청호ICT 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상회사의 개요

(1) 지배기업의 개요

주식회사 청호컴넷(이하 "당사")은 1977년 10월 13일에 설립되었으며, 현금자동지급기 등의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 본사는 서울시 강남구 도산대로 318에 소재하고 있습니다. 보고기간말 현재 자본금은 36,351,210천원이며 각자 대표이사는 지창배, 이정우 입니다. 당사의 주식은 한국거래소에 1990년 7월 10일에 상장되었으며 보고기간말 현재 주주의 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수	지 분 율

(주)청호엔터프라이즈	1,301,750	17.90%

신 형 란	500,000	6.88%

(주)청호컴넷	545,246	7.50%

지 창 배	50,080	0.69%

청호정기(주)	182,289	2.51%

기 타	4,690,877	64.52%

계	7,270,242	100.00%

(2) 연결대상 종속기업 개요 (가) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재지	결산월	업종	지분율

당분기말	전기말

쏘넷	경기도 성남시	12월	전자제품 제조및판매업	100.0%	100.0%

청호메카트로닉스	경기도 김포시	12월	현금자동화기기 제조업	100.0%	100.0%

세원	강원도 원주시	12월	자동차 오일필터 제조업	100.0%	100.0%

대왕제지(구,평립)	경기도 김포시	12월	제지제조 및 운송업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 강남	서울 광진구	12월	유지 및 수리업	91.9%	91.9%

청호에스엔지 강북	서울 종로구	12월	유지 및 수리업	91.8%	91.8%

청호에스엔지 경인	경기도 광명시	12월	유지 및 수리업	95.2%	95.2%

청호에스엔지 경원	경기도 수원시	12월	유지 및 수리업	84.4%	84.4%

청호에스엔지 충청	대전 동구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 경북	대구 북구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 경남	부산 진구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 호남	광주 북구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

