청호ICT 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제 46기 1분기 : 2022년 03월 31일 까지
제 45기 : 2021년 12월 31일 까지
회사명 : 주식회사 센트럴인사이트와 그 종속기업

1. 연결대상기업의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 센트럴인사이트(이하 "지배기업")는 1977년 10월 13일에 설립되었으며, 현금자동지급기 등의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있습니다. 보고기간말 지배기업의 본사는 서울시 강남구 압구정로 62길 17-10에 소재하고 있습니다. 보고기간말 현재 자본금은 7,530,196천원이며, 대표이사는 김유영 입니다. 지배기업의 주식은 한국거래소에 1990년 7월 10일에 상장되었으며, 보고기간말 현재 주요 주주의 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수	지 분 율

(주)아쉬세븐	2,395,209	15.90%

주식회사 대운에너지	2,004,821	13.31%

기타	10,660,362	70.79%

계	15,060,392	100.00%

(2) 연결대상 종속기업 개요(가) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재지	결산월	업종	지분율

당분기말	전기말

(주)청호코스메틱(구,쏘넷)	경기도 성남시	12월	전자제품 제조및판매업	100.0%	100.0%

(주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남)	서울 광진구	12월	유지 및 수리업	97.8%	97.8%

Shanghai CH Trading CO.,LTD.	중국	12월	유통	100.0%	100.0%

※ 당분기 중 (주)쏘넷은 (주)청호코스메틱으로 상호명을 변경하였습니다. (나) 보고기간말 현재 주요 연결대상 종속기업의 요약연결재무제표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약연결포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 ㈜청호네트웍스외(2개社) 자산 4,057,631 부채 1,459,820 자본 2,597,811 매출 1,789,038 분기순이익(손실) 39,343 총포괄이익(손실) 39,397 (단위: 천원) 기업명 ㈜청호네트웍스외(9개社) 자산 4,017,452 부채 1,459,038 자본 2,558,414 매출 6,844,506 당기순이익(손실) 239,207 총포괄이익(손실) 237,175 ※ 청호에스엔지 강남은 청호에스엔지 강북 외 6개사를 흡수합병하였으며, (주)청호네트웍스로 상호명을 변경하였습니다. 또한 합병으로 인한 지분율변동으로 지배력을상실하여 종속기업에서 제외되었습니다. (다) 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 및 제외되는 종속기업은 없습니다. 2.1 연결재무제표 작성기준 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")은 주식회사등 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2021년 1월 1일부터 이자율지표 개혁 2단계 개정사항(기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1039호 '금융상품 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품 공시' 및제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스')을 최초로 적용하였습니다. 2021년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향이 없습니다. 2.2. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제.개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1037호 '손실부담계약' . 계약이행원가손실부담계약인지 여부를 평가하기 위한 목적으로 계약이행원가를 결정할 때 포함하는 원가의 범위를 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 시행일에 존재하는 계약에 대하여 2022년 1월 1일로 부터 시작되는 연차재무제표에 적용됩니다. 최초적용일에 개정사항 적용으로 인한 누적효과는 기초시점의 이익잉여금 또는 기타 자본에서 조정하고, 비교표시재무제표는 재작성하지 않습니다.(2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산을 최초 인식할 때 가산할 일시적차이와 차감할 일시적 차이가 동시에 동일한 금액으로 생기는 경우 최초인식 면제를 적용하기 위한 좁은 범위의 개정입니다. 이 개정안은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용할 수 있습니다. 사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산을 발생시키는 단일 거래의 경우, 관련된 이연법인세 자산과 부채는 최초 적용 누적효과를 비교표시되는 가장 이른 기간의 기초시점의 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소)에서 조정하여 인식하여야 합니다. 다음의 제·개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.- 2021년 6월 30일을 초과하는 기간에 대한 COVID-19관련 임차료 면제/할인/유예(기업회계기준서 제1116호 '리스')- 개념체계 참조 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합')- 기업회계기준서 연차개선 2018-2020- 의도한 사용 전의 매각금액 (기업회계기준서 제1016호 '유형자산')- 부채의 유동/비유동 분류 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 그 개정안- 회계정책의 공시(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 회계추정의 정의(기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류') 3. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 특히 2021년 COVID-19의 확산으로 연결실체의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 연결 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결실체가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (4) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 4. 부문별정보연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 각 부문은 연결실체의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.연결실체는 부문 간 매출과 부문 간 이전을 제 3자에게 발생하는 매출 및 이전과 동일하게 현행시장가격으로 인식하고 있습니다.연결실체는 2개의 보고부문(금융자동화사업부, 기타)으로 구성되어 있으며 각각의 부문은 다음의 제품과 용역을 제공합니다. 구 분 주요 사업내용 금융자동화사업부 금융자동화기기의 판매 및 유지보수 기타 임대사업 등 연결실체의 경영진은 보고부문별 정보 중 자산 및 부채에 대한 정보는 금융자동화사업부외의 부문의 금액이 중요하지 않은것으로 판단하고 있습니다. (1) 보고부문별 수익 및 성과 (가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합계 매출액 4,074,450 634,966 4,709,416 영업이익(손실) 83,258 (1,312,383) (1,229,125) (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액 4,720,505 124,144 4,844,649 영업이익(손실) (1,334,018) (654,348) (1,988,366) (2) 주요고객의 정보 당분기 및 전분기에 연결실체 매출의 10%이상인 단일 고객의 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 거 래 처 당 분 기 전 분 기 A社 1,179,924 1,115,463 B社 1,181,611 1,344,222 합 계 2,361,535 2,459,685 (3) 연결실체의 매출액은 대부분 국내에서 발생하고 있으며 해외에서 발생하는 매출액은 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 5. 금융자산 및 금융부채(1) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(가) 금융자산- 당분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 계 현금및현금성자산 519,240 - 519,240 단기금융상품 1,080,074 - 1,080,074 매출채권및기타수취채권 4,694,744 - 4,694,744 장기금융기관예치금 14,271 - 14,271 장기매출채권및기타수취채권 3,505,324 - 3,505,324 장기투자자산 - 4,115,723 4,115,723 합 계 9,813,653 4,115,723 13,929,376 - 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 계 현금및현금성자산 3,418,348 - 3,418,348 단기금융상품 930,822 - 930,822 매출채권및기타수취채권 1,510,047 - 1,510,047 장기금융기관예치금 163,523 - 163,523 장기매출채권및기타수취채권 3,549,873 - 3,549,873 장기투자자산 - 4,043,197 4,043,197 합 계 9,572,613 4,043,197 13,615,810 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후 원가로 평가하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 4,834,322 2,579,190 단기차입금 4,300,000 4,300,000 유동성리스부채 667,358 356,162 장기매입채무및기타지급채무 418,000 448,000 리스부채 484,119 163,679 합 계 10,703,799 7,847,031 (2) 금융상품의 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 이자수익 5,111 - - 5,111 외화환산이익 64,507 - - 64,507 외환차익 6,348 - 1,271 7,619 매출채권손상차손환입 57,711 - - 57,711 투자자산평가이익 - 72,527 - 72,527 이자비용 - - (40,125) (40,125) 외화환산손실 (9,431) - - (9,431) 대손상각비 (56,598) - - (56,598) 합 계 67,648 72,527 (38,854) 101,321 (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 59,385 - - 59,385 외화환산이익 103,803 - - 103,803 외환차익 19,791 - 9 19,800 투자자산처분이익 - 2,000 - 2,000 이자비용 - - (29,560) (29,560) 외환차손 - - (898) (898) 대손상각비 (116,356) - - (116,356) 투자자산평가손실 - (12) - (12) 합 계 66,623 1,988 (30,449) 38,162 (3) 공정가치 측정보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 519,240 519,240 3,418,348 3,418,348 단기금융상품 1,080,074 1,080,074 930,822 930,822 매출채권및기타수취채권 4,694,744 4,694,744 1,510,047 1,510,047 장기금융기관예치금 14,271 14,271 163,523 163,523 장기매출채권및기타수취채권 3,505,324 3,505,324 3,549,873 3,549,873 장기투자자산 4,115,723 4,115,723 4,043,197 4,043,197 합 계 13,929,376 13,929,376 13,615,810 13,615,810 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 4,834,322 4,834,322 2,579,190 2,579,190 단기차입금 4,300,000 4,300,000 4,300,000 4,300,000 유동성리스부채 667,358 667,358 356,162 356,162 장기매입채무및기타지급채무 418,000 418,000 448,000 448,000 리스부채 484,119 484,119 163,679 163,679 합 계 10,703,799 10,703,799 7,847,031 7,847,031 ※ 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외함. (4) 공정가치 서열체계에 따른 구분 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 2) 수준2 : 직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 3) 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 장기투자자산 4,115,723 - - 4,115,723 4,043,197 - - 4,043,197 합 계 4,115,723 - - 4,115,723 4,043,197 - - 4,043,197 2) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결실체의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 장기투자자산은 외부평가기관이나 순자산가액 산정을 토대로 공정가치를 산정하고 있습니다. 이러한공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다. 6. 사용이 제한된 금융상품 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 예금의 종류 당분기말 전기말 사용제한의 내용 현금및현금성자산 보통예금 - 20,859 소송관련 가압류 단기금융상품 정기예금 334,187 184,934 입찰, 계약 보증금 장기금융상품 정기예금 2,000 2,000 당좌거래 보증금 장기금융기관예치금 별단예금 8,570 157,823 입찰, 계약 보증금 정기예금 749,588 749,588 거래보증금 합 계 1,094,345 1,115,204 7. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 8,484,132 5,646,239 손실충당금 (4,359,333) (4,360,445) 금융리스채권 19,904 2,814 공사미수금 27,688 27,688 손실충당금 (27,688) (27,688) 소계 4,144,703 1,288,608 기타수취채권 유동미수금 454,469 178,704 손실충당금 (57,276) (57,276) 유동대여금 373,300 318,300 손실충당금 (318,300) (318,300) 유동미수수익 67,009 63,037 손실충당금 (59,634) (59,634) 유동기타금융자산 90,473 96,608 불법행위미수금 18,889,665 18,889,665 손실충당금 (18,889,665) (18,889,665) 소계 550,041 221,439 유동성 소계 4,694,744 1,510,047 기타수취채권 장기미수금 6,618,368 6,618,368 손실충당금 (6,618,368) (6,618,368) 비유동보증금 3,505,324 3,549,873 소계 3,505,324 3,549,873 비유동성 소계 3,505,324 3,549,873 합 계 8,200,068 5,059,920 (2) 당분기 및 전기 중 손실충당금 의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동기타수취채권 합 계 기초금액 4,388,133 19,324,875 6,618,368 30,331,376 손상 56,598 - - 56,598 환입 (57,710) - - (57,710) 기말금액 4,387,021 19,324,875 6,618,368 30,330,264 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동기타수취채권 합 계 기초금액 4,109,680 18,185,099 6,618,368 28,913,147 손상 278,453 1,629,863 - 1,908,316 환입 - (483,087) - (483,087) 제각 등 기타 - (7,000) - (7,000) 기말금액 4,388,133 19,324,875 6,618,368 30,331,376 (3) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타수취채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연체기간 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 6,860,988 4,827,751 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 1일 ~ 90일 1,087,461 1,183,390 91일 ~ 180일 8,694 998 181일 초과 266,888 322,288 소 계 1,363,043 1,506,676 개별적으로 손상된 채권 30,306,301 29,056,869 합 계 38,530,332 35,391,296 (4) 불법행위미수금 ① 연결실체의 당분기말 및 전기말 현재 불법행위미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 불법행위미수금(주1) 18,889,664 (18,889,664) - 18,889,664 (18,889,664) - (주1) 상기 불법행위미수금은 연결실체가 전기 이전에 연결실체의 전 최대주주였던 (주)청호엔터프라이스에 대여한 대여금 및 관련 미수이자 등으로, 전기 중 (주)센트럴인사이트홀딩스가 (주)청호엔터프라이스로부터 연결실체가 발행한 주식을 매수하면서 매수대금에 갈음하여 동 채무를 면책적으로 인수하였습니다. 연결실체의 전 경영진은 이사회에서 (주)센트럴인사이트홀딩스가 상기 채무를 (주)청호엔터프라이스로부터 면책적으로 인수하는 것을 승인하였습니다. 연결실체는 (주)센트럴인사이트홀딩스가 인수한 연결실체의 주식을 모두 처분하여 사용하는 등 동 채무를 상환할의사가 없다고 판단하여, 2021년 4월 연결실체의 전 경영진을 배임혐의로 고소하였습니다. 한편, 연결실체는 당분기 및 전기 이전에 상기 대여금 및 관련 미수이자 등의 채권이 배임혐의로 판단되어 회수가능성이 매우 희박하므로 전기 중 동 대여금과 미수이자 등을 불법행위미수금으로 재분류하였고, 전액 손상차손을 인식하였습니다.단, 2022년 중 동 불법행위미수금과 관련하여 형사사건으로 수사가 진행중이며, 배임의 소지여부는 수사결과나 소송결과에 따라 불법행위미수금 금액이 변동될 수 있습니다 . ② 당분기말 및 전기말 현재 불법행위미수금으로 계정 대체된 세부 항목들은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 과 목 당분기말 전기말 자 산 단기대여금(주1) 4,963,983 4,963,983 미수수익(주1) 3,937,225 3,937,225 유동보증금(주2) 1,000,000 1,000,000 장기투자자산(주3) 8,150,000 8,150,000 기타(주5) 838,456 838,456 합 계 18,889,664 18,889,664 (주1) (주)센트럴인사이트홀딩스가 인수한 면책적 채무 관련 대여금과 미수수익입니다. ( 주2) 전기 중 (주)더드림프라이빗에쿼티에 지급한 (주)하이트론씨스템즈의 지분인수를 위한 실사보증금 1,000백만원입니다. (주3) 전기 이전 (주)이앤컴퍼니 주식 취득과 관련하여 지급한 실사보증금입니다. 연결실체가 취득한 주식은 (주)가온누리가 연결실체에 대한 채권변제조로 지급한 (주)이앤컴퍼니에 대하여 전환권행사로 발행된 것인데 , 동 주식에 대하여 (주)이앤컴퍼니의 이해관계인이 신주 등 발행 부존재 확인 및 무효의 소를 제기하여 1심에 계류중이고, 법원으로부터 상기 소송의 판결확정시까지 개최되는 주주총회에서 동 주식의 의결권을 행사하지 못한다는 가처분 결정이 내려졌습니다. 따라서 현재 동 주식에 관한명의개서조차 진행되지 않아 연결실체는 동 주식을 유효하게 취득하였다고 볼 수 없게 되었습니다.한편, 연결실체는 이 주식양수가 온전한 채무변제가 아닌 것을 전제로 (주)가온누리의 재산에 강제집행을 진행 중이고, 상기 (주)이앤컴퍼니 주식의 취득과 관련하여 연결실체의 전 경영진에 의해 수행된 실사보증금 지급 등이 모두 배임행위에 해당되는 것으로 판단하여 전기 중 연결실체의 당시 전 경영진을 배임혐의로 고소하였습니다. (주4) 전기 중 개인최상위 지배자 남기원을 통해 외부로부터 고가로 매입한 차량구입대금 관련 비용과 전 경영진의 법인카드 사적사용 및 불법인력파견 인력비, 불성실 근로로 인한 임금반환 관련 비용입니다. 8. 기타자산보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 91,985 297,505 손실충당금 (50,047) (50,047) 선급비용 122,124 371,454 당기법인세자산 7,295 3,054 소 계 171,357 621,966 장기선급비용 12,371 13,053 합 계 183,728 635,019 9. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 2,514,901 (333,725) 2,181,176 2,733,859 (333,726) 2,400,133 제품 1,003,663 (26,872) 976,791 206,811 (13,670) 193,141 원재료 1,376,191 (433,322) 942,869 875,146 (433,095) 442,051 저장품 899,187 - 899,187 891,962 - 891,962 합 계 5,793,942 (793,919) 5,000,023 4,707,778 (780,491) 3,927,287 당분기의 재고자산평가손실 13,428천원 및 전기의 재고자산폐기손실 1,083천원, 재고자산평가손실환입 77,425천원은 매출원가에서 가감하였습니다. 10. 장기투자자산 (1) 보고기간말 현재 장기투자자산의 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 채무상품 205,426 182,372 지분증권 2,063,750 2,063,750 출자금 1,846,547 1,797,075 합 계 4,115,723 4,043,197 (2) 보고기간말 현재 장기투자자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (가) 채무상품 현대차증권주식회사 205,426 182,372 (나) 지분증권 삼보컴퓨터 48 48 원익투자파트너스 563,420 563,420 더클래식 CC(구,호원) 10,512 10,512 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트 16,860 16,860 에이조스바이오 1,472,910 1,472,910 소 계 2,063,750 2,063,750 (다) 출자금 소프트웨어공제조합 1,846,547 1,797,075 합 계 4,115,723 4,043,197 (3) 보고기간 중 장기투자자산 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 182,372 2,063,750 1,797,075 4,043,197 평가손익 23,054 - 49,472 72,526 기말장부금액 205,426 2,063,750 1,846,547 4,115,723 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 99,980 505,410 1,797,075 2,402,465 취득가액 - 2,000,000 - 2,000,000 평가손익 82,392 (341,660) - (259,268) 손상차손환입 100,000 - - 100,000 처분금액 (100,000) (100,000) - (200,000) 기말장부금액 182,372 2,063,750 1,797,075 4,043,197 11. 관계기업투자주식 보고기간말 현재 관계기업투자주식 의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 지분율 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 청호탈렌트(북경) 25.0% 665,500 - - 관계기업투자주 식의 장부금액은 "0"으로서 지분변동액을 인식하지 않고 있습니다. 한편, 상기 관계기업은 보고기간말 현재 실질적인 영업활동이 이루어지고 있지 않으며, 재무제표를 입수할 수가 없어 주요 재무정보를 공시하지 않습니다. 12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 6,506,117 - - 6,506,117 6,506,117 - - 6,506,117 건물 6,270,957 - (39,193) 6,231,764 6,270,956 - - 6,270,956 구축물 10,900 - (2,907) 7,993 10,900 - (2,839) 8,061 기계장치 604,743 - (132,431) 472,312 561,743 - (98,887) 462,856 차량운반구 562,379 - (486,292) 76,087 634,906 - (515,600) 119,306 기타의유형자산 12,118,822 (19) (11,782,144) 336,659 11,962,420 (19) (11,759,904) 202,497 건설중인자산 19,000 - - 19,000 44,500 - - 44,500 사용권자산 1,439,714 - (303,159) 1,136,555 1,055,646 - (522,834) 532,812 합 계 27,532,632 (19) (12,746,126) 14,786,487 27,047,188 (19) (12,900,064) 14,147,105 . (2) 당분기 및 전기 중 유형자 산의 증감내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말 토지 6,506,117 - - - - 6,506,117 건물 6,270,957 - - (39,193) - 6,231,764 구축물 8,061 - - (68) - 7,993 기계장치 462,856 - - (33,544) 43,000 472,312 차량운반구 119,305 22,599 (58,426) (7,391) - 76,087 기타의유형자산 202,497 26,903 - (22,241) 129,500 336,659 건설중인자산 44,500 147,000 - - (172,500) 19,000 사용권자산 532,812 853,470 (62,313) (187,414) - 1,136,555 합 계 14,147,105 1,049,972 (120,739) (289,851) - 14,786,487 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 재평가 기말 토지 3,991,846 - - - 2,514,271 6,506,117 건물 3,693,203 - - (119,323) 2,697,077 6,270,957 구축물 8,334 - - (273) - 8,061 기계장치 4 502,700 - (39,848) - 462,856 차량운반구 158,847 205,416 (172,067) (72,891) - 119,305 기타의유형자산 181,943 85,873 (2,099) (63,220) - 202,497 건설중인자산 - 44,500 - - 44,500 사용권자산 959,174 611,733 (346,246) (691,849) - 532,812 합 계 8,993,351 1,450,222 (520,412) (987,404) 5,211,348 14,147,105 (3) 정부보조금 당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 기타의 유형자산 당 분 기 전 기 기초금액 19 19 감가상각비 상계 등 - - 기말금액 19 19 (4) 유형자산에 대한 재평가토지와 건물은 2021년 12월 30일에 독립된 평가기관인 (주)중앙감정평가법인에 의하여 재평가 되었습니다. 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 수행되었습니다.① 토지와 건물을 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 전기말 토지 건물 원가 3,991,846 4,772,937 감가상각누계액 - (1,199,058) 순장부금액 3,991,846 3,573,879 ② 재평가 관련 기타포괄손익의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 전기말 토지 건물 기초 기타포괄손익누계액 - - 기타포괄손익의 변동 1,961,131 2,103,720 기말 기타포괄손익누계액 1,961,131 2,103,720 ③ 회계정책의 변경(건물 재평가모형 적용)연결실체는 전기 중 유형자산의 인식 시점 이후 측정과 관련하여 토지, 건물에 대하여 재평가모형을 적용하는 것으로 회계정책을 변경하였으며, 이러한 회계정책의 변경으로 종전의 회계정책을 적용하였을 때와 비교하여 전기의 토지 및 건물 장부금액은 각각 2,514,271천원, 2,697,077천원이 증가하였습니다. 또한, 토지 및 건물 기타포괄손익누계액은 각각 1,961,131천원, 2,103,720천원 증가하였습니다. 13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기말 회원권 50,000 - - - 50,000 기타의무형자산 5,540 292,500 - (5,369) 292,671 합 계 55,540 292,500 - (5,369) 342,671 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기말 회원권 170,000 - (120,000) - 50,000 기타의무형자산 9,977 1,786 - (6,223) 5,540 합 계 179,977 1,786 (120,000) (6,223) 55,540 14. 보험가입현황(1) 연결실체의 보험에 가입되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험금액 보험회사 당 분 기 전 기 생산물배상책임보험 금융자동화기기 700,000 700,000 KB손해보험외 화재보험 건물, 기계장치, 재고자산 등 13,320,488 9,375,377 한화손해보험외 승강기사고배상책임보험 승객용 승강기, 화물용 승강기 90,000 90,000 한화손해보험 가스사고배상책임보험 공장, 기계 380,000 380,000 에이스아메리칸화재해상보험 합 계 14,490,488 10,545,377 (2) 상기 외에도 연결실체는 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험과 직원에 대한 산업재해보상보험에 가입하고 있습니다. 15. 매입채무 및 기타지급채무 보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무 의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 매입채무 3,389,585 1,340,579 미지급금 772,914 643,437 미지급비용 671,823 595,174 소 계 4,834,322 2,579,190 비유동보증금 418,000 448,000 소 계 418,000 448,000 합 계 5,252,322 3,027,190 16. 차입금(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(당분기, %) 금액 당분기말 전기말 일반자금 한국산업은행 CD(3개월)+2.47 400,000 400,000 기업은행 3.216 3,400,000 3,400,000 가온누리 4.60 500,000 500,000 합 계 4,300,000 4,300,000 17. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 7,322 6,319 당기법인세부채 1,787 29,991 예수금 210,011 222,737 합 계 219,120 259,047 18. 리스부채 (1) 보고기간말 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 1,288,138 (234,169) 1,053,969 차량운반구 151,576 (68,990) 82,586 합 계 1,439,714 (303,159) 1,136,555 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 886,145 (446,305) 439,840 차량운반구 169,501 (76,529) 92,972 합 계 1,055,646 (522,834) 532,812 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 439,840 852,314 (62,313) (175,872) 1,053,969 차량운반구 92,972 1,156 - (11,542) 82,586 합 계 532,812 853,470 (62,313) (187,414) 1,136,555 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 667,151 611,733 (222,958) (616,086) 439,840 차량운반구 292,023 - (123,288) (75,763) 92,972 합 계 959,174 611,733 (346,246) (691,849) 532,812 (3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 424,078 837,964 (37,882) 8,307 (166,268) 1,066,199 차량운반구 95,763 1,156 - 961 (12,602) 85,278 합 계 519,841 839,120 (37,882) 9,268 (178,870) 1,151,477 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 682,880 595,159 (204,004) 31,617 (681,574) 424,078 차량운반구 297,004 - (125,251) 8,738 (84,728) 95,763 합 계 979,884 595,159 (329,255) 40,355 (766,302) 519,841 (4) 당분기 및 전기 중 계약상 현금흐름 기준의 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 1개월 미만 59,358 56,873 1개월 이상 ~ 3개월 미만 117,615 92,960 3개월 이상 ~ 12개월 미만 465,715 242,906 12개월 초과 503,232 261,582 합 계 1,145,920 654,321 (5) 당분기 및 전분기 중 리스로 인하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에 대한 이자비용 9,268 11,812 사용권자산 감가상각비 187,414 177,984 단기리스 관련비용 24,615 33,912 소액자산 리스 관련비용 22,693 16,074 합 계 243,990 239,782 (6) 당분기 및 전분기 중 리스로 인하여 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출액 178,870 208,427 단기리스 관련비용 24,615 33,912 소액리스자산 관련비용 22,693 16,074 합 계 226,178 258,413 19. 계약부채(1) 보고기간말 계약부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약부채 보증용역 제공 243,560 314,369 유동성 220,068 268,741 비유동성 23,492 45,628 (2) 당분기 및 전분기 중 계약부채에 대해 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 보증용역 제공 82,231 250,758 합 계 82,231 250,758 (3) 계약잔액① 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 매출채권과 계약부채의 장부가액은 다음과 같습니다(대손충당금 설정액 제외). (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 8,531,724 5,676,741 계약부채 243,559 314,369 ② 당분기와 전분기 중 계약부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 314,369 550,020 당기 수익으로 인식(-) (82,231) (250,758) 선수금 수취/의무 발생으로 인한 증가(+) 11,421 75,692 기말 243,559 374,954 20. 퇴직급여 연결실체는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 당해 회계연도에 대하여 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도형 퇴직급여와 관련하여 비 용으로 인식한 금액은 각각 143,969원과 121,962천원입니다. 한편, 당분기 및 전분기 중 퇴직금(당분기 중 퇴직연금납입액 포함)으로 지급한 금액은 각각 143,969천원과 80,831천원입니다. 21. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식합니다. 한편, 당분기 중 납부할 법인세가 산정되지 않아 유효세율은 산출하지 아니하였습니다. 22. 자본 (1) 보고기간말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 500,000,000주 500,000,000주 1주당 금액(*) 500원 500원 발행주식수 15,060,392주 15,060,392주 자본금 7,530,196천원 7,530,196천원 (2) 보고기간말 현재 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다, 구 분 당분기말 전기말 주식수(주) 자본금(천원) 주식수(주) 자본금(천원) 기초 15,060,392 7,530,196 10,695,682 5,347,841 유상증자 - - 4,364,710 2,182,355 기말 15,060,392 7,530,196 15,060,392 7,530,196 (3) 보고기간말 현재 자본잉여금 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 26,445,470 26,445,470 (4) 보고기간말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 589,277 589,277 전환권대가 418,751 418,751 기타자본잉여금 5,258,253 5,258,253 자기주식처분이익 696,378 696,378 자기주식처분손실 (4,203,927) (4,203,927) 감자차익 10,781,056 10,781,056 합 계 13,539,788 13,539,788 (5) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (10,233) (10,287) 재평가잉여금 4,064,851 4,064,851 합 계 4,054,618 4,054,564 (6) 보고기간말 현재 결손금 의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 30,075,857 29,547,875 합 계 30,075,857 29,547,875 (7) 주식매수선택권연결실체는 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서 이사회 결의로 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 10의 범위내에서 이사회 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있으나 보고기간말 현재 임직원 및 우리사주조합에 부여된 주식매수선택권은 없습니다. 23. 영업이익 (1) 매출 및 매출원가 당분기 및 전분기 매출 및 매출원가 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출: 제품매출 1,167,595 1,672,306 상품매출 691,004 346,283 용역매출 2,788,980 2,622,857 기타매출 61,837 203,203 합 계 4,709,416 4,844,649 매출원가: 제품매출원가 1,024,269 1,560,137 상품매출원가 352,876 241,081 용역매출원가 2,451,844 1,922,101 합 계 3,828,989 3,723,319 (2) 수익구분당분기 및 전분기 수익구분의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주요 지리적 시장 내수 3,529,492 3,729,186 수출 1,179,924 1,115,463 합 계 4,709,416 4,844,649 수익인식 시기 한 시점에 이행 4,627,186 4,593,892 기간에 걸쳐 이행 82,230 250,757 고객과의 계약에서 생기는 수익 4,709,416 4,844,649 (3) 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 375,866 805,011 퇴직급여 38,323 16,815 복리후생비 43,828 168,701 소모품비 5,813 29,964 수도광열비 12,330 17,790 차량유지비 2,678 20,917 여비교통비 6,518 48,878 접대비 10,832 149,476 상품판매비 36,124 25,657 도서인쇄비 133 1,970 판매수수료 8,166 11,839 운반비 25,319 24,770 광고선전비 296,609 4,945 통신비 1,959 15,803 지급수수료 639,772 911,745 보험료 10,174 15,641 세금과공과 7,017 1,394 임차료 1,722 13,990 수선비 1,807 1,103 교육훈련비 9,251 - 경상개발비 330,187 540,613 유형자산상각비 157,107 144,916 무형자산상각비 5,369 4,185 매출채권손상차손 56,598 116,356 기타의일반관리비 26,050 17,216 합 계 2,109,552 3,109,695 (4) 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 (1,072,737) 416,282 원재료와 소모품의 사용액 2,189,497 1,056,682 상품의 매입 133,919 240,907 종업원급여 2,038,446 2,220,071 감가상각비와 기타상각비 295,220 250,406 운반비 47,322 34,983 지급수수료 1,049,182 1,099,504 기타 1,257,693 1,514,180 합 계(주1) 5,938,542 6,833,015 (주1) 당분기연결포괄손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권대손충당금환입 57,711 - 유형자산처분이익 7,939 363 재고자산매각이익 747 - 충당부채환입 15,500 - 투자자산평가이익 72,527 - 투자자산처분이익 - 2,000 잡이익 509,728 3,928 합 계 664,152 6,291 유형자산처분손실 - 2 투자자산평가손실 - 12 잡손실 1,387 12,896 합 계 1,387 12,910 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 5,111 59,385 배당금수익 11,602 외화환산이익 64,506 103,803 외환차익 7,619 19,800 합 계 88,838 182,988 이자비용 40,125 29,560 외화환산손실 9,432 - 외환차손 - 898 합 계 49,557 30,458 (2) 이자수익 및 이자비용의 발생원천별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장단기금융기관예치금 4,894 956 단기대여금 - 58,187 리스이자 217 242 합 계 5,111 59,385 장단기차입부채 30,736 16,548 리스부채 9,268 11,811 복구충당부채 121 1,201 합 계 40,125 29,560 26. 