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모나리자 사업보고서 (2017.12)
사 업 보 고 서

(제 41 기)

사업연도 2017년 01월 01일 부터
2017년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2018년 04월 02일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)모나리자
대 표 이 사 : 노유호
본 점 소 재 지 : 서울시 동작구 보라매로5길 15 전문건설회관 21층
(전 화)02-829-8800
(홈페이지) http://www.monalisa.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원팀장 (성 명)정 대 영
(전 화)02-829-8822
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 8
5. 의결권 현황 ----------------------- 9
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 10
II. 사업의 내용 ----------------------- 12
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 29
1. 요약재무정보 ----------------------- 30
2. 연결재무제표 ----------------------- 30
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 30
4. 재무제표 ----------------------- 31
5. 재무제표 주석 ----------------------- 35
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 83
IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 88
V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 90
VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 ----------------------- 110
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 110
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 113
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 115
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 116
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 120
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 120
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 121
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 123
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 125
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 126
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 128
1. 전문가의 확인 ----------------------- 128
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 128
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적·상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 모나리자 라고 표기하며, 영문으로 MONALISA CO., LTD로 표기합니다.나. 설립일자 및 존속기간 당사는 화장지 제조와 판매 등을 영위할 목적으로 1977년 10월 28일에 설립되었습니다. 또한 회사는 1988년 10월 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주 소 : 서울특별시 동작구 보라매로5길 15 전문건설회관 21층 전화번호 : 02-829-8800 홈페이지 : http://www.monalisa.co.kr라. 중소기업해당여부 당사는 중소기업기본법 제2조 및 동법시행령 제3조에 의거하여 중소기업에 해당되지 않습니다.

마. 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사 업	비 고

- 화장지 제조 판매업 - 지류 제조 판매업 - 일용 잡화 판매업 - 위생용품 제조 및 판매업 - 각호에 관련된 부대사업

바. 계열회사에 관한 사항

당사는 2017년 12월 31일 작성기준일 현재 지주회사인 엠에스에스홀딩스(주)의 계열회사이며, 당사를 포함한 총 7개의 관계회사가 있습니다.

구 분	회사수	회 사 명	업 종	비 고

상 장	1	(주)모나리자	화장지 제조 외

비상장	6	엠에스에스홀딩스(주)(주)쌍용씨앤비(주)엠에스에스글로벌엠에스에스로지스틱스(주)엠에스에스펄프(주)엠에스에스에이치알엠(주)	지주회사화장지 제조 외화장지 제조 외화물자동차운송 외상품중개, 무역 외인적관리용역 외
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	-	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	37,771,255	-	37,771,255	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	1,200,000	-	1,200,000	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	1,200,000	-	1,200,000	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	36,571,255	-	36,571,255	-

Ⅴ. 자기주식수	10,480	-	10,480	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	36,560,775	-	36,560,775	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	10,480	-	-	-	10,480	감자(단주대금)

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	10,480	-	-	-	10,480	-

우선주	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	36,571,255	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	10,480	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	36,560,775	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항 당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. - 정관 제 31조 (이익배당금) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제①항의 배당금은 매 결산기말 현재 주주명부에 기재된 또는 등록된 질권 자에게 지급한다. ③ 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ④ 제③항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사가 귀속한다. ⑤ 이익배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주 총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.- 자기주식 10,480주는 배당에서 제외함

최근 3사업연도 배당에 관한 사항주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제41기	제40기	제39기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	4,124	5,439	4,862

(별도)당기순이익(백만원)	-	-	-

(연결)주당순이익(원)	113	149	133

현금배당금총액(백만원)	3,656	2,742	1,828

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	88.66	50.41	37.59

현금배당수익률(%)	보통주	2.10	1.10	1.25

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	100	75	50

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주1) 주당 순이익 산출근거: 당기순이익/가중평균 유통 보통주식수주2) 상기 현금배당수익률(%)는 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부 폐쇄기간 초일의 제2매매거래일 전부터 과거 1주일간 공표된 매일의 유가증권 시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율을 백 분율로 산정한 것임.
1. 요약재무정보

본 보고서 작성기준일에 해당하는 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성된 것이며, 요약제무제표는 2012년 10월 17일 공표된 기업회계기준서 제1001호(재무제표 표시) 개정사항을 반영하여 매출액에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감하여 영업손익을 표시하였습니다. 당기 비교표시된 제40기, 제39기 요약재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입 니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 41 기	제 40 기	제 39 기