Shanghai CH Trading CO.,LTD.	중국	12월	유통	100.0%	100.0%

(나) 보고기간말 현재 주요 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 세원 청호메카트로닉스 대왕제지(구,평립) 기타(10개사) 자산 14,703,140 9,505,193 17,583,466 3,101,599 부채 10,225,211 3,859,234 17,741,951 559,260 자본 4,477,929 5,645,959 (158,485) 2,542,339 매출 6,907,558 1,070,182 4,506,726 2,339,499 당기순이익(손실) 878,097 66,495 (307,239) (88,866) 총포괄이익(손실) 878,097 66,495 (307,239) (88,866) (단위: 천원) 기업명 세원 청호메카트로닉스 대왕제지(구,평립) 기타(10개사) 자산 14,302,072 8,675,304 17,845,028 3,108,900 부채 7,202,240 3,095,840 17,696,274 476,843 자본 7,099,832 5,579,464 148,754 2,632,057 매출 29,325,524 4,880,677 18,087,058 10,293,091 당기순이익(손실) 3,226,711 (1,428,806) (4,738,908) (190,369) 총포괄이익(손실) 3,226,711 (1,428,806) (4,738,908) (190,369) (다) 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 및 제외되는 종속기업은 없습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 제1041호 농림어업(개정) 동 개정사항은 생산용 식물을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합' 에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.3. 중요한 회계추정 및 판단연결회사의 회계정책을 적용함에 있어, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 부문별정보연결회사의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 각 부문은 연결회사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.연결회사는 부문 간 매출과 부문 간 이전을 제3자에게 발생하는 매출 및 이전과 동일하게 현행시장가격으로 인식하고 있습니다.연결회사는 5개의 보고부문(금융자동화사업부, 인테리어사업부, 자동차부품사업부, 제지사업부 및 기타)으로 구성되어 있으며 각각의 부문은 다음의 제품과 용역을 제공합니다. 구 분 주요 사업내용 금융자동화사업부 금융자동화기기의 판매 및 유지보수 인테리어사업부(주1) 각종 인테리어 공사매출 자동차부품사업부 자동차 오일필터 제조 및 판매 제지사업부 제지 제조 및 판매 기타 임대사업, 통신장비 등 (주1) 인테리어사업부문은 2015년 12월 31일로 사업이 종료되었음.연결회사의 경영진은 보고부문별 정보 중 자산 및 부채에 대한 정보는 금융자동화사업부, 인테리어사업부, 자동차부품사업부 및 제지사업부 외의 부문의 금액이 중요하지 않으며, 수출의 비중이 중요하지 아니한 것으로 판단하고 있습니다. ( 1) 보고부문별 수익 및 성과(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 인테리어사업부(주1) 자동차부품사업부 제지사업부 기타 합계 매출액 10,378,192 - 6,907,558 4,237,956 55,556 21,579,262 영업이익(손실) (1,111,429) - 660,096 (98,925) (412,784) (963,042) ( 주1) 인테리어사업부문이 2015년 12월 31일 현재 기준으로 사업이 중단됨에 따라 관련 손익이 중단사업손익으로 반영되 었습니다. (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 인테리어사업부(주1) 자동차부품사업부 제지사업부 기타 합계 매출액 42,087,541 - 29,325,524 17,044,782 492,367 88,950,214 영업이익(손실) (8,132,998) - 2,318,013 173,837 (194,721) (5,835,869) (주1) 인테리어사업부문이 2015년 12월 31일 현재 기준으로 사업이 중단됨에 따라 관련 손익이 중단사업손익으로 반영되었습니다. 5. 금융자산 및 금융부채(1) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(가) 금융자산- 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 계 매출채권및기타채권 - 9,736,747 - 9,736,747 장기금융상품 - 49,500 - 49,500 비유동매출채권및기타채권 - 3,722,514 - 3,722,514 장기투자증권 - - 1,221,722 1,221,722 합 계 - 13,508,761 1,221,722 14,730,483 - 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 계 매출채권및기타채권 - 9,837,218 - 9,837,218 장기금융상품 - 114,500 - 114,500 비유동매출채권및기타채권 - 3,986,177 - 3,986,177 장기투자증권 - - 1,221,722 1,221,722 합 계 - 13,937,895 1,221,722 15,159,617 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후 원가로 평가하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 10,703,622 11,395,768 단기차입금 27,490,598 21,109,631 유동성신주인수권부사채 5,903,080 4,968,005 유동성전환사채 2,656,098 2,603,231 장기매입채무및기타채무 196,854 196,854 장기차입금 5,080,000 5,455,000 합 계 52,030,252 45,728,489 (2) 금융상품의 공정가치금융자산과 금융부채의 공정가치는 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. 경영진은 보고기간말 현재 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 6. 사용이 제한된 금융상품 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 예금의 종류 당분기말 전기말 사용제한의 내용 장기금융상품 정기예금 48,000 48,000 계약이행보증 별단예금 1,500 1,500 당좌거래 보증금 합 계 49,500 49,500 7. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 11,795,278 11,448,297 대손충당금 (3,570,233) (3,826,186) 금융리스채권 48,004 122,404 공사미수금 36,148 753,337 대손충당금 (31,000) (31,000) 미청구공사 - 2,640 소계 8,278,197 8,469,492 대여금및기타미수금 유동미수금 963,916 872,722 대손충당금 (189,766) (189,104) 유동대여금 13,105,783 13,103,783 대손충당금 (12,426,727) (12,424,727) 유동미수수익 2,734,678 2,606,202 대손충당금 (2,729,334) (2,601,150) 소계 1,458,550 1,367,726 유동성 소계 9,736,747 9,837,218 장기매출채권및기타채권 장기미수금 8,358,708 8,343,096 대손충당금 (7,266,250) (7,266,250) 비유동보증금 2,630,056 2,909,331 비유동성 소계 3,722,514 3,986,177 합 계 13,459,261 13,823,395 (2) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. ( 가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타의 유동채권 비유동매출채권및기타채권 합계 기초금액 3,857,186 15,214,981 7,266,250 26,338,417 손상 - 130,845 - 130,845 환입 (255,952) - - (255,952) 제각 등 - - - - 기말금액 3,601,234 15,345,826 7,266,250 26,213,310 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타의 유동채권 비유동매출채권및기타채권 합계 기초금액 3,933,899 14,684,769 7,266,250 25,884,918 손상 223,155 530,212 - 753,367 환입 - - - - 제각 등 (299,868) - - (299,868) 기말금액 3,857,186 15,214,981 7,266,250 26,338,417 (3) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연체기간 당분기말 전기말 1일 ~ 90일 218,182 143,667 91일 ~ 180일 57,610 193,390 181일 초과 246,979 147,976 합 계 522,771 485,033 8. 금융리스채권 (1) 금융리스계약 연결회사는 일부 금융자동화기기 등을 금융리스로 제공하고 있습니다. 리스료는 모두 원화로 표시되고 있으며, 평균리스기간은 5년입니다. (2) 보고기간말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 48,510 48,004 124,545 122,404 1년 초과 5년 이내 - - - - 소 계 48,510 48,004 124,545 122,404 차감: 미실현이자수익 (506) (2,141) 최소리스료의 현재가치 48,004 122,404 리스채권에 대한 충당금 - - 기말장부금액 48,004 122,404 리스기간에 대한 리스내재이자율은 리스계약일에 결정하고 있습니다. 금융리스계약의 평균 내재이자율은 약 연 6.98%~7.42%입니다. ( 3) 보고기간말 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 48,004 122,404 비유동자산 - - 합 계 48,004 122,404 9. 기타자산 보고기간말 현재 기타유동비금융자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 3,171,078 202,238 대손충당금 (75,749) (85,549) 선급비용 238,627 268,251 당기법인세환급액 8,878 8,871 기타 7,653 - 소계 3,350,487 393,811 장기선급금 198,318 - 장기선급비용 28,988 63,004 소계 227,306 63,004 10. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 1,136,969 (525,055) 611,914 1,093,961 (525,056) 568,905 제품 5,368,633 (407,388) 4,961,245 5,626,219 (417,067) 5,209,152 재공품 2,618,296 (845,518) 1,772,778 1,708,647 (845,356) 863,291 원재료 6,041,706 (4,025,083) 2,016,623 6,725,784 (4,025,127) 2,700,657 부재료 164,896 - 164,896 153,068 - 153,068 저장품 1,928,638 (192,373) 1,736,265 1,953,796 (157,689) 1,796,107 미착품 4,526 - 4,526 - - - 합 계 17,263,664 (5,995,417) 11,268,247 17,261,475 (5,970,295) 11,291,180 11. 장기투자증권보고기간말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 장부금액 삼보컴퓨터 48 48 48 원익투자파트너스 136,000 136,000 136,000 텔리언 51,905 51,905 51,905 에이에스비 23,990 23,990 23,990 쏘엔테크 51,420 - - 청호엔터프라이스 1,300,000 - - 범호 200,000 - - 웹투폰 7,000 - - 안텍호 199,999 - - (주)아이엠에스시스템 11,000 - - 소 계 1,981,362 211,943 211,943 소프트웨어공제조합 500,000 500,000 500,000 연태청호전자 369,254 369,254 369,254 전문건설공제조합 140,224 140,224 140,224 한국여과기공업협동조합 300 300 300 소 계 1,009,778 1,009,778 1,009,778 합 계 2,991,140 1,221,721 1,221,721 12. 관계기업주식 (1) 보고기간말 현재 연결회사가 보유한 관계기업주식의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 회사명 출자금액주식수 지분율 취득원가 당분기말 전기말 순자산가액 장부금액 순자산가액 장부금액 Chungho Canada Inc. CAD 75,000 33.3% 62,698 - - - - 청호탈렌트(북경) USD 500,000 25.0% - - - - - 합 계 62,698 - - - - (2) 당분기 보고기간말 현재 관계기업주식의 장부금액은 "0"으로서 지분변동액을 인식하지 않고 있습니다. (3) 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순이익 Chungho Canada Inc.(주1) 31,094 709,178 (678,084) - (4,892) 청호탈렌트(북경)(주2) - - - - - (주1) 결산월이 6월인 관계로 당분기말 현재의 재무정보를 입수할 수 없어 2015년 6월 30일 현재의 재무정보를 사용하였습니다.(주2) 보고기간말 현재 실질적인 영업활동이 이루어지고 있지 않으며, 재무제표를 입수할 수가 없었습니다. (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순이익 Chungho Canada Inc.(주1) 31,094 709,178 (678,084) - (4,892) 청호탈렌트(북경)(주2) - - - - - (주1) 결산월이 6월인 관계로 전기말 현재의 재무정보를 입수할 수 없어 2015년 6월 30일 현재의 재무정보를 사용하였습니다.(주2) 보고기간말 현재 실질적인 영업활동이 이루어지고 있지 않으며, 재무제표를 입수할 수가 없었습니다. 13. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 14,262,244 - - 14,262,244 14,262,244 - - 14,262,244 사택등 토지 2,773,542 - - 2,773,542 2,773,542 - - 2,773,542 건물 10,333,450 - (2,221,480) 8,111,970 10,333,450 - (2,118,627) 8,214,823 구축물 556,011 - (257,399) 298,612 544,151 - (246,713) 297,438 기계장치 8,887,921 - (3,992,846) 4,895,075 8,865,720 - (3,802,149) 5,063,571 차량운반구 1,834,086 - (1,354,748) 479,338 1,825,692 - (1,304,934) 520,758 기타의유형자산 27,183,549 (36,576) (25,798,068) 1,348,905 27,075,020 (45,476) (25,643,216) 1,386,328 건설중인자산 107,657 (83,940) - 23,717 107,657 (83,940) - 23,717 합 계 65,938,460 (120,516) (33,624,541) 32,193,403 65,787,476 (129,416) (33,115,639) 32,542,421 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상 대체 분기말 토지 14,262,244 - - - - - 14,262,244 사택등 토지 2,773,542 - - - - - 2,773,542 건물 8,214,823 - - (102,853) - - 8,111,970 구축물 297,438 11,860 - (10,685) - - 298,613 기계장치 5,063,571 22,200 - (190,697) - - 4,895,074 차량운반구 520,758 29,172 (9,345) (61,248) - - 479,337 기타의유형자산 1,386,328 108,529 - (145,951) - - 1,348,906 건설중인자산 23,717 - - - - - 23,717 합 계 32,542,421 171,761 (9,345) (511,434) - - 32,193,403 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상 대체 기말 토지 16,118,772 - (1,856,528) - - - 14,262,244 사택등 토지 2,981,075 - (207,533) - - - 2,773,542 건물 9,983,802 - (1,327,780) (441,199) - - 8,214,823 구축물 306,321 3,300 - (12,183) - - 297,438 기계장치 6,301,870 291,260 (703,653) (869,840) - 43,934 5,063,571 차량운반구 733,963 79,123 (14,340) (277,988) - - 520,758 기타의유형자산 3,862,446 664,093 (250,075) (1,703,270) (1,192,045) 5,179 1,386,328 건설중인자산 34,600 40,521 - - - (51,404) 23,717 합 계 40,322,849 1,078,297 (4,359,909) (3,304,480) (1,192,045) (2,291) 32,542,421 (3) 리스자산 연결회사는 금융리스로 생산설비를 이용하고 있습니다. 이 중 하나의 리스계약은 법적으로 리스의 형태가 아니지만, 계약조건에 따라 리스로 회계처리하고 있습니다. 리스자산은 리스채무에 대한 담보로 제공되어 있으며, 당분기말 현재 리스자산의 순장부금액은 2,214,370 천원이며 전기말은 2,287,058 천원 입니다. (4) 정부보조금 당분기와 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 기타의 유형자산 당 분 기 전 기 기초금액 129,416 337,928 발생 - 45 감가상각비 상계 (8,901) (208,557) 기말금액 120,515 129,416 14. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체 분기말 영업권 6,971,131 - - - - - 6,971,131 회원권 288,745 - - - - - 288,745 산업재산권 40,121 - - (8,314) - - 31,807 개발비 - - - - - - - 정부보조금 - - - - - - - 기타의무형자산 6,810,802 102,000 - (260,604) - - 6,652,198 정부보조금 (21,120) - - 5,399 - - (15,721) 합 계 14,089,679 102,000 - (263,519) - - 13,928,160 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체 기말 영업권 10,864,452 - - - (3,893,321) - 6,971,131 회원권 1,948,186 - (1,324,330) - (335,111) - 288,745 산업재산권 64,139 7,803 - (31,821) - - 40,121 개발비 17,115 - - (17,115) - - - 정부보조금 (12,269) - - 12,269 - - - 기타의무형자산 7,882,959 19,626 - (1,067,257) (10,526) (14,000) 6,810,802 정부보조금 (77,704) (6,305) - 52,513 - 10,376 (21,120) 합 계 20,686,878 21,124 (1,324,330) (1,051,411) (4,238,958) (3,624) 14,089,679 연결회사는 전기 중 종속기업인 청호메카트로닉스 주식회사와 주식회사 대왕제지의 영업권에 대하여 공정가치를 평가하여 각각 2,109,806천원 및 1,783,515 천원의 손상을 인식하였습니다. 15. 보험가입현황 (1) 연결회사의 보험에 가입되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험금액 보험회사 당 분 기 전 기 동산종합보험 ATM기기 등 1,023,000 5,189,250 동부화재 생산물배상책임보험 - 645,010USD 700,000 645,010USD 700,000 LIG손해보험 외 화재보험 건물, 비품 ,재고자산 등 28,702,116 29,398,601 LIG손해보험 합 계 30,370,126USD 700,000 35,232,861USD 700,000 (2) 상기 외에도 연결회사는 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험과 직원에 대한 산업재해보상보험에 가입하고 있습니다. 16. 매입채무및기타채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 10,703,622 11,395,769 매입채무 6,715,106 7,102,415 미지급금 2,155,559 1,846,934 미지급비용 943,479 987,957 예수금 889,478 1,458,463 장기매입채무및기타채무 196,854 196,854 장기미지급금 83,074 83,074 장기예수보증금 113,780 113,780 합 계 10,900,476 11,592,623 17. 차입금(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(당분기, %) 금액 당분기말 전기말 일반자금 농협은행 4.14~5.97 4,028,982 2,991,847 한국산업은행 3.95 1,600,000 1,600,000 중소기업은행 3.81~3.45 5,700,000 4,050,000 수출입은행 4.62 1,000,000 - 국민은행 3.73 1,000,000 - 기타 4.60 3,300,000 1,300,000 유산스 농협은행 3.52~9.49 6,620,321 5,983,821 소 계 23,249,303 15,925,668 일반자금 농협은행 7.74 1,500,000 2,270,000 후지쯔프론테크 5.00 1,436,428 1,360,814 금융리스부채 IBK캐피탈 5.00 1,304,867 1,553,149 소 계 4,241,295 5,183,963 합 계 27,490,598 21,109,631 (2) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(당분기, %) 금액 당분기말 전기말 일반자금 농협은행 4.11~7.74 6,580,000 7,725,000 후지쯔프론테크 4.00 1,436,428 1,360,814 금융리스부채 IBK캐피탈 5.00 1,304,867 1,553,149 합 계 9,321,295 10,638,963 차감: 유동성대체 4,241,295 5,183,963 차 감 계 5,080,000 5,455,000 (3) 보고기간말 현재 장기차입금(유동성장기차입금 포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 2016.04.01~2017.03.31 4,241,295 2017.04.01~2018.03.31 80,000 2018.04.01~2019.03.31 1,000,000 2019.04.01~2020.03.31. 1,000,000 2020.04.01~2021.03.31 1,000,000 2021.04.01 이후 2,000,000 합 계 9,321,295 (4) 보고기간말 현재 금융리스부채와 관련된 미래에 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계액과 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 최소리스료 이자비용 현재가치 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 1년 이내 1,322,952 1,588,146 18,085 34,997 1,304,867 1,553,149 1년 초과 5년 이내 - - - - - - 합 계 1,322,952 1,588,146 18,085 34,997 1,304,867 1,553,149 18. 기타유동비금융부채보고기간말 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 268,122 72,067 합 계 268,122 72,067 19. 신주인수권부사채 (1) 보고기간말 현재 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(보장수익율) 금액 제7회 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2013.01.16 2018.01.16 -%(6.0%) 2,500,000 제9회 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2013.01.17 2018.01.17 -%(6.0%) 1,000,000 제11회 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2013.01.31 2018.01.31 -%(6.0%) 1,000,000 액면가 합계 4,500,000 사채상환할증금 1,522,017 신주인수권조정 (921,369) 사채할인발행차금 (7,568) 장부금액 5,093,080 (2) 상기 신주인수권부사채의 발행과 관련한 내용은 다음과 같습니다. 회차 제7회(주2) 제9회 제11회 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증분리형 사모신주인수권부사채 액면금액(천원) 3,500,000 1,000,000 1,000,000 발행가액(천원) 3,500,000 1,000,000 1,000,000 이자지급조건 본 사채의 표면이자율은 0%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다. 보장수익률 6.0% 6.0% 6.0% 상환방법 (1) 본 사채의 만기일에 사채 원금의 133.8226%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 다만, 상환기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (2) 본 사채 발행 관련 계약 제10조(기한의 이익상실)의 규정에 의하여 기한의 이익을 상실한 경우, 발행회사는 본 사채의 원금 및 이에 대하여 발행일로부터 기한의 이익상실일 직전일까지 연복리 10.0%의 이율을 적용하여 계산한 이자를 즉시 상환하여야 하며, 발행회사가 그 상환을 지연하는 경우에는 본 계약 제6조 제2항 제3호에서 정한 연체이자를 추가로 지급하여야 한다. 신주인수권행사시 발행할 주식의 종류 ㈜청호컴넷의 기명식 보통주 신주인수권행사기간 2014.1.16~2017.12.15 2014.1.17~2017.12.16 2014.1.31~2017.12.30 행사가격(원/주)(주1) 6,855 6,782 6,630 행사가액 조정에 관한 사항(주1) 신주인수권증권을 소유한 자가 행사청구를 하기 전에 시가("증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조에서 정하는 기준주가)를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입을 함으로써 주식을 발행하는 경우에는 아래와 같이 행사가액을 조정하며, 그 조정일은 유상증자, 주식 배당 및 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다. ▲ 조정후 행사가액 = 조정전 행사가액 × {기발행주식수 + 신발행주식수 × (1주당 발행가액 ÷ 시가)} ÷ (기발행주식수 + 신발행주식수) 조기상환청구권에 관한 사항(주3) 인수인은 다음의 조건에 따라 본건 신주인수권부사채의 신주인수권 증권을 제외한 사채에 대하여 본건 신주인수권부사채 발행일로부터 3년이 경과된 시점 및 이후 매 6개월마다 본건 신주인수권부사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환시 원단위 미만은 절사하며, 조기상환 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환 지급일 이후의 이자는 계산하지 아니하고 "본 사채"가 조기상환 되더라도 신주인수권증권에는 영향을 미치지 아니한다. 주1) 행사가액 조정에 관한 사항에 따라 사채발행일로부터 매 3개월이 경과한 이후마다 행사가액을 조정해야 함에 보고기간말 현재 행사가액이 액면가액으로 조정되었습니다.(주2) 2015년 12월 28일 제7회 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 일부(1,000,000천원)에 대하여 신주인수권 행사를 청구함에 따라 신주인수권부사채 일부가 대용납되었으며, 2016년 1월 20일 주권을 교부, 2016년 1월 21일에 추가상장되었습니다.(주3) 조기상환청구권 조건에 따라 유동성신주인수권부사채로 유동성대체 되었습니다. 20. 전환사채 (1) 보고기간말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(보장수익율) 금액 제8회무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2013.01.16 2018.01.16 2.0%(6.0%) 1,500,000 제10회무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2013.01.17 2018.01.17 2.0%(6.0%) 1,000,000 액면가 합계 2,500,000 사채상환할증금 573,190 전환권조정 (412,723) 사채할인발행차금 (4,369) 장부금액 2,656,098 (2) 상기 전환사채의 발행과 관련한 내용은 다음과 같습니다. 회차 제8회 제10회 제12회(주2) 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액(천원) 1,500,000 1,000,000 4,000,000 발행가액(천원) 1,500,000 1,000,000 4,000,000 사채만기일 2018.1.16 2018.1.17 2018.1.31 이자지급조건 이자의 지급은 사채발행일 익일부터 사채만기일까지 반기별로 표면이율의 1/2로 산정된 6개월분의 이자를 아래 이자지급기일 (이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 은행영업일)에 후급한다. 