에스원 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 44 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

Ⅰ.유동자산	854,733,967,526	797,744,555,439

(1)현금및현금성자산	218,252,013,184	213,172,898,180

(2)단기금융자산	346,718,253,583	299,802,544,330

(3)매출채권및기타채권	130,322,819,002	136,697,278,292

(4)계약자산	26,037,246,833	30,927,713,411

(5)미수수익	1,255,132,956	963,121,731

(6)재고자산	42,692,394,122	43,992,867,397

(7)선급금	8,627,287,702	4,467,949,166

(8)선급비용	80,828,820,144	63,276,633,615

(9)부가세대급금	4,443,549,317

Ⅱ.비유동자산	1,095,657,047,133	1,108,945,137,583

(1)장기계약자산	3,417,562,870	3,621,660,831

(2)장기금융자산	6,000,000	6,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산	17,781,235,287	21,277,111,327

(4)당기손익-공정가치금융자산	14,152,331,286	6,546,721,286

(5)대여금및수취채권	45,303,409,327	49,849,800,966

(6)공동기업투자주식	2,541,207,367	2,525,716,253

(7)유형자산	473,196,998,412	469,575,844,787

(8)무형자산	423,703,057,080	432,564,691,240

(9)사용권자산	52,228,510,233	54,779,638,797

(10)장기선급비용	59,380,088,631	56,728,318,048

(11)순확정급여자산	1,582,590,457	9,114,989,598

(12)이연법인세자산	2,364,056,183	2,354,644,450

자산총계	1,950,391,014,659	1,906,689,693,022

부채

Ⅰ.유동부채	392,739,507,144	412,945,796,807

(1)매입채무및기타채무	200,468,047,208	217,494,471,939

(2)리스부채	19,284,117,062	18,356,584,851

(3)부가세예수금	25,147,755,107	29,238,830,749

(4)미지급법인세	18,682,190,337	21,341,474,336

(5)선수금	71,871,804,171	69,401,768,990

(6)선수수익	16,081,449,007	15,618,212,961

(7)예수금	7,613,302,422	7,386,939,533

(8)유동성 예수보증금	33,590,841,830	34,107,513,448

Ⅱ.비유동부채	128,933,616,142	109,559,244,177

(1)장기성매입채무및기타채무	7,510,754,100	7,119,068,775

(2)장기리스부채	34,453,632,400	37,258,854,312

(3)순확정급여부채	18,740,842,190	996,777,085

(4)이연법인세부채	4,308,219,134	2,870,905,104

(5)예수보증금	4,977,438,553	4,898,396,680

(6)충당부채	170,143,180	1,428,702,985

(7)장기선수수익	15,208,487,873	14,220,035,527

(8)기타비유동부채	43,564,098,712	40,766,503,709

부채총계	521,673,123,286	522,505,040,984

자본

Ⅰ.지배기업의 소유지분	1,428,692,944,658	1,384,159,336,534

(1)자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

1.보통주자본금	18,999,589,000	18,999,589,000

(2)주식발행초과금	192,913,601,374	192,913,601,374

(3)이익잉여금	1,364,086,060,182	1,324,033,322,914

(4)기타자본항목	(147,306,305,898)	(151,787,176,754)

Ⅱ.비지배지분	24,946,715	25,315,504

자본총계	1,428,717,891,373	1,384,184,652,038

부채와자본총계	1,950,391,014,659	1,906,689,693,022

연결 손익계산서
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	573,758,162,428	1,716,823,908,557	547,442,196,940	1,640,126,292,925

Ⅱ.매출원가	428,990,222,344	1,279,227,202,114	412,848,908,338	1,220,981,603,712

Ⅲ.매출총이익	144,767,940,084	437,596,706,443	134,593,288,602	419,144,689,213

Ⅳ.판매비와관리비	93,522,559,188	269,523,010,610	88,679,773,072	260,743,796,240

Ⅴ.영업이익	51,245,380,896	168,073,695,833	45,913,515,530	158,400,892,973

Ⅵ.기타영업외수익	2,207,857,416	8,563,137,586	1,415,729,277	5,244,509,141

Ⅶ.기타영업외비용	5,685,447,680	15,681,808,304	6,403,039,469	15,703,909,435

Ⅷ.금융수익	1,498,858,310	3,394,359,385	931,984,720	3,242,345,975

Ⅸ.금융비용	293,405,126	913,001,329	366,559,293	1,010,696,514

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	48,973,243,816	163,436,383,171	41,491,630,765	150,173,142,140

