에스원 분기보고서 (2017.09)
3. 연결재무제표 주석

1) 일반적 사항 이 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 에스원(이하 "회사")과 주식회사 휴먼티에스에스 등 6개의 종속회사(이하 주식회사 에스원과 그 종속기업들을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 작성한 연결재무제표입니다. 회사는 1977년 11월에 경비 및 안전관리 용역업을 목적으로 설립되어, 안전관리에 관한 용역제공, 설비기기시스템의 판매 및 보전업무, 건물관리 등을 주된 영업으로 영위하고 있습니다. 회사는 1980년 9월 일본SECOM주식회사의 출자로 합작투자기업이 되었으며 1995년 12월 13일 기업을 공개하고, 1996년 1월 30일 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다.회사의 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 19,000백만원이며, 당분기말 현재 회사의 주요 주주는 일본SECO M(주) ( 25.65% ), 삼성 계열사 (합계 : 20.57%)등으로 구성되어 있습니다.

(1) 종속기업 현황 가. 보고기간종료일 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소재국	2017.9.30	2016.12.31	결산월	업 종

지배지분율	비지배지분율	지배지분율	비지배지분율

(주)휴먼티에스에스	대한민국	100.00%	-	100.00%	-	12월	보안시스템서비스

에스원씨알엠(주)	대한민국	100.00%	-	100.00%	-	12월	콜센터 및 텔레마케팅

삼성(북경)안방계통기술유한공사	중국	100.00%	-	100.00%	-	12월	보안시스템서비스

SOCM LLC	몽골	100.00%	-	100.00%	-	12월	보안시스템서비스

S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD(*)	베트남	100.00%	-	-	-	12월	보안시스템서비스

에스브이아이씨35호신기술사업투자조합(*)	대한민국	99.00%	1.00%	-	-	12월	신기술사업자, 벤처기업 투자

(*) 당분기 중 S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD 주식 및 에스브이아이씨35호신기술사업투자조합 주식을 신 규 취득하였습니다.

나. 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회 사 명	2017.9.30	2016.12.31

자산총액	부채총액	자산총액	부채총액

(주)휴먼티에스에스	24,723,989,223	23,908,745,249	18,476,313,101	17,779,467,341

에스원씨알엠(주)	6,633,126,385	1,986,204,926	5,800,460,551	1,400,203,022

삼성(북경)안방계통기술유한공사	8,533,367,078	4,839,319,770	9,092,671,428	6,426,722,440

SOCM LLC	201,753,411	28,624,855	195,692,539	43,867,219

S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD	1,883,122,596	806,247,304	-	-

에스브이아이씨35호신기술사업투자조합	1,001,087,784	34,931,481	-	-

회 사 명	당분기	전분기

매출액	분기손익	분기포괄손익	매출액	분기손익	분기포괄손익

(주)휴먼티에스에스	84,403,771,834	118,398,214	118,398,214	72,300,533,164	1,129,366,304	1,129,366,304

에스원씨알엠(주)	8,116,487,500	246,663,930	246,663,930	7,752,280,450	351,126,543	351,126,543

삼성(북경)안방계통기술유한공사	9,462,137,750	1,013,198,591	1,013,198,591	10,794,864,305	1,625,435,432	1,625,435,432

SOCM LLC	229,396,217	27,500,187	27,500,187	322,738,980	82,336,462	82,336,462

S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD	1,233,219,755	(64,278,693)	(64,278,693)	-	-	-

에스브이아이씨35호신기술사업투자조합	1,087,784	(33,843,697)	(33,843,697)	-	-	-

회 사 명	당분기 (3개월)	전분기 (3개월)

매출액	분기손익	분기포괄손익	매출액	분기손익	분기포괄손익

(주)휴먼티에스에스	29,447,670,520	560,551,292	560,551,292	25,389,541,004	841,426,544	841,426,544

에스원씨알엠(주)	3,036,841,500	165,043,078	165,043,078	2,927,495,450	147,726,658	147,726,658

삼성(북경)안방계통기술유한공사	2,286,140,212	718,989,938	718,989,938	2,518,239,194	462,632,396	462,632,396

SOCM LLC	18,119,232	(102,106,186)	(102,106,186)	209,617,568	119,680,750	119,680,750

S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD	1,084,704,199	101,475,775	101,475,775	-	-	-

에스브이아이씨35호신기술사업투자조합	1,087,784	(33,843,697)	(33,843,697)	-	-	-

2) 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준연결회사의 2017년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기 업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2017년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

가. 연결회사가 채택한 제·개정 기준서

연 결회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선

개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업이 동 분기연결재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표에 제공할 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식

개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다.