표면이자율 2.0% 2.0% 2.0% 보장수익률 6.0% 6.0% 6.0% 상환방법 (1) 본 사채의 만기일에 사채 원금의 122.9276%에 해당하는 금액을 일시에 상환 한다. 다만, 상환기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (2) 본 사채 발행 관련 계약 제10조(기한의 이익상실)의 규정에 의하여 기한의 이익을 상실한 경우, 발행회사는 본 사채의 원금 및 이에 대하여 발행일로부터 기한의 이익상실일 직전일까지 연복리 10.0%의 이율을 적용하여 계산한 이자를 즉시 상환하여야 하며, 발행회사가 그 상환을 지연하는 경우에는 본 계약 제6조 제2항 제3호에서 정한 연체이자를 추가로 지급하여야 한다. 전환에 따라 발행할 주식의 종류 ㈜청호컴넷의 기명식 보통주 전환청구기간 2014.1.16~2017.12.15 2014.1.17~2017.12.16 2014.1.31~2017.12.30 전환가액(원/주)(주1) 6,855 6,782 6,630 전환가액 조정에 관한 사항(주1) (1) 사채권자가 전환청구를 하기 전에 시가("증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조에서 정하는 기준주가)를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입을 함으로써 주식을 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정하며, 그 조정일은 유상증자, 주식 배당 및 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다. ▲ 조정후 전환가액 = 조정전 전환가액 × {기발행주식수 + 신발행주식수 × (1주당 발행가액 ÷ 시가)} ÷ (기발행주식수 + 신발행주식수) 조기상환청구권에 관한 사항 인수인은 다음의 조건에 따라 본건 전환사채 발행일로부터 3년이 경과된 시점 및 이후 매 6개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환시 원단위 미만은 절사하며, 조기상환 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환 지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (주1) 전환가액 조정에 관한 사항에 따라 사채발행일로부터 매 3개월이 경과한 이후마다 전환가액을 조정해야 함에 보고기간말 현재 전환가액이 액면가액으로 조정되었습니다.(주2) 2015년 12월 29일 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대하여 주식교환 청구 함에 따라 2016년 1월 20일 주권을 교부하였으며, 2016년 1월 21일에 추가상장되었습니다. (주3) 조기상환청구권 조건에 따라 유동성전환사채로 대체 되었습니다. 2 1. 퇴직급여 연결회사의 퇴직연금제도는 확정기여형 퇴직연금제도이므로, 연결회사는 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다. 따라서 연결회사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당분기 및 전기 중 퇴직급여와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 342,366 천원과 2,137,804천원입니다. 한편, 당분기 및 전기 중 퇴직금(당분기 중 퇴직연금납입액 포함)으로 지급한 금액은 각각 62,760 천원과 2,071,387천원입니다.또한, 사업결합과 관련하여 고용승계한 종업원중 당분기 보고기간말까지 퇴직연금에 가입하지 못한 종업원에 대하여 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전종업원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금에 상당하는 금액 414,367 천원을 확정급여부채로 계상하고 있 습니다. 연결회사의 경영진은 이러한 연결회사의 확정급여부채 잔액이 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 미인식과거근무원가 등을 차감한 금액과 중요한 차이가 나지 않는 것으로 판단하고 있습니다. 22. 자본 (1) 당분기 보고기간말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같으며, 당분기 및 전기 중 자본금의 변동은 없습니다. 수권주식수 발행보통주식수 1주의 금액 보통주자본금(천원) 50,000,000주 7,270,242주 5,000원 36,351,210 2) 보고기간말 현재 기타자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 758,722 758,722 전환권대가 418,751 418,751 자기주식 (7,060,369) (7,060,369) 합 계 (5,882,896) (5,882,896) 보고기간말 현재 당사는 주가안정을 위하여 취득한 자기주식 545,246주를 보유하고 있습니다. (3) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융상품평가이익 104,237 104,237 합 계 104,237 104,237 (4) 보고기간말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익잉여금(미처리결손금) 1,049,239 (12,811,808) 합 계 1,049,239 (12,811,808) (5) 주식매수선택권당사는 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서 이사회 결의로 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 10의 범위내에서 이사회 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있으나, 보고기간말 현재 임직원 및 우리사주조합에 부여된 주식매수선택권은 없습니다 . 24. 건설계약보고기간말 현재 공사 관련 원가 및 손익, 청구공사 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 누적발생원가 - 2,961,598 누적이익 - 47,235 누적공사수익 합계 - 3,008,833 진행청구액 - 3,006,193 미청구공사 - 2,640 초과청구공사 - - (주1) 인테리어사업부문은 2015년 12월 31일로 사업이 종료되어 관련 손익이 중단사업손익으로 반영됨. 24. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 3,526,802 (6,092,984) 원재료와 소모품의 사용액 10,596,026 10,402,845 상품의 판매 1,371,916 1,371,916 종업원급여 2,451,653 3,286,777 감가상각비와 기타 상각비 720,302 1,104,687 운반비 281,034 345,885 지급수수료 2,885,577 3,199,494 기타 708,994 8,884,217 합 계(주1) 22,542,304 22,502,837 (주1) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다. 25. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 1,249,754 1,785,677 퇴직급여 68,959 129,645 복리후생비 96,455 142,239 소모품비 5,234 4,586 수도광열비 34,583 36,003 차량유지비 43,888 58,188 여비교통비 35,872 30,243 접대비 331,956 444,277 사무용품비 1,304 618 상품판매비 22,330 22,392 잡비 - 370 도서인쇄비 2,544 2,501 판매수수료 7,200 5,400 운반비 211,856 213,584 광고선전비 - 35 통신비 22,140 22,607 지급수수료 455,550 381,716 보험료 23,078 36,429 세금과공과 28,435 30,442 지급임차료 111,459 131,981 수선비 751 699 교육훈련비 125 1,173 경상개발비 853,185 917,802 감가상각비 112,099 331,250 무형자산상각비 256,018 242,633 매출채권손상차손 (255,952) 404,440 해외시장개척비 51,022 34,541 기타의일반관리비 20,704 23,782 합 계 3,790,549 5,435,253 27. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타채권손상차손환입 - 60,289 유형자산처분이익 3,096 13,192 잡이익 230,846 180,571 합 계 233,942 254,052 기타채권손상차손 121,045 - 유형자산처분손실 1 - 무형자산처분손실 - 6,783 재고자산폐기손실 - 11,184 기부금 - 3,000 잡손실 75,426 13,878 합 계 196,472 34,845 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 151,478 182,304 배당금수익 1,570 - 외화평가이익 62,923 21,335 외화매매이익 58,002 17,007 기타금융수익 - 3,000 합 계 273,973 223,646 이자비용 602,702 770,158 외화평가손실 422,126 32,010 외화매매손실 81,088 24,371 합 계 1,105,916 826,539 (2) 이자수익 및 이자비용은 발생원천별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장단기금융상품 1,436 5,225 단기대여금 127,936 127,227 장기할부매출채권 20,471 24,620 리스채권 1,635 25,232 합 계 151,478 182,304 장단기차입부채 602,702 770,158 합 계 602,702 770,158 29. 주당손익 당분기 및 전기 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 당 분 기 전 기 계속사업손실 1,876,092,108원 15,439,894,499원 당분기순손실 1,876,092,108원 16,172,338,734원 가중평균유통보통주식수(주1) 6,724,996주 5,633,561주 기본주당순손실 계속사업손실 당분기순손실 278원278원 2,741원2,871원 ( 주1) 당분기 및 전기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.- 당분기 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 7,270,242 91 661,592,022 차감: 자기주식 (545,246) 91 (49,617,386) 차감계 6,724,996 - 611,974,636 가중평균유통주식수 - - 6,724,996주 - 전기 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 6,106,308 365 2,228,802,420 유상증자 163,934 148 24,262,232 신주인수권행사 200,000 3 600,000 전환사채의 전환 800,000 2 1,600,000 차감: 자기주식 (545,246) 365 (199,014,790) 차감계 6,724,996 - 2,056,249,862 가중평균유통주식수 - - 5,633,561주 한편, 당분기 및 전기에 희석화효과가 없으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 일치합니다. 30. 기타포괄손익당분기 및 전기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능금융상품평가손익(법인세효과: 당기 -천원, 전기 -천원) 1 - 해외사업환산손익 1 233 소 계 1 233 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 - - 합 계 1 233 31. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특 수 관 계 자 관계기업 청호탈렌트(북경), Chungho Canada Inc. 기타 특수관계자 (주)청호엔터프라이스, (주)쏘엔테크, 청호정기(주), Beijing Chungho Financial Equipment Syst (2) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당 분 기 전 기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 (주)청호엔터프라이스 8,234 - 33,080 14,600 (주)쏘엔테크 - - 14,703 - 청호정기(주) 2,700 971,246 10,800 2,659,073 합 계 10,934 971,246 58,583 2,673,673 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 회사명 당 분 기 전 기 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 (주)쏘엔테크 2,021,381 - 2,673,674 - (주)청호엔터프라이스 8,375,864 5,000 9,947,703 5,000 청호정기(주) 990 108,726 990 216,326 Beijing Chungho Financial Equipment Syst 2,651,202 - 2,693,756 - 합 계 13,049,437 113,726 15,316,123 221,326 (4) 보고기간말 현재 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 특수관계자 담보 또는 보증상대처 내 용 담보 또는 보증제공액 당분기말 전기말 보증 청호정기 기술보증기금 대출연대보증 - 433,500 담보 청호엔터프라이스 후지쯔프론테크 (주1) JPY 848,380,180 JPY 848,380,180 합 계 -JPY848,380,180 433,500JPY848,380,180 (주1) 연결회사는 (주)청호엔터프라이스가 후지쯔프론테크(주)에 대하여 부담하는 주식매매대금의 지불의무 또는 그 위반으로 인하 손해배상의무 등 수반되는 일체의 채무에 대하여 연결회사 내 종속기업인 청호메카트로닉스(주)의 금융자동화기기 유지보수계약으로 미래에 발생할 것으로 예상되는 매출채권을 담보로 제공하였습니다. 한편, 당분기 보고기간말 현재 연결회사의 대주주인 대표이사로부터 연결회사의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. ( 5) 당분기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 단기급여 630,658 2,992,520 상 기 주요 경영진은 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원(감사 포함)이며, 이사 및 감사에 대한 총보수 한도액은 당기 및 전기에각각 6,582,000 천원과 6,127,000 천원입니 다 . 32. 담보제공자산 및 보증의 내용 (1 ) 연결회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 담보제공가액 담보제공처 당 분 기 전 기 토지, 건물, 기계장치 김포시 양촌면 학운리 12,000,000 12,000,000 한국산업은행, 농협은행 토지, 건물 군포공장, 화성공장 8,400,000 8,400,000 농협은행 토지, 건물 서울 성수동 사무소 7,200,000 7,200,000 중소기업은행 토지, 건물 연수원 3,338,728 3,338,728 후지쯔프론테크주식회사 기계장치 기계장치 2,907,500 2,907,500 IBK캐피탈 장기금융상품 정기예금 48,000 48,000 서울보증보험 장기투자증권 출자금 500좌 500좌 소프트웨어공제조합 157좌 157좌 전문건설공제조합 종속기업주식 (주)세원 주식 252,000주 252,000주 농협은행 종속기업주식 (주)세원 주식 28,000주 - 시그니쳐 1호 조합 합 계 33,894,228657좌280,000주 33,894,228657좌252,000주 (주1) 일부의 기타의유형자산은 연결회사의 금융리스 회계처리에 따라 이미 원가로 처리되었습니다. 한편, 연결회사는 한국수출입은행의 차입금과 관련하여 재고자산 양도담보를 제공하고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 및 약정한도의 내역은 다음과 같습니다 . (원화단위: 천원) 제공자명 내용 보증가액 당 분 기 전 기 서울보증보험 이행보증서 720,275 1,186,260 소프트웨어공제조합 이행보증서 20,000,048 19,382,017 전문건설공제조합 계약보증서 219,767 440,718 농협은행 수입L/C개설외 사용액 USD 5,824,986 USD 5,125,987 한도액 USD 10,000,000 USD 10,000,000 농협은행 어음할인한도 사용액 2,026,760 2,150,345 한도액 2,400,000 2,400,000 농협은행 원화한도대출 사용액 2,002,222 841,502 한도액 7,800,000 7,800,000 중소기업은행 원화한도대출 사용액 4,700,000 3,050,000 한도액 5,000,000 5,000,000 중소기업은행 어음할인한도 사용액 - - 한도액 2,000,000 2,000,000 합 계 사용액 29,669,072USD 5,824,986 27,050,841USD 5,125,987 한도액 38,140,090USD 10,000,000 38,208,995USD 10,000,000 33. 우발채무 및 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 연결회사는 국민은행, 기업은행 및 우리에프아이에스로부터 금융자동화기기 제조사들의 가격담합으로 인한 손해배상청구소송이 제기되어 계류중에 있으며, 소송가액은 23억 원입니다. 34. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 부채 53,731,193 48,061,605 자본 24,763,037 26,639,128 부채비율 216.9% 180.4% (2) 재무위험관리 연결회사는 (가) 환율변동에 따른 위험, (나) 시장금리변동위험, (다) 신용위험 및 (라)유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 연결회사는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다. 연결회사는 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. (가) 환율변동에 따른 위험 연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결회사는 대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 계정과목 외화종류 당분기말 전기말 외화 원화환산금액 외화 원화환산금액 자산 현금및현금성자산 USD 33,295.10 38,406 36,020 42,216 ZAR 52,000 4,019 52,000 3,917 AUD 14,000 12,378 14,000 11,943 CAD - - 20,000 16,891 MXN 550,000 36,729 550,000 37,070 RUB 6,230,970 105,428 6,300,970 100,563 JPY - - 14,000 136 매출채권 JPY 6,610,760 67,828 27,625,882 268,526 USD 2,593,441.80 2,991,535 2,458,446 2,881,298 CNY 3,352,360 595,681 3,352,360 605,269 미수금 USD 7,369.34 8,501 8,877 10,404 계 - 3,860,505 - 3,978,233 부채 매입채무 USD 36,400 41,987 10,336 12,114 EUR 8,775 11,473 3,900 4,994 JPY 51,498,846 528,388 4,909,881 47,725 미지급금 USD 34,927.20 40,289 34,927.20 40,935 단기차입금 USD 17,893.50 20,640 129,128 151,338 JPY 783,231,250.00 8,036,109 740,043,500 7,193,296 계 - 8,678,886 - 7,450,402 한편, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 USD 293,552 (293,552) JPY (849,667) 849,667 CNY 59,568 (59,568) EUR (1,148) 1,148 RUB 10,542 (10,542) MXN 3,672 (3,672) ZAR 401 (401) AUD 1,237 (1,237) 합 계 (481,843) 481,843 ( 나) 시장금리변동위험연결회사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 12,802,222 8,641,847 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 현금흐름이자율 위험에 노출된 부채에 대한 이자율이 1.0% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기의 손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 손익 및 순자산 변동 (128,022) 128,022 (86,418) 86,418 (다) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결회사는 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 현금및현금성자산 2,796,145 1,161,022 장기금융상품 49,500 114,500 매출채권및기타채권 9,736,747 9,837,218 장기매출채권및기타채권 3,722,514 3,986,177 합 계 16,304,906 15,098,917 (라) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융 자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타채무 10,703,622 9,312,620 1,391,002 - 단기차입금 23,249,303 6,634,245 16,615,058 - 유동성장기차입금 4,241,295 626,148 3,615,147 - 장기매입채무및기타채무 196,854 - - 196,854 장기차입금 5,080,000 - - 5,080,000 유동성신주인수권부사채(주) 5,093,080 - - 5,093,080 유동성전환사채(주) 2,656,098 - - 2,656,098 합 계 51,220,252 16,573,013 21,621,207 13,026,032 (주) 조기상환청구권 조항에 따라 재무상태표에서 유동성대체 되었습니다. (단위: 천원) 구 분 계 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타채무 11,395,769 10,122,556 1,273,212 - 단기차입금 15,925,668 6,041,482 9,884,186 - 유동성장기차입금 5,183,963 1,393,282 3,790,681 - 장기매입채무및기타채무 196,854 - - 196,854 장기차입금 5,455,000 - - 5,455,000 유동성신주인수권부사채(주) 6,022,017 - - 6,022,017 유동성전환사채(주) 3,073,190 - - 3,073,190 합 계 47,252,461 17,557,320 14,948,079 14,747,061 (주) 조기상환청구권 조항에 따라 재무상태표에서 유동성대체 되었습니다.상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 연결회사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.1) 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.2) 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.3) 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. ㆍ수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. ㆍ수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 당분기 보고기간말 현재 상기 공정가치 서열체계로 분류되는 금융상품은 없으며, 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액이 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 35. 중단사업손익 연결회사는 전기말로 인테리어사업을 중단하였으며, 중단사업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매출액 - 3,008,833 매출원가 - 2,961,598 매출총이익 - 47,235 판매비와관리비 - 779,679 당기순손실 - 732,444 36. 연결현금흐름표(1) 영업활동으로 창출된 현금 (단위: 천원) 과 목 당 분 기 전 분 기 당기순이익(손실) (1,876,092) (4,027,637) 비용가산: 2,125,815 2,797,920 감가상각비 511,434 950,389 퇴직급여 342,366 420,633 무형자산상각비 263,518 254,002 외화평가손실 422,126 32,010 유형자산처분손실 1 6,783 재고자산폐기손실 - 11,185 매출채권손상차손 (255,952) 404,440 기타채권손상차손 121,045 - 이자비용 602,702 770,158 법인세비용 118,575 (51,680) 수익차감: (232,688) (606,821) 이자수익 151,478 182,305 배당금수익 1,570 - 재고자산평가손실환입 13,621 329,699 기타채권손상차손환입 - 60,289 외화평가이익 62,923 21,335 유형자산처분이익 3,096 13,193 운전자본의 변동: (3,602,864) 2,498,589 유동매출채권 (405,445) (1,527,745) 유동금융리스채권 76,036 471,836 유동미수금 (91,343) 167,636 유동공사미수금 717,189 234,906 유동미청구공사 2,640 (9,609) 유동선급금 (2,968,841) 57,475 유동선급비용 63,640 16,980 기타유동비금융자산 (7,653) (9,040) 재고자산 36,554 1,373,972 비유동선급금 (198,318) (198,318) 유동매입채무 (377,686) 2,587,716 유동기타채무 (582,933) (395,185) 기타유동비금융부채 196,056 (45,605) 비유동매입채무및기타채무 - (12,714) 퇴직급여지급 (62,760) (213,716) 영업활동으로 창출된 현금 (3,585,829) 662,051 (2) 비현금 거래당분기와 전분기 중 연결회사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당 분 기 전 분 기 비유동성금융리스채권의 유동성대체 - 76,036 주식발행초과금의 결손금보전 12,600,575 - 장기차입금의 유동성대체 375,000 1,416,694 비유동성선급비용의 유동성대체 34,016 - 37. 비지배지분당분기와 전기 중 연결회사의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 구분 청호에스엔스 청호에스엔스 청호에스엔스 청호에스엔스 기타(주1) 합계 강남 강북 경인 경원 비지배지분 지분율 8.12% 8.18% 4.76% 15.58% - - 유동자산 143,216 224,994 218,923 229,782 - 816,915 비유동자산 151,024 112,218 205,833 156,719 - 625,794 유동부채 76,811 71,935 49,251 49,153 - 247,150 비유동부채 - - - - - - 순자산 217,430 265,276 375,505 337,348 - 1,195,558 비지배지분의 순장부금액 17,655 21,700 17,874 52,559 - 109,788 수익 303,299 299,106 339,220 211,360 - 1,152,985 당기순이익 (17,580) (15,203) 6,512 (19,719) - (45,992) 기타포괄손익 - - - - - - 총포괄손익 (17,580) (15,203) 6,512 (19,719) - (45,992) 비지배지분에 배분된 당기순이익 143 56 (952) (309) - (1,061) 비지배지분에 배분된 총포괄손익 143 56 (952) (309) - (1,061) 영업활동현금흐름 39,948 48,919 28,135 (61,909) - 55,093 투자활동현금흐름 (8,833) - - - - (8,833) 재무활동현금흐름 - - - - - - 현금및현금성자산의 순증감 31,115 48,919 28,135 (61,909) - 46,260 (주1) 지분율 변동에 따른 누적차이 등 (2) 전기 (단위: 천원) 구분 청호에스엔스강남 청호에스엔스강북 청호에스엔스경인 청호에스엔스경원 기타(주1) 합계 비지배지분 지분율 8.12% 8.18% 4.76% 15.58% - - 유동자산 155,957 225,033 204,115 231,471 - 815,576 비유동자산 146,601 116,619 211,216 162,293 - 636,729 유동부채 67,548 61,172 45,485 36,697 - 210,902 비유동부채 - - - - - - 순자산 235,010 280,479 369,846 357,067 - 1,242,402 비지배지분의 순장부금액 19,092 22,952 17,612 55,647 13,218 128,521 수익 1,397,211 1,300,357 1,442,964 941,712 - 5,082,244 당기순이익 2,391 1,185 1,005 1,129 - 5,710 기타포괄손익 - - - - - 총포괄손익 2,391 1,185 1,005 1,129 - 5,710 비지배지분에 배분된 당기순이익 143 56 (952) (309) - (1,062) 비지배지분에 배분된 총포괄손익 143 56 (952) (309) - (1,062) 영업활동현금흐름 (42,348) (48,728) (46,534) (8,605) - (146,215) 투자활동현금흐름 (5,357) 9,636 3,444 - 7,723 재무활동현금흐름 - - - - - - 현금및현금성자산의 순증감 (47,705) (48,728) (36,898) (5,161) - (138,492) (주1) 지분율 변동에 따른 누적차이 등 38. 