경인양행 반기보고서 (2018.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사(또는 감사위원회)의 구성 개요

(1) 감사기구 관련 사항 ( 가 ) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회의 결의에 의해 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사의 권한과 책임	인 원 수	상근 여부

①회계와 업무의 감사 ②임시주주총회의 소집 청구권 ③회사의 업무와 재산상태의 조사 ④정기주주총회 1주일 전까지 감사보고서 제출	1 명	상근

- 감사 : 김병진(2013.03.22.신규선임, 2016.03.25.주총에서 재선임)

(나) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

정관 조항	내 용

第40條의2(監事의 職務)	① 監事는 이 會社의 會計와 業務를 監査한다.
② 監事는 理事會에 出席하여 意見을 陳述할 수 있다.
③ 監事는 필요하면 會議의 目的事項과 召集 理由를 書面에 적어 理事(召集權者가 있는 경우에는 召集權者를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 理事會 召集을 請求할 수 있다.
④ 3項의 請求를 하였는데도 理事가 지체 없이 理事會를 召集하지 아니하면 그 請求한 監事가
理事會를 召集할 수 있다.
⑤ 監事는 會議의 目的事項과 召集의 理由를 記載한 書面을 理事會에 提出하여 臨時 總會의 召集을 請求할 수 있다.
⑥ 監事는 그 職務를 遂行하기 위하여 필요한 때에는 子會社에 대하여 營業의 報告를 要求할 수 있다. 이 경우 子會社가 지체 없이 報告를 하지 아니할 ? 또는 그 報告의 內容을 確認할 필요가 있는 때에는 子會社의 業務와 財産狀態를 調査할 수 있다.
⑦ 監事는 會社의 費用으로 專門家의 도움을 求할 수 있다.

- 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.- 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.- 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.- 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다.-주주와 그 밖의 이해관계자에게 제공되는 회사의 재무제표가 회사의 실적과 재무제표에 대하여 공정한 공시를 하는지 심의한다.-회사의 경영관리시스템과 내부시스템 등의 구조가 회사의 경영과 재무제표 보고에 적합하게 구성되어 있는 지를 심의한다.-회사의 중대한 사안이나 위험요소 등에 대하여 심의한다.-회사의 연간 손익이 공표되기 전에 감사의 결과를 가지고 회의를 할 수 있다.-외부감사인을 주주총회에 추천할 수 있다. (다) 감사의 독립성 - 당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우에는 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

(라) 감 사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건여부	비 고

김병진	한양대학교 경영학과 졸업동성철강(주)전무이사동성학원 재단이사(주)아일글로벌 이사	-	2013.03.22.주총에서 신규선임 2016.03.25.주총에서 재선임

(2) 감사의 주요활동내역 1. 이사회 참석

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

김병진 (출석률: 100%)

1	2018.02.14	제41기 별도재무제표(안) 결정 및 현금배당 결의	가결	찬성

2	2018.02.14	제41기 연결재무제표(안) 결정 결의	가결	찬성

3	2018.02.23	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

4	2018.02.23	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

5	2018.03.07	제41기 정기주주총회 소집 결의	가결	찬성

6	2018.03.14	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

7	2018.03.14	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

8	2018.03.23	제41기 정기주주총회 개최	가결	찬성

9	2018.03.23	대표이사 보선의 건	가결	찬성

10	2018.03.23	주식매수선택권 부여취소에 관한 건	가결	찬성

11	2018.04.03	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

12	2018.04.03	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

13	2018.04.04	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

14	2018.04.04	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

15	2018.04.06	자기주식취득 신탁계약 해지 결의의 건	가결	찬성

16	2018.04.06	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

17	2018.04.06	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

18	2018.05.20	계열회사 대여금 연장	가결	찬성

19	2018.05.20	계열회사 대여금 연장	가결	찬성

20	2018.05.24	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

21	2018.05.24	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

22	2018.06.01	익산제3일반산업단지 용지매매 계약 체결 승인의 건	가결	찬성

23	2018.06.04	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

24	2018.06.04	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

25	2018.06.19	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

26	2018.06.19	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

27	2018.06.22	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

28	2018.06.22	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

29	2018.06.29	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

30	2018.06.29	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

31	2018.07.02	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

32	2018.07.02	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

2. 기타주요활동

일자	활동내용

2018.01.16	Quarterly Risk Management Meeting 참석

2018.02.03	2017 결산 재무제표 및 주석검토

2018.01.24	2017 회계연도 외부감사 결과 미팅

2018.03.27	공시용 2017 사업보고서 검토

2018.05.02	외부감사인(한울회계법인) 파트너 면담 및 외부감사계획 상의

2018.07.16	Quarterly Risk Management Meeting 참석

2018.07.26	외부 감사인 반기검토결과 미팅