주당손익 당분기 및 전분기 주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당 분 기 전 분 기 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 지배기업당기순손익(A) (527,982,179) - (527,982,179) (1,844,477,583) - (1,844,477,583) 가중평균유통보통주식수(B) 15,060,392 - 15,060,392 12,785,945 - 12,785,945 기본주당손익(A/B) (35) - (35) (144) - (144) (주1) 당분기 및 전분기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 15,060,392 90 1,355,435,280 가중평균유통주식수 15,060,392 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 10,695,682 90 962,611,380 증가: 유상증자 2,894,210 65 188,123,650 증가계 13,589,892 1,150,735,030 가중평균유통주식수 12,785,945 한편, 당분기 및 전분기에 희석화효과가 없으므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다. 27. 기타포괄손익당분기 및 전분기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 해외사업환산손익 54 948 합 계 54 948 28. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특 수 관 계 자 관계기업 청호탈렌트(북경) 기타 특수관계자 ㈜아쉬세븐 ※ 당분기말 현재 ㈜아쉬세븐은 연결실체의 최대주주이며, 비상장 법인입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회 사 명 당 분 기 매입 등 (주)아쉬세븐 6,000 합 계 6,000 (나) 전분기 (단위: 천원) 회 사 명 전 분 기 매 출 매입 등 운반비 대여금이자 기타채권손상차손(환입) 청호정기(주) 2,700 293,503 - - - (주)청호엔터프라이스 1,770 - - - - 청호메카트로닉스(주) 15,190 1,242 16,643 3,382 496,657 (주)부암아트 - 24,036 - - - 원아시아파트너스(주) 1,770 - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스 - - - 54,804 - 합 계 21,430 318,781 16,643 58,186 496,657 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다. (가) 당분기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 임차보증금 미지급금 기타채무 (주)아쉬세븐 1,600,000 13,200 117,000 (나) 전기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 임차보증금 미지급금 기타채무 (주)아쉬세븐 1,600,000 6,600 117,000 (4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 42,501 284,248 상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원(감사 포함)이며, 이사 및 감사에 대한 총보수 한도액은 당분기 및 전분기에각각 1,501,000천원과 3,958,000천원입니다.(5) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기에는 특수관계자에서 대한 자금대여 및 자금차입거래가 존재하지 않습니다. (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)쏘엔테크(*) 287,300 11,000 - 298,300 - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스(*) 4,963,983 - - 4,963,983 - - - - (주)글로벌파마(*) - - - - 100,000 - (100,000) - 청호메카트로닉스(주)(*) 171,683 - (171,683) - - - - - (주)옵티머스인베스트 700,000 (700,000) - - - - - 합 계 6,122,966 11,000 (871,683) 5,262,283 100,000 - (100,000) - (*) 특수관계자에 해당하는 기간까지의 거래분만 포함되어 있습니다. (6) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. 29. 담보제공자산 및 보증의 내용 (1) 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 장부금액 (당분기말) 담보제공가액 담보제공처 당분기말 전기말 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 12,737,881 2,080,000 2,080,000 한국산업은행 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 4,080,000 4,080,000 기업은행 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 USD 480,000 USD 480,000 기업은행 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 260,000 260,000 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트 장단기금융기관예치금 예금 5,700 5,700 5,700 농협은행,기업은행 장기투자자산 출자금 1,846,547 2,500좌 2,500좌 소프트웨어공제조합 합 계 14,590,128 6,425,700USD 480,0002,500좌 6,425,700 USD 480,0002,500좌 (주1) 김포공장의 화재보험에 대하여 한국산업은행 36억원, 기업은행 20.5억원의 질권설정이 되어있습니다. (2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 및 약정한도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 제공자명 내용 보증가액 당분기말 전기말 서울보증보험 이행보증서 930,295 1,848,318 소프트웨어공제조합 이행보증서 10,556,295 10,556,295 기업은행 지급보증서 861,918 848,362 기업은행 원화한도대 사용액 3,400,000 3,400,000 한도액 3,400,000 3,400,000 기업은행 수입L/C개설외 사용액 - - 한도액 USD 400,000 USD 400,000 합 계 사용액 15,748,508- 16,652,975- 한도액 15,748,508USD 400,000 16,652,975USD 400,000 30. 충당부채(1) 당분기 및 전기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 단기충당부채 당 분 기 전 기 기초 737,618 1,452,717 전입(환입) (15,379) 641,638 지급 (356,453) (1,362,030) 대체 14,350 5,293 기말 380,136 737,618 단기충당부채는 복구충당부채로 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차 사무실의 미래예상 복구비용에 대한 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 복구충당부채는 개별 임차 사무실의 임차 계약 종료 시점에 발생할 예정입니다. 전기 중 금융자동화기기 제조사들의 가격담합으로 인한 손해배상 청구소송은 일부 승소 판결로 종료되었으며, 당분기 중 일부 소송가액이 지급되고 있습니다. 31. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.보고기간말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 12,693,111 10,304,561 자본 21,549,174 22,076,199 부채비율 58.90% 46.68% (2) 재무위험관리연결실체는 (가) 환율변동에 따른 위험, (나) 시장금리변동위험, (다) 신용위험 및 (라)유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 연결실체는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다.연결실체는 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. (가) 환율변동에 따른 위험 연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결실체는 대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 계정과목 외화종류 당분기말 전기말 외화 원화환산금액 외화 원화환산금액 자산 현금 및 현금성자산 USD 4,155 5,030 722,585 915,900 AUD 14,000 12,726 14,000 12,024 ZAR 255,000 21,308 255,000 18,985 IRR 786,000,000 3,531 786,000,000 3,119 매출채권 USD 2,751,403 3,331,399 1,781,986 2,112,544 CNY 3,352,360 637,015 3,352,360 624,411 계 4,011,009 3,686,983 한편, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 USD 333,643 (333,643) CNY 63,702 (63,702) AUD 1,273 (1,273) ZAR 2,131 (2,131) IRR 353 (353) 합 계 401,101 (401,101) (나) 시장금리변동위험연결실체는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 400,000 400,000 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 현금흐름이자율 위험에 노출된 부채에 대한 이자율이 1.0% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기의 손익과 순자산에 미치는영향은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승 (4,000) (4,000) 1% 하락 4,000 4,000 (다) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 519,240 3,418,348 단기금융기관예치금 1,080,074 930,822 매출채권및기타수취채권 4,694,744 1,510,047 장기금융기관예치금 14,271 163,523 장기매출채권및기타수취채권 3,505,324 3,549,873 합 계 9,813,653 9,572,613 (라) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 4,834,322 4,834,322 4,237,986 596,336 - 단기차입금 4,300,000 4,397,375 553,338 3,844,037 - 장기매입채무및기타지급채무 418,000 418,000 - - 418,000 리스부채 1,151,477 1,145,920 176,973 465,715 503,232 합 계 10,703,799 10,795,617 4,968,297 4,906,088 921,232 (단위: 천원) 구 분 계 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 2,579,190 2,579,190 2,028,079 551,111 - 단기차입금 4,300,000 4,057,743 586,744 3,470,999 - 장기매입채무및기타지급채무 448,000 448,000 - - 448,000 리스부채 519,841 654,321 149,833 242,906 261,582 합 계 7,847,031 7,739,254 2,764,656 4,265,016 709,582 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.연결실체는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.1) 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.2) 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.3) 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. 32. 연결현금흐름표(1) 영업활동으로 사용된 현금 (단위: 천원) 과 목 당 분 기 전 분 기 분기순이익(손실) (527,078) (1,844,514) 비용가산: 505,265 540,351 감가상각비 289,851 246,220 퇴직급여 143,969 121,962 무형자산상각비 5,369 4,185 외화환산손실 9,431 - 유형자산처분손실 - 2 재고자산평가손실 17,632 19,976 매출채권손상차손 (1,112) 116,356 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 - 12 이자비용 40,125 29,560 법인세비용 - 2,059 잡손실 - 19 수익차감: (191,480) (165,551) 이자수익 5,111 59,385 투자자산평가이익 72,526 - 외화환산이익 64,506 103,803 유형자산처분이익 7,939 363 투자자산처분이익 - 2,000 복구충당부채환입 15,500 - 잡이익 10,092 - 배당금수익 11,602 - 재고자산평가손실환입 4,204 - 운전자본의 변동: (2,035,169) (6,162,682) 유동매출채권 (2,786,358) (1,265,014) 기타수취채권 (260,245) (362,083) 기타유동자산 454,850 (5,071,958) 재고자산 (1,086,165) 396,306 유동매입채무 2,049,061 891,235 기타비유동자산 683 683 기타지급채무 205,960 866,076 단기계약부채 (70,810) (187,373) 기타유동부채 (11,723) - 장기기타지급채무 (30,000) - 장기계약부채 - 12,307 장기충당부채 (356,453) (1,362,030) 퇴직급여지급 (143,969) (80,831) 영업활동으로 창출된 현금 (2,248,462) (7,632,396) (2) 재무활동 거래 당분기에 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 환산이익(손실) 상각 기타 단기차입금 4,300,000 - - - - 4,300,000 유동성리스부채 356,162 (178,870) - 9,268 480,798 667,358 리스부채 163,679 - - - 320,440 484,119 합 계 4,819,841 (178,870) - 9,268 801,238 5,451,477 (3) 비현금 거래당분기 및 전분기 중 연결실체의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당분기 전분기 사용권자산의 증가 839,120 113,089 리스부채의 유동성대체 512,525 83,755 사용권자산 및 리스부채의 감소 34,695 - 사용권자산 및 복구충당부채의 증가 14,350 - 33. 비지배지분당분기 및 전기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구분 (주)청호네트웍스 비지배지분 지분율 2.16% 유동자산 1,695,353 비유동자산 2,299,699 유동부채 1,409,183 비유동부채 41,836 순자산 2,544,034 비지배지분의 순장부금액 54,951 수익 1,789,038 당기순이익 41,833 기타포괄손익 - 총포괄손익 41,833 비지배지분에 배분된 당기순이익(*) 904 비지배지분에 배분된 총포괄손익(*) 904 영업활동현금흐름 57,377 투자활동현금흐름 (27,923) 재무활동현금흐름 (56,020) 현금및현금성자산의 순증감 (26,566) (2) 전기 (단위: 천원) 구분 청호네트웍스 청호에스엔지강북 청호에스엔지경원 청호에스엔지경인 합계 비지배지분 지분율 2.16% 0.00% 0.00% 0.00% - 유동자산 1,626,415 - - - 1,626,415 비유동자산 2,328,149 - - - 2,328,149 유동부채 1,380,807 - - - 1,380,807 비유동부채 71,556 - - - 71,556 순자산 2,502,201 - - - 2,502,201 비지배지분의 순장부금액 54,056 - - - 54,056 수익 2,243,207 485,200 565,849 639,356 3,933,612 당기순이익 284,906 (1,973) 5,130 (7,568) 280,495 기타포괄손익 - - - - - 총포괄손익 284,906 (1,973) 5,130 (7,568) 280,495 비지배지분에 배분된 당기순이익(*) 5,812 (68) 320 (196) 5,868 비지배지분에 배분된 총포괄손익(*) 5,812 (68) 320 (196) 5,868 영업활동현금흐름 83,624 75,611 18,886 24,031 202,152 투자활동현금흐름 (14,751) (173) (6,101) (181) (21,206) 재무활동현금흐름 (81,101) (69,320) (21,500) (16,000) (187,921) 연결범위변동 94,699 (11,369) (5,130) (13,979) 64,221 현금및현금성자산의 순증감 82,471 (5,251) (13,845) (6,129) 57,246 (*) 전기 지분율 변동을 고려한 후의 금액입니다. 34. 주요 소송사건 (1) 주요 민사사건 구 분 내 용 소제기일 2021년 07월 20일 사건의 종류 청구이의 소송가액 8,150백만원 소송당사자 원고 : 정OO외 1인, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 연결실체의 보유채권(주채무자 : 스프링힐그린 유한회사, 연대보증인 : 가온누리 주식회사,정OO)을 회수하기 위하여 연대보증인 가온누리 주식회사의 소유 부동산에 강제집행을 하였으나, 가온누리 주식회사가 이에 대한 이의를 제기한 소송입니다. 소가는 연결실체의 채무가 아니라, 연결실체의 채권액이 반영되어 있습니다. ※ 채권 및 소유권이전등기청구권 압류 신청연결실체는 (주)이앤컴퍼니 관련 실사보증금을 현금으로 회수하기 위하여 2021년 6월 및7월 중 수원지방법원 안양지원에 채권압류 신청 및 소유권이전등기청구권 압류 신청을 하였습니다. 압류대상 채권은, 가온누리㈜와 우리자산신탁 간에 체결된 부동산담보신탁계약을 원인으로 가온누리㈜가 가지는 수익권에 따라 현재 또는 장래에 가온누리㈜가 우리자산신탁으로부터 지급받을 신탁원본, 신탁수익, 처분대금, 청산금 기타 금전채권 중 30억원에 이를 때까지의 금액입니다. 또한 압류대상 소유권이전등기청구권은, 가온누리㈜와 우리자산신탁 간에 체결된 부동산담보신탁계약의 해제, 해지, 취소, 무효, 종료 또는 신탁재산의 귀속 등을 원인으로 가온누리㈜가 우리자산신탁에 대하여 가지는 부동산에 관한 소유권이전등기청구권 중 20억원에 해당하는 부분입니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 09월 27일 사건의 종류 부당이득금반환 소송가액 195백만원 소송당사자 원고 : ㈜센트럴인사이트 피고 : 김OO,허OO,조OO 진행상황 1심 계류 중 ※ 근무사실이 없는 직원들이 급여명목으로 받은 금원에 관하여 반환요청하는 사건으로 당분기말 현재 소송전망 및 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 11월 1일 사건의 종류 약정금(성공보수) 소송가액 70백만원 소송당사자 원고 : 법무법인 매헌, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 경영권 분쟁 중 주주가 자기사무를 회사자금으로 지급한 사건으로 당분기말 현재 소송전망 및 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.(2) 주요형사사건 구 분 내 용 고소(고발)일 2021년 04월 06일 죄명(혐의사항) 전 현직 임원 등의 배임 등 피해금액 18,450백만원 피의자 전 대표이사 이OO 외 16명 진행상황 서울특별시경찰청 조사중 ※ 위 고소사건은 상장폐지 실질심사사유에 해당되고, 연결실체는 상장폐지 실질심사를 받을 예정입니다. 35. 보고기간 종료일 이후 발생한 거래 (1) 연결실체는 주식회사 아쉬세븐에 가지는 전세보증금반환채권으로 지급명령(서울동부지법, 2021차전 27558)을 신청하여 확정된 후 이를 집행권원으로 하여 강제집행절차에 착수하여 아쉬세븐의 보유주식(연결실체 발행 주식, 이하 '대상주식')에 관하여 각 압류명령(서울동부지법, 2021타채75413) 및 현금화명령(서울동부지법 2022타채51482)에 의하여 '대상주식'을 현금화 하였습니다. (2) 연결실체의 2대 주주인 ㈜대운에너지에서 2022년 04월 20일에 2,385,554주를 추가 취득하여 종전 지분율 13.31%에서 29.15%가 되어 연결실체의 최대주주는 ㈜아쉬세븐에서 ㈜대운에너지로 변경되었습니다. (3) 유상증자 결정연결실체는 회사의 경영상 목적 달성(운영자금)을 위해 제3자배정 유상증자를 진행하였으며, 세부 발행내역은 다음과 같습니다. 1. 신주의 종류와 수 보통주식 3,797,471 2. 1주당 액면가액(원) 500 3. 