원일특강 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 39 기말 2015.12.31 현재
제 38 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말	제 38 기말

자산

유동자산	115,330,497,178	120,098,306,438	122,633,729,101

현금및현금성자산	16,671,020,334	9,758,900,477	14,596,264,917

매출채권 및 기타유동채권	60,162,135,675	76,647,145,815	74,237,874,284

기타유동금융자산	2,053,610,481	4,995,465,944	986,059,154

재고자산	36,048,162,084	28,523,660,998	32,680,203,381

기타유동비금융자산	395,568,604	173,133,204	133,327,365

비유동자산	55,823,394,987	44,193,593,251	44,533,717,701

매도가능금융자산	79,850,000	74,600,000	42,650,000

기타비유동금융자산	263,319,755	496,127,945	3,685,599,174

지분법적용 투자지분	1,771,307,149	1,808,492,893	1,444,924,053

유형자산	51,839,499,666	40,621,275,347	38,089,884,247

영업권 이외의 무형자산	1,843,770,866	1,180,715,666	1,258,278,827

투자부동산	12,381,400	12,381,400	12,381,400

이연법인세자산	13,266,151	0	0

자산총계	171,153,892,165	164,291,899,689	167,167,446,802

부채

유동부채	50,929,657,138	67,833,079,921	55,209,215,530

매입채무 및 기타유동채무	12,145,174,758	11,166,487,851	13,509,849,531

기타유동금융부채	1,530,224,410	2,477,285,315	3,439,173,446

단기차입금	36,325,409,944	53,274,695,829	35,931,151,725

미지급법인세	710,145,033	678,825,046	1,577,413,919

기타유동비금융부채	218,702,993	235,785,880	751,626,909

비유동부채	25,282,137,856	5,434,246,138	25,240,018,426

장기차입금	22,590,000,000	3,150,000,000	22,750,000,000

퇴직급여채무	1,584,162,002	922,235,049	836,801,793

이연법인세부채	1,107,975,854	1,362,011,089	1,653,216,633

부채총계	76,211,794,994	73,267,326,059	80,449,233,956

자본

납입자본	2,200,000,000	2,200,000,000	2,200,000,000

자본잉여금	480,000,000	480,000,000	480,000,000

기타포괄손익누계액	(55,553,445)	(48,184,309)	(40,446,111)

이익잉여금(결손금)	92,317,650,616	88,392,757,939	84,078,658,957

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	94,942,097,171	91,024,573,630	86,718,212,846

비지배지분	0	0	0

자본총계	94,942,097,171	91,024,573,630	86,718,212,846

자본과부채총계	171,153,892,165	164,291,899,689	167,167,446,802

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,132,803,382	150,289,379,253	59,326,897,963	179,018,087,937	235,251,862,412	233,531,212,156

매출원가	41,664,433,247	135,819,942,256	54,605,201,696	164,570,875,717	217,736,514,015	212,048,239,660

매출총이익	3,468,370,135	14,469,436,997	4,721,696,267	14,447,212,220	17,515,348,397	21,482,972,496

판매비와관리비	2,878,010,528	8,692,132,376	2,432,916,879	6,971,521,897	10,135,794,573	9,373,724,285

영업이익(손실)	590,359,607	5,777,304,621	2,288,779,388	7,475,690,323	7,379,553,824	12,109,248,211

관계기업에 대한 지분법손익	113,765,653	373,636,590	31,103,305	208,234,197	377,222,839	289,205,116

기타이익	123,258,541	821,218,606	100,281,568	294,489,216	577,880,505	399,303,880

기타손실	35,265,346	268,464,701	220,345,650	406,942,611	755,048,318	685,053,640

금융수익	37,436,418	54,692,720	45,270,661	132,577,044	199,929,020	165,033,200

금융원가	420,195,259	1,315,816,646	451,953,420	1,411,800,812	1,878,671,183	2,330,320,617

법인세비용차감전순이익(손실)	409,359,614	5,442,571,190	1,793,135,852	6,292,247,357	5,900,866,687	9,947,416,150

법인세비용	93,758,293	1,188,083,839	394,029,583	1,362,261,270	1,257,722,627	2,117,504,176

당기순이익(손실)	315,601,321	4,254,487,351	1,399,106,269	4,929,986,087	4,643,144,060	7,829,911,974

