사용하는 데 필요한 기술적, 재정적 자원 등의 입수 가능성 (6) 개발과정에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정 가능 상기 조건을 충족하지 아니하는 기타 개발 지출액은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 최초에 비용으로 인식한 개발원가는 이후에 자산으로 인식되지 아니합니다. 자본화된 개발비는 무형자산으로 인식하고 사용 또는 판매 가능시점부터 내용연수 동안 정액법으로 상각하며, 손상 검사를 하고 있습니다. 나. 회원권 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하지 않고 있습니다. 다. 기타의 무형자산특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 취득원가로 계상되며 5년 내지 10년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 손상의 징후가 있는 경우 기타의 무형자산의 장부금액을 평가하여 동 금액이 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다. 라. 계약적 고객관계 및 계약가치 사업결합으로 취득한 계약적 고객관계 및 계약가치는 취득일의 공정가치로 인식하고있습니다. 계약적 고객관계 및 계약가치는 한정된 내용연수를 가지고 있으며 상각누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 이러한 고객관계는 고객관계가 예상되는 기간 동안(10~15년) 정액법에 따라 상각하고 있으며, 계약가치는 계약관계가 예상되는 기간 동안(2년) 정액법에 따라 상각하고 있습니다. 마. 영업권 영업권 은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 측정되며, 종속기업 및 사업의 취득 으로 인한 영업권은 무형자산에 포함되어 있습니다. 영업권은 매년 손상검사를 하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 영업권에 대한 손상차손은 환입하지 않습니다. 기업의 처분으로 인한 처분손익 계산에는 매각되는 기업의 영업권 장부금액이 포함됩니다. 영업권은 손상검사 목적으로 현금창출단위 또는 현금창출단위집단에 배분하고 있으며, 그 배부는 영업권이 발생한 사업결합으로 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 식별된 현금창출단위나 현금창출단위집단에 대하여 이루어지며, 이는 영업부문 에 따라 결정됩니다. 영업권의 손상검사는 매년 또는 잠재적 손상을 나타내는 상황의 변화나 사건이 존재하는 경우에는 더 자주 실시됩니다. 영업권의 손상검사는 영업권이 배분된 현금창출단위 또는 현금창출단위집단의 장부금액을 회수가능액(사용가치 또는 순공정가치 중높은 금액)과 비교하여 실 시하고 있습니다. 손상차손은 즉시 비용으로 인식되며, 후속적으로 환입되지 않습니다. (12) 비금융자산의 손상 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년 , 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수 가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. (13) 금융부채 가. 분류 및 측정 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무및기타채무", "단기차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. 나. 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. (14) 충당부채 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. (15) 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. (16) 종업원 급여 연 결 회사의 퇴 직연금제도는 확정기여제도 와 확정급여제도 로 구분됩니다. 확정기여제도는 연결회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 연결회사 내 일부 기업들은 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한,이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리사에 의해 평가됩니다. (17) 주식기준보상 종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다. 주식선택권의 행사시점에 신주를 발행하며 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한 순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다. (18) 수익인식 수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다. 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다. 가. 재화의 판매 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. 나. 용역의 제공 연결회사는 주로 경비용역을 제공하고 있으며, 동 용역은 정액계약에 의하여 제공되고 기간경과에 따라 수익을 인식하고 있습니다. 그리고, 일부 용역제공거래에 대하여는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다.다. 이자수익 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다. 라. 배당수익 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다. (19) 리스 리스는 리스제공자가 자산의 사용권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하고 리스이용자는 그 대가로 사용료를 리스제공자에게 지급하는 계약입니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결회사에게 이전되지 않은 리스는 운용리스로 분류되고, 리스지급액은 리스기간 동안 정액기준으로 비용인식됩니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결회사에게 이전되는 리스는 금융리스로 분류되고 리스자산의 공정가치와 최소리스료의 현재가치 중 작은 금액이 리스기간개시일에 각각 리스자산과 리스부채로 계상됩니다. 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류되고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류됩니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식되고, 운용리스의협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식됩니다. (20) 주당이익 기본주당이익은 주주에게 귀속되는 손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 연결회사의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.희석주당이익은 주주에게 귀속되는 손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 연결회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다. (21) 재무제표 승인 연결회사의 재무제표는 2017년 1월 25일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. 3) 중요한 회계 추정과 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. (1) 수익인식연결회사는 설치 등의 서비스에 대하여 진행기준을 사용하고 있습니다. 진행기준에서는 연결회사가 총발생예정원가에 대한 실제발생원가의 비율을 추정하도록 합니다.현재의 수익은 프로젝트 초기의 변동성, 프로젝트 수행범위의 변동, 원가의 변동, 공기의 변동 및 고객의 계획변경과 관련 요소들에 의하여 변동될 수 있습니다. (2) 유형자산 내용연수연결회사는 기계장치 등 유형자산의 추정내용연수와 관련 감가상각비를 결정하고 있습니다. 이러한 추정은 예상되는 제품의 주기에 근거하여 결정되었으며, 기술적 변화와 산업주기의 변화에 대응하는 경쟁자들의 행동에 따라 중요하게 변동될 수 있습니다. 경영진은 기존의 추정내용연수보다 내용연수가 감소하는 경우에는 감가상각비를증가시킬 것입니다. 또한 포기되거나 매각된 비전략적 자산 및 기술적으로 진부화된 자산은 그 가치를 감소시키거나 장부에서 제거할 수도 있습니다. (3) 영업권의 손상차손연결회사 는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. (4) 확정급여부채 확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 15 참조). (5) 법인세회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 24 참조).연결회사는 '기업소득 환류세제' 에 따라 2015년부터 3년간 당기 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가, 배당 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 동 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 환류세제에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 3년간 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가, 배당 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. 4) 재무위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 가. 가격위험 연결회사는 재무상태표상 매도가능자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있습니다. 상장주식 관련 두 가지 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 당기 포괄이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식의 가격이 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다(단위:원). 구 분 포괄이익에 대한 영향 2015.12.31 2014.12.31 지분증권(상장) 1,061,944,342 1,140,352,150 (2) 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 개인 등의 소규모 거래처에 대한 매출은 현금 또는 주요 신용카드로 처리됩니다. 최대신용노출금액은 지분증권을 제외한 금융자산과 일치합니다. 손상이 발생한 매출채권및기타채권에 대한 손상인식금액은 주석9 에서 공시하고 있습니다. (3) 유동성위험 연결회사의 재무부서는 미사용 차입금한도 를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표부채비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 재무부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위 : 원) 2015.12.31 1년 이하 1년에서3년 이하 3년에서5년 이하 5년 초과 매입채무 및 기타채무 200,172,790,524 - - - 예수보증금 - 46,372,558,613 - - - 전기 (단위 : 원) 2014.12.31 1년 이하 1년에서3년 이하 3년에서5년 이하 5년 초과 매입채무 및 기타채무 181,552,461,872 - - - 단기차입금 190,147,463,014 - - - 예수보증금 - 45,013,982,748 - - (4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말과 비교표시 회계기간말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원, %) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 부채(①) 414,070,537,367 544,328,446,665 자본(②) 980,355,969,725 915,732,525,549 부채비율(①/②) 42.24% 59.44% 5) 공정가치 2015년 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융상품: (*1) 매도가능금융자산(*2) 4,669,939,940 4,669,939,940 5,014,741,205 5,014,741,205 만기보유금융자산 - - 3,513,492,770 3,306,399,200 (*1) 매출채권 및 매입채무 등 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액등은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 원가로 측정되는 금융상품금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 매도가능금융자산: 비상장주식 2,277,565,766 2,316,362,690 출자금 192,071,210 192,071,210 계 2,469,636,976 2,508,433,900 상기의 비상장주식 및 출자금은 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. (3) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. - 당기 (단위 : 원) 2015.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 4,669,939,940 - - 4,669,939,940 - 전기 (단위 : 원) 2014.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 5,014,741,205 - - 5,014,741,205 만기보유금융자산 - 3,306,399,200 - 3,306,399,200 6) 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액- 당기말 (단위 : 원) 재무상태표 상자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 계 현금및현금성자산 125,589,083,161 - - 125,589,083,161 단기금융자산 17,466,040,530 - - 17,466,040,530 매출채권및기타채권 156,811,049,584 - - 156,811,049,584 미수수익 144,078,088 - - 144,078,088 장기금융자산 11,894,000 - - 11,894,000 매도가능금융자산 - 7,139,576,916 - 7,139,576,916 대여금및수취채권 - 비유동 49,755,608,557 - - 49,755,608,557 합계 349,777,753,920 7,139,576,916 - 356,917,330,836 재무상태표 상부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 200,172,790,524 200,172,790,524 예수보증금 46,372,558,613 46,372,558,613 합계 246,545,349,137 246,545,349,137 - 전기말 재무상태표 상자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 계 현금및현금성자산 69,797,756,709 - - 69,797,756,709 단기금융자산 60,380,570,530 - - 60,380,570,530 매출채권및기타채권 177,070,934,489 - - 177,070,934,489 미수수익 760,637,001 - - 760,637,001 장기금융자산 11,894,000 - - 11,894,000 매도가능금융자산 - 7,523,175,105 - 7,523,175,105 만기보유금융자산 - 3,513,492,770 3,513,492,770 대여금및수취채권 - 비유동 75,221,700,105 - - 75,221,700,105 합계 383,243,492,834 7,523,175,105 3,513,492,770 394,280,160,709 재무상태표 상부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 181,552,461,872 181,552,461,872 단기차입금 190,000,000,000 190,000,000,000 예수보증금 45,013,982,748 45,013,982,748 합계 416,566,444,620 416,566,444,620 (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 매도가능금융자산 평가손익(기타포괄손익) (344,801,265) (1,495,258,795) 거래손익 - 2,266,829,488 배당수익 36,894,870 50,550,000 대여금 및 수취채권 이자수익 561,552,243 2,324,274,180 손상(대손상각) (4,429,073,535) (1,249,224,436) 외환차익 3,037,323,492 2,119,457,384 외환차손 (2,144,059,698) (3,050,543,017) 외화환산이익 299,721,243 281,632,887 외화환산손실 (455,952,198) (544,219,011) 상각후원가로 측정하는 금융부채: 이자비용 (2,479,392,277) (9,924,164,981) (*) 금융상품 범주별 순손익은 계속영업에 대한 금액만 표시하였습니다. 7) 현금및현금성자산 (1) 현금및현금성자산의 장부금액 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 은행예금 및 보유현금 5,949,522,075 7,017,890,876 단기은행예치금(*) 119,639,561,086 62,779,865,833 계 125,589,083,161 69,797,756,709 (*) 단기은행예치금은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다. (2) 사용제한 예금 등 연결회사는 보고기간 종료일 현재 협력사 지원 관련 상생펀드 기금 및 당좌거래 개설보증금 등으로 5,391 백만원의 장단기 금융자산이 사용 제한되어 있습니다. 8) 매도가능금융자산 (1) 매도가능금융자산의 상세 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 출자금 192,071,210 192,071,210 지분증권 6,947,505,706 7,331,103,895 합계 7,139,576,916 7,523,175,105 (2) 매도가능금융자산의 변동 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 기초금액 7,523,175,105 6,856,674,554 취득(*) - 2,223,861,786 처분 (23,310) (62,102,440) 자본으로 재분류된 순손실 (344,801,265) (1,495,258,795) 중단영업 (38,773,614) - 기말금액 7,139,576,916 7,523,175,105 차감: 비유동항목 7,139,576,916 7,523,175,105 유동항목 - - (*) 전기 중 365홈케어와 오픈타이드코리아 간의 합병으로 당사의 365홈케어 주식과 오픈타이드코리아 주식의 교환으로 인한 증가입니다. 