원일특강 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 48 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	179,483,328,134	153,137,711,337

현금및현금성자산	6,208,892,435	10,356,976,486

매출채권	97,684,391,424	86,937,303,902

기타금융자산	6,013,925,875	3,789,268,163

재고자산	67,344,979,878	50,853,326,628

기타유동자산	2,231,138,522	1,200,836,158

비유동자산	101,399,575,555	102,938,185,676

당기손익-공정가치측정 금융자산	170,852,244	166,836,924

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	205,022,500	129,396,250

기타금융자산	482,390,464	488,364,164

관계기업투자자산	2,006,385,667	1,949,191,002

유형자산	91,345,322,507	93,555,762,136

무형자산	3,333,003,518	2,778,190,822

투자부동산	3,457,842,400	3,457,842,400

이연법인세자산	356,790,141	356,790,141

사외적립자산	41,966,114	55,811,837

자산총계	280,882,903,689	256,075,897,013

부채

유동부채	113,022,506,738	89,618,360,021

매입채무	31,766,422,435	19,175,339,581

기타금융부채	3,179,983,092	4,312,634,099

차입금	76,894,975,254	65,277,935,858

미지급법인세	819,200,855	340,835,295

기타 유동부채	361,925,102	511,615,188

비유동부채	1,276,983,019	6,256,073,971

차입금	0	5,205,000,000

순확정급여부채	681,766,964	298,209,488

이연법인세부채	477,986,365	458,633,700

기타금융부채	88,001,341	268,094,224

기타 비유동 부채	29,228,349	26,136,559

부채총계	114,299,489,757	95,874,433,992

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	166,583,413,932	160,201,463,021

자본금	2,200,000,000	2,200,000,000

자본잉여금	480,000,000	480,000,000

기타포괄손익누계액	281,646,994	618,451,614

이익잉여금(결손금)	163,621,766,938	156,903,011,407

비지배지분	0	0

자본총계	166,583,413,932	160,201,463,021

부채와자본총계	280,882,903,689	256,075,897,013

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 48 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	102,974,079,281	297,379,929,468	90,517,573,076	284,737,467,111

매출원가	95,776,174,337	275,245,563,042	84,518,420,680	264,445,561,086

매출총이익	7,197,904,944	22,134,366,426	5,999,152,396	20,291,906,025

판매비와관리비	4,025,792,463	11,493,929,097	3,369,039,701	10,391,022,896

영업이익	3,172,112,481	10,640,437,329	2,630,112,695	9,900,883,129

관계기업에 대한 지분법손익	26,733,043	62,145,065	(20,283,974)	4,281,483

기타수익	145,744,001	639,943,293	310,720,545	1,048,955,590

기타비용	34,070,422	483,795,628	90,372,272	822,265,047

금융수익	(165,826,403)	434,840,590	86,819,086	209,751,744

금융비용	730,924,452	2,113,231,143	659,131,414	3,357,766,609

법인세비용차감전순이익	2,413,768,248	9,180,339,506	2,257,864,666	6,983,840,290

법인세비용(수익)	290,477,593	1,361,583,975	452,846,585	1,263,586,037

당기순이익	2,123,290,655	7,818,755,531	1,805,018,081	5,720,254,253

기타포괄손익	83,074,762	(336,804,620)	(92,042,890)	39,905,643

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(9,547,500)	57,824,936	(3,668,250)	1,896,435

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(9,547,500)	57,824,936	(3,668,250)	1,896,435

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	92,622,262	(394,629,556)	(88,374,640)	38,009,208

해외사업환산손익	92,622,262	(394,629,556)	(88,374,640)	38,009,208

총포괄손익	2,206,365,417	7,481,950,911	1,712,975,191	5,760,159,896

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,123,290,655	7,818,755,531	1,805,018,081	5,720,254,253

비지배지분	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,206,365,417	7,481,950,911	1,712,975,191	5,760,159,896

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	483	1,777	410	1,300

희석주당이익 (단위 : 원)	483	1,777	410	1,300

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 48 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,200,000,000	480,000,000	222,195,389	151,810,020,584	154,712,215,973	154,712,215,973

