청호ICT 분기보고서 (2022.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 센트럴인사이트(이하 "지배기업")는 1977년 10월 13일에 설립되었으며, 현금자동지급기 등의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있으며, 지배기업의 본사는 서울특별시 서초구 서운로 11, 1623호에 소재하고 있습니다. 보고기간 말 현재 자본금은 9,068,173천원이며, 대표이사는 김유영입니다. 지배기업의 주식은 한국거래소에 1990년 7월 10일에 상장되었으며 보고기간말 현재 주주의 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수	지 분 율

(주)대운에너지솔루션	4,659,363	25.69%

디에스케이파트너스투자조합	1,265,822	6.98%

김유영	63,292	0.35%

기타	12,147,868	66.98%

계	18,136,345	100.00%

(2) 연결대상 종속기업 개요(가) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재지	결산월	업종	지분율

당분기말	전기말

(주)청호코스메틱(구,쏘넷)	인천 서구	12월	전자제품 제조및판매업	100.0%	100.0%

(주)청호네트웍스	서울 광진구	12월	유지 및 수리업	97.8%	97.8%

Shanghai CH Trading CO.,LTD.	중국	12월	유통	100.0%	100.0%

※ 당분기 중 (주)쏘넷은 (주)청호코스메틱으로 상호명을 변경하였습니다.(나) 보고기간말 현재 주요 연결대상 종속기업의 요약연결재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약연결포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 (주)청호네트웍스외(2개社) 자산 3,642,896 부채 832,604 자본 2,810,292 매출 5,202,014 분기순이익(손실) 247,985 총포괄이익(손실) 251,878 (단위: 천원) 기업명 ㈜청호네트웍스외(9개社) 자산 4,017,452 부채 1,459,038 자본 2,558,414 매출 6,844,506 당기순이익(손실) 239,207 총포괄이익(손실) 237,175 ※ 청호에스엔지 강남은 청호에스엔지 강북 외 6개사를 흡수합병하였으며, (주)청호네트웍스로 상호명을 변경하였습니다. 또한 합병으로 인한 지분율변동으로 지배력을상실하여 종속기업에서 제외되었습니다.(다) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 및 제외되는 종속기업은 없습니다.2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")은 주식회사등 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2021년 1월 1일부터 이자율지표 개혁 2단계 개정사항(기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1039호 '금융상품 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품 공시' 및제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스')을 최초로 적용하였습니다. 2021년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향이 없습니다. 2.2. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제.개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1037호 '손실부담계약' . 계약이행원가손실부담계약인지 여부를 평가하기 위한 목적으로 계약이행원가를 결정할 때 포함하는 원가의 범위를 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 시행일에 존재하는 계약에 대하여 2022년 1월 1일로 부터 시작되는 연차재무제표에 적용됩니다. 최초적용일에 개정사항 적용으로 인한 누적효과는 기초시점의 이익잉여금 또는 기타 자본에서 조정하고, 비교표시재무제표는 재작성하지 않습니다.(2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산을 최초 인식할 때 가산할 일시적차이와 차감할 일시적 차이가 동시에 동일한 금액으로 생기는 경우 최초인식 면제를 적용하기 위한 좁은 범위의 개정입니다. 이 개정안은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용할 수 있습니다. 사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산을 발생시키는 단일 거래의 경우, 관련된 이연법인세 자산과 부채는 최초 적용 누적효과를 비교표시되는 가장 이른 기간의 기초시점의 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소)에서 조정하여 인식하여야 합니다. 다음의 제·개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.- 2021년 6월 30일을 초과하는 기간에 대한 COVID-19관련 임차료 면제/할인/유예(기업회계기준서 제1116호 '리스')- 개념체계 참조 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합')- 기업회계기준서 연차개선 2018-2020- 의도한 사용 전의 매각금액 (기업회계기준서 제1016호 '유형자산')- 부채의 유동/비유동 분류 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 그 개정안- 회계정책의 공시(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 회계추정의 정의(기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류') 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 특히 당분기 중 COVID-19의 확산으로 연결실체의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 연결 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고,이로 인해 연결실체가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (4) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 4. 부문정보연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 각 부문은 연결실체의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.연결실체는 부문 간 매출과 부문 간 이전을 제3자에게 발생하는 매출 및 이전과 동일하게현행시장가격으로 인식하고 있습니다.연결실체는 2개의 보고부문(금융자동화사업부, 기타)으로 구성되어 있으며 각각의 부문은 다음의 제품과 용역을 제공합니다. 구 분 주요 사업내용 금융자동화사업부 금융자동화기기의 판매 및 유지보수 기타 임대사업 등 연결실체의 경영진은 보고부문별 정보 중 자산 및 부채에 대한 정보는 금융자동화사업부 외의 부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(1) 보고부문별 수익 및 성과(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액 12,853,078 1,073,923 13,927,001 영업이익(손실) (856,032) (3,231,281) (4,087,313) (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합계 매출액 11,493,205 373,007 11,866,212 영업이익(손실) (3,806,991) (1,163,964) (4,970,955) (2) 주요고객의 정보당분기 및 전분기에 연결실체 매출의 10%이상인 단일 고객의 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 처 당 분 기 전 분 기 A社 2,668,073 1,648,224 B社 2,496,161 3,883,992 합 계 5,164,234 5,532,216 (3) 연결실체의 매출액은 대부분 국내에서 발생하고 있으며 해외에서 발생하는 매출액은 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 5. 