삼성에피스홀딩스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 2 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 1 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기 1분기말	제 1 기말

자산

유동자산	2,288,002,471,711	1,899,917,204,253

현금및현금성자산	113,517,678,583	131,300,001,422

매출채권및기타수취채권	699,560,369,844	382,008,760,541

당기법인세자산	3,350,265,662	4,330,629,883

재고자산	1,343,329,584,691	1,037,090,698,882

기타유동자산	120,896,981,123	338,079,545,870

계약자산	7,347,591,808	7,107,567,655

비유동자산	5,766,951,868,635	5,815,667,121,049

장기금융상품	51,150,007,875	34,555,337,505

매출채권및기타수취채권	58,144,767,447	54,124,316,260

유형자산	328,038,424,578	325,583,558,540

무형자산	5,290,210,807,544	5,322,779,193,949

사용권자산	1,810,410,545	1,657,990,982

기타비유동자산	36,216,468,606	74,817,098,128

순확정급여자산	0	840,275,130

계약자산	1,380,982,040	1,309,350,555

자산총계	8,054,954,340,346	7,715,584,325,302

부채

유동부채	1,705,338,306,949	1,401,268,027,677

매입채무및기타지급채무	475,135,654,770	657,045,086,442

단기차입금	602,000,000,000	237,000,000,000

유동성장기차입금	90,000,000,000	45,000,000,000

유동성리스부채	590,801,017	447,009,285

당기법인세부채	21,895,354,242	7,081,128,210

기타부채	492,086,085,664	389,534,430,480

계약부채	23,630,411,256	65,160,373,260

비유동부채	343,327,661,815	408,547,255,460

장기차입금	50,000,000,000	95,000,000,000

비유동성리스부채	610,657,320	649,256,837

기타지급채무	16,256,039,631	16,886,382,586

계약부채	114,947,719,572	104,824,744,572

순확정급여부채	10,079,090,423	1,117,094,733

당기법인세부채	12,428,109,100	12,152,751,929

기타금융부채	194,650,868	194,650,868

이연법인세부채	138,811,394,901	177,722,373,935

부채총계	2,048,665,968,764	1,809,815,283,137

자본

지배기업소유주지분	6,006,288,371,582	5,905,769,042,165

자본금	62,207,622,500	62,207,622,500

자본잉여금	5,775,958,643,212	5,775,958,643,212

자본조정	(20,221,211,735)	(20,221,211,735)

기타포괄손익누계액	3,568,577,045	2,510,832,666

이익잉여금(결손금)	184,774,740,560	85,313,155,522

비지배지분	0	0

자본총계	6,006,288,371,582	5,905,769,042,165

부채및자본총계	8,054,954,340,346	7,715,584,325,302

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 2 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기 1분기

3개월	누적

매출	453,893,789,941	453,893,789,941

매출원가	(214,137,826,396)	(214,137,826,396)

매출총이익	239,755,963,545	239,755,963,545

판매비와관리비	(149,207,904,104)	(149,207,904,104)

영업이익	90,548,059,441	90,548,059,441

영업외손익	(9,849,368,226)	(9,849,368,226)

기타수익	1,159,121,286	1,159,121,286

기타비용	(1,397,748,333)	(1,397,748,333)

금융수익	45,701,581,343	45,701,581,343

금융비용	(55,312,322,522)	(55,312,322,522)

법인세비용차감전순이익	80,698,691,215	80,698,691,215

법인세수익	18,762,893,823	18,762,893,823

당기순이익	99,461,585,038	99,461,585,038

기타포괄손익	1,057,744,379	1,057,744,379

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(1,022,295,012)	(1,022,295,012)

확정급여제도의 재측정요소	(1,022,295,012)	(1,022,295,012)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	2,080,039,391	2,080,039,391

해외사업환산손익	2,080,039,391	2,080,039,391

총포괄이익	100,519,329,417	100,519,329,417

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	99,461,585,038	99,461,585,038

비지배지분	0	0

총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	100,519,329,417	100,519,329,417

비지배지분	0	0

주당손실

기본주당이익 (단위 : 원)	4,005	4,005

희석주당이익 (단위 : 원)	4,005	4,005

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 2 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2026.01.01 (기초자본)	62,207,622,500	5,775,958,643,212	(20,221,211,735)	2,510,832,666	85,313,155,522	5,905,769,042,165	0	5,905,769,042,165

당기순이익	0	0	0	0	99,461,585,038	99,461,585,038	0	99,461,585,038

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(1,022,295,012)	0	(1,022,295,012)	0	(1,022,295,012)

해외사업환산손익	0	0	0	2,080,039,391	0	2,080,039,391	0	2,080,039,391

총포괄손익합계	0	0	0	1,057,744,379	99,461,585,038	100,519,329,417	0	100,519,329,417

2026.03.31 (기말자본)	62,207,622,500	5,775,958,643,212	(20,221,211,735)	3,568,577,045	184,774,740,560	6,006,288,371,582	0	6,006,288,371,582

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 2 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기 1분기

영업활동현금흐름	(315,645,912,312)

영업에서 창출된 현금	(309,277,742,588)

당기순이익	99,461,585,038

조정	97,003,137,016

재고자산평가손실	1,522,120,233

퇴직급여	8,008,713,438

감가상각비	4,550,349,932

사용권자산상각비	371,736,164

무형자산상각비	95,494,038,641

대손상각비	72,713,926

외화환산손실	18,205,247,269

외화환산이익	(19,727,450,159)

유형자산처분손실	1,326,561,375

이자비용	3,714,271,294

이자수익	(1,280,895,240)

투자자산평가손실	3,809,540,800

투자자산평가이익	(300,824,648)

잡이익(리스해지이익)	(92,186)

법인세수익	(18,762,893,823)

자산 및 부채의 증감	(505,742,464,642)

매출채권의 증가	(83,253,833,359)

미수금의 증가	(227,850,314,635)

매입부가세의 감소	2,172,382,888

재고자산의 증가	(303,974,489,744)

선급금의 감소	220,592,844,039

선급비용의 증가	(2,102,182,944)

계약자산의 증가	(240,024,153)

매입채무의 감소	(4,582,577,521)

매출부가세의 증가	5,277,689,185

미지급금의 감소	(126,579,797,056)

미지급비용의 감소	(57,118,091,892)

선수수익의 증가	103,571,033,025

계약부채의 감소	(31,406,987,004)

예수금의 감소	(1,019,377,841)

퇴직금의 지급	771,262,370

이자의 수취	1,122,543,254

이자의 지급	(3,416,962,724)

법인세의 납부	(4,073,750,254)

투자활동현금흐름	(68,150,574,286)

보증금의 감소	1,109,023,303

유형자산의 취득	(4,344,656,658)

무형자산의 취득	(30,944,226,792)

보증금의 증가	(2,234,186,021)

장기금융상품의 취득	(20,095,535,000)

투자활동 선급금의 증가	(11,640,993,118)

재무활동현금흐름	364,749,227,522

단기차입금의 차입	659,000,000,000

단기차입금의 상환	(294,000,000,000)

리스부채의 상환	(250,772,478)

현금및현금성자산의 감소	(19,047,259,076)

환율변동으로 인한 현금의 변동	1,264,936,237

기초의 현금	131,300,001,422

기말의 현금	113,517,678,583