에스원 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 48 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	1,188,734,158,572	1,140,382,933,604

현금및현금성자산	170,292,112,531	180,844,001,830

단기금융자산	643,952,109,130	578,202,109,130

매출채권및기타채권	171,649,283,373	187,064,781,569

계약자산	71,875,395,301	54,758,688,080

미수수익	5,160,556,371	7,254,036,378

재고자산	14,904,722,070	15,737,750,471

선급금	2,680,667,160	7,930,005,122

선급비용	91,981,261,727	88,279,863,574

대여금및수취채권	16,238,050,909	20,311,697,450

비유동자산	1,095,857,992,958	1,091,108,942,807

장기계약자산	6,312,700,002	6,308,079,467

장기금융자산	6,000,000	6,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	12,362,395,627	16,086,589,367

당기손익-공정가치 측정 금융자산	23,021,702,195	17,496,589,215

대여금및수취채권	28,087,043,366	23,631,223,967

종속기업투자주식	6,801,763,259	6,801,763,259

투자부동산	22,006,758,600	22,006,758,600

유형자산	486,976,798,007	477,854,773,738

무형자산	378,554,055,212	386,284,993,641

사용권자산	52,870,530,111	55,192,385,820

장기선급비용	78,858,246,579	79,439,785,733

자산총계	2,284,592,151,530	2,231,491,876,411

부채

유동부채	435,563,369,885	465,825,460,378

매입채무및기타채무	241,020,189,059	262,851,213,595

리스부채	17,646,997,551	17,448,594,381

부가세예수금	23,173,090,412	23,520,044,308

미지급법인세	27,987,163,314	28,793,279,582

선수금	71,883,021,682	73,582,654,938

선수수익	15,708,848,357	17,583,106,691

예수금	7,816,070,252	9,883,948,706

유동성예수보증금	30,327,989,258	32,162,618,177

비유동부채	176,975,626,799	152,565,416,465

장기성매입채무및기타채무	5,200,754,100	8,635,754,100

장기리스부채	36,863,006,018	38,092,096,815

순확정급여부채	65,632,015,456	37,499,343,981

이연법인세부채	4,877,790,509	8,373,857,652

예수보증금	3,257,100,239	2,738,683,507

충당부채	2,368,136,965	2,375,283,861

장기선수수익	13,620,134,218	15,105,718,055

기타비유동부채	45,156,689,294	39,744,678,494

부채총계	612,538,996,684	618,390,876,843

자본

자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

보통주자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

주식발행초과금	192,913,601,374	192,913,601,374

이익잉여금	1,610,472,146,889	1,552,133,392,025

기타자본항목	(150,332,182,417)	(150,945,582,831)

자본총계	1,672,053,154,846	1,613,100,999,568

부채와자본총계	2,284,592,151,530	2,231,491,876,411

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 49 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 48 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	693,262,444,243	2,086,175,799,833	677,614,908,861	2,019,007,318,884

매출원가	528,766,438,557	1,589,257,360,654	515,495,791,359	1,548,276,927,591

매출총이익	164,496,005,686	496,918,439,179	162,119,117,502	470,730,391,293

판매비와관리비	106,894,890,543	324,792,330,406	105,071,122,349	316,593,878,542

영업이익	57,601,115,143	172,126,108,773	57,047,995,153	154,136,512,751

기타영업외수익	2,251,890,729	30,495,174,913	3,498,253,256	16,016,133,785

기타영업외비용	4,822,185,645	22,128,513,934	10,217,569,412	22,098,185,359

금융수익	4,833,626,107	15,663,298,949	6,020,570,461	17,331,062,883

금융비용	506,090,727	1,573,072,518	238,984,120	732,213,316

법인세비용차감전순이익	59,358,355,607	194,582,996,183	56,110,265,338	164,653,310,744

법인세비용	15,151,291,282	44,956,596,019	3,909,763,231	29,214,122,705

분기순이익	44,207,064,325	149,626,400,164	52,200,502,107	135,439,188,039

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	1,308	4,425	1,544	4,006

희석주당순이익 (단위 : 원)	1,308	4,425	1,544	4,006

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 48 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	44,207,064,325	149,626,400,164	52,200,502,107	135,439,188,039

기타포괄손익	33,075,675	613,400,414	(565,706,977)	(1,196,117,012)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	33,075,675	613,400,414	(565,706,977)	(1,196,117,012)

분기총포괄손익	44,240,140,000	150,239,800,578	51,634,795,130	134,243,071,027

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 49 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 48 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타지분	자본 합계

2024.01.01 (분기초)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,492,741,089,386	(149,366,722,685)	1,555,287,557,075

분기순이익	0	0	135,439,188,039	0	135,439,188,039

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(1,196,117,012)	(1,196,117,012)

배당	0	0	(91,287,645,300)	0	(91,287,645,300)

2024.09.30 (분기말)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,536,892,632,125	(150,562,839,697)	1,598,242,982,802

2025.01.01 (분기초)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,552,133,392,025	(150,945,582,831)	1,613,100,999,568

분기순이익	0	0	149,626,400,164	0	149,626,400,164

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	613,400,414	613,400,414

배당	0	0	(91,287,645,300)	0	(91,287,645,300)

2025.09.30 (분기말)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,610,472,146,889	(150,332,182,417)	1,672,053,154,846

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 49 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 48 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	293,926,680,264	301,188,278,191

영업에서 창출된 현금흐름	302,217,811,454	299,527,058,105

분기순이익	149,626,400,164	135,439,188,039

조정	185,631,398,621	180,596,528,348

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(33,039,987,331)	(16,508,658,282)

이자의 수취	17,616,603,247	17,526,047,325

이자의 지급	(1,443,084,635)	(696,541,989)

배당금의 수취	24,673,410,474	4,837,576,552

법인세 납부액	(49,138,060,276)	(20,005,861,802)

투자활동현금흐름	(199,813,435,904)	(231,953,791,590)

단기금융상품의 취득	(878,750,000,000)	(556,000,000,000)

단기금융상품의 처분	813,000,000,000	441,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(8,300,000,000)	(3,800,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	2,766,210,000	303,053,867

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	4,216,875,000	0

유형자산의 취득	(150,057,015,043)	(117,171,651,580)

유형자산의 처분	19,159,601,504	372,959,981

무형자산의 취득	(1,460,582,080)	(1,548,084,240)

보증금의 증가	(7,542,983,115)	(7,524,064,430)

보증금의 감소	7,154,457,830	8,822,497,592

종속기업및공동기업 투자주식의 처분	0	3,591,497,220

재무활동현금흐름	(104,665,133,659)	(105,662,254,599)

배당금의 지급	(91,287,645,300)	(91,287,645,300)

리스부채의 지급	(13,377,488,359)	(14,374,609,299)

현금및현금성자산의 순증감	(10,551,889,299)	(36,427,767,998)

기초의 현금및현금성자산	180,844,001,830	203,290,544,850

분기말의 현금및현금성자산	170,292,112,531	166,862,776,852