신주의 발행총액 3,000,002,090 4. 증자방식 제3자배정증자 5. 납입일 2022년 05월 18일 6. 신주의 상장 예정일 2022년 06월 07일 7. 이사회결의일(결정일) 2022년 05월 02일 4. 재무제표 재무상태표 제 46 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 45 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 46 기 1분기말 제 45 기말 자산 유동자산 11,162,506,537 10,086,572,261 현금및현금성자산 444,041,690 3,260,794,620 단기금융기관예치금 334,186,700 184,934,000 매출채권및기타수취채권 5,314,874,794 2,203,391,345 재고자산 4,936,770,640 3,859,185,134 기타유동자산 132,632,713 578,267,162 비유동자산 22,606,335,249 21,773,330,112 장기금융기관예치금 10,570,650 159,823,350 장기매출채권및기타수취채권 2,367,305,220 2,411,853,744 장기투자자산 4,115,723,330 4,043,196,830 종속기업투자주식 1,279,503,351 1,279,503,351 유형자산 14,478,191,039 13,810,359,805 무형자산 342,670,837 55,539,637 기타비유동자산 12,370,822 13,053,395 자산총계 33,768,841,786 31,859,902,373 부채 유동부채 10,657,788,950 8,480,451,988 매입채무및기타지급채무 5,235,721,419 2,951,278,984 단기차입금 4,300,000,000 4,300,000,000 유동성리스부채 506,700,719 176,026,770 단기계약부채 220,067,651 268,741,275 기타유동부채 15,162,720 46,786,480 단기충당부채 380,136,441 737,618,479 비유동부채 2,030,271,154 1,732,247,001 장기매입채무및기타지급채무 418,000,000 448,000,000 리스부채 442,283,183 92,122,965 장기계약부채 23,491,609 45,627,674 이연법인세부채 1,146,496,362 1,146,496,362 부채총계 12,688,060,104 10,212,698,989 자본 자본금 7,530,196,000 7,530,196,000 자본잉여금 26,445,470,122 26,445,470,122 기타자본항목 7,711,404,308 7,711,404,308 기타포괄손익누계액 4,064,850,739 4,064,850,739 이익잉여금(결손금) (24,671,139,487) (24,104,717,785) 자본총계 21,080,781,682 21,647,203,384 자본과부채총계 33,768,841,786 31,859,902,373 포괄손익계산서 제 46 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 4,515,800,146 4,515,800,146 4,749,634,408 4,749,634,408 매출원가 3,683,762,818 3,683,762,818 3,627,254,672 3,627,254,672 매출총이익 832,037,328 832,037,328 1,122,379,736 1,122,379,736 판매비와관리비 2,106,548,471 2,106,548,471 3,107,662,342 3,107,662,342 영업이익(손실) (1,274,511,143) (1,274,511,143) (1,985,282,606) (1,985,282,606) 기타수익 661,989,510 661,989,510 5,562,278 5,562,278 기타비용 1,322,528 1,322,528 12,789,416 12,789,416 금융수익 92,333,301 92,333,301 182,933,746 182,933,746 금융비용 44,910,842 44,910,842 25,328,454 25,328,454 법인세비용차감전순이익(손실) (566,421,702) (566,421,702) (1,834,904,452) (1,834,904,452) 법인세비용 0 0 0 0 계속사업이익(손실) (566,421,702) (566,421,702) (1,834,904,452) (1,834,904,452) 당기순이익(손실) (566,421,702) (566,421,702) (1,834,904,452) (1,834,904,452) 기타포괄손익 0 0 0 0 당기총포괄이익(손실) (566,421,702) (566,421,702) (1,834,904,452) (1,834,904,452) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (38) (38) (144) (144) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (38) (38) (144) (144) 자본변동표 제 46 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 5,347,841,000 13,151,352,510 7,711,404,308 0 (17,279,098,296) 8,931,499,522 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (1,834,904,452) (1,834,904,452) 유상증자 1,447,105,000 13,043,513,800 0 0 0 14,490,618,800 2021.03.31 (기말자본) 6,794,946,000 26,194,866,310 7,711,404,308 0 (19,114,002,748) 21,587,213,870 2022.01.01 (기초자본) 7,530,196,000 26,445,470,122 7,711,404,308 4,064,850,739 (24,104,717,785) 21,647,203,384 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (566,421,702) (566,421,702) 유상증자 0 0 0 0 0 0 2022.03.31 (기말자본) 7,530,196,000 26,445,470,122 7,711,404,308 4,064,850,739 (24,671,139,487) 21,080,781,682 현금흐름표 제 46 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (2,353,412,181) (7,671,159,418) 영업활동으로 사용된 현금 (2,339,545,161) (7,657,764,802) 이자의 수취 9,351,564 4,283,685 배당금수취(영업) 11,601,614 0 이자의 지급 (30,571,128) (16,609,511) 법인세의 환급(납부) (4,249,070) (1,068,790) 투자활동으로 인한 현금흐름 (344,031,733) (373,546,457) 비유동보증금의 감소 107,638,524 9,757,000 비유동보증금의 증가 (63,090,000) 0 유동보증금의 감소 6,135,200 0 유동보증금의 증가 0 (305,300,000) 당기손익-공정가치금융자산 처분 0 2,000,000 유형자산의 취득 (168,579,093) (200,003,457) 유형자산의 처분 66,363,636 0 무형자산의 취득 (292,500,000) 0 무형자산의 처분 0 120,000,000 재무활동으로 인한 현금흐름 (122,849,557) 10,851,531,261 단기차입금의 증가 0 7,539,000,000 단기차입금의 상환 0 (11,039,000,000) 리스부채의 상환 (122,849,557) (139,087,539) 유상증자 0 14,490,618,800 현금및현금성자산의 증가(감소) (2,820,293,471) 2,806,825,386 기초의 현금및현금성자산 3,260,794,620 1,434,377,630 현금및현금성자산의 환율변동효과 3,540,541 884,848 기말의 현금및현금성자산 444,041,690 4,242,087,864 5. 재무제표 주석 제 46기 1분기 : 2022년 03월 31일 현재 제 45기 : 2021년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 센트럴인사이트 1. 회사의 개요주식회사 센트럴인사이트(이하 "당사")는 1977년 10월 13일에 설립되었으며, 현금자동지급기 등의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 본사는 서울시 강남구 압구정로 62길 17-10에 소재하고 있습니다. 보고기간말 현재 자본금은 7,530,196천원이며, 대표이사는 김유영 입니다. 당사의 주식은 한국거래소에 1990년 7월 10일에 상장되었으며, 보고기간말 현재 주요 주주의 구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수 지 분 율 ㈜아쉬세븐 2,395,209 15.90% 주식회사 대운에너지 2,004,821 13.31% 기타 10,660,362 70.79% 계 15,060,392 100.00% 2. 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준 당사는 주식회사등의외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당분기 별도재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 별도재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2021년 1월 1일부터 이자율지표 개혁 2단계 개정사항(기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1039호 '금융상품 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품 공시' 및제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스')을 최초로 적용하였습니다. 2021년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향이 없습니다. 2.2. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제.개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1037호 '손실부담계약' . 계약이행원가손실부담계약인지 여부를 평가하기 위한 목적으로 계약이행원가를 결정할 때 포함하는 원가의 범위를 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 시행일에 존재하는 계약에 대하여 2022년 1월 1일로 부터 시작되는 연차재무제표에 적용됩니다. 최초적용일에 개정사항 적용으로 인한 누적효과는 기초시점의 이익잉여금 또는 기타 자본에서 조정하고, 비교표시재무제표는 재작성하지 않습니다.(2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산을 최초 인식할 때 가산할 일시적차이와 차감할 일시적 차이가 동시에 동일한 금액으로 생기는 경우 최초인식 면제를 적용하기 위한 좁은 범위의 개정입니다. 이 개정안은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용할 수 있습니다. 사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산을 발생시키는 단일 거래의 경우, 관련된 이연법인세 자산과 부채는 최초 적용 누적효과를 비교표시되는 가장 이른 기간의 기초시점의 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소)에서 조정하여 인식하여야 합니다. 다음의 제·개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.- 2021년 6월 30일을 초과하는 기간에 대한 COVID-19관련 임차료 면제/할인/유예(기업회계기준서 제1116호 '리스')- 개념체계 참조 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합')- 기업회계기준서 연차개선 2018-2020- 의도한 사용 전의 매각금액 (기업회계기준서 제1016호 '유형자산')- 부채의 유동/비유동 분류 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 그 개정안- 회계정책의 공시(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 회계추정의 정의(기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류') 3. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (4) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 4. 부문정보당사의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 각 부문은 당사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.당사는 부문 간 매출과 부문 간 이전을 제3자에게 발생하는 매출 및 이전과 동일하게현행시장가격으로 인식하고 있습니다.당사는 2개의 보고부문(금융자동화사업부, 기타)으로 구성되어 있으며 각각의 부문은 다음의 제품과 용역을 제공합니다. 구 분 주요 사업내용 금융자동화사업부 금융자동화기기의 판매 및 유지보수 기타 임대사업 등 당사의 경영진은 보고부문별 정보 중 자산 및 부채에 대한 정보는 금융자동화사업부 외의 부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(1) 보고부문별 수익 및 성과(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액(수출액) 3,881,015(1,179,924) 634,785- 4,515,800(1,179,924) 영업손실 34,868 (1,309,379) (1,274,511) 감가상각비 83,362 146,340 229,702 무형자산상각비 1,895 3,474 5,369 (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액(수출액) 4,655,590 (1,115,463) 94,044- 4,749,634 (1,115,463) 영업손실 (1,332,968) (652,315) (1,985,283) 감가상각비 143,836 36,018 179,854 무형자산상각비 1,965 2,220 4,185 (2) 주요고객의 정보당분기 및 전분기에 당사 매출의 10%이상인 단일 고객의 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 처 당분기 전분기 A社 1,179,924 1,115,463 B社 1,142,278 1,328,599 합 계 2,322,202 2,444,062 (3) 당사의 제품 및 상품은 국내에서 대부분 판매가 되고 있으며 수출부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 5. 금융자산 및 금융부채(1) 금융자산과 금융부채의 범주별 구분(가) 금융자산- 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 444,042 - 444,042 단기금융상품 334,187 - 334,187 매출채권및기타수취채권 5,314,875 - 5,314,875 장기금융기관예치금 10,570 - 10,570 장기매출채권및기타수취채권 2,367,305 - 2,367,305 장기투자자산 - 4,115,723 4,115,723 합 계 8,470,979 4,115,723 12,586,702 - 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 3,260,795 - 3,260,795 단기금융상품 184,934 - 184,934 매출채권및기타수취채권 2,203,392 - 2,203,392 장기금융기관예치금 159,823 - 159,823 장기매출채권및기타수취채권 2,411,854 - 2,411,854 장기투자자산 - 4,043,197 4,043,197 합 계 8,220,798 4,043,197 12,263,995 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후 원가로 측정하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 5,235,721 2,951,279 단기차입금 4,300,000 4,300,000 유동성리스부채 506,701 176,027 장기매입채무및기타지급채무 418,000 448,000 리스부채 442,283 92,123 합 계 10,902,705 7,967,429 (2) 금융상품의 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 8,606 - - 8,606 배당금수익 - 11,602 - 11,602 외화환산이익 64,506 - - 64,506 외환차익 6,348 - 1,271 7,619 매출채권손상차손환입 57,711 - - 57,711 투자자산평가이익 - 72,526 - 72,526 이자비용 - - (35,480) (35,480) 외화환산손실 (9,431) - - (9,431) 대손상각비 (56,598) - - (56,598) 합 계 71,142 84,128 (34,209) 121,061 (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 59,330 - - 59,330 외화환산이익 103,803 - - 103,803 외환차익 19,791 - 9 19,800 투자자산처분이익 - 2,000 - 2,000 이자비용 - - (24,430) (24,430) 외환차손 - - (898) (898) 대손상각비 (116,356) - - (116,356) 투자자산평가손실 - (12) - (12) 합 계 66,568 1,988 (25,319) 43,237 (3) 공정가치 측정보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 444,042 444,042 3,260,795 3,260,795 단기금융상품 334,187 334,187 184,934 184,934 매출채권및기타수취채권 5,314,875 5,314,875 2,203,392 2,203,392 장기금융기관예치금 10,570 10,570 159,823 159,823 장기매출채권및기타수취채권 2,367,305 2,367,305 2,411,854 2,411,854 장기투자자산 4,115,723 4,115,723 4,043,197 4,043,197 합 계 12,586,702 12,586,702 12,263,995 12,263,995 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 5,235,721 5,235,721 2,951,279 2,951,279 단기차입금 4,300,000 4,300,000 4,300,000 4,300,000 유동성리스부채 506,701 506,701 176,027 176,027 장기매입채무및기타지급채무 418,000 418,000 448,000 448,000 리스부채 442,283 442,283 92,123 92,123 합 계 10,902,705 10,902,705 7,967,429 7,967,429 ※ 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계에 따른 구분공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 2) 수준2 : 직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 3) 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 장기투자자산 4,115,723 - - 4,115,723 4,043,197 - - 4,043,197 2) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 장기투자자산은 외부평가기관이나 순자산가액 산정을 토대로 공정가치를 산정하고 있습니다. 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다. 6. 사용이 제한된 금융상품보고기간말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구분 당분기말 전기말 사용제한의 내용 현금및현금성자산 정기예금 - 20,859 소송관련 가압류 단기금융상품 정기예금 334,187 184,934 입찰, 계약 보증금 장기금융기관예치금 별단예금 2,000 2,000 당좌거래 보증금 장기금융기관예치금 정기예금 8,571 157,823 입찰, 계약 보증금 합 계 344,758 365,616 7. