원일특강 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 47 기 2023.12.31 현재
제 46 기 2022.12.31 현재
제 45 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

유동자산	156,336,822,498	170,103,489,152	145,323,896,040

현금및현금성자산	5,210,811,504	7,580,030,675	11,479,043,675

매출채권	87,747,061,320	95,852,925,224	74,839,674,721

기타금융자산	6,771,689,639	6,074,348,014	5,635,989,104

재고자산	55,598,128,017	59,000,923,102	51,841,344,817

기타유동자산	1,009,132,018	1,595,262,137	1,527,843,723

비유동자산	105,056,672,144	103,252,612,580	104,744,965,357

당기손익-공정가치측정 금융자산	162,832,704	150,321,984	149,068,464

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	126,632,500	125,795,000	129,682,000

기타금융자산	345,168,000	441,714,000	547,254,538

관계기업및공동기업투자자산	1,900,962,530	1,766,080,618	1,910,884,845

유형자산	94,049,864,513	92,130,738,751	94,882,498,743

무형자산	2,792,352,592	2,838,561,789	2,820,734,367

투자부동산	5,418,350,841	5,450,562,606	4,304,842,400

사외적립자산	260,508,464	348,837,832	0

자산총계	261,393,494,642	273,356,101,732	250,068,861,397

부채

유동부채	104,149,584,543	122,906,038,019	103,906,496,577

매입채무	18,495,581,271	26,628,733,441	18,318,209,944

기타금융부채	4,870,153,832	5,277,852,740	4,495,060,924

차입금	79,438,601,131	89,449,212,982	77,877,900,275

미지급법인세	932,147,757	1,140,904,566	2,751,963,358

기타 유동부채	413,100,552	409,334,290	463,362,076

비유동부채	2,531,694,126	2,199,343,905	8,173,694,602

차입금	1,934,100,000	587,680,000	6,347,365,000

순확정급여부채	61,486,378	230,692,905	883,014,125

이연법인세부채	99,749,392	989,917,469	781,044,380

기타금융부채	417,475,936	373,612,756	143,517,375

기타 비유동 부채	18,882,420	17,440,775	18,753,722

부채총계	106,681,278,669	125,105,381,924	112,080,191,179

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	154,712,215,973	148,250,719,808	137,988,670,218

자본금	2,200,000,000	2,200,000,000	2,200,000,000

자본잉여금	480,000,000	480,000,000	480,000,000

기타포괄손익누계액	222,195,389	259,544,104	141,123,364

이익잉여금(결손금)	151,810,020,584	145,311,175,704	135,167,546,854

비지배지분	0	0	0

자본총계	154,712,215,973	148,250,719,808	137,988,670,218

부채와자본총계	261,393,494,642	273,356,101,732	250,068,861,397

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 47 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 46 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 45 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

매출액	379,986,386,064	385,097,179,563	327,893,606,447

매출원가	351,371,697,445	354,352,388,057	297,802,606,467

매출총이익	28,614,688,619	30,744,791,506	30,090,999,980

판매비와관리비	15,174,115,406	13,723,507,393	13,163,769,462

영업이익	13,440,573,213	17,021,284,113	16,927,230,518

관계기업에 대한 지분법손익	146,108,470	(150,261,584)	20,017,177

기타수익	1,319,504,869	1,354,139,088	10,907,925,537

기타비용	1,475,625,270	1,204,985,359	2,500,129,227

금융수익	220,433,707	141,558,252	158,261,662

금융비용	4,967,269,382	3,618,703,932	2,798,765,863

법인세비용차감전순이익	8,683,725,607	13,543,030,578	22,714,539,804

법인세비용(수익)	686,372,148	2,938,071,429	3,943,219,935

당기순이익	7,997,353,459	10,604,959,149	18,771,319,869

기타포괄손익	(567,857,294)	757,090,441	1,210,929,015

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(529,846,117)	633,413,619	756,468,727

