에스원 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사에 관한 사항(1) 당사는 자산총액 2조원 미만 기업으로서 2020년 9월 30일 및 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 상근감사 1명과 비상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.(2) 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독하며 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다.(3) 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며,적절한 방법으로 경영정보를 열람할 수 있습니다.(4) 감사의 주요 이력은『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 2) 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	참석여부	비 고

김윤환(출석률 : 100%)	타카쿠라 켄슈(출석률 : 67%)	이시다 쇼자부로(출석률 : 100%)

1차	2020.01.31	제43기 영업보고서 승인의 건	-	참석	참석	해당사항없음
(20.3.19
신규선임)	-

제43기 재무제표(개별 및 연결) 승인의 건	-	참석	참석	-

특수관계인과의 상품ㆍ용역거래 변경 승인의 건	-	참석	참석	-

보상위원회 규정 개정 승인의 건	-	참석	참석	-

해외 법인 청산 승인의 건	-	참석	참석	-

※ 보고사항① 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태② 준법교육 점검 및 평가활동	-	참석	참석	-

2차	2020.02.17	제43기 정기주주총회 개최의 건	-	참석	참석	-

※ 보고사항① 감사의 평가보고	-	참석	참석	-

3차	2020.02.27	제43기 정기주주총회 개최장소 변경의 건	-	참석	불참	-

4차	2020.03.19	이사회 의장 선임의 건	-	참석	해당사항없음
(20.3.19
임기만료)	참석	-

대표이사 선임의 건	-	참석	참석	-

개별 이사보수 결정 및 집행 위임의 건	-	참석	참석	-

경영위원회 규정 개정의 건	-	참석	참석	-

이사회 내 위원회 위원 선임의 건	-	참석	참석	-

5차	2020.04.24	이사회 규정 개정의 건	-	참석	참석	-

※ 보고사항① 2020년도 1/4분기 경영실적	-	참석	참석	-

6차	2020.07.28	특수관계인과의 상품ㆍ용역거래 변경 승인의 건	-	참석	참석	-

※ 보고사항① 준법 교육 및 점검 활동② 2020년도 상반기 경영실적	-	참석	참석	-

※ 감사로서 이사회에 참석하였습니다.※ 2020년 3월 19일 타카쿠라 켄슈 비상근감사가 퇴임하였고, 이시다 쇼자부로 비상근감사가 신규 선임되었습니다.

3) 감사 교육실시 계획 및 현황당사는 감사의 전문적 직무수행 등을 위해 연 1회 이상 교육을 실시할 예정입니다. (1) 상근감사(김윤환)

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020년 07월 07일	한국상장사협의회	감사 및 감사위원을 위한 특별연수

2020년 07월 24일	삼정KPMG	제6회 삼정KPMG ACI 세미나(Audit Committee Institute)

(2) 비상근감사(이시다 쇼다부로)

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	2020년 중 교육실시 예정

4) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사지원T/F	1	수석 1명(9개월)	- 내부 감사 및 상근감사 지원 등

재무그룹	4	수석 1명 (12년)
책임 1명 (9년 4개월)대리 1명 (7년)
사원1명 (1년 9개월)	- 회계감사 운영 및 재무 보고- 외부감사인과의 업무협의 지원 등

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다. 5) 준법지원인에 관한 사항(1) 준법지원인 개요당사는 자산총액 5천억원 이상인 상장회사로서, 상법 제542조의 13에 따라 준법통제기준을 마련하고 그 준수에 관한 업무 담당자로서 준법지원인을 선임하고 있습니다.준법지원인은 준법 교육ㆍ훈련 프로그램 및 준법통제기준 준수 여부 점검에 관한계획을 수립ㆍ시행하고, 그 결과를 이사회에 보고하는 등 당사의 준법통제업무를실무적으로 통괄하며, 당사는 준법지원인의 인사상ㆍ업무상 독립성을 보장하는동시에 준법지원인의 지원조직으로 준법경영팀을 설치 및 운영하고 있습니다.

(2) 준법감시인의 인적사항

성 명	성 별	출생년월	주요경력	자격요건 충족여부	선임일

소택영	남	1978.03	- 사법연수원 36기(사시 46회)- 포스코 법무실- GS칼텍스 법무팀- 에스원 준법경영팀장, 준법지원인	변호사	- 최초선임: 2015.07.23- 재선임 : 2018.05.10

(3) 준법지원인의 주요 활동 내역 및 그 처리결과

내 용	대 상	기 간	주요 활동내역 및 처리결과

준법교육	온라인	전 임직원	2020.03 ~ 2020.042020.09 ~ (진행중)	공정거래 관련 법령 및 당사의 사업 영위와 관련된 법령(공정거래법, 하도급법, 대리점법, 개인정보보호법, 경비업법, 청탁금지법, 기타 주요 계약 관련법령 등) 계약 체결 등 업무수행 시 준수사항, 사내 프로세스 준수 및 기타 컴플라이언스 관련 사항 교육 실시
* 2020년 9월 공정거래ㆍ하도급, 개인정보보호, 청탁금지 동영상교육 실시
* 2020년 10월 도급과 파견, 정보통신공사업법 동영상교육 실시 중

2020.01 ~ 2020.09	월 1회 컴플라이언스 소식, 법률 뉴스 등의 온라인 교육자료 배포

사업부(SE/BE/SP)	2020.06	15개 하도급업무 유형별 점검사항을 체크리스트로 구성하여 배포

SE사업부	2020.07	사업팀별 담당자를 대상으로 대리점법 및 대리점 거래 시 주의사항 관련 화상 교육 진행

전 임직원	2020.08	컴플라이언스 프로그램에 대한 임직원 이해 제고를 위해 공정거래 법규 외 당사 업과 관련한법규(공정거래법, 개인정보보호법, 정보통신공사업법, 하도급법, 대리점법, 청탁금지법, 약관법, 표시광고법, 경비업법 등)를 수록한 공정거래 자율준수 편람 개정ㆍ배포

오프라인	BE사업부	2020.01	하도급법, 노동관계법령, 경비업법, 개인정보보호법, 청탁금지법 등 사업 영위와 관련된 법령, 업무수행 시 준수사항 관련 교육 실시

점검	사업부(SE/BE/SP)	2020.03 ~ 2020.052020.09 ~ (진행중)	공정거래 관련 법령, 사업수행 관련 법령(공정거래법, 하도급법, 대리점법, 개인정보보호법,표시광고법, 경비업법, 정보통신공사업법 등) 및 사내 규정ㆍ프로세스의 준수 여부 등 점검* 상반기 점검 결과 특이사항 없음* 하반기 2020년 9월 말 기준 점검 진행중

본사	2020.04 ~ 2020.052020.09 ~ (진행중)

보고	이사회	2020.012020.07	준법지원인 활동 내역 및 결과 보고

※ 2020년 9월 30일 기준이며, 준법교육 및 점검 활동은 연간 계획에 따라 각 반기별로 진행하고 있습니다.

(4) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	11	변호사 5명(평균 4년 8개월)변리사 1명(11년 2개월)책임 2명(평균 3년 11개월)대리 3명(평균 3년 8개월)	- 준법통제시스템 구축 및 운영- 준법 교육 프로그램 운영 - 모니터링(점검) 및 시정조치- 준법문화 정착을 위한 활동전개- 사규 제ㆍ개정 검토- 계약서 검토 및 법률자문- 소송업무 등

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.