금융자산 및 금융부채(1) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(가) 금융자산- 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 832,582 - 832,582 단기금융상품 198,712 - 198,712 매출채권및기타수취채권 5,199,873 - 5,199,873 장기금융기관예치금 14,270 - 14,270 장기매출채권및기타수취채권 1,267,137 - 1,267,137 장기투자자산 - 3,696,702 3,696,702 합 계 7,512,574 3,696,702 11,209,276 - 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 계 현금및현금성자산 3,418,348 - 3,418,348 단기금융상품 930,822 - 930,822 매출채권및기타수취채권 1,510,047 - 1,510,047 장기금융기관예치금 163,523 - 163,523 장기매출채권및기타수취채권 3,549,873 - 3,549,873 장기투자자산 - 4,043,197 4,043,197 합 계 9,572,613 4,043,197 13,615,810 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후원가로 측정하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 8,038,487 2,579,190 단기차입금 3,400,000 4,300,000 유동성리스부채 160,112 356,162 장기매입채무및기타지급채무 220,000 448,000 리스부채 159,722 163,679 합 계 11,978,321 7,847,031 (2) 금융상품의 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 6,860 - - 6,860 외화환산이익 491,958 - - 491,958 외환차익 47,947 - 1,570 49,517 기타채권손상차손환입 505,943 - - 505,943 투자자산평가이익 - 49,473 - 49,473 이자비용 - - (128,431) (128,431) 외환차손 (37,534) - (7,608) (45,142) 대손상각비 (186,667) - - (186,667) 기타채권손상차손 (10,300) - - (10,300) 투자자산평가손실 - (213,595) - (213,595) 합 계 818,207 (164,122) (134,469) 519,616 (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 180,625 - - 180,625 외화환산이익 227,663 - - 227,663 외환차익 22,293 - 9 22,302 기타채권손상차손환입 390,087 - - 390,087 투자자산평가이익 - 101,006 - 101,006 투자자산처분이익 - 7,000 - 7,000 투자자산손상차손환입 - 100,000 - 100,000 이자비용 - - (122,528) (122,528) 외화환산손실 (43) - - (43) 외환차손 (6,606) - (898) (7,504) 대손상각비 (206,658) (206,658) 기타채권손상차손 (1,233,109) - - (1,233,109) 합 계 (625,748) 208,006 (123,417) (541,159) (3) 공정가치 측정보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 832,582 832,582 3,418,348 3,418,348 단기금융상품 198,712 198,712 930,822 930,822 매출채권및기타수취채권 5,199,873 5,199,873 1,510,047 1,510,047 장기금융기관예치금 14,270 14,270 163,523 163,523 장기매출채권및기타수취채권 1,267,137 1,267,137 3,549,873 3,549,873 장기투자자산 3,696,702 3,696,702 4,043,197 4,043,197 합 계 11,209,276 11,209,276 13,615,810 13,615,810 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 8,038,487 8,038,487 2,579,190 2,579,190 단기차입금 3,400,000 3,400,000 4,300,000 4,300,000 유동성리스부채 160,112 160,112 356,162 356,162 장기매입채무및기타지급채무 220,000 220,000 448,000 448,000 리스부채 159,722 159,722 163,679 163,679 합 계 11,978,321 11,978,321 7,847,031 7,847,031 ※ 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계에 따른 구분공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 2) 수준2 : 직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 3) 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 장기투자자산 3,696,702 - - 3,696,702 4,043,197 - - 4,043,197 2) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결실체의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 장기투자자산은 외부평가기관이나 순자산가액 산정을 토대로 공정가치를 산정하고 있습니다. 이러한공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다. 6. 사용이 제한된 금융상품보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 예금의 종류 당분기말 전기말 사용제한의 내용 현금및현금성자산 보통예금 - 20,859 소송관련 가압류 단기금융상품 정기예금 198,712 184,934 입찰, 계약 보증금 장기금융상품 정기예금 2,000 2,000 당좌거래 보증금 장기금융기관예치금 별단예금 8,571 157,823 입찰, 계약 보증금 정기예금 3,700 749,588 한도보증금 합 계 212,983 1,115,204 7. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 7,800,820 5,646,239 손실충당금 (4,547,112) (4,360,445) 금융리스채권 - 2,814 공사미수금 27,688 27,688 손실충당금 (27,688) (27,688) 소계 3,253,708 1,288,608 기타수취채권 유동미수금 140,226 178,704 손실충당금 (981) (57,276) 유동대여금 368,300 318,300 손실충당금 (318,300) (318,300) 유동미수수익 62,959 63,037 손실충당금 (59,634) (59,634) 유동기타금융자산 1,753,596 96,608 불법행위미수금 18,399,965 18,889,665 손실충당금 (18,399,965) (18,889,665) 소계 1,946,165 221,439 유동성 소계 5,199,873 1,510,047 기타수취채권 장기미수금 6,618,368 6,618,368 손실충당금 (6,618,368) (6,618,368) 비유동보증금 1,267,136 3,549,873 소계 1,267,136 3,549,873 비유동성 소계 1,267,136 3,549,873 합 계 6,467,009 5,059,920 (2) 당분기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 기초금액 4,388,133 19,324,875 6,618,368 30,331,376 손상 480,054 10,300 - 490,354 환입 (293,387) (505,943) - (799,330) 제각 등 기타 - (50,352) - (50,352) 기말금액 4,574,800 18,778,880 6,618,368 29,972,048 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동기타수취채권 합 계 기초금액 4,109,680 18,185,099 6,618,368 28,913,147 손상 278,453 1,629,863 - 1,908,316 환입 - (483,087) - (483,087) 제각 등 기타 - (7,000) - (7,000) 기말금액 4,388,133 19,324,875 6,618,368 30,331,376 (3) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타수취채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연체기간 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 6,427,020 4,827,751 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 1일 ~ 90일 29,100 1,183,390 91일 ~ 180일 12,480 998 181일 초과 14,346 322,288 소 계 55,926 1,506,676 개별적으로 손상된 채권 29,956,112 29,056,869 합 계 36,439,058 35,391,296 (4) 불법행위미수금 ① 연결실체의 당분기말 및 전기말 현재 불법행위미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 불법행위미수금(주1) 18,399,965 (18,399,965) - 18,889,664 (18,889,664) - (주1) 상기 불법행위미수금은 연결실체가 전기 이전에 연결실체의 전 최대주주였던 (주)청호엔터프라이스에 대여한 대여금 및 관련 미수이자 등으로, 전기 중 (주)센트럴인사이트홀딩스가 (주)청호엔터프라이스로부터 연결실체가 발행한 주식을 매수하면서 매수대금에 갈음하여 동 채무를 면책적으로 인수하였습니다. 연결실체의 전 경영진은 이사회에서 (주)센트럴인사이트홀딩스가 상기 채무를 (주)청호엔터프라이스로부터 면책적으로 인수하는 것을 승인하였습니다. 연결실체는 (주)센트럴인사이트홀딩스가 인수한 연결실체의 주식을 모두 처분하여 사용하는 등 동 채무를 상환할의사가 없다고 판단하여, 2021년 4월 연결실체의 전 경영진을 배임혐의로 고소하였습니다.한편, 연결실체는 당기 및 전기 이전에 상기 대여금 및 관련 미수이자 등의 채권이 배임혐의로 판단되어 회수가능성이 매우 희박하므로 전기 중 동 대여금과 미수이자 등을 불법행위미수금으로 재분류하였고, 전액 손상차손을 인식하였습니다.단, 2021년 중 동 불법행위미수금과 관련하여 형사사건으로 수사가 진행중이며, 배임의 소지여부는 수사결과나 소송결과에 따라 불법행위미수금 금액이 변동될 수 있습니다. ② 당분기말 및 전기말 현재 불법행위미수금으로 계정 대체된 세부 항목들은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 과 목 당분기말 전기말 자 산 단기대여금(주1) 4,963,983 4,963,983 미수수익(주1) 3,937,225 3,937,225 유동보증금(주2) 1,000,000 1,000,000 장기투자자산(주3) 7,650,000 8,150,000 기타(주4) 848,757 838,456 합 계 18,399,965 18,889,664 (주1) (주)센트럴인사이트홀딩스가 인수한 면책적 채무 관련 대여금과 미수수익입니다.(주2) 전기 중 (주)더블제이코퍼레이션에 지급한 (주)이랑텍 주식 관련 실사보증금 700백만원과 연결실체와 관련없는 인원이 사용한 임차보증금 60백만원으로 당기 중 전액 회수되었습니다. 당기 중 (주)더드림프라이빗에쿼티에 지급한 (주)하이트론씨스템즈의 지분인수를 위한 실사보증금 1,000백만원이 증가하였습니다.(주3) 전기 중 (주)이앤컴퍼니 주식 취득과 관련하여 지급한 실사보증금입니다. 연결실체가 취득한 주식은 (주)가온누리가 연결실체에 대한 채권변제조로 지급한 (주)이앤컴퍼니에 대하여 전환권행사로 발행된 것인데, 동 주식에 대하여 (주)이앤컴퍼니의이해관계인이 신주 등 발행 부존재 확인 및 무효의 소를 제기하여 1심에 계류중이고,법원으로부터 상기 소송의 판결확정시까지 개최되는 주주총회에서 동 주식의 의결권을 행사하지 못한다는 가처분 결정이 내려졌습니다. 따라서 현재 동 주식에 관한 명의개서조차 진행되지 않아 연결실체는 동 주식을 유효하게 취득하였다고 볼 수 없게 되었습니다.한편, 연결실체는 이 주식양수가 온전한 채무변제가 아닌 것을 전제로 (주)가온누리의 재산에 강제집행을 진행 중이고, 상기 (주)이앤컴퍼니 주식의 취득과 관련하여 연결실체의 전 경영진에 의해 수행된 실사보증금 지급 등이 모두 배임행위에 해당되는 것으로 판단하여 당기 중 연결실체의 당시 전 경영진을 배임혐의로 고소하였습니다.(주4) 전기 중 개인최상위 지배자 남기원을 통해 외부로부터 고가로 매입한 차량구입대금 관련 비용과 전 경영진의 법인카드 사적사용 및 불법인력파견 인력비, 불성실 근로로 인한 임금반환 관련 비용입니다. 당분기 중 전 경영진의 법인카드 사적사용으로 인한 금액이 추가되었습니다. 8. 기타자산보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 820,478 297,505 손실충당금 (50,047) (50,047) 선급비용 160,566 371,454 당기법인세자산 17,004 3,054 기타비유동자산 482,537 - 소 계 1,430,538 621,966 장기선급비용 10,983 13,053 합 계 1,441,521 635,019 9. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 2,626,529 (333,725) 2,292,804 2,733,859 (333,726) 2,400,133 제품 2,512,656 (237,910) 2,274,746 206,811 (13,670) 193,141 원재료 3,849,583 (433,322) 3,416,261 875,146 (433,095) 442,051 저장품 900,235 - 900,235 891,962 - 891,962 합 계 9,889,003 (1,004,957) 8,884,046 4,707,778 (780,491) 3,927,287 당분기 및 전분기 재고자산평가손실 224,466천원, 18,332천원은 매출원가에서 가감하였습니다. 10. 