나 . 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준연결회사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결회사가채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)

새로운 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 동 기준서는 금융상품 회계의 세 측면인 분류와 측정, 손상 그리고 위험회피회계를 다루고 있으며 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용할수 있으며 위험회피회계를 제외하고 소급하여 적용하되 비교정보를 제공하지 않을 수 있습니다. 위험회피회계에 대한 요구사항은 일부 제한적인 예외사항을 제외하고 전진적으로 적용합니다. 연결회사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 분석할 예정이며 정해진 시행일에 개정 기준서를 적용할 계획입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(제정)

2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1115호 도입 준비를 위하여 2017년 9월 30일 현재 회계 부서 소속직원이 전산 등 실무 부서의 도움을 받아 관련 업무를 진행하고 있으며, 연결회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 구체적으로 분석하여 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

(2) 회계정책중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 가. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3) 중요한 회계적 추정과 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4) 재무위험관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.당분기 중 연결회사의 시장위험 및 신용위험에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적 환경의 유의적인 변동은 없으며, 유동성 위험과 자본위험관리의 내역은 다음과 같습니다.(1) 유동성위험

연결회사의 재무부서는 미사용 차입금한도 를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표부채비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

재무부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.

연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. - 당분 기

(단위 : 원)

2017.9.30	1년 이하	1년에서 3년 이하	3년에서 5년 이하	5년 초과

매입채무및기타채무	142,959,372,902	-	-	-

예수보증금	-	43,380,487,081	-	-

- 전기(단위 : 원)

2016.12.31	1년 이하	1년에서3년 이하	3년에서5년 이하	5년 초과

매입채무및기타채무	193,612,021,253	-	-	-

예수보증금	-	47,423,755,970	-	-

(2) 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

당분기말과 비교표시 회계기간말의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, %)

구 분	2017.9.30	2016.12.31

부채(①)	308,342,356,727	360,431,279,243

자본(②)	1,177,163,154,803	1,099,945,367,446

부채비율(①/②)	26.19%	32.77%

5) 공정가치 당 분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환 경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	2017.9.30	2016.12.31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융상품: (*1)

매도가능금융자산(*2)	5,522,869,385	5,522,869,385	5,480,525,370	5,480,525,370

(*1) 매출채권 및 매입채무 등 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액 등은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 원가로 측정되는 금융 상품

금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	2017.9.30	2016.12.31

매도가능금융자산:

비상장주식	258,718,957	258,718,957

출자금	492,071,210	192,071,210

계	750,790,167	450,790,167

상기의 비상장주식 및 출자금은 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. - 당분기

(단위 : 원)

2017.9.30	수준 1	수준 2	수준 3	계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산	5,522,869,385	-	-	5,522,869,385

- 전기(단위 : 원)

2016.12.31	수준 1	수준 2	수준 3	계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산	5,480,525,370	-	-	5,480,525,370

6) 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액- 당분기말

(단위 : 원)

재무상태표 상자산	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	계

현금및현금성자산	100,387,156,693	-	100,387,156,693

단기금융자산	179,406,870,630	-	179,406,870,630

매출채권및기타채권	142,293,014,604	-	142,293,014,604

미수수익	984,136,559	-	984,136,559

장기금융자산	7,000,000	-	7,000,000

매도가능금융자산	-	6,273,659,552	6,273,659,552

대여금및수취채권 - 비유동	50,995,484,484	-	50,995,484,484

계	474,073,662,970	6,273,659,552	480,347,322,522

재무상태표 상부채	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	142,959,372,902	142,959,372,902

예수보증금	43,380,487,081	43,380,487,081

계	186,339,859,983	186,339,859,983

- 전기말(단위 : 원)