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	662,462	(5,256,082)	7,830,810

순확정급여부채의 재측정요소	(523,565,814)	631,721,995	749,008,339

지분법이익잉여금변동	(6,942,765)	6,947,706	(370,422)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(38,011,177)	123,676,822	454,460,288

지분법자본변동	0	0	132,921,044

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(38,011,177)	123,676,822	321,539,244

총포괄손익	7,429,496,165	11,362,049,590	19,982,248,884

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	7,997,353,459	10,604,959,149	18,771,319,869

비지배지분	0	0	0

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	7,429,496,165	11,362,049,590	19,982,248,884

비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,818	2,410	4,266

희석주당이익 (단위 : 원)	1,818	2,410	4,266

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 47 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 46 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 45 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,200,000,000	480,000,000	(321,167,734)	116,175,589,068	118,534,421,334	118,534,421,334

당기순이익	18,771,319,869	18,771,319,869	18,771,319,869

기타포괄손익	462,291,098	748,637,917	1,210,929,015	1,210,929,015

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(528,000,000)	(528,000,000)	(528,000,000)

2021.12.31 (기말자본)	2,200,000,000	480,000,000	141,123,364	135,167,546,854	137,988,670,218	137,988,670,218

2022.01.01 (기초자본)	2,200,000,000	480,000,000	141,123,364	135,167,546,854	137,988,670,218	137,988,670,218

당기순이익	10,604,959,149	10,604,959,149	10,604,959,149

기타포괄손익	118,420,740	638,669,701	757,090,441	757,090,441

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,100,000,000)	(1,100,000,000)	(1,100,000,000)

2022.12.31 (기말자본)	2,200,000,000	480,000,000	259,544,104	145,311,175,704	148,250,719,808	148,250,719,808

2023.01.01 (기초자본)	2,200,000,000	480,000,000	259,544,104	145,311,175,704	148,250,719,808	148,250,719,808

당기순이익	7,997,353,459	7,997,353,459	7,997,353,459

기타포괄손익	(37,348,715)	(530,508,579)	(567,857,294)	(567,857,294)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(968,000,000)	(968,000,000)	(968,000,000)

2023.12.31 (기말자본)	2,200,000,000	480,000,000	222,195,389	151,810,020,584	154,712,215,973	154,712,215,973

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 47 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 46 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 45 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	13,214,967,654	(6,425,046,265)	5,764,397,699

당기순이익조정을 위한 가감	11,200,578,522	10,645,249,420	3,623,211,057

이자비용	4,792,790,671	3,341,564,890	2,240,803,061

대손상각비(환입)	1,163,629,579	(272,237,406)	(122,292,513)

감가상각비	3,496,266,629	3,451,414,933	3,878,541,234

무형자산상각비	46,094,500	37,662,073	15,169,249

기타의대손상각비	0	0	896,591,084

유형자산처분손실	1,000	335,000	180,072,862

무형자산처분손실	177,445,000	0	0

투자부동산처분손실	0	27,181,814	0

유형자산손상차손	0	0	1,018,349,473

투자부동산손상차손	0	0	136,781,240

외화환산손실	156,352,011	340,384,434	307,125,000

재고자산평가손실(환입)	380,721,371	95,701,401	42,386,383

기타자산처분손실	10,761,273	0	17,800

당기손익-공정가치금융자산손상차손	55,393,983	0	236,907,893

기타장기종업원급여	5,941,645	2,187,053	3,770,294

잡손실	0	(3,174,080)	240,514

퇴직급여	655,069,434	911,061,190	1,163,558,119

법인세비용	686,372,148	2,938,071,429	3,943,219,935

지분법손실	0	150,261,584	19,325,567

이자수익	(205,954,305)	(140,239,191)	(105,155,437)

외화환산이익	(20,529,599)	(55,023,692)	(33,068,279)

잡이익	7,992,880	10,508,203	(207,778)