보고기간 종료일 이후 발생한 거래보고기간 종료일 이후에 발생한 주요 거래는 다음과 같습니다. (1) 당사는 2016년 5월 중 이사회 결의에 의거하여 전환사채를 사모의 형태로 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 발행금액 행사가격(원) 13회차 전환사채 2016년 05월 10일 2021년 05월 10일 6,000,000 8,190 합계 - - 6,000,000 - (2) 당사는 2016년 5월 중 이사회 결의에 의거하여 제3자배정 유상증자로 신주를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016년 05월 10일 유상증자(제3자배정) 보통주 276,240 5,000 7,240 1년 보호예수 2016년 05월 12일 유상증자(제3자배정) 보통주 829,870 5,000 7,230 1년 보호예수 4. 재무제표 당사의 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 비교표시된 제40(당)분기 및 제39(전)분기 별도재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 아니한 재무제표 입니다. - 별도 재무상태표 재무상태표 제 40 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 39 기말 2015.12.31 현재 제 38 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 40 기 1분기말 제 39 기말 제 38 기말 자산 유동자산 16,245,496,817 12,527,805,107 18,182,701,506 현금및현금성자산 641,625,993 495,360,175 527,054,234 매출채권 및 기타유동채권 3,850,311,576 3,193,310,343 7,513,631,827 기타유동금융자산 3,073,343,419 141,325,758 57,128,801 재고자산 8,680,215,829 8,697,808,831 10,084,886,644 비유동자산 47,298,327,072 47,249,008,016 55,403,917,982 장기금융상품 1,500,000 1,500,000 1,500,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 1,672,239,454 1,728,727,673 2,022,542,411 장기투자증권 1,221,421,519 1,221,421,519 1,221,421,519 종속기업주식 31,196,679,432 31,196,679,432 34,580,717,018 유형자산 12,668,143,773 12,644,416,962 15,396,790,949 무형자산 509,355,213 426,592,176 2,148,500,035 기타비유동비금융자산 28,987,681 29,670,254 32,446,050 자산총계 63,543,823,889 59,776,813,123 73,586,619,488 부채 유동부채 31,395,779,174 28,889,240,045 22,914,696,916 매입채무 및 기타유동채무 10,114,108,754 10,690,231,648 10,163,690,183 단기차입금 13,520,321,421 10,593,820,893 12,242,315,308 유동성전환사채 2,656,097,611 2,603,231,390 0 유동성신주인수권부사채 5,093,080,256 4,968,004,863 0 기타유동금융부채 12,171,132 33,951,251 508,691,425 비유동부채 526,253,892 526,253,892 13,767,206,043 장기매입채무 및 기타비유동채무 496,853,574 496,853,574 1,183,518,435 장기차입금 0 0 800,000,000 전환사채 0 0 6,239,355,710 신주인수권부사채 0 0 5,514,931,580 이연법인세부채 29,400,318 29,400,318 29,400,318 부채총계 31,922,033,066 29,415,493,937 36,681,902,959 자본 납입자본 36,351,210,000 36,351,210,000 30,531,540,000 자본금 36,351,210,000 36,351,210,000 30,531,540,000 주식발행초과금 0 12,600,575,401 15,554,281,594 기타자본잉여금 (5,882,896,106) (5,882,896,106) (5,039,377,823) 기타포괄손익누계액 104,237,487 104,237,487 104,237,487 이익잉여금(결손금) 1,049,239,442 (12,811,807,596) (4,245,964,729) 자본총계 31,621,790,823 30,361,319,186 36,904,716,529 자본과부채총계 63,543,823,889 59,776,813,123 73,586,619,488 - 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 39 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 40 기 1분기 제 39 기 1분기 제 39 기 제 38 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 9,631,118,073 9,631,118,073 7,117,821,093 7,117,821,093 37,871,176,472 48,696,437,021 매출원가 8,488,854,556 8,488,854,556 6,358,647,569 6,358,647,569 31,858,678,337 42,044,467,520 매출총이익 1,142,263,517 1,142,263,517 759,173,524 759,173,524 6,012,498,135 6,651,969,501 판매비와관리비 2,698,770,789 2,698,770,789 3,848,314,017 3,848,314,017 16,465,061,968 16,211,718,256 영업이익(손실) (1,556,507,272) (1,556,507,272) (3,089,140,493) (3,089,140,493) (10,452,563,833) (9,559,748,755) 기타수익 35,865,702 35,865,702 100,307,238 100,307,238 2,218,301,444 1,396,545,393 기타비용 131,318,643 131,318,643 20,879,483 20,879,483 5,362,944,667 3,051,289,809 금융수익 3,751,089,766 3,751,089,766 3,196,740,836 3,196,740,836 3,950,515,934 11,538,828,196 금융비용 838,657,916 838,657,916 542,100,663 542,100,663 2,432,672,239 3,010,459,448 법인세비용차감전순이익(손실) 1,260,471,637 1,260,471,637 (355,072,565) (355,072,565) (12,079,363,361) (2,686,124,423) 법인세비용 0 0 0 0 0 0 계속영업손익 1,260,471,637 1,260,417,637 (355,072,565) (355,072,565) (12,079,363,361) (2,686,124,423) 중단영업손익 0 0 (288,993,423) (288,993,423) (732,444,235) (1,559,840,306) 당기순이익(손실) 1,260,471,637 1,260,471,637 (644,065,988) (644,065,988) (12,811,807,596) (4,245,964,729) 기타포괄손익 0 0 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 0 0 0 0 0 0 자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익 0 0 0 0 0 0 총포괄손익 1,260,471,637 1,260,471,637 (644,065,988) (644,065,988) (12,811,807,596) (4,245,964,729) 주당이익 기본주당이익(손실) 187 187 (115) (115) (2,274) (6,147) 희석주당이익(손실) 187 187 (115) (115) (2,274) (6,147) -자본변동표 자본변동표 제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 39 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 30,531,540,000 29,258,028,615 957,113,474 936,338,284 (19,700,238,318) 41,982,782,055 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (4,245,964,729) (4,245,964,729) 기타포괄손익 0 0 0 (832,100,797) 0 (832,100,797) 총포괄손익 0 0 0 (832,100,797) (4,245,964,729) (5,078,065,526) 지분의 발행 0 0 0 0 0 0 전환권대가 0 0 0 0 0 0 신주인수권대가 0 0 0 0 0 0 전환사채 주식전환청구 0 0 0 0 0 0 신주인수권부새차행사 0 0 0 0 0 0 결손금보전 0 (13,703,747,021) (5,996,491,297) 0 19,700,238,318 0 자본 증가(감소) 합계 0 (13,703,747,021) (5,996,491,297) (832,100,797) 15,454,273,589 (5,078,065,526) 2014.12.31 (기말자본) 30,531,540,000 15,554,281,594 (5,039,377,823) 104,237,487 (4,245,964,729) 36,904,716,529 2015.01.01 (기초자본) 30,531,540,000 15,554,281,594 (5,039,377,823) 104,237,487 (4,245,964,729) 36,904,716,529 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (12,811,807,596) (12,811,807,596) 기타포괄손익 0 0 0 0 0 0 총포괄손익 0 0 0 0 (12,811,807,596) (12,811,807,596) 지분의 발행 819,670,000 164,817,590 0 0 0 984,487,590 전환권대가 0 0 0 0 0 0 신주인수권대가 0 0 0 0 0 0 전환사채 주식전환청구 4,000,000,000 855,696,019 (674,829,141) 0 0 4,180,866,878 신주인수권부새차행사 1,000,000,000 271,744,927 (168,689,142) 0 0 1,103,055,785 결손금보전 0 (4,245,964,729) 0 0 4,245,964,729 0 자본 증가(감소) 합계 5,819,670,000 (2,953,706,193) (843,518,283) 0 (8,565,842,867) (6,543,397,343) 2015.12.31 (기말자본) 36,351,210,000 12,600,575,401 (5,882,896,106) 104,237,487 (12,811,807,596) 30,361,319,186 2015.01.01 (기초자본) 30,531,540,000 15,554,281,594 (5,039,377,823) 104,237,487 (4,245,964,729) 36,904,716,529 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (644,065,988) (644,065,988) 기타포괄손익 0 0 0 0 0 0 총포괄손익 0 0 0 0 (644,065,988) (644,065,988) 지분의 발행 0 0 0 0 0 0 전환권대가 0 0 0 0 0 0 신주인수권대가 0 0 0 0 0 0 전환사채 주식전환청구 0 0 0 0 0 0 신주인수권부새차행사 0 0 0 0 0 0 결손금보전 0 (4,245,964,729) 0 0 4,245,964,729 0 자본 증가(감소) 합계 0 (4,245,964,729) 0 0 3,601,898,741 (644,065,988) 2015.03.31 (기말자본) 30,531,540,000 11,308,316,865 (5,039,377,823) 104,237,487 (644,065,988) 36,260,650,541 2016.01.01 (기초자본) 36,351,210,000 12,600,575,401 (5,882,896,106) 104,237,487 (12,811,807,596) 30,361,319,186 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,260,471,637 1,260,471,637 기타포괄손익 0 0 0 0 0 0 총포괄손익 0 0 0 0 1,260,471,637 1,260,471,637 지분의 발행 0 0 0 0 0 0 전환권대가 0 0 0 0 0 0 신주인수권대가 0 0 0 0 0 0 전환사채 주식전환청구 0 0 0 0 0 0 신주인수권부새차행사 0 0 0 0 0 0 결손금보전 0 (12,600,575,401) 0 0 12,600,575,401 0 자본 증가(감소) 합계 0 (12,600,575,401) 0 0 13,861,047,038 1,260,471,637 2016.03.31 (기말자본) 36,351,210,000 0 (5,882,896,106) 104,237,487 1,049,239,442 31,621,790,823 - 현금흐름표 현금흐름표 제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 39 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 40 기 1분기 제 39 기 1분기 제 39 기 제 38 기 영업활동현금흐름 (2,397,181,589) 1,048,966,740 (1,369,023,427) (1,298,653,466) 영업활동으로 창출된 현금 (5,689,963,203) (1,674,398,732) (3,450,982,172) (9,546,640,597) 이자수취 5,574,173 7,667,463 25,221,529 149,914,397 배당금수취 3,501,570,000 3,000,000,000 3,000,000,000 9,503,388,229 법인세의 환급 0 4,707,860 4,707,860 48,311,631 이자지급 (214,259,959) (283,816,081) (946,998,144) (1,448,919,266) 법인세의 납부 (102,600) (5,193,770) (972,500) (4,707,860) 투자활동현금흐름 (147,808,485) (110,066,372) 2,992,263,341 3,753,017,594 유동대여금의 감소(증가) 0 0 10,000,000 0 단기금융상품의처분(증가) 0 0 0 492,100,000 장기금융상품의 처분 0 0 0 22,026,380 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 0 0 0 2,200,000,000 비유동매도가능금융자산의 처분 0 0 0 917,572,349 비유동매도가능금융자산의 취득 0 0 0 (89,552,200) 종속기업에 대한 투자자산의 처분 0 0 0 21,984,502 비유동보증금의 감소(증가) 72,100,000 (47,960,000) (148,231,900) 1,001,520,000 유형자산의 처분 0 11,272,726 2,295,636,313 291,359,090 무형자산의 처분 0 0 1,291,899,281 549,335,357 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 0 (21,000,000) 0 유형자산의 취득 (117,908,485) (73,379,098) (414,916,013) (1,427,957,884) 무형자산의 취득 (102,000,000) 0 (21,124,340) (225,370,000) 재무활동현금흐름 2,685,809,158 13,813,838 (1,621,835,603) (4,964,503,079) 단기차입금의 증가 2,685,809,158 13,813,838 (2,566,216,233) (4,033,196,119) 장기차입금의 상환 0 0 0 (800,000,000) 비유동보증금의감소 0 0 (40,000,000) (131,200,000) 배당금지급 0 0 (106,960) (106,960) 유상증자 0 0 984,487,590 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 140,819,084 952,714,206 1,404,311 (2,510,138,951) 기초현금및현금성자산 495,360,175 527,054,234 527,054,234 3,047,250,733 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 5,446,734 (14,574,238) (33,098,370) (10,057,548) 기말현금및현금성자산 641,625,993 1,465,194,157 495,360,175 527,054,234 5. 재무제표 주석 1 . 회사의 개요주식회사 청호컴넷(이하 "당사")은 1977년 10월 13일에 설립되었으며, 현금자동지급기 등의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 본사는 서울시 강남구 도산대로 318에 소재하고 있습니다. 보고기간말 현재 자본금은 36,351,210천원이며 각자 대표이사는 지창배, 이정우 입니다. 당사의 주식은 한국거래소에 1990년 7월 10일에 상장되었으며 보고기간말 현재 주주의 구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수 지 분 율 (주)청호엔터프라이즈 1,301,750 17.90% 신 형 란 500,000 6.88% (주)청호컴넷 545,246 7.50% 지 창 배 50,080 0.69% 청호정기(주) 182,289 2.51% 기 타 4,690,877 64.52% 계 7,270,242 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정) 동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다3. 중요한 회계추정 및 판단중간재무제표를 작성함에 있어, 경영자는 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영자가 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 부문정보당사의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 각 부문은 당사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.당사는 부문 간 매출과 부문 간 이전을 제3자에게 발생하는 매출 및 이전과 동일하게현행시장가격으로 인식하고 있습니다.당사는 3개의 보고부문(금융자동화사업부, 인테리어사업부 및 기타)으로 구성되어 있으며 각각의 부문은 다음의 제품과 용역을 제공합니다. 구 분 주요 사업내용 금융자동화사업부 금융자동화기기의 판매 및 유지보수 인테리어사업부(주1) 각종 인테리어 공사매출 기타 유통사업, 임대사업 등 (주1) 인테리어사업부문은 2015년 12월 31일로 사업이 종료되었음.당사의 경영진은 보고부문별 정보 중 자산 및 부채에 대한 정보는 금융자동화사업부 외의 부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. (1) 보고부문별 수익 및 성과(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 인테리어사업부(주1) 기타 합계 매출액(수출액) 9,529,932(667,472) -- 101,186- 9,631,118(667,472) 영업손실 (1,173,505) - (383,002) (1,556,507) 감가상각비 64,088 - 37,644 101,732 무형자산상각비 17,511 - 6,907 24,418 (주1) 인테리어사업부문이 2015년 12월 31일 현재 기준으로 사업이 중단됨에 따라 관련 손익이 중단사업손익으로 반영되었습니다. (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 인테리어사업부(주1) 기타 합계 매출액(수출액) 37,306,392(5,173,867) -(-) 564,784(-) 37,871,176(5,173,867) 영업손익 (8,761,681) - (1,690,883) (10,452,564) 감가상각비 1,308,106 - 79,639 1,387,745 무형자산상각비 69,441 - - 69,441 (주1) 인테리어사업부문이 2015년 12월 31일 현재 기준으로 사업이 중단됨에 따라 관련 손익이 중단사업손익으로 반영되었습니다. 5. 금융자산 및 금융부채(1) 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액(가) 금융자산- 당분기말 (단위: 천원) 범주별구분: 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 계 매출채권및기타채권 - 3,850,312 - 3,850,312 장기금융상품 - 1,500 - 1,500 비유동매출채권및기타채권 - 1,672,239 - 1,672,239 장기투자증권 - - 1,221,422 1,221,422 합계 - 5,524,051 1,221,422 6,745,473 - 전기말 (단위: 천원) 범주별구분: 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 계 매출채권및기타채권 - 3,193,310 - 3,193,310 장기금융상품 - 1,500 - 1,500 비유동매출채권및기타채권 - 1,728,728 - 1,728,728 장기투자증권 - - 1,221,422 1,221,422 합계 - 4,923,538 1,221,422 6,144,960 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후 원가로 평가하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 10,114,109 10,690,232 단기차입금 13,520,321 10,593,821 유동성신주인수권부사채 5,093,080 4,968,005 유동성전환사채 2,656,098 2,603,231 장기매입채무및기타채무 496,854 496,854 합계 31,880,462 29,352,143 6. 사용이 제한된 금융상품 보고기간말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구분 당분기말 전기말 사용제한의 내용 장기금융상품 별단예금 1,500 1,500 당좌거래 보증금 합계 1,500 1,500 7. 매출채권및기타채권(1) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 8,667,110 7,214,491 금융리스채권 48,004 122,404 공사미수금 36,148 755,977 대손충당금 (5,303,995) (5,550,861) 소계 3,447,267 2,542,011 대여금및기타미수금 유동미수금 415,572 663,833 대손충당금 (12,534) (12,534) 유동대여금 9,840,500 9,840,500 대손충당금 (9,840,500) (9,840,500) 유동미수수익 2,200,050 2,090,757 대손충당금 (2,200,042) (2,090,757) 소계 403,046 651,299 유동성 소계 3,850,313 3,193,310 장기매출채권및기타채권 장기금융리스채권 - - 비유동미수금 8,092,458 8,076,846 대손충당금 (7,000,000) (7,000,000) 비유동보증금 579,782 651,882 비유동성 소계 1,672,240 1,728,728 합계 5,522,553 4,922,038 (2) 당분기 및 전기중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. ( 가) 당 분 기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타채권(유동/비유동) 합계 기초금액 5,550,861 18,943,791 24,494,652 손상 - 109,286 109,286 환입 (246,866) - (246,866) 기말금액 5,303,995 19,053,077 24,357,072 (나) 전 기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타채권(유동/비유동) 합계 기초금액 3,454,739 18,505,390 21,960,129 손상 2,386,004 438,401 2,824,405 환입 (289,882) - (289,882) 기말금액 5,550,861 18,943,791 24,494,652 (3) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연체기간 당분기말 전기말 1일 ~ 90일 113,621 2,618 91일 ~ 180일 189,486 121,589 181일 초과 134,521 9,015 합 계 437,628 133,222 8. 금융리스채권 (1) 금융리스계약 당사는 일부 금융자동화기기 등을 금융리스로 제공하고 있습니다. 리스료는 모두 원화로 표시되고 있으며, 평균리스기간은 5년입니다. (2) 보고기간말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 48,510 48,004 124,546 122,404 1년 초과 5년 이내 - - - - 소 계 48,510 48,004 124,546 122,404 차감: 미실현이자수익 (506) (2,142) 최소리스료의 현재가치 48,004 122,404 리스채권에 대한 충당금 - - 기말장부금액 48,004 122,404 리스기간에 대한 리스내재이자율은 리스계약일에 결정하고 있습니다. 금융리스계약의 평균 내재이자율은 약 연 6.98%~7.42%입니다. ( 3) 보고기간말 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 48,004 122,404 비유동자산 - - 합 계 48,004 122,404 9. 기타비금융자산 보고기간말 현재 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 3,101,994 159,834 대손충당금 (75,749) (85,549) 선급비용 46,023 66,068 미수법인세환급액 1,075 973 합 계 3,073,343 141,326 장기선급비용 28,988 29,670 합 계 28,988 29,670 총 계 3,102,331 170,996 10. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 769,372 (191,330) 578,042 725,034 (191,330) 533,704 제품 3,879,001 (324,646) 3,554,355 4,190,377 (334,325) 3,856,052 재공품 2,540,655 (781,941) 1,758,714 1,630,042 (781,779) 848,263 원재료 5,673,582 (3,852,574) 1,821,008 6,326,249 (3,852,618) 2,473,631 저장품 963,571 - 963,571 986,159 - 986,159 미착품 4,526 - 4,526 합 계 13,830,707 (5,150,491) 8,680,216 13,857,861 (5,160,052) 8,697,809 1 1. 장기투자증권보고기간말 현재 장기투자증권은 모두 매도가능금융상품으로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 장부금액 삼보컴퓨터 48 48 48 원익투자파트너스 136,000 136,000 136,000 텔리언 51,905 51,905 51,905 에이에스비 23,990 23,990 23,990 쏘엔테크 51,420 - - 청호엔터프라이스 1,300,000 - - 소 계 1,563,363 211,943 211,943 소프트웨어공제조합 500,000 500,000 500,000 연태청호전자 369,254 369,254 369,254 전문건설공제조합 140,224 140,224 140,224 소 계 1,009,478 1,009,478 1,009,478 전환사채 1,653,610 - - 소 계 1,653,610 - - 합 계 4,226,451 1,221,421 1,221,421 12. 