[유동자산]	44,122	41,904	40,057

ㆍ당좌자산	34,079	33,931	32,528

ㆍ재고자산	9,971	7,863	7,400

ㆍ기타자산	72	110	129

[비유동자산]	38,502	38,658	38,644

ㆍ투자자산	1	1	1

ㆍ유형자산	36,901	37,431	37,413

ㆍ무형자산	190	197	186

ㆍ기타비유동자산	1,410	1,029	1,044

자산총계	82,624	80,562	78,701

[유동부채]	12,586	11,926	13,581

[비유동부채]	33	12	107

부채총계	12,619	11,938	13,688

ㆍ자본금	18,886	18,886	18,886

ㆍ기타불입자본	3,437	3,437	3,437

ㆍ이익잉여금	47,682	46,301	42,690

자본총계	70,005	68,624	65,013

매출액	117,360	121,396	124,973

영업이익	4,950	7,570	6,240

당기순이익	4,124	5,439	4,862

주당순이익(단위: 원)	113	149	133
2. 연결재무제표

- 해당사항 없음.
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음.
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회 계 감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제41기(당기)	삼일회계법인	-	-

제40기(전기)	안진회계법인	적정	-

제39기(전전기)	안진회계법인	적정	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제41기(당기)	삼일회계법인	반기검토, 기말감사	63,000	743

제40기(전기)	안진회계법인	반기검토, 기말감사	63,000	500

제39기(전전기)	안진회계법인	반기검토, 기말감사	63,000	448

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제41기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제40기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제39기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

2. 회 계 감사인의 변경

구 분	변 경 전	변 경 후	변 경 사 유

회계감사인	안진회계법인	삼일회계법인	전 감사인과의 계약기간 만료

계약기간	2014년(제38기) ~ 2016년(제40기)	2017년(제41기) ~ 2020년(제44기)	4개년

(*) 계약기간 만료에 따른 회계감사인 변경으로 외부감사인 선임위원회 승인을 통해 삼일회계법인과 2017년 제41기 부터 2020년 제44기 까지 회계감사 계약을 체결 하였습니다.(**) 외부감사계약 체결 완료후 증권선물위원회에 보고하였습니다

3. 내 부 회계관리제도 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과 제 41기 재무제표에 대한 감사보고서에 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회 설치여부, 구성방법 등 - 당사는 상법 제542조의 11, 시행령 제37조에 해당하지 않는 법인이며, 당 사 정관규정 제24조의 4, 제24조의 5, 제24조의 6, 제24조의 7 에 감사 위원회의 구성방법, 직무등이 기재 되어 있습니다. - 감사위원은 3인이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야 한다. (나) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 - 당사는 감사위원회 직무규정에 따라 감사위원회의 권한을 부여하며 감사 위원회의 요구에 따라 관계서류, 장부, 증빙서 및 물품 등의 제출, 관계자 의 출석 및 답변, 감사에 수반하여 필요한 때에는 외부 거래선과 관계인에 대하여 조사자료 청구 및 감사 지적사항 등에 대한 시정과 관계인의 징계 를 건의 할수 있음.

(다) 감사위원회 위원의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

김 승 호	- 現)모나리자 사내이사- 現)쌍용씨앤비 대표이사- 前)LG생활건강 UNICHARM 마케팅 영업 총괄 전무

김 병 기	- 前)(주)쌍용씨앤비 사외이사 - 前)오라이언자산운용 대표이사

김 정 식	- 前)이스타인베스트먼트(주)대표이사- 前)이스타항공(주)대표이사	2018년 3월 30일 신규선임

송 명 수	- 前)가락공판장 장장
- 前)성남유통센터 사장
- 前)농협유통 사업담당 전무	2018년 3월 30일 임기 만료

※ 공시 제출일 기준 2018년 3월 30일 정기 주주총회에서 사외이사 김정식을 감사위원으로 신규 선임하였으며, 감사위원 사외이사 송명수는 임기만료로 인하여 2018년 3월 30일 사임하였습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영지배권에 관한 경쟁이 발생하지 않았습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

엠에스에스홀딩스(주)	본인	보통주	24,135,654	66.0	24,135,654	66.0	-

계	보통주	24,135,654	66.0	24,135,654	66.0	-

우선주	-	-	-	-	-

2. 최대주주 변동내역

- 변동사항 없음.(1) 최대주주 및 그 지분율당사 최대주주는 엠에스에스홀딩스(주)이며, 그 지분(율)은 24,135,654주(66.0%) 입니다.(2) 최대주주의 대표자

성 명	직 위	출생연도

정 회 훈	대표이사	1978.08

(3) 재무현황당사 최대주주인 엠에스에스홀딩스(주)의 당기말 기준 재무현황입니다.