당기순이익	5,720,254,253	5,720,254,253	5,720,254,253

기타포괄손익	39,905,643	39,905,643	39,905,643

배당금지급	(968,000,000)	(968,000,000)	(968,000,000)

2024.09.30 (기말자본)	2,200,000,000	480,000,000	262,101,032	156,562,274,837	159,504,375,869	159,504,375,869

2025.01.01 (기초자본)	2,200,000,000	480,000,000	618,451,614	156,903,011,407	160,201,463,021	160,201,463,021

당기순이익	7,818,755,531	7,818,755,531	7,818,755,531

기타포괄손익	(336,804,620)	(336,804,620)	(336,804,620)

배당금지급	(1,100,000,000)	(1,100,000,000)	(1,100,000,000)

2025.09.30 (기말자본)	2,200,000,000	480,000,000	281,646,994	163,621,766,938	166,583,413,932	166,583,413,932

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 48 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,624,175,101)	13,275,294,748

당기순이익	7,818,755,531	5,720,254,253

당기순이익조정을 위한 가감	6,402,062,071	7,404,830,831

이자비용	2,088,970,682	3,077,483,000

대손상각비(환입)	591,412,699	159,766,673

감가상각비	2,426,471,547	2,447,289,638

무형자산상각비	77,141,064	34,721,974

유형자산처분손실	6,000	39,896,095

무형자산처분손실	8,000	0

투자부동산처분손실	0	256,618,791

외화환산손실	18,021,202	189,327,124

재고자산평가손실(환입)	(309,704,437)	(201,248,368)

당기손익-공정가치금융자산손상차손	0	129,903,731

기타장기종업원급여	3,091,790	1,893,907

퇴직급여	698,130,650	588,462,909

법인세비용	1,361,583,975	1,263,586,037

이자수익	(112,295,735)	(201,392,556)

외화환산이익	(340,488,756)	(56,410,394)

잡이익	6,800,866	7,006,489

배당금수익	(2,000,000)	(4,000,000)

유형자산처분이익	(38,927,091)	(319,788,516)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(4,015,320)	(4,004,220)

관계기업에 대한 지분법손익	(62,145,065)	(4,281,483)

영업활동으로 창출된 현금	(17,850,520,544)	4,736,454,161

매출채권의 감소(증가)	(11,412,430,171)	1,025,338,191

재고자산의 감소(증가)	(16,393,196,094)	(1,572,910,779)

기타자산의 감소(증가)	(1,155,879,748)	(305,023,748)

매입채무의 증가(감소)	12,603,318,628	7,494,639,396

기타부채의 증가(감소)	(1,191,605,708)	(1,571,306,044)

퇴직금의 지급	(519,048,566)	(330,669,945)

사외적립자산의 감소(증가)	218,321,115	(3,612,910)

이자지급(영업)	(2,107,952,235)	(3,205,929,265)

법인세의 납부	(886,519,924)	(1,380,315,232)

투자활동현금흐름	(2,920,659,435)	4,949,344,878

단기금융상품의 취득	(5,680,000,000)	(1,600,000,000)

단기금융상품의 처분	3,600,000,000	6,000,000,000

장기금융상품의 취득	0	(150,000,000)

단기대여금의 감소	17,977,872	900,000

유형자산의 취득	(814,049,999)	(1,035,826,115)

유형자산의 처분	38,929,091	989,081,818

무형자산의 취득	(202,240,000)	(5,690,000)

무형자산의 처분	0	6,694,000

투자부동산의 처분	0	410,245,572

임차보증금의 증가	(5,273,000)	0

이자수취	117,046,201	324,989,203

배당금수취	6,950,400	8,950,400

재무활동현금흐름	5,412,142,183	(6,313,271,250)

단기차입금의 차입	182,096,388,876	135,018,328,595

단기차입금의 상환	(175,369,079,480)	(142,597,890,319)

장기차입금의 차입	0	3,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	0	(587,680,000)

리스부채의 상환	(215,167,213)	(178,029,526)

배당금지급	(1,100,000,000)	(968,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(15,391,698)	(1,832,648)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,148,084,051)	11,909,535,728

기초현금및현금성자산	10,356,976,486	5,210,811,504

기말현금및현금성자산	6,208,892,435	17,120,347,232