원일특강 사업보고서 (2016.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련되 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

먼저 영업실적을 살펴보면 지난해 당사는 2,064억원의 매출을 기록하였으며, 이는 전기 대비 -12.3%감소하였습니다. 또한 영업이익은 -0.4% 감소하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태 자산은 전년대비 1,472백만원이 증가한 165,764백만원을 시현하였습니다. 이는 주로 유형자산 증가로 총자산이 증가하였습니다. 부채총계는 전기대비 3,599백만원이 감소한 69,668백만원이고, 자기자본은 이익잉여금의 증가로 인해 전기대비 5,071백만원이 증가한 96,096백만원을 달성 하였습니다. 영업이익의 증가로 재무적 안정성에는 이상이 없습니다. (1) 요약 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	제 40 기	제 39 기	증 감	증감율

Ⅰ.유동자산	109,712	120,098	(10,386)	-8.65%

(1)현금및현금성자산	9,173	9,759	(586)	-6.00%

(2)매출채권	65,956	76,647	(10,691)	-13.95%

(3)기타금융자산	1,358	4,995	(3,637)	-72.81%

(4)재고자산	32,804	28,524	4,280	15.00%

(5)기타자산	421	173	248	143.35%

Ⅱ.비유동자산	56,053	44,194	11,859	26.83%

(1)매도가능금융자산	81	75	6	8.00%

(2)기타금융자산	217	496	(279)	-56.25%

(3)관계기업투자	2,009	1,808	201	11.12%

(4)유형자산	52,006	40,621	11,385	28.03%

(5)무형자산	1,728	1,181	546	46.23%

(6)투자부동산	12	12	0	0.00%

자산총계	165,765	164,292	1,472	0.90%

Ⅰ.유동부채	45,218	67,833	(22,615)	-33.34%

Ⅱ.비유동부채	24,450	5,434	19,016	349.94%

부채총계	69,668	73,267	(3,599)	-4.91%

Ⅰ.자본금	2,200	2,200	0	0.00%

Ⅱ.자본잉여금	480	480	0	0.00%

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(26)	(48)	22	-45.83%

Ⅳ.이익잉여금	93,443	88,393	5,049	5.71%

자본총계	96,097	91,025	5,071	5.57%

자본과부채총계	165,765	164,292	1,472	0.90%

자기자본비율	57.97%	55.40%	2.57%

부채비율	72.50%	80.50%	-8.00%

재고자산회전율	6.0회	7.6회	-1.6회

※ 상기 제40기 및 제39기 요약 연결손익계산서는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

나. 영 업실적 2016년도 자동차, 전자제품등 전방산업의 저조로 당사 특수강 매출액이 28,850백만원(12.2%) 감소하였습니다. 영업이익은 판매가격 하락으로 전년대비 30백만원 감소한 7,350백만원을 시현하였습니다. 총포괄이익은 전년대비 766백만원 증가한 5,424백만원을 달성하였습니다. (1) 요약 연결손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분	제 40 기	제 39 기	증 감	증감율

Ⅰ.매출액	206,402	235,252	(28,850)	-12.26%

Ⅱ.매출원가	186,570	217,737	(31,167)	-14.31%

Ⅲ.매출총이익	19,832	17,515	2,317	13.23%

1.판매비와관리비	12,482	10,136	2,346	23.15%

Ⅳ.영업이익	7,350	7,380	(30)	-0.41%

1.관계기업에 대한 지분법손익	576	377	199	52.79%

2.기타수익	956	578	378	65.40%

3.기타비용	658	755	(97)	-12.85%

4.금융수익	63	200	(137)	-68.50%

5.금융비용	1,670	1,879	(209)	-11.12%

Ⅴ.법인세차감전순이익	6,617	5,901	716	12.13%

Ⅵ.법인세비용	1,410	1,258	152	12.08%

Ⅶ.당기순이익	5,207	4,643	564	12.15%

Ⅷ.기타포괄손익	217	15	202	1346.67%

Ⅸ.총포괄이익	5,424	4,658	766	16.44%

1.지배주주지분	5,207	4,643	564	12.15%

Ⅹ.주당이익

1.기본주당순이익	1,184	1,055	129	12.23%

2.희석주당순이익	1,184	1,055	129	12.23%

※ 상기 제40기 및 제39기 요약 연결손익계산서는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 당사는 수금의 수금 형태는 현금과 어음(전자채권포함)으로 결제 받고 있으며, 매출발행 후 1개월이내에 회수 되고 있습니다. 또한 고객다변화로 인하여 장기 불량매출채권이 거의 발생하지 않는 구조를 가지고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 40 기	제 39 기

영업활동으로 인한 현금흐름	12,855	2,956

영업이익	7,350	7,379

나. 자금조달당사의 조달된 자금은 대부분 원재료 매입에 사용되고 있으며, 은행등에서 구매자금대출과 영업활동을 통한 자금을 조달 하고 있습니다. 또한 우량중견기업으로 인정되어 자금조달에 있어서 금융비용의 절감으로 손익에도유리하였으나, 상반기 이후 조달금리의 소폭하락과 평균대출잔액의 증가로 전년과 비슷한 수준의 조달비용이 발생하였으며, 전체적으로 재무 건전성을 해하지 않는 수준의 자금 조달이 이루어지고 있습니다.

(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	55,425	126,719	131,385	50,759

금융기관 합계	55,425	126,719	131,385	50,759

주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

총 계	55,425	126,719	131,385	50,759

주1) 차입금잔액을 기준으로 작성함.

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항중 2. 재무정보 이용상의 유의점을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 첨부 주석사항 참조