재무상태표 상자산	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	계

현금및현금성자산	144,098,268,610	-	144,098,268,610

단기금융자산	98,324,464,530	-	98,324,464,530

매출채권및기타채권	150,360,780,344	-	150,360,780,344

미수수익	493,430,820	-	493,430,820

장기금융자산	8,000,000	-	8,000,000

매도가능금융자산	-	5,931,315,537	5,931,315,537

대여금및수취채권 - 비유동	48,775,407,047	-	48,775,407,047

계	442,060,351,351	5,931,315,537	447,991,666,888

재무상태표 상부채	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	193,612,021,253	193,612,021,253

예수보증금	47,423,755,970	47,423,755,970

계	241,035,777,223	241,035,777,223

(2) 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

매도가능금융자산:

평가손익(기타포괄손익)	42,344,015	937,617,475

배당수익	62,676,450	36,854,870

대여금 및 수취채권:

이자수익	2,232,264,858	1,160,618,857

손상(대손상각)	(2,698,585,188)	(3,448,735,161)

외환손익	(411,563,615)	(32,893,769)

7) 사용제한금융상품 연결회사는 보고기간종료일 현재 협력사 지원 관련 상생펀드 기금 및 당좌거래 개설 보증금 등으 로 5,414 백 만 원 의 장단기 금융자산이 사용 제한되어 있습니다.

8) 유형자산과 무형자산 당분기와 전분기 중 연결회사 유무형자산의 주요 변동은 다음과 같습 니다 .- 당분기

(단위 : 원)

구 분	유형자산	무형자산

2017년 1월 1일	474,898,684,607	478,630,844,938

취득	92,157,369,344	245,213,301

처분/폐기	(5,139,816,117)	(511,000,000)

감가상각	(93,151,825,001)	(17,446,522,904)

계정대체	(3,407,736,502)	3,407,736,502

환산차이	(10,695,479)	1,573,037

2017년 9월 30일	465,345,980,852	464,327,844,874

- 전분기(단위 : 원)

구 분	유형자산	무형자산

2016년 1월 1일	469,876,934,877	497,892,956,037

취득	99,552,355,146	107,755,400

처분/폐기	(1,372,088,000)	-

감가상각	(90,579,987,899)	(17,664,788,443)

계정대체	(3,039,780,993)	3,039,780,993

환산차이	(125,294,166)	(101,036)

2016년 9월 30일	474,312,138,965	483,375,602,951

9) 순확정급여부채 (자산) (1) 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위 : 원)

구 분	2017.9.30	2016.12.31

확정급여채무의 현재가치	283,337,602,812	270,647,341,389

사외적립자산의 공정가치 (*)	(282,942,780,491)	(272,019,854,806)

재무상태표상 순확정급여부채(자산)	394,822,321	(1,372,513,417)

(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 376백 만원(전기말 : 389백만원)이 포함된 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	26,374,256,570	28,880,754,277

순이자원가	13,429,996	396,867,434

계	26,387,686,566	29,277,621,711

구 분	당분기	전분기

매출원가	19,509,551,879	21,068,364,405

판매비와 관리비	6,878,134,687	8,209,257,306

계	26,387,686,566	29,277,621,711

10) 우발채무와 약정사항(1) 소송

가. 당분기말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계 류 법 원	원 고	사 건 내 용	소 송 가 액	진 행 상 황