장기투자자산(1) 보고기간말 현재 장기투자자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 채무상품 - 182,372 지분증권 1,850,155 2,063,750 출자금 1,846,547 1,797,075 합 계 3,696,702 4,043,197 (2) 보고기간말 현재 장기투자자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (가) 채무상품 현대차증권주식회사 - 182,372 (나) 지분증권 삼보컴퓨터 48 48 원익투자파트너스 552,006 563,420 더클래식 CC(구,호원) 10,512 10,512 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트 16,860 16,860 에이조스바이오 1,270,729 1,472,910 소 계 1,850,155 2,063,750 (다) 출자금 소프트웨어공제조합 1,846,547 1,797,075 합 계 3,696,702 4,043,197 (3) 보고기간 중 장기투자자산 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 182,372 2,063,750 1,797,075 4,043,197 취득가액 - - - - 평가손익 (134,157) (213,595) 49,472 (298,280) 처분금액 (48,215) - - (48,215) 기말장부금액 - 1,850,155 1,846,547 3,696,702 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 99,980 505,410 1,797,075 2,402,465 취득가액 - 2,000,000 - 2,000,000 평가손익 82,392 (341,660) - (259,268) 손상차손환입 100,000 - - 100,000 처분금액 (100,000) (100,000) - (200,000) 기말장부금액 182,372 2,063,750 1,797,075 4,043,197 11. 관계기업투자주식보고기간말 현재 관계기업투자주식의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 지분율 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 청호탈렌트(북경) 25.0% 665,500 - - 관계기업투자주식의 장부금액은 "0"으로서 지분변동액을 인식하지 않고 있습니다. 한편, 상기 관계기업은 보고기간말 현재 실질적인 영업활동이 이루어지고 있지 않으며, 재무제표를 입수할 수가 없어 주요 재무정보를 공시하지 않습니다. 12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 6,506,117 - - 6,506,117 6,506,117 - - 6,506,117 건물 6,270,957 - (156,774) 6,114,183 6,270,956 - - 6,270,956 구축물 10,900 - (3,043) 7,857 10,900 - (2,839) 8,061 기계장치 657,343 - (205,314) 452,029 561,743 - (98,887) 462,856 차량운반구 557,142 - (477,719) 79,423 634,906 - (515,600) 119,306 기타의유형자산 12,243,858 (19) (11,837,096) 406,743 11,962,420 (19) (11,759,904) 202,497 건설중인자산 58,800 - - 58,800 44,500 - - 44,500 사용권자산(주1) 527,207 - (214,651) 312,556 1,055,646 - (522,834) 532,812 합 계 26,832,324 (19) (12,894,597) 13,937,708 27,047,188 (19) (12,900,064) 14,147,105 (주1) 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 리스를 2019년 1월 1일 기준으로 최초 적용하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기타 분기말 토지 6,506,117 - - - - - 6,506,117 건물 6,270,957 - - (156,774) - - 6,114,183 구축물 8,061 - - (204) - - 7,857 기계장치 462,856 - - (106,427) 95,600 - 452,029 차량운반구 119,305 38,805 (59,709) (18,978) - - 79,423 기타의유형자산 202,497 152,230 - (77,192) 124,900 4,308 406,743 건설중인유형자산 44,500 234,800 - - (220,500) - 58,800 사용권자산 532,812 1,059,874 (771,790) (508,340) - - 312,556 합 계 14,147,105 1,485,709 (831,499) (867,915) - 4,308 13,937,708 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 재평가 기말 토지 3,991,846 - - - 2,514,271 6,506,117 건물 3,693,203 - - (119,323) 2,697,077 6,270,957 구축물 8,334 - - (273) - 8,061 기계장치 4 502,700 - (39,848) - 462,856 차량운반구 158,847 205,416 (172,067) (72,891) - 119,305 기타의유형자산 181,943 85,873 (2,099) (63,220) - 202,497 건설중인자산 44,500 - - 44,500 사용권자산 959,174 611,733 (346,246) (691,849) - 532,812 합 계 8,993,351 1,450,222 (520,412) (987,404) 5,211,348 14,147,105 (3) 정부보조금당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타의 유형자산 당 분 기 전 기 기초금액 19 19 감가상각비 상계 등 - - 기말금액 19 19 (4) 유형자산에 대한 재평가토지와 건물은 2021년 12월 30일에 독립된 평가기관인 (주)중앙감정평가법인에 의하여 재평가 되었습니다. 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 수행되었습니다.① 토지와 건물을 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 전기말 토 지 건 물 원가 3,991,846 4,772,937 감가상각누계액 - (1,199,058) 순장부금액 3,991,846 3,573,879 ② 재평가 관련 기타포괄손익의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 전기말 토 지 건 물 기초 기타포괄손익누계액 - - 기타포괄손익의 변동 1,961,131 2,103,720 기말 기타포괄손익누계액 1,961,131 2,103,720 ③ 회계정책의 변경(건물 재평가모형 적용)연결실체는 전기 중 유형자산의 인식 시점 이후 측정과 관련하여 토지, 건물에 대하여 재평가모형을 적용하는 것으로 회계정책을 변경하였으며, 이러한 회계정책의 변경으로 종전의 회계정책을 적용하였을 때와 비교하여 전기의 토지 및 건물 장부금액은 각각 2,514,271천원 및 2,697,077천원이 증가하였습니다. 또한, 토지 및 건물 기타포괄손익누계액은 각각 1,961,131천원 및 2,103,720천원 증가하였습니다. 13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 환입(손상) 기말 회원권 50,000 - - - - 50,000 기타의무형자산 5,540 293,720 - (35,708) - 263,552 합 계 55,540 293,720 - (35,708) - 313,552 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 환입(손상) 기말 회원권 170,000 - (120,000) - - 50,000 기타의무형자산 9,977 1,786 - (6,223) - 5,540 합 계 179,977 1,786 (120,000) (6,223) - 55,540 14. 보험가입현황(1) 연결실체의 보험에 가입되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험금액 보험회사 당분기말 전기말 생산물배상책임보험 금융자동화기기 200,000 700,000 KB손해보험외 화재보험 건물, 기계장치, 재고자산 등 13,320,488 9,375,377 한화손해보험외 승강기사고배상책임보험 승객용 승강기, 화물용 승강기 90,000 90,000 한화손해보험 가스사고배상책임보험 공장, 기계 - 380,000 에이스아메리칸화재해상보험 합 계 13,610,488 10,545,377 (2) 상기 외에도 연결실체는 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험과 직원에 대한 산업재해보상보험, 건강보험에 가입하고 있습니다. 15. 