에스원 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 44 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

Ⅰ.유동자산	781,831,805,370	742,800,459,840

(1)현금및현금성자산	175,108,246,524	178,648,000,736

(2)단기금융자산	329,762,109,130	290,902,544,330

(3)매출채권및기타채권	123,041,574,089	132,201,411,859

(4)계약자산	26,037,246,833	30,927,713,411

(5)미수수익	1,168,284,147	958,830,459

(6)재고자산	40,967,315,811	42,219,018,762

(7)선급금	7,792,910,961	3,874,858,595

(8)선급비용	77,954,117,875	63,068,081,688

Ⅱ.비유동자산	1,094,424,092,451	1,106,685,178,544

(1)장기계약자산	3,417,562,870	3,621,660,831

(2)장기금융자산	6,000,000	6,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산	17,781,235,287	21,277,111,327

(4)당기손익-공정가치금융자산	12,097,681,210	4,492,071,210

(5)대여금및수취채권	44,144,018,205	48,421,452,370

(6)종속기업및공동기업지분증권	10,873,887,960	10,982,707,960

(7)유형자산	471,889,971,923	468,116,668,920

(8)무형자산	423,032,726,144	431,898,909,917

(9)사용권자산	51,811,107,232	54,212,975,204

(10)장기선급비용	59,369,901,620	56,725,162,830

(11)순확정급여자산	6,930,457,975

자산총계	1,876,255,897,821	1,849,485,638,384

부채

Ⅰ.유동부채	358,322,456,256	382,452,248,963

(1)매입채무및기타채무	176,887,103,328	198,040,640,394

(2)리스부채	19,011,666,782	18,071,225,128

(3)부가세예수금	20,254,093,231	20,683,690,517

(4)미지급법인세	17,130,401,724	20,502,761,892

(5)선수금	69,052,965,425	69,190,721,236

(6)선수수익	16,081,449,007	15,618,212,961

(7)예수금	6,313,934,929	6,237,483,387

(8)유동성 예수보증금	33,590,841,830	34,107,513,448

Ⅱ.비유동부채	120,174,836,169	102,099,844,905

(1)장기성매입채무및기타채무	7,510,754,100	7,119,068,775

(2)장기리스부채	34,298,089,551	36,968,214,046

(3)순확정급여부채	17,069,395,450

(4)이연법인세부채	4,304,470,284	2,870,905,104

(5)예수보증금	4,977,438,553	4,898,396,680

(6)충당부채	170,143,180	1,428,702,985

(7)장기선수수익	15,208,487,873	14,220,035,527

(8)기타비유동부채	36,636,057,178	34,594,521,788

부채총계	478,497,292,425	484,552,093,868

자본

Ⅰ.자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

(1)보통주자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

Ⅱ.주식발행초과금	192,913,601,374	192,913,601,374

Ⅲ.이익잉여금	1,333,771,347,334	1,303,955,854,796

Ⅳ.기타자본항목	(147,925,932,312)	(150,935,500,654)

자본총계	1,397,758,605,396	1,364,933,544,516

부채와자본총계	1,876,255,897,821	1,849,485,638,384

손익계산서
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	566,401,157,082	1,692,697,994,769	539,499,799,060	1,612,859,922,578

Ⅱ.매출원가	423,575,234,923	1,262,735,180,426	406,197,859,343	1,203,752,958,625

Ⅲ.매출총이익	142,825,922,159	429,962,814,343	133,301,939,717	409,106,963,953

Ⅳ.판매비와관리비	95,159,387,713	274,627,975,406	90,751,808,587	265,888,490,529

Ⅴ.영업이익	47,666,534,446	155,334,838,937	42,550,131,130	143,218,473,424

Ⅵ.기타영업외수익	2,171,153,981	8,529,350,157	1,337,710,960	5,152,081,486

Ⅶ.기타영업외비용	5,656,069,777	15,583,931,980	6,402,468,501	15,622,200,010

Ⅷ.금융수익	1,304,008,116	2,969,343,956	776,492,837	2,880,658,094

Ⅸ.금융비용	238,784,733	744,619,961	272,536,400	791,911,851

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	45,246,842,033	150,504,981,109	37,989,330,026	134,837,101,143

XI.법인세비용	10,877,915,625	36,163,891,071	9,276,670,368	33,462,522,060

XⅡ.분기순이익	34,368,926,408	114,341,090,038	28,712,659,658	101,374,579,083

XⅢ.주당이익

(1)기본주당순이익 (단위 : 원)	1,017	3,382	849	2,998

(2)희석주당순이익 (단위 : 원)	1,017	3,382	849	2,998

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.분기순이익	34,368,926,408	114,341,090,038	28,712,659,658	101,374,579,083

Ⅱ.기타포괄손익	(260,942,538)	3,009,568,342	266,238,950	244,434,319

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(260,942,538)	3,009,568,342	266,238,950	244,434,319

Ⅲ.분기총포괄손익	34,107,983,870	117,350,658,380	28,978,898,608	101,619,013,402

자본변동표
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,258,110,857,566	(151,319,355,739)	1,318,704,692,201

Ⅱ.총포괄이익	(1)분기순이익	101,374,579,083	101,374,579,083

(2)기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 평가손익	244,434,319	244,434,319

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)배당	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

2020.09.30 (Ⅳ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,274,959,839,149	(151,074,921,420)	1,335,798,108,103

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,303,955,854,796	(150,935,500,654)	1,364,933,544,516

Ⅱ.총포괄이익	(1)분기순이익	114,341,090,038	114,341,090,038

(2)기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 평가손익	3,009,568,342	3,009,568,342

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)배당	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

2021.09.30 (Ⅳ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,333,771,347,334	(147,925,932,312)	1,397,758,605,396

현금흐름표
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

Ⅰ.영업활동 현금흐름	236,957,677,421	212,993,856,203

(1)영업에서 창출된 현금흐름	273,576,577,129	244,895,875,128

1.분기순이익	114,341,090,038	101,374,579,083

2.조정	194,895,112,519	189,495,586,824

3.영업활동관련 자산,부채의 변동	(35,659,625,428)	(45,974,290,779)

(2)이자의 수취	2,222,531,331	3,716,475,561

(3)이자의 지급	(707,879,837)	(782,533,194)

(4)배당금의 수취	963,690,475	327,465,801

(5)법인세 납부액	(39,097,241,677)	(35,163,427,093)

Ⅱ.투자활동 현금흐름	(140,955,201,345)	(143,953,891,474)

(1)금융상품의 증감	(38,859,564,800)	(25,051,418,220)

(2)기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(10,500,000,000)

(3)당기손익-공정가치금융자산의 취득	(4,000,000,000)

(4)유형자산의 취득	(106,182,358,111)	(103,850,102,961)

(5)유형자산의 처분	28,650,000	113,097,015

(6)무형자산의 취득	(281,613,548)	(277,391,814)

(7)무형자산의 처분	56,363,636

(8)보증금의 증가	(931,366,695)	(444,439,130)

(9)보증금의 감소	5,210,266,881

(10)종속기업지분증권의 처분	60,784,928

Ⅲ.재무활동 현금흐름	(99,542,230,288)	(98,093,517,216)

(1)배당금의 지급	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

(2)리스부채의 지급	(15,016,632,788)	(13,567,919,716)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	(3,539,754,212)	(29,053,552,487)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	178,648,000,736	169,856,547,526

Ⅵ.분기말의 현금및현금성자산	175,108,246,524	140,802,995,039