배당금수익	(5,000,000)	(3,000,000)	0

유형자산처분이익	(44,083,775)	(185,995,886)	(23,335,311)

무형자산처분이익	0	0	(10,222,727)

매각예정비유동관련처분이익	0	0	(753,325,103)

기타의대손상각비환입	(66,733)	(160,809)	(161,278,179)

기타자산처분이익	0	0	(1,681,818)

종속기업투자주식처분이익	0	0	(200,140,672)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(12,510,720)	(1,253,520)	(1,090,109)

관계기업에 대한 지분법손익	(146,108,470)	0	(39,342,744)

염가매수차익	0	0	(9,008,507,981)

당기순이익	7,997,353,459	10,604,959,149	18,771,319,869

영업활동으로 창출된 현금	423,798,664	(19,877,648,754)	(11,958,013,169)

매출채권의 감소(증가)	6,851,932,916	(19,051,037,430)	13,053,234,000

재고자산의 감소(증가)	1,125,506,383	(7,154,069,986)	(10,255,725,875)

기타자산의 감소(증가)	92,414,468	405,054,038	(1,080,052,223)

매입채무의 증가(감소)	(5,649,707,124)	5,947,075,910	(13,151,968,626)

기타부채의 증가(감소)	(598,497,702)	747,144,381	708,952,422

퇴직금의 지급	(617,401,909)	(761,350,468)	(1,285,838,683)

사외적립자산의 감소(증가)	(780,448,368)	(10,465,199)	53,385,816

이자의 지급	(4,758,169,002)	(3,300,645,537)	(2,180,986,203)

법인세의 납부	(1,648,593,989)	(4,496,960,543)	(2,491,133,855)

투자활동현금흐름	(5,649,540,074)	(1,697,882,150)	58,609,393

단기금융상품의 취득	(6,529,200,000)	0	0

단기금융상품의 처분	4,810,000,000	551,000,000	100,000,000

장기금융상품의 취득	0	(3,237,889)	0

장기금융상품의 처분	100,000,000	92,804,298	0

단기대여금의 감소	1,200,000	12,400,000	13,900,000

유형자산의 취득	(4,459,074,280)	(2,363,953,935)	(1,301,125,251)

유형자산의 처분	272,882,742	101,573,986	25,772,728

무형자산의 취득	0	(28,421,600)	(85,500,000)

무형자산의 처분	0	50,000,000	63,636,363

투자부동산의 취득	0	0	(136,781,240)

투자부동산의 처분	0	116,818,182	0

매각예정비유동자산의 처분	0	0	1,020,000,000

기타자산의 취득	0	0	(64,142,728)

기타자산의 처분	2,151,000	0	5,500,000

사외적립자산의 취득	0	(348,837,832)	0

이자수취	144,406,464	118,925,640	93,773,214

배당금수취	8,094,000	6,094,000	9,282,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(3,047,000)	0

연결범위 변동으로 인한 순자산 처분	0	0	(91,213,360)

연결범위 변동으로 인한 순자산 취득	0	0	405,507,667

재무활동현금흐름	(9,961,139,583)	4,226,311,245	(21,336,097,930)

단기차입금의 차입	214,992,365,877	231,980,689,848	204,030,334,540

단기차입금의 상환	(223,634,912,728)	(212,393,262,141)	(200,986,090,102)

장기차입금의 차입	1,898,700,000	0	0

유동성장기차입금의 상환	(2,025,360,000)	(14,033,470,000)	(4,702,840,000)

회생채권의 상환	0	0	(18,966,805,238)

리스부채의 상환	(223,932,732)	(227,646,462)	(182,697,130)

배당금지급	(968,000,000)	(1,100,000,000)	(528,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	26,492,832	(2,395,830)	51,697,186

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,369,219,171)	(3,899,013,000)	(15,461,393,652)

기초현금및현금성자산	7,580,030,675	11,479,043,675	26,940,437,327

기말현금및현금성자산	5,210,811,504	7,580,030,675	11,479,043,675