매입채무 및 기타지급채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 매입채무 6,676,023 1,340,579 미지급금 453,862 643,437 미지급비용 908,602 595,174 소 계 8,038,487 2,579,190 비유동보증금 220,000 448,000 합 계 8,258,487 3,027,190 16. 차입금보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(당분기, %) 금액 당분기말 전기말 일반자금 기업은행 5.404 3,400,000 3,400,000 한국산업은행 - - 400,000 가온누리 - - 500,000 합 계 3,400,000 4,300,000 17. 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 7,489 6,319 당기법인세부채 145,362 29,991 예수금 88,485 222,737 합 계 241,336 259,047 18. 리스부채(1) 보고기간말 사용권 자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 327,403 (197,652) 129,751 차량운반구 199,804 (16,999) 182,805 합 계 527,207 (214,651) 312,556 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 886,145 (446,305) 439,840 차량운반구 169,501 (76,529) 92,972 합 계 1,055,646 (522,834) 532,812 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 439,840 900,239 (736,538) (473,789) 129,752 차량운반구 92,972 159,635 (35,252) (34,551) 182,804 합 계 532,812 1,059,874 (771,790) (508,340) 312,556 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 667,151 611,733 (222,958) (616,086) 439,840 차량운반구 292,023 - (123,288) (75,763) 92,972 합 계 959,174 611,733 (346,246) (691,849) 532,812 (3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 424,078 885,889 (690,515) 28,365 (512,833) 134,984 차량운반구 95,763 159,635 (36,758) 3,580 (37,370) 184,850 합 계 519,841 1,045,524 (727,273) 31,945 (550,203) 319,834 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 682,880 595,159 (204,004) 31,617 (681,574) 424,078 차량운반구 297,004 - (125,251) 8,738 (84,728) 95,763 합 계 979,884 595,159 (329,255) 40,355 (766,302) 519,841 (4) 보고기간말 중 계약 기준에 따른 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 1개월 이하 18,366 56,873 1개월 초과 ~ 3개월 이하 32,246 92,960 3개월 초과 ~ 12개월 이하 110,295 242,906 12개월 초과 158,927 261,582 합 계 319,834 654,321 (5) 당분기 및 전분기 중 리스로 인하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에 대한 이자비용 31,945 32,403 사용권자산 감가상각비 508,340 553,065 단기리스 관련비용 68,028 92,180 소액자산 리스 관련비용 92,295 48,183 합 계 700,608 725,831 (6) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에서 발생한 현금유출액 550,203 603,460 단기리스 관련비용 68,028 92,180 소액리스자산 관련비용 92,295 48,183 합 계 710,526 743,823 19. 계약부채(1) 보고기간말 계약부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약부채 보증용역 제공 389,714 314,369 유동성 264,743 268,741 비유동성 124,970 45,628 (2) 당분기 및 전기 중 계약부채에 대해 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 기초의 계약부채 잔액 중 보고기간에 인식한 수익 보증용역 제공 237,934 542,941 20. 퇴직급여제도연결실체는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 당해 회계연도에 대하여 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도형 퇴직급여와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 418,841원과 420,756천원입니다. 한편, 당분기 및 전분기 중 퇴직금(당기 중 퇴직연금납입액 포함)으로 지급한 금액은 143,753천원과 93,838천원입니다. 21. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식합니다. 한편, 당분기 중 납부할 법인세가 산정되지 않아 유효세율은 산출하지 아니하였습니다. 22. 자본(1) 당분기 보고기간말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 500,000,000주 500,000,000주 1주당 금액(*) 500원 500원 발행주식수 18,136,345주 15,060,392주 자본금 9,068,173천원 7,530,196천원 (2) 보고기간말 현재 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 주식수(주) 자본금(천원) 주식수(주) 자본금(천원) 기초 15,060,392 7,530,196 10,695,682 5,347,841 유상증자 3,075,953 1,537,977 4,364,710 2,182,355 기말 18,136,345 9,068,173 15,060,392 7,530,196 (3) 보고기간말 현재 자본잉여금 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 27,325,458 26,445,470 (4) 보고기간말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 589,277 589,277 전환권대가 418,751 418,751 기타자본잉여금 5,258,253 5,258,253 자기주식처분이익 696,378 696,378 자기주식처분손실 (4,203,927) (4,203,927) 감자차익 10,781,056 10,781,056 합 계 13,539,788 13,539,788 (5) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (6,394) (10,287) 재평가잉여금 4,064,851 4,064,851 합 계 4,058,457 4,054,564 (6) 보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 32,074,676 29,547,875 (7) 주식매수선택권연결실체는 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서 이사회 결의로 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 10의 범위내에서 이사회 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있으나, 보고기간말 현재 임직원 및 우리사주조합에 부여된 주식매수선택권은 없습니다. 23. 