( 기준일 : 2017년 12월 31일 ) ( 단위 : 원 )

구 분	제 5 기

자 산 총 계	336,566,126,213

부 채 총 계	151,452,479,823

자 본 총 계	185,113,646,390

매 출 액	289,632,047,731

영 업 이 익	19,768,661,561

당기순이익	12,740,880,553

주) 상기 재무현항은 최대주주인 엠에스에스홀딩스(주)와 그종속기업인 (주)모나리자, (주)쌍용씨앤비, (주)엠에스에스글로벌, 엠에스에스로지스틱스(주), 엠에스에스펄프(주), 엠에스에스에이치알엠(주)를 포함한 연결 재무제표 기준 재무현황 입니다.(4) 사업현황당사 최대주주인 엠에스에스홀딩스(주)는 2013년 1월 31일 지주회사로 설립되었으며, NHPEA Tissue Holdings AB가 지분의 100%를 보유하고 있습니다.

3. 주식소유현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고

5% 이상 주주	엠에스에스홀딩스(주)	24,135,654	66.0%	-

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

4. 소액주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	보유주식	비 고

주주수	비율	주식수	비율

소액주주	10,275	99.9%	11,872,004	32,46	-

5.주식사무

정관상 신주인수권의 내용	1. 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비 례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 이사회는 제 1 항 본문의 결정에도 불구하고 다음 각 호의 경우 에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. (1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 의 하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 (2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의 하여 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우 (3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 규정에 의하여 주식예탁 증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 (4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의 하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하 는 경우 (5) 회사가 경영상 필요로 외국의 합작법인에게 신주를 발행하는 경우 (6) 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발 행하는 경우 (7) 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 3. 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제 416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사 항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고 하 여야 한다.4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주 가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 한다.

결 산 일	12월 31일	정기주주총회	월중

주주명부폐쇄시기	1월1일 ∼ 1월31일

주권의 종류	1주,5주,10주,50주,100주,500주,1000주,10000주 (8종)

명의개서대리인	증권예탁결제원

주주의 특전	없음.	공고게재신문	해당사항 없음

6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류	2017년 07월	2017년08월	2017년09월	2017년10월	2017년11월	2017년12월

보통주	최 고	5,750	5,350	5,430	4,975	5,530	5,200

최 저	4,695	4,740	4,490	4,645	4,770	4,650

월간거래량	4,382,377	18,084,257	9,048,787	3,077,132	13,892,431	4,757,238
1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

노유호	남	1959.11	대표이사	등기임원	상근	총괄	- 연세대학교 경영학과 졸업- (주) 하이닉스 반도체 재경담당 상무- (주) 하이닉스 반도체 미주법인 CFO	-	-	57개월	2019.03.27

김승호	남	1961.05	사내이사	등기임원	상근	영업총괄	- 동국대학교 회계학과 졸업- 쌍용제지(구) 근무- LG생활건강 UNICHARM 마케팅/영업 총괄 전무- (주)쌍용씨앤비 대표이사	-	-	56개월	2018.03.24

이정재	남	1962.11	전무	미등기임원	상근	공장총괄	- 아주대학교 기계공학과 졸업 - (주)쌍용씨앤비 공 장장	-	-	56개월	-

오황욱	남	1971.07	이사	미등기임원	상근	마케팅총괄	- (주)쌍용씨앤비 마케팅 이사	-	-	18개월	-

박창호	남	1964.02	이사	미등기임원	상근	영업본부장	- (주)쌍용씨앤비 해외영업팀 부장	-	-	11개월	-

송명수	남	1958.11	사외이사	등기임원	비상근	-	- 가락공판장 장장- 성남유통센터 사장- 농협유통센터 사업담당 전무	-	-	21개월	2018.03.24