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 7,202,582 4,372,622 손실충당금 (3,109,879) (3,110,992) 공사미수금 27,688 27,688 손실충당금 (27,688) (27,688) 금융리스채권 19,904 2,815 소 계 4,112,607 1,264,445 기타수취채권 유동미수금 411,150 140,730 손실충당금 (57,276) (57,276) 유동대여금 750,000 750,000 유동미수수익 7,921 8,884 유동보증금 90,473 96,609 불법행위미수금 18,889,664 18,889,664 손실충당금 (18,889,664) (18,889,664) 소 계 1,202,268 938,947 유동성 소계 5,314,875 2,203,392 기타수취채권 비유동미수금 6,352,118 6,352,118 손실충당금 (6,352,118) (6,352,118) 비유동보증금 2,367,305 2,411,854 비유동성 소계 2,367,305 2,411,854 합 계 7,682,180 4,615,246 (2) 당분기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 기초금액 3,138,679 18,946,940 6,352,118 28,437,737 손상 56,598 - - 56,598 환입 (57,710) - - (57,710) 기말금액 3,137,567 18,946,940 6,352,118 28,436,625 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 기초금액 2,872,594 17,818,164 6,352,118 27,042,876 손상 266,085 1,618,864 - 1,884,949 환입 - (483,088) - (483,088) 제각 등 기타 - (7,000) - (7,000) 기말금액 3,138,679 18,946,940 6,352,118 28,437,737 (3) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타수취채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연체기간 당분기말 전기말 채권잔액 연체되지 않은 채권 6,516,852 4,404,640 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 1일 ~ 90일 930,715 17,949 91일 ~ 180일 1,170 - 181일 초과 257,405 217,709 소 계 1,189,290 235,658 개별적으로 손상된 채권 28,412,663 28,412,685 합 계 36,118,805 33,052,983 손상된 금액 집합적으로 손상된 금액 (23,962) (25,052) 개별적으로 손상된 금액 (28,412,663) (28,412,685) 합 계 (28,436,625) (28,437,737) (4) 불법행위미수금 ① 당사의 당분기말 및 전기말 현재 불법행위미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 불법행위미수금(주1) 18,889,664 (18,889,664) - 18,889,664 (18,889,664) - (주1) 상기 불법행위미수금은 당사가 전기 이전에 당사의 전 최대주주였던 (주)청호엔터프라이스에 대여한 대여금 및 관련 미수이자 등으로, 전기 중 (주)센트럴인사이트홀딩스가 (주)청호엔터프라이스로부터 당사가 발행한 주식을 매수하면서 매수대금에 갈음하여 동 채무를 면책적으로 인수하였습니다. 당사의 전 경영진은 이사회에서 (주)센트럴인사이트홀딩스가 상기 채무를 (주)청호엔터프라이스로부터 면책적으로 인수하는 것을 승인하였습니다. 당사는 (주)센트럴인사이트홀딩스가 인수한 당사의 주식을 모두 처분하여 사용하는 등 동 채무를 상환할의사가 없다고 판단하여, 2021년 4월 당사의 전 경영진을 배임혐의로 고소하였습니다. 한편, 당사는 전기 이전에 상기 대여금 및 관련 미수이자 등의 채권이 배임혐의로 판단되어 회수가능성이 매우 희박하므로 전기 중 동 대여금과 미수이자 등을 불법행위미수금으로 재분류하였고, 전액 손상차손을 인식하였습니다.단, 2022년 중 동 불법행위미수금과 관련하여 형사사건으로 수사가 진행중이며, 배임의소지여부는 수사결과나 소송결과에 따라 불법행위미수금 금액이 변동될 수 있습니다 . ② 보고기간말 현재 불법행위미수금으로 계정 대체된 세부 항목들은 다음과 같습니다. 구 분 과 목 당분기말 전기말 자 산 단기대여금(주1) 4,963,983 4,963,983 미수수익(주1) 3,937,225 3,937,225 유동보증금(주2) 1,000,000 1,000,000 장기투자자산(주3) 8,150,000 8,150,000 기타(주4) 838,456 838,456 합 계 18,889,664 18,889,664 (주1) (주)센트럴인사이트홀딩스가 인수한 면책적 채무 관련 대여금과 미수수익입니다. ( 주2) 전기 중 (주)더드림프라이빗에쿼티에 지급한 (주)하이트론씨스템즈의 지분인수를 위한 실사보증금 1,000백만원입니다. (주3) 전기 중 (주)이앤컴퍼니 주식 취득과 관련하여 지급한 실사보증금입니다. 당사가 취득한 주식은 (주)가온누리가 당사에 대한 채권변제조로 지급한 (주)이앤컴퍼니에 대하여 전환권행사로 발행된 것인데 , 동 주식에 대하여 (주)이앤컴퍼니의 이해관계인이 신주 등 발행 부존재 확인 및 무효의 소를 제기하여 1심에 계류중이고, 법원으로부터 상기 소송의 판결확정시까지 개최되는 주주총회에서 동 주식의 의결권을 행사하지 못한다는 가처분 결정이 내려졌습니다. 따라서 현재 동 주식에 관한 명의개서조차 진행되지 않아 당사는 동 주식을 유효하게 취득하였다고 볼 수 없게 되었습니다.한편, 당사는 이 주식양수가 온전한 채무변제가 아닌 것을 전제로 (주)가온누리의 재산에 강제집행을 진행 중이고, 상기 (주)이앤컴퍼니 주식의 취득과 관련하여 당사의 전 경영진에 의해 수행된 실사보증금 지급 등이 모두 배임행위에 해당되는 것으로 판단하여 2021년 4월 당사의 당시 전 경영진을 배임혐의로 고소하였습니다. (주4) 전기 중 개인최상위 지배자 남기원을 통해 외부로부터 고가로 매입한 차량구입대금 관련 비용과 전 경영진의 법인카드 사적사용 및 불법인력파견 인력비, 불성실 근로로 인한 임금반환 관련 비용입니다. 8. 기타자산보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 85,172 296,186 손실충당금 (50,047) (50,047) 선급비용 90,222 329,092 미수법인세환급액 7,286 3,036 소 계 132,633 578,267 장기선급비용 12,371 13,053 합 계 145,004 591,320 9. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 2,117,923 - 2,117,923 2,332,032 - 2,332,032 제품 1,003,663 (26,872) 976,791 206,811 (13,670) 193,141 원재료 1,376,192 (433,322) 942,870 875,146 (433,096) 442,050 저장품 899,187 - 899,187 891,962 - 891,962 합 계 5,396,965 (460,194) 4,936,771 4,305,951 (446,766) 3,859,185 당분기의 재고자산평가손실 13,428천원 및 전기의 재고자산폐기손실 1,083천원, 재고자산평가손실환입 77,425천원은 매출원가에서 가감하였습니다. 10. 장기투자자산(1) 보고기간말 현재 장기투자자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 채무상품 205,426 182,372 지분증권 2,063,750 2,063,750 출자금 1,846,547 1,797,075 합 계 4,115,723 4,043,197 (2) 보고기간말 현재 장기투자자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (가) 채무상품 현대차증권 주식회사 205,426 182,372 (나) 지분증권 삼보컴퓨터 48 48 원익투자파트너스 563,420 563,420 더클래식 CC(구,호원) 10,512 10,512 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트 16,860 16,860 에이조스바이오 1,472,910 1,472,910 소 계 2,063,750 2,063,750 (다) 출자금 소프트웨어공제조합 1,846,547 1,797,075 합 계 4,115,723 4,043,197 (3) 보고기간 중 장기투자자산 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 182,372 2,063,750 1,797,075 4,043,197 평가손익 23,054 - 49,472 72,526 기말장부금액 205,426 2,063,750 1,846,547 4,115,723 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 99,980 505,410 1,797,075 2,402,465 취득가액 - 2,000,000 - 2,000,000 평가손익 82,392 (341,660) - (259,268) 손상차손환입 100,000 - - 100,000 처분금액 (100,000) (100,000) - (200,000) 기말장부금액 182,372 2,063,750 1,797,075 4,043,197 11. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식(1) 보고기간말 현재 당사의 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 장부금액 (주)청호코스메틱(구,쏘넷) 816,326 100.0% 12,858,951 - (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남) 696,686 97.8% 2,097,834 1,279,503 Shanghai CH Trading Co., Ltd. CNY 1,000,000 100.0% 183,238 - 소 계 15,140,023 1,279,503 청호탈렌트(북경) USD 500,000 25.0% 665,500 - 소 계 665,500 - 합 계 15,805,523 1,279,503 ※ 당분기 중 종속기업인 (주)쏘넷은 (주)청호코스메틱으로 상호명을 변경하였습니다. (나) 전기말 (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 장부금액 (주)청호코스메틱(구,쏘넷) 816,326 100.0% 12,858,951 - (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남) 696,686 97.8% 2,097,834 1,279,503 Shanghai CH Trading Co., Ltd. CNY 1,000,000 100.0% 183,238 - 소 계 15,140,023 1,279,503 청호탈렌트(북경) USD 500,000 25.0% 665,500 - 소 계 665,500 - 합 계 15,805,523 1,279,503 ※ (주)청호에스엔지 강북 외 6개사는 2021년 11월 23일 (주)청호에스엔지 강남에 흡수합병됨에 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, (주)청호에스엔지 강남은 2021년 11월 23일 644,370주를 발행하여 (주)청호에스엔지 강북 외 6개사의 주식과 교환함에 따라 지분율이 변동되었습니다. (주)청호에스엔지강남을 (주)청호네트웍스로 사명을 변경하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득(처분) 환입(손상) 대체 기말잔액 (주)청호코스메틱(구,쏘넷) - - - - - (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남) 1,279,503 - - - 1,279,503 Shanghai CH Trading Co., Ltd. - - - - - 소 계 1,279,503 - - - 1,279,503 청호탈렌트(북경) - - - - - 합 계 1,279,503 1,279,503 (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득(처분) 환입(손상) 대체 기말잔액 (주)청호코스메틱(구,쏘넷) - - - - - (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남) 150,444 - - 1,129,059 1,279,503 (주)청호에스엔지 강북 106,364 - - (106,364) - (주)청호에스엔지 경인 192,032 - - (192,032) - (주)청호에스엔지 경원 180,500 - - (180,500) - (주)청호에스엔지 충청 85,504 - - (85,504) - (주)청호에스엔지 경북 137,876 - - (137,876) - (주)청호에스엔지 경남 198,658 - - (198,658) - (주)청호에스엔지 호남 228,125 - - (228,125) - Shanghai CH Trading Co., Ltd. - - - - - 소 계 1,279,503 - - - 1,279,503 청호탈렌트(북경) - - - - - 합 계 1,279,503 1,279,503 12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 6,506,117 - - - 6,506,117 6,506,117 - - - 6,506,117 건물 6,270,956 - (39,193) - 6,231,763 6,270,956 - - - 6,270,956 구축물 10,900 - (2,907) - 7,993 10,900 - (2,839) - 8,061 기계장치 604,743 - (132,431) - 472,312 561,743 - (98,887) - 462,856 차량운반구 - - - - - 84,981 - (24,785) - 60,196 기타의유형자산 11,305,684 (13) (10,167,157) (838,261) 300,253 11,154,605 (13) (10,147,693) (838,261) 168,638 건설중인유형자산 19,000 - - - 19,000 44,500 - - - 44,500 사용권자산 1,061,648 - (120,895) - 940,753 658,024 - (368,988) - 289,036 합 계 25,779,048 (13) (10,462,583) (838,261) 14,478,191 25,291,826 (13) (10,643,192) (838,261) 13,810,360 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말 토지 6,506,117 - - - - 6,506,117 건물 6,270,956 - - (39,193) - 6,231,763 구축물 8,061 - - (68) - 7,993 기계장치 462,856 - - (33,544) 43,000 472,312 차량운반구 60,196 - (58,425) (1,771) - - 기타의유형자산 168,638 21,579 - (19,464) 129,500 300,253 건설중인유형자산 44,500 147,000 - - (172,500) 19,000 사용권자산 289,036 822,073 (34,694) (135,662) - 940,753 합 계 13,810,360 990,652 (93,119) (229,702) - 14,478,191 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 기타(주1) 기말 토지(주1) 3,991,846 - - - 2,514,271 6,506,117 건물(주1) 3,693,203 - - (119,324) 2,697,077 6,270,956 구축물 8,334 - - (273) - 8,061 기계장치 4 502,700 - (39,848) - 462,856 차량운반구 117,937 170,296 (172,062) (55,975) - 60,196 기타의유형자산 157,062 65,598 - (54,022) - 168,638 건설중인유형자산 - 44,500 - - - 44,500 사용권자산 697,734 402,952 (336,758) (474,892) - 289,036 합 계 8,666,120 1,186,046 (508,820) (744,334) 5,211,348 13,810,360 (주1) 당사는 2021년 12월 31일 토지 및 건물에 대하여 감정평가를 실시하였으며, 공정가치금액으로 측정함에 따라 인식한 재평가차익은 5,211백만원입니다. (3) 정부보조금당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타의유형자산 당 분 기 전 기 기초금액 13 13 감가상각비 상계 등 - - 기말금액 13 13 (4) 유형자산에 대한 재평가토지와 건물은 2021년 12월 30일에 독립된 평가기관인 (주)중앙감정평가법인에 의하여 재평가 되었습니다. 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 수행되었습니다.① 토지와 건물을 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 전기말 토지 건물 원가 3,991,846 4,772,937 감가상각누계액 - (1,199,058) 순장부금액 3,991,846 3,573,879 ② 재평가 관련 기타포괄손익의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 전기말 토지 건물 기초 기타포괄손익누계액 - - 기타포괄손익의 변동 1,961,131 2,103,720 기말 기타포괄손익누계액 1,961,131 2,103,720 ③ 회계정책의 변경(건물 재평가모형 적용)당사는 전기 중 유형자산의 인식 시점 이후 측정과 관련하여 토지, 건물에 대하여 재평가모형을 적용하는 것으로 회계정책을 변경하였으며, 이러한 회계정책의 변경으로종전의 회계정책을 적용하였을 때와 비교하여 전기의 토지 및 건물 장부금액은 각각 2,514,271천원, 2,697,077천원이 증가하였습니다. 또한, 토지 및 건물 기타포괄손익누계액은 각각 1,961,131천원, 2,103,720천원 증가하였습니다. 13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 기말 회원권 50,000 - - - 50,000 기타의무형자산 5,540 292,500 - (5,369) 292,671 합 계 55,540 292,500 - (5,369) 342,671 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 기말 회원권 170,000 - (120,000) - 50,000 기타의무형자산 9,977 1,786 - (6,223) 5,540 합 계 179,977 1,786 (120,000) (6,223) 55,540 14. 보험가입현황(1) 당사의 보험에 가입되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험금액 보험회사 당분기말 전기말 생산물배상책임보험 금융자동화기기 700,000 700,000 KB손해보험외 화재보험 건물, 기계장치, 재고자산 등 13,320,488 9,375,377 한화손해보험외 승강기사고배상책임보험 승객용 승강기, 화물용 승강기 90,000 90,000 한화손해보험 가스사고배상책임보험 공장, 기계 380,000 380,000 에이스아메리칸화재해상보험 합 계 14,490,488 10,545,377 (2) 상기 외에도 당사는 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험과 직원에 대한 산업재해보상보험에 가입하고 있습니다. 15. 매입채무 및 기타지급채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 매입채무 3,389,585 1,340,579 미지급금 1,359,010 1,187,296 미지급비용 487,126 423,404 소 계 5,235,721 2,951,279 비유동보증금 418,000 448,000 합 계 5,653,721 3,399,279 16. 차입금보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(당분기, %) 금액 당분기말 전기말 일반자금 한국산업은행 CD(3개월)+2.47 400,000 400,000 기업은행 3.216 3,400,000 3,400,000 가온누리 4.60 500,000 500,000 합 계 4,300,000 4,300,000 17. 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 341 121 예수금 14,822 46,665 합 계 15,163 46,786 18. 리스부채(1) 보고기간말 사용권 자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 910,071 (51,904) 858,167 차량운반구 151,576 (68,990) 82,586 합 계 1,061,647 (120,894) 940,753 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 488,523 (292,459) 196,064 차량운반구 169,501 (76,529) 92,972 합 계 658,024 (368,988) 289,036 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 196,064 820,917 (34,694) (124,120) 858,167 차량운반구 92,972 1,156 - (11,542) 82,586 합 계 289,036 822,073 (34,694) (135,662) 940,753 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 410,621 402,952 (213,470) (404,039) 196,064 차량운반구 287,113 - (123,288) (70,853) 92,972 합 계 697,734 402,952 (336,758) (474,892) 289,036 (3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 172,387 806,567 (8,661) 3,661 (110,248) 863,706 차량운반구 95,763 1,156 - 961 (12,602) 85,278 합 계 268,150 807,723 (8,661) 4,622 (122,850) 948,984 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 421,001 379,403 (204,004) 11,273 (435,286) 172,387 차량운반구 291,694 - (125,250) 8,622 (79,303) 95,763 합 계 712,695 379,403 (329,254) 19,895 (514,589) 268,150 (4) 당분기 및 전기 중 계약상 현금흐름 기준의 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1개월 이하 41,965 38,617 1개월 초과 ~ 3개월 이하 84,343 56,747 3개월 초과 ~ 12개월 이하 380,393 86,375 12개월 초과 442,283 100,632 합 계 948,984 282,371 (5) 당분기 및 전분기 중 리스로 인하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에 대한 이자비용 4,622 6,681 사용권자산 감가상각비 135,662 117,161 단기리스 관련비용 24,615 33,912 소액리스자산 관련비용 17,698 13,512 합 계 182,597 171,266 (6) 당분기 및 전분기 중 리스로 인하여 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출액 122,849 139,087 단기리스 관련비용 24,615 33,912 소액리스자산 관련비용 17,698 13,512 합 계 165,162 186,511 19. 