영업이익(1) 매출 및 매출원가 당분기 및 전분기 매출 및 매출원가 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출: 제품매출 1,143,427 4,057,917 267,278 2,991,675 상품매출 410,468 1,315,535 138,864 637,872 용역매출 2,690,042 8,303,847 2,500,502 7,819,236 기타매출 73,241 249,702 123,223 417,429 합 계 4,317,178 13,927,001 3,029,867 11,866,212 매출원가: 제품매출원가 2,266,842 4,956,773 371,117 3,070,774 상품매출원가 286,197 770,070 64,467 394,037 용역매출원가 2,227,661 7,041,425 2,035,015 5,840,504 합 계 4,780,700 12,768,268 2,470,599 9,305,315 (2) 수익구분당분기 및 전분기 수익구분의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 지리적 시장 내수 4,309,310 11,258,928 3,029,867 10,217,988 수출 7,868 2,668,073 - 1,648,224 합 계 4,317,178 13,927,001 3,029,867 11,866,212 수익인식 시기 한 시점에 이행 4,236,741 13,689,067 2,936,542 11,323,271 기간에 걸쳐 이행 80,437 237,934 93,325 542,941 고객과의 계약에서 생기는 수익 4,317,178 13,927,001 3,029,867 11,866,212 (3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 389,059 1,151,764 749,823 2,451,049 퇴직급여 52,369 136,812 51,509 85,051 복리후생비 47,111 165,961 64,646 320,749 소모품비 6,625 19,214 9,611 43,713 수도광열비 19,180 47,011 14,255 43,208 차량유지비 7,008 11,606 4,970 27,641 여비교통비 7,893 34,105 12,229 86,610 접대비 16,801 34,526 11,592 196,867 상품판매비 4,904 67,001 - 32,593 도서인쇄비 309 3,378 285 3,069 판매수수료 (971) 15,130 4,014 37,488 운반비 29,314 67,159 16,889 58,241 광고선전비 4,093 315,031 9,077 19,022 통신비 3,441 8,393 14,508 45,109 지급수수료 374,353 1,205,780 334,352 1,819,272 보험료 12,920 34,354 14,803 51,006 세금과공과 41,073 73,790 40,474 48,065 지급임차료 6,203 10,681 1,465 29,377 수선비 3,359 8,288 263 1,891 교육훈련비 7,372 17,423 - 1,800 경상개발비 441,127 1,107,089 407,147 1,420,661 감가상각비 130,119 444,799 147,125 466,387 무형자산상각비 15,180 35,708 605 5,559 매출채권손상차손 37,565 186,667 131,992 206,658 기타의일반관리비 8,436 44,376 1,672 30,765 합 계 1,664,843 5,246,046 2,043,306 7,531,851 (4) 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품과 재공품의 변동 (4,355,811) (4,956,759) (527,118) (2,311,146) 원재료와 소모품의 사용액 6,287,206 9,635,297 804,430 5,200,584 상품의 매입 391,837 666,146 77,313 424,468 종업원급여 5,694,791 9,837,532 2,286,728 6,861,301 감가상각비와 기타상각비 (194,205) 424,281 248,697 781,203 운반비 (21,446) 60,301 25,331 85,300 지급수수료 및 판매수수료 (595,705) 1,060,367 526,000 2,348,262 기타 (761,124) 1,287,149 1,072,525 3,447,194 합 계 (주1) 6,445,543 18,014,314 4,513,906 16,837,166 (주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 무형자산손상차손환입 2,000 - - - 기타채권손상차손환입 5,943 505,943 145,000 390,087 충당부채환입 3,875 19,375 23,549 75,549 투자자산평가이익 30,223 49,472 101,426 101,006 유형자산처분이익 3,290 11,229 - 363 투자자산처분이익 - - - 7,000 투자자산손상차손환입 - - - 100,000 잡이익 37,828 974,417 11,660 36,133 합 계 83,159 1,560,436 281,635 710,138 기타채권손상차손 10,300 10,300 59,022 1,233,109 충당부채전입액 - 51,692 6,715 578,248 투자자산평가손실 - 213,595 - - 유형자산처분손실 - - 80,950 80,952 잡손실 48,124 55,197 44,103 57,790 합 계 106,639 378,999 190,790 1,950,099 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 1,549 6,860 58,993 180,625 배당금수익 - 11,602 - - 외화환산이익 272,627 491,958 124,939 227,663 외환차익 5,401 49,516 - 22,302 합 계 279,577 559,936 183,932 430,590 이자비용 44,921 128,431 46,474 122,528 외화환산손실 - - 43 43 외환차손 7,660 45,141 1,167 7,504 합 계 52,581 173,572 47,684 130,075 (2) 이자수익 및 이자비용의 발생원천별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 장단기금융기관예치금 950 4,949 1,646 2,928 단기대여금 580 1,689 57,225 174,245 리스이자 - 203 122 547 장기투자자산이자 - - - 2,905 지급보증이자 19 19 - - 합 계 1,549 6,860 58,993 180,625 장단기차입부채 35,143 96,125 36,307 88,066 리스부채 9,682 31,945 9,847 32,403 복구충당부채 96 361 320 2,059 합 계 44,921 128,431 46,474 122,528 26. 주당손익 당분기 및 전분기 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업분기순이익(손실) (1,930,307,562) (2,526,800,553) (1,252,057,714) (5,924,531,657) 가중평균유통보통주식수(주1) 18,136,345 16,423,726 13,739,231 20,065,728 기본주당순이익(손실): (106) (154) (91) (295) (주1) 당분기 및 전분기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.. 