9) 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 외상매출금 156,160,700,393 181,678,911,718 대손충당금-외상매출금 (6,923,407,409) (7,016,689,627) 미수금 7,582,717,451 2,410,188,120 대손충당금-미수금 (8,960,851) (1,475,722) 계 156,811,049,584 177,070,934,489 (2) 매출채권 및 기타채권 대손충당금 변동내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 기초 7,018,165,349 6,712,415,258 대손상각비 4,447,966,015 1,434,368,986 사업양수 - 1,475,722 제각 등 (3,991,630,374) (1,130,094,617) 중단영업 (542,132,730) - 기말 6,932,368,260 7,018,165,349 (3) 매출채권 및 기타채권의 연령 분석내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 손상되지 않은 채권(*1) 155,538,141,921 174,879,320,180 손상채권(*2) 1년 미만 4,421,273,732 3,683,066,177 1년 이상 3,784,002,191 5,526,713,481 계 163,743,417,844 184,089,099,838 (*1) 대손충당금이 설정되지 않은 채권 (*2) 대손충당금 설정 대상 채권 10) 재고자산 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 저장기기 38,300,136,742 - 38,300,136,742 39,325,052,163 - 39,325,052,163 공사기기 10,872,787,345 - 10,872,787,345 10,476,612,694 - 10,476,612,694 상품 - - - 1,608,395,870 - 1,608,395,870 제품 - - - 5,991,870,087 (2,025,353,056) 3,966,517,031 원재료 - - - 660,005,147 - 660,005,147 미착기기 292,113,500 - 292,113,500 321,160,985 - 321,160,985 계 49,465,037,587 - 49,465,037,587 58,383,096,946 (2,025,353,056) 56,357,743,890 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 132,257백만원 (전기: 123,532백만원) 입니다. 11) 유형자산 (1) 유형자산의 주요 변동 내역 - 당기 (단위 : 원) 구 분 토 지 건 물 구 축 물 경보기기 경보설비 차 량 공기구비품 건설중인자산 계 기초총장부금액 56,518,201,929 91,194,965,567 9,114,299,601 677,746,867,812 24,315,430,406 2,629,855,887 68,552,050,669 2,316,677,723 932,388,349,594 상각/감액누계액 - (23,857,896,768) (5,769,806,456) (361,158,410,765) (22,354,124,637) (1,866,566,331) (51,952,574,081) - (466,959,379,038) 순장부금액 56,518,201,929 67,337,068,799 3,344,493,145 316,588,457,047 1,961,305,769 763,289,556 16,599,476,588 2,316,677,723 465,428,970,556 취득 - - 827,144,000 122,737,279,416 216,531,535 45,715,459 2,052,998,247 12,314,902,040 138,194,570,697 처분/폐기 - - (184,891,750) (2,004,991,136) - (61,181,887) (499,860,084) - (2,750,924,857) 감가상각 - (1,898,159,606) (430,619,082) (106,912,479,822) (566,887,909) (312,674,637) (6,009,065,864) - (116,129,886,920) 계정대체 102,226,500 - 91,500,000 - - 85,256,917 3,303,634,268 (14,178,179,763) (10,595,562,078) 환산차이 - - - - 14,766,736 - 554,258 - 15,320,994 중단영업 - - (800,914,752) - - (1,300,797) (3,483,337,966) - (4,285,553,515) 기말총장부금액 56,620,428,429 91,194,965,567 8,596,362,055 735,505,974,014 24,545,402,802 2,222,204,867 61,930,936,874 453,400,000 981,069,674,608 상각/감액누계액 - (25,756,056,374) (5,749,650,494) (405,097,708,509) (22,919,686,671) (1,703,100,256) (49,966,537,427) - (511,192,739,731) 순장부금액 56,620,428,429 65,438,909,193 2,846,711,561 330,408,265,505 1,625,716,131 519,104,611 11,964,399,447 453,400,000 469,876,934,877 - 전기 구 분 토 지 건 물 구 축 물 경보기기 경보설비 차 량 공기구비품 건설중인자산 계 기초총장부금액 56,109,814,499 82,964,463,687 9,112,099,601 615,086,431,592 22,769,257,587 3,010,023,908 62,795,479,804 3,891,661,889 855,739,232,567 상각/감액누계액 - (22,014,394,508) (5,322,663,982) (316,294,672,406) (22,018,409,053) (1,886,074,464) (47,504,301,203) - (415,040,515,616) 순장부금액 56,109,814,499 60,950,069,179 3,789,435,619 298,791,759,186 750,848,534 1,123,949,444 15,291,178,601 3,891,661,889 440,698,716,951 취득 168,000,000 276,000,000 2,200,000 122,831,829,094 1,499,199,293 193,112,000 4,551,770,928 14,056,115,310 143,578,226,625 사업양수 - - - - - - 557,091,531 134,121,000 691,212,531 처분/폐기 - - - (6,312,560,191) (1,000) (130,507,464) (166,316,450) - (6,609,385,105) 감가상각 - (1,843,502,260) (447,142,474) (98,722,571,042) (338,599,705) (438,676,064) (6,432,831,773) - (108,223,323,318) 계정대체 240,387,430 7,954,501,880 - - - 15,411,640 2,797,875,044 (15,765,220,476) (4,757,044,482) 환산차이 - - - - 49,858,647 - 708,707 - 50,567,354 기말총장부금액 56,518,201,929 91,194,965,567 9,114,299,601 677,746,867,812 24,315,430,406 2,629,855,887 68,552,050,669 2,316,677,723 932,388,349,594 상각/감액누계액 - (23,857,896,768) (5,769,806,456) (361,158,410,765) (22,354,124,637) (1,866,566,331) (51,952,574,081) - (466,959,379,038) 순장부금액 56,518,201,929 67,337,068,799 3,344,493,145 316,588,457,047 1,961,305,769 763,289,556 16,599,476,588 2,316,677,723 465,428,970,556 (2) 당기 및 전기 계정과목별 유형자산의 상각내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 매출원가 110,791,413,490 102,434,050,198 판매비와 관리비 5,338,473,430 5,789,273,120 계 116,129,886,920 108,223,323,318 12) 무형자산 (1) 무형자산의 주요 변동 내역 - 당기 (단위 : 원) 구 분 영업권 산업재산권 개 발 비 기타의무형자산 계 기초 328,092,729,106 514,749,004 695,311,874 191,772,201,392 521,074,991,376 증가(*1) - 140,224,901 - 12,536,146,189 12,676,371,090 손상 - - - (223,656,585) (223,656,585) 처분 - - - (3,078,143,283) (3,078,143,283) 상각 - (91,790,534) (414,251,945) (30,746,112,903) (31,252,155,382) 환산차이 - - - 23,416 23,416 중단영업 - (246,577,502) (51,767,945) (1,006,129,148) (1,304,474,595) 기말 328,092,729,106 316,605,869 229,291,984 169,254,329,078 497,892,956,037 (*1) 건설중인자산 계정에서 대체 취득된 금액을 포함하고 있습니다. - 전기 (단위 : 원) 구 분 영업권 산업재산권 개 발 비 기타의무형자산(*2) 계 기초 - 282,688,811 1,218,492,580 63,076,592,287 64,577,773,678 증가(*1) 328,092,729,106 311,920,300 112,322,575 162,071,385,235 490,588,357,216 손상 - - - (770,010,860) (770,010,860) 처분 - - - (194,400,000) (194,400,000) 상각 - (79,860,107) (635,503,281) (32,411,209,852) (33,126,573,240) 환산차이 - - - (155,418) (155,418) 기말 328,092,729,106 514,749,004 695,311,874 191,772,201,392 521,074,991,376 (*1) 건설중인자산 계정에서 대체 취득된 금액을 포함하고 있습니다. (*2) 전기 건물관리사업양수로 발생한 계약가치 7,880백만원 및 고객관계 126,618백만원을 포함하고 있습니다. (2) 무형자산의 상각내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 매출원가 439,474,400 893,655,221 판매비와 관리비 30,812,680,982 32,232,918,019 계 31,252,155,382 33,126,573,240 연결 회 사가 계속영업과 관련한 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 18,593백만원(전기:16,554백만원)입니다. (3) 영업권의 손상평가 보고기간말 현재 연결회사의 영업권은 전기 사업인수시 발생한 영업권입니다. 영업권은 연결회사의 경영진이 영업권을 관리하는 단위인 현금창출단위집단으로 배부되었습니다. (단위 : 원) 구 분 영업권 배분금액 건물관리서비스 328,092,729,106 연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 현금흐름창출단위집단의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은경영진이 승인한 향후 5년치의 경영계획에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간에 대하여 사용된 매출성장률과 이를 초과하는 기간에 대한 영구성장률은 아래와 같습니다. 동 성장률은 현금창출단위집단이 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않습니다. 또한, 영구현금흐름의 산출에는 일정 성장율 가정이 사용되었습니다. 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다. 주요가정치 내용 매출대비 현금매출 영업이익률 12.67 ~ 13.42% 매출성장률(*1) 2.88 ~ 6.74% 영구성장률 1.00% 세전할인율(*2) 12.88% (*1) 향후 5년간 현금흐름을 예측치를 산정하기 위한 가중평균 매출성장률로 과거 성장치를 기초로 산정됩니다. (*2) 예상현금흐름에 적용된 세전할인율 연결회사는 매출성장률을 과거의 실적과 시장개발에 대한 기대수준에 근거하여 결정하고 있습니다.영업권에 대한 손상평가 수행결과, 현금창출단위집단의 장부금액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단됩니다. 13) 매입채무 및 기타채무 (단위:원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 매입채무 95,082,559,066 87,729,796,020 미지급금 37,567,699,212 37,775,252,321 미지급비용 67,522,532,246 56,047,413,531 계 200,172,790,524 181,552,461,872 14) 차입금 (1) 차입금의 내역 (단위 : 원) 내 역 차입처 만기일 연이자율 2015.12.31 2014.12.31 단기차입금 신한은행 - - - 150,000,000,000 단기차입금 하나은행 - - - 40,000,000,000 계 - 190,000,000,000 15) 순 확정급여부채 연결회사의 확정급여제도는 최종임금기준 연금제도이며, 동 연금제도는 종업원의 일생에 걸쳐 보장된 일정 금액의 연금을 지급하는 제도입니다. 연금의 수준은 종업원의근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영되고 있습니다. (1) 퇴직연금부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 280,085,108,286 269,207,122,880 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 - - 계 280,085,108,286 269,207,122,880 사외적립자산의 공정가치 (*) (258,013,436,825) (253,161,692,845) 재무상태표상 순확정급여부채 22,071,671,461 16,045,430,035 (*) 당기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 411백만원(전기말: 427백만원)이 포함된 금액입니다. (2) 확정급여채무의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 기초금액 269,207,122,880 219,808,475,323 당기근무원가 37,633,238,822 36,515,758,020 이자비용 7,728,832,162 9,558,328,603 과거근무원가 및 정산손익 (3,970,569,733) 8,064,235,037 재측정요소: - 인구통계적가정에 의한 변동 (1,339,553) 2,819,416,069 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 13,565,837,266 4,845,163,492 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 (5,221,105,386) (4,918,172,192) 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (30,277,313,290) (27,323,231,070) 사업양수도 - 18,846,273,838 계열사전출입효과 30,100,760 990,875,760 중단영업 (8,609,695,642) - 보고기간말 금액 280,085,108,286 269,207,122,880 (3) 사외적립자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 기초금액 253,161,692,845 194,980,730,086 이자수익 6,757,216,361 8,881,027,264 재측정요소: - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (1,941,698,978) (4,000,719,617) 기여금: - 사용자 31,529,521,331 56,198,019,160 제도에서의 지급: - 급여의 지급 (26,832,373,342) (19,992,713,922) 사업양수도 - 17,266,205,364 계열사전출입효과 (1,825,200) (170,855,490) 중단영업 (4,659,096,192) - 보고기간말 금액 258,013,436,825 253,161,692,845 (4) 사외적립자산의 구성내역- 당기 (단위 : 원) 구 분 공시가격 비공시가격 합계 비율 현금 및 현금성자산 257,602,902,465 - 257,602,902,465 99.84% 기타 - 410,534,360 410,534,360 0.16% 계 257,602,902,465 410,534,360 258,013,436,825 100.00% - 전기 (단위 : 원) 구 분 공시가격 비공시가격 합계 비율 현금 및 현금성자산 252,734,864,785 - 252,734,864,785 99.83% 기타 - 426,828,060 426,828,060 0.17% 계 252,734,864,785 426,828,060 253,161,692,845 100.00% (5) 주요 보험수리적가정 구 분 당기 전기 할인율 2.30% ~ 2.40% 3.00% 임금상승률 5.00% ~ 5.24% 5.00% ~ 6.49% (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00% 9% 감소 11% 증가 임금상승률 1.00% 11% 증가 9% 감소 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. (7) 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 53,312백만원입니다. (8) 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 1년미만 1년~2년미만 2~5년미만 5~10년이하 합계 급여지급액 16,916,030,395 20,920,543,280 67,001,631,236 141,775,790,437 246,613,995,348 (9) 확정급여채무의 가중평균만기는 10년입니다. (10) 당기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 2,317백만원(전기: 740백만원)입니다. 16) 우발채무와 약정사항 (1) 소송 가. 당기말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계 류 법 원 원 고 사 건 내 용 소 송 가 액 진 행 상 황 회사가 피고인 사건 서울중앙지방법원 이규환 손해배상 23,640,000 1심 진행중 수원지방법원 수정한양아파트입주자 대표회의 손해배상 1,120,680,000 1심 진행중 부산지방법원 에스아이에스 주식회사 외 1 손해배상 140,000,000 1심 진행중 울산지방법원 박사익 부당이득 12,430,000 1심 진행중 계 1,296,750,000 연결회사의 경영진은 소송결과가 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (2) 지급보증 및 약정사항 가. 연결회사는 일본 SECOM(주)와 기술지원계약을 체결하여 안전사업을 행하는 데 있어 특정한 권리의 부여 및 특정한 기술지원을 제공받기로 약정하였습니다. 이와같은 기술지원계약에 따라 연결회사는 시스템부분 순매출액의 0.7%에 달하는 금액을 Royalty 로 지급하고 있습니다. 나. 당기말 현재 연결회사는 신한은행 등과 3,300억원의 일반자금대출 및 100억원의당좌대출과 300억원의 일중 대출약정을 맺고 있습니다. 또한 하나은행 등과 수입(at sight) 구매약정(한도액 USD 10,000,000), 우리은행과 B2B플러스약정(한도액 500억원), 신한은행과 전자외담대약정(한도액 50억원), 하나은행과 구매론 사용약정(한도액 800억원)을 맺고 있습니다.다. 