계약부채(1) 보고기간말 계약부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약부채 보증용역 제공 243,559 314,369 유동성 220,068 268,741 비유동성 23,491 45,628 (2) 당분기 및 전분기 중 계약부채에 대해 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 보증용역 제공 82,231 250,758 (3) 계약잔액① 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 매출채권과 계약부채의 장부가액은 다음과 같습니다(대손충당금 설정액 제외). (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 7,250,174 4,403,124 계약부채 243,559 314,369 ② 당분기와 전분기 중 계약부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 314,369 550,020 당기 수익으로 인식(-) (82,231) (250,758) 선수금 수취/의무 발생으로 인한 증가(+) 11,421 75,692 기말 243,559 374,954 20. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 이에 따라 당사는 당해 회계연도에 대하여 당사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도형 퇴직급여와 관련하여 납부하고 비용으로 인식한 금액은 각각 61,598천원과 41,603천원 이며, 퇴직금 지급액은 각각 61,598천원과 41,603천원 (퇴직연금납입액 포함)입니다. 21. 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식합니다. 한편, 당분기 중 납부할 법인세가 산정되지 않아 유효세율은 산출하지 아니하였습니다. 22. 자본(1) 보고기간말 현재 자본금의 구성내역 은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 500,000,000주 500,000,000주 1주당 금액(*) 500원 500원 발행주식수 15,060,392주 15,060,392주 자본금 7,530,196천원 7,530,196천원 (2) 보고기간말 현재 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 주식수 자본금 주식수(주) 자본금(천원) 기초 15,060,392 7,530,196 10,695,682 5,347,841 유상증자 - - 4,364,710 2,182,355 기말 15,060,392 7,530,196 15,060,392 7,530,196 ( 3) 보고기간말 현재 자본잉여금 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 26,445,470 26,445,470 (4) 보고기간말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 589,277 589,277 전환권대가 418,751 418,751 기타자본잉여금 126,248 126,248 자기주식처분손실 (4,203,927) (4,203,927) 감자차익 10,781,056 10,781,056 합 계 7,711,405 7,711,405 (5) 보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 (24,671,139) (24,104,718) (6) 보고기간말 현재 중 미처분이익잉여금 및 미처리결손금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 (24,104,718) (17,279,098) 당기순이익(손실) (566,421) (6,825,620) 기말금액 (24,671,139) (24,104,718) (7) 주식매수선택권 당사는 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서 이사회 결의로 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 10의 범위내에서 이사회 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있으나, 보고기간말 현재 임직원 및 우리사주조합에 부여된 주식매수선택권은 없습니다. 23. 영업이익(1) 매출 및 매출원가 당분기 및 전분기 매출 및 매출원가 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 매출: 제품매출 1,167,595 1,672,306 상품매출 516,144 259,511 용역매출 2,770,406 2,614,915 기타매출 61,655 202,902 합 계 4,515,800 4,749,634 매출원가: 제품매출원가 1,024,269 1,560,137 상품매출원가 236,959 168,737 용역매출원가 2,422,535 1,898,381 합 계 3,683,763 3,627,255 (2) 수익구분당분기 및 전분기 수익구분의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 주요 지리적 시장 내수 3,335,876 3,634,171 수출 1,179,924 1,115,463 합 계 4,515,800 4,749,634 수익인식 시기 한 시점에 이행 4,433,570 4,498,876 기간에 걸쳐 이행 82,230 250,758 고객과의 계약에서 생기는 수익 4,515,800 4,749,634 (3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 375,866 805,011 퇴직급여 38,323 16,815 복리후생비 43,828 168,701 소모품비 5,813 29,964 수도광열비 12,330 17,790 차량유지비 2,678 20,917 여비교통비 6,518 48,878 접대비 10,832 149,476 상품판매비 36,124 25,657 도서인쇄비 133 1,970 판매수수료 8,166 11,839 운반비 25,319 24,770 광고선전비 296,609 4,945 통신비 1,959 15,803 지급수수료 637,462 909,795 보험료 10,174 15,641 세금과공과 6,689 1,394 임차료 1,574 13,990 수선비 1,807 1,103 교육훈련비 9,251 - 경상개발비 330,187 540,613 유형자산상각비 157,107 144,916 무형자산상각비 5,369 4,185 매출채권손상차손 56,598 116,356 기타의일반관리비 25,832 17,133 합 계 2,106,548 3,107,662 (4) 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 제품과 재공품의 변동 (1,077,586) 416,080 원재료와 소모품의 사용액 2,189,497 1,056,682 상품의 매입 22,850 168,765 종업원급여 964,681 1,146,197 감가상각비와 기타상각비 235,070 184,040 운반비 44,595 34,869 지급수수료 및 판매수수료 2,582,312 2,530,486 기타 828,892 1,197,798 합 계 (주1) 5,790,311 6,734,917 (주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 7,939 - 투자자산처분이익 - 2,000 잡이익 507,567 3,562 재고자산처분이익 746 - 투자자산평가이익 72,526 - 복구충당부채환입 15,500 - 매출채권대손충당금환입 57,711 - 합 계 661,989 5,562 투자자산평가손실 - 12 잡손실 1,323 12,777 합 계 1,323 12,789 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 8,606 59,330 배당금수익 11,602 - 외화환산이익 64,506 103,803 외환차익 7,619 19,800 합 계 92,333 182,933 이자비용 35,480 24,430 외화환산손실 9,431 - 외환차손 - 898 합 계 44,911 25,328 (2) 이자수익 및 이자비용의 발생원천별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장단기금융기관예치금 2,138 901 단기대여금 6,251 58,187 리스이자 217 242 합 계 8,606 59,330 장단기차입부채 30,736 16,548 금융리스부채 4,622 6,681 복구충당부채 122 1,201 합 계 35,480 24,430 26. 주당손익 당분기 및 전분기 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익(손실) (566,421,702) (1,834,904,452) 가중평균유통보통주식수(주1) 15,060,392 12,785,945 기본주당순이익(손실):희석주당순이익(손실) (38)(38) (144)(144) (주1) 당분기 및 전분기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.. 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 15,060,392 90 1,355,435,280 가중평균유통주식수 15,060,392 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 10,695,682 90 962,611,380 증가: 유상증자 2,894,210 65 188,123,650 증가계 13,589,892 1,150,735,030 가중평균유통주식수 12,785,945 한편, 당분기 및 전분기에 희석화효과가 없으므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다. 27. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 (주)청호네트웍스, (주)청호코스메틱(구,쏘넷), Shanghai CH Trading CO.,LTD (주)청호네트웍스, (주)청호코스메틱(구,쏘넷),Shanghai CH Trading CO.,LTD 기타 특수관계자 (주)아쉬세븐 (주)아쉬세븐 ※ 종속기업 중 청호에스엔지강남외 7개사는 전기 중 합병으로 인해 청호네트웍스로상호명을 변경하였습니다. 당분기 중 종속기업인 (주)쏘넷은 (주)청호코스메틱으로 상호명을 변경하였습니다. ※ 당분기말 현재 ㈜아쉬세븐은 당사의 최대주주이며, 비상장 법인입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회 사 명 당 분 기 매입 등 용역료 이자수익 (주)청호네트웍스 - 1,595,421 6,251 (주)아쉬세븐 6,000 - - 합 계 6,000 1,595,421 6,251 (나) 전분기 (단위: 천원) 회 사 명 전 분 기 매 출 매입 등 운반비 용역료 이자수익 청호정기(주) 2,700 293,503 - - - (주)청호엔터프라이스 1,770 - - - - -청호에스엔지강남외 7개사 - - - 1,492,231 - 청호메카트로닉스(주) 12,199 1,242 16,643 - 3,382 (주)부암아트 - 1,400 - - - 원아시아파트너스(주) 1,770 - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스 - - - - 54,804 합 계 18,439 296,145 16,643 1,492,231 58,186 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 단기대여금 미수수익 임차보증금 미지급금 기타채무 (주)청호네트웍스 750,000 6,251 - 697,819 - (주)아쉬세븐 - - 1,600,000 13,200 117,000 합 계 750,000 6,251 1,600,000 711,019 117,000 (나) 전기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 단기대여금 미수수익 임차보증금 미지급금 기타채무 (주)청호네트웍스 750,000 8,473 - 607,856 - (주)아쉬세븐 - - 1,600,000 6,600 117,000 합 계 750,000 8,473 1,600,000 614,456 117,000 (4) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증은 없습니다. (5) 보고기간말 현재 계약보증 관련해서 기업은행에 특수관계자인 (주)청호네트웍스로부터 예금 820,476천원을 제공받고 있습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 42,501 166,376 상기 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원이며, 이사 및 감사에 대한 총보수 한도액은 당분기 및 전분기에 각각 1,200,000천원 및 1,200,000천원입니다. (7) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입 거래내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 당분기말 기초 증가 감소 당분기말 (주)청호네트웍스 750,000 - - 750,000 - - - - (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)청호네트웍스 - 750,000 - 750,000 - - - - (주)청호엔터프라이스(*) - - - - - - - - 쏘엔테크(*) - - - - - - - - (주)세원(*) - - - - - - - - 청호메카트로닉스(주)(*) 171,683 - (171,683) - - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스(*) 4,963,983 - - 4,963,983 - - - - (주)글로벌파마(*) - - - - 100,000 - (100,000) - (주)옵티머스인베스트 700,000 - (700,000) - - - - - 합 계 5,835,666 750,000 (871,683) 5,713,983 100,000 - (100,000) - 28. 담보제공자산 및 보증의 내용(1) 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 장부금액 (당분기말) 담보제공가액 담보제공처 당분기말 전기말 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 12,737,880 2,080,000 2,080,000 한국산업은행 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 4,080,000 4,080,000 기업은행 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 USD 480,000 USD 480,000 기업은행 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 260,000 260,000 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트㈜ 장기투자자산 출자금 1,846,547 2,500좌 2,500좌 소프트웨어공제조합 합 계 14,584,427 6,420,000USD 480,0002,500좌 6,420,000USD 480,0002,500좌 (주1) 김포공장의 화재보험에 대하여 한국산업은행 36억원, 기업은행 20.5억원의 질권설정이 되어있습니다. (2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 제공자명 내 용 보증가액 당분기말 전기말 서울보증보험 이행보증서 930,295 1,848,318 소프트웨어공제조합 이행보증서 10,556,295 10,556,295 기업은행 지급보증서 861,918 848,362 기업은행 원화한도대 사용액 3,400,000 3,400,000 한도액 3,400,000 3,400,000 기업은행 수입L/C개설외 사용액 - - 한도액 USD 400,000 USD 400,000 합 계 사용액 15,748,508- 16,652,975- 한도액 15,748,508 USD 400,000 16,652,975 USD 400,000 29. 충당부채당분기 및 전기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 단기충당부채 당 분 기 전 기 기초 737,618 1,452,717 전입(환입) (15,379) 641,638 지급 (356,453) (1,362,030) 대체 14,350 5,293 기말 380,136 737,618 단기충당부채는 복구충당부채로 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차 사무실의 미래예상 복구비용에 대한 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 복구충당부채는 개별 임차 사무실의 임차 계약 종료 시점에 발생할 예정입니다. 전기 중 금융자동화기기 제조사들의 가격담합으로 인한 손해배상 청구소송은 일부 승소 판결로 종료되었으며, 당분기 중 일부 소송가액이 지급되고 있습니다. 30. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 12,688,060 10,212,699 자 본 21,080,782 21,647,203 부채비율 60.19% 47.18% (2) 재무위험관리당사는 (가) 환율변동에 따른 위험, (나) 시장금리변동위험, (다) 신용위험 및 (라) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험 관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ② 재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다.당사는 위의 재무위험 관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험 관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. (가) 환율변동에 따른 위험당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 당사는 대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 계정과목 외화종류 당분기말 전기말 외화 원화환산금액 외화 원화환산금액 자산 현금 및 현금성자산 USD 4,155 5,030 772,585 915,900 AUD 14,000 12,726 14,000 12,024 ZAR 255,000 21,308 255,000 18,985 IRR 786,000,000 3,531 786,000,000 3,119 매출채권 USD 2,751,403 3,331,399 1,781,986 2,112,544 CNY 3,352,360 637,015 3,352,360 624,411 계 4,011,009 3,686,983 한편, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 USD 333,643 (333,643) CNY 63,702 (63,702) AUD 1,273 (1,273) ZAR 2,131 (2,131) IRR 353 (353) 합 계 401,101 (401,101) (나) 시장금리변동위험당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 400,000 400,000 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 현금흐름이자율 위험에 노출된 부채에 대한 이자율이 1.0% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기의 손익과 순자산에 미치는영향은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승 (4,000) (4,000) 1% 하락 4,000 4,000 (다) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 444,042 3,260,795 단기금융상품 334,187 184,934 매출채권및기타수취채권 5,314,875 2,203,392 장기금융기관예치금 10,570 159,823 장기매출채권및기타수취채권 2,367,305 2,411,854 합 계 8,470,979 8,220,798 (라) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 5,235,721 5,235,721 4,867,692 368,029 - 단기차입금 4,300,000 4,397,375 553,338 3,844,037 - 장기매입채무및기타지급채무 418,000 418,000 - - 418,000 리스부채 948,984 948,984 126,308 380,393 442,283 합 계 10,902,705 11,000,080 5,547,338 4,592,459 860,283 (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 2,951,279 2,951,279 2,581,256 370,023 - 단기차입금 4,300,000 4,057,743 586,744 3,470,999 - 장기매입채무및기타지급채무 448,000 448,000 - - 448,000 리스부채 268,150 282,371 95,364 86,375 100,632 합 계 7,967,429 7,739,393 3,263,364 3,927,397 548,632 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 31. 