종속기업주식 및 관계기업주식 (1) 보고기간말 현재 당사의 종속기업주식 및 관계기업주식의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 장부금액 세원 280,000 100.0% 22,420,440 22,420,440 쏘넷 816,326 100.0% 12,858,951 - 청호메카트로닉스 1,460,000 100.0% 8,364,268 4,342,073 대왕제지(구, 평립) 1,787,000 100.0% 8,917,882 2,390,832 청호에스엔지 강남 62,200 91.9% 311,000 311,000 청호에스엔지 강북 66,200 91.8% 331,000 331,000 청호에스엔지 경인 70,000 95.2% 350,000 350,000 청호에스엔지 경원 32,500 84.4% 162,500 162,500 청호에스엔지 충청 14,400 100.0% 85,504 85,504 청호에스엔지 경북 32,860 100.0% 164,300 164,300 청호에스엔지 경남 61,800 100.0% 309,000 309,000 청호에스엔지 호남 66,006 100.0% 330,030 330,030 Shanghai CH Trading Co., Ltd. CNY 1,000,000 100.0% 183,238 - 소 계 54,788,113 31,196,679 : Chungho Canada Inc. CAD 75,000 33.3% 62,698 - 청호탈렌트(북경) USD 500,000 25.0% - - 소 계 109,638,924 - 합 계 54,850,811 31,196,679 (나) 전기말 (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 장부금액 세원 280,000 100.0% 22,420,440 22,420,440 쏘넷 816,326 100.0% 12,858,951 - 청호메카트로닉스 1,460,000 100.0% 8,364,268 4,342,073 대왕제지(구, 평립) 1,787,000 100.0% 8,917,882 2,390,832 청호에스엔지 강남 62,200 91.9% 311,000 311,000 청호에스엔지 강북 66,200 91.8% 331,000 331,000 청호에스엔지 경인 70,000 95.2% 350,000 350,000 청호에스엔지 경원 32,500 84.4% 162,500 162,500 청호에스엔지 충청 14,400 100.0% 85,504 85,504 청호에스엔지 경북 32,860 100.0% 164,300 164,300 청호에스엔지 경남 61,800 100.0% 309,000 309,000 청호에스엔지 호남 66,006 100.0% 330,030 330,030 Shanghai CH Trading Co., Ltd. CNY 1,000,000 100.0% 183,238 - 소 계 54,788,113 31,196,679 : Chungho Canada Inc. CAD 75,000 33.3% 62,698 - 청호탈렌트(북경) USD 500,000 25.0% - - 소 계 109,638,924 - 합 계 54,850,811 31,196,679 (2) 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다. (가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득(처분) 손상 대체 분기말잔액 세원 22,420,440 - - - 22,420,440 청호메카트로닉스 4,342,073 - - - 4,342,073 대왕제지(구, 평립) 2,390,832 - - - 2,390,832 청호에스엔지 강남 311,000 - - - 311,000 청호에스엔지 강북 331,000 - - - 331,000 청호에스엔지 경인 350,000 - - - 350,000 청호에스엔지 경원 162,500 - - - 162,500 청호에스엔지 충청 85,504 - - - 85,504 청호에스엔지 경북 164,300 - - - 164,300 청호에스엔지 경남 309,000 - - - 309,000 청호에스엔지 호남 330,030 - - - 330,030 Shanghai CH Trading Co., Ltd. - - - - - 소 계 31,196,679 - - - 31,196,679 Chungho Canada Inc. - - - - - 청호탈렌트(북경) - - - - - 소 계 - - - - - 합 계 31,196,679 - - - 31,196,679 ( 나) 전기 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득(처분) 손상 대체 기말잔액 세원 22,420,440 - - - 22,420,440 청호메카트로닉스 5,337,000 - (994,927) - 4,342,073 대왕제지(구, 평립) 4,786,262 - (2,395,430) - 2,390,832 청호에스엔지 강남 309,000 2,000 - - 311,000 청호에스엔지 강북 329,000 2,000 - - 331,000 청호에스엔지 경인 341,000 9,000 - - 350,000 청호에스엔지 경원 154,500 8,000 - - 162,500 청호에스엔지 충청 85,504 - - - 85,504 청호에스엔지 경북 164,300 - - - 164,300 청호에스엔지 경남 309,000 - - - 309,000 청호에스엔지 호남 330,030 - - - 330,030 Shanghai CH Trading Co., Ltd. 14,681 - (14,681) - - 소 계 34,580,717 21,000 (3,405,038) - 31,196,679 Chungho Canada Inc. - - - - - 청호탈렌트(북경) - - - - - 소 계 - - - - - 합 계 34,580,717 21,000 (3,405,038) - 31,196,679 13. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 3,991,846 - - - 3,991,846 3,991,846 - - - 3,991,846 사택등 토지 2,773,542 - - - 2,773,542 2,773,542 - - - 2,773,542 건물 6,313,272 - (1,007,675) - 5,305,597 6,313,272 - (968,217) - 5,345,055 구축물 83,996 - (24,866) - 59,130 83,996 - (24,341) - 59,655 기계장치 59,043 - (59,039) - 4 59,043 - (59,039) - 4 차량운반구 514,049 - (411,993) - 102,056 514,049 - (396,284) - 117,765 기타의유형자산 20,501,843 (36,570) (18,860,977) (1,192,045) 412,251 20,383,935 (45,471) (18,813,586) (1,192,045) 332,833 건설중인자산 107,657 (83,939) - - 23,718 107,658 (83,941) - - 23,717 합 계 34,345,248 (120,510) (20,264,550) (1,192,045) 12,668,144 34,227,341 (129,412) (21,453,512) (1,192,045) 12,644,417 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상차손 대체 기말 토지 3,991,846 - - - - - 3,991,846 사택등 토지 2,773,542 - - - - - 2,773,542 건물 5,345,055 - - (39,458) - - 5,305,597 구축물 59,655 - - (525) - - 59,130 기계장치 4 - - - - - 4 차량운반구 117,765 - - (15,709) - - 102,056 기타의유형자산 332,833 117,908 - (38,489) - - 412,252 건설중인자산 23,717 - - - - - 23,717 합 계 12,644,417 117,908 - (94,181) - - 12,668,144 (가) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상차손 대체 기말 토지 3,991,846 - - - - - 3,991,846 사택등 토지 2,981,075 - (207,533) - - - 2,773,542 건물 5,616,600 - (108,454) (163,091) - - 5,345,055 구축물 61,755 - - (2,100) - - 59,655 기계장치 4 - - - - - 4 차량운반구 213,444 - (19,278) (76,401) - - 117,765 기타의유형자산 2,507,309 413,666 (249,944) (1,146,153) (1,192,045) - 332,833 건설중인자산 24,758 1,250 - - - (2,291) 23,717 합 계 15,396,791 414,916 (585,209) (1,387,745) (1,192,045) (2,291) 12,644,417 (3) 정부보조금 당분기와 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타의유형자산 당 분 기 전 기 기초금액 129,412 337,922 발생 - 46 감가상각비 상계 등 (8,902) (208,556) 기말금액 120,510 129,412 14. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 손상차손 대체 분기말 회원권 267,880 - - - - - 267,880 산업재산권 8,585 - - (618) - - 7,967 기타의무형자산 171,246 102,000 - (24,018) - - 249,228 정부보조금 (21,119) - - 5,399 - - (15,720) 합 계 426,592 102,000 - (19,237) - - 509,355 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 손상차손 대체 기말 회원권 1,927,321 - (1,324,330) - (335,111) - 267,880 산업재산권 1,823 7,803 - (1,041) - - 8,585 기타의무형자산 297,059 19,626 - (120,913) (10,526) (14,000) 171,246 정부보조금 (77,703) (6,305) - 52,513 - 10,376 (21,119) 합 계 2,148,500 21,124 (1,324,330) (69,441) (345,637) (3,624) 426,592 15. 보험가입현황(1) 당사의 보험에 가입되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종료 보험가입자산 보험금액 보험회사 당 분 기 전 기 동산종합보험 ATM기기, VAN(슈퍼외) 등 1,023,000 5,189,250 동부화재해상보험 등 생산물배상책임보험 - 200,000 200,000 LIG손해보험 화재보험 건물, 비품 ,재고자산 등 10,437,377 11,237,376 LIG손해보험 합계 11,660,377 16,626,626 (2) 상기 외에도 당사는 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험과 직원에 대한 산업재해보상보험에 가입하고 있습니다. 16. 매입채무 및 기타채무보고기간밀 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 10,114,108 10,690,232 매입채무 8,641,036 8,840,570 미지급금 573,324 613,531 미지급비용 600,404 699,265 예수금 299,344 536,866 장기매입채무및기타채무 496,854 496,854 장기미지급금 83,074 83,074 장기예수보증금 413,780 413,780 합 계 10,610,962 11,187,086 17. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(당분기, %) 금액 당분기말 전기말 일반자금 한국산업은행 3.95 1,600,000 1,600,000 한국수출입은행 4.62 1,000,000 - 기타 3.82~4.60 4,300,000 2,210,000 유산스 농협은행 3.52~9.49 6,620,321 5,983,821 소 계 13,520,321 9,793,821 일반자금 농협은행 8.64 - 800,000 소 계 13,520,321 800,000 합 계 13,520,321 10,593,821 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(당분기, %) 금액 당분기말 전기말 시설자금 농협은행 8.64 - 800,000 합 계 - 800,000 차감: 유동성대체 - (800,000) 차 감 계 - - 18. 기타유동비금융부채 보고기간말 현재 당사의 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 12,171 33,951 기타부채 - - 합 계 12,171 33,951 19. 신주인수권부사채 (1) 보고기간말 현재 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(보장수익율) 금액 제7회 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2013.01.16 2018.01.16 -%(6.0%) 2,500,000 제9회 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2013.01.17 2018.01.17 -%(6.0%) 1,000,000 제11회 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2013.01.31 2018.01.31 -%(6.0%) 1,000,000 액면가 합계 4,500,000 사채상환할증금 1,522,017 신주인수권조정 (921,369) 사채할인발행차금 (7,568) 장부금액 5,093,080 (2) 상기 신주인수권부사채의 발행과 관련한 내용은 다음과 같습니다. 회차 제7회(주2) 제9회 제11회 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증분리형 사모신주인수권부사채 액면금액(천원) 3,500,000 1,000,000 1,000,000 발행가액(천원) 3,500,000 1,000,000 1,000,000 이자지급조건 본 사채의 표면이자율은 0%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다. 보장수익률 6.0% 6.0% 6.0% 상환방법 (1) 본 사채의 만기일에 사채 원금의 133.8226%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 다만, 상환기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (2) 본 사채 발행 관련 계약 제10조(기한의 이익상실)의 규정에 의하여 기한의 이익을 상실한 경우, 발행회사는 본 사채의 원금 및 이에 대하여 발행일로부터 기한의 이익상실일 직전일까지 연복리 10.0%의 이율을 적용하여 계산한 이자를 즉시 상환하여야 하며, 발행회사가 그 상환을 지연하는 경우에는 본 계약 제6조 제2항 제3호에서 정한 연체이자를 추가로 지급하여야 한다. 신주인수권행사시 발행할 주식의 종류 ㈜청호컴넷의 기명식 보통주 신주인수권행사기간 2014.1.16~2017.12.15 2014.1.17~2017.12.16 2014.1.31~2017.12.30 행사가격(원/주)(주1) 6,855 6,782 6,630 행사가액 조정에 관한 사항(주1) 신주인수권증권을 소유한 자가 행사청구를 하기 전에 시가("증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조에서 정하는 기준주가)를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입을 함으로써 주식을 발행하는 경우에는 아래와 같이 행사가액을 조정하며, 그 조정일은 유상증자, 주식 배당 및 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다. ▲ 조정후 행사가액 = 조정전 행사가액 × {기발행주식수 + 신발행주식수 × (1주당 발행가액 ÷ 시가)} ÷ (기발행주식수 + 신발행주식수) 조기상환청구권에 관한 사항(주3) 인수인은 다음의 조건에 따라 본건 신주인수권부사채의 신주인수권 증권을 제외한 사채에 대하여 본건 신주인수권부사채 발행일로부터 3년이 경과된 시점 및 이후 매 6개월마다 본건 신주인수권부사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환시 원단위 미만은 절사하며, 조기상환 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환 지급일 이후의 이자는 계산하지 아니하고 "본 사채"가 조기상환 되더라도 신주인수권증권에는 영향을 미치지 아니한다. (주1) 행사가액 조정에 관한 사항에 따라 사채발행일로부터 매 3개월이 경과한 이후마다 행사가액을 조정해야 함에 보고기간말 현재 행사가액이 액면가액으로 조정되었습니다.(주2) 2015년 12월 28일 제7회 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 일부(1,000,000천원)에 대하여 신주인수권 행사를 청구함에 따라 신주인수권부사채 일부가 대용납되었으며, 2016년 1월 20일 주권을 교부, 2016년 1월 21일에 추가상장되었습니다.(주3) 조기상환청구권 조건에 따라 유동성신주인수권부사채로 유동성대체 되었습니다. 20. 전환사채 (1) 보고기간말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(보장수익율) 금액 제8회무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2013.01.16 2018.01.16 2.0%(6.0%) 1,500,000 제10회무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2013.01.17 2018.01.17 2.0%(6.0%) 1,000,000 액면가 합계 2,500,000 사채상환할증금 573,190 전환권조정 (412,723) 사채할인발행차금 (4,369) 장부금액 2,656,098 (2) 상기 전환사채의 발행과 관련한 내용은 다음과 같습니다. 회차 제8회 제10회 제12회(주2) 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액(천원) 1,500,000 1,000,000 4,000,000 발행가액(천원) 1,500,000 1,000,000 4,000,000 사채만기일 2018.1.16 2018.1.17 2018.1.31 이자지급조건 이자의 지급은 사채발행일 익일부터 사채만기일까지 반기별로 표면이율의 1/2로 산정된 6개월분의 이자를 아래 이자지급기일 (이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 은행영업일)에 후급한다. 표면이자율 2.0% 2.0% 2.0% 보장수익률 6.0% 6.0% 6.0% 상환방법 (1) 본 사채의 만기일에 사채 원금의 122.9276%에 해당하는 금액을 일시에 상환 한다. 다만, 상환기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (2) 본 사채 발행 관련 계약 제10조(기한의 이익상실)의 규정에 의하여 기한의 이익을 상실한 경우, 발행회사는 본 사채의 원금 및 이에 대하여 발행일로부터 기한의 이익상실일 직전일까지 연복리 10.0%의 이율을 적용하여 계산한 이자를 즉시 상환하여야 하며, 발행회사가 그 상환을 지연하는 경우에는 본 계약 제6조 제2항 제3호에서 정한 연체이자를 추가로 지급하여야 한다. 전환에 따라 발행할 주식의 종류 ㈜청호컴넷의 기명식 보통주 전환청구기간 2014.1.16~2017.12.15 2014.1.17~2017.12.16 2014.1.31~2017.12.30 전환가액(원/주)(주1) 6,855 6,782 6,630 전환가액 조정에 관한 사항(주1) (1) 사채권자가 전환청구를 하기 전에 시가("증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조에서 정하는 기준주가)를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입을 함으로써 주식을 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정하며, 그 조정일은 유상증자, 주식 배당 및 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다. ▲ 조정후 전환가액 = 조정전 전환가액 × {기발행주식수 + 신발행주식수 × (1주당 발행가액 ÷ 시가)} ÷ (기발행주식수 + 신발행주식수) 조기상환청구권에 관한 사항 인수인은 다음의 조건에 따라 본건 전환사채 발행일로부터 3년이 경과된 시점 및 이후 매 6개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환시 원단위 미만은 절사하며, 조기상환 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환 지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (주1) 전환가액 조정에 관한 사항에 따라 사채발행일로부터 매 3개월이 경과한 이후마다 전환가액을 조정해야 함에 보고기간말 현재 전환가액이 액면가액으로 조정되었습니다.(주2) 2015년 12월 29일 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대하여 주식교환 청구 함에 따라 2016년 1월 20일 주권을 교부하였으며, 2016년 1월 21일에 추가상장되었습니다. (주3) 조기상환청구권 조건에 따라 유동성전환사채로 대체 되었습니다. 21. 퇴직급여제도 당사는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 이에 따라 당사는 당해 회계연도에 대하여 당사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당분기 및 전기 중 확정기여제도형 퇴직급여와 관련하여 납부하고 비용으로 인식한 금액은 각각 104,642 천원과 987,311 천원입니다. 22. 자본(1) 보고기간말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 수권주식수 발행보통주식수 1주의 금액 보통주자본금(천원) 50,000,000주 7,270,242주 5,000원 36,351,210 (2) 보고기간말 현재 기타자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 758,722 758,722 전환권대가 418,751 418,751 자기주식 (7,060,369) (7,060,369) 합 계 (5,882,896) (5,882,896) 보고기간말 현재 당사는 주가안정을 위하여 취득한 자기주식 545,246주를 보유하고 있습니다. (3) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융상품평가이익 104,237 104,237 합 계 104,237 104,237 (4) 보고기간말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익잉여금(미처리결손금) 1,049,239 (12,811,808) 합 계 1,049,239 (12,811,808) (5) 주식매수선택권당사는 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서 이사회 결의로 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 10의 범위내에서 이사회 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있으나, 보고기간말 현재 임직원 및 우리사주조합에 부여된 주식매수선택권은 없습니다 . 23. 건설계약보고기간말 현재 공사 관련 원가 및 손익, 청구공사 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 누적발생원가 - 2,961,598 누적이익 - 47,235 누적공사수익 합계 - 3,008,833 진행청구액 - 3,006,193 미청구공사 - 2,640 초과청구공사 - - (주1) 인테리어사업부문은 2015년 12월 31일로 사업이 종료되어 관련 손익이 중단사업손익으로 반영됨. 24. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 (599,237) 1,375,441 원재료와 소모품의 사용액 6,114,088 2,170,669 상품의 판매 2,566,911 223,894 종업원급여 1,639,788 2,017,229 감가상각비와 기타 상각비 111,559 443,854 운반비 169,332 107,737 지급수수료 및 판매수수료 2,307,282 2,469,246 기타 (1,122,101) 1,398,891 합 계(주1) 11,187,622 10,206,961 (주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다. 25. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 774,433 991,116 퇴직급여 39,128 80,304 복리후생비 54,174 83,853 소모품비 3,302 2,575 수도광열비 30,127 32,057 차량유지비 28,387 31,330 여비교통비 31,892 24,925 접대비 288,760 430,680 상품판매비 22,330 22,392 도서인쇄비 2,112 1,807 판매수수료 7,200 5,400 운반비 155,215 81,386 통신비 18,118 16,952 지급수수료 347,897 280,626 보험료 13,966 15,843 세금과공과 15,522 16,215 지급임차료 106,002 85,903 수선비 713 699 경상개발비 853,185 929,611 감가상각비 62,855 265,157 무형자산상각비 19,237 5,852 매출채권손상차손 (246,866) 389,514 해외시장개척비 51,022 34,541 기타의일반관리비 20,060 19,575 합 계 2,698,771 3,848,313 26. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 - 8,906 기타채권손상차손환입 - 78,695 잡이익 35,866 12,713 합 계 35,866 100,314 기타채권손상차손 99,486 - 유형자산처분손실 - 6,695 재고자산폐기손실 - 11,185 기부금 - 3,000 잡손실 31,832 - 합 계 131,318 20,880 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 132,115 160,462 배당금수익 3,501,570 3,000,000 외화평가이익 62,564 21,086 외화매매이익 54,841 15,193 합 계 3,751,090 3,196,741 이자비용 412,994 492,207 외화평가손실 346,512 31,656 외화매매손실 79,152 18,237 합 계 838,658 542,100 (2) 이자수익 및 이자비용의 발생원천별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장단기금융상품 722 3,201 단기대여금 109,286 108,434 장기할부매출채권 20,471 24,621 리스채권 1,636 24,206 합 계 132,115 160,462 장단기차입부채 412,994 492,207 합 계 412,994 492,207 28. 주당손익 당분기 및 전기 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 당 분 기 전 기 계속사업이익(손실) 1,260,471,637원 (12,079,363,361원) 당분기순이익(손실) 1,260,471,637원 (12,811,807,596원) 가중평균유통보통주식수(주1) 6,724,996주 5,633,561주 기본주당순이익(손실) 계속사업이익(손실) 당분기순이익(손실) 187원187원 (2,144원)(2,274원) (주1) 당분기 및 전기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.-당분기 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 7270242 91 661,592,022 차감: 자기주식 (545,246) 91 (49,617,386) 차감계 6,724,996 - 611,974,636 가중평균유통주식수 6,724,996주 - 전기 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 6,106,308 365 2,228,802,420 유상증자 163,934 148 24,262,232 신주인수권행사 200,000 3 600,000 전환사채의 전환 800,000 2 1,600,000 차감: 자기주식 (545,246) 365 (199,014,790) 차감계 6,724,996 - 2,056,249,862 가중평균유통주식수 5,633,561주 한편, 당분기 및 전기에 희석화효과가 없으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 일치합니다. 29. 기타포괄손익당분기 및 전기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전기 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능금융상품평가손익(법인세효과: 당기 - 천원 전기 - 천원) - - 합 계 - - 30. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 (주)쏘넷, (주)대왕제지(구, (주)평립), 청호에스엔지강남, 청호에스엔지강북, 청호에스엔지경인, 청호에스엔지경원, 청호에스엔지충청, 청호에스엔지경북, 청호에스엔지경남, 청호에스엔지호남, 청호메카트로닉스(주), (주)세원, Shanghai CH Trading CO.,LTD (주)쏘넷, (주)대왕제지(구, (주)평립), 청호에스엔지강남, 청호에스엔지강북, 청호에스엔지경인, 청호에스엔지경원, 청호에스엔지충청, 청호에스엔지경북, 청호에스엔지경남, 청호에스엔지호남, 청호메카트로닉스(주), (주)세원, Shanghai CH Trading CO.,LTD 기타 특수관계자 청호정기(주), 청호탈렌트(북경), Beijing Chungho Financial Equipment Syst, ㈜청호엔터프라이스, (주)쏘엔테크, Chungho Canada Inc, 청호정기(주), 청호탈렌트(북경), Beijing Chungho Financial Equipment Syst, ㈜청호엔터프라이스, (주)쏘엔테크, Chungho Canada Inc, . (2) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 당분기 전기 매 출 상품 등 매입 운반비 등 지급 매 출 상품 등 매입 운반비 등 지급 청호정기(주) 2,700 971,247 13,777 10,800 2,535,099 123,973 (주)대왕제지(구, (주)평립) - - 149,003 367,772 - 497,101 (주)세원 - - - - - 41,667 (주)청호엔터프라이스 1,770 - - 7,080 14,600 - -청호에스엔지강남외 7개사 - - 1,850,330 - 7,218,168 46,800 청호메카트로닉스(주) 90,557 - 385,271 369,613 1,093,667 19,764 합 계 95,027 971,247 2,398,381 755,265 10,861,534 729,305 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 단기대여금 기타채권 채권 계 예수보증금 등 미지급금 매입채무 등 채무 계 청호정기(주) 990 - - 990 108,000 726 11,127 119,853 (주)대왕제지(구, (주)평립) 2,211,337 - - 2,211,337 - 12,217 - 12,217 (주)청호엔터프라이스 1,947 7,640,500 83,417 7,725,864 5,000 - - 5,000 (주)쏘엔테크 - 2,000,000 21,381 2,021,381 - - - - -청호에스엔지강남외 7개사 - - - - 132,627 - 132,627 Beijing Chungho Financial Equipment Syst 2,651,202 - - 2,651,202 - - - - 청호메카트로닉스(주) - - - 300,000 51,028 3,159,184 3,510,212 합 계 4,865,476 9,640,500 104,798 14,610,774 413,000 196,598 3,170,311 3,779,909 (나) 전기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 단기대여금 기타채권 채권 계 예수보증금 등 미지급금 매입채무 등 채무 계 청호정기(주) 990 - - 990 107,077 - 109,249 216,326 (주)대왕제지(구, (주)평립) 2,211,337 - - 2,211,337 - - 78,846 78,846 (주)세원 - - - - 1,200,000 128 1,200,128 (주)청호엔터프라이스 - 7,640,500 1,600,150 9,240,650 - - 5,000 5,000 (주)쏘엔테크 - 2,000,000 395,255 2,395,255 - - - - -청호에스엔지강남외 7개사 - - - - - - 206,460 206,460 Beijing Chungho Financial Equipment Syst 2,693,756 - - 2,693,756 - - - - 청호메카트로닉스(주) - - - - 2,714,640 10,000 371,422 3,096,062 합 계 4,906,083 9,640,500 1,995,405 16,541,988 2,821,717 1,210,000 771,105 4,802,822 (4) 보고기간말 현재 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자 담보 또는 보증상대처 내 용 담보 또는 보증제공액 당분기말 전기말 보증 청호메카트로닉스 후지쯔프론테크주식회사 대출금 연대보증 1,436,428(JPY 140,000,000) 1,360,814(JPY 140,000,000) 담보 청호메카트로닉스 후지쯔프론테크주식회사 대출금 부동산담보제공 3,338,728 3,338,728 보증 대왕제지 농협은행 대출금 연대보증 3,374,400 3,374,400 보증 대왕제지 IBK캐피탈 리스 자산 재매입 3,000,000 3,000,000 보증 대왕제지 한국전력 전력비 연대보증 500,000 500,000 보증 청호정기 기술보증기금 대출금 연대보증 - 433,500 합 계 11,649,556 12,007,442 (5) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자 담보 또는 보증상대처 내 용 담보 또는 보증제공액 비고 당분기말 전기말 보증 청호메카트로닉스 농협은행 대출금 연대보증 - 10,000,000 (주1) 보증 청호메카트로닉스 농협은행 원화한도대출 연대보증 2,800,000 2,800,000 (주1) 보증 청호메카트로닉스 농협은행 외국환여신 연대보증 USD 10,000,000 USD 10,000,000 (주1) 보증 세원 농협은행 대출금 연대보증 - 10,000,000 보증 세원 한국수출입은행 대출금 연대보증 1,200,000 1,200,000 (주1) 보증 세원 한국산업은행 대출금 연대보증 1,600,000 1,600,000 (주1) 합 계 5,600,000USD 10,000,000 25,600,000USD 10,000,000 (주1) 당분기말 현재 대주주인 대표이사가 동일한 금액의 연대보증을 제공하고 있습니다. (6) 당분기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 단기급여 253,483 1,106,501 상기 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원이며, 이사 및 감사에 대한 총보수 한도액은 당기 및 전기에 각각 1,500,000천원 및 1,500,000천원입니다. 31. 담보제공자산 및 보증의 내용 (1) 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 담보제공가액 담보제공처 당분기말 전기말 토지 김포시 양촌면 학운리 12,000,000 12,000,000 한국산업은행,농협은행 토지,건물 연수원 3,338,728 3,338,728 후지쯔프론테크 장기투자증권 출자금 500좌 500좌 소프트웨어공제조합 157좌 157좌 전문건설공제조합 종속기업주식 (주)세원 주식 252,000주 252,000주 농협은행 종속기업주식 (주)세원 주식 28,000주 - 시그니쳐 1호조합 합 계 15,338,728657좌280,000주 (주1) 전 임원에게 제공한 지급보증과 함께 제공된 담보입니다. 한편, 당사는 한국수출입은행의 차입금과 관련하여 재고자산양도담보를 제공하고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다 . (원화단위: 천원) 제공자명 내용 보증가액 당분기말 전기말 서울보증보험 이행보증서 276,173 742,158 소프트웨어공제조합 이행보증서 20,000,048 19,382,017 전문건설공제조합 계약보증서 219,767 440,718 농협은행 수입L/C개설외 사용액 USD 5,824,986 USD 5,125,987 한도액 USD 10,000,000 USD 10,000,000 농협은행 원화한도대 사용액 - - 한도액 2,800,000 2,800,000 합 계 사용액 20,495,988USD 5,824,986 20,564,892USD 5,125,987 한도액 23,295,988USD 10,000,000 23,364,892USD 10,000,000 32. 우발채무 및 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사는 국민은행, 중소기업은행, 우리에프아이에스 및 부산은행으로부터 금융자동화기기 제조사들의 가격담합으로 인한 손해배상청구소송이 제기되어 계류중에 있으며, 소송가액은 1,206백만원입니다. 33. 금융상품 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 31,922,033 29,415,494 자 본 31,621,791 30,361,319 부채비율 100.95% 96.88% (2) 재무위험관리당사는 (가) 환율변동에 따른 위험, (나) 시장금리변동위험, (다) 신용위험 및 (라)유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험 관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다. 당사는 위의 재무위험 관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험 관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. (가) 환율변동에 따른 위험 당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 당사는 대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 계정과목 외화종류 당분기말 전기말 외화 원화환산금액 외화 원화환산금액 자산 현금및 현금성자산 USD 33,295.10 38,406 36,020 42,216 RUB 6,230,970 105,428 6,300,970 100,563 CAD - - 20,000 16,891 JPY - - 14,000 136 ZAR 52,000 4,019 52,000 3,917 AUD 14,000 12,378 14,000 11,943 MXN 550,000 36,729 550,000 37,070 매출채권 JPY 6,610,760 67,828 27,625,882 268,526 USD 2,593,441.8 2,991,535 2,456,445 2,878,953 CNY 3,352,360 595,681 3,352,360 605,269 미수금 USD 7,369.34 8,501 8,877 10,404 계 - 3,860,505 3,975,888 부채 매입채무 USD 36,400 41,987 10,336 12,114 JPY 51,227,926 525,609 4,378,421 42,559 미지급금 USD 34,927.2 40,289 34,927 40,935 단기차입금 USD 17,893.5 20,640 129,128 151,338 JPY 643,231,250 6,599,681 600,043,500 5,832,483 계 - 7,228,206 6,079,429 한편, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 USD 293,552 (293,552) JPY (705,747) 705,747 CNY 59,568 (59,568) RUB 10,542 (10,542) ZAR 401 (401) MXN 3,672 (3,672) AUD 1,237 (1,237) 합 계 (336,775) 336,775 (나) 시장금리변동위험당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 2,600,000 3,810,000 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 현금흐름이자율 위험에 노출된 부채에 대한 이자율이 1.0% 변동시 당분기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기순이익 (26,000) 26,000 (38,100) 38,100 (다) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 641,626 495,360 장기금융상품 1,500 1,500 매출채권및기타채권 3,850,312 3,193,310 장기매출채권및기타채권 1,672,239 1,728,728 합 계 6,165,677 5,418,898 (라) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. 기> (단위: 천원) 구 분 계 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타채무 10,114,109 9,919,069 195,040 - 단기차입금 13,520,321 4,607,485 8,912,836 - 장기매입채무및기타채무 496,854 - - 496,854 유동성신주인수권부사채(주) 5,093,080 - - 5,093,080 유동성전환사채(주) 2,656,098 - - 2,656,098 합 계 31,880,462 14,526,554 9,107,876 8,246,032 (주) 조기상환청구권 조항에 따라 재무상태표에서 유동성대체 되었습니다. (단위: 천원) 구 분 계 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타채무 10,690,232 10,501,993 188,239 - 단기차입금 10,593,821 1,641,137 8,952,684 - 장기매입채무및기타채무 496,854 - - 496,854 신주인수권부사채 6,022,017 - - 6,022,017 전환사채 3,073,190 - - 3,073,190 합 계 30,786,114 12,143,130 9,140,923 9,592,061 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 금융상품의 공정가치 당사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.(가) 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.(나) 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.(다) 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. 당사는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. ㆍ수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. ㆍ수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 보고기간말 현재 상기 공정가치 서열체계로 분류되는 금융상품은 없으며, 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액이 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 34. 현금흐름표(1) 영업활동으로 창출된 현금 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 당기순이익 1,260,472 (644,066) 비용가산: 1,077,052 1,559,184 감가상각비 94,182 435,344 퇴직급여 104,641 184,073 무형자산상각비 19,237 8,510 외화환산손실 346,512 31,656 유형자산처분손실 - 6,695 재고자산폐기손실 - 11,185 매출채권손상차손 - 389,514 기타채권손상차손 99,486 - 이자비용 412,994 492,207 수익차감: (3,943,115) (3,269,149) 이자수익 132,115 160,462 배당금수익 3,501,570 3,000,000 외화환산이익 - 21,086 외화평가이익 62,564 - 유형자산처분이익 - 8,906 매출채권대손충당금환입 246,866 - 기타채권손살차손환입 - 78,695 운전자본의 변동: (4,084,372) 679,632 유동매출채권 (1,511,081) 263,922 유동금융리스채권 76,036 442,454 유동미수금 248,110 117,471 유동공사미수금 717,189 234,906 유동미청구공사 2,640 (9,609) 유동선급금 (2,942,160) 185,280 유동선급비용 20,046 (1,078) 재고자산 17,593 1,219,522 비유동선급비용 682 690 유동매입채무 (190,269) (417,577) 기타유동성금융부채 (499,487) (976,690) 기타유동비금융부채 (21,780) (182,872) 비유동매입채무및기타채무 - (12,713) 퇴직급여지급 (1,891) (184,074) 영업활동으로 창출된 현금 (5,689,963) (1,674,399) (2) 비현금 거래당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당분기 전분기 주식발행초과금 결손금대체 12,600,575 - 35. 보고기간 종료일 이후 발생한 거래보고기간 종료일 이후에 발생한 주요 거래는 다음과 같습니다. (1) 당사는 2016년 5월 중 이사회 결의에 의거하여 전환사채를 사모의 형태로 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 발행금액 행사가격(원) 13회차 전환사채 2016년 05월 10일 2021년 05월 10일 6,000,000 8,190 합계 - - 6,000,000 - (2) 당사는 2016년 5월 중 이사회 결의에 의거하여 제3자배정 유상증자로 신주를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016년 05월 10일 유상증자(제3자배정) 보통주 276,240 5,000 7,240 1년 보호예수 2016년 05월 12일 유상증자(제3자배정) 보통주 829,870 5,000 7,230 1년 보호예수 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결대손충당금 설정현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제40기 분기 매출채권(주1) 11,879,430 3,601,233 30.3 유동미수금 963,916 189,765 19.7 유동대여금 13,105,783 12,426,727 94.8 유동미수수익 2,734,678 2,729,334 99.8 비유동미수금 8,358,708 7,266,250 86.9 비유동보증금 2,630,056 - - 합계 39,672,571 26,213,309 66.1 제39기 매출채권(주1) 11,448,297 3,857,185 33.7 유동미수금 753,337 189,104 25.1 유동대여금 13,103,783 12,424,727 94.8 유동미수수익 2,606,201 2,601,150 99.8 비유동미수금 7,343,096 7,266,250 99.0 비유동보증금 2,909,331 - - 합계 38,164,045 26,338,416 69.0 제38기 매출채권(주1) 13,358,145 3,933,899 29.4 유동미수금 994,209 189,541 19.1 유동대여금 13,098,183 12,409,127 94.7 유동미수수익 2,094,174 2,086,100 99.6 비유동미수금 8,662,738 7,266,250 83.9 비유동보증금 2,930,269 - - 합계 41,137,718 25,884,917 62.9 (주1) 공사미수금이 포함되어 있습니다. ( 2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제40기 분기 제39기 제38기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 26,338,416 25,884,917 25,268,639 2. 순대손처리액(①－②±③) 130,845 753,367 616,278 ① 대손처리액(상각채권액) (130,845) (753,367) (31,575) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - 647,853 3. 대손상각비 계상(환입)액 (255,952) (299,868) - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 26,213,309 26,338,416 25,884,917 ( 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 당분기말 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손 예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있으며, 지연회수되는 채권 및 장기채권에 대하여 회수가능성을 고려하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. ( 4) 당 해 사업연도말 현 재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 제40기 분기 제39기 제38기 연체되지 않은 채권 7,840,568 7,106,079 8,782,053 소 계 7,840,568 7,106,079 8,782,053 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 113,621 143,667 269,284 3개월 초과 324,007 341,366 372,909 소 계 437,628 485,033 642,193 손상채권 3개월 초과 1년 이하 - - - 1년 초과 3,601,234 3,857,185 3,933,899 소 계 3,601,234 3,857,185 3,933,899 합 계 11,879,430 11,448,297 13,358,145 나. 연결재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제40기 분기 제39기 제38기 비고 금융부분 상품 590,884 566,515 227,507 - 제품 3,554,355 3,965,113 4,254,145 - 재공품 1,758,714 739,202 2,359,680 - 원재료 1,821,008 2,473,631 2,320,724 - 부재료 - - - 저장품 1,652,724 1,718,895 2,132,685 - 미착품 4,526 - - - 합 계 9,382,211 9,463,356 11,294,741 - 제지 사업 상품 - - - - 제품 130,622 - 366,657 - 재공품 - 109,061 - - 원재료 104,067 112,729 145,665 - 부재료 29,642 30,371 34,335 - 저장품 83,540 77,212 102,977 - 미착품 - - - - 합 계 347,871 329,373 649,634 - 자동차 부품사업 상품 - - - - 제품 1,276,268 1,244,038 1,865,715 - 재공품 14,063 15,028 7,898 - 원재료 91,549 114,297 77,903 - 부재료 135,254 122,698 71,559 - 저장품 - - - - 미착품 - - - - 합 계 1,517,134 1,496,061 2,023,075 - 기타부분 상 품 21,030 2,390 2,390 - 제 품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 부재료 - - - 저장품 - - - - 미착품 - - - - 합 계 21,030 2,390 2,390 - 합 계 상 품 611,914 568,905 229,897 - 제 품 4,961,245 5,209,151 6,486,517 - 재공품 1,772,777 863,291 2,367,578 - 원재료 2,016,624 2,700,657 2,544,292 - 부재료 164,896 153,069 105,894 저장품 1,736,264 1,796,107 2,235,662 - 미착품 4,526 - - 합 계 11,268,246 11,291,180 13,969,840 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 14.4% 15.1% 14.4% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.6회 5.9회 6.0회 - 2) 재고자산의 실사내역 등당사는 2016년 제40기 분기 연결 재무제표를 작성함에 있어서 2016년 03월 31일 기준으로 재고실사를 실시하였으며, 당분기 연결 재무제표에 반영하여 재무상태표일 현재 재고자산은 장부재고와 실재고가 일치합니다.① 실사일자 : 2016년 04월 01일② 실사 입회자 : 2016년 04월 01일 재고실사시 감사인의 입회 없이 자체 재고조사를 실시하였음. ③ 재고자산 평가내역 (단위 : 원) 계정과목 기초잔액 당분기 평가손실(환입) 처분(폐기) 당분기말 잔액당기 평가손실(환입) 비고 상품 525,055,479 - - 525,055,479 - 제품 417,067,038 (9,678,851) - 407,388,187 - 재공품 845,356,025 162,312 - 845,518,337 - 원재료 4,025,126,981 (44,081) - 4,025,082,900 - 저장품 157,689,193 34,684,223 - 192,373,416 - 합계 5,970,294,716 25,123,603 - 5,995,418,319 다. 공정가치 연결회사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.1) 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.2) 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.3) 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. ㆍ수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. ㆍ수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 당기 보고기간말 현재 상기 공정가치 서열체계로 분류되는 금융상품은 없으며, 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액이 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 라. 채무증권발행실적 ① 결산일 현재 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)청호컴넷 회사채 사모 2013년 01월 16일 2,500 6 - 2018년 01월 16일 미상환 - (주)청호컴넷 회사채 사모 2013년 01월 16일 1,000 6 - 2018년 01월 16일 주식전환 - (주)청호컴넷 회사채 사모 2013년 01월 16일 1,500 6 - 2018년 01월 16일 미상환 - (주)청호컴넷 회사채 사모 2013년 01월 17일 1,000 6 - 2018년 01월 17일 미상환 - (주)청호컴넷 회사채 사모 2013년 01월 17일 1,000 6 - 2018년 01월 17일 미상환 - (주)청호컴넷 회사채 사모 2013년 01월 31일 1,000 6 - 2018년 01월 31일 미상환 - (주)청호컴넷 회사채 사모 2013년 01월 31일 4,000 6 - 2018년 01월 31일 주식전환 - 합 계 - - - 12,000 - - - - - ※ 2015년 12월 28일 제7회 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 일부(1,000,000천원)에 대하여 신주인수권 행사를 청구함에 따라 신주인수권부사채 일부가 대용납되었으며, 2016년 1월 20일 주권을 교부, 2016년 1월 21일에 추가상장되었습니다.※ 2015년 12월 29일 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대하여 주식교환 청구 함에 따라 2016년 1월 20일 주권을 교부하였으며, 2016년 1월 21일에 추가상장되었습니다. ② 제출일 현재 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)청호컴넷 회사채 사모 2016년 05월 10일 6,000 3 - 2021년 05월 10일 미상환 - 합 계 - - - 6,000 - - - - - ※ 보고서 작성기준일 이후 당사는 2016.05.09 이사회 결의로 2016.05.10 제13회차 전환사채를 발행하였음. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - 바. 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 사. 전자단기사채 미상환 잔액 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 아. 회사채 미상환 잔액 ① 결산일 현재 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 7,000 - - - - - 7,000 합계 - 7,000 - - - - - 7,000 ② 제출일 현재 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 7,000 - - 6,000 - - 13,000 합계 - 7,000 - - 6,000 - - 13,000 ※ 보고서 작성기준일 이후 당사는 2016.05.09 이사회 결의로 2016.05.10 제13회차 전환사채를 발행하였음. 자. 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 차. 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 가. 연결재무제표에 대한 회계감사인 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제40기 1분기 (당분기) 한길우림회계법인 - - 제39기 (전 기) 한길우림회계법인 적정 - 제38기 (전전기) 한길우림회계법인 적정 - 나. 별도재무제표에 대한 회계감사인 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제40기 1분기 (당분기) 한길우림회계법인 - - 제39기 (전 기) 한길우림회계법인 적정 - 제38기 (전전기) 한길우림회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제40기 1분기 (당분기) 한길우림회계법인 - 120,000 - 제39기 (전기) 한길우림회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리 검토 125,000 860 제38기 (전전기) 한길우림회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리 검토 125,000 1,096 ※ 상기 보수금액은 연간 보수금액임. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제40기 1분 (당분기) - - - - - 제39기 (전 기) - - - - - 제38기 (전전기) - - - - - 4. 내부회계관리제도 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성하여 이를 관리하고 운영함으로써 회계투명성을 제고토록 하였습니다. 위의 법령에 따라 당사의 내부회계 관리제도와 규정이 사업보고서 제출일 현재 운영되고 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항 당사의 정관은 이사회에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제37조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 늦어도 24시간 전에 이사에게 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 제38조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제39조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 다. 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 김경모 안진회계법인 공인회계사 근무現세무회계사무소 대표 공인회계사 해당사항 없음 - 사안별 수시참석 양준철 -대통령비서실 근무 -정보통신부 미래정보전략 본부장 -정보통신부 서울체신청장 -한국반도체산업협회 상근부회장 -現(주)오로스테크놀로지 사외이사 해당사항 없음 - 사안별 수시참석 소일섭 -경제기획원 근무 -재정경제부 근무 -홍콩 재경관, 세계은행이사실 자문관 -금융결제원 상근감사 -전북대, 배재대,숙명여대초빙교수 해당사항 없음 - 사안별 수시참석 ※ 2016년 03월 25일 주주총회에서 양준철 사외이사 및 소일섭 사외이사를 신규로 선임하였음. ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 경영지원본부 회계팀 (담당자 : 김관일 ☎02-3670-7700) 라. 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.02.11 제39기(2015.01.01~2015.12.31) 결산 재무제표 결의 건 " - 2 2016.02.24 제39기(2015.01.01~2015.12.31) 결산 연결재무제표 결의 건 " - 3 2016.02.24 주주총회 사내이사, 사외이사 및 감사위원회 감사위원 후보 추천의 건 " - 4 2016.03.04 제39기 주주총회 소집의 건 " - 5 2016.03.17 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 " - 6 2016.03.25 제39기 정기주주총회 " - 7 2016.03.28 타법인 지분출자의 건 " - 8 2016.03.29 ㈜세원 국민은행 차입금에 대한 연대보증 입보의 건 " - 9 2016.03.29 타법인 전환사채 청약의 건 " - 10 2016.05.09 제13회 무보증 사모 전환사채 발행의 건 " - 11 2016.05.09 제3자배정 유상증자 실시의 건 " - 12 2016.05.11 제3자배정 유상증자 실시의 건 " - 13 2016.05.11 타법인 전환사채 납일일 변경의 건 " - 마. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 김도현(출석률: 67%) 주대준(출석률: 80%) 김경모(출석률: 100.0%) 소일섭(출석률:83%) 양준철(출석률: 83%) 찬 반 여 부 1 2016.02.11 제39기(2015.01.01~2015.12.31) 결산 재무제표 결의 건 찬성 찬성 찬성 - - 2 2016.02.24 제39기(2015.01.01~2015.12.31) 결산 연결재무제표 결의 건 찬성 찬성 찬성 - - 3 2016.02.24 주주총회 사내이사, 사외이사 및 감사위원회 감사위원 후보 추천의 건 불참 찬성 찬성 - - 4 2016.03.04 제39기 주주총회 소집의 건 - 찬성 찬성 - - 5 2016.03.17 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 불참 찬성 - - 6 2016.03.25 제39기 정기주주총회 - - 찬성 - - 7 2016.03.28 타법인 지분출자의 건 - - 찬성 찬성 찬성 8 2016.03.29 ㈜세원 국민은행 차입금에 대한 연대보증 입보의 건 - - 찬성 불참 불참 9 2016.03.29 타법인 전환사채 청약의 건 - - 찬성 찬성 찬성 10 2016.05.09 제13회 무보증 사모 전환사채 발행의 건 - - 찬성 찬성 찬성 11 2016.05.09 제3자배정 유상증자 실시의 건 - - 찬성 찬성 찬성 12 2016.05.11 제3자배정 유상증자 실시의 건 - - 찬성 찬성 찬성 13 2016.05.11 타법인 전환사채 납일일 변경의 건 - - 찬성 찬성 찬성 바. 이사회내의 위원회 활동내역 - 감사제도에 관한 사항 참조 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항 당사는 사위원회를 설치 운영하고 있으며, 보고서 제출일 현재 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. - 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 제41조의3(감사위원회의 직무) ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다. ⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 나. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 김경모 -안진회계법인 공인회계사 근무-現세무회계사무소 대표 공인회계사 사외이사 양준철 -대통령비서실 근무 -정보통신부 미래정보전략 본부장 -정보통신부 서울체신청장 -한국반도체산업협회 상근부회장 -現(주)오로스테크놀로지 사외이사 사외이사 소일섭 -경제기획원 근무 -재정경제부 근무 -홍콩 재경관, 세계은행이사실 자문관 -금융결제원 상근감사 -전북대, 배재대,숙명여대초빙교수 사외이사 ※ 김도현 사외이사는 2016.03.04 일신상의 사유로 인하여 중도사임하였으며, 주대준사외이사는 임기만료됨.※ 2016년 03월 25일 주주총회에서 양준철 사외이사 및 소일섭 사외이사를 신규로 선임하였음. 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 위원회명 구성원 활 동 내 역 사외이사 등의 성명 개최일자 의안내용 가결여부 김도현(출석률: 100%) 주대준(출석률: 100%) 김경모(출석률: 100%) 감사위원회 김도현(사외이사)주대준(사외이사)김경모(사외이사) 2016년 02월 11일 제39기 결산재무제표 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 김도현(사외이사)주대준(사외이사)김경모(사외이사) 2016년 02월 11일 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 김도현(사외이사)주대준(사외이사)김경모(사외이사) 2016년 02월 15일 외부감사인 선임 승인 가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 김도현(사외이사)주대준(사외이사)김경모(사외이사) 2016년 02월 24일 제39기 연결결산재무제표 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 정관 제30조에 따라 집중투표제 적용을 배제하고 있으며, 당사 정관은기 공시된 사업보고서에 첨부된 "정관"을 참조하시기 바랍니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)청호엔터프라이스 최대주주 본인 보통주 1,301,750 17.90 1,301,750 17.90 - 신형란 임원 보통주 500,000 6.88 500,000 6.88 - 지창배 임원 보통주 50,080 0.69 50,080 0.69 - 이정우 임원 보통주 10,258 0.14 25,979 0.36 - 김도현 계열회사 임원 보통주 15,315 0.21 0 0 퇴사로 인한 제외 청호정기(주) 특수관계인 보통주 182,289 2.51 182,289 2.51 - 계 보통주 2,059,692 28.33 2,060,098 28.34 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ※ 최대주주 관련 사항 (1) 최대주주 및 그 지분율(2016.03.31 현재) 당사 최대주주는 (주)청호엔터프라이스이며, 그 지분(율)은 1,301,750주(20.76%)로서 특수관계인을 포함하여 2,075,413주(지분율33.11%)입니다. (2) 최대주주의 대표자(2016.03.31 현재) 성 명 직 위(상근여부) 출생연도 지창배신형란 대표이사(상근)대표이사(상근) 76.01.1545.08.12 (3) 재무현황 당사 최대주주인 (주)청호엔터프라이스의 최근 재무현황입니다. (단위: 천원) 과 목 2016년 01월말 비고 [유동자산] 91,724 당좌자산 91,724 [비유동자산] 4,697,249 투자자산 4,692,248 유형자산 1 기타비유동자산 5,000 자산총계 4,788,973 [유동부채] 10,190,079 [비유동부채] - 부채총계 10,190,079 [자본금] 13,253,000 [자본잉여금] 10,503,518 [기타포괄손익누계액] (23,559,791) [이익잉여금(결손금)] (5,597,834) 자본총계 (5,401,107) 매출액 620,400 영업이익 (75,552) 법인세차감전순이익 (431,588) 당기순이익 (431,588) (4) 사업현황 당사 최대주주인 (주)청호엔터프라이스는 2006년 11월 20일 현물출자에 의하여 설립되었습니다. (주)청호엔터프라이스의 대표이사는 지창배, 신형란이며 인테리어사업, 전자기기 도소매업, 기계 및 장비임대 서비스업과 금융 및 보험관련 서비스업 등을 영위하고 있으며, 서울시 강남구 도산대로에 소재하고 있습니다. 나. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)청호엔터프라이스 1,301,750 17.90 - 신형란 500,000 6.88 - 후지쯔 프론테크 610,631 8.39 - BRV LOTUS I LIMITED 800,000 11.00 - 우리사주조합 - - - 다. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,914 99.49 2,659,134 36.57 - 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않은 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않은 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 경영자문, 생산/판매/자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과 하지 않는 범위 내에서 근로의식 고취 및 복리후생 목적으로 우리사주조합에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 1~3 월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권,1,000주권, 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 명칭:한국예탁결제원, TEL:02-3774-3000 주주의 특전 정관 제10조(신주인수권) 공고게재 당사 인터넷 홈페이지(http://www.chunghocomnet.com) 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 최 고 7,590 7,200 6,860 7,000 8,740 10,600 최 저 6,820 6,490 5,830 5,830 6,510 6,880 월간거래량 235,173 162,396 215,973 122,450 377,961 678,119 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 지창배 남 1976년 01월 회장 대표이사 등기임원 상근 경영전반 총괄 연세대학교 경영대학원청호엔터프라이스 대표이사청호컴넷 경영전략실청호컴넷 회장 50,080 - 16년 2019년 03월 25일 이정우 남 1971년 09월 대표이사 등기임원 상근 경영전반 총괄 연세대학교 경영학안진회계법인 회계사우림회계법인 회계사청호컴넷 경영지원본부장 25,979 - 8년 2018년 03월 27일 윤상준 남 1962년 02월 부사장 등기임원 상근 국책사업팀 총괄 (주)케이디링크 대표이사청호티오피 대표이사청호컴넷 금융사업본부장 - - 12년 2017년 03월 21일 무라오 미치야스 남 1958년 03월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 후지쯔(주) 글로벌 비지니스본부 수석부장 - - 1년 2018년 03월 27일 양준철 남 1952년 12월 사외이사감사위원 등기임원 비상근 사외이사감사위원 대통령비서실 근무 정보통신부 미래정보전략 본부장 정보통신부 서울체신청장 한국반도체산업협회 상근부회장 (주)오로스테크놀로지 사외이사 - - - 2019년 03월 25일 소일섭 남 1950년 02월 사외이사감사위원 등기임원 비상근 사외이사감사위원 경제기획원 근무 재정경제부 근무 홍콩 재경관, 세계은행 이사실 자문관 금융결제원 상근감사 전북대, 배재대,숙명여대 초빙교수 - - - 2019년 03월 25일 김경모 남 1970년 05월 사외이사감사위원 등기임원 비상근 사외이사감사위원 연세대학교 경영학 졸업안진회계법인 공인회계사 근무세무회계사무소 대표 공인회사 - - 2년 2017년 03월 21일 정경택 남 1965년 05월 부사장 미등기임원 상근 기술본부장 청호컴넷 기술본부장 507 - 29년 - 심재현 남 1964년 04월 전무이사 미등기임원 상근 경영지원본부장 청호컴넷 경영지원본부장 - - 21년 - 공민식 남 1975년 01월 이사 미등기임원 상근 플랫폼사업부 청호컴넷 플랫폼사업부 이사 - - 6년 - 김동관 남 1964년 02월 이사 미등기임원 상근 금융사업부 청호컴넷 금융사업부 이사 - - 4년 - 한영환 남 1966년 04월 이사 미등기임원 상근 기술연구소 청호컴넷 기술연구소 이사 - - 3년 - 안종열 남 1967년 08월 이사 미등기임원 상근 기술연구소 청호컴넷 기술연구소 이사 - - 24년 - 김상범 남 1975년 07월 이사 미등기임원 상근 해외사업부 청호컴넷 해외사업부 이사 - - 1년 - 나. 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 금융사업 남 85 - - - 85 6.7 3,823 45 - 금융사업 여 12 - 2 - 14 3.6 451 32 - 기타(경영지원) 남 12 - 3 - 15 10 660 44 - 기타(경영지원) 여 2 - 1 - 3 3.3 98 33 - 합 계 111 - 6 - 117 5.9 5,032 43 - ※ 직원수 및 급여액 등은 임원(등기) 제외함. 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 당사는 상법 제388조 및 당사 정관에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있으며 2016년 3월 25일 정기주주총회를 통하여 제40기 이사의 보수한도를 1,500백만원으로 정한바 있습니다. 세부 지급내역은 다음과 같습니다. 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사, 감사위원포함) 7 1,500 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 440 147 - 사외이사 4 21 5 - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - - 계 7 461 66 - ※ 보고서 제출일 현재 당사는 감사위원회를 구성하고 있으며, 감사위원회 위원은 사외이사 3명으로 구성되어 있음. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 이사.감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만입니다2. 산정기준 및 방법 이름 보수의 종류 금액 산정기준 및 방법 - - - - - ※ 개인별 보수지급금액 중에는 소득세법상 근로소득 및 퇴직소득을 합산하여 기재하며, 5억원 이상으로 지급한 내역이 없습니다. 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 - - - - - - - - - - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 출자현황 기업명 소재지 자본금(천원) 업종 당사와의 관계 소유주식수(주) 소유비율(%) 거래관계 쏘넷 경기도 성남시 4,081,630 전자제품 제조및판매업 816,326 100.00% 상품구매 청호메카트로닉스 경기도 김포시 7,300,000 현금자동화기기 제조업 1,460,000 100.00% 외주가공 대왕제지(구, 평립) 경기도 김포시 8,935,000 제지 제조 및 물류업 1,787,000 100.00% 물류외 청호에스엔지 강남 서울 광진구 338,500 유지 및 수리업 62,200 91.9% 기기유지보수 청호에스엔지 강북 서울 종로구 360,500 유지 및 수리업 66,200 91.8% " 청호에스엔지 경인 경기도 광명시 367,500 유지 및 수리업 70,000 95.2% " 청호에스엔지 경원 경기도 수원시 192,500 유지 및 수리업 32,500 84.4% " 청호에스엔지 충청 대전 동구 72,000 유지 및 수리업 14,400 100.00% " 청호에스엔지 경북 대구 북구 164,300 유지 및 수리업 32,860 100.00% " 청호에스엔지 경남 부산 진구 309,000 유지 및 수리업 61,800 100.00% " 청호에스엔지 호남 광주 북구 330,030 유지 및 수리업 66,006 100.00% " (주)세원 강원도 원주시 1,400,000 자동차 오일필터 제조업 280,000 100.00% - Shanghai CH Trading CO.,LTD. 중국 CNY 1,000,000 유통업 CNY 1,000,000 100.00% - 2. 타회사 임원 겸직 현황(2016.03.31 기준) 성명 회 사 명 직책 상장여부 비고 지창배 (주)청호엔터프라이스 대표이사 비상장 - 청호메카트로닉스(주) 이사 비상장 - (주)세원 이사 비상장 - 청호에스엔지 강남 이사 비상장 - 청호에스엔지 강북 이사 비상장 - 청호에스엔지 경인 이사 비상장 - 청호에스엔지 경원 이사 비상장 - 청호에스엔지 충청 이사 비상장 - 청호에스엔지 경북 이사 비상장 - 청호에스엔지 경남 이사 비상장 - 청호에스엔지 호남 이사 비상장 - 이정우 (주)쏘넷 감사 비상장 - (주)청호엔터프라이스 이사 비상장 - (주)세원 대표이사 비상장 - 윤상준 ㈜대왕제지 대표이사 비상장 - (주)쏘넷 대표이사 비상장 - 3. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황① 결산일 현재 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)청호엔터프라이스 2006년 12월 18일 경영참여 1,300 50,000 7.51 - - - - 50,000 7.51 - 4,789 -432 (주)대왕제지 1993년 09월 01일 " 618 1,787,000 100 2,391 - - - 1,787,000 100 2,391 17,583 -307 (주)세원 2012년 12월 26일 " 22,420 280,000 100 22,420 - - - 280,000 100 22,420 14,703 878 (주)쏘넷 2000년 04월 24일 " 19,420 816,326 100 - - - - 816,326 100 - 268 -31 (주)청호메카트로닉스 2011년 07월 05일 " 8,364 1,460,000 100 4,342 - - - 1,460,000 100 4,342 9,505 66 청호에스엔지 강남 2003년 10월 23일 " 307 62,200 91.88 311 - - - 62,200 91.88 311 294 -17 청호에스엔지 강북 2003년 10월 23일 " 312 66,200 91.82 332 - - - 66,200 91.82 332 337 -15 청호에스엔지 경인 2003년 10월 23일 " 284 70,000 95.24 351 - - - 70,000 95.24 351 425 7 청호에스엔지 경원 2003년 10월 23일 " 142 32,500 84.42 163 - - - 32,500 84.42 163 386 -19 청호에스엔지 충청 2003년 10월 23일 " 86 14,400 100 86 - - - 14,400 100 86 310 -6 청호에스엔지 경북 2003년 10월 23일 " 164 32,860 100 164 - - - 32,860 100 164 276 -6 청호에스엔지 경남 2003년 10월 23일 " 309 61,800 100 309 - - - 61,800 100 309 347 -2 청호에스엔지 호남 2003년 10월 23일 " 330 66,006 100 330 - - - 66,006 100 330 451 3 원익투자파트너스 1997년 08월 13일 투자목적 136 26,000 0.73 136 - - - 26,000 0.73 136 35,491 -404 소프트웨어공제조합 1999년 04월 02일 " 500 - - 500 - - - - - 500 302,127 4,982 전문건설공제조합 2009년 08월 14일 " 51 - - 141 - - - - - 141 4,467,424 3,680 연태청호전자 1999년 02월 26일 " 369 2,404,640 3.04 369 - - - 2,404,640 3.04 369 18,101 -1,088 CHUNGHO CANADA Inc. 2001년 03월 14일 경영참여 63 75,000 33.33 - - - - 75,000 33.33 - 31 -5 청호탈렌트(북경) 2001년 12월 26일 " 666 500,000 25 - - - - 500,000 25 - 460 -855 Shanghai CH Trading CO.,LTD. 2013년 06월 18일 " 183 1,000,000 100 - - - - 1,000,000 100 - 7 -8 합 계 - - 32,345 - - - - - 32,345 4,872,355 2,746 ※ 연태청호전자는 CNY2,404,640, CHUNGHO CANADA Inc. : CAD75,000, 청호탈렌트(북경) : USD500,000, Shang hai CH Trading CO.,LTD. : CNY1,000,000 며, 상기 표기에는 통화의 표기를 제외하고 표기하였음.※ (주)쏘넷, (주)세원, (주)청호메카트로닉스, (주)대왕제지, 청호엔터프라이스, 청호에스엔지강남, 청호에스엔지강북, 청호에스엔지경인, 청호에스엔지경원, 청호에스엔지충청, 청호에스엔지경북, 청호에스엔지경남, 청호에스엔지호남, Shanghai CH Trading CO.,LTD. 는 보고서 기준일 현재 가결산 재무제표를 사용하였으며, 기타 법인의 경우 최근사업년도 재무제표를 사용하여 표기하였음 ② 제출일 현재 (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)이매진 아시아((구)(주)웰메이드 예당) 2016년 05월 12일 경영참여 17,000 - - - 1,515,744 17,000 - 1,515,744 8.94 17,000 24,369 -2,872 합 계 - - - 1,515,744 17,000 - 1,515,744 8.94 17,000 24,369 -2,872 ※ 당사는 2016.03.28 (주)이매진 아시아((구)(주)웰메이드 예당) 지분을 취득하는 결의를 진행하였으며, 2016.05.12 최종 지분을 인수하였으며, 최근사업년도 재무제표를 사용하여 표기하였음 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 계정과목 변동내역 미수이자 비고 기초 증가 감소 분기말 (주)청호엔터프라이스 최대주주 대여금 7,641 - - 7,641 1,683 - 쏘엔테크 최대주주의 특수관계인 대여금 2,000 - - 2,000 416 - 합 계 9,641 - - 9,641 2,099 - 나. 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역 (단위: 천원) 구분 특수관계자 담보 또는 보증상대처 내 용 담보 또는 보증제공액 당분기말 전기말 보증 청호메카트로닉스 후지쯔프론테크주식회사 대출금 연대보증 1,436,428(JPY 140,000,000) 1,360,814(JPY 140,000,000) 담보 청호메카트로닉스 후지쯔프론테크주식회사 대출금 부동산담보제공 3,338,728 3,338,728 보증 대왕제지 농협은행 대출금 연대보증 3,374,400 3,374,400 보증 대왕제지 IBK캐피탈 리스 자산 재매입 3,000,000 3,000,000 보증 대왕제지 한국전력 전력비 연대보증 500,000 500,000 보증 청호정기 기술보증기금 대출금 연대보증 - 433,500 합 계 11,649,556 12,007,442 다 . 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역 (단위: 천원) 구분 특수관계자 담보 또는 보증상대처 내 용 담보 또는 보증제공액 비고 당분기말 전기말 보증 청호메카트로닉스 농협은행 대출금 연대보증 - 10,000,000 (주1) 보증 청호메카트로닉스 농협은행 원화한도대출 연대보증 2,800,000 2,800,000 (주1) 보증 청호메카트로닉스 농협은행 외국환여신 연대보증 USD 10,000,000 USD 10,000,000 (주1) 보증 세원 농협은행 대출금 연대보증 - 10,000,000 보증 세원 한국수출입은행 대출금 연대보증 1,200,000 1,200,000 (주1) 보증 세원 한국산업은행 대출금 연대보증 1,600,000 1,600,000 (주1) 합 계 5,600,000USD 10,000,000 25,600,000USD 10,000,000 (주1) 당분기말 현재 대주주인 대표이사가 동일한 금액의 연대보증을 제공하고 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경 사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경사항 현재 공시한 사항이 이행 완료되지 않았거나 투자자의 투자 판단에 영향을 미칠 수 있는 내용상의 주요 변경 사항은 없습니다. 나. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제39기주주총회(2016.03.25) 1. 정관 일부 변경의 건2. 이사 선임의 건3. 감사위원회 감사위원 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인""" - 제38기주주총회(2015.03.27) 1. 제38기 제무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인""" - 제37기주주총회(2014.03.21) 1. 제37기 제무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사위원회 감사위원 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인""" - 2. 우발부채 등가. 중요한 소송사건 (1) 계 류중인 소송사건 보고기간 종료일 현재 연결회사는 금융자동화기기 제조사들의 가격담합으로 인한 손해배상청구소송이 제기되어 계류중에 있으며, 소송가액은 총 23억원입니다. 구분 원고 피고 소송내용 소송가액 비고사항 금융사업부문 국민은행 청호컴넷 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 2억 소송 진행중 중소기업은행 청호컴넷 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 2억 소송 진행중 우리에프아이에스 청호컴넷 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 2억 소송 진행중 농협 청호컴넷 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 1.9억 소송 진행중 신한은행 청호컴넷 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 2억 소송 진행중 수산업협동조합중앙회 청호컴넷 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 1.1억 소송 진행중 부산은행 청호컴넷 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 1억 소송 진행중 국민은행 청호메카트로닉스 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 2억 소송 진행중 중소기업은행 청호메카트로닉스 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 2억 소송 진행중 우리에프아이에스 청호메카트로닉스 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 2억 소송 진행중 농협 청호메카트로닉스 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 1.9억 소송 진행중 신한은행 청호메카트로닉스 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 2억 소송 진행중 부산은행 청호메카트로닉스 가격담합으로 인한 손해배상청구소송 1억 소송 진행중 ※ 당사는 당기 보고기간 종료일 현재 당사가 피고인 소송이 7건(소송금액 : 12억원), 종속회사인 청호메카트로닉스가 피고인 소송이 6건(소송금액 : 약 11억원) 있습니다. 동 소송은 보고서일 현재 진행 중이며, 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. 당사는 변호인을 선임하여 본 소송들에 대응하고 있습 니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016.03.31) (단위 : 매) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 1 - (주1) 기타(개인) - - (주1) 연결회사는 제품 생산을 위하여 보관 중인 타사 소유의 금형에 대하여 견질어음을 제공하고 있습니다. 다. 채무보증 현황 (1)보고기간말 현재 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자 담보 또는 보증상대처 내 용 담보 또는 보증제공액 당분기말 전기말 보증 청호정기 기술보증기금 대출연대보증 - 433,500 담보 청호엔터프라이스 후지쯔프론테크 (주1) JPY 848,380,180 JPY 848,380,180 합 계 -JPY848,380,180 433,500JPY848,380,180 (주1) 연결회사는 (주)청호엔터프라이스가 후지쯔프론테크(주)에 대하여 부담하는 주식매매대금의 지불의무 또는 그 위반으로 인하 손해배상의무 등 수반되는 일체의 채무에 대하여 연결회사 내 종속기업인 청호메카트로닉스(주)의 금융자동화기기 유지보수계약으로 미래에 발생할 것으로 예상되는 매출채권을 담보로 제공하였습니다. 한편, 당분기 보고기간말 현재 연결회사의 대주주인 대표이사로부터 연결회사의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 담보제공자산 및 보증의 내용 - 연결회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 담보제공가액 담보제공처 당 분 기 전 기 토지, 건물, 기계장치 김포시 양촌면 학운리 12,000,000 12,000,000 한국산업은행, 농협은행 토지, 건물 군포공장, 화성공장 8,400,000 8,400,000 농협은행 토지, 건물 서울 성수동 사무소 7,200,000 7,200,000 중소기업은행 토지, 건물 연수원 3,338,728 3,338,728 후지쯔프론테크주식회사 기계장치 기계장치 2,907,500 2,907,500 IBK캐피탈 장기금융상품 정기예금 48,000 48,000 서울보증보험 장기투자증권 출자금 500좌 500좌 소프트웨어공제조합 157좌 157좌 전문건설공제조합 종속기업주식 (주)세원 주식 252,000주 252,000주 농협은행 종속기업주식 (주)세원 주식 28,000주 - 시그니쳐 1호 조합 합 계 33,894,228657좌280,000주 33,894,228657좌252,000주 (주1) 일부의 기타의유형자산은 연결회사의 금융리스 회계처리에 따라 이미 원가로 처리되었습니다. 한편, 연결회사는 한국수출입은행의 차입금과 관련하여 재고자산 양도담보를 제공하고 있습니다. 라. 채무인수약정 현 황 - 해 당 사 항 없 음 마. 기타의 우발부채 등 - 해 당 사 항 없 음 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해 당 사 항 없 음 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 회사의 업무수행과 관련한 제재현황 - 해 당 사 항 없 음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 보고기간 종료일 이후에 발생한 주요 거래는 다음과 같습니다. (1) 당사는 2016년 5월 중 이사회 결의에 의거하여 전환사채를 사모의 형태로 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 발행금액 행사가격(원) 13회차 전환사채 2016년 05월 10일 2021년 05월 10일 6,000,000 8,190 합계 - - 6,000,000 - (2) 당사는 2016년 5월 중 이사회 결의에 의거하여 제3자배정 유상증자로 신주를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016년 05월 10일 유상증자(제3자배정) 보통주 276,240 5,000 7,240 1년 보호예수 2016년 05월 12일 유상증자(제3자배정) 보통주 829,870 5,000 7,230 1년 보호예수 ※ 상세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 공시 사항을 참조하시기 바랍니다. 5. 