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 15,060,392 273 4,111,487,016 가산: 유상증가 3,075,953 121 372,190,313 가산계 18,136,345 4,483,677,329 가중평균유통주식수 16,423,726 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 10,695,682 273 2,919,921,186 가산: 유상증가 2,894,210 246 711,975,660 가산계 13,589,892 3,631,896,846 가중평균유통주식수 20,065,728 한편, 당분기는 희석잠재주보통주가 없으므로 희석주당이익(손실)을 산출하지 아니하였으며, 기본주당이익(손실)과 일치합니다. 27. 기타포괄손익당분기 및 전분기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 해외사업환산손익 183 3,893 327 1,384 28. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 청호탈렌트(북경) 청호탈렌트(북경) 기타 특수관계자 (주)대운에너지솔루션 (주)아쉬세븐 ※ 당분기말 현재 연결실체의 최대주주는 (주)대운에너지솔루션이며, 비상장법인입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회 사 명 당 분 기 매출 매입 등 (주)대운에너지솔루션 7,000 1,295,717 (주)아쉬세븐(*) - 6,000 합 계 7,000 1,301,717 (*) 특수관계자에 해당하는 기간까지의 거래분만 포함되어 있습니다. (나) 전분기 (단위: 천원) 회 사 명 전 분 기 매 출 매입 등 운반비 용역료 이자비용 대여금이자 종속기업주식처분이익 투자자산처분이익 기타채권손상차손(환입) 매출채권손상차손(환입) 청호정기㈜(*1) 5,400 412,237 - - - - - - - - ㈜청호엔터프라이스(*) 2,607 - - - - - - - - - ㈜쏘엔테크(*) - - 8,000 - 청호메카트로닉스㈜(*) 30,364 1,242 16,643 - - 6,802 - - - 162,866 ㈜부암아트(*) - 46,673 - - - - - - - - 원아시아파트너스㈜(*) 2,607 - - - - - - - - - ㈜센트럴인사이트홀딩스(*) - - - - - 110,218 - - 166,087 - ㈜글로벌파마(*) - - - - - - - - - - ㈜아쉬세븐 - 1,866 - - - - 470,000 - - - ㈜비타아쉬 - - - - - - - - - - 합 계 40,978 462,018 16,643 - - 117,020 470,000 - 174,087 162,866 (*) 특수관계자에 해당하는 기간까지의 거래분만 포함되어 있습니다. (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 매출채권 손실충당금 선급금 외상매입금 임대보증금 (주)대운에너지솔루션 1,925 (293) 280,000 166,200 10,000 (나) 전기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 임차보증금 미지급금 기타채무 (주)아쉬세븐 1,600,000 6,600 117,000 (4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 190,397 478,179 퇴직급여 31,098 - 상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원(감사 포함)이며, 이사 및 감사에 대한 총보수 한도액은 당분기 및 전분기에 각각 1,501,000천원과 3,106,000천원입니다.(5) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다. (가) 당분기에는 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입거래가 존재하지 않습니다.(나) 전기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)쏘엔테크(*) 287,300 11,000 - 298,300 - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스(*) 4,963,983 - - 4,963,983 - - - - (주)글로벌파마(*) - - - - 100,000 - (100,000) - 청호메카트로닉스(주)(*) 171,683 - (171,683) - - - - - (주)옵티머스인베스트 700,000 (700,000) - - - - - 합 계 6,122,966 11,000 (871,683) 5,262,283 100,000 - (100,000) - (*) 특수관계자에 해당하는 기간까지의 거래분만 포함되어 있습니다. (6) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. 29. 담보제공자산 및 보증의 내용 (1) 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 계정과목 담보제공자산 장부금액 (당분기말) 담보제공가액 담보제공처 당분기 전 기 토지, 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 12,620,300 - 2,080,000 한국산업은행 토지, 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 4,080,000 4,080,000 기업은행 토지, 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 USD 480,000 USD 480,000 기업은행 토지, 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 2,000,000 - 소프트웨어공제조합 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 210,000 260,000 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트(주) 장단기금융기관예치금 예금 5,700 5,700 5,700 농협은행 장기투자자산 출자금 1,846,547 2,500좌 2,500좌 소프트웨어공제조합 합 계 14,472,547 6,295,700USD 480,0002,500좌 6,425,700USD 480,0002,500좌 (주1) 김포공장의 화재보험에 대하여 기업은행 20.5억원의 질권설정이 되어있습니다.(2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 및 약정한도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 제공자명 내용 보증가액 당분기 전 기 서울보증보험 이행보증서 897,720 1,848,318 소프트웨어공제조합 이행보증서 38,408,188 10,556,295 기업은행 지급보증서 42,271 848,362 기업은행 원화한도대 사용액 3,400,000 3,400,000 한도액 3,400,000 3,400,000 기업은행 수입L/C개설외 사용액 - - 한도액 USD 400,000 USD 400,000 합 계 사용액 42,748,179- 16,652,975- 한도액 42,748,179USD 400,000 16,652,975USD 400,000 30. 충당부채 (1) 당분기 및 전기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 복구충당부채 소송충당부채 합 계 복구충당부채 소송충당부채 합 계 기초 15,426 722,192 737,618 90,687 1,362,030 1,452,717 전입(환입) (19,014) 51,692 32,678 (80,554) 722,192 641,638 지급 - (722,192) (722,192) - (1,362,030) (1,362,030) 대체 3,588 - 3,588 5,293 - 5,293 기말 - 51,692 51,692 15,426 722,192 737,618 단기충당부채는 복구충당부채로 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차 사무실의 미래예상 복구비용에 대한 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 복구충당부채는 개별 임차 사무실의 임차 계약 종료 시점에 발생할 예정입니다. 