에스원 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 46 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

Ⅰ.유동자산	926,220,900,419	866,826,726,799

(1)현금및현금성자산	146,573,219,610	190,130,689,006

(2)단기금융자산	418,262,109,130	364,762,109,130

(3)매출채권및기타채권	177,363,184,666	154,206,014,044

(4)계약자산	49,849,544,138	38,937,002,168

(5)미수수익	6,326,810,322	5,608,640,957

(6)재고자산	12,691,783,436	15,370,293,059

(7)선급금	3,191,292,874	2,309,567,126

(8)선급비용	96,817,409,005	78,853,165,002

(9)대여금및수취채권	15,145,547,238	16,649,246,307

Ⅱ.비유동자산	1,101,974,413,865	1,118,872,434,645

(1)장기계약자산	4,731,575,877	3,531,866,786

(2)장기금융자산	6,000,000	6,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	18,068,555,987	14,543,017,547

(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산	14,577,443,420	13,184,824,900

(5)대여금및수취채권	29,241,242,643	27,631,572,512

(6)종속기업및공동기업투자주식	10,855,661,265	11,176,421,265

(7)투자부동산	22,006,758,600	22,006,758,600

(8)유형자산	472,968,948,264	473,242,391,065

(9)무형자산	397,425,236,312	404,894,755,764

(10)사용권자산	37,922,775,121	45,408,664,494

(11)장기선급비용	77,224,143,927	71,762,987,104

(12)순확정급여자산	16,946,072,449	31,483,174,608

자산총계	2,028,195,314,284	1,985,699,161,444

부채

Ⅰ.유동부채	404,093,748,717	411,013,161,173

(1)매입채무및기타채무	201,469,608,683	212,903,813,161

(2)리스부채	20,773,745,347	20,073,981,918

(3)부가세예수금	20,575,309,666	20,684,596,329

(4)미지급법인세	24,296,152,828	26,031,936,606

(5)선수금	78,774,795,757	73,372,480,380

(6)선수수익	19,419,808,560	18,411,770,577

(7)예수금	6,787,786,773	7,497,896,726

(8)유동성예수보증금	31,996,541,103	32,036,685,476

Ⅱ.비유동부채	96,487,590,177	101,245,120,797

(1)장기성매입채무및기타채무	4,982,932,100	6,571,754,100

(2)장기리스부채	19,058,057,627	26,170,542,031

(3)이연법인세부채	13,042,808,907	11,040,409,879

(4)예수보증금	4,471,316,146	5,209,124,204

(5)충당부채	3,112,067,470	3,676,187,486

(6)장기선수수익	16,403,550,672	16,784,766,835

(7)기타비유동부채	35,416,857,255	31,792,336,262

부채총계	500,581,338,894	512,258,281,970

자본

Ⅰ.자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

(1)보통주자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

Ⅱ.주식발행초과금	192,913,601,374	192,913,601,374

Ⅲ.이익잉여금	1,465,122,235,516	1,411,353,278,661

Ⅳ.기타자본항목	(149,421,450,500)	(149,825,589,561)

자본총계	1,527,613,975,390	1,473,440,879,474

부채와자본총계	2,028,195,314,284	1,985,699,161,444

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 47 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	635,008,029,146	1,895,582,282,432	612,460,521,462	1,811,044,068,766

Ⅱ.매출원가	484,607,135,204	1,434,580,005,059	460,446,653,139	1,360,845,054,016

Ⅲ.매출총이익	150,400,893,942	461,002,277,373	152,013,868,323	450,199,014,750

Ⅳ.판매비와관리비	98,749,512,126	298,553,571,503	98,384,949,911	290,848,632,659

Ⅴ.영업이익	51,651,381,816	162,448,705,870	53,628,918,412	159,350,382,091

Ⅵ.기타영업외수익	2,413,684,736	21,329,322,991	3,649,191,070	8,242,407,457

Ⅶ.기타영업외비용	6,182,257,738	19,270,661,666	6,419,558,312	17,071,439,245

Ⅷ.금융수익	5,062,176,303	13,822,057,977	3,003,147,546	6,093,958,097

Ⅸ.금융비용	345,995,628	1,038,887,297	248,517,289	757,382,776

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	52,598,989,489	177,290,537,875	53,613,181,427	155,857,925,624