신 용보강 제공 현황 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황 신용보강 제공 현황 (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강 유형 - - - - - - 6. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 - - - - - - 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : ) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 - - - - - 총차입금 - - - - - 매출액 - - - - - 매출채권 - - - - - 7. 단기매매차익 미환수 현황 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 가. 단기매매차익 발생 및 환수현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2016.01.01. ~ 2016.03.31.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - 나. 단기매매차익 미환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2016.01.01 ~ 2016.03.31.) (단위 : 백만원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 8. 공모자금의 사용내역 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - 9. 사모자금의 사용내역 ① 결산일 현재 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제7회무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2013년 01월 16일 3,500 운영자금 : 3,500 차입금 상환 및 타법인 지분취득 : 3,500 차입금 상환 등 운영목적에서 타법인 지분인수를 통한 경영권 인수 및 신성장동력 발굴을 통한 수익성 개선을 위해 추가 사용함. 제8회무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2013년 01월 16일 1,500 운영자금 : 1,500 차입금 상환 및 타법인 지분취득 : 1,500 차입금 상환 등 운영목적에서 타법인 지분인수를 통한 경영권 인수 및 신성장동력 발굴을 통한 수익성 개선을 위해 추가 사용함. 제9회무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2014년 01월 17일 1,000 운영자금 : 1,000 차입금 상환 및 타법인 지분취득 : 1,000 차입금 상환 등 운영목적에서 타법인 지분인수를 통한 경영권 인수 및 신성장동력 발굴을 통한 수익성 개선을 위해 추가 사용함. 제10회무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2014년 01월 17일 1,000 운영자금 : 1,000 차입금 상환 및 타법인 지분취득 : 1,000 차입금 상환 등 운영목적에서 타법인 지분인수를 통한 경영권 인수 및 신성장동력 발굴을 통한 수익성 개선을 위해 추가 사용함. 제11회무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2014년 01월 31일 1,000 운영자금 : 1,000 차입금 상환 및 타법인 지분취득 : 1,000 차입금 상환 등 운영목적에서 타법인 지분인수를 통한 경영권 인수 및 신성장동력 발굴을 통한 수익성 개선을 위해 추가 사용함. 제12회무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2014년 01월 31일 4,000 운영자금 : 4,000 차입금 상환 및 타법인 지분취득 : 4,000 차입금 상환 등 운영목적에서 타법인 지분인수를 통한 경영권 인수 및 신성장동력 발굴을 통한 수익성 개선을 위해 추가 사용함. ② 제출일 현재 (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제13회무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2016년 05월 10일 6,000 투자자금 : 6,000 타법인 지분취득 : 6,000 타법인 지분인수를 통한 경영권 인수 및 신성장동력 발굴을 통한 수익성 개선을 위해 사용함. 10 . 외국지주회사의 자회사 현황 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2016.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( -) - 내부 매출액 ( -) ( -) ( -) ( -) ( -) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( -) - 계속사업손익 - - - - - ( -) - 당기순손익 - - - - - ( -) - 자산총액 - - - - - ( -) - 부채총액 - - - - - ( -) - 자기자본 - - - - - ( -) - 자본금 - - - - - ( -) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 11. 합병등의 사후정보 사항 가. 회사 분할 당사는 2011년 10월 14일 임시주주총회에서 금융VAN사업부문의 분할계획서를 위결하였으며, 2011년 10월 17일 분할을 완료하였습니다.1) 분할의 목적(1) 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 금융VAN사업부문의 분리를 통하여 사업 전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 극대화한다.(2) 각 사업별 투자위험을 분리하여 경영위험을 최소화하고, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화한다.(3) 각 사업별 특성에 적합한 의사결정체제를 확립하고 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시킨다.(4) 각 사업을 전문화하여 사업별로 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 하고, 핵심사업에 집중 투자하여 글로벌 경쟁력을 갖추도록 한다. 2). 분할의 방법(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 주식회사 청호컴넷이 영위하는 사업 중 금융VAN사업부문(이하 “분할대상사업”이라 함)을 분할하여 설립되는 회사를 설립하고, 분할되는 회사가 설립되는 회사의 발행주식총수를 배정받는 단순·물적분할 방식으로 분할하고, 분할 후 기존의 분할되는 회사는 존속한다. 또한 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 설립되는 회사는 비상장법인으로 한다.(2) 분할기일은 2011년 10월 17일로 한다 3). 분할 내용 구 분 회 사 명 사 업 부 문 존속회사 주식회사 청호컴넷 설립되는 회사에 이전되는 사업을 제외한 모든 사업 설립되는 회사 주식회사 청호이지캐쉬(가칭) 금융VAN사업 4) 분할 주요 일정 구 분 일 자 이사회결의일 2011년 09월 01일 분할 주주총회를 위한 주주확정 기준일 2011년 09월 19일 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2011년 10월 14일 분할기일 2011년 10월 17일 분할보고총회일 또는 창립총회일갈음 2011년 10월 18일 분할등기일 2011년 10월 21일 기 타 일 정 주식명의개서 정지공고일주주명의개서 정지기간 주주총회 소집공고주주총회 소집통지서 발송 2011년 09월 02일2011년 09월 20일 ~ 2011년 09월 22일2011년 09월 29일2011년 09월 29일 (주1) 상기 분할보고총회는 이사회의 결의ㆍ공고로 갈음하였음. 6) 분할 전후 주요재무사항 예측치 및 실측치 당해 분할은 단순물적분할이며, 당사가 지분 100%를 소유하는 것으로 신설되는 법인의 매출 등 실적이 당사에 100%로 반영됨에 따라 예측치 및 실측치에 대한 기재를 생략합니다.※ 기타 세부사항은 2011.09.09 및 2011.10.27 주요사항보고서[분할(분할합병) 결정, 합병등종료보고서 [분할] 참조. 나. 주요자산 양수도외 ① 서울시 종로구 연건동 건물 및 토지 매각 1) 자산양수ㆍ도의 방법 및 요령 2011년 11월 20일 주식회사 청호컴넷(이하 "회사" 또는 "양도인")은 주식회사 화광신문사외 1개 재단법인(이하 "양수인")과 회사 소유의 서울시 종로구 연건동 195-12 소재 건물과 토지를 23,500백만원에 양도하기로 하였으며, 그 구체적인 내용은 다음과 같습니다. (1) 자산양수도 가액 회사와 양수인간의 건물과 토지 양수도에 대한 자산양수도가액은 23,500백만원(부가가치세 제외)이며, 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 소재지 면 적 매매가격 토 지 서울시 종로구 연건동 195-12 1,135.20㎡ 16,500백만원 건 물 위 지번 소재 지상건물 6,509.52㎡ 7,000백만원 자산양수도가액 7,644.72㎡ 23,500백만원 (2) 자산양수도가액의 지급 방법 회사와 양수인은 다음의 방법에 따라 자산양수도가액을 원화로 지급하기로 약정하였습니다. 구 분 금 액 지급일자 계약금 2,500백만원 2011년 11월 20일 중도금 19,000백만원 2012년 12월 5일 잔금 2,000백만원 2012년 12월 20일 합 계 23,500백만원 - (3) 대상회사의 개요 구 분 주식회사 청호컴넷 주식회사 화광신문사 재단법인 한국에스지아이 자산양수ㆍ양도 (양도) (양수) (양수) 대표이사 지창배, 이정우 김 찬 근 여 상 락 주 소 본 사 서울시 종로구 연건동 195-12 서울시 구로구 구로동 23-2 서울 구로구 구로5동 45 연락처 02-3670-7700 02-862-2121 6300-7067 설립연월일 1977년 10월 13일 1998년 4월 5일 2000년 4월 15일 납입자본금 30,532백만원 520백만원 해당사항 없음 자 산 총 액 134,065백만원 15,247백만원 9,512백만원 결 산 기 12월 12월 12월 종업원수 145명 150명 200명 주권상장 또는 협회등록일 1990년 7월 10일 해당사항 없음 해당사항 없음 발행주식의 종류 및 수 보통주 6,106,308주 보통주 104,000주 출자금 9,512백만원 (4) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과 금번 자산양도가액은 23,500,000,000원(건물등 부가세 제외)으로 2011년 12월 31일 기준 자산총액 167,759,244,112원의 14.0%에 해당하는 중요 자산이며, 매각대금은 차입금 상환등으로 사용에 따라 금융비용 감소 등 당사의 재무구조 개선에 유리할 것으로 기대합니다.(5) 자산양수도 진행경과 및 일정- 외부평가기관 계약 : 2012년 11월 15일 (평가기간 : 11월 15일 ~ 11월 16일)- 이사회결의일 : 2012년 11월 19일- 양수도계약일 : 2012년 11월 19일- 주요사항보고서 제출일 : 2012년 11월 20일- 자산양수도 완료: 2012년 12월 20일※ 기타 세부내역은 2011년 11월 29일 주요사항보고서(주요자산양수도결정) 참조. ② (주)세원 지분 취득 1) 2011년 11월 29일 주권상장법인인 주식회사 청호컴넷(이하 "양수회사")은 주식회사 세원(이하 "평가대상회사")의 보통주 252,000주(지분율 90%)를 양수하기로 하였습니다.(1). 자산양수도 가액 평가대상회사 보통주 252,000주(지분율 90%)의 총주식양수도 가액은 20,700백만원(주당 82,143)으로 하되, 양수는 총 2회에 걸차 각각 139,104주 및 112,896주를 양수하기로 하였습니다. (2). 자산양수도가액의 매매대금 1차 및 2차 매수에 따른 매매대금은 다음과 같습니다. 구 분 양수금액 비 고 1차매수 11,426백만원 2012년 12월 26일 까지 2차매수 9,274백만원 2013년 1월 31일 까지 합 계 20,700백만원 - (3) 대상회사의 개요 구 분 양도자 양수회사 양수도 대상회사 법인/주주명 한만우외 2인 주주 주식회사 청호컴넷 주식회사 세원 주식양수도 양도 양수 양수도대상회사 대표이사 해당사항 없음 지창배, 이정우 김재상, 한만우 주 소 본 사 해당사항 없음 서울시 종로구 연건동 195-12 강원 원주시 태장2동 1720-34 연락처 해당사항 없음 02-3670-7700 033-734-7200 설립연월일 해당사항 없음 1977년 10월 13일 1985년 12월 10일 납입자본금 해당사항 없음 30,532백만원 1,400백만원 자 산 총 액 해당사항 없음 134,065백만원 19,030백만원 결 산 기 해당사항 없음 12월 12월 종업원수 해당사항 없음 145명 45명 주권상장 또는 협회등록일 해당사항 없음 1990년 7월 10일 해당사항 없음 발행주식의 종류 및 수 해당사항 없음 보통주 6,106,308주 보통주 280,000주 (4) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과 금번 자산양수가액은 20,700,000,000원으로 2011년 12월 31일 기준 자산총액 167,759,244,112원의 12.34%에 해당하나, 당사 유형자산 매각 대금 및 관계회사 지분처분 금액 등을 통해 양수할 예정이므로 당사의 현금 유동성에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 예상됩니다.(5) 진행경과 및 일정 구분 일 자 외부평가계약 체결일 2012년 11월 20일(평가기간 : 11월 20일 ~ 11월 27일) 이사회 결의일 2012년 11월 28일 양수도 계약 체결일 2012년 11월 28일 주요사항보고서 제출일 2012년 11월 29일 자산양수도 완료일 2013년 01월 31일 ※ 기타 세부내역은 2011년 11월 29일 주요사항보고서(주요자산양수도결정) 참조. ③ 웅진금융파트너스사모투자전문회사 지분 매각 1) 자산양수ㆍ도의 방법 및 요령 서울중앙지방법원 제42민사부 판결결과 및 서울고등법원 제16민사부 결정사항에 따라 웅진캐피탈 주식회사는 주식회사 청호컴넷(이하 "회사")가 웅진금융파트너스 사모투자전문회사에 출자한 출자원본금액과 이에 대한 이자를 지급하기로 하고, 회사는 그 지급이 완료된 때 평가대상회사의 출자지분을 웅진캐피탈 주식회사에 귀속시키는것으로 그 구체적인 내용은 다음과 같습니다. 1). 자산양수도 가액 서울중앙지방법원 제42민사부 판결결과 및 서울고등법원 제16민사부 결정사항에 따라 웅진캐피탈 주식회사는 회사에게 12,000백만원을 지급(회사의 웅진캐피탈 주식회사에 대한 차입금 10,000백만원 상계 후 금액으로 차입금 상계전 22,000백만원)합니다. 2). 자산양수도 개요① 당사는 2010년 4월 웅진금융파트너스사모투자전문회사의 설립 시 출자를 검토및 결의를 통해 2010년 8월 20일에 출자금 200억원을 납입하면서, 웅진캐피탈과의 합의를 통해 2010년 09월 30일에 당사가 출자한 출자금 전액을 웅진캐피탈 또는 웅진캐피탈이 지정하는 자가 전액 매입하는 것으로 합의하였나, 이행되지 않음에 따라 2011년 08월 26일 서울중앙지방법원에 이를 제소 함. ② 2012년 4월 10일 서울중앙지방법원에서 출자금 200억원 중 웅진캐피탈로부터 차입한 100억원을 상계한 나머지 금액인 100억원과 그에 대한 이자의 회수에 대한 제1심에 대하여 승소를 하였으나, 웅진캐피탈은 이에 불복하고 항소함. ③ 2012년 05월 23일 웅진캐피탈의 항소로 인해 서울고등법원에서 제2심 재판이 진행되었으나, 재판부의 강제조정명령에 의거 출자금 중 차입금을 상계한 나머지 금액인 100억원과 그에 따른 이자 20억원의 회수를 조정안으로 하여 2012년 11월 23일까지 상호 이의가 없는 경우 조정안을 확정하도록 함. ④ 법원의 강제조정명령의 의거 2012년 11월 23일까지 상호 이의가 없음에 따라 웅진금융파트너스사모투자전문회사의 주식 매각을 진행 함.⑤ 법원의 강제조정명령에 의거 2012년 12월 12일에 공탁금 30억원을 우선 회수 하였으며, 2013년 04월 30일까지의 잔금 지급기일까지 나머지 90억원에 대하여 회수 예정이였으나, 웅진캐피탈의 잔금 미지급에 따른 강제조정명령 불이행에따라 15억원이 추가된 105억원을 회수할 예정이며, 이에 대한 웅진캐피탈(주)이 보유하고 있는 자산 등에 대하여 (가)압류 등을 진행하였으며, 확보한 물건에 대하여 법률에 따라 공매 등의 절차를 통해 미회수 금액을 회수할 예정임. 3) 자산양수도 당사자의 개요 구 분 주식회사 청호컴넷 웅진캐피탈 웅진금융파트너스사모투자전문회사 자산양수ㆍ양도 양도 양수 양수도 대상회사 대표이사 지창배, 이정우 신광수 웅진캐피탈 주 소 본 사 서울시 종로구 연건동 195-12 서울특별시 중구 충무로 3가 60-1번지 서울특별시 중구 충무로 3가 60-1번지 연락처 02-3670-7700 02-2076-4611 02-2076-4611 설립연월일 1977년 10월 13일 2006년 05월 24일 2010년 04월 16일 납입자본금 30,531,540,000원 120,000,000,000원 123,000,000,000원 자 산 총 액 134,064,923,505원 80,878,090,175원 124,509,000,000원 결 산 기 12월 3월 12월 종업원수 145명 3명 - 주권상장 또는 협회등록일 1990년 7월 10일 - - 발행주식의 종류 및 수 보통주 6,106,308주 보통주 24,000,000주 출자금 123,000,000,000원 4) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과 금번 자산양도가액은 22,000,000,000원으로 2011년 12월 31일 기준 자산총액 167,759,244,112원의 13.11%에 해당하는 중요 자산이며, 법원의 강제조정명령에의거 진행되는 사항으로, 실제 입금될 양도가액(출자금 회수 금액)은 차입금 10,000,000,000원을 상계한 12,000,000,000원에서 강제조정명령 불이행으로 인하여 1,500,000,000원이 추가된 13,500,000,000원으로 재무구조 개선 및 투자자금 등에 사용할 예정입니다.5) 자산양수도 진행경과 및 일정(예정)- 2011년 08월 26일 : 서울중앙지방법원에 제소- 2012년 04월 10일 : 제1심 당사 승소 ※ 출자금 200억원 중 웅진캐피탈로부터 차입한 100억원을 상계한 나머지 금액 100억원 및 이자에 대한 지급 명령.- 2012년 05월 23일 : 웅진캐피탈의 제1심 판결에 대한 불복으로 서울고등법원에 항소- 2012년 11월 07일 : 법원의 강제조정명령에 따라 조정안에 대하여 2012년 11월 23일까지 상호 이의가 없는 경우 조정안 확정.- 2012년 11월 24일 : 상호 이의가 없음에 따라 조정안 최종 확정.- 2012년 11월 26일 : 외부평가기관 계약 (평가기간 : 11월 26일 ~ 11월 28일)- 2012년 11월 29일 : 이사회 결의- 자산양수도 완료 예정일 : 법원의 강제조정명령에 의거 2012년 12월 12일에 공탁금 30억원을 우선 회수 하였으며, 2013년 04월 30일까지의 잔금 지급기일까지 나머지 90억원에 대하여 회수 예정이였으나, 웅진캐피탈의 잔금 미지급 등 강제조정명령 불이행에 따라 15억원이 추가된 105억원을 회수할 예정으로 이에 대한 웅진캐피탈(주)이 보유하고 있는 자산 등에 대하여 (가)압류 등을 진행하였으며, 확보한 물건에 대하여 법률에 따라 공매 등의 절차를 통해 미회수 금액을 회수할 예정임에 따라 자산양수도 완료 예정일은 미확정임.※ 기타 세부내역은 2013년 05월 02일 주요사항보고서(주요자산양수도결정) 참조. ④ (주)이매진 아시아 ((구)(주)웰메이드 예당) 지분 인수의 건 2016년 03월 28일 이사회 결의를 통하여 변종은(이하 "양도자") 보유 주식회사 웰메이드 예당 보통주 1,515,774주(8.94%)를 양수하기로 하였습니다. 1. 거래상대방의 개요 구분 양도자 대상자산 양수회사 회사명(성명) 변종은 (주)웰메이드 예당 보통주 (주)청호컴넷 주식양수도 양도 - 양수 대표이사 - 박현서 지창배,이정우 본점 소재지 서울시 성북구 성북동 서울시 성동구 아차산로 서울시 강남구 도산대로 연락처 - 02-3443-1960 02-3670-7700 설립연월일 - 1976-07-02 1977-10-13 납입자본금 - 8,481,688천원 36,351,210천원 자산총액 - 50,748,552천원 74,700,733천원 주1) 양수회사(당사)와 대상자산((주)웰메이드 예당)의 납입자본금, 자산총액, 현황 등은 2015년 말 연결재무제표 기준금액입니다.2. 자산양수ㆍ도 내역 및 가액 (단위:원) 구분 주식수 지분율 양수도 금액 1주당 양수도가격 (주)이매진아시아 보통주((구)(주)웰메이드예당) 1,515,774 8.94% 17,000,000,000 11,215 3. 자산양수ㆍ도의 진행경과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2016년 03월 21일~2016년 03월 28일 - 이사회결의일 2016년 03월 28일 - 주요사항보고서 제출일 2016년 03월 28일 - 자산양수도 계약 체결일 2016년 03월 28일 - 주식 양수일 2016년 05월 12일 - 자산양수도 완료일 및 대금 지급일 2016년 05월 12일 ※ 기타 세부내역은 2016년 03월 28일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 참조. ⑤ 타법인 전환사채 인수 결정 - 업체명 : 주식회사 이매진 아시아((구) 웰메이드예당) - 소재지 : 서울시 성동구 아차산로 67-16 - 자본금 : 8,481,688,500원 (16,963,377주, @500) - 전환사채관련 사항 1. 사채의 명칭: (주)웰메이드 예당 제17회 전환사채 2. 사채의 종류: 무기명식 이권부 무보증 전환사채 3. 사채의 권면총액: 금이백억원(\20,000,000,000) 4. 사채의 권면금액 및 권종 : 금일십억원권(20매) 5. 사채의 발행방법: 실물발행 6. 사채의 발행가액: 각 사채의 권면액의 100% 7. 전매금지 및 권면분할금지 특약: 본 사채권은 발행일로부터 1년간 권면 분할 및 병합을 할 수 없다. 8. 사채의 이율: 표면이자율 4%, 만기보장 수익률 연 4% 9. 사채의 이자지급 방법 : 사채발행일부터 상환기일까지 6개월 단위로 미상환원금에 대하여 1년분 이자의 1/2에 해당하는 금원을 후급한다. 10. 사채의 원금상환방법: 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대하여는 2021년 5월 31일 원금의 100% 에 해당하는 금액을 일시 상환한다. (상환 기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 이자는 계산하지 아니한다.) 11. 원금 상환 지급 장소 : ㈜웰메이드 예당 본점 12. 사채의 발행일: 2016년 6월 24일 13. 사채의 만기일: 2021년 6월 24일 14. 청약 및 납입에 관한 사항 1) 사채의 청약일: 2016년 3월 30일 2) 사채의 납입일: 2016년 6월 24일 3) 청약 장소: ㈜웰메이드 예당 본점 4) 납입 장소: 우리은행 신압구정지점 15. 전환사채 전환비율: 사채 권면금액의 100% (2이상의 전환사채권으로 전환청구를 한 경우에는 그 권면금액의 합산금액) 16. 전환사채 전환가액: 3,728원 17. 전환가액의 조정: ① 전환청구를 하기 전에 i)시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, ii)무상증자를 하거나, iii)주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, iv)주식분할을 하거나, v)시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, vi)기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다. 단, 전환가액을 액면가격으로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ▶ 조정후 전환가액 = {(조정전전환가액x기발행주식수)+(신발행주식수x1주당발행가액)}/(기발행주식수+신발행주식수) a. 다만, 위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. b. 위 산식 중 “1주당 발행가액”은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채발행시 전환가격 또는 행사가액으로 한다. c. 위 산식에서 “시가”라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 이론권리락 주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 계산한 기준주가)로 하며, 위의 산식에 의한 조정 후 행사가액의 원단위 미만은 절상한다. ② 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. 본호에 따른 전환가액 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경의 기준일로 한다. ③ 위 ①, ②와는 별도로 본 사채 발행일로부터 매3개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정한다. 다만, 조정 후 전환가액의 최저한도는 액면금액으로 한다. ④ 위 ①항 내지 ③항에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. ⑤ 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액 이상으로 할 수 있다. 18. 전환사채 전환청구장소: ㈜웰메이드 예당 본점 19. 전환사채 전환청구기간: 사채발행일 이후 1년이 경과한 날(2017년 06월 24일) 로부터 사채상환만기일 1개월전(2021년 05월 24일)까지로 한다..20. 조기상환청구권(Put Option) 사채권자는 사채발행일로부터 3년이 경과된 시점 및 그 이후 매6개월마다 사채권면금액의 일부 또는 100%에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구권을 행사 할 수 있다. 단, 사채권자는 조기상환일 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 발행회사에 서면통지로써 조기상환청구를 한다. (상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 이자는 계산하지 아니한다.) ※ 상세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 공시 사항을 참조하시기 바랍니다. ⑥ 종속회사 대왕제지의 제지사업부문 영업양수도 1) 영업양수도 목적 및 배경 주요종속회사인 ㈜대왕제지의 사업다각화를 통한 경영합리화를 위하여 2013년 1월29일에 경기도 군포시에 소재하고 있는 화장지 제조 회사인 대왕제지공업 주식회사의 사업을 사업양수도방식에 의하여 16,000백만원에 양수하였습니다. 2) 계약 당사자 구분 양수인 양도인 법인명 ㈜대왕제지 대왕제지공업㈜ 대표이사 윤상준 김승규 주소 경기도 김포시 양촌읍 학운리 2896-101 경기도 군포시 엘에스로 45번길 84(당정동) 연락처 031-980-1980 031-452-8230 설립연월일 1993년 09월 01일 1985년 10월 14일 납입자본금 8,935백만원 1,983백만원 자산총액 16,828백만원 13,712백만원 결산기 12월말 12월말 종업원수 12 58 주권상장 여부 비상장 비상장 발행주식 종류 및 수 보통주 1,787,000주 보통주 198,300주 3) 중요한 영업양수도 내역 - 경기 군포시 당정동 및 금정동 소재 및 경기도 화성시 장안면 소재 화장지 제조 시설 등 - 주요 자산 내역 (단위 : ㎡) 토지 경기도 군포시 당정동 239-4 1,388 경기도 군포시 금정동 162-4 880 경기도 군포시 금정동 603-6 1,064 경기도 군포시 금정동 162-2 186 경기도 군포시 당정동 935-3 64 경기도 군포시 당정동 935-2 56 경기도 군포시 당정동 239-2 36 경기도 군포시 당정동 237-2 7 경기도 화성시 장안면 수촌리 122-5 4,942 경기도 화성시 장안면 수촌리 122-4 809 경기도 화성시 장안면 수촌리 122-6 624 합계 10,056 4) 영업.양수도 가액: 16,000,000천원 (단위 : 천원) 구분 양도인: 대왕제지공업㈜ 일자 금액 입찰보증금 2012년 11월 21일 300,000 이행보증금 2012년 11월 28일 500,000 계 약 금 2012년 12월 11일 800,000 잔 금 2013년 01월 21일 14,400,000 합 계 - 16,000,000 * 양도회사의 회생계획에 따라 회사의 전체 영업부문을 인수하는바, 양수회사는 인수대금을 위와 같이 2013년 1월21일 금일백육십억원(16,000,000,000원)을 지급 완료 하였음.5) 진행경과 및 일자- 평가 계약일자: 2012년 10월 5일- 이사회 결의일자: 2012년 11월 19일- M 위한 MOU 체결일: 2012년 11월 29일- 영업양수도 계약일: 2012년 12월 12일- 자산취득(등기)일: 2013년 1월31일6) 합 병 등 전후의 재무사항 비교표 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 합병등 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 대왕제지 매출액 16,051 24,041 10,677 33.48 15,885 33.93 - 영업이익 1,156 1,590 -1,235 206.83 -1,142 171.82 - 당기순이익 58 923 -2,082 3,689.66 -1,838 299.13 - ※ 괴리율 = (예측치 - 실적치)/예측치- 괴리율 발생원인사업양수도 후 기존설비(초지기)의 전면교체로 인하여 교체기간중 생산 및 판매량의 현격한 감소와 업체간 과열경쟁으로 인한 제지원단가격 하락으로 매출액, 영업이익, 당기순이익에 괴리율이 발생하였음. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당 사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당 사항 없음