연결회사는 서울보증보험등으로부터 한도금액 1,346억원의 계약이행보증 및 하자보수보증 등을 제공받고 있습니다. 17) 납입자본과 주식발행초과금 (1) 연결회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 80,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며, 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 보통주식수는 37,999,178주입니다. (2) 납입자본과 주식발행초과금의 내역 (단위 : 원, 주) 구 분 유통보통주식수(*) 보통주 납입자본 주식발행초과금 계 2015.12.31 33,810,239 18,999,589,000 192,913,601,374 211,913,190,374 (*) 발행보통주식수와의 차이는 자기주식 4,188,939주 입니다. 18) 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 법 정 적 립 금(*) 9,499,794,500 9,499,794,500 임 의 준 비 금 688,954,332,615 638,954,332,615 미처분이익잉여금 222,436,740,227 165,537,537,347 계 920,890,867,342 813,991,664,462 (*) 연결회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 19) 기타자본항목 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 기타포괄손익: 매도가능증권평가이익 3,160,814,475 3,422,173,833 해외사업환산손익 (31,641,480) (41,724,304) 기타자본: 자기주식 (155,751,106,818) (155,751,106,818) 기타 (89,330,671) (89,330,671) 계 (152,711,264,494) (152,459,987,960) 20) 비용의 성격별 분류 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 상품의 구입 132,257,178,937 123,532,048,109 종업원급여 및 복리후생비 571,876,713,845 551,442,926,148 감가상각, 무형자산 상각 146,039,490,109 139,326,790,644 외주비 392,123,113,483 329,837,202,572 지급수수료 및 기술사용료 23,790,811,208 27,999,971,675 광고 및 판매촉진비, 판매수수료 33,245,231,157 24,748,742,325 통신비용 29,772,184,955 24,904,961,016 차량비용 17,835,842,791 19,972,511,724 기타비용 280,071,707,159 240,226,009,665 계 1,627,012,273,644 1,481,991,163,878 (*) 비용의 성격별 분류는 계속영업에 대한 금액만 표시하였습니다. 21) 판매비와 관리비 (단위:원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 종업원급여 및 복리후생비 176,000,129,265 176,311,553,854 경상개발비(*2) 18,593,292,665 16,553,922,006 감가상각, 무형자산 상각 33,912,076,712 35,098,909,870 지급수수료 및 기술사용료 15,346,625,103 17,925,967,581 광고 및 판매촉진비, 판매수수료 31,276,326,298 21,627,913,200 통신비 11,046,827,669 6,248,922,578 보험료 6,241,274,190 6,018,677,172 여비교통비 8,718,018,329 8,974,918,932 임차료 9,096,249,418 7,068,578,958 대손상각비 4,429,073,535 1,249,224,436 기타경비 48,934,630,367 51,048,288,799 계(*1) 363,594,523,551 348,126,877,386 (*1) 판매비와 관리비는 계속영업에 대한 금액만 표시하였습니다. (*2) 경상개발비에는 유형, 무형자산의 상각비가 925 백만원(전기: 930백만원) 포함되었습니다. 22) 기타영업외수익 및 비용 (단위:원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 기타영업외수익: 배당금수익 36,894,870 50,550,000 매도가능금융자산처분이익 - 43,047,702 유형자산처분이익 86,687,529 121,264,121 외환차익 2,931,384,669 2,059,589,767 외화환산이익 299,721,243 281,632,887 잡이익 15,417,328,513 15,041,518,913 계 18,772,016,824 17,597,603,390 기타영업외비용: 기부금 3,047,690,000 2,203,810,694 재고자산폐기손실 20,033,388,375 17,206,774,081 매도가능금융자산처분손실 - 80,000 유형자산처분손실 2,470,292,434 6,443,860,441 무형자산처분손실 3,053,143,283 - 무형자산손상차손 223,656,585 770,010,860 외환차손 2,080,636,968 2,933,032,901 외화환산손실 455,952,198 544,219,011 잡손실 1,891,755,582 1,602,195,863 계 33,256,515,425 31,703,983,851 (*) 기타영업외수익 및 비용은 계속영업에 대한 금액만 표시하였습니다. 23) 금융수익 및 금융비용 (단위:원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 금융수익: 이자수익 561,552,243 2,324,274,180 외환차익 105,938,823 59,867,617 계 667,491,066 2,384,141,797 금융비용: 이자비용 2,479,392,277 9,924,164,981 외환차손 63,422,730 117,510,116 계 2,542,815,007 10,041,675,097 (*) 금융수익 및 금융비용은 계속영업에 대한 금액만 표시하였습니다. 24) 법인세비용 (1) 법인세비용의 구성내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 당기 법인세 부담액 당기손익에 대한 법인세 60,297,842,955 36,696,005,329 전기법인세의 조정사항 (393,671,615) (680,034,593) 총당기법인세 59,904,171,340 36,015,970,736 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (7,865,052,030) (5,290,328,998) 중단영업으로 인한 이연법인세 변동액 496,193,438 - 자본에 직접 반영된 법인세비용 2,523,649,628 1,882,289,721 중단영업의 법인세비용 18,247,841,074 4,540,092,975 계속영업의 법인세비용 36,811,121,302 28,067,838,484 (2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 법인세비용차감전순이익 156,198,449,307 130,979,372,844 적용세율에 따른 법인세 37,460,012,364 31,467,656,896 조정사항 (648,891,062) (3,399,818,412) 1. 비과세수익 (110,390,751) (145,705,657) 2. 비공제비용 235,083,395 453,732,192 3. 세액공제효과 (491,736,540) (1,273,599,945) 4. 기초 차이 변동 등 111,824,449 (1,798,137,868) 5. 전기법인세 조정사항 (393,671,615) (625,627,365) 6. 자본에 직접 반영된 법인세 - (10,479,769) 법인세비용(*1) 36,811,121,302 28,067,838,484 유효법인세(*2) 23.57% 21.43% (*1) 법인세비용은 계속영업에 대한 금액만 표시하였습니다. (*2) 법인세비용 / 법인세비용차감전순이익 (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역 - 당기 (단위 : 원) 계 정 과 목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 감 기 말 잔 액 기 초 잔 액 기 말 잔 액 대손충당금 5,030,595,314 (2,562,823,524) 2,467,771,790 1,215,058,446 597,200,773 미수수익 (760,272,289) 616,194,201 (144,078,088) (168,848,459) (34,217,977) 대손금 708,833,734 (708,833,734) - - - 미지급비용(연차휴가) 14,278,240,497 214,736,290 14,492,976,787 3,438,821,680 3,500,473,665 미지급비용(성과) 9,029,784,100 4,947,518,000 13,977,302,100 2,185,207,752 3,382,507,108 퇴직급여충당부채 235,198,573,241 14,993,214,144 250,191,787,385 56,435,644,982 60,101,299,635 퇴직연금운용자산 (231,487,818,865) (3,690,963,433) (235,178,782,298) (55,619,279,020) (56,569,219,593) 이연매출 (1,582,697) (1,582,697) (3,165,394) (2,498,593) - 감가상각누계액(비업무용건물) 114,441,199 3,525,702 117,966,901 27,694,770 28,547,990 비업무용토지(취득세중과) (138,365,210) - (138,365,210) (33,484,381) (33,484,381) 감가상각누계액(상각방법) 6,267,251,696 (6,456,344,595) (189,092,899) 1,534,866,949 (14,897,110) 유가증권저가매입 1,476,800,000 (1,476,800,000) - 357,385,600 - 매도가능증권증권감액손실 1,482,219,096 (974,346,386) 507,872,710 348,290,441 122,905,196 매도가능증권평가이익 (4,514,741,205) 344,801,265 (4,169,939,940) (1,092,567,372) (1,009,125,465) 미지급기부금 - 1,380,000,000 1,380,000,000 - 333,960,000 장기미지급비용(장기종업원급여) 16,562,890,818 756,018,520 17,318,909,338 4,008,219,578 4,191,176,060 기타(*) (53,090,879,493) 51,550,659,485 (1,540,220,008) (6,306,565,616) (404,127,114) 계 155,969,936 58,934,973,238 59,090,943,174 6,327,946,757 14,192,998,787 - 전기 (단위 : 원) 계 정 과 목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 감 기 말 잔 액 기 초 잔 액 기 말 잔 액 대손충당금 1,222,272,286 3,808,323,028 5,030,595,314 146,332,665 1,215,058,446 미수수익 (3,730,373,475) 2,970,101,186 (760,272,289) (891,430,948) (168,848,459) 대손금 1,283,624,078 (574,790,344) 708,833,734 292,613,518 - 미지급비용(연차휴가) 11,597,473,933 2,680,766,564 14,278,240,497 2,791,395,029 3,438,821,680 미지급비용(성과) 9,734,736,100 (704,952,000) 9,029,784,100 2,355,806,136 2,185,207,752 퇴직급여충당부채 185,552,999,381 49,645,573,860 235,198,573,241 44,611,481,191 56,435,644,982 퇴직연금운용자산 (190,729,901,366) (40,757,917,499) (231,487,818,865) (45,883,567,877) (55,619,279,020) 이연매출 (1,582,697) - (1,582,697) (2,498,593) (2,498,593) 감가상각누계액(비업무용건물) 110,915,497 3,525,702 114,441,199 26,841,550 27,694,770 비업무용토지(취득세중과) (138,365,210) - (138,365,210) (33,484,381) (33,484,381) 감가상각누계액(상각방법) 777,621,435 5,489,630,261 6,267,251,696 180,774,802 1,534,866,949 유가증권저가매입 1,476,800,000 - 1,476,800,000 357,385,600 357,385,600 매도가능증권증권감액손실 1,482,219,096 - 1,482,219,096 348,290,441 348,290,441 매도가능증권평가이익 (6,010,000,000) 1,495,258,795 (4,514,741,205) (1,454,420,000) (1,092,567,372) 장기미지급비용(장기종업원급여) 13,490,077,423 3,072,813,395 16,562,890,818 3,264,598,737 4,008,219,578 기타(*) (39,316,886,951) (13,773,992,542) (53,090,879,493) (5,072,500,111) (6,306,565,616) 계 (13,198,370,470) 13,354,340,406 155,969,936 1,037,617,759 6,327,946,757 (*) 종속기업투자와 관련된 일시적차이에 대하여 예측가능한 미래에 피투자회사 주식의 처 분 및 배당가능성이 희박하여 일시적차이가 소멸할 가능성이 적으므로 이로 인한 이연법인세를 인식하지 않았습니다. 보고기간말 현재 이연법인세부채로 인식되지 않은 총 일시적차이는 3,543백만원입니다. (4) 이연법인세자산과 부채의 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 이연법인세자산 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 57,413,897,347 62,707,243,634 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 7,826,850,184 7,816,264,505 소 계 65,240,747,531 70,523,508,139 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 (50,999,494,290) (64,048,744,446) 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 (48,254,454) (146,816,936) 소 계 (51,047,748,744) (64,195,561,382) 이연법인세자산(부채) 순액 14,192,998,787 6,327,946,757 (5) 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 자기주식처분손실 - (10,479,769) 매도가능증권평가손익 83,441,907 361,852,628 보험수리적손익 2,440,207,721 1,530,916,862 계 2,523,649,628 1,882,289,721 25) 주당이익 (1) 기본주당순이익 등의 계산내역가. 보통주당순이익 (단위 : 원, 주) 내 역 2015.12.31 2014.12.31 지배주주 보통주 계속영업이익 119,359,080,984 102,881,102,086 지배주주 보통주 중단영업손익 34,269,951,081 6,623,524,532 지배주주 귀속 당기순이익 153,629,032,065 109,504,626,618 가중평균 유통보통주식수(*) 33,810,239 33,808,705 기본주당순이익 계속영업 보통주 주당이익 3,530 3,043 중단영업 보통주 주당이익 1,014 196 (*) 기본주당순이익을 계산하기 위한 보통주식수 = 총발행주식수 - 가중평균 자기주식수 제 39 (당) 기 = 37,999,178 - 4,188,939 = 33,810,239 제 38 (전) 기 = 37,999,178 - 4,190,473 = 33,808,705 나. 희석주당순이익 (단위:원, 주) 내 역 2015.12.31 2014.12.31 조정후 지배주주 보통주 계속영업이익 119,359,080,984 102,881,102,086 조정후 지배주주 보통주 중단영업손익 34,269,951,081 6,623,524,532 조정후 지배주주 귀속 당기순이익 153,629,032,065 109,504,626,618 가중평균 유통보통주식수 33,810,239 33,808,705 주식선택권 - 1,007 조정후 가중평균 유통보통주식수 33,810,239 33,809,712 희석주당순이익 계속영업 보통주 주당이익 3,530 3,043 중단영업 보통주 주당이익 1,014 196 26) 영업활동 현금흐름 (1) 영업활동 현금흐름의 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 조정 : 감가상각비 등 147,382,042,302 141,349,896,558 재고자산평가손실 463,974,451 1,050,152,368 퇴직급여 34,634,284,890 45,257,294,396 외화환산손실 455,952,198 554,276,549 외화환산이익 (299,721,243) (308,286,948) 유형자산처분손실 2,735,079,749 6,542,436,742 유형자산처분이익 (87,559,982) (125,625,727) 무형자산손상차손 223,656,585 770,010,860 무형자산처분손실 3,053,143,283 - 대손상각비 4,447,966,015 1,434,368,986 매도가능금융자산처분손실 - 80,000 이자비용 2,479,392,277 9,924,164,981 이자수익 (1,494,627,611) (3,910,328,546) 배당금수익 (36,894,870) (50,550,000) 법인세비용 55,058,962,376 32,607,931,459 잡이익 - (2,223,861,786) 종속기업주식처분이익 (49,592,608,450) - 기타 - (43,047,702) 계 199,423,041,970 232,828,912,190 영업활동관련 자산,부채의 변동 : 매출채권 (3,106,449,792) 11,537,957,591 기타채권 (6,312,404,296) (1,680,618,610) 선급금 56,055,209 (1,290,800,944) 선급비용 1,504,352,208 (2,867,945,107) 부가세대급금 518,809,761 - 재고자산 (3,221,339,294) (9,432,034,415) 기타비유동자산 790,809,483 (1,144,014,219) 매입채무 13,043,322,236 23,425,763,546 기타채무 13,732,677,786 (11,379,230,308) 선수금 16,010,813,686 (3,697,535,104) 선수수익 3,431,652,634 (21,877,373) 부가세예수금 1,817,783,784 5,880,933,273 예수금 538,434,169 139,952,639 순확정급여부채 (34,942,535,319) (62,366,805,054) 예수보증금 1,358,575,865 933,220,180 장기미지급비용 756,018,520 3,072,813,395 계 5,976,576,640 (48,890,220,510) 27) 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계자 현황 가. 기타특수관계자 구분 2015.12.31 2014.12.31 유의적 영향력을 행사하는 회사 일본 SECOM(주) 일본 SECOM(주) 나. 매출 및 매입 등 거래 - 당기 (단위 : 원) 구분 회사명 매출 매입 유형자산 취득 기타 비용 기타 일본 SECOM(주) - - - 4,760,251,667 계 - - - 4,760,251,667 - 전기 (단위 : 원) 구분 회사명 매출 매입 유형자산 취득 기타 비용 기타 일본 SECOM(주) - - - 4,635,362,965 계 - - - 4,635,362,965 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액- 당기말 (단위 : 원) 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 기타 일본 SECOM(주) - - - - - 2,398,852,327 계 - - - - - 2,398,852,327 - 전기말 (단위 : 원) 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 기타 일본 SECOM(주) - - - - - 2,335,526,638 계 - - - - - 2,335,526,638 (4) 당기와 전기 중 특수관계자인 일본 SECOM(주) 지급된 배당금은 11,209백만원(전기:10,722백만원)이며, 그 외 특수관계자와의 자금거래는 존재하지 않습니다.(5) 약정 사항 등 연결회사는 특수관계자인 유의적인 영향력을 행사하는 회사와 다음과 같은 기술지원계약을 체결하고 있습니다. 