에스원 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 46 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 45 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

Ⅰ.유동자산	927,066,117,324	864,355,191,815

(1)현금및현금성자산	225,331,811,743	218,899,850,568

(2)단기금융자산	389,448,549,127	371,782,358,523

(3)매출채권및기타채권	133,532,272,698	138,134,681,782

(4)계약자산	44,005,568,520	18,416,119,545

(5)미수수익	3,533,535,838	1,854,724,683

(6)재고자산	17,854,149,129	16,080,983,712

(7)선급금	5,311,563,997	8,906,973,982

(8)선급비용	91,659,075,697	68,127,702,399

(9)부가세대급금	135,249,089	97,227,029

(10)대여금및수취채권	16,254,341,486	22,054,569,592

Ⅱ.비유동자산	1,090,588,586,293	1,108,617,310,442

(1)장기계약자산	3,513,502,642	3,426,248,962

(2)장기금융자산	6,000,000	6,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산	13,046,040,017	16,446,304,857

(4)당기손익-공정가치금융자산	15,119,761,938	15,167,485,548

(5)대여금및수취채권	30,565,603,949	23,370,126,537

(6)공동기업투자주식	2,512,082,889	2,468,095,202

(7)투자부동산	22,006,758,600	22,006,758,600

(8)유형자산	474,275,677,679	478,304,508,094

(9)무형자산	408,506,783,146	419,918,319,678

(10)사용권자산	48,167,702,175	49,664,432,693

(11)장기선급비용	69,998,878,149	62,733,837,850

(12)순확정급여자산	12,328,545,213

(13)이연법인세자산	2,869,795,109	2,776,647,208

자산총계	2,017,654,703,617	1,972,972,502,257

부채

Ⅰ.유동부채	410,719,645,014	417,273,343,011

(1)매입채무및기타채무	227,345,336,830	218,289,592,313

(2)리스부채	19,662,904,521	18,666,339,563

(3)부가세예수금	23,722,929,062	24,185,366,457

(4)미지급법인세	18,255,704,143	17,676,257,645

(5)선수금	63,489,360,831	79,427,909,638

(6)선수수익	18,147,461,781	16,234,064,805

(7)예수금	7,930,929,100	9,422,583,789

(8)유동성 예수보증금	32,165,018,746	33,371,228,801

Ⅱ.비유동부채	130,635,732,981	112,803,354,743

(1)장기성매입채무및기타채무	9,688,754,100	8,635,754,100

(2)장기리스부채	29,333,094,772	31,267,842,704

(3)순확정급여부채	13,993,992,516	121,905,915

(4)이연법인세부채	8,746,237,038	6,203,885,746

(5)예수보증금	5,292,973,554	4,870,474,634

(6)충당부채	2,666,807,451	3,560,569,816

(7)장기선수수익	16,861,196,495	15,681,592,465

(8)기타비유동부채	44,052,677,055	42,461,329,363

부채총계	541,355,377,995	530,076,697,754

자본

Ⅰ.지배기업의 소유지분	1,476,275,046,151	1,442,871,269,516

(1)자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

1.보통주자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

(2)주식발행초과금	192,913,601,374	192,913,601,374

(3)이익잉여금	1,413,122,628,680	1,378,586,893,437

(4)기타자본항목	(148,760,772,903)	(147,628,814,295)

Ⅱ.비지배지분	24,279,471	24,534,987

자본총계	1,476,299,325,622	1,442,895,804,503

부채와자본총계	2,017,654,703,617	1,972,972,502,257

연결 손익계산서
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	621,869,485,998	1,837,844,920,049	573,758,162,428	1,716,823,908,557

Ⅱ.매출원가	469,545,245,954	1,385,228,542,177	428,990,222,344	1,279,227,202,114

Ⅲ.매출총이익	152,324,240,044	452,616,377,872	144,767,940,084	437,596,706,443

Ⅳ.판매비와관리비	96,877,936,913	286,128,388,010	93,522,559,188	269,523,010,610

Ⅴ.영업이익	55,446,303,131	166,487,989,862	51,245,380,896	168,073,695,833

Ⅵ.기타영업외수익	3,688,239,053	8,297,379,675	2,207,857,416	8,563,137,586

Ⅶ.기타영업외비용	6,504,563,258	17,194,866,638	5,685,447,680	15,681,808,304

Ⅷ.금융수익	3,688,185,715	7,755,298,397	1,498,858,310	3,394,359,385

Ⅸ.금융비용	492,097,076	1,274,038,959	293,405,126	913,001,329

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	55,826,067,565	164,071,762,337	48,973,243,816	163,436,383,171