기타포괄손익	(17,075,888)	15,036,190	8,842,664	(217,626,683)	15,216,724	(200,826,098)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(17,075,888)	(7,369,136)	8,842,664	(2,577,000)	(7,738,198)	(4,827,152)

매도가능금융자산평가손익	4,650,000	5,118,000	(2,850,000)	(2,577,000)	(2,379,000)	(9,165,000)

지분법자본변동	(21,725,888)	(12,487,136)	11,692,664	0	(5,359,198)	4,337,848

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	22,405,326	0	(215,049,683)	22,954,922	(195,998,946)

순확정급여부채의 재측정요소	0	22,405,326	0	(215,049,683)	24,177,723	(200,460,398)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(1,222,801)	4,461,452

총포괄손익	298,525,433	4,269,523,541	1,407,948,933	4,712,359,404	4,658,360,784	7,629,085,876

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	315,601,321	4,254,487,351	1,399,106,269	4,929,986,087	4,643,144,060	7,829,911,974

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	298,525,433	4,269,523,541	1,407,948,933	4,712,359,404	4,658,360,784	7,629,085,876

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	72	967	318	1,120	1,055	1,780

희석주당이익(손실)	72	967	318	1,120	1,055	1,780

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,200,000,000	480,000,000	(35,618,959)	76,752,745,929	79,397,126,970	79,397,126,970

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,829,911,974	7,829,911,974	7,829,911,974

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	4,337,848	4,337,848	4,337,848

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분	4,461,452	4,461,452	4,461,452

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(9,165,000)	(9,165,000)	(9,165,000)

순확정급여부채의 재측정요소	(200,460,398)	(200,460,398)	(200,460,398)

배당금지급	(308,000,000)	(308,000,000)	(308,000,000)

2014.12.31 (기말자본)	2,200,000,000	480,000,000	(40,446,111)	84,078,658,957	86,718,212,846	86,718,212,846

2015.01.01 (기초자본)	2,200,000,000	480,000,000	(40,446,111)	84,078,658,957	86,718,212,846	86,718,212,846

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,643,144,060	4,643,144,060	4,643,144,060

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(5,359,198)	(5,359,198)	(5,359,198)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분	(1,222,801)	(1,222,801)	(1,222,801)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(2,379,000)	(2,379,000)	(2,379,000)

순확정급여부채의 재측정요소	24,177,723	24,177,723	24,177,723

배당금지급	(352,000,000)	(352,000,000)	(352,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	2,200,000,000	480,000,000	(48,184,309)	88,392,757,939	91,024,573,630	91,024,573,630

2015.01.01 (기초자본)	2,200,000,000	480,000,000	(40,446,111)	84,078,658,957	86,718,212,846	86,718,212,846

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,929,986,087	4,929,986,087	4,929,986,087

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(2,577,000)	(2,577,000)	(2,577,000)

순확정급여부채의 재측정요소	(215,049,683)	(215,049,683)	(215,049,683)

배당금지급	(352,000,000)	(352,000,000)	(352,000,000)

2015.09.30 (기말자본)	2,200,000,000	480,000,000	(43,023,111)	88,441,595,361	91,078,572,250	91,078,572,250

2016.01.01 (기초자본)	2,200,000,000	480,000,000	(48,184,309)	88,392,757,939	91,024,573,630	91,024,573,630

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,254,487,351	4,254,487,351	4,254,487,351

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(12,487,136)	(12,487,136)	(12,487,136)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	5,118,000	5,118,000	5,118,000

순확정급여부채의 재측정요소	22,405,326	22,405,326	22,405,326

배당금지급	(352,000,000)	(352,000,000)	(352,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	2,200,000,000	480,000,000	(55,553,445)	92,317,650,616	94,942,097,171	94,942,097,171

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	13,726,255,719	(4,445,175,403)	2,956,240,043	13,229,677,336