구 분 관련 제품 사용처 사용료 기 술제공 보안시스템 일본 SECOM(주) 순매출액의 0.7% (6) 당기말 현재 특수관계자와 관련된 지급보증 및 담보 내역은 존재하지 않습니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 급여 및 기타 단기종업원 급여 4,559 4,672 퇴직급여 937 857 기타장기종업원급여 2,624 1,410 합 계 8,120 6,939 28) 영업부문 (1) 영업부문별 정보 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 경영진은 연결회사가 3개의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다. (2) 제품과 용역 정보 가. 주요 수익별로 외부고객으로 부터 발생한 수익 (단위 : 원) 2015.12.31 구 분 보안시스템서비스 건물관리서비스 콜센터 및텔레마케팅 연결조정 계 1. 매출액 총매출액 1,465,420,949,990 422,463,730,596 10,011,482,000 (98,325,617,093) 1,799,570,545,493 내부매출액 88,314,135,093 - 10,011,482,000 (98,325,617,093) - 외부매출액 1,377,106,814,897 422,463,730,596 - - 1,799,570,545,493 2. 영업이익 135,861,557,669 36,159,670,803 460,603,377 76,440,000 172,558,271,849 3. 총자산 854,035,951,257 540,657,332,102 5,507,568,641 (5,774,344,908) 1,394,426,507,092 4. 비유동자산 유형및무형자산 518,053,569,556 449,437,924,335 278,397,023 - 967,769,890,914 유형및무형자산증감액 4,602,987,830 (18,245,078,971) (55,500,860) - (13,697,592,001) 감가상각비 등 124,940,549,408 21,022,939,251 76,001,450 - 146,039,490,109 2014.12.31 구 분 보안시스템서비스 건물관리서비스 콜센터 및텔레마케팅 연결조정 계 1. 매출액 총매출액 1,348,487,444,124 363,512,998,985 9,532,576,572 (86,798,569,198) 1,634,734,450,483 내부매출액 77,260,609,626 5,383,000 9,532,576,572 (86,798,569,198) - 외부매출액 1,271,226,834,498 363,507,615,985 - - 1,634,734,450,483 2. 영업이익 118,700,009,113 33,779,859,761 434,164,731 (170,747,000) 152,743,286,605 3. 총자산 822,419,988,278 535,651,486,259 5,073,311,775 (9,229,913,727) 1,353,914,872,585 4. 비유동자산 유형및무형자산 513,450,581,726 467,683,003,306 333,897,883 - 981,467,482,915 유형및무형자산증감액 13,650,663,372 467,683,003,306 95,239,251 - 481,428,905,929 감가상각비 등 120,743,902,234 18,522,527,661 60,360,749 - 139,326,790,644 (*) 영업부문은 계속영업에 대한 금액만 표시하였습니다. 29) 비지배지분에 대한 정보 (1) 누적비지배지분의 변동 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위: 원). - 당기 (단위 : 원) 구 분 당기초 누적 비지배지분 비지배지분에 배분된 당기순손익 비지배지분에 배분된 배당금 기타 중단영업 당기말 누적 비지배지분 ㈜시큐아이(*) 42,055,899,938 1,777,625,933 (824,931,000) - (43,008,594,871) - 에스원씨알엠㈜ 231,758,735 28,247,021 - 3,170,747 - 263,176,503 (*) 당기 중 회사는 (주)시큐아이 보유지분을 모두 매각하였습니다. - 전기 (단위 : 원) 구 분 당기초 누적 비지배지분 비지배지분에 배분된 당기순손익 비지배지분에 배분된 배당금 기타 당기말 누적 비지배지분 ㈜시큐아이 36,823,070,549 6,783,411,308 (824,931,000) (725,650,919) 42,055,899,938 에스원씨알엠㈜ 204,128,628 30,432,274 - (2,802,167) 231,758,735 (2) 종속기업의 요약재무정보 비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업은 없습니다. 30) 중단영업 2015년 9월 7일 연결회사는 경영진의 승인에 의하여 정 보보안 솔루션 개발 및 공급 부문을 매각하기로 결정하였으며, 2015년 9월 8일 매 각 절차를 완료하였습니다. 동 부문와 관련된 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된 재무제표는 재작성되었습니다. 정 보보안 솔루션 개발 및 공급 부문이 매각된 시점까지의 관련 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 중단영업으로부터의 손익 (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 수익 40,949,810,197 85,357,996,198 비용 (36,247,000,559) (67,410,967,383) 세전 중단영업손익 4,702,809,638 17,947,028,815 법인세비용 (1,036,036,963) (4,540,092,975) 세후중단영업손익 3,666,772,675 13,406,935,840 법인세차감전 중단영업처분손익 49,592,608,450 - 법인세비용 (17,211,804,111) - 법인세차감후 중단영업처분손익 32,380,804,339 - 중단영업으로부터의 손익 36,047,577,014 13,406,935,840 (2) 중단영업으로부터의 현금흐름 (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 영업활동현금흐름 6,432,847,879 16,549,788,392 투자활동현금흐름 88,121,475,185 (16,532,897,864) 재무활동현금흐름 (1,724,931,000) (1,724,931,000) 외화표시현금및현금성자산 환율변동효과 - (15,889) 총현금흐름 92,829,392,064 (1,708,056,361) 4. 재무제표 재무상태표 제 39 기 2015.12.31 현재 제 38 기 2014.12.31 현재 제 37 기 2013.12.31 현재 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 자산 Ⅰ.유동자산 334,222,085,376 257,769,450,308 455,346,454,897 (1)현금및현금성자산 (주6,7) 111,904,754,610 55,155,415,958 74,298,067,507 (2)단기금융자산 (주6,7) 14,366,040,530 7,280,570,530 205,122,109,130 (3)매출채권및기타채권 (주6,9) 154,833,062,295 138,133,033,849 130,714,863,224 (4)미수수익 (주6) 114,581,728 68,560,055 3,215,853,811 (5)재고자산 (주10) 47,213,332,024 49,223,918,418 38,276,875,210 (6)선급금 1,820,994,000 2,078,645,697 887,065,719 (7)선급비용 3,969,320,189 5,829,305,801 2,831,620,296 Ⅱ.비유동자산 1,037,757,760,071 1,078,095,416,029 590,090,795,651 (1)장기금융자산 (주6,7) 11,894,000 11,894,000 11,894,000 (2)매도가능금융자산 (주5,6,8) 7,139,576,916 7,484,401,491 6,817,900,940 (3)대여금및수취채권 (주6) 48,315,080,557 71,818,265,283 70,460,642,579 (4)종속기업지분증권 (주11) 3,653,940,000 7,429,940,000 7,429,940,000 (5)유형자산 (주12) 468,122,630,226 459,729,096,072 436,320,376,043 (6)무형자산 (주13) 497,379,662,965 519,312,132,503 62,786,332,774 (7)기타비유동자산 12,071,231 879,529,889 443,814 (8)이연법인세자산 (주25) 13,122,904,176 11,430,156,791 6,263,265,501 자산총계 1,371,979,845,447 1,335,864,866,337 1,045,437,250,548 부채 Ⅰ.유동부채 313,513,064,382 430,569,563,217 194,401,143,888 (1)매입채무및기타채무 (주6,14) 188,780,009,637 157,765,289,189 134,038,026,890 (2)단기차입금 (주6,15) 190,000,000,000 (3)부가세예수금 19,265,126,007 16,868,135,195 10,967,567,633 (4)미지급법인세 44,576,691,533 24,731,868,557 4,419,185,739 (5)선수금 52,875,890,319 36,922,315,255 40,656,838,824 (6)선수수익 3,240,895,000 65,402,942 87,280,315 (7)예수금 4,774,451,886 4,216,552,079 4,232,244,487 Ⅱ.비유동부채 81,823,080,649 71,584,866,068 79,957,948,056 (1)순확정급여부채 (주16) 18,131,612,698 10,007,992,502 22,796,337,865 (2)예수보증금 (주6) 46,372,558,613 45,013,982,748 43,671,532,768 (3)기타비유동부채 17,318,909,338 16,562,890,818 13,490,077,423 부채총계 395,336,145,031 502,154,429,285 274,359,091,944 자본 Ⅰ.자본금 (주1,18) 18,999,589,000 18,999,589,000 18,999,589,000 (1)보통주자본금 18,999,589,000 18,999,589,000 18,999,589,000 Ⅱ.주식발행초과금 (주18) 192,913,601,374 192,913,601,374 192,913,601,374 Ⅲ.이익잉여금 (주19) 917,274,847,299 774,080,224,577 710,558,676,377 Ⅳ.기타자본항목 (주20) (152,544,337,257) (152,282,977,899) (151,393,708,147) 자본총계 976,643,700,416 833,710,437,052 771,078,158,604 부채와자본총계 1,371,979,845,447 1,335,864,866,337 1,045,437,250,548 손익계산서 제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 제 37 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 Ⅰ.매출액 (주29) 1,788,781,584,553 1,619,767,067,878 1,160,082,356,558 Ⅱ.매출원가 (주21) 1,251,574,353,216 1,126,580,607,043 763,411,568,163 Ⅲ.매출총이익 537,207,231,337 493,186,460,835 396,670,788,395 Ⅳ.판매비와관리비 (주21,22) 367,297,589,057 342,188,501,713 286,668,782,936 Ⅴ.영업이익 169,909,642,280 150,997,959,122 110,002,005,459 Ⅵ.기타영업외수익 (주23) 111,817,428,256 18,453,039,805 15,515,388,337 Ⅶ.기타영업외비용 (주23) 32,861,856,033 31,618,874,801 30,392,358,111 Ⅷ.금융수익 (주24) 468,819,549 2,112,122,338 8,595,165,690 Ⅸ.금융비용 (주24) 2,542,815,007 10,041,675,097 523,009,843 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 246,791,219,045 129,902,571,367 103,197,191,532 XI.법인세비용 (주25) 58,599,565,727 27,596,938,224 28,950,323,152 XⅡ.당기순이익 188,191,653,318 102,305,633,143 74,246,868,380 XⅢ.지배기업지분 주당손익 (주26) (1)기본주당순이익 5,566 3,026 2,197 (2)희석주당순이익 5,566 3,026 2,196 포괄손익계산서 제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 제 37 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 Ⅰ.당기순이익 188,191,653,318 102,305,633,143 74,246,868,380 Ⅱ.기타포괄손익 (6,376,615,104) (2,737,228,210) 7,112,686,098 (1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (6,115,255,746) (1,603,822,043) 6,665,466,098 1.확정급여부채의 재측정요소 (6,115,255,746) (1,603,822,043) 6,665,466,098 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (261,359,358) (1,133,406,167) 447,220,000 1.매도가능금융자산평가손익 (261,359,358) (1,133,406,167) 447,220,000 Ⅲ.당기총포괄손익 181,815,038,214 99,568,404,933 81,359,554,478 자본변동표 제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 제 37 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2013.01.01 (Ⅰ.기초자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 683,992,717,019 (152,497,684,132) 743,408,223,261 Ⅱ.기타장기종업원급여 효과 (11,553,712,293) (11,553,712,293) Ⅲ.수정후 자본 18,999,589,000 192,913,601,374 672,439,004,726 (152,497,684,132) 731,854,510,968 Ⅳ.자본의 변동 (1)총포괄이익 1.당기순이익 74,246,868,380 74,246,868,380 2.매도가능금융자산평가손익 447,220,000 447,220,000 3.순확정급여부채의 재측정요소 6,665,466,098 6,665,466,098 (2)소유주와의 거래 1.배당 (42,245,298,750) (42,245,298,750) 2.주식선택권행사 109,391,908 109,391,908 (3)기타자본거래 1.자기주식처분손실 (547,364,077) 547,364,077 2013.12.31 (Ⅴ.기말자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 710,558,676,377 (151,393,708,147) 771,078,158,604 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 720,784,155,063 (151,393,708,147) 781,303,637,290 Ⅱ.기타장기종업원급여 효과 (10,225,478,686) (10,225,478,686) Ⅲ.수정후 자본 18,999,589,000 192,913,601,374 710,558,676,377 (151,393,708,147) 771,078,158,604 Ⅳ.자본의 변동 (1)총포괄이익 1.당기순이익 102,305,633,143 102,305,633,143 2.매도가능금융자산평가손익 (1,133,406,167) (1,133,406,167) 3.순확정급여부채의 재측정요소 (1,603,822,043) (1,603,822,043) (2)소유주와의 거래 1.배당 (37,180,262,900) (37,180,262,900) 2.주식선택권행사 244,136,415 244,136,415 (3)기타자본거래 1.자기주식처분손실 2014.12.31 (Ⅴ.기말자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 774,080,224,577 (152,282,977,899) 833,710,437,052 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 786,634,895,817 (152,282,977,899) 846,265,108,292 Ⅱ.기타장기종업원급여 효과 (12,554,671,240) (12,554,671,240) Ⅲ.수정후 자본 18,999,589,000 192,913,601,374 774,080,224,577 (152,282,977,899) 833,710,437,052 Ⅳ.자본의 변동 (1)총포괄이익 1.당기순이익 188,191,653,318 188,191,653,318 2.매도가능금융자산평가손익 (261,359,358) (261,359,358) 3.순확정급여부채의 재측정요소 (6,115,255,746) (6,115,255,746) (2)소유주와의 거래 1.배당 (38,881,774,850) (38,881,774,850) 2.주식선택권행사 (3)기타자본거래 1.자기주식처분손실 2015.12.31 (Ⅴ.기말자본) 18,999,589,000 192,913,601,374 917,274,847,299 (152,544,337,257) 976,643,700,416 현금흐름표 제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 제 37 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 309,280,564,419 264,687,014,046 150,768,469,750 (1)영업에서 창출된 현금흐름 349,323,410,317 279,651,676,744 168,174,711,618 1.당기순이익 188,191,653,318 102,305,633,143 74,246,868,380 2.조정 (주27) 150,954,854,024 219,236,583,420 160,750,408,527 3.영업활동관련 자산,부채의변동 (주27) 10,176,902,975 (41,890,539,819) (66,822,565,289) (2)이자의 수취 316,859,053 5,199,548,477 11,045,215,725 (3)이자의 지급 (2,884,915,564) (9,518,641,694) (4)배당금수익 936,894,870 950,550,000 971,412,560 (5)법인세 납부액 (38,411,684,257) (11,596,119,481) (29,422,870,153) Ⅱ.투자활동 현금흐름 (23,649,450,917) (436,912,402,695) (97,154,501,400) (1)금융상품의 증감 (7,085,446,690) 197,946,608,742 92,897,890,870 (2)유형자산의 취득 (135,119,268,385) (140,329,476,619) (184,433,564,586) (3)유형자산의 처분 96,466,163 142,312,656 139,570,003 (4)무형자산의 취득 (1,584,642,007) (348,318,907) (4,878,900,722) (5)무형자산의 처분 25,000,000 194,400,000 (6)종속기업지분증권의 취득 (1,019,140,000) (7)종속기업지분증권의 처분 96,515,000,000 (8)대여금및수취채권의 증감 23,503,440,002 255,394,119 139,643,035 (9)사업결합 (494,773,322,686) Ⅲ.재무활동현금흐름 (228,881,774,850) 153,082,737,100 (42,135,906,842) (1)주식선택권의 행사 263,000,000 109,391,908 (2)단기차입금의 증감 (190,000,000,000) 190,000,000,000 (3)배당금의 지급 (38,881,774,850) (37,180,262,900) (42,245,298,750) Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감 56,749,338,652 (19,142,651,549) 11,478,061,508 Ⅴ.