정회훈	남	1978.08	기타비상무이사	등기임원	비상근	-	- Brown University 공학 졸업- 現) 모건스탠리 프라이빗에쿼티 코리아 대표이사	-	-	56개월	2019.03.27

김병기	남	1968.05	사외이사	등기임원	비상근	-	- (주)쌍용씨앤비 사외이사 - 오라이언자산운용 대표이사	-	-	9개월	2019.03.23

※결산일 이후 변동 현황 2018년 3월 30일 정기 주주총회에서 사외이사 김정식을 신규 선임하였으며, 사외이사 송명수는 임기만료로 인하여 2018년 3월 30일 사임하였습니다. 또한 사내이사 김승호를 재선임 하였습니다.

타회사 임원 겸직현황 (기준일 : 2017년 12월 31일)

겸직임원	겸직회사

성명	직위	회사명	직책

노 유 호	대표이사	- 엠에스에스펄프(주) - (주)엠에스에스글로벌 - (주)쌍용씨앤비	대표이사대표이사사내이사

김 승 호	사내이사	- (주)쌍용씨앤비 - (주)엠에스에스글로벌 - 엠에스에스펄프(주)	대표이사사내이사사내이사

정 회 훈	기타비상무이사	- 모건스탠리 프라이빗에퀴티 코리아 - 엠에스에스홀딩스(주) - 엠에스에스로지스틱스(주) - 엠에스에스에이치알엠(주) - 엠에스에스펄프(주) - (주)엠에스에스글로벌 - (주)쌍용씨앤비	대표이사대표이사사내이사사내이사사내이사기타비상무이사기타비상무이사

직원 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	비고

기간의정함이 없는근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

제지	남	156	-	-	-	156	12년 8개월	7,573,522,192	48,548,219	-

제지	여	21	-	-	-	21	4년 1개월	531,893,452	25,328,260	-

합 계	177	-	-	-	177	-	8,105,415,644	45,793,309	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	1,000,000,000	-

※이사의 주주총회 승인금액은 사외이사 2명을 합한 승인 금액입니다.※인원수는 주주총회결의일 기준입니다.

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	273,575,678	54,715,136	-

※ 사외이사 포함 등기임원에 대한 보수총액입니다.※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 사외이사의 보수를 포함하였습니다.※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 인원수로 나누어 단순 산출하였 습니다.2-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	75,022,000	37,511,000	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	198,553,678	66,184,559	-

감사	-	-	-	-

보수현황>1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭- 기업집단의 명칭 : 엠에스에스 홀딩스(주)없으므로 대표회사를 기재합니다.>

당사는 2017년 12월 31일 작성기준일 현재 지주회사인 엠에스에스홀딩스(주)의 계열회사이며, 당사는 지배기업의 종속기업으로 엠에스에스홀딩스(주)의 연결대상에 포함되어있습니다. 최상위 지배기업을 제외하고 당사를 포함한 총 7개의 관계회사가있습니다.

회사>

구 분	회사수	회 사 명	업 종	비 고

1	NHPEA Tissue Holdings AB	-	최상위지배기업

상 장	1	(주)모나리자	화장지 제조 외

비상장	6	엠에스에스홀딩스(주)(주)쌍용씨앤비(주)엠에스에스글로벌엠에스에스로지스틱스(주)엠에스에스펄프(주)엠에스에스에이치알엠(주)	지주회사화장지 제조 외화장지 제조 외화물자동차운송 외상품중개, 무역 외인적관리용역 외	지배기업지배기업의 종속기업지배기업의 종속기업지배기업의 종속기업지배기업의 종속기업지배기업의 종속기업

나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

타회사 임원 겸직현황 (기준일 : 2017년 12월 31일)

겸직임원	겸직회사

성명	직위	회사명	직책

노 유 호	대표이사	- 엠에스에스펄프(주) - (주)엠에스에스글로벌 - (주)쌍용씨앤비	대표이사대표이사사내이사

김 승 호	사내이사	- (주)쌍용씨앤비 - (주)엠에스에스글로벌 - 엠에스에스펄프(주)	대표이사사내이사사내이사

정 회 훈	기타비상무이사	- 모건스탠리 프라이빗에퀴티 코리아 - 엠에스에스홀딩스(주) - 엠에스에스로지스틱스(주) - 엠에스에스에이치알엠(주) - 엠에스에스펄프(주) - (주)엠에스에스글로벌 - (주)쌍용씨앤비	대표이사대표이사사내이사사내이사사내이사기타비상무이사기타비상무이사
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 - 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도등

- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 변경사항

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행사항

-	-	-	-

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제41기 정기주주총회(2018. 03.30)	제1호 의안 : 제41기(2017년 01월 01일 ~2017년 12월 31일)재무제표(이익잉여 금처분계산서포함) 승인의 건 ※현금배당: 1주당 100 원, 배당액 3,656,077,500 원
제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사1명, 사외이사1명) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-

제40기 정기주주총회(2017. 03.24)	제1호 의안 : 제40기(2016년 01월 01일 ~2016년 12월 31일)재무제표(이익잉여 금처분계산서포함) 승인의 건 ※현금배당: 1주당 75 원, 배당액2,742,058,125 원
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사1명, 사외이사1명, 기타비상무이사1명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-

제39기 정기주주총회(2016. 03.25)	제1호 의안 : 제39기(2015년 01월 01일 ~2015년 12월 31일)재무제표(이익잉여 금처분계산서포함) 승인의 건 ※현금배당: 1주당50 원, 배당액1,828,038,750 원
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사1명, 사외이사1명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-

3. 우발채무에 관한 사항 - 우발채무에 대한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 『5. 재무제표 주석』의 "27. 우발채무와 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.

4. 제재현황 등 그 밖의 사항 (1) 제재현황 - 해당사항 없음 (2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음

5. 녹색경영에 관한 사항 당사는 저탄소 녹색성장 기본법 시행령 제29조 및 온실가스ㆍ에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침 제20조의 규정에 따라 산업통상자원부 소관 산업ㆍ발전부문 온실가 스ㆍ에너지 목표관리업체로 지정 되어 있습니다. 회사의 최근 3년간 온실가스 배출 량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

구 분	2017년	2016년	2015년

온실가스 배출량	39,432 KAU	40,453 KAU	43,196 KAU

에너지사용량	761 TJ	790 TJ	862 TJ

나. 온실가스 배출권할당량 및 배출량

구 분	2015년	2016년	2017년

온실가스 배출권할당량	61,510 KAU	53,957 KAU	59,819 KAU

온실가스 배출량	43,196 KAU	40,453 KAU	39,432 KAU

※ 일반기업회계기준 제33장 온실가스 배출권과 배출부채(2014.10 신설, 2015년부 터 적용)에 따라, 당기 중 배출된 온실가스 추정량은 39,432KAU이며, 온실가스 배출권과 관련하여 부채로 인식한 금액은 없습니다. 또한, 당기 중 담보로 제공한 배출권은 없습니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음
정 정 신 고 (보고)

2018년 04월 02일

1. 정정대상 공시서류 : 2018년 04월 02일

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2018년 04월 02일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

회계감사인의 감사의견 등	감사의견 미기표	IV. 감사인의 감사의견 등
1. 회 계 감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.	IV. 감사인의 감사의견 등
1. 회 계 감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회 계 감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제41기(당기)	삼일회계법인	적정	-

제40기(전기)	안진회계법인	적정	-

제39기(전전기)	안진회계법인	적정	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제41기(당기)	삼일회계법인	반기검토, 기말감사	63,000	743

제40기(전기)	안진회계법인	반기검토, 기말감사	63,000	500

제39기(전전기)	안진회계법인	반기검토, 기말감사	63,000	448

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제41기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제40기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제39기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

2. 회 계 감사인의 변경

구 분	변 경 전	변 경 후	변 경 사 유

회계감사인	안진회계법인	삼일회계법인	전 감사인과의 계약기간 만료

계약기간	2014년(제38기) ~ 2016년(제40기)	2017년(제41기) ~ 2020년(제44기)	4개년

(*) 계약기간 만료에 따른 회계감사인 변경으로 외부감사인 선임위원회 승인을 통해 삼일회계법인과 2017년 제41기 부터 2020년 제44기 까지 회계감사 계약을 체결 하였습니다.(**) 외부감사계약 체결 완료후 증권선물위원회에 보고하였습니다

3. 내 부 회계관리제도 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과 제 41기 재무제표에 대한 감사보고서에 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.