XI.법인세비용	11,713,411,835	38,825,598,966	9,675,319,507	35,472,269,884

XⅡ.분기순이익	37,259,831,981	124,610,784,205	31,816,311,258	114,700,872,256

XⅢ.분기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	37,259,952,445	124,611,152,994	31,816,436,871	114,701,221,545

(2)비지배지분	(120,464)	(368,789)	(125,613)	(349,289)

XIV.주당이익

(1)기본주당순이익 (단위 : 원)	1,102	3,686	941	3,392

(2)희석주당순이익 (단위 : 원)	1,102	3,686	941	3,392

연결 포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.분기순이익	37,259,831,981	124,610,784,205	31,816,311,258	114,700,872,256

Ⅱ.기타포괄손익	517,202,352	4,480,870,856	291,949,627	539,422,398

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(260,942,538)	3,009,568,342	266,238,950	244,434,319

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1.해외사업환산손익	778,144,890	1,471,302,514	25,710,677	294,988,079

Ⅲ.분기총포괄손익	37,777,034,333	129,091,655,061	32,108,260,885	115,240,294,654

Ⅳ.분기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	37,777,154,797	129,092,023,850	32,108,386,498	115,240,643,943

(2)비지배지분	(120,464)	(368,789)	(125,613)	(349,289)

연결 자본변동표
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유주지분 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,267,598,907,044	(151,931,592,270)	1,327,580,505,148	25,972,377	1,327,606,477,525

Ⅱ.총포괄이익	(1)분기순이익	114,701,221,545	114,701,221,545	(349,289)	114,700,872,256

(2)기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 평가손익	244,434,319	244,434,319	244,434,319

(3)해외사업환산손익	294,988,079	294,988,079	294,988,079

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)배당	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

(2)기타

2020.09.30 (Ⅳ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,297,774,531,089	(151,392,169,872)	1,358,295,551,591	25,623,088	1,358,321,174,679

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,324,033,322,914	(151,787,176,754)	1,384,159,336,534	25,315,504	1,384,184,652,038

Ⅱ.총포괄이익	(1)분기순이익	124,611,152,994	124,611,152,994	(368,789)	124,610,784,205

(2)기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 평가손익	3,009,568,342	3,009,568,342	3,009,568,342

(3)해외사업환산손익	1,471,302,514	1,471,302,514	1,471,302,514

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)배당	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

(2)기타	(32,818,226)	(32,818,226)	(32,818,226)

2021.09.30 (Ⅳ.기말자본)	18,999,589,000	192,913,601,374	1,364,086,060,182	(147,306,305,898)	1,428,692,944,658	24,946,715	1,428,717,891,373

연결 현금흐름표
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

Ⅰ.영업활동 현금흐름	253,099,492,094	223,781,793,319

(1)영업에서 창출된 현금흐름	291,574,849,456	256,704,286,033

1.분기순이익	124,610,784,205	114,700,872,256

2.조정	202,317,000,954	196,983,394,523

3.영업활동관련 자산,부채의 변동	(35,352,935,703)	(54,979,980,746)

(2)이자의 수취	2,385,062,332	3,838,659,583

(3)이자의 지급	(714,973,963)	(792,982,208)

(4)배당금의 수취	963,690,475	327,465,801

(5)법인세 납부액	(41,109,136,206)	(36,295,635,890)

Ⅱ.투자활동 현금흐름	(149,029,246,618)	(156,077,957,054)

(1)금융상품의 증감	(46,913,169,363)	(36,651,418,220)

(2)기타포괄손익 - 공정가치금융자산의 취득	(10,500,000,000)

(3)당기손익 - 공정가치금융자산의 취득	(4,000,000,000)

(4)유형자산의 취득	(106,410,962,540)	(104,292,485,842)

(5)유형자산의 처분	28,650,000	113,097,015

(6)무형자산의 취득	(343,449,829)	(376,756,549)

(7)무형자산의 처분	61,045,672

(8)보증금의 증가	(991,366,695)	(431,439,130)

(9)보증금의 감소	5,540,266,881

(10)종속기업지분증권의 처분	60,784,928

Ⅲ.재무활동 현금흐름	(99,875,855,758)	(98,588,311,948)

(1)배당금의 지급	(84,525,597,500)	(84,525,597,500)

(2)리스부채의 지급	(15,350,258,258)	(14,062,714,448)

Ⅳ.현금흐름의 외화환산차이	884,725,286	157,660,737

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증감	5,079,115,004	(30,726,814,946)

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	213,172,898,180	200,582,005,633

Ⅶ.분기말의 현금및현금성자산	218,252,013,184	169,855,190,687