에스원 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사에 관한 사항(1) 당사는 자산총액 2조원 미만 기업으로서 2020년 12월 31일 및 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 상근감사 1명과 비상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독하며 제반업무와 관련하여관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다.또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며,적절한 방법으로 경영정보를 열람할 수 있습니다.

(2) 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김윤환	-	1997年 연세대학교 행정학 석사2009年 서울벤처대학원대학교 경영학 박사2010年 인천지방경찰청장2013年 경찰공제회 사업관리이사2016年 에스원 상근감사	-	-	-

이시다쇼자부로	-	1969年 중앙대학 법률학부 졸업2015年 도쿄 전력 강제 기소 사건 검찰관의 직무를 행할 지정 변호사2020年 에스원 비상근감사 現) 이시다 법률 사무소 변호사現) 제2도쿄 변호사회 중재 위원	-	-	-

2) 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	참석여부	비 고

김윤환(출석률 : 100%)	타카쿠라 켄슈(출석률 : 67%)	이시다 쇼자부로(출석률 : 83%)

1차	2020.01.31	제43기 영업보고서 승인의 건	-	참석	참석	해당사항없음
(20.3.19
신규선임)	-

제43기 재무제표(개별 및 연결) 승인의 건	-	-

특수관계인과의 상품ㆍ용역거래 변경 승인의 건	-	-

보상위원회 규정 개정 승인의 건	-	-

해외 법인 청산 승인의 건	-	-

※ 보고사항① 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태② 준법교육 점검 및 평가활동	-	-

2차	2020.02.17	제43기 정기주주총회 개최의 건	-	참석	참석	-

※ 보고사항① 감사의 평가보고	-	-

3차	2020.02.27	제43기 정기주주총회 개최장소 변경의 건	-	참석	불참	-

4차	2020.03.19	이사회 의장 선임의 건	-	참석	해당사항없음
(20.3.19
임기만료)	참석	-

대표이사 선임의 건	-	-

개별 이사보수 결정 및 집행 위임의 건	-	-

경영위원회 규정 개정의 건	-	-

이사회 내 위원회 위원 선임의 건	-	-

5차	2020.04.24	이사회 규정 개정의 건	-	참석	참석	-

※ 보고사항① 2020년도 1/4분기 경영실적	-	-

6차	2020.07.28	특수관계인과의 상품ㆍ용역거래 변경 승인의 건	-	참석	참석	-

※ 보고사항① 준법 교육 및 점검 활동② 2020년도 상반기 경영실적	-	-

7차	2020.10.12	특수관계인과의 보험 거래 승인의 건	-	참석	불참	-

8차	2020.10.23	대외 후원금 집행 승인의 건	-	참석	참석	-

특수관계인과의 상품·용역거래 변경 승인의 건	-	-

특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건	-	-

특수관계인과의 퇴직연금 거래 승인의 건	-	-

※ 보고사항① 2020년도 3/4분기 경영실적	-	-

9차	2020.11.20	대외 후원금 집행 승인의 건	-	참석	참석	-

3) 감사 교육실시 계획 및 현황당사는 감사의 전문적 직무수행 등을 위해 교육을 시행하고 있습니다.(1) 상근감사(김윤환)

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020.07.07	한국상장사협의회	감사 및 감사위원을 위한 특별연수

2020.07.24	삼정KPMG	제6회 삼정KPMG ACI 세미나(Audit Committee Institute)

2020.10.19	한국상장사협의회	2020년도 결산감사 대비 주요이슈 및 점검사항

2020.11.12	삼정KPMG	감사(위원회)의 내부회계관리제도 감독방안

2020.11.23	한국상장사협의회	상법 개정안 주요 이슈 및 기업의 대응

2020.12.07	한국상장사협의회	감사(위원회)의 내부회계관리제도 운영실태 주요 점검사항

(2) 비상근감사(이시다 쇼자부로)

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	2021년 내 교육을 시행할 예정입니다.

4) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사지원T/F	1	수석 1명(1개월)	- 내부 감사 및 상근감사 지원 등

재무그룹	4	수석 1명 (12년 3개월)
책임 1명 (9년 7개월)대리 1명 (7년 3개월)
사원 1명 (2년)	- 회계감사 운영 및 재무 보고- 외부감사인과의 업무협의 지원 등

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

5) 준법지원인에 관한 사항(1) 준법지원인 개요당사는 자산총액 5천억원 이상인 상장회사로서, 상법 제542조의 13에 따라 준법통제기준을 마련하고 그 준수에 관한 업무 담당자로서 준법지원인을 선임하고 있습니다.준법지원인은 준법 교육ㆍ훈련 프로그램 및 준법통제기준 준수 여부 점검에 관한계획을 수립ㆍ시행하고, 그 결과를 이사회에 보고하는 등 당사의 준법통제업무를실무적으로 통괄하며, 당사는 준법지원인의 인사상ㆍ업무상 독립성을 보장하는동시에 준법지원인의 지원조직으로 준법경영팀을 설치 및 운영하고 있습니다.