XI.법인세비용	14,035,527,819	41,169,085,382	11,713,411,835	38,825,598,966

XⅡ.분기순이익	41,790,539,746	122,902,676,955	37,259,831,981	124,610,784,205

XⅢ.분기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	41,790,574,336	122,902,932,471	37,259,952,445	124,611,152,994

(2)비지배지분	(34,590)	(255,516)	(120,464)	(368,789)

XIV.주당이익

(1)기본주당순이익 (단위 : 원)	1,236	3,635	1,102	3,686

(2)희석주당순이익 (단위 : 원)	1,236	3,635	1,102	3,686

연결 포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.분기순이익	41,790,539,746	122,902,676,955	37,259,831,981	124,610,784,205

Ⅱ.기타포괄손익	404,463,517	(4,973,558,336)	517,202,352	4,480,870,856

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.확정급여부채(자산)의 재측정요소	(3,841,599,728)

2.기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(507,400,015)	(2,577,400,748)	(260,942,538)	3,009,568,342

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1.해외사업환산손익	911,863,532	1,445,442,140	778,144,890	1,471,302,514

Ⅲ.분기총포괄손익	42,195,003,263	117,929,118,619	37,777,034,333	129,091,655,061

Ⅳ.분기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	42,195,037,853	117,929,374,135	37,777,154,797	129,092,023,850

(2)비지배지분	(34,590)	(255,516)	(120,464)	(368,789)

연결 자본변동표
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유주지분 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,324,033,322,914	(151,787,176,754)	1,384,159,336,534	25,315,504	1,384,184,652,038

Ⅱ.총포괄이익	(1)분기순이익	124,611,152,994	124,611,152,994	(368,789)	124,610,784,205

(2)기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 평가손익	3,009,568,342	3,009,568,342	3,009,568,342

(3)순확정급여부채(자산)의 재측정요소

(4)해외사업환산손익	1,471,302,514	1,471,302,514	1,471,302,514

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)배당	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

(2)기타	(32,818,226)	(32,818,226)	(32,818,226)

2021.09.30 (Ⅳ.분기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,364,086,060,182	(147,306,305,898)	1,428,692,944,658	24,946,715	1,428,717,891,373

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,378,586,893,437	(147,628,814,295)	1,442,871,269,516	24,534,987	1,442,895,804,503

Ⅱ.총포괄이익	(1)분기순이익	122,902,932,471	122,902,932,471	(255,516)	122,902,676,955

(2)기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 평가손익	(2,577,400,748)	(2,577,400,748)	(2,577,400,748)

(3)순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(3,841,599,728)	(3,841,599,728)	(3,841,599,728)

(4)해외사업환산손익	1,445,442,140	1,445,442,140	1,445,442,140

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)배당	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

(2)기타

2022.09.30 (Ⅳ.분기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,413,122,628,680	(148,760,772,903)	1,476,275,046,151	24,279,471	1,476,299,325,622

연결 현금흐름표
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

Ⅰ.영업활동 현금흐름	233,197,005,028	253,099,492,094

(1)영업에서 창출된 현금흐름	268,830,105,905	291,574,849,456

1.분기순이익	122,902,676,955	124,610,784,205

2.조정	200,512,155,343	202,317,000,954

3.영업활동관련 자산,부채의 변동	(54,584,726,393)	(35,352,935,703)

(2)이자의 수취	5,121,323,022	2,385,062,332

(3)이자의 지급	(721,363,487)	(714,973,963)

(4)배당금의 수취	1,096,184,294	963,690,475

(5)법인세 납부액	(41,129,244,706)	(41,109,136,206)

Ⅱ.투자활동 현금흐름	(128,225,117,365)	(149,029,246,618)

(1)단기금융상품의 취득	(337,900,000,000)	(379,460,804,563)

(2)단기금융상품의 처분	320,400,000,000	332,547,635,200

(3)유형자산의 취득	(111,119,991,313)	(106,410,962,540)

(4)유형자산의 처분	37,918,889	28,650,000

(5)무형자산의 취득	(898,468,147)	(343,449,829)

(6)무형자산의 처분	2,600,000,000

(7)보증금의 증가	(8,383,212,703)	(991,366,695)

(8)보증금의 감소	7,038,635,909	5,540,266,881

(9)종속기업지분증권의 처분	60,784,928

Ⅲ.재무활동 현금흐름	(99,826,983,563)	(99,875,855,758)

(1)배당금의 지급	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

(2)리스부채의 지급	(15,301,386,063)	(15,350,258,258)

Ⅳ.현금흐름의 외화환산차이	1,287,057,075	884,725,286

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증감	6,431,961,175	5,079,115,004

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	218,899,850,568	213,172,898,180

Ⅶ.분기말의 현금및현금성자산	225,331,811,743	218,252,013,184