기초현금및현금성자산 55,155,415,958 74,298,067,507 62,820,005,999 Ⅵ.기말현금및현금성자산 111,904,754,610 55,155,415,958 74,298,067,507 이익잉여금처분계산서 (단위 : 원) 구 분 처분확정일 : 2016년 3월 11일 처분확정일 : 2015년 3월 13일 처분확정일 : 2014년 3월14일 2015 .12.31 2014 .12.31 2013.12.31 미처분이익잉여금 218,820,720,184 125,626,097,462 92,104,549,262 전기이월이익잉여금 49,298,993,852 35,149,765,048 22,745,927,077 기타장기종업원급여 효과 (12,554,671,240) (10,225,478,686) (11,553,712,293) 순확정급여부채의 재측정요소 (6,115,255,746) (1,603,822,043) 6,665,466,098 당기순이익 188,191,653,318 102,305,633,143 74,246,868,380 이익잉여금처분액 170,572,286,800 88,881,774,850 67,180,262,900 임의적립금 130,000,000,000 50,000,000,000 30,000,000,000 배당액 40,572,286,800 38,881,774,850 37,180,262,900 차기이월미처분이익잉여금 48,248,433,384 36,744,322,612 24,924,286,362 5. 재무제표 주석 1) 일반적 사항 이 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입 니다.주식회사 에스원(이하 "회사"라 함)은 1977년 11월에 경비 및 안전관리 용역업을 목적 으로 설립되어, 안전관리에 관한 용역제공, 설비기기시스템의 판매 및 보전업무, 건물관리 등을 주된 영업으로 영위하고 있습니다. 회사는 1980년 9월 일본 SECOM(주)의 출자로 합작투자기업이 되었으며 1995년 12월 13일 기업을 공개하고, 1996년 1월 30일 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다.회사의 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 19,000백만원 이며, 당기말 현재 회사의 주요 주주는 일본 SECOM(주)(25.65%), 삼성 계열사(계열사 지분합계 20.57%) 등으로 구성되 어 있습니다. 2) 중요한 회계처리방침 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. (1) 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. (2) 회계정책과 공시의 변경 가. 회사가 채택한 제·개정 기준서 회사는 2015년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서를 신규로 적용했습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'의 개정에 따라 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하는 회사가 종업원 또는 제3자로부터 기여금을 납입받는 경우에 실무적 간편법에 따른 회계처리가 허용됩니다. 상기의 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2010-2012 연차개선 ㆍ기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정: '가득조건', '성과조건', '용역조 건'의 정의를 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정: 조건부대가의 분류 및 측정을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1108호 '영업부문' 개정: 영업부문 통합 시 경영진이 내린 판단을 공시하고 보고부문들의 자산에서 기업전체 자산으로의 조정 내역을 공시하도록 함. ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정: 재평가모형을 적용하는 경우 총장부금액과 감가상각누계액의 표시방법을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 개정: 보고기업 또는 보고기업의 지배기업에 주요 경영서비스를 제공하는 기업을 특수관계자에 포함하도록 함. - 한국채택국제회계기준 2011-2013 연차개선 ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정: 공동약정의 구성에 대한 회계처리는 기준서 제1103호가 적용되지 않음을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정' 개정: 금융상품 집합의 공정가치를 순포지션에 근거하여 측정하는 것을 허용하는 포트폴리오 예외조항이 비금융계약을 포함하여, 기업회계기준서 제1039호의 적용범위에 해당하는 모든 계약에 적용된다는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 개정: 기업회계기준서 제1040호와 제1103호가 상호배타적이지 않음을 명확히 함. 회사가 2015년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용한 기타 제ㆍ개정 기준서가 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다. 나. 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서 회사는 제정 또는 공표됐으나 2015년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 회사는 해당 기준의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 2012-2014 연차개선 ㆍ기준서 제1001호 '재무제표 표시' ㆍ기준서 제1016호 '유형자산' 및 기준서 제1041호 '농림어업': 생산용식물 ㆍ기준서 제1016호 '유형자산' 및 기준서 제1038호 '무형자산': 수익에 기초한 감가상각방법 ㆍ기준서 제1110호 '연결재무제표', 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 및 기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시': 투자기업의 연결 면제 ㆍ기준서 제1111호 '공동약정'또한, 제정 또는 공표됐으나 2015년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제정 기준서는 다음과 같습니다. ㆍ기준서 제1109호 '금융상품'2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. ㆍ기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고있습니다. (3) 재무제표 재작성 회사는 기타장기종업원급여와 관련된 회계처리를 당기에 반영하였으며, 비교표시된 전년도 재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 소급하여 재작성됐습니다. 이로 인한 수정 내역은 다음과 같습니다.가. 재무상태표 2015.12.31 2014.12.31 수정전 수정금액 수정후 수정전 수정금액 수정후 이연법인세자산 8,931,728,116 4,191,176,060 13,122,904,176 7,421,937,213 4,008,219,578 11,430,156,791 기타비유동부채 - 17,318,909,338 17,318,909,338 - 16,562,890,818 16,562,890,818 이익잉여금 930,402,580,577 (13,127,733,278) 917,274,847,299 786,634,895,817 (12,554,671,240) 774,080,224,577 나. 손익계산서 2015년 2014년 수정전 수정금액 수정후 수정전 수정금액 수정후 매출원가 1,251,117,668,806 456,684,410 1,251,574,353,216 1,124,654,025,438 1,926,581,605 1,126,580,607,043 판매관리비 366,998,254,947 299,334,110 367,297,589,057 341,042,269,923 1,146,231,790 342,188,501,713 법인세비용 58,782,522,209 (182,956,482) 58,599,565,727 28,340,559,065 (743,620,841) 27,596,938,224 기본주당순이익 5,583 (17) 5,566 3,095 (69) 3,026 희석주당순이익 5,583 (17) 5,566 3,095 (69) 3,026 (4) 종속기업, 공동기업 및 관계기업 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도 재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (5) 영업부문 영업부문은 회사의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다 . 회사의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. (6) 외화환산 가. 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. 나. 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. (7) 금융자산 가. 분류 및 측정 회사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권, 만기보유금융자산의 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. 금융자산은 최초 인식시점에공정가치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산은 공정가치에 가산하고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기비용으로 처리됩니다. 최초 인식 이후 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정되고, 대여금및수취채권과 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정됩니다. 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되고, 매도가능금융자산의 공정가치변동은 기타포괄손익에 계상되어 이를 처분하거나 손상을 인식하는 때자본에서 당기손익으로 재분류됩니다. 나. 손상 회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 회사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다. 회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환이 3개월 이상 연체 등이 포함됩니다. 또한, 매도가능지분상품의 공정가치가 원가로부터 30% 이상 하락하거나 6개월 이상 지속적으로 하락하는 경우는 손상의 객관적인 증거에 해당됩니다. 다. 제거 회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류됩니다. 라 . 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (8) 재고자산 재 고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 이동평균법에 따라 결정됩니다. (9) 유형자산 유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구 분 추정내용연수 구 분 추정내용연수 건 물 10∼50년 경보기기 5 년 구 축 물 5∼25년 경보설비 5 년 기 계 장 치 5 년 공구기구비품 5 년 차 량 운 반 구 5 년 기타의유형자산 5 년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. ( 10) 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. (11) 무형자산 가. 연구 및 개발 연구 지출액은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 회사는 신제품, 신기술 등의개발 비용 중 개별적으로 식별가능하고 미래의 경제적 효익이 유입될 가능성이 높은 비용은 다음 요건을 모두 충족하는 경우에 무형자산으로 인식하고 있습니다. - 무형자산을 사용하거나 판매하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성 - 무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도 - 무형자산을 사용하여 판매할 수 있는 기업의 능력 - 무형자산이 미래경제적 효익을 창출하는 방법을 증명 가능 - 무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매하거나 사용하는 데 필요한 기술적, 재정적 자원 등의 입수 가능성 - 개발과정에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정 가능 상기 조건을 충족하지 아니하는 기타 개발 지출액은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 최초에 비용으로 인식한 개발원가는 이후에 자산으로 인식되지 아니합니다. 자본화된 개발비는 무형자산으로 인식하고 사용 또는 판매 가능시점부터 내용연수동안 정액법으로 상각하며, 손상 검사를 하고 있습니다. 나. 회원권 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하지 않고 있습니다.다. 기타의 무형자산특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 취득원가로 계상되며 5년 내지 10년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 손상의 징후가 있는 경우 기타의 무형자산의 장부금액을 평가하여 동 금액이 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다. 라. 계약적 고객관계 및 계약가치 사업결합으로 취득한 계약적 고객관계 및 계약가치는 취득일의 공정가치로 인식하고있습니다. 계약적 고객관계 및 계약가치는 한정된 내용연수를 가지고 있으며 상각누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 이러한 고객관계는 고객관계가 예상되는 기간 동안(10~15년) 정액법에 따라 상각하고 있으며, 계약가치는 계약관계가 예상되는 기간 동안(2년) 정액법에 따라 상각하고 있습니다. 마. 영업권 영업권 은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 측정되며, 종속기업 및 사업의 취득 으로 인한 영업권은 무형자산에 포함되어 있습니다. 영업권은 매년 손상검사를 하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 영업권에 대한 손상차손은 환입하지 않습니다. 기업의 처분으로 인한 처분손익 계산에는 매각되는 기업의 영업권 장부금액이 포함됩니다. 영업권은 손상검사 목적으로 현금창출단위 또는 현금창출단위집단에 배분하고 있으며, 그 배부는 영업권이 발생한 사업결합으로 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 식별된 현금창출단위나 현금창출단위집단에 대하여 이루어지며, 이는 영업부문 에 따라 결정됩니다. 영업권의 손상검사는 매년 또는 잠재적 손상을 나타내는 상황의 변화나 사건이 존재하는 경우에는 더 자주 실시됩니다. 영업권의 손상검사는 영업권이 배분된 현금창출단위 또는 현금창출단위집단의 장부금액을 회수가능액(사용가치 또는 순공정가치 중높은 금액)과 비교하여 실 시하고 있습니다. 손상차손은 즉시 비용으로 인식되며, 후속적으로 환입되지 않습니다. (12) 비금융자산의 손상 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. (13) 금융부채 가. 분류 및 측정 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무및기타채무", "단기차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. 나. 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. (14) 충당부채 충당부 채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. (15) 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. (16) 종업원 급여 회사의 퇴 직연금제도는 확정기여제도 와 확정급여제도 로 구분됩니다. 확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 당사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리사에 의해 평가됩니다. (17) 주식기준보상 종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다. 주식선택권의 행사시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다. (18) 수익인식 수익은 회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다. 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다. 가. 재화의 판매 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. 나. 용역의 제공 회사는 주로 경비용역을 제공하고 있으며, 동 용역은 정액계약에 의하여 제공되고 기간경과에 따라 수익을 인식하고 있습니다. 그리고, 일부 용역제공거래에 대하여는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 다. 이자수익 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다. 라. 배당금 수익배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다. (19) 리스 리스는 리스제공자가 자산의 사용권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하고 리스이용자는 그 대가로 사용료를 리스제공자에게 지급하는 계약입니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 회사에게 이전되지 않은 리스는 운용리스로 분류되고, 리스지급액은 리스기간 동안 정액기준으로 비용인식됩니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 회사에게 이전되는 리스는 금융리스로 분류되고 리스자산의 공정가치와 최소리스료의 현재가치 중 작은 금액이 리스기간 개시일에 각각 리스자산과 리스부채로 계상됩니다. 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류되고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류됩니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식되고, 운용리스의협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식됩니다 . (20) 주당이익 기본주당이익은 주주에게 귀속되는 손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. 희석주당이익은 주주에게 귀속되는 손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우에만 희석주당이익의 계산에반영됩니다. (21) 재무제표 승인 회사의 재무제표 는 2017년 1월 25일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. 3) 중요한 회계 추정과 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다 . (1) 수익인식 회사는 설치 등의 서비스에 대하여 진행기준을 사용하고 있습니다. 진행기준에서는 회사가 총발생예정원가에 대한 실제발생원가의 비율을 추정하도록 합니다. 현재의 수익은 프로젝트 초기의 변동성, 프로젝트 수행범위의 변동, 원가의 변동, 공기의 변동 및 고객의 계획변경과 관련 요소들에 의하여 변동될 수 있습니다. (2) 유형자산 내용연수회사는 기계장치 등 유형자산의 추정내용연수와 관련 감가상각비를 결정하고 있습니다. 