현금흐름표(1) 영업활동으로 사용된 현금흐름 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 분기순이익(손실) (566,422) (1,834,904) 비용가산: 358,100 386,416 감가상각비 229,702 179,854 퇴직급여 61,598 41,603 무형자산상각비 5,369 4,185 외화환산손실 9,431 - 재고자산평가손실 17,632 19,976 매출채권손상차손 (1,112) 116,356 투자자산평가손실 - 12 이자비용 35,480 24,430 수익차감: (194,292) (165,133) 이자수익 8,606 59,330 배당금수익 11,602 - 재고자산평가손실환입 4,204 외화환산이익 64,506 103,803 투자자산평가이익 72,526 - 투자자산처분이익 - 2,000 재고자산처분이익 747 - 복구충당부채환입 15,500 - 잡이익 8,663 - 유형자산처분이익 7,939 - 운전자본의 변동: (1,936,930) (6,044,144) 매출채권 (2,778,425) (1,273,027) 기타수취채권 (252,597) (337,251) 재고자산 (1,090,267) 396,104 기타유동자산 449,884 (5,018,992) 기타비유동자산 683 683 매입채무 2,049,007 877,751 기타지급채무 235,270 856,189 계약부채 (70,810) (175,066) 기타유동부채 (31,624) (8,033) 충당부채 (356,453) (1,362,030) 퇴직급여지급액 (61,598) (472) 장기기타채무 (30,000) - 영업활동으로 사용된 현금 (2,339,544) (7,657,765) (2) 재무활동 거래당분기에 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 당분기말 환산손익 상각 기타 단기차입금 4,300,000 - - - - 4,300,000 유동성리스부채 176,027 (122,850) - 4,622 448,902 506,701 리스부채 92,123 - - - 350,160 442,283 합 계 4,568,150 (122,850) - 4,622 799,062 5,248,984 (3) 비현금 거래당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당 분 기 전 분 기 유동리스부채 설정 - 102,457 리스부채의 유동성 대체 456,407 70,071 장기계약부채의 유동성 대체 22,136 8,881 사용권자산 및 리스부채의 감소 34,695 - 사용권자산 및 리스부채의 증가 807,723 - 사용권자산 및 복구충당부채의 증가 14,350 - 한편, 보고기간 중 재무활동과 관련한 중요한 비현금거래는 없습니다. 32. 주요 소송사건 (1) 주요 민사사건 구 분 내 용 소제기일 2021년 07월 20일 사건의 종류 청구이의 소송가액 8,150백만원 소송당사자 원고 : 정OO외 1인, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 당사의 보유채권(주채무자 : 스프링힐그린 유한회사, 연대보증인 : 가온누리 주식회사,정OO)을 회수하기 위하여 연대보증인 가온누리 주식회사의 소유 부동산에 강제집행을 하였으나, 가온누리 주식회사가 이에 대한 이의를 제기한 소송입니다. 소가는 당사의 채무가 아니라, 당사의 채권액이 반영되어 있습니다. ※ 채권 및 소유권이전등기청구권 압류 신청당사는 (주)이앤컴퍼니 관련 실사보증금을 현금으로 회수하기 위하여 2021년 6월 및7월 중 수원지방법원 안양지원에 채권압류 신청 및 소유권이전등기청구권 압류 신청을 하였습니다. 압류대상 채권은, 가온누리㈜와 우리자산신탁 간에 체결된 부동산담보신탁계약을 원인으로 가온누리㈜가 가지는 수익권에 따라 현재 또는 장래에 가온누리㈜가 우리자산신탁으로부터 지급받을 신탁원본, 신탁수익, 처분대금, 청산금 기타 금전채권 중 30억원에 이를 때까지의 금액입니다. 또한 압류대상 소유권이전등기청구권은, 가온누리㈜와 우리자산신탁 간에 체결된 부동산담보신탁계약의 해제, 해지, 취소, 무효, 종료 또는 신탁재산의 귀속 등을 원인으로 가온누리㈜가 우리자산신탁에 대하여 가지는 부동산에 관한 소유권이전등기청구권 중 20억원에 해당하는 부분입니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 09월 27일 사건의 종류 부당이득금반환 소송가액 195백만원 소송당사자 원고 : ㈜센트럴인사이트 피고 : 김OO,허OO,조OO 진행상황 1심 계류 중 ※ 근무사실이 없는 직원들이 급여명목으로 받은 금원에 관하여 반환요청하는 사건으로 당분기말 현재 소송전망 및 당사에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 11월 1일 사건의 종류 약정금(성공보수) 소송가액 70백만원 소송당사자 원고 : 법무법인 매헌, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 경영권 분쟁 중 주주가 자기사무를 회사자금으로 지급한 사건으로 당분기말 현재 소송전망 및 당사에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.(2) 주요형사사건 구 분 내 용 고소(고발)일 2021년 04월 06일 죄명(혐의사항) 전 현직 임원 등의 배임 등 피해금액 18,450백만원 피의자 전 대표이사 이OO 외 16명 진행상황 서울특별시경찰청 조사중 ※ 위 고소사건은 상장폐지 실질심사사유에 해당되고, 당사는 상장폐지 실질심사를 받을 예정입니다.33. 보고기간 종료일 이후 발생한 거래(1) 당사는 주식회사 아쉬세븐에 가지는 전세보증금반환채권으로 지급명령(서울동부지법, 2021차전 27558)을 신청하여 확정된 후 이를 집행권원으로 하여 강제집행절차에 착수하여 아쉬세븐의 보유주식(당사 발행 주식, 이하 '대상주식')에 관하여 각 압류명령(서울동부지법, 2021타채75413) 및 현금화명령(서울동부지법 2022타채51482)에 의하여 '대상주식'을 현금화 하였습니다. (2) 당사의 2대 주주인 ㈜대운에너지에서 2022년 04월 20일에 2,385,554주를 추가 취득하여 종전 지분율 13.31%에서 29.15%가 되어 당사의 최대주주는 ㈜아쉬세븐에서 ㈜대운에너지로 변경되었습니다. (3) 유상증자 결정당사는 회사의 경영상 목적 달성(운영자금)을 위해 제3자배정 유상증자를 진행하였으며, 세부 발행내역은 다음과 같습니다. 1. 신주의 종류와 수 보통주식 3,797,471 2. 1주당 액면가액(원) 500 3. 신주의 발행총액 3,000,002,090 4. 증자방식 제3자배정증자 5. 납입일 2022년 05월 18일 6. 신주의 상장 예정일 2022년 06월 07일 7. 이사회결의일(결정일) 2022년 05월 02일 6. 배당에 관한 사항 당사는 지속적인 이익 실현을 통하여 회사의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 실시되고 있습니다.가. 당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제45조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제45조의2(분기배당) ① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 제46조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제46기 1분기 제45기 제44기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -527 -6,586 -11,697 (별도)당기순이익(백만원) -566 -6,825 -17,279 (연결)주당순이익(원) -35 -489 -1,329 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019.10.01 유상증자(제3자배정) 보통주 199,999 5,000 5,000 - 소액공모 유상증자- 증자비율 : 2.33% 2020.09.07 전환권행사 보통주 80,457 5,000 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 7.5% 2020.10.05 전환권행사 보통주 26,819 5,000 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 2.5% 2020.10.06 전환권행사 보통주 78,152,643 500 - - 액면가 500원 보통주 10주를 동일 액면금액의 보통주 1주로 무상병합함. 2020.10.08 전환권행사 보통주 107,276 500 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 10.0% 2020.10.15 전환권행사 보통주 174,428 500 5,733 - 제13회차 전환사채- 행사비율 : 16.7% 2020.10.16 전환권행사 보통주 872,139 500 5,733 - 제13회차 전환사채- 행사비율 : 83.3% 2020.10.19 전환권행사 보통주 357,588 500 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 33.3% 2020.11.13 전환권행사 보통주 500,624 500 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 46.7% 2021.01.26 유상증자(제3자배정) 보통주 2,894,210 500 5,010 - 증자비율 : 27.06% 2021.12.01 유상증자(제3자배정) 보통주 1,470,500 500 680 - 소액공모 유상증자- 증자비율 : 10.82% [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 2,500 6 - 2018년 01월 16일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 1,000 6 - 2018년 01월 16일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 1,500 6 - 2018년 01월 16일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 17일 1,000 6 - 2018년 01월 17일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 17일 1,000 6 - 2018년 01월 17일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 31일 1,000 6 - 2018년 01월 31일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 31일 4,000 6 - 2018년 01월 31일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2016년 05월 10일 6,000 3 - 2021년 05월 10일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2016년 06월 01일 6,000 3 - 2021년 06월 01일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2018년 01월 11일 1,200 8 - 2019년 01월 10일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2019년 02월 22일 7,000 5 - 2019년 10월 22일 상환 - 합 계 - - - 32,200 - - - - - 다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 라. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 마. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 바. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 사. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ○ 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결손실충당금 설정현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금설정률 제46기 1분기 매출채권(주1) 8,531,723 4,387,021 51.4 유동미수금 454,469 57,276 12.6 유동대여금 373,300 318,300 85.3 유동미수수익 67,009 59,634 89.0 유동기타금융자산 90,474 - 0.0 불법행위미수금 18,889,665 18,889,665 100.0 비유동미수금 6,618,368 6,618,368 100.0 비유동보증금 3,505,324 - 0.0 합계 38,530,332 30,330,264 78.7 제45기 매출채권(주1) 5,676,741 4,388,133 77.3 유동미수금 178,704 57,276 32.1 유동대여금 318,300 318,300 100.0 유동미수수익 63,037 59,634 94.6 유동기타금융자산 96,608 - 0.0 불법행위미수금 18,889,665 18,889,665 100.0 비유동미수금 6,618,368 6,618,368 100.0 비유동보증금 3,549,873 - 0.0 합계 35,391,296 30,331,376 85.7 제44기 매출채권(주1) 5,406,364 4,109,681 76.0 유동미수금 542,178 490,476 90.5 유동대여금 478,983 307,300 64.2 유동미수수익 59,721 59,721 100.0 유동기타금융자산 280,000 - 0.0 불법행위미수금 18,197,601 17,327,601 95.2 비유동금융리스채권 2,815 - 0.0 비유동미수금 6,618,368 6,618,368 100.0 비유동보증금 1,683,950 - 0.0 합계 33,269,980 28,913,147 86.9 (주1) 공사미수금 및 금융리스채권이 포함되어 있습니다. (2) 최근 사업연도의 손실충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제46기 1분기 제45기 제44기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 30,331,376 28,913,147 20,719,299 2. 순대손처리액(①－②±③) 56,598 1,901,316 9,425,659 ① 대손처리액(상각채권액) 56,598 1,908,316 11,825,767 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - (7,000) (2,400,108) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (57,711) (483,087) (1,231,811) 4. 기말 손실충당금 잔액합계 30,330,264 30,331,376 28,913,147 (3) 매출채권관련 손실충당금 설정방침(가) 손실충당금 설정방침당사는 재무제표일 현재의 매출채권 잔액에 대해 다음의 방법으로 각 채권의 회수 가능성을 분석하여 적정한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 부도, 영업정지된 거래처 발생시는 채권 잔액의 100%를 대손충당금으로 설정하며, 기타 채권에 대해서는 사업별로 분류하고 회수가능성 높음과 회수가능성 낮음으로 분류하여 과거 5개년간(2015~2019) 대손경험률에 따라 산정하고 있으며, 대손경험률은 과거 5개년간 외상매출액의 합계액 대비 과거 5년간 제각금액의 비율로 산정하고 있습니다.(나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 5개년 가중평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정 - 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정(다) 대손처리 기준매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 대손처리.1) 소멸시효 완성채권 (상법상 단기 소멸시효 완성채권 -3년)2) 법정소멸채권 (정리계획인가 화의인가에 따른 회수불능 채권, 경매가 취소된 압류채권)3) 채무자의 파산등으로 인한 회수불능채권 (채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행, 사업의 폐지, 사망, 실종, 행불등으로 회수 할 수 없는 채권)4) 관할세무서장으로부터 국세결손처분을 받은 채무자에 대한 채권5) 공히 저당권 설정한 채권은 제외 (라) 당분기 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 3,901,777 261,889 4,999 4,363,058 8,531,723 특수관계자 - - - - - 계 3,901,777 261,889 4,999 4,363,058 8,531,723 구성비율 45.73% 3.07% 0.06% 51.14% 100.00% 나. 연결재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제46기 1분기 제45기 제44기 비고 금융자동화사업부문 상품 71,719 147,724 65,311 - 제품 976,791 193,141 745,879 - 재공품 - - - - 원재료 942,870 442,051 1,212,811 - 부재료 - - - - 저장품 899,186 891,962 900,158 - 미착품 - - - - 합 계 2,890,566 1,674,878 2,924,159 - 자동차부품사업부문 상품 - - - - 제품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 부재료 - - - - 저장품 - - - - 미착품 - - - - 합 계 - - - - 기타부문 상 품 2,109,457 2,252,409 - - 제 품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 부재료 - - - - 저장품 - - - - 미착품 - - - - 합 계 2,109,457 2,252,409 - - 합 계 상 품 2,181,176 2,400,133 65,311 - 제 품 976,791 193,141 745,879 - 재공품 - - - - 원재료 942,870 442,051 1,212,811 - 부재료 - - - - 저장품 899,186 891,962 900,158 - 미착품 - - - - 합 계 5,000,023 3,927,287 2,924,159 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 14.6% 12.1% 14.1% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.2회 5.3회 5.1회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 당사는 2022년 제46기 1분기 연결재무제표를 작성함에 있어서 2022년 3월 31일 기준으로 재고실사를 실시하였으며, 당분기 연결재무제표에 반영하여 재무상태표일 현재 재고자산은 장부재고와 실 재고가 일치합니다.(가) 실사일자 : 2022년 04월 01일 (나) 실사 입회자 : 2022년 04월 01일 재고실사 자 체 재고조사 (3) 장기체화재고 등의 내역연결실체는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 취득원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다. 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 기초잔액 평가손실(환입) 처분(폐기) 당분기말 잔액 비고 상품 333,725,592 - - 333,725,592 - 제품 13,669,732 13,201,960 - 26,871,692 - 재공품 - 226,089 - 433,321,753 - 원재료 433,095,664 13,428,049 - 793,919,037 - 합계 780,490,988 - - - - 다. 