법인세차감전순이익	5,442,571,190	6,292,247,357	5,900,866,687	9,947,416,150

당기순이익조정을 위한 가감	11,004,562,743	(6,859,805,960)	1,367,529,401	7,397,462,988

이자비용	1,293,302,122	1,411,747,862	1,851,881,991	2,329,947,456

대손상각비	1,298,696,842	120,029,530	946,933,355	787,328,842

감가상각비	846,518,231	827,122,204	1,101,165,771	1,031,551,143

무형자산상각비	41,805,000	46,276,943	60,860,061	45,127,025

유형자산처분손실	21,400,000	0	118,000	0

무형자산처분손실	1,474,000	0	0	426,002

무형자산손상차손	0	0	162,303,100	22,880,000

외화환산손실	3,500,195	34,905,382	1,794,298	3,528,874

매도가능증권감액손실	0	0	0	25,180,260

파생상품평가손실	0	0	24,114,914	0

매출채권처분손실	0	1,685,791	1,685,791	0

퇴직급여	723,466,792	561,937,373	769,837,774	766,218,924

이자수익	(38,396,731)	(131,827,907)	(199,179,883)	(163,687,092)

외화환산이익	(2,364,993)	(8,735,638)	(3,967,023)	(2,964,371)

배당금수익	(850,000)	(750,000)	(750,000)	(750,000)

유형자산처분이익	(24,449,546)	(17,682,591)	(52,870,684)	(103,950,821)

무형자산손상차손환입	0	(121,700,000)	0

미배분 관계기업 이익	(373,636,590)	(208,234,197)	(377,222,839)	(289,205,116)

지분법적용투자주식처분이익	(338,317,914)	0	0	0

파생상품평가이익	(16,295,987)	0	0	0

매출채권의 감소(증가)	15,186,313,298	(3,272,197,570)	(3,364,095,376)	(218,871,357)

재고자산의 감소(증가)	(7,524,501,086)	(4,192,499,239)	4,156,542,383	1,684,010,525

기타비금융자산의 감소(증가)	(364,389,634)	(210,608,212)	(106,899,646)	(690,720,555)

매입채무의 증가(감소)	1,263,763,879	388,677,369	(1,803,779,626)	2,640,207,815

기타비금융부채의 증가(감소)	(959,660,072)	(1,760,132,489)	(1,025,835,523)	641,886,360

퇴직금의 지급	(30,913,563)	(92,937,193)	(112,999,141)	(299,648,531)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(1,901,500)	(356,583,378)	(540,408,296)	(811,032,395)

이자지급	(1,281,480,855)	(1,425,621,608)	(1,858,490,643)	(2,331,737,751)

법인세납부(환급)	(1,439,397,359)	(2,451,995,192)	(2,453,665,402)	(1,783,464,051)

투자활동현금흐름	(8,949,986,993)	(1,914,697,537)	(5,185,153,387)	(2,512,209,040)

단기금융상품의 처분	8,120,000,000	240,000,000	455,000,000	300,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	0	0	0	50,000,000

장기금융상품의 처분	0	0	2,000,000	50,000,000

유형자산의 처분	29,454,546	18,818,182	60,363,636	118,500,001

무형자산의 처분	107,000,000	0	0	0

이자수취	310,537,099	51,965,465	91,928,800	96,004,335

배당금수취	850,000	7,822,000	7,822,000	7,822,000

지분법적용 투자지분의 처분	736,653,112	0	0	0

단기금융상품의 취득	(5,350,000,000)	(810,000,000)	(1,310,000,000)	(495,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(337,000,000)	(330,000,000)	(1,182,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0	(35,000,000)	0

유형자산의 취득	(12,091,147,550)	(1,062,403,184)	(4,103,367,823)	(1,207,535,376)

무형자산의 취득	(813,334,200)	(23,900,000)	(23,900,000)	(250,000,000)

재무활동현금흐름	2,138,705,115	(1,039,017,860)	(2,608,451,096)	(3,316,110,319)

단기차입금의 증가	0	62,977,340	0	0

장기차입금의 증가	20,290,000,000	0	1,400,000,000	0

단기차입금의 상환	(7,049,285,885)	0	(2,656,455,896)	(1,357,394,519)

유동성장기차입금의 감소	(10,750,000,000)	(750,000,000)	(1,000,000,000)	(1,650,720,000)

배당금지급	(352,009,000)	(351,995,200)	(351,995,200)	(307,995,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,853,984)	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,912,119,857	(7,398,890,800)	(4,837,364,440)	7,401,357,977

기초현금및현금성자산	9,758,900,477	14,596,264,917	14,596,264,917	7,194,906,940

기말현금및현금성자산	16,671,020,334	7,197,374,117	9,758,900,477	14,596,264,917