이러한 추정은 예상되는 제품의 주기에 근거하여 결정되었으며, 기술적 변화와 산업주기의 변화에 대응하는 경쟁자들의 행동에 따라 중요하게 변동될 수 있습니다. 경영진은 기존의 추정내용연수보다 내용연수가 감소하는 경우에는 감가상각비를 증가시킬 것입니다. 또한 포기되거나 매각된 비전략적 자산 및 기술적으로 진부화된 자산은 그 가치를 감소시키거나 장부에서 제거할 수도 있습니다. (3) 영업권의 손상차손영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 13참조). (4) 확정급여부채 확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 16참조).(5) 법인세회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 25참조). 회사는 '기업소득 환류세제' 에 따라 2015년부터 3년간 당기 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가, 배당 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 동 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 환류세제에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 3년간 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가, 배당 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. 4) 재무위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 가. 가격위험 회사는 재무상태표상 매도가능자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있습니다. 상장주식 관련 두 가지 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 회사의 당기 포괄이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 상장주식의 가격이 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다. (단위 : 원) 구 분 포괄이익에 대한 영향 2015.12.31 2014.12.31 지분증권(상장) 1,061,944,342 1,140,352,150 나. 신용위험 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현 금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태,과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 개인 등의 소규모 거래처에 대한 매출은 현금또는 주요 신용카드로 처리됩니다. 최대 신용노출금액은 지분증권을 제외한 금융자산과 일치합니다. 손상이 발생한 매출채권및기타채권에 대한 손상인식금액은 주석9에서 공시하고 있습니다. 다. 유동성위험 회사의 재무부서는 미사용 차입금한도 를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표부채비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 재무부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위 : 원) 2015.12.31 1년 이하 1년에서 3년 이하 3년에서 5년 이하 5년 초과 매입채무 및 기타채무 188,780,009,637 - - - 예수보증금 - 46,372,558,613 - - - 전기 (단위 : 원) 2014.12.31 1년 이하 1년에서 3년 이하 3년에서 5년 이하 5년 초과 매입채무 및 기타채무 157,765,289,189 - - - 단기차입금 190,147,463,014 - - - 예수보증금 - 45,013,982,748 - - (4) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말과 비교표시 회계기간말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원, %) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 부채(①) 395,336,145,031 502,154,429,285 자본(②) 976,643,700,416 833,710,437,052 부채비율(①/②) 40.48% 60.23% 5) 공정가치 2015년 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융상품: (*1) 매도가능금융자산(*2) 4,669,939,940 4,669,939,940 5,014,741,205 5,014,741,205 (*1) 매출채권 및 매입채무 등 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액 등은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 원가로 측정되는 금융상품 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 매도가능금융자산: 비상장주식 2,277,565,766 2,277,589,076 출자금 192,071,210 192,071,210 계 2,469,636,976 2,469,660,286 상기의 비상장주식 및 출자금은 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. (3) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. - 당기 (단위 : 원) 201 5 .12.31 수준 1 수준 2 수준 3 계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 4,669,939,940 - - 4,669,939,940 - 전기 (단위 : 원) 201 4 .12.31 수준 1 수준 2 수준 3 계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 5,014,741,205 - - 5,014,741,205 6) 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액- 당기말 (단위 : 원) 재무상태표 상자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 계 현금및현금성자산 111,904,754,610 - 111,904,754,610 단기금융자산 14,366,040,530 - 14,366,040,530 매출채권및기타채권 154,833,062,295 - 154,833,062,295 미수수익 114,581,728 - 114,581,728 장기금융자산 11,894,000 - 11,894,000 매도가능금융자산 - 7,139,576,916 7,139,576,916 대여금및수취채권 - 비유동 48,315,080,557 - 48,315,080,557 계 329,545,413,720 7,139,576,916 336,684,990,636 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 188,780,009,637 188,780,009,637 예수보증금 46,372,558,613 46,372,558,613 계 235,152,568,250 235,152,568,250 - 전기말 (단위 : 원) 재무상태표 상자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 계 현금및현금성자산 55,155,415,958 - 55,155,415,958 단기금융자산 7,280,570,530 - 7,280,570,530 매출채권및기타채권 138,133,033,849 - 138,133,033,849 미수수익 68,560,055 - 68,560,055 장기금융자산 11,894,000 - 11,894,000 매도가능금융자산 - 7,484,401,491 7,484,401,491 대여금및수취채권 - 비유동 71,818,265,283 - 71,818,265,283 계 272,467,739,675 7,484,401,491 279,952,141,166 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 157,765,289,189 157,765,289,189 단기차입금 190,000,000,000 190,000,000,000 예수보증금 45,013,982,748 45,013,982,748 계 392,779,271,937 392,779,271,937 (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 매도가능금융자산: 평가손익(기타포괄손익) (344,801,265) (1,495,258,795) 거래손익 - 2,266,829,488 배당수익 936,894,870 950,550,000 대여금 및 수취채권: 이자수익 362,880,726 2,052,254,721 손상(대손상각) (4,429,073,535) (1,249,224,436) 외환차익 3,032,576,133 2,114,250,831 외환차손 (2,144,059,698) (3,050,543,017) 외화환산이익 299,721,243 274,780,002 외화환산손실 (142,249,986) (506,157,460) 상각후원가로 측정하는 금융부채: 이자비용 (2,479,392,277) (9,924,164,981) 7) 현금및현금성자산 (1) 현금및현금성자산의 장부금액 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 은행예금 및 보유현금 3,766,252,730 4,428,905,975 단기은행예치금(*) 108,138,501,880 50,726,509,983 계 111,904,754,610 55,155,415,958 (*) 단기은행예치금은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다. (2)사용제한 예금 등 회사는 보고기간 종료일 현재 협력사 지원 관련 상생펀드 기금 및 당좌거래 개설 보증금 등으로 5,391백만원의 장단기 금융자산이 사용 제한되어 있습니다. 8) 매도가능금융자산 (1) 매도가능금융자산의 상세 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 출자금 192,071,210 192,071,210 지분증권 6,947,505,706 7,292,330,281 계 7,139,576,916 7,484,401,491 (2) 매도가능금융자산의 변동 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 기초금액 7,484,401,491 6,817,900,940 취득(*) - 2,223,861,786 처분 (23,310) (62,102,440) 자본으로 재분류된 순손실 (344,801,265) (1,495,258,795) 기말금액 7,139,576,916 7,484,401,491 차감: 비유동항목 7,139,576,916 7,484,401,491 유동항목 - - (*) 전기 중 365홈케어와 오픈타이드코리아 간의 합병으로 당사의 365홈케어 주식과 오픈타이드코리아 주식의 교환으로 인한 증가입니다. 9) 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 외상매출금 154,286,481,636 142,208,653,081 대손충당금-외상매출금 (6,923,407,409) (6,493,449,377) 미수금 7,478,948,919 2,419,305,867 대손충당금-미수금 (8,960,851) (1,475,722) 계 154,833,062,295 138,133,033,849 (2) 매출채권 및 기타채권 대손충당금 변동내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 기초 6,494,925,099 6,236,126,212 대손상각비 4,429,073,535 1,249,224,436 사업양수 - 1,475,722 제각 등 (3,991,630,374) (991,901,271) 기말 6,932,368,260 6,494,925,099 (3) 매출채권 및 기타채권의 연령 분석내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 손상되지 않은 채권(*1) 153,560,154,632 136,124,775,790 손상채권(*2) 1년 미만 4,421,273,732 3,683,066,177 1년 이상 3,784,002,191 4,820,116,981 계 161,765,430,555 144,627,958,948 (*1) 대손충당금이 설정되지 않은 채권 (*2) 대손충당금 설정 대상 채권 10) 재고자산 (1) 재고자산의 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 저장기기 38,299,927,292 39,722,972,297 공사기기 8,621,291,232 9,179,785,136 미착기기 292,113,500 321,160,985 계 47,213,332,024 49,223,918,418 비용으로 인식되어 '매출원가'로 포함된 재고자산의 원 가는 132,257 백만원 (전기 123,475백만원)입니다. 11 ) 종속기업지분증권 (1) 종속기업지분증권의 내역 (단위 : 원) 회사명 소재국가 2015.12.31 2014.12.31 지분율 장부금액 지분율 장부금액 ㈜시큐아이(*1) 대한민국 - - 52.18% 3,776,000,000 ㈜휴먼티에스에스 대한민국 100.00% 1,710,320,000 100.00% 1,710,320,000 에스원씨알엠㈜ 대한민국 93.40% 653,800,000 93.40% 653,800,000 삼성(북경)안방계통기술유한공사 중국 100.00% 1,181,000,000 100.00% 1,181,000,000 SOCM LLC 몽골 100.00% 108,820,000 100.00% 108,820,000 합 계 3,653,940,000 7,429,940,000 (*1) 당기 중 회사는 (주)시큐아이 보유지분을 모두 매각하였습니다. 회사는 종속기업지분증권에 대해서 취득원가를 장부가액으로 계상하고 있습니다. 12) 유형자산 가. 유형자산의 주요 변동 내역 - 당기 (단위 : 원) 구 분 토 지 건 물 구 축 물 경보기기 경보설비 차 량 공기구비품 건설중인자산 계 기초총장부금액 56,518,201,929 91,194,965,567 8,504,862,055 677,746,867,812 22,764,658,587 2,508,835,720 57,723,208,829 2,316,677,723 919,278,278,222 상각/감액누계액 - (23,857,896,768) (5,415,906,184) (361,158,410,765) (22,302,588,764) (1,816,425,598) (44,997,954,071) - (459,549,182,150) 순장부금액 56,518,201,929 67,337,068,799 3,088,955,871 316,588,457,047 462,069,823 692,410,122 12,725,254,758 2,316,677,723 459,729,096,072 취득 - - - 122,737,279,416 - 45,715,459 1,111,588,095 12,314,902,040 136,209,485,010 처분/폐기 - - - (2,004,991,136) - (61,181,887) (409,332,714) - (2,475,505,737) 감가상각 - (1,898,159,606) (333,744,310) (106,912,479,822) (241,555,066) (288,904,068) (4,829,303,784) - (114,504,146,656) 계정대체 102,226,500 - 91,500,000 - - 85,256,917 3,062,897,883 (14,178,179,763) (10,836,298,463) 기말총장부금액 56,620,428,429 91,194,965,567 8,596,362,055 735,505,974,014 22,764,658,587 2,107,684,700 61,042,018,932 453,400,000 978,285,492,284 상각/감액누계액 - (25,756,056,374) (5,749,650,494) (405,097,708,509) (22,544,143,830) (1,634,388,157) (49,380,914,694) - (510,162,862,058) 순장부금액 56,620,428,429 65,438,909,193 2,846,711,561 330,408,265,505 220,514,757 473,296,543 11,661,104,238 453,400,000 468,122,630,226 - 전기 (단위 : 원) 구 분 토 지 건 물 구 축 물 경보기기 경보설비 차 량 공기구비품 건설중인자산 계 기초총장부금액 56,109,814,499 82,964,463,687 8,504,862,055 615,086,431,592 22,769,257,587 2,730,428,049 53,302,479,759 3,891,661,889 845,359,399,117 상각/감액누계액 - (22,014,394,508) (5,082,466,874) (316,294,672,406) (22,018,409,053) (1,756,854,740) (41,872,225,493) - (409,039,023,074) 순장부금액 56,109,814,499 60,950,069,179 3,422,395,181 298,791,759,186 750,848,534 973,573,309 11,430,254,266 3,891,661,889 436,320,376,043 취득 168,000,000 276,000,000 - 122,831,829,094 - 193,112,000 3,161,338,315 14,056,115,310 140,686,394,719 사업결합으로 인한증가 - - - - - - 557,091,531 134,121,000 691,212,531 처분/폐기 - - - (6,312,560,191) (1,000) (78,560,224) (64,283,543) - (6,455,404,958) 감가상각 - (1,843,502,260) (333,439,310) (98,722,571,042) (288,777,711) (411,126,603) (4,769,751,992) - (106,369,168,918) 계정대체 240,387,430 7,954,501,880 - - - 15,411,640 2,410,606,181 (15,765,220,476) (5,144,313,345) 기말총장부금액 56,518,201,929 91,194,965,567 8,504,862,055 677,746,867,812 22,764,658,587 2,508,835,720 57,723,208,829 2,316,677,723 919,278,278,222 상각/감액누계액 - (23,857,896,768) (5,415,906,184) (361,158,410,765) (22,302,588,764) (1,816,425,598) (44,997,954,071) - (459,549,182,150) 순장부금액 56,518,201,929 67,337,068,799 3,088,955,871 316,588,457,047 462,069,823 692,410,122 12,725,254,758 2,316,677,723 459,729,096,072 (2) 유형자산의 상각내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 매출원가 110,329,318,419 102,259,616,239 판매비와 관리비 4,174,828,237 4,109,552,679 계 114,504,146,656 106,369,168,918 13) 무형자산 (1) 무형자산의 주요 변동 내역 - 당기 (단위 : 원) 구 분 영업권 산업재산권 개 발 비 기타의무형자산 계 기초 328,092,729,106 285,678,203 609,463,951 190,324,261,243 519,312,132,503 증가(*1) - 77,505,881 - 12,343,563,463 12,421,069,344 손상 - - - (223,656,585) (223,656,585) 처분 - - - (3,078,143,283) (3,078,143,283) 상각 - (46,578,215) (380,171,967) (30,624,988,832) (31,051,739,014) 기말 328,092,729,106 316,605,869 229,291,984 168,741,036,006 497,379,662,965 (*1) 건설중인자산 계정에서 대체 취득된 금액을 포함하고 있습니다. - 전기 (단위 : 원) 구 분 영업권 산업재산권 개 발 비 기타의무형자산(*2) 계 기초 - 174,166,653 1,101,036,748 61,511,129,373 62,786,332,774 증가(*1) 328,092,729,106 150,139,033 - 161,994,230,314 490,237,098,453 손상 - - - (770,010,860) (770,010,860) 처분 - - - (194,400,000) (194,400,000) 상각 - (38,627,483) (491,572,797) (32,216,687,584) (32,746,887,864) 기말 328,092,729,106 285,678,203 609,463,951 190,324,261,243 519,312,132,503 (*1) 건설중인자산 계정에서 대체 취득된 금액을 포함하고 있습니다. (*2) 전기 건물관리사업양수로 발생한 계약가치 7,880백만원 및 고객관계 126,618백만원을 포함하고 있습니다. (2) 계정과목별 무형자산의 상각내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 매출원가 439,474,400 893,655,221 판매비와 관리비 30,612,264,614 31,853,232,643 계 31,051,739,014 32,746,887,864 회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액 은 18,593 백만원(전 기: 16,554백만원)입니다. (3) 영업권의 손상평가 보고기간말 현재 회사의 영업권은 전기 사업인수시 발생한 영업권입니다. 