연결회사가 피고인 사건

서울중앙지방법원	삼성에스디에스(주)	손해배상 등	68,360,000,000	1심 진행중

서울중앙지방법원	동부화재해상보험(주)	구상금	4,282,484,074	1심 진행중

서울중앙지방법원	(주)하나은행 외 4	손해배상	3,576,920,443	1심 진행중

서울중앙지방법원	김정미	손해배상	653,193,201	1심 진행중

서울중앙지방법원	콘텔라(주)	손해배상	500,000,000	1심 진행중

서울중앙지방법원	플로우교육(주)	손해배상	500,000,000	1심 진행중

서울중앙지방법원	박길진	손해배상	300,000,000	1심 진행중

서울중앙지방법원	(주)서영엔지니어링 외 1	손해배상	201,326,000	1심 진행중

서울중앙지방법원	(주)KB손해보험	구상금	150,442,038	1심 진행중

서울중앙지방법원	흥국화재해상보험(주)	구상금	108,572,919	1심 진행중

서울중앙지방법원	동부화재해상보험(주)	구상금	99,050,680	1심 진행중

서울중앙지방법원	메리츠화재해상보험(주)	구상금	10,811,152	1심 진행중

서울동부지방법원	농부마트(주)	손해배상	29,870,178	1심 진행중

인천지방법원	정두표 외 3명	손해배상	192,006,740	1심 진행중

부산고등법원	에스아이에스(주)	손해배상	100,000,000	2심 진행중

부산지방법원	(주)더엘림	하자보수금	10,000,000	1심 진행중

수원지방법원안산지원	(주)창우	부당이득금반환	60,100,000	1심 진행중

계	79,134,777,425

위 소송과 관련하여 일부 금액은 부채로 계상되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 소송결과가 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 지급보증 및 약정사항

가. 연결회사는 일본SECOM(주)와 기술지원계약을 체결하여 안전사업을 행하는 데 있어 특정한 권리의 부여 및 특정한 기술지원을 제공받기로 약정하였습니다. 이와 같은 기술지원계약에 따라 연결회사는 시스템부분 일부 매출액의 0.65%에 달하는 금액을 Royalty 로 지급하고 있습니다. 나. 당분기말 현재 연결회사는 우리은행 등과 200억원의 일반자금대출, 신한은행과 300억원의 일중 대출약정을 맺고 있습니다. 또한 우리은행과 수입(at sight) 구매약정(한도액 USD 5,000,000) 및 B2B플러스약정(한도액 300억원), 신한은행과 전자외담대약정(한도액 50억원), 하나은행과 구매론 사용약정(한도액 800억원)을 맺고 있습니다. 다. 연결회사는 서울보증보험 등으로부터 한도금액 661억원의 계약이행보증 및 하자보수보증 등을 제공받고 있습니다.

11) 납입자본과 주식발행초과금

(1) 지배회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 80,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며, 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 보통주식수는 37,999,178주입니다.

(2) 당분기 중 연결회사의 납입자본과 주식발행초과금의 변동은 없습니다.

12) 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 24.6% (2016년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 24.5% )입니다 .

13) 영업활동 현금흐름 (1) 영업활동 현금흐름의 내역

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

조정 :

감가상각비 등	110,598,347,905	108,244,776,342

재고자산폐기손실	9,641,614,814	12,375,355,395

퇴직급여	26,387,686,566	29,277,621,711

외화환산손실	117,818,813	199,896,105

외화환산이익	(149,793,805)	(234,356,112)

유형자산처분손실	2,536,902,987	1,302,247,040

유형자산처분이익	(5,438,910,533)	(70,132,598)

무형자산처분손실	11,000,000	-

대손상각비	2,698,585,188	3,448,735,161

이자수익	(2,232,264,858)	(1,160,618,857)

배당금수익	(62,676,450)	(36,854,870)

법인세비용	38,882,141,716	35,191,462,405

계	182,990,452,343	188,538,131,722

영업활동관련 자산,부채의 변동 :

매출채권	3,632,141,490	34,772,873,497

기타채권	1,743,076,300	735,492,069

선급금	(1,018,390,323)	596,919,361

선급비용	(10,326,612,393)	(10,748,707,179)

부가세대급금	-	1,932,489

재고자산	(18,678,473,997)	(2,899,442,056)

기타비유동자산	541,302	543,285

매입채무	(43,261,317,049)	(17,453,993,253)

기타채무	(7,117,193,595)	(6,053,939,379)

선수금	(704,561,289)	(8,561,014,726)

선수수익	(13,640,000)	(2,980,185,000)

부가세예수금	1,553,752,391	(1,736,924,382)

예수금	82,218,977	(665,850,487)

순확정급여부채	(24,620,350,828)	(3,257,147,401)

예수보증금	(4,043,268,889)	892,769,311

장기미지급비용	3,239,092,692	-

계	(99,532,985,211)	(17,356,673,851)

14) 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황

구 분	회사명

유의적 영향력을 행사하는 회사	일본SECOM(주)

기타의 특수관계자	기타 대규모기업집단 소속회사 등

(2) 매출 및 매입 등 거래 - 당분기

(단위 : 원)