XI.법인세비용	12,566,388,947	38,995,983,520	13,676,085,795	39,650,812,458

XⅡ.분기순이익	40,032,600,542	138,294,554,355	39,937,095,632	116,207,113,166

XⅢ.주당이익

(1)기본주당순이익 (단위 : 원)	1,184	4,090	1,181	3,437

(2)희석주당순이익 (단위 : 원)	1,184	4,090	1,181	3,437

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.분기순이익	40,032,600,542	138,294,554,355	39,937,095,632	116,207,113,166

Ⅱ.기타포괄손익	(795,267,556)	404,139,061	(507,400,015)	(6,419,000,476)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(3,841,599,728)

2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(795,267,556)	404,139,061	(507,400,015)	(2,577,400,748)

Ⅲ.분기총포괄손익	39,237,332,986	138,698,693,416	39,429,695,617	109,788,112,690

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 47 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,345,583,654,163	(148,361,961,620)	1,409,134,882,917

Ⅳ.총포괄이익	(1)분기순이익	116,207,113,166	116,207,113,166

(2)기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,577,400,748)	(2,577,400,748)

(3)순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(3,841,599,728)	(3,841,599,728)

Ⅴ.소유주와의 거래	(1)배당	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

2022.09.30 (Ⅵ.분기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,373,423,570,101	(150,939,362,368)	1,434,397,398,107

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,411,353,278,661	(149,825,589,561)	1,473,440,879,474

Ⅳ.총포괄이익	(1)분기순이익	138,294,554,355	138,294,554,355

(2)기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가손익	404,139,061	404,139,061

(3)순확정급여부채(자산)의 재측정요소

Ⅴ.소유주와의 거래	(1)배당	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

2023.09.30 (Ⅵ.분기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,465,122,235,516	(149,421,450,500)	1,527,613,975,390

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 47 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

Ⅰ.영업활동 현금흐름	231,422,556,954	220,785,497,542

(1)영업에서 창출된 현금흐름	242,601,086,918	254,557,858,840

1.분기순이익	138,294,554,355	116,207,113,166

2.조정	178,951,369,770	194,833,101,041

3.영업활동관련 자산,부채의 변동	(74,644,837,207)	(56,482,355,367)

(2)이자의 수취	13,092,802,322	4,670,392,718

(3)이자의 지급	(1,018,342,690)	(708,476,203)

(4)배당금의 수취	15,597,778,053	1,096,184,294

(5)법인세 납부액	(38,850,767,649)	(38,830,462,107)

Ⅱ.투자활동 현금흐름	(175,347,648,654)	(112,958,662,266)

(1)단기금융상품의 취득	(363,000,000,000)	(314,500,000,000)

(2)단기금융상품의 처분	309,500,000,000	309,500,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(3,000,000,000)

(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(4,000,000,000)

(5)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	2,194,222,344

(6)종속기업투자주식의 처분	320,760,000

(7)유형자산의 취득	(115,421,186,336)	(110,291,036,214)

(8)유형자산의 처분	55,792,562	37,918,889

(9)무형자산의 취득	(1,892,724,720)	(800,968,147)

(10)무형자산의 처분	2,600,000,000

(11)보증금의 증가	(7,619,389,896)	(6,343,212,703)

(12)보증금의 감소	7,514,877,392	6,838,635,909

Ⅲ.재무활동 현금흐름	(99,632,377,696)	(99,536,715,195)

(1)배당금의 지급	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

(2)리스부채의 지급	(15,106,780,196)	(15,011,117,695)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	(43,557,469,396)	8,290,120,081

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	190,130,689,006	172,040,268,275

Ⅵ.분기말의 현금및현금성자산	146,573,219,610	180,330,388,356