영업권은 회사의 경영진이 영업권을 관리하는 단위인 현금창출단위집단으로 배부되었습니다. (단위: 원) 구 분 영업권 배분금액 건물관리서비스 328,092,729,106 회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 현금흐름창출단위집단의회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 경영계획에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간에 대하여 사용된 매출성장률과 이를 초과하는 기간에 대한 영구성장률은 아래와 같습니다. 동 성장률은 현금창출단위가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않습니다. 또한, 영구현금흐름의 산출에는 일정 성장율 가정이 사용되었습니다. 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다. 주요가정치 내용 매출대비 현금매출 영업이익률 12.67 ~ 13.42% 매출성장률(*1) 2.88 ~ 6.74% 영구성장률 1.00% 세전할인율(*2) 12.88% (*1) 향후 5년간 현금흐름을 예측치를 산정하기 위한 가중평균 매출성장률로 과거 성장치를 기초로 산정됩니다. (*2) 예상현금흐름에 적용된 세전할인율 회사는 매출성장률을 과거의 실적과 시장개발에 대한 기대수준에 근거하여 결정하고있습니다. 영업권에 대한 손상평가 수행결과, 현금창출단위집단의 장부금액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단됩니다. 14) 매입채무 및 기타채무 (1) 매입채무 및 기타채무의 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 매입채무 90,997,144,467 75,640,514,435 미지급금 36,814,625,636 34,995,253,959 미지급비용 60,968,239,534 47,129,520,795 계 188,780,009,637 157,765,289,189 15) 차입금 (1) 유동성 차입금의 내역 (단위 : 원) 내 역 차입처 만기일 연이자율 2015.12.31 2014.12.31 단기차입금 신한은행 - - - 150,000,000,000 단기차입금 하나은행 - - - 40,000,000,000 계 - 190,000,000,000 16) 순 확정급여부채 회사의 확정급여제도는 최종임금기준 연금제도이며, 동 연금제도는 종업원의 일생에걸쳐 보장된 일정 금액의 연금을 지급하는 제도입니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영되고 있습니다. (1) 퇴직연금부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 258,747,785,974 244,952,724,189 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 - - 계 258,747,785,974 244,952,724,189 사외적립자산의 공정가치(*) (240,616,173,276) (234,944,731,687) 재무상태표상 순확정급여부채 18,131,612,698 10,007,992,502 (*) 당기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연 금전환금 411 백만 원(전기말: 427백만원)이 포함된 금액입니다. (2) 확정급여채무의 변동 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 기초금액 244,952,724,189 204,234,989,414 당기근무원가 31,619,066,422 31,342,149,593 이자비용 7,135,241,883 8,978,179,300 과거근무원가 및 정산손익 (3,970,569,733) 7,287,039,632 재측정요소: - 인구통계적가정에 의한 변동 8,774,037 371,686,907 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 12,221,159,361 3,741,156,993 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 (5,965,671,065) (5,716,393,028) 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (27,283,039,880) (25,123,234,220) 사업양수도 - 18,846,273,838 계열사전출입효과 30,100,760 990,875,760 보고기간말 금액 258,747,785,974 244,952,724,189 (3) 사외적립자산 공정가치의 변동 내역 (단위 : 원) 구 분 2015.12.31 2014.12.31 기초금액 234,944,731,687 181,438,651,549 이자수익 6,352,394,346 8,302,015,939 재측정요소: - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (1,803,357,385) (3,719,409,343) 기여금: - 사용자 25,500,000,000 50,000,000,000 제도에서의 지급: - 급여의 지급 (24,375,770,172) (18,171,876,332) 사업양수도 - 17,266,205,364 계열사전출입효과 (1,825,200) (170,855,490) 보고기간말 금액 240,616,173,276 234,944,731,687 (4) 사외적립자산의 구성내역- 당기 (단위 : 원) 구 분 공시가격 비공시가격 합계 비율 현금 및 현금성자산 240,205,638,916 - 240,205,638,916 99.83% 기타 - 410,534,360 410,534,360 0.17% 계 240,205,638,916 410,534,360 240,616,173,276 100.00% - 전기 (단위 : 원) 구 분 공시가격 비공시가격 합계 비율 현금 및 현금성자산 234,517,903,627 - 234,517,903,627 99.82% 기타 - 426,828,060 426,828,060 0.18% 계 234,517,903,627 426,828,060 234,944,731,687 100.00% (5) 주요 보험수리적가정 구 분 당기 전기 할인율 2.40% 3.00% 임금상승률 5.24% 5.35% (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00% 9% 감소 11% 증가 임금상승률 1.00% 10% 증가 9% 감소 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. (7) 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 기여 금은 48,473 백 만원입니다. (8) 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 1년미만 1년~2년미만 2~5년미만 5~10년이하 합계 급여지급액 14,618,870,412 18,005,206,634 60,215,852,369 132,077,630,240 224,917,559,655 (9) 확정급여채무의 가중평균 만기 는 10 년입 니다. (10) 당기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 2,317백만원(전기: 740백만원)입니다. 17) 우발채무와 약정사항 (1) 소송 (가) 당기말 현재 회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계 류 법 원 원 고 사 건 내 용 소 송 가 액 진 행 상 황 회사가 피고인 사건 서울중앙지방법원 이규환 손해배상 23,640,000 1심 진행중 수원지방법원 수정한양아파트입주자 대표회의 손해배상 1,120,680,000 1심 진행중 부산지방법원 에스아이에스 주식회사 외 1 손해배상 140,000,000 1심 진행중 울산지방법원 박사익 부당이득 12,430,000 1심 진행중 계 1,296,750,000 회사의 경영진은 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (2) 지급보증 및 약정사항 가. 회사는 일본 SECOM(주)와 기술지원계약을 체결하여 안전사업을 행하는 데 있어 특정한 권리의 부여 및 특정한 기술지원을 제공받기로 약정하였습니다. 이와 같은 기술지원계약에 따라 회사는 시스템부분 순매출액의 0.7%에 달하는 금액을 Royalty 로 지급하고 있습니다. 나. 당기말 현재 회사는 신한은행 등과 3,300억원의 일반자금대출 및 100억원의 당좌대출과 300억원의 일중 대출약정을 맺고 있습니다. 또한 하나은행 등과 수입(at sight) 구매약정(한도액 USD 10,000,000), 우리은행과 B2B플러스약정(한도액 500억원), 신한은행과 전자외담대약정(한도액 50억원), 하나은행과 구매론 사용약정(한도액 800억원)을 맺고 있습니다.다. 회사는 서울보증보험 등으로부터 1,340억원의 계약이행보증 및 하자보수보증 등을 제공받고 있습니다. 18) 납입자본과 주식발행초과금 (1) 회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수 는 80,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며, 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 보통주식수는 37,999,178주입니다. (2) 납입자본과 주식발행초과금의 내역 (단위 : 원, 주) 구 분 유통보통주식수(*) 보통주 납입자본 주식발행초과금 계 2015.12.31 33,810,239 18,999,589,000 192,913,601,374 211,913,190,374 (*) 발 행보통주식수와의 차이는 자기주식 4,188,939주 입니다. 19) 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 내역 (단위 : 원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 법 정 적 립 금(*) 9,499,794,500 9,499,794,500 임 의 준 비 금 688,954,332,615 638,954,332,615 미처분이익잉여금 218,820,720,184 125,626,097,462 계 917,274,847,299 774,080,224,577 (*) 회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (2) 이익잉여금처분계산서 (단위 : 원) 구 분 처분예정일 : 2016년 3월 11일 처분확정일 : 2015년 3월 13일 2015 .12.31 2014 .12.31 미처분이익잉여금 218,820,720,184 125,626,097,462 전기이월이익잉여금 49,298,993,852 35,149,765,048 기타장기종업원급여 효과 (12,554,671,240) (10,225,478,686) 순확정급여부채의 재측정요소 (6,115,255,746) (1,603,822,043) 당기순이익 188,191,653,318 102,305,633,143 이익잉여금처분액 170,572,286,800 88,881,774,850 임의적립금 130,000,000,000 50,000,000,000 배당액 40,572,286,800 38,881,774,850 차기이월미처분이익잉여금 48,248,433,384 36,744,322,612 20) 기타자본항목 (단위 : 원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 기타포괄손익: 매도가능증권평가이익 3,160,814,475 3,422,173,833 기타자본: 자기주식 (155,751,106,818) (155,751,106,818) 자기주식처분이익 45,955,086 45,955,086 계 (152,544,337,257) (152,282,977,899) 21) 비용의 성격별 분류 (단위 : 원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 상품의 구입 132,257,178,937 123,475,176,235 종업원급여 및 복리후생비 484,742,764,451 472,300,961,039 감가상각, 무형자산 상각 145,555,885,670 139,116,056,782 외주비 467,139,695,012 392,334,397,639 지급수수료 및 기술사용료 37,314,737,559 41,640,656,631 광고 및 판매촉진비,판매수수료 33,268,012,157 24,735,565,489 통신비용 29,214,872,903 24,399,700,272 차량비용 17,728,205,635 19,776,224,011 기타비용 271,650,589,949 230,990,370,658 계 1,618,871,942,273 1,468,769,108,756 22) 판매비와 관리비 (단위 : 원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 종업원급여 및 복리후생비 171,988,074,064 172,512,647,292 경상개발비(*) 18,593,292,665 16,553,922,006 감가상각, 무형자산 상각 33,861,926,965 35,032,806,035 지급수수료 및 기술사용료 24,409,873,907 17,260,161,588 광고및 판매촉진비, 판매수수료 31,263,310,012 21,614,736,364 통신비 10,978,686,400 6,168,607,639 보험료 6,238,904,231 6,013,550,207 여비교통비 8,495,606,041 8,726,426,876 임차료 8,832,484,070 6,805,262,673 대손상각비 4,429,073,535 1,249,224,436 기타경비 48,206,357,167 50,251,156,597 계 367,297,589,057 342,188,501,713 (*) 경상개발비에는 유형, 무형자산의 상각 비가 925 백만원 (전기: 930백만원) 포함되었습니다. 23) 기타영업외수익 및 비용 (단위 : 원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 기타영업외수익: 배당금수익 936,894,870 950,550,000 유형자산처분이익 86,520,104 116,141,974 외환차익 2,926,637,310 2,054,383,214 외화환산이익 299,721,243 274,780,002 종속기업투자주식처분이익 92,739,000,000 - 잡이익 14,828,654,729 15,057,184,615 계 111,817,428,256 18,453,039,805 기타영업외비용: 기부금 3,030,171,400 2,189,489,094 재고자산폐기손실 20,033,388,375 17,206,774,081 유형자산처분손실 2,465,559,678 6,429,234,276 무형자산처분손실 3,053,143,283 - 무형자산손상차손 223,656,585 770,010,860 매도가능금융자산처분손실 - 80,000 외환차손 2,080,636,968 2,933,032,901 외화환산손실 142,249,986 506,157,460 잡손실 1,833,049,758 1,584,096,129 계 32,861,856,033 31,618,874,801 24) 금융수익 및 금융비용 (단위 : 원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 금융수익: 이자수익 362,880,726 2,052,254,721 외환차익 105,938,823 59,867,617 계 468,819,549 2,112,122,338 금융비용: 이자비용 2,479,392,277 9,924,164,981 외환차손 63,422,730 117,510,116 계 2,542,815,007 10,041,675,097 25) 법인세비용 (1) 법인세비용의 구성내역 (단위 : 원) 내 역 2015 .12.31 2014 .12.31 당기 법인세 부담액 당기손익에 대한 법인세 58,656,247,888 32,526,045,848 전기법인세의 조정사항 (399,740,655) (625,627,365) 총당기법인세 58,256,507,233 31,900,418,483 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,692,747,385) (5,166,891,290) 자본에 직접 반영된 법인세비용 2,035,805,879 863,411,031 법인세비용 58,599,565,727 27,596,938,224 (2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 (단위 : 원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 법인세비용차감전순이익 246,791,219,045 129,902,571,367 적용세율에 따른 법인세 59,261,475,009 30,974,422,271 조정사항 (661,909,282) (3,377,484,047) 1. 비과세수익 (110,390,751) (145,705,657) 2. 비공제비용 218,619,224 440,245,744 3. 세액공제 (491,716,540) (1,273,577,945) 4. 전기법인세의 조정사항 (399,740,655) (625,627,365) 5. 기초 차이 변동 등 121,319,440 (1,762,339,055) 6. 