구분	회사명	매출	매입	기타 수익	기타 비용

유의적 영향력을 행사하는 회사	일본SECOM(주)	-	-	-	3,438,096,555

기타의 특수관계자	삼성전자(주)	233,004,275,540	24,490,243,471	-	-

삼성생명보험(주)	56,000,200,562	6,149,350,281	4,268,878,953	1,362,345,952

삼성디스플레이(주)	38,145,569,040	15,586,000	-	-

기타	199,935,064,044	54,186,870,682	5,682,017	6,685,801,458

계	527,085,109,186	84,842,050,434	4,274,560,970	11,486,243,965

- 전분기

구분	회사명	매출	매입	기타 수익	기타 비용

유의적 영향력을 행사하는 회사	일본SECOM(주)	-	-	-	3,642,408,797

기타의 특수관계자	삼성전자(주)	199,204,503,782	14,172,605,276	-	-

삼성생명보험(주)	56,345,650,443	6,233,380,825	4,032,567,411	1,310,780,320

삼성디스플레이(주)	35,209,471,548	8,199,000	-	-

기타	169,583,435,656	54,450,216,654	17,132,144	5,800,558,670

계	460,343,061,429	74,864,401,755	4,049,699,555	10,753,747,787

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액- 당분기말

(단위 : 원)

구분	회사명	채 권	채 무

매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무

유의적 영향력을 행사하는 회사	일본SECOM(주)	-	-	-	-	-	1,149,558,663

기타의 특수관계자	삼성전자(주)	33,822,938,227	-	98,156,418	2,538,116,900	-	288,861,443

삼성생명보험(주)	193,873,988	-	303,225,013,731	-	-	66,813,000

삼성디스플레이(주)	5,898,088,168	-	-	-	-	5,276,700

기타	35,168,803,407	-	7,648,945,100	1,188,162,302	-	15,504,143,646

계	75,083,703,790	-	310,972,115,249	3,726,279,202	-	17,014,653,452

(*) 기타의 특수관계자 기타채권에는 삼성생명보험(주)에 대한 사외적립자산 282,566백만원과 임차보증금 20,659백만원이 포함되어 있습니다.

- 전기말

구분	회사명	채 권	채 무

매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무

유의적 영향력을 행사하는 회사	일본SECOM(주)	-	-	-	-	-	2,404,054,831

기타의 특수관계자	삼성전자(주)	35,161,658,213	-	110,855,204	2,703,591,392	-	245,138,546

삼성생명보험(주)	394,008,884	-	293,132,500,146	-	-	59,891,400

삼성디스플레이(주)	3,994,978,451	-	6,000,000	-	-	2,277,000

기타	28,080,379,619	-	6,916,249,600	2,551,500,613	-	14,510,709,517

계	67,631,025,167	-	300,165,604,950	5,255,092,005	-	17,222,071,294

(*) 기타의 특수관계자 기타채권에는 삼성생명보험(주)에 대한 사외적립자산 271,631백만원과 임차보증금 21,502백만원이 포함되어 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자인 일본SECOM(주)에 지급된 배당금은 12,184백만원(전분기:11,697백만원)이며, 기타의 특수관계자에게 지급된 배당금은 9,770백만원(전분기:9,379백만원)입니다. 또한 그 외 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 존재하지 않습니다.

(5) 약정 사항 등

연결회사는 특수관계자인 유의적인 영향력을 행사하는 회사와 다음과 같은 기술지원계약을 체결하고 있습니다.

구 분	관련 제품	사용처	사용료

기 술제공	보안시스템	일본SECOM(주)	보안시스템서비스 일부 매출액의 0.65%

(6) 당분기말 현재 특수관계자와 관련된 지급보증 및 담보 내역은 존재하지 않습니다.

(7) 주요 경영진에 대한 보상 연 결 회사는 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여 2,648 만원과 향후 지급 가능성이 높은 장기급여 1,149백 만원 및 퇴직급여 321백 만원을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들입니다.

15) 영업부문 (1) 영업부문별 정보 전략적 의사결정을 수립하는 경영진(이사회)이 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 연결회사가 3개의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 제품과 용역 정보 당분기와 전분기 중 연결회사의 영업부문별로 발생한 수익 등은 다음과 같습니다.

