경인양행 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회의 결의에 의해 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사의 권한과 책임	인 원 수	상근 여부

①회계와 업무의 감사②임시주주총회의 소집 청구권③회사의 업무와 재산상태의 조사④정기주주총회 1주일 전까지 감사보고서 제출	1 명	상근

- 감사 : 김병진(2013.03.22.신규선임, 2016.03.25.주총에서 재선임, 2019.03.22.주 총에서 재선임, 2022.03.25.주총에서 재선임,2025.03.28.주총에서 재선임)

(나) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

정관 조항	내 용

第40條의2(監事의 職務)	① 監事는 이 會社의 會計와 業務를 監査한다.
② 監事는 理事會에 出席하여 意見을 陳述할 수 있다.
③ 監事는 필요하면 會議의 目的事項과 召集 理由를 書面에 적어 理事(召集權者가 있는 경우에는召集權者를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 理事會 召集을 請求할 수 있다.
④ 3項의 請求를 하였는데도 理事가 지체 없이 理事會를 召集하지 아니하면 그 請求한 監事가
理事會를 召集할 수 있다.
⑤ 監事는 會議의 目的事項과 召集의 理由를 記載한 書面을 理事會에 提出하여臨時 總會의 召集을 請求할 수 있다.
⑥ 監事는 그 職務를 遂行하기 위하여 필요한 때에는 子會社에 대하여 營業의 報告를 要求할 수 있다.이 경우 子會社가 지체 없이 報告를 하지 아니할 떄 또는 그 報告의 內容을 確認할 필요가 있는 때에는子會社의 業務와 財産狀態를 調査할 수 있다.
⑦ 監事는 會社의 費用으로 專門家의 도움을 求할 수 있다.

- 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.- 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.- 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.- 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다.-주주와 그 밖의 이해관계자에게 제공되는 회사의 재무제표가 회사의 실적과 재무제표에 대하여 공정한 공시를 하는지 심의한다.-회사의 경영관리시스템과 내부시스템 등의 구조가 회사의 경영과 재무제표 보고에 적합하게 구성되어 있는 지를 심의한다.-회사의 중대한 사안이나 위험요소 등에 대하여 심의한다.-회사의 연간 손익이 공표되기 전에 감사의 결과를 가지고 회의를 할 수 있다.-외부감사인을 주주총회에 추천할 수 있다. (다) 감사의 독립성 - 당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우에는 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

(라) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건여부	비 고

김병진	한양대학교 경영학과 졸업동성철강(주)전무이사동성학원 재단이사(주)아일글로벌 이사	-	2013.03.22.주총에서 신규선임2016.03.25.주총에서 재선임2019.03.22.주총에서 재선임2022.03.25 주총에서 재선임2025.03.28 주총에서 재선임

(2) 감사의 주요활동내역1. 이사회 참석

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

김병진 (출석률:100%)

1	2025.01.06	자기주식 취득 신탁계약 체결의 건	가결	찬성

2	2025.01.17	제48기 별도재무제표(안) 승인의 건	가결	찬성

3	2025.02.03	내부회계관리제도 운영실태 보고서 보고의 건	가결	찬성

4	2025.02.06	내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 보고의 건	가결	찬성

5	2025.02.06	제1호의안. 안전보건 업무계획 보고에 관한 건	가결	찬성

6	2025.02.12	제 48기 현금배당(안) 승인의 건	가결	찬성

7	2025.02.12	제48기 연결재무제표(안) 승인의 건	가결	찬성

8	2025.03.12	제48기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성

9	2025.03.28	주식매수선택권 부여취소에 관한 건(110,000주)	가결	찬성

10	2025.03.28	주식매수선택권 부여취소에 관한 건(20,000주)	가결	찬성

11	2025.03.28	주식매수선택권 부여취소에 관한 건(40,000주)	가결	찬성

12	2025.03.28	주식매수선택권 부여취소에 관한 건(100,000주)	가결	찬성

13	2025.03.28	대표이사 선임의 건(조성용 중임)	가결	찬성

14	2025.03.28	제 48기 정기주주총회 개최	가결	찬성

15	2025.06.19	㈜제이엠씨 대여금 지급에 관한 건	가결	찬성

16	2025.07.18	㈜제이엠씨 대여금 연장 및 신규 지급에 관한 건	가결	찬성

17	2025.08.19	㈜제이엠씨 대여금 연장 및 신규 지급에 관한 건	가결	찬성

18	2025.10.20	2025년 KISCO ESG 중대성 이슈 선정 및 비재무적 리스크 검토 보고의 건	가결	찬성

19	2025.12.02	타법인 출자증권 취득 결정	가결	찬성

20	2025.12.03	DAITO CHEMIX Corp. 주식 매입에 관한 건	가결	찬성

21	2025.12.18	2025년 KISCO ESG 경영 활동 및 향후 계획 보고의 건	가결	찬성

2. 기타주요활동

일자	활동내용

2025.01.20	2024 결산 대손충당금 설정 자료검토

2025.01.24	2024 결산 재무제표 및 주석검토

2025.02.12	외부감사인(한울회계법인) 파트너 면담 및 기말감사결과 미팅

2025.02.20	2025 경영계획 미팅 참석

2025.03.12	2024 회계연도 외부감사 결과 미팅

2025.03.20	공시용 2024 사업보고서 검토

2025.05.12	외부감사인(한울회계법인) 파트너 면담 및 외부감사계획 상의

2025.06.23	내부회계관리제도 감사일정 협의

2025.08.05	공시용 반기보고서 검토

2025.09.19	하반기 경영전략회의 회의록 검토

2025.12.29	외부감사인(한울회계법인) 파트너 면담 및 외부감사계획 상의

감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2025년 02월 20일	경영전략팀	2025년 경영계획

2025년 10월 14일	감사위원회포럼	트럼프 2기 통상리스크 변화에 맞서는 비즈니스 혁신

2025년 11월 12일	한국딜로이트	새로운 환경에 직면한 이사회,감사위원회의 과제 : 리스크, 가상자산, AI 거버넌스

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원	2	팀장1,수석1(평균근속21년)	재무제표 이사회 등 경영전반에관한 감사직무 수행지원

준법지원인 등 - 준법지원인 지원조직이 존재하지 않습니다.