에스원 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 39 기말 2015.12.31 현재
제 38 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말	제 38 기말

자산

Ⅰ.유동자산	372,155,887,743	334,222,085,376	257,769,450,308

(1)현금및현금성자산 (주6)	126,496,862,101	111,904,754,610	55,155,415,958

(2)단기금융자산 (주6,7)	79,324,464,530	14,366,040,530	7,280,570,530

(3)매출채권및기타채권 (주6)	113,900,987,349	154,833,062,295	138,133,033,849

(4)미수수익 (주6)	314,691,214	114,581,728	68,560,055

(5)재고자산	37,902,480,439	47,213,332,024	49,223,918,418

(6)선급금	1,030,563,904	1,820,994,000	2,078,645,697

(7)선급비용	13,185,838,206	3,969,320,189	5,829,305,801

Ⅱ.비유동자산	1,023,729,521,147	1,033,566,584,011	1,074,087,196,451

(1)장기금융자산 (주6,7)	8,000,000	11,894,000	11,894,000

(2)매도가능금융자산 (주5,6)	8,077,194,391	7,139,576,916	7,484,401,491

(3)대여금및수취채권 (주6)	46,890,738,648	48,315,080,557	71,818,265,283

(4)종속기업지분증권 (주8)	4,130,067,960	3,653,940,000	7,429,940,000

(5)유형자산 (주9)	472,680,324,681	468,122,630,226	459,729,096,072

(6)무형자산 (주9)	482,831,657,571	497,379,662,965	519,312,132,503

(7)기타비유동자산	11,527,946	12,071,231	879,529,889

(8)이연법인세자산	9,100,009,950	8,931,728,116	7,421,937,213

자산총계	1,395,885,408,890	1,367,788,669,387	1,331,856,646,759

부채

Ⅰ.유동부채	251,318,369,194	313,513,064,382	430,569,563,217

(1)매입채무및기타채무 (주4,6)	179,283,722,944	188,780,009,637	157,765,289,189

(2)단기차입금	190,000,000,000

(3)부가세예수금	16,940,712,199	19,265,126,007	16,868,135,195

(4)미지급법인세	6,918,264,120	44,576,691,533	24,731,868,557

(5)선수금	43,770,167,525	52,875,890,319	36,922,315,255

(6)선수수익	260,710,000	3,240,895,000	65,402,942

(7)예수금	4,144,792,406	4,774,451,886	4,216,552,079

Ⅱ.비유동부채	86,995,085,192	64,504,171,311	55,021,975,250

(1)순확정급여부채 (주10)	39,729,757,268	18,131,612,698	10,007,992,502

(2)예수보증금 (주4,6)	47,265,327,924	46,372,558,613	45,013,982,748

부채총계	338,313,454,386	378,017,235,693	485,591,538,467

자본

Ⅰ.자본금	18,999,589,000	18,999,589,000	18,999,589,000

(1)보통주자본금 (주1)	18,999,589,000	18,999,589,000	18,999,589,000

Ⅱ.주식발행초과금	192,913,601,374	192,913,601,374	192,913,601,374

Ⅲ.이익잉여금	997,492,387,341	930,402,580,577	786,634,895,817

Ⅳ.기타자본항목	(151,833,623,211)	(152,544,337,257)	(152,282,977,899)

자본총계	1,057,571,954,504	989,771,433,694	846,265,108,292

부채와자본총계	1,395,885,408,890	1,367,788,669,387	1,331,856,646,759

손익계산서
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주16)	445,746,426,389	1,327,422,181,728	466,028,391,947	1,326,176,816,947	1,788,781,584,553	1,619,767,067,878

Ⅱ.매출원가	311,528,427,581	919,327,296,800	326,513,464,087	928,464,770,843	1,251,117,668,806	1,124,654,025,438

Ⅲ.매출총이익	134,217,998,808	408,094,884,928	139,514,927,860	397,712,046,104	537,663,915,747	495,113,042,440

Ⅳ.판매비와관리비	87,184,036,650	256,622,905,874	89,799,665,726	265,896,832,451	366,998,254,947	341,042,269,923

Ⅴ.영업이익	47,033,962,158	151,471,979,054	49,715,262,134	131,815,213,653	170,665,660,800	154,070,772,517

Ⅵ.기타영업외수익	1,818,194,526	8,231,223,196	100,540,267,460	109,136,379,402	111,817,428,256	18,453,039,805

Ⅶ.기타영업외비용	6,992,874,203	18,909,605,897	9,299,000,424	21,460,272,921	32,861,856,033	31,618,874,801

Ⅷ.금융수익	400,904,291	1,152,243,445	61,235,383	174,577,749	468,819,549	2,112,122,338

Ⅸ.금융비용	24,502,536	89,215,737	392,755,709	2,533,451,209	2,542,815,007	10,041,675,097

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	42,235,684,236	141,856,624,061	140,625,008,844	217,132,446,674	247,547,237,565	132,975,384,762

XI.법인세비용 (주13)	10,084,515,913	34,194,530,497	30,123,364,214	47,405,834,951	58,782,522,209	28,340,559,065

XⅡ.당기순이익	32,151,168,323	107,662,093,564	110,501,644,630	169,726,611,723	188,764,715,356	104,634,825,697

XⅢ.지배기업지분 주당손익

(1)기본주당순이익	951	3,184	3,268	5,020	5,583	3,095

(2)희석주당순이익	951	3,184	3,268	5,020	5,583	3,095

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익	32,151,168,323	107,662,093,564	110,501,644,630	169,726,611,723	188,764,715,356	104,634,825,697