- 당분기(누적)

(단위 : 원)

구 분	보안시스템서비스	건물관리서비스	콜센터 및텔레마케팅	연결조정	계

1. 매출액

총매출액	1,186,142,878,446	346,013,536,414	8,116,487,500	(95,019,484,439)	1,445,253,417,921

내부매출액	86,902,996,939	-	8,116,487,500	(95,019,484,439)	-

외부매출액	1,099,239,881,507	346,013,536,414	-	-	1,445,253,417,921

2. 영업이익	132,410,802,501	31,829,303,583	235,699,940	-	164,475,806,024

3. 총자산	983,894,869,647	513,950,176,989	6,633,126,385	(18,972,661,491)	1,485,505,511,530

4. 비유동자산

유형및무형자산	497,278,725,630	432,209,850,517	185,249,579	-	929,673,825,726

유형및무형자산증감액	(15,857,614,052)	(7,950,072,684)	(48,017,083)	-	(23,855,703,819)

감가상각비 등	100,174,357,024	10,374,306,798	49,684,083	-	110,598,347,905

- 당분기(3개월)

(단위 : 원)

구 분	보안시스템서비스	건물관리서비스	콜센터 및텔레마케팅	연결조정	계

1. 매출액

총매출액	404,425,739,200	111,930,029,398	3,036,841,500	(33,648,695,018)	485,743,915,080

내부매출액	30,611,853,518	-	3,036,841,500	(33,648,695,018)	-

외부매출액	373,813,885,682	111,930,029,398	-	-	485,743,915,080

2. 영업이익	48,723,223,217	7,247,651,640	180,234,498	-	56,151,109,355

3. 총자산	983,894,869,647	513,950,176,989	6,633,126,385	(18,972,661,491)	1,485,505,511,530

4. 비유동자산

유형및무형자산	497,278,725,630	432,209,850,517	185,249,579	-	929,673,825,726

유형및무형자산증감액	(8,278,122,702)	(2,700,121,563)	(14,851,951)	-	(10,993,096,216)

감가상각비 등	33,453,003,875	3,452,399,856	16,518,951	-	36,921,922,682

- 전분기(누적)

(단위 : 원)

구 분	보안시스템서비스	건물관리서비스	콜센터 및텔레마케팅	연결조정	계

1. 매출액

총매출액	1,082,070,793,948	328,769,524,229	7,752,280,450	(81,053,677,788)	1,337,538,920,839

내부매출액	73,301,397,338	-	7,752,280,450	(81,053,677,788)	-

외부매출액	1,008,769,396,610	328,769,524,229	-	-	1,337,538,920,839

2. 영업이익	123,930,430,665	31,321,387,467	377,531,751	94,307,000	155,723,656,883

3. 총자산	902,084,339,527	527,667,994,125	6,307,575,073	(7,881,642,561)	1,428,178,266,164

4. 비유동자산

유형및무형자산	514,563,143,112	442,892,509,331	232,089,473	-	957,687,741,916

유형및무형자산증감액	(3,490,426,444)	(6,545,415,004)	(46,307,550)	-	(10,082,148,998)

감가상각비 등	97,897,334,909	10,300,118,883	47,322,550	-	108,244,776,342

- 전분기(3개월)

(단위 : 원)

구 분	보안시스템서비스	건물관리서비스	콜센터 및텔레마케팅	연결조정	계

1. 매출액

총매출액	368,131,698,981	105,732,125,174	2,927,495,450	(28,566,491,983)	448,224,827,622

내부매출액	25,638,996,533	-	2,927,495,450	(28,566,491,983)	-

외부매출액	342,492,702,448	105,732,125,174	-	-	448,224,827,622

2. 영업이익	41,147,014,049	7,789,820,867	173,468,050	-	49,110,302,966

3. 총자산	902,084,339,527	527,667,994,125	6,307,575,073	(7,881,642,561)	1,428,178,266,164

4. 비유동자산

유형및무형자산	514,563,143,112	442,892,509,331	232,089,473	-	957,687,741,916

유형및무형자산증감액	(2,388,614,106)	(2,371,655,263)	(14,757,722)	-	(4,775,027,091)

감가상각비 등	33,019,677,331	3,410,499,139	15,772,722	-	36,445,949,192

당분기와 전분기 중 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 233,004백만원 과 199,205백만원입니다.