(2) 준법감시인의 인적사항

성 명	성 별	출생년월	주요경력	자격요건 충족여부	선임일

소택영	남	1978.03	- 사법연수원 36기(사시 46회)- 포스코 법무실- GS칼텍스 법무팀- 에스원 준법경영팀장, 준법지원인	변호사	- 최초선임: 2015.07.23- 재선임 : 2018.05.10

(3) 준법지원인의 주요 활동 내역 및 그 처리결과

내 용	대 상	기 간	주요 활동내역 및 처리결과

준법교육	온라인	전 임직원	2020.03 ~ 2020.04
2020.09 ~ 2020.10	공정거래 관련 법령 및 당사의 사업 영위와 관련된 법령(공정거래법, 하도급법, 대리점법, 개인정보보호법, 경비업법, 청탁금지법, 기타 주요 계약 관련법령 등) 계약 체결 등 업무수행 시 준수사항, 사내 프로세스 준수 및 기타 컴플라이언스 관련 사항 교육 실시
* 2020년 9월 공정거래ㆍ하도급, 개인정보보호, 청탁금지 동영상교육 실시
* 2020년 10월 도급과 파견, 정보통신공사업법 동영상교육 실시

2020.01 ~ 2020.12	월 1회 컴플라이언스 소식, 법률 뉴스 등의 온라인 교육자료 배포

사업부(SE/BE/SP)	2020.06	15개 하도급업무 유형별 점검사항을 체크리스트로 구성하여 배포

SE사업부	2020.07	사업팀별 담당자를 대상으로 대리점법 및 대리점 거래 시 주의사항 관련 화상 교육 진행

전 임직원	2020.08	컴플라이언스 프로그램에 대한 임직원 이해 제고를 위해 공정거래 법규 외 당사 업과 관련한 법규(공정거래법, 개인정보보호법, 정보통신공사업법, 하도급법, 대리점법, 청탁금지법, 약관법, 표시광고법, 경비업법 등)를 수록한 공정거래 자율준수 편람 개정·배포

SE사업부	2020.09	판로지원법 관련규정 및 실무상 필요 내용에 대한 가이드라인 제작ㆍ배포

사업부
(SE/BE/SP)	2020.09	협력업체와의 계약 과정에서 하도급법상 의무를 철저히 이행하도록 부당특약 관련 문구 정비 등 표준 현장설명서 양식 제정ㆍ배포

SE사업부	2020.10	사업부 계약 점검 담당자를 대상으로 시스템경비신청서 검토시 유의사항 화상 교육 진행

SE사업부	2020.11	현행 대리점법과 공정거래위원회가 제정한 표준대리점계약서 내용을 반영하여 알람상품 등 판매위탁 대리점 계약서 개정ㆍ배포

사업부(SE/BE/SP)	2020.12	하도급법상 금지ㆍ의무사항, 표준 현장설명서 양식 설명 및 업무시 유의사항 화상 교육 진행

오프라인	BE사업부	2020.01	하도급법, 노동관계법령, 경비업법, 개인정보보호법, 청탁금지법 등 사업 영위와 관련된 법령, 업무수행 시 준수사항 관련 교육 실시

점검	사업부(SE/BE/SP)	2020.03 ~ 2020.052020.09 ~ 2020.10	공정거래 관련 법령, 사업수행 관련 법령(공정거래법, 하도급법, 대리점법, 개인정보보호법, 표시광고법, 경비업법, 정보통신공사업법 등) 및 사내 규정ㆍ프로세스의 준수 여부 등 점검 * 상ㆍ하반기 점검 결과 특이사항 없음

본사	2020.04 ~ 2020.052020.09 ~ 2020.10

자회사*에스원CRM휴먼TSS	2020.072020.10	사업수행 관련 법령(하도급법, 고객정보,인허가 및 소송 현황, 파견, 경비업법, 계약 체결 현황 등)준수 여부 등 점검* 점검 결과 특이사항 없음

보고	이사회	2020.012020.07	준법지원인 활동 내역 및 결과 보고

※ 2020년 12월 말 기준이며, 정기 준법교육 및 점검 활동은 연간 계획에 따라 각 반기별로 진행됩니다.
※ 교육대상 부서명은 2020년 12월 14일 조직개편 이전 기준 명칭으로 작성하였습니다.

(4) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	10	변호사 4명(평균 4년 8개월)
변리사 1명(11년 5개월)
책임 2명(평균 4년 2개월)
대리 3명(평균 3년 11개월)	ㆍ준법통제시스템 구축 및 운영
ㆍ준법 교육 프로그램 운영
ㆍ모니터링(점검) 및 시정조치
ㆍ준법문화 정착을 위한 활동전개
ㆍ사규 제ㆍ개정 검토
ㆍ계약서 검토 및 법률자문
ㆍ 소송업무 등

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.