경인양행 사업보고서 (2017.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사(또는 감사위원회)의 구성 개요

(1) 감사기구 관련 사항 ( 가 ) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회의 결의에 의해 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사의 권한과 책임	인 원 수	상근 여부

①회계와 업무의 감사 ②임시주주총회의 소집 청구권 ③회사의 업무와 재산상태의 조사 ④정기주주총회 1주일 전까지 감사보고서 제출	1 명	상근

- 감사 : 김병진(2013.03.22.신규선임, 2016.03.25.주총에서 재선임)

(나) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

정관 조항	내 용

第40條의2(監事의 職務)	① 監事는 이 會社의 會計와 業務를 監査한다.
② 監事는 理事會에 出席하여 意見을 陳述할 수 있다.
③ 監事는 필요하면 會議의 目的事項과 召集 理由를 書面에 적어 理事(召集權者가 있는 경우에는 召集權者를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 理事會 召集을 請求할 수 있다.
④ 3項의 請求를 하였는데도 理事가 지체 없이 理事會를 召集하지 아니하면 그 請求한 監事가
理事會를 召集할 수 있다.
⑤ 監事는 會議의 目的事項과 召集의 理由를 記載한 書面을 理事會에 提出하여 臨時 總會의 召集을 請求할 수 있다.
⑥ 監事는 그 職務를 遂行하기 위하여 필요한 때에는 子會社에 대하여 營業의 報告를 要求할 수 있다. 이 경우 子會社가 지체 없이 報告를 하지 아니할 ? 또는 그 報告의 內容을 確認할 필요가 있는 때에는 子會社의 業務와 財産狀態를 調査할 수 있다.
⑦ 監事는 會社의 費用으로 專門家의 도움을 求할 수 있다.

- 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.- 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.- 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.- 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다.-주주와 그 밖의 이해관계자에게 제공되는 회사의 재무제표가 회사의 실적과 재무제표에 대하여 공정한 공시를 하는지 심의한다.-회사의 경영관리시스템과 내부시스템 등의 구조가 회사의 경영과 재무제표 보고에 적합하게 구성되어 있는 지를 심의한다.-회사의 중대한 사안이나 위험요소 등에 대하여 심의한다.-회사의 연간 손익이 공표되기 전에 감사의 결과를 가지고 회의를 할 수 있다.-외부감사인을 주주총회에 추천할 수 있다. (다) 감사의 독립성 - 당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우에는 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

(라) 감 사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건여부	비 고

김병진	한양대학교 경영학과 졸업동성철강(주)전무이사동성학원 재단이사(주)아일글로벌 이사	-	2013.03.22.주총에서 신규선임 2016.03.25.주총에서 재선임

(2) 감사의 주요활동내역 1. 이사회 참석

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

김병진 (출석률: 100%)

1	2017.02.14	제40기 별도재무제표(안) 결정 및 현금배당 결의	가결	찬성

2	2017.02.14	제40기 연결재무제표(안) 결정 결의	가결	찬성

3	2017.03.08	제40기 정기주주총회 소집 결의	가결	찬성

4	2017.03.24	제40기 정기주주총회 개최	가결	찬성

5	2017.03.24	지점이전 및 폐지의 건	가결	찬성

6	2017.03.24	주식매수선택권 부여취소에 관한 건	가결	찬성

7	2017.05.23	자기주식취득 신탁계약 연장 결의	가결	찬성

8	2017.07.06	자기주식취득 신탁계약 연장 결의	가결	찬성

9	2017.11.10	LIANYUNGANG KISCO CHEMICAL 지급보증 연장에 관한 건	가결	찬성

10	2017.11.10	KISCO INTERNATIONAL TRADING(SHANHAI) CO LTD 지급보증 연장의 건	가결	찬성

11	2017.11.28	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

12	2017.11.28	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

13	2017.11.28	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

14	2017.11.29	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

15	2017.11.29	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

16	2017.11.30	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

17	2017.11.30	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

18	2017.12.01	주식매수선택권 행사로 인한 행사방법 결정에 관한 건	가결	찬성

19	2017.12.01	스톡옵션행사로 인한 자기주식 처분 결의의 건	가결	찬성

20	2017.12.11	KISCO INTERNATIONAL TRADING(SHANHAI) CO LTD 지급보증 신규의 건	가결	찬성

2. 기타주요활동

일자	활동내용

2017.01.17	Quarterly Risk Management Meeting 참석

2017.01.23	2016 결산 대손충당금 설정 자료검토

2017.02.03	2016 결산 재무제표 및 주석검토

2017.01.24	2016 회계연도 외부감사 결과 미팅

2017.03.27	공시용 2016 사업보고서 검토

2017.04.10	외부감사인 선임위원회 참석

2017.05.02	외부감사인(한울회계법인) 파트너 면담 및 외부감사계획 상의

2017.07.19	Quarterly Risk Management Meeting 참석

2017.07.26	외부 감사인 반기검토결과 미팅

2017.08.10	공시용 반기보고서 검토

2017.08.16	하반기 경영전략회의 회의록 검토

2017.09.07	ISO 인증위한 품질관리부서의 내부감사보고서 검토

2017.10.17	Quarterly Risk Management Meeting 참석

2017.10.24	외부감사인 중간 감사 및 내부회계관리제도 검토 결과 미팅

2017.11.08	공시용 3분기 보고서 검토

2017.12.28	미수금 List 검토 및 대손충당금 설정 기준 미팅

2018.01.16	Quarterly Risk Management Meeting 참석