Ⅱ.기타포괄손익	371,405,405	710,714,046	(1,095,875,207)	(146,728,062)	(6,376,615,104)	(2,737,228,210)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,115,255,746)	(1,603,822,043)

1.순확정급여부채의 재측정요소	(6,115,255,746)	(1,603,822,043)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	371,405,405	710,714,046	(1,095,875,207)	(146,728,062)	(261,359,358)	(1,133,406,167)

1.매도가능금융자산평가손익	371,405,405	710,714,046	(1,095,875,207)	(146,728,062)	(261,359,358)	(1,133,406,167)

Ⅲ.당기총포괄손익	32,522,573,728	108,372,807,610	109,405,769,423	169,579,883,661	182,388,100,252	101,897,597,487

자본변동표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	720,784,155,063	(151,393,708,147)	781,303,637,290

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익	104,634,825,697	104,634,825,697

2.매도가능금융자산평가손익	(1,133,406,167)	(1,133,406,167)

3.순확정급여부채의 재측정요소	(1,603,822,043)	(1,603,822,043)

(2)소유주와의 거래	1.배당	(37,180,262,900)	(37,180,262,900)

2.주식선택권행사	244,136,415	244,136,415

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	786,634,895,817	(152,282,977,899)	846,265,108,292

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	786,634,895,817	(152,282,977,899)	846,265,108,292

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익	188,764,715,356	188,764,715,356

2.매도가능금융자산평가손익	(261,359,358)	(261,359,358)

3.순확정급여부채의 재측정요소	(6,115,255,746)	(6,115,255,746)

(2)소유주와의 거래	1.배당	(38,881,774,850)	(38,881,774,850)

2.주식선택권행사

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	930,402,580,577	(152,544,337,257)	989,771,433,694

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	786,634,895,817	(152,282,977,899)	846,265,108,292

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익	169,726,611,723	169,726,611,723

2.매도가능금융자산평가손익	(146,728,062)	(146,728,062)

3.순확정급여부채의 재측정요소

(2)소유주와의 거래	1.배당	(38,881,774,850)	(38,881,774,850)

2.주식선택권행사

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	917,479,732,690	(152,429,705,961)	976,963,217,103

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	930,402,580,577	(152,544,337,257)	989,771,433,694

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익	107,662,093,564	107,662,093,564

2.매도가능금융자산평가손익	710,714,046	710,714,046

3.순확정급여부채의 재측정요소

(2)소유주와의 거래	1.배당	(40,572,286,800)	(40,572,286,800)

2.주식선택권행사

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	997,492,387,341	(151,833,623,211)	1,057,571,954,504

현금흐름표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	219,477,789,255	217,405,710,183	309,280,564,419	264,687,014,046

(1)영업에서 창출된 현금흐름	277,540,613,290	257,625,584,310	349,323,410,317	279,651,676,744

1.당기순이익	107,662,093,564	169,726,611,723	188,764,715,356	104,634,825,697

2.조정 (주14)	182,665,932,337	91,574,135,520	151,137,810,506	219,980,204,261

3.영업활동관련 자산,부채의변동 (주14)	(12,787,412,611)	(3,675,162,933)	9,420,884,455	(44,963,353,214)

(2)이자의 수취	840,315,238	106,408,034	316,859,053	5,199,548,477

(3)이자의 지급	(2,884,915,564)	(2,884,915,564)	(9,518,641,694)

(4)배당금수취	36,854,870	936,894,870	936,894,870	950,550,000

(5)법인세 납부액	(58,939,994,143)	(38,378,261,467)	(38,411,684,257)	(11,596,119,481)

Ⅱ.투자활동 현금흐름	(164,313,394,964)	16,130,834,602	(23,649,450,917)	(436,912,402,695)

(1)금융상품의 증감	(64,954,530,000)	(4,085,470,000)	(7,085,446,690)	197,946,608,742

(2)매도가능금융자산의 처분	16,265

(3)종속기업지분증권의 취득	(476,127,960)

(4)종속기업지분증권의 처분	96,515,000,000	96,515,000,000

(5)유형자산의 취득	(100,341,508,727)	(96,978,706,093)	(135,119,268,385)	(140,329,476,619)

(6)유형자산의 처분	109,492,973	71,102,526	96,466,163	142,312,656

(7)무형자산의 취득	(73,996,720)	(1,570,764,994)	(1,584,642,007)	(348,318,907)

(8)무형자산의 처분	25,000,000	25,000,000	194,400,000

(9)대여금및수취채권의 증감	1,423,275,470	22,154,656,898	23,503,440,002	255,394,119

(10)사업결합	(494,773,322,686)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(40,572,286,800)	(228,881,774,850)	(228,881,774,850)	153,082,737,100

(1)주식선택권의 행사	263,000,000

(2)단기차입금의 증감	(190,000,000,000)	(190,000,000,000)	190,000,000,000

(3)배당금의 지급	(40,572,286,800)	(38,881,774,850)	(38,881,774,850)	(37,180,262,900)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	14,592,107,491	4,654,769,935	56,749,338,652	(19,142,651,549)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	111,904,754,610	55,155,415,958	55,155,415,958	74,298,067,507

Ⅵ.기말현금및현금성자산	126,496,862,101	59,810,185,893	111,904,754,610	55,155,415,958