공정가치 평가 내역 (1) 금융자산의 공정가치 평가절차 요약(가) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용연결실체는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였습니다. (나) 금융자산의 손상연결실체는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 매출채권의 손상 시 간편법을적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (다) 금융자산- 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 계 현금및현금성자산 519,240 - 519,240 단기금융상품 1,080,074 - 1,080,074 매출채권및기타수취채권 4,694,744 - 4,694,744 장기금융기관예치금 14,271 - 14,271 장기매출채권및기타수취채권 3,505,324 - 3,505,324 장기투자자산 - 4,115,723 4,115,723 합 계 9,813,653 4,115,723 13,929,376 - 전기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 계 현금및현금성자산 3,418,348 - 3,418,348 단기금융상품 930,822 - 930,822 매출채권및기타수취채권 1,510,047 - 1,510,047 장기금융기관예치금 163,523 - 163,523 장기매출채권및기타수취채권 3,549,873 - 3,549,873 장기투자자산 - 4,043,197 4,043,197 합 계 9,572,613 4,043,197 13,615,810 (라) 금융부채금융부채는 모두 상각후 원가로 평가하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정명 당 기말 전기말 매입채무및기타지급채무 4,834,322 2,579,190 단기차입금 4,300,000 4,300,000 유동성리스부채 667,358 356,162 장기매입채무및기타지급채무 418,000 448,000 리스부채 484,119 163,679 합 계 10,703,799 7,847,031 (2) 금융상품의 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위 : 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 5,111 - - 5,111 외화환산이익 64,507 - - 64,507 외환차익 6,348 - 1,271 7,619 매출채권손상차손환입 57,711 - - 57,711 기타금융수익 - - - - 투자자산평가이익 - 72,527 - 72,527 투자자산처분이익 - - - - 투자자산손상차손환입 - - - - 이자비용 - - (40,125) (40,125) 외화환산손실 (9,431) - - (9,431) 대손상각비 (56,598) (56,598) 외환차손 - - - - 매출채권손상차손 - - - - 기타채권손상차손 - - - - 투자자산평가손실 - - - - 투자자산처분손실 - - - - 합 계 67,648 72,527 (38,854) 101,321 (나) 전분기 (단위 : 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 59,385 - - 59,385 외화환산이익 103,803 - - 103,803 외환차익 19,791 - 9 19,800 기타채권손상차손환입 - - - - 기타금융수익 - - - - 투자자산평가이익 - - - - 투자자산처분이익 - 2,000 - 2,000 투자자산손상차손환입 - - - - 이자비용 - - (29,560) (29,560) 외화환산손실 - - - - 외환차손 - - (898) (898) 대손상각비 (116,356) - - (116,356) 매출채권손상차손 - - - - 기타채권손상차손 - - - - 투자자산평가손실 - (12) - (12) 투자자산처분손실 - - - - 합 계 - - - - (3) 공정가치 측정보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분 기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 519,240 519,240 3,418,348 3,418,348 단기금융상품 1,080,074 1,080,074 930,822 930,822 매출채권및기타수취채권 4,694,744 4,694,744 1,510,047 1,510,047 장기금융기관예치금 14,271 14,271 163,523 163,523 장기매출채권및기타수취채권 3,505,324 3,505,324 3,549,873 3,549,873 장기투자자산 4,115,723 4,115,723 4,043,197 4,043,197 합 계 13,929,376 13,929,376 13,615,810 13,615,810 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 4,834,322 4,834,322 2,579,190 2,579,190 단기차입금 4,300,000 4,300,000 4,300,000 4,300,000 유동성리스부채 667,358 667,358 356,162 356,162 장기매입채무및기타지급채무 418,000 418,000 448,000 448,000 리스부채 484,119 484,119 163,679 163,679 합 계 10,703,799 10,703,799 7,847,031 7,847,031 ※ 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ○ 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. (1) 연결재무제표에 대한 회계감사인 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제46기(1분기) 안경회계법인 - - - 제45기 세일원회계법인 적정 상장폐지사유 등의 발생, 불법행위미수금 등 자금거래, 매출인식 제44기 대성삼경회계법인 적정 주권 매매거래 정지 및 상장폐지 사유 등의 발생연결재무제표 재작성 등 특수관계자 파악과 관련 거래 검토 등 (2) 별도재무제표에 대한 회계감사인 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제46기(1분기) 안경회계법인 - - - 제45기 세일원회계법인 적정 상장폐지사유 등의 발생, 불법행위미수금 등 자금거래, 매출인식 제44기 대성삼경회계법인 적정 주권 매매거래 정지 및 상장폐지 사유 등의 발생연결재무제표 재작성 등 특수관계자 파악과 관련 거래 검토 등 나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제46기(1분기) 안경회계법인 - 210,000천원 - - - 제45기 세일원회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리제도 190,000천원 1,300시간 190,000천원 1,344시간 제44기 대성삼경회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리제도(재감사 추가) 530,000천원 1,983시간 530,000천원 2,499시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제46기(1분기) - - - - - - - - - - 제45기 - - - - - - - - - - 제44기 - - - - - - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 05월 29일 회사 재무담당이사 및 부장 업무수행이사,업무팀원 대면회의 감사계획 및 주요이슈사항 2 2021년 11월 19일 회사 재무담당이사 및 부장 업무수행이사,업무팀원 대면회의 중간감사결과 보고 3 2022년 01월 14일 감사,회사재무담당이사,업무수행이사 대면/서면 감사계획 및 핵심감사사항 4 2022년 02월 08일 회사 재무담당이사 및 부장 업무수행이사,업무팀원 대면회의 기말감사와 관련한 커뮤니케이션 5 2022년 03월 05일 회사 재무담당이사 및 부장 업무수행이사,업무팀원 대면회의 감사종결과 관련한 커뮤니케이션 6 2022년 03월 17일 감사,대표이사,재무담당이사,업무수행이사 서면 감사종결과 관련한 커뮤니케이션 2. 내부통제에 관한 사항 ○ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 내부통제에 관한 사항은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 (1) 이사회의 구성당사의 이사회는 보고기간말 현재 7명의 이사 중 4명의 사내이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 정관 및 관련 법률에 따라 김유영 대표이사(사내이사)가 담당하고 있습니다. 대표이사(사내이사)는 회사 전반에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있어 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 적합함에 따라 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지 시 정관변경 등 주주총회의 특별결의사항(상세 기재사항)이 상정되는 경우가 아닌 이사선임과 같은 보통결의 사항이 상정될 경우에도 이사후보의 인적사항 등 의안의 세부내용에 대해 상법의 규정에 의해 이사후보의 인적사항에 대한 주총 전 공시의무를 성실히 이행하고 있습니다. (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 - - - ※ 당사는 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어있지 않습니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 당사의 정관은 이사회에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제37조(이사회의 구성과 소집)① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다. ③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.④ 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다. 제38조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제39조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 3 - - - (3) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 경영.재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ○ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 감사제도에 관한 사항은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - - 나. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 15,060,392 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 15,060,392 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)아쉬세븐 최대주주 보통주 2,395,209 15.90 2,395,209 15.90 - 계 보통주 2,395,209 15.90 2,395,209 15.90 - 우선주 - - - - - ※ 기준일 이후 최대주주 변경 - 변경일 : 2022. 04. 20 주식회사 아쉬세븐 : 2,395,209주 (15.90% ) 주식회사 대운에너지 : 4,390,375주 (29.15%) 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)아쉬세븐 2 엄상진 71.4 - - 엄상진 71.4 - - - - - - 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)아쉬세븐 자산총계 53,194 부채총계 12,701 자본총계 40,493 매출액 16,905 영업이익 12,693 당기순이익 12,534 ※ 현재 (주)아쉬세븐의 내부 상황으로 인해 2021년 재무현황을 제출받지 못하였으므로 2020년 결산 재무현황으로 기재함 다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음. 3. 주식분포현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 ㈜아쉬세븐 2,395,209 15.90 - ㈜대운에너지 2,004,821 13.31 - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 10,593 10,595 99.9 10,660,362 15,060,392 70.78 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김유영 여 1993.10 대표이사 사내이사 상근 전략기획 중앙대MBA 석사 과정 - - 해당사항 없음 1년 2개월 2024.01.26 엄태희 남 1984.06 사내이사 사내이사 상근 대표이사 가천대학교 경영학과 졸업전) SINRO JAPAN 기획팀장 - - 최대주주 특수관계인 1년 2개월 2024.01.26 엄상진 남 1964.01 사내이사 사내이사 상근 - 로마린다 대학교 명예박사전) 서울과학대학원 연구교수현) ㈜아쉬세븐 대표이사 - - 최대주주 특수관계인 1년 2개월 2024.01.26 박정운 남 1971.04 사내이사 사내이사 상근 - 대림전문대 졸업전) 경찰청 수사과 경위 - - 해당사항 없음 1년 1개월 2024.03.30 정현철 남 1975.08 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 우석대학교 졸업서울종합과학대학원 수료전)제이에스 웨딩홀 부사장현)세무법인호연 종로지점 본부장 - - 해당사항 없음 7개월 2024.08.02 서희명 남 1972.09 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 국민대학교 경영MBA수료전 디앤티인베스트 대표이사현) 슐런장애인 협회 이사 - - 해당사항 없음 7개월 2024.08.02 곽경훈 남 1971.10 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 경기대학교 법학과 학사서울대 최고위과정수료전) 메트라이프 대표FSR - - 해당사항 없음 7개월 2024.08.02 김현진 남 1966.02 COO 미등기 상근 COO COO - - 해당사항 없음 8개월 - 양홍선 남 1972.11 CFO 미등기 상근 CFO CFO (회계책임자, 자금) - - 해당사항 없음 1년 2개월 - 안대용 남 1976.12 이사 미등기 상근 CSO CSO (공시책임자, 전략기획) - - 해당사항 없음 1년 2개월 - 선종춘 남 1971.11 이사 미등기 상근 전자IT사업부 전자IT사업 본부장 - - 해당사항 없음 27년 7개월 - 김성근 남 1972.11 이사 미등기 상근 CHO CHO (윤리경영책임자, 인사총무) - - 해당사항 없음 26년 1개월 - 방경연 남 1970.04 이사 미등기 상근 기술연구소 기술연구소장 - - 해당사항 없음 25년 10개월 - 최학기 남 1968.03 이사 미등기 상근 생산부 생산부장 - - 해당사항 없음 29년 2개월 - ※ 기준일 이후 임원 변동 사항 - 2022. 04. 04 집행임원 김용철 선임 CRO (내부통제 책임자, 법무) - 2022. 04. 20 사내이사 박정운 사임 - 2022. 04. 21 사내이사 엄상진, 사외이사 곽경훈 해임 - 2022. 04. 21 사내이사 김성근, 양홍선, 사외이사 김기현 선임 - 2022. 04. 28 엄태희 사임 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 금융사업 남 37 - - - 37 7.4 464,480 12,554 - - - - 금융사업 여 7 - - - 7 3.8 73,601 10,514 - 기타(경영지원) 남 17 - - - 17 3.2 250,250 14,721 - 기타(경영지원) 여 5 - - - 5 1.6 40,602 8,120 - 합 계 66 - - - 66 4.0 828,933 12,560 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 8 158,529 19,816 - 2. 임원의 보수 등 ○ 기업공시서식 작성기준에 따라 임원의 보수 등에 관한 사항은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 청호네트웍스 등 3개사 - 3 3 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 - 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 3 3 1,297 - - 1,297 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 5 5 3,833 - 50 3,883 계 - 8 8 5,130 - 50 5,180 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특 수 관 계 자 관계기업 청호탈렌트(북경) 기타 특수관계자 ㈜아쉬세븐 ※ 당 분기말 현재 ㈜아쉬세븐은 연결실체의 최대주주이며, 비상장 법인입니다. 2. 당 분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회 사 명 당 분 기 매입 등 (주)아쉬세븐 6,000 합 계 6,000 3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기말 (단위 : 천원) 회 사 명 채권 채무 임차보증금 미지급금 기타채무 (주)아쉬세븐 1,600,000 13,200 117,000 나. 전기말 (단위 : 천원) 회 사 명 채권 채무 임차보증금 미지급금 기타채무 (주)아쉬세븐 1,600,000 6,600 117,000 4. 보고기간중 현재 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기에는 특수관계자에서 대한 자금대여 및 자금차입거래가 존재하지 않습니다.나. 전기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)쏘엔테크(*) 287,300 11,000 - 298,300 - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스(*) 4,963,983 - - 4,963,983 - - - - (주)글로벌파마(*) - - - - 100,000 - (100,000) - 청호메카트로닉스(주)(*) 171,683 - (171,683) - - - - - (주)옵티머스인베스트 700,000 (700,000) - - - - - 합 계 6,122,966 11,000 (871,683) 5,262,283 100,000 - (100,000) - 5. 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ○ 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건(1) 주요민사사건 구 분 내 용 소제기일 2021년 07월 20일 사건의 종류 청구이의 소송가액 8,150백만원 소송당사자 원고 : 정ㅇㅇ 외 1인, 피고: 센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 당사의 보유채권(주채무자 : 스프링힐그린 유한회사, 연대보증인 : 가온누리 주식회사,정ㅇㅇ)을 회수하기 위하여 연대보증인 가온누리 주식회사의 소유 부동산에 강제집행을 하였으나, 가온누리 주식회사가 이에 대한 이의를 제기한 소송입니다. 소가는 당사의 채무가 아니라, 당사의 채권액이 반영되어 있습니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 09월 27일 사건의 종류 부당이득금반환 소송가액 195,434,000원 소송당사자 원고 : ㈜센트럴인사이트 피고 : 김OO,허OO,조OO 진행상황 1심 계류 중 ※ 근무사실이 없는 직원들이 급여명목으로 받은 금원에 관하여 반환요청하는 사건으로 분기말 현재 소송전망 및 당사에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. (2) 주요형사사건 구 분 내 용 고소(고발)일 2021년 04월 06일 죄명(혐의사항) 전 현직 임원 등의 배임 등 피해금액 18,450백만원 피의자 전 대표이사 이OO 외 16명 진행상황 강남경찰서 조사중 ※ 위 고소사건은 상장 실질심사사유에 해당되고, 당사는 상장 실질심사를 받는 중입니다.(2022. 05. 04 기타시장안내 공시 참고) ○ 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - -- 3. 제재 등과 관련된 사항 ○ 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ○ 보호예수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 1,470,500 2021.12.20 2022.06.19 6개월 제3자배정유상증자 15,060,392 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)청호코스메틱(구:(주)쏘넷) 2000.03.03 경기도 성남시 전자제품 제조 및 판매업 58 지분 100.0% 소유 해당없음 (주)청호네트웍스(구. 청호에스엔지 강남) 2003.10.23 서울 광진구 유지 및 수리업 3,955 지분 97.8% 소유 해당없음 Shanghai CH Trading CO.,LTD. 2013.06.18 중국 유통업 4 지분 100.0% 소유 해당없음 ※ 청호에스엔지 강남은 청호에스엔지강북 외 6개사를 흡수합병하였으며, (주)청호네트웍스로 상호명을 변경하였습니다. ※ 종속기업 중 청호에스엔지강북 외 6개사는 당기 중 합병으로 인한 지분율변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 3 (주)청호네트웍스 110111 2881880 Shanghai CH Trading CO.,LTD - ㈜청호코스메틱 110111 1894826 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)청호코스메틱(구:(주)쏘넷) 비상장 2011년 07월 05일 경영참여 19,420 816,326 100 - - - - 816,326 100 - 58 -15 (주)청호네트웍스 비상장 2003년 10월 23일 " 307 696,686 97.8 1,280 - - - 696,686 97.8 1,280 3,955 285 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트 비상장 2017년 12월 26일 " - 20,000 - 17 - - - 20,000 - 17 5,417 -316 원익투자파트너스 비상장 1997년 08월 13일 단순투자 136 26,000 - 563 - - - 26,000 - 563 59,132 2,072 소프트웨어공제조합 비상장 1999년 04월 02일 " 500 - - 1,797 - - 50 - - 1,847 522,648 13,167 (주)에이조스바이오 비상장 2021년 03월 10일 " - 125,000 - 1,473 - - - 125,000 - 1,473 10,187 -1,463 청호탈렌트(북경) 비상장 2001년 12월 26일 " 666 500,000 - - - - - 500,000 - - - - Shanghai CH Trading CO.,LTD. 비상장 2013년 06월 18일 " 183 1,000,000 - - - - - 1,000,000 - - 4 -2 합 계 3,184,012 - 5,130 - - - 3,184,012 - 5,180 601,401 13,728 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ○ 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 ○ 해당사항 없음