에스원 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사에 관한 사항 당사는 자산총액 2조원 미만 기업으로서 2022년 12월 31일 및 사업보고서제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된상근감사 1명과 비상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독하며 제반업무와 관련하여관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다.또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며,적절한 방법으로 경영정보를 열람할 수 있습니다.

- 감사 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김윤환	-	1997年 연세대학교 행정학 석사2009年 서울벤처대학원대학교 경영학 박사2010年 인천지방경찰청장2013年 경찰공제회 사업관리이사2016年 에스원 상근감사	-	-	-

이시다쇼자부로	-	1969年 중앙대학 법률학부 졸업2015年 도쿄 전력 강제 기소 사건 검찰관의 직무를 행할 지정 변호사2020年 에스원 비상근감사現) 이시다 법률 사무소 변호사現) 제2도쿄 변호사회 중재 위원	-	-	-

2) 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결
여부	감사의 성명

김윤환(출석률 : 100%)	이시다쇼자부로(출석률 : 100%)

1차	2022.01.28	1. 제45기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 2022년 안전 및 보건에 관한 계획 수립의 건※ 보고사항① 준법 교육 및 점검 활동 보고	-	-	-

2차	2022.02.24	1. 제45기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건※ 보고사항① 내부회계관리제도 운영실태 보고② 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	-	-	-

3차	2022.03.17	1. 이사회 의장 선임의 건2. 대표이사 선임의 건3. 이사 보수한도 집행 위임의 건4. ESG 위원회 설치, 규정 제정 및 위원 선임의 건5. 이사회 내 위원회 위원 선임의 건	-	-	-

4차	2022.04.28	1. 기술지원 재계약의 건
2. 특수관계인과의 상품·용역거래 변경 승인의 건
3. 내부거래위원회 규정 개정의 건
4. 내부회계 관리규정 개정의 건
5. 해외 지점 이전의 건※ 보고사항① 2022년 1분기 경영실적	-	-	-

5차	2022.07.28	1. 특수관계인과의 퇴직연금 불입 승인의 건2. 대회 후원금 집행 승인의 건(삼성 청년 SW아카데미)※ 보고사항① 2022년 상반기 경영실적	-	-	-

6차	2022.10.28	1. 특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건2. 주요주주 등과의 거래한도 승인의 건3. 특수관계인과의 퇴직연금 불입 승인의 건4. 서울상공회의소 특별회비 납부 승인의 건※ 보고사항① 2022년 3분기 경영실적	-	-	-

7차	2022.11.22	1. 특수관계인과의 부동산 거래 변경 승인의 건	-	-	-

※ 감사로서 이사회에 참석하였습니다.

3) 감사 교육실시 현황 당사는 감사의 전문적 직무수행 등을 위해 교육을 시행하고 있습니다.

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022.02.21	상장회사감사회	부정행위의 효과적 적발을 위한 감사의 주요 점검사항

2022.04.19	사단법인 감사위원회포럼	국내지속가능성 공시기준의 방향 등

2022.04.25	상장회사감사회	ESG정보공시 의무화에 따른 감사의 역할

2022.05.26	상장회사감사회	감사의 효율적 직무수행 방안

2022.07.14	(사)감사위원회 포럼	기업의 리스크 관리와 내부통제

2022.09.14	(사)감사위원회 포럼	감사의 ESG 대응 현황 및 제언

2022.10.27	상장회사감사회	감사의 권한과 법적 책임

2022.11.11	상장회사감사회	연결내부회계관리제도 감사시행과 대응

2022.11.30	(사)감사위원회 포럼	기업지속가능성 발전을 위한 감사의 역할 제고 방안

4) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사지원T/F	1	수석 1명(2년 1개월)	- 내부 감사 및 상근감사 직무수행 지원 등

재무그룹	4	수석 1명(14년 2개월)
책임 2명(평균 8년11개월)
사원 1명(4년)	- 회계감사 운영 및 재무 보고- 외부감사인과의 업무협의 지원 등

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

5) 준법지원인에 관한 사항 (1) 준법지원인 개요당사는 자산총액 5천억원 이상인 상장회사로서, 상법 제542조의 13에 따라 준법통제기준을 마련하고 그 준수에 관한 업무 담당자로서 준법지원인을 선임하고 있습니다.준법지원인은 준법 교육ㆍ훈련 프로그램 및 준법통제기준 준수 여부 점검에 관한계획을 수립ㆍ시행하고, 그 결과를 이사회에 보고하는 등 당사의 준법통제업무를실무적으로 통괄하며, 당사는 준법지원인의 인사상ㆍ업무상 독립성을 보장하는동시에 준법지원인의 지원조직으로 준법경영팀을 설치 및 운영하고 있습니다.

(2) 준법지원인의 인적사항

성 명	성 별	출생년월	주요경력	자격요건 충족여부	선임일

소택영	남	1978.03	- 사법연수원 36기(사시 46회)- 포스코 법무실- GS칼텍스 법무팀- 에스원 준법경영팀장, 준법지원인	변호사	- 최초선임: 2015.07.23- 재선임 : 2018.05.10 2021.04.28

※ 2021년 4월 28일 개최된 이사회에서 준법지원인 재선임을 결의하였으며, 2021년 7월 23일부터 3년으로 임기가 기산됩니다.

(3) 준법지원인의 주요 활동 내역 및 그 처리결과

점검일시	주요점검내용	처리결과

2022.01 ~ 2022.03	하도급법상 서면발급 및 서면 보존의무 준수 여부 점검	전반적으로 양호(일부 개선 필요사항은법규, 사내규정 등에따라 보완)

2022.032022.09	전 임직원 및 해외근무자 자가점검표 작성, 제출 통한 컴플라이언스 준수 여부 점검

2022.03 ~ 2022.052022.09 ~ 2022.10	공정거래 관련 법령, 사업수행 관련 법령(공정거래법, 하도급법, 대리점법,개인정보보호법, 표시광고법, 경비업법, 정보통신공사업법, 산업안전보건법 등) 및사내 규정/프로세스의 준수 여부 등 점검 진행중

2022.08 ~ 2022.09	당사와 거래 중인 대리점 대상 거래실태 파악을 위한 서면조사 실시

※ 2022년 12월말 기준이며, 정기 준법교육 및 점검 활동은 연간 계획에 따라 각 반기별로 진행됩니다.

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	10	변호사 4명(평균 5년 2개월)
변리사 1명(13년 5개월)
책임 5명(평균 6년)	- 준법통제시스템 구축 및 운영- 준법 교육 프로그램 운영
- 모니터링(점검) 및 시정조치
- 준법문화 정착을 위한 활동전개
- 사규 제·개정 검토
- 계약서 검토 및 법률자문
- 소송업무 등

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.