삼성에피스홀딩스 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 1 기 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 1 기

자산

유동자산	1,899,917,204,253

현금및현금성자산	131,300,001,422

매출채권및기타수취채권	382,008,760,541

당기법인세자산	4,330,629,883

재고자산	1,037,090,698,882

기타유동자산	338,079,545,870

계약자산	7,107,567,655

비유동자산	5,815,667,121,049

장기금융상품	34,555,337,505

매출채권및기타수취채권	54,124,316,260

유형자산	325,583,558,540

무형자산	5,322,779,193,949

사용권자산	1,657,990,982

기타비유동자산	74,817,098,128

순확정급여자산	840,275,130

계약자산	1,309,350,555

자산총계	7,715,584,325,302

부채

유동부채	1,401,268,027,677

매입채무및기타지급채무	657,045,086,442

단기차입금	237,000,000,000

유동성장기차입금	45,000,000,000

유동성리스부채	447,009,285

당기법인세부채	7,081,128,210

기타부채	389,534,430,480

계약부채	65,160,373,260

비유동부채	525,243,604,859

장기차입금	95,000,000,000

비유동성리스부채	649,256,837

기타지급채무	16,886,382,586

계약부채	104,824,744,572

순확정급여부채	1,117,094,733

당기법인세부채	12,152,751,929

기타금융부채	194,650,868

이연법인세부채	294,418,723,334

부채총계	1,926,511,632,536

자본

지배기업소유주지분	5,789,072,692,766

자본금	62,207,622,500

자본잉여금	5,775,958,643,212

자본조정	(20,221,211,735)

기타포괄손익누계액	2,510,832,666

결손금	(31,383,193,877)

비지배지분	0

자본총계	5,789,072,692,766

부채및자본총계	7,715,584,325,302

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 1 기 2025.11.01 부터 2025.12.31 까지
(단위 : 원)

제 1 기

매출	251,689,950,548

매출원가	(159,461,725,128)

매출총이익	92,228,225,420

판매비와관리비	(155,868,841,419)

영업손실	(63,640,615,999)

영업외손익	15,075,183,560

기타수익	238,805,524

기타비용	(5,742,950,088)

금융수익	48,688,904,447

금융비용	(28,109,576,323)

법인세차감전순손실	(48,565,432,439)

법인세수익	17,182,238,562

당기순손실	(31,383,193,877)

기타포괄손익	2,510,832,666

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	1,087,392,564

확정급여제도의 재측정요소	1,087,392,564

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	1,423,440,102

해외사업환산손익	1,423,440,102

총포괄손실	(28,872,361,211)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유주지분	(31,383,193,877)

비지배지분	0

총포괄손실의 귀속

지배기업의 소유주지분	(28,872,361,211)

비지배지분	0

주당손실

기본주당손실 (단위 : 원)	(1,263)

희석주당손실 (단위 : 원)	(1,263)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 1 기 2025.11.01 부터 2025.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.11.01 (기초자본)	62,207,622,500	5,776,039,143,212	0	0	0	5,838,246,765,712	0	5,838,246,765,712

당기순손실	0	0	0	0	(31,383,193,877)	(31,383,193,877)	0	(31,383,193,877)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	1,087,392,564	0	1,087,392,564	0	1,087,392,564

해외사업환산손익	0	0	0	1,423,440,102	0	1,423,440,102	0	1,423,440,102

총포괄손익합계	0	0	0	2,510,832,666	(31,383,193,877)	(28,872,361,211)	0	(28,872,361,211)

주식발행비	0	(80,500,000)	0	0	0	(80,500,000)	0	(80,500,000)

자기주식 취득	0	0	(20,221,211,735)	0	0	(20,221,211,735)	0	(20,221,211,735)

2025.12.31 (기말자본)	62,207,622,500	5,775,958,643,212	(20,221,211,735)	2,510,832,666	(31,383,193,877)	5,789,072,692,766	0	5,789,072,692,766

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 1 기 2025.11.01 부터 2025.12.31 까지
(단위 : 원)

제 1 기

영업활동현금흐름	(103,744,989,650)

영업에서 창출된 현금	(102,425,235,993)

당기순손실	(31,383,193,877)

조정	51,445,456,834

재고자산평가손실	12,908,962,509

퇴직급여	1,643,066,787

감가상각비	3,041,965,862

사용권자산상각비	246,603,102

무형자산상각비	64,822,471,883

대손상각비	482,229,783

유형자산손상차손	4,886,121,357

외화환산손실	2,797,626,928

외화환산이익	(3,747,130,311)

유형자산처분손실	38,458

유형자산처분이익	(2,865,000)

이자비용	1,119,409,603

이자수익에 대한 조정	(443,996,020)

공정가치측정금융자산평가손실	143,815,604

공정가치측정금융자산평가이익	(19,270,191,293)

잡이익(리스해지이익)	(433,856)

법인세수익	(17,182,238,562)

자산 및 부채의 증감	(122,487,498,950)

매출채권의 증가	(58,998,958,865)

미수금의 증가	(28,542,247,819)

매입부가세의 증가	(6,487,577,457)

재고자산의 증가	(13,730,702,678)

선급금의 증가	(187,485,423,023)

선급비용의 증가	(9,077,752,026)

계약자산의 증가	(3,931,354,726)

매입채무의 감소	(24,676,132)

매출부가세의 감소	(22,206,718,546)

미지급금의 증가	154,256,445,713

미지급비용의 증가	115,047,554,753

선수수익의 감소	(52,205,953,647)

계약부채의 감소	4,238,017,712

예수금의 증가	2,485,157,791

퇴직금의지급	(1,404,000,000)

사외적립자산의 납입	(14,419,310,000)

이자의 수취	580,855,203

이자의 지급	(1,672,089,408)

법인세의 납부	(228,519,452)

투자활동현금흐름	(83,181,404,439)

유형자산의 처분	2,902,000

보증금의 감소	2,140,798,374

유형자산의 취득	(6,332,725,524)

무형자산의 취득	(33,653,795,041)

보증금의 증가	(1,088,383,027)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,321,948,000)

투자활동 선급금의 증가	(42,928,253,221)

재무활동현금흐름	99,542,091,802

단기차입금의 차입	397,000,000,000

단기차입금의 상환	(277,000,000,000)

자기주식의 취득	(20,221,211,735)

주식발행비용	(80,500,000)

리스부채의 상환	(156,196,463)

현금의 감소	(87,384,302,287)

환율변동으로 인한 현금의 변동	2,266,929,004

기초의 현금	216,417,374,705

기말의 현금	131,300,001,422