자본에 직접 반영된 법인세비용 - (10,479,769) 법인세비용 58,599,565,727 27,596,938,224 유효법인세(*) 23.74% 21.24% (*) 법인세비용 / 법인세비용차감전순이익 (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역 - 당기 (단위 : 원) 계 정 과 목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 감 기 말 잔 액 기 초 잔 액 기 말 잔 액 대손충당금 4,923,976,209 (2,456,204,419) 2,467,771,790 1,191,602,243 597,200,773 미수수익 (68,560,055) (46,021,673) (114,581,728) (16,591,533) (27,728,778) 미지급비용(연차휴가) 13,527,671,427 655,000,000 14,182,671,427 3,273,696,485 3,432,206,485 미지급비용(성과) 9,029,784,100 4,947,518,000 13,977,302,100 2,185,207,752 3,382,507,108 퇴직급여충당부채 213,270,857,707 16,688,524,433 229,959,382,140 51,611,547,565 55,650,170,478 퇴직연금운용자산 (213,270,857,707) (6,269,482,772) (219,540,340,479) (51,611,547,565) (53,128,762,396) 감가상각누계액(비업무용건물) 114,441,199 3,525,702 117,966,901 27,694,770 28,547,990 비업무용토지(취득세중과) (138,365,210) - (138,365,210) (33,484,381) (33,484,381) 감가상각누계액(상각방법) 5,880,374,667 (5,880,374,667) - 1,423,050,670 - 유가증권저가매입 1,476,800,000 (1,476,800,000) - 357,385,600 - 매도가능증권증권감액손실 1,009,192,710 (501,320,000) 507,872,710 244,224,636 122,905,196 매도가능증권평가이익 (4,514,741,205) 344,801,265 (4,169,939,940) (1,092,567,372) (1,009,125,465) 매도가능증권(합병으로인한취득) (1,722,461,786) - (1,722,461,786) (416,835,752) (416,835,752) 잡이익 1,151,049,980 (1,150,360,483) 689,497 278,554,095 166,858 미지급기부금 - 1,380,000,000 1,380,000,000 - 333,960,000 장기미지급비용(장기종업원급여) 16,562,890,818 756,018,520 17,318,909,338 4,008,219,578 4,191,176,060 계 47,232,052,854 6,994,823,906 54,226,876,760 11,430,156,791 13,122,904,176 - 전기 (단위 : 원) 계 정 과 목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 감 기 말 잔 액 기 초 잔 액 기 말 잔 액 대손충당금 1,193,699,165 3,730,277,044 4,923,976,209 288,875,198 1,191,602,243 미수수익 (3,215,853,811) 3,147,293,756 (68,560,055) (778,236,622) (16,591,533) 대손금 464,373,679 (464,373,679) - 112,378,430 - 미지급비용(연차휴가) 10,906,852,837 2,620,818,590 13,527,671,427 2,639,458,387 3,273,696,485 미지급비용(성과) 9,734,736,100 (704,952,000) 9,029,784,100 2,355,806,136 2,185,207,752 퇴직급여충당부채 172,264,605,758 41,006,251,949 213,270,857,707 41,688,034,593 51,611,547,565 퇴직연금운용자산 (178,317,707,986) (34,953,149,721) (213,270,857,707) (43,152,885,333) (51,611,547,565) 감가상각누계액(비업무용건물) 110,915,497 3,525,702 114,441,199 26,841,550 27,694,770 비업무용토지(취득세중과) (138,365,210) - (138,365,210) (33,484,381) (33,484,381) 감가상각누계액(상각방법) 440,822,110 5,439,552,557 5,880,374,667 106,678,951 1,423,050,670 유가증권저가매입 1,476,800,000 - 1,476,800,000 357,385,600 357,385,600 매도가능증권증권감액손실 1,009,192,710 - 1,009,192,710 244,224,636 244,224,636 매도가능증권평가이익 (6,010,000,000) 1,495,258,795 (4,514,741,205) (1,454,420,000) (1,092,567,372) 매도가능증권(합병으로인한취득) - (1,722,461,786) (1,722,461,786) - (416,835,752) 잡이익 2,471,114,128 (1,320,064,148) 1,151,049,980 598,009,619 278,554,095 장기미지급비용(장기종업원급여) 13,490,077,423 3,072,813,395 16,562,890,818 3,264,598,737 4,008,219,578 계 25,881,262,400 21,350,790,454 47,232,052,854 6,263,265,501 11,430,156,791 (4) 이연법인세자산과 부채의 내역 (단위 : 원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 이연법인세자산 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 59,992,799,724 57,672,122,819 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 7,746,041,224 6,929,060,575 소 계 67,738,840,948 64,601,183,394 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 (54,588,207,994) (53,154,435,070) 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 (27,728,778) (16,591,533) 소 계 (54,615,936,772) (53,171,026,603) 이연법인세자산(부채) 순액 13,122,904,176 11,430,156,791 (5) 자본에 직접 반영된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 2015 .12.31 2014 .12.31 자기주식처분손실 - (10,479,769) 매도가능증권평가손익 83,441,907 361,852,628 순확정급여부채의 재측정요소 1,952,363,972 512,038,172 계 2,035,805,879 863,411,031 26) 주당이익 (1) 기본주당순이익 등의 계산내역은 다음과 같습니다.가. 보통주당순이익 (단위 : 원, 주) 내 역 2015 .12.31 2014 .12.31 당기순이익 188,191,653,318 102,305,633,143 가중평균유통보통주식수(*) 33,810,239 33,808,705 기본주당순이익 5,566 3,026 (*) 기본주당순이익을 계산하기 위한 보통주식수 = 총발행주식수 - 가중평균 자기주식수 제 39 ( 당) 기 = 37,999,178 - 4,188,939 = 33,810,239 제 38 ( 전) 기 = 37,999,178 - 4,190,473 = 33,808,705 나. 희석주당순이익 (단위 : 원) 내 역 2015 .12.31 2014 .12.31 당기순이익 188,191,653,318 102,305,633,143 조정후 보통주당기순이익 188,191,653,318 102,305,633,143 가중평균유통보통주식수 33,810,239 33,808,705 주식선택권 - 1,007 조정후 가중평균유통주식수 33,810,239 33,809,712 희석주당이익 5,566 3,026 27) 영업활동 현금흐름 (1) 영업활동 현금흐름의 내역 (단위 : 원) 구 분 2015 .12.31 2014 .12.31 조정 : 감가상각비 등 145,555,885,670 139,116,056,782 퇴직급여 28,431,344,226 39,305,352,586 유형자산처분손실 2,465,559,678 6,429,234,276 유형자산처분이익 (86,520,104) (116,141,974) 무형자산손상차손 223,656,585 770,010,860 무형자산처분손실 3,053,143,283 - 대손상각비 4,429,073,535 1,249,224,436 이자비용 2,479,392,277 9,924,164,981 이자수익 (362,880,726) (2,052,254,721) 배당금수익 (936,894,870) (950,550,000) 법인세비용 58,599,565,727 27,596,938,224 잡이익 - (2,223,861,786) 종속기업주식처분이익 (92,739,000,000) - 기타 (157,471,257) 188,409,756 계 150,954,854,024 219,236,583,420 영업활동관련 자산,부채의 변동 : 매출채권 (16,067,627,689) 14,655,327,472 기타채권 (4,899,213,549) (1,772,816,555) 선급금 257,651,697 (1,191,579,978) 선급비용 1,859,985,612 (2,996,870,287) 재고자산 2,010,586,394 (10,947,043,208) 기타비유동자산 867,458,658 (879,086,075) 매입채무 15,353,718,527 24,267,003,757 기타채무 14,973,268,074 (13,370,978,415) 선수금 15,953,575,064 (3,734,523,569) 선수수익 3,175,492,058 (21,877,373) 부가세예수금 2,396,990,812 5,900,567,562 예수금 555,766,680 (15,070,087) 순확정급여부채 (28,375,343,748) (55,789,626,638) 예수보증금 1,358,575,865 933,220,180 장기미지급비용 756,018,520 3,072,813,395 계 10,176,902,975 (41,890,539,819) 28) 특수관계자와의 거래 (1) 지배·종속기업 등 현황 가. 종속기업 현황 회사명 지분율(%) 2015 .12.31 2014 .12.31 (주)시큐아이(*) - 52.18% (주)휴먼티에스에스 100.00% 100.00% 에스원씨알엠(주) 93.40% 93.40% 삼성(북경)안방계통기술유한공사(SBSS) 100.00% 100.00% SOCM LLC 100.00% 100.00% (*) 당기 중 회사는 (주)시큐아이 보유지분을 모두 매각하였습니다. 나. 기타특수관계자 구분 2015.12.31 2014.12.31 유의적 영향력을 행사하는 회사 일본 SECOM(주) 일본 SECOM(주) (2) 매출 및 매입 등 거래 - 당기 (단위 : 원) 구분 회사명 매출 매입 유형자산 취득 기타 비용 종속기업 (주)시큐아이 45,816,000 4,625,159,203 - - (주)휴먼티에스에스 325,626,575 81,576,847,800 - - 에스원씨알엠(주) 50,608,892 10,011,482,000 - - SBSS 6,266,744,826 - - - SOCM LLC - - - - 기타 일본 SECOM(주) - - - 4,760,251,667 계 6,688,796,293 96,213,489,003 - 4,760,251,667 - 전기 (단위 : 원) 구분 회사명 매출 매입 유형자산 취득 기타 비용 종속기업 (주)시큐아이 55,803,000 10,448,617,176 - - (주)휴먼티에스에스 267,230,198 72,487,325,000 - - 에스원씨알엠(주) 52,086,188 9,532,576,572 - - SBSS 4,288,604,240 - - - SOCM LLC - - - - 기타 일본 SECOM(주) - - - 4,635,362,965 계 4,663,723,626 92,468,518,748 - 4,635,362,965 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액- 당기말 (단위 : 원) 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 (주)휴먼티에스에스 - - - - - - 에스원씨알엠(주) 4,603,420 - - - - 1,145,805,100 SBSS 808,265,785 - 67,423,603 - - - SOCM LLC - - - - - - 기타 일본 SECOM(주) - - - - - 2,398,852,327 계 812,869,205 - 67,423,603 - - 3,544,657,427 - 전기말 (단위 : 원) 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 (주)시큐아이 198,000 - - 3,368,703,946 - 192,696,862 (주)휴먼티에스에스 - - - - - - 에스원씨알엠(주) 4,589,050 - - - - 1,222,800,977 SBSS 4,095,360,749 - 82,475,951 - - - SOCM LLC - - - - - - 기타 일본 SECOM(주) - - - - - 2,335,526,638 계 4,100,147,799 - 82,475,951 3,368,703,946 - 3,751,024,477 (4) 당기와 전기 중 특수관계자인 일본 SECOM(주)에 지급된 배당금은 11,209백만원(전기:10,722백만원)이며, 그 외 특수관계자와의 자금거래는 존재하지 않습니다. (5) 약정 사항 등 회사는 특수관계자인 유의적인 영향력을 행사하는 회사와 다음과 같은 기술지원계약을 체결하고 있습니다. 구 분 관련 제품 사용처 사용료 기 술제공 보안시스템 일본 SECOM(주) 순매출액의 0.7% (6) 당기말 현재 특수관계자와 관련된 지급보증 및 담보 내역은 존재하지 않습니다.(7) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 2015.12.31 2014.12.31 급여 및 기타 단기종업원 급여 3,120 2,905 퇴직급여 766 688 기타장기종업원급여 2,624 1,410 합 계 6,510 5,003 29) 영업부문 (1) 영업부문별 정보 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 영업부문 은 전 기 중 건물 관리사업의 인수로 건물관리 서비스 사업부문을 보고부문으로 추가하였습니다. (2) 제품과 용역 정보 가. 주요 수익별로 외부고객으로부터 발생한 수익 등 (단위 : 원) 당기 구 분 보안시스템서비스 건물관리서비스 계 1. 매출액 1,366,317,853,957 422,463,730,596 1,788,781,584,553 2. 영업이익 133,749,971,477 36,159,670,803 169,909,642,280 3. 총자산 831,322,513,345 540,657,332,102 1,371,979,845,447 4. 비유동자산 유형및무형자산 516,064,368,856 449,437,924,335 965,502,293,191 유형및무형자산증감액 4,706,143,587 (18,245,078,971) (13,538,935,384) 감가상각비 등 124,532,946,419 21,022,939,251 145,555,885,670 전기 구 분 보안시스템서비스 건물관리서비스 계 1. 매출액 1,256,254,068,893 363,512,998,985 1,619,767,067,878 2. 영업이익 117,218,099,361 33,779,859,761 150,997,959,122 3. 총자산 800,213,380,078 535,651,486,259 1,335,864,866,337 4. 비유동자산 유형및무형자산 511,358,225,269 467,683,003,306 979,041,228,575 유형및무형자산증감액 12,251,516,452 467,683,003,306 479,934,519,758 감가상각비 등 120,593,529,121 18,522,527,661 139,116,056,782 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 (가) 영업양수도 당사는 기존 보안 사업과의 사업시너지 창출과 서비스 영역 다변화를 위해 2013년 11월 4일 이사회에서 결의 및 2013년 12월 20일자 주주총회의 결의에 따라 2014년 1월 10일부로 삼성에버랜드(주)(현 삼성물산) 주식회사의 건물관리 사업을 양수하였습니다 . 내 용 중요한 영업양수 결정 대상회사 삼성에버랜드(주 )(현 삼성물산) 주요사항 제출일 2013.11.4 영업양수 가액 494,773,322,686원 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향 삼성에버랜드(주)의 건물관리사업 영업양수로 인하여 매출액 및 이익 증가 기대 (나) 중단영업 2015년 9월 7일 연결회사는 경영진의 승인에 의하여 정 보보안 솔루션 개발 및 공급 부문을 매각하기로 결정하였으며, 2015년 9월 8일 매 각 절차를 완료하였습니다. 동 부문와 관련된 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된 재무제표는 재작성되었습니다. 정 보보안 솔루션 개발 및 공급 부문이 매각된 시점까지의 관련 재무정보는 다음과 같습니다. - 중단영업으로부터의 손익 (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 수익 40,949,810,197 85,357,996,198 비용 (36,247,000,559) (67,410,967,383) 세전 중단영업손익 4,702,809,638 17,947,028,815 법인세비용 (1,036,036,963) (4,540,092,975) 세후중단영업손익 3,666,772,675 13,406,935,840 법인세차감전 중단영업처분손익 49,592,608,450 - 법인세비용 (17,211,804,111) - 법인세차감후 중단영업처분손익 32,380,804,339 - 중단영업으로부터의 손익 36,047,577,014 13,406,935,840 - 중단영업으로부터의 현금흐름 (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 영업활동현금흐름 6,432,847,879 16,549,788,392 투자활동현금흐름 88,121,475,185 (16,532,897,864) 재무활동현금흐름 (1,724,931,000) (1,724,931,000) 외화표시현금및현금성자산 환율변동효과 - (15,889) 총현금흐름 92,829,392,064 (1,708,056,361) ※ 상기 영업양수와 중단영업에 관련한 자세한 내용은 전자공시스템 (http://dart.fss.or.kr) 공시내용을 참고하시기 바랍니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 2) 연결재무제표 관련 부속명세서 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제39기 매출채권 156,161 6,923 4.4 미수금 7,582 9 0.1 합 계 163,743 6,932 4.2 제38기 매출채권 181,679 7,017 3.9 미수금 2,410 1 0.1 합 계 184,089 7,018 3.8 제37기 매출채권 172,425 6,712 3.9 미수금 964 - - 합 계 173,389 6,712 3.9 ※ 연결재무제표 기준입니다.※ 제39기, 제38기, 제37기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제39기 제38기 제37기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,018 6,712 5,953 2. 순대손처리액(①－②±③) 4,534 1,128 605 ① 대손처리액(상각채권액) 3,992 1,130 605 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 542 (2) - 3. 대손상각비 계상(환입)액 4,448 1,434 1,364 4. 기말 대손충당금 잔액합계 6,932 7,018 6,712 ※ 연결재무제표 기준입니다.※ 제39기, 제38기, 제37기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. 당사는 제39기 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별 분석적인 방법 및 회수가능성 분석을 통한 미래의 대손추산액을 외상매출금잔액과 과거 3개년간의 평균 대손경험률을 통하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 설정 당시와 향후의 경제여건에 따른 채권회수 가능성을 고려하여 당기의 대손처리액을 가감하여 산정하고 있습니다. (3) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (2015년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 151,036 1,341 3,692 92 156,161 구성비율 96.7% 0.9% 2.3% 0.1% 100.0% ※ 연결재무제표 기준입니다. (4) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제39기 제38기 제37기 비 고 보안시스템서비스 저 장 기 기 38,300 39,325 29,367 - 공 사 기 기 10,873 10,477 11,726 - 미 착 기 기 292 321 384 - 소 계 49,465 50,123 41,477 - 정보보안솔루션개발 및 공급 상 품 0 1,608 1,394 - 제 품 0 3,967 5,065 - 원 재 료 0 660 447 - 소 계 0 6,235 6,906 -