에스원 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 39 기말 2015.12.31 현재
제 38 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말	제 38 기말

자산

Ⅰ.유동자산	348,624,533,766	334,222,085,376	257,769,450,308

(1)현금및현금성자산 (주6)	142,271,590,620	111,904,754,610	55,155,415,958

(2)단기금융자산 (주6)	24,324,464,530	14,366,040,530	7,280,570,530

(3)매출채권및기타채권 (주6)	114,172,114,350	154,833,062,295	138,133,033,849

(4)미수수익 (주6)	134,572,671	114,581,728	68,560,055

(5)재고자산	49,894,385,144	47,213,332,024	49,223,918,418

(6)선급금	2,387,752,713	1,820,994,000	2,078,645,697

(7)선급비용	15,439,653,738	3,969,320,189	5,829,305,801

Ⅱ.비유동자산	1,029,126,067,142	1,033,566,584,011	1,074,087,196,451

(1)장기금융자산 (주6)	8,000,000	11,894,000	11,894,000

(2)매도가능금융자산 (주5,6)	7,823,130,301	7,139,576,916	7,484,401,491

(3)대여금및수취채권 (주6)	48,295,929,043	48,315,080,557	71,818,265,283

(4)종속기업지분증권 (주8)	3,653,940,000	3,653,940,000	7,429,940,000

(5)유형자산 (주9)	471,291,166,968	468,122,630,226	459,729,096,072

(6)무형자산 (주9)	491,845,550,279	497,379,662,965	519,312,132,503

(7)기타비유동자산	11,890,797	12,071,231	879,529,889

(8)이연법인세자산	6,196,459,754	8,931,728,116	7,421,937,213

자산총계	1,377,750,600,908	1,367,788,669,387	1,331,856,646,759

부채

Ⅰ.유동부채	315,925,523,235	313,513,064,382	430,569,563,217

(1)매입채무및기타채무 (주4,6)	167,196,153,281	188,780,009,637	157,765,289,189

(2)단기차입금	190,000,000,000

(3)부가세예수금	16,085,744,128	19,265,126,007	16,868,135,195

(4)미지급배당금 (주4,6)	40,572,286,800

(5)미지급법인세	33,872,350,425	44,576,691,533	24,731,868,557

(6)선수금	49,913,820,220	52,875,890,319	36,922,315,255

(7)선수수익	3,384,115,000	3,240,895,000	65,402,942

(8)예수금	4,901,053,381	4,774,451,886	4,216,552,079

Ⅱ.비유동부채	74,422,917,420	64,504,171,311	55,021,975,250

(1)순확정급여부채 (주10)	27,721,630,940	18,131,612,698	10,007,992,502

(2)예수보증금 (주4,6)	46,701,286,480	46,372,558,613	45,013,982,748

부채총계	390,348,440,655	378,017,235,693	485,591,538,467

자본

Ⅰ.자본금	18,999,589,000	18,999,589,000	18,999,589,000

(1)보통주자본금 (주1)	18,999,589,000	18,999,589,000	18,999,589,000

Ⅱ.주식발행초과금	192,913,601,374	192,913,601,374	192,913,601,374

Ⅲ.이익잉여금	927,515,173,670	930,402,580,577	786,634,895,817

Ⅳ.기타자본항목	(152,026,203,791)	(152,544,337,257)	(152,282,977,899)

자본총계	987,402,160,253	989,771,433,694	846,265,108,292

부채와자본총계	1,377,750,600,908	1,367,788,669,387	1,331,856,646,759

손익계산서
제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 39 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주15)	431,054,897,418	431,054,897,418	412,243,660,927	412,243,660,927	1,788,781,584,553	1,619,767,067,878

Ⅱ.매출원가	296,082,004,283	296,082,004,283	286,332,909,592	286,332,909,592	1,251,117,668,806	1,124,654,025,438

Ⅲ.매출총이익	134,972,893,135	134,972,893,135	125,910,751,335	125,910,751,335	537,663,915,747	495,113,042,440

Ⅳ.판매비와관리비	83,356,861,447	83,356,861,447	86,923,416,241	86,923,416,241	366,998,254,947	341,042,269,923

Ⅴ.영업이익	51,616,031,688	51,616,031,688	38,987,335,094	38,987,335,094	170,665,660,800	154,070,772,517

Ⅵ.기타영업외수익	3,976,309,595	3,976,309,595	4,733,654,262	4,733,654,262	111,817,428,256	18,453,039,805

Ⅶ.기타영업외비용	6,023,320,766	6,023,320,766	6,664,428,378	6,664,428,378	32,861,856,033	31,618,874,801

Ⅷ.금융수익	389,527,201	389,527,201	87,368,576	87,368,576	468,819,549	2,112,122,338

Ⅸ.금융비용	28,147,633	28,147,633	1,211,246,738	1,211,246,738	2,542,815,007	10,041,675,097

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	49,930,400,085	49,930,400,085	35,932,682,816	35,932,682,816	247,547,237,565	132,975,384,762

XI.법인세비용 (주13)	12,245,520,192	12,245,520,192	7,377,936,477	7,377,936,477	58,782,522,209	28,340,559,065

XⅡ.당기순이익	37,684,879,893	37,684,879,893	28,554,746,339	28,554,746,339	188,764,715,356	104,634,825,697

XⅢ.지배기업지분 주당손익

(1)기본주당순이익	1,115	1,115	845	845	5,583	3,095

(2)희석주당순이익	1,115	1,115	845	845	5,583	3,095

포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 39 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익	37,684,879,893	37,684,879,893	28,554,746,339	28,554,746,339	188,764,715,356	104,634,825,697

Ⅱ.기타포괄손익	518,133,466	518,133,466	994,999,665	994,999,665	(6,376,615,104)	(2,737,228,210)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,115,255,746)	(1,603,822,043)

1.순확정급여부채의 재측정요소	(6,115,255,746)	(1,603,822,043)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	518,133,466	518,133,466	994,999,665	994,999,665	(261,359,358)	(1,133,406,167)

1.매도가능금융자산평가손익	518,133,466	518,133,466	994,999,665	994,999,665	(261,359,358)	(1,133,406,167)

Ⅲ.당기총포괄손익	38,203,013,359	38,203,013,359	29,549,746,004	29,549,746,004	182,388,100,252	101,897,597,487

자본변동표
제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 39 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	720,784,155,063	(151,393,708,147)	781,303,637,290

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익	104,634,825,697	104,634,825,697

2.매도가능금융자산평가손익	(1,133,406,167)	(1,133,406,167)

3.순확정급여부채의 재측정요소	(1,603,822,043)	(1,603,822,043)

(2)소유주와의 거래	1.배당	(37,180,262,900)	(37,180,262,900)

2.주식선택권행사	244,136,415	244,136,415

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	786,634,895,817	(152,282,977,899)	846,265,108,292

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	786,634,895,817	(152,282,977,899)	846,265,108,292

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익	188,764,715,356	188,764,715,356

2.매도가능금융자산평가손익	(261,359,358)	(261,359,358)

3.순확정급여부채의 재측정요소	(6,115,255,746)	(6,115,255,746)

(2)소유주와의 거래	1.배당	(38,881,774,850)	(38,881,774,850)

2.주식선택권행사

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	930,402,580,577	(152,544,337,257)	989,771,433,694

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	786,634,895,817	(152,282,977,899)	846,265,108,292

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익	28,554,746,339	28,554,746,339

2.매도가능금융자산평가손익	994,999,665	994,999,665

3.순확정급여부채의 재측정요소

(2)소유주와의 거래	1.배당	(38,881,774,850)	(38,881,774,850)

2.주식선택권행사

2015.03.31 (Ⅲ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	776,307,867,306	(151,287,978,234)	836,933,079,446

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	930,402,580,577	(152,544,337,257)	989,771,433,694

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익	37,684,879,893	37,684,879,893

2.매도가능금융자산평가손익	518,133,466	518,133,466

3.순확정급여부채의 재측정요소

(2)소유주와의 거래	1.배당	(40,572,286,800)	(40,572,286,800)

2.주식선택권행사

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	927,515,173,670	(152,026,203,791)	987,402,160,253

현금흐름표
제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 39 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기	제 39 기	제 38 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	75,318,559,857	51,577,980,816	309,280,564,419	264,687,014,046

(1)영업에서 창출된 현금흐름	75,783,707,044	63,770,996,218	349,323,410,317	279,651,676,744

1.당기순이익	37,684,879,893	28,554,746,339	188,764,715,356	104,634,825,697

2.조정	61,389,907,672	53,111,769,799	151,137,810,506	219,980,204,261

3.영업활동관련 자산,부채의변동	(23,291,080,521)	(17,895,519,920)	9,420,884,455	(44,963,353,214)

(2)이자의 수취	314,664,720	78,815,659	316,859,053	5,199,548,477

(3)이자의 지급	(1,497,853,950)	(2,884,915,564)	(9,518,641,694)

(4)배당금수익	560,000	936,894,870	950,550,000

(5)법인세 납부액	(780,371,907)	(10,773,977,111)	(38,411,684,257)	(11,596,119,481)

Ⅱ.투자활동 현금흐름	(44,951,723,847)	(32,690,738,783)	(23,649,450,917)	(436,912,402,695)

(1)금융상품의 증감	(9,954,530,000)	(2,085,470,000)	(7,085,446,690)	197,946,608,742

(2)유형자산의 취득	(34,992,124,501)	(29,253,109,039)	(135,119,268,385)	(140,329,476,619)

(3)유형자산의 처분	67,738,891	96,466,163	142,312,656

(4)무형자산의 취득	(24,415,120)	(1,477,055,181)	(1,584,642,007)	(348,318,907)

(5)무형자산의 처분	25,000,000	25,000,000	194,400,000

(6)종속기업지분증권의 처분	96,515,000,000

(7)대여금및수취채권의 증감	19,345,774	32,156,546	23,503,440,002	255,394,119

(8)사업결합	(494,773,322,686)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(69,692,000,000)	(228,881,774,850)	153,082,737,100

(1)주식선택권의 행사	263,000,000

(2)단기차입금의 증감	(69,692,000,000)	(190,000,000,000)	190,000,000,000

(3)배당금의 지급	(38,881,774,850)	(37,180,262,900)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	30,366,836,010	(50,804,757,967)	56,749,338,652	(19,142,651,549)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	111,904,754,610	55,155,415,958	55,155,415,958	74,298,067,507

Ⅵ.기말현금및현금성자산	142,271,590,620	4,350,657,991	111,904,754,610	55,155,415,958