전기 중 금융자동화기기 제조사들의 가격담합으로 인한 손해배상 청구소송은 일부 승소 판결로 종료되었으며, 당분기말 현재 소송가액 전부 지급되었습니다. 31. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 13,807,558 10,304,561 자 본 21,978,543 22,076,199 부채비율 62.82% 46.68% (2) 재무위험관리연결실체는 (가) 환율변동에 따른 위험, (나) 시장금리변동위험, (다) 신용위험 및 (라)유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.연결실체는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다.연결실체는 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. (가) 환율변동에 따른 위험연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결실체는 대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 계정과목 외화종류 당분기말 전기말 외화 원화환산금액 외화 원화환산금액 자산 현금 및 현금성자산 USD 76 109 772,585 915,900 AUD 14,000 13,064 14,000 12,024 ZAR 255,000 20,321 255,000 18,985 IRR 786,000,000 3,521 786,000,000 3,119 매출채권 USD 1,781,986 2,556,794 1,781,986 2,112,544 CNY 3,352,360 669,332 3,352,360 624,411 계 3,263,141 - 3,686,983 한편, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 USD 255,690 (255,690) CNY 66,933 (66,933) AUD 1,306 (1,306) ZAR 2,032 (2,032) IRR 352 (352) 합 계 326,314 (326,314) (나) 시장금리변동위험연결실체는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 - 400,000 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 현금흐름이자율 위험에 노출된 부채에 대한 이자율이 1.0% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기의 손익과 순자산에 미치는영향은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승 - (4,000) 1% 하락 - 4,000 (다) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 832,581 3,418,348 단기금융상품 198,712 930,822 매출채권및기타수취채권 5,199,873 1,510,047 장기금융기관예치금 14,271 163,523 장기매출채권및기타수취채권 1,267,137 3,549,873 합 계 7,512,574 9,572,613 (다) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 8,038,487 8,038,487 7,371,206 667,281 - 단기차입금 3,400,000 3,566,117 41,529 3,524,588 - 장기매입채무및기타지급채무 220,000 220,000 - - 220,000 리스부채 319,834 319,834 50,612 110,295 158,927 합 계 11,978,321 12,144,438 7,463,347 4,302,164 378,927 (단위: 천원) 구 분 계 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 2,579,190 2,579,190 2,028,079 551,111 - 단기차입금 4,300,000 4,057,743 586,744 3,470,999 - 장기매입채무및기타지급채무 448,000 448,000 - - 448,000 리스부채 519,841 654,321 149,833 242,906 261,582 합 계 7,847,031 7,739,254 2,764,656 4,265,016 709,582 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.연결실체는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.1) 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.2) 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.3) 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. 32. 현금흐름표 (1) 영업활동으로 사용된 현금흐름 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 당분기순손실 (2,519,512) (5,923,730) 비용가산: 2,343,269 3,455,158 감가상각비 867,915 775,643 퇴직급여 560,470 420,756 무형자산상각비 35,708 5,559 외화환산손실 - 43 재고자산평가손실 228,670 18,332 유형자산처분손실 - 80,952 매출채권손상차손 186,667 206,658 기타채권손상차손 10,300 1,233,109 투자자산평가손실 213,595 - 투자자산처분손실 48,215 - 이자비용 128,431 122,528 충당부채전입액 51,692 578,249 잡손실 11,606 - 법인세비용 - 13,329 수익차감: (1,103,299) (1,083,867) 이자수익 6,860 180,625 유형자산처분이익 11,229 363 외화환산이익 491,958 227,663 기타채권손상차손환입 505,943 390,087 투자자산평가이익 49,472 101,006 투자자산처분이익 - 7,000 투자자산손상차손환입 - 100,000 배당금수익 11,602 - 재고자산평가손실환입 4,204 - 복구충당부채환입 19,375 75,549 잡이익 2,656 1,574 운전자본의 변동: (3,717,953) (5,438,957) 유동매출채권 (1,665,410) (692,848) 기타수취채권 7,294 134,690 기타유동자산 (794,620) 38,301 재고자산 (5,185,533) (2,329,478) 기타비유동자산 2,070 2,070 기타유동부채 (133,082) 10,538 단기계약부채 (48,107) (368,637) 유동매입채무 5,339,337 (415,363) 기타지급채무 (269,409) (383,659) 장기기타지급채무 (228,000) (10,000) 장기계약부채 123,451 31,297 장기충당부채 (722,192) (1,362,030) 퇴직급여지급 (143,752) (93,838) 영업활동으로 사용된 현금 (4,997,495) (8,991,396) (2) 재무활동 거래당분기 및 전분기에 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 당분기말 환산이익(손실) 상각 기타 단기차입금 4,300,000 (400,000) - - (500,000) 3,400,000 유동성리스부채 356,162 (550,203) - 31,945 322,208 160,112 리스부채 163,679 - - - (3,957) 159,722 합 계 4,819,841 (950,203) - 31,945 (181,749) 3,719,834 (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 당분기말 환산이익(손실) 상각 기타 단기차입금 4,480,000 (100,000) - - - 4,380,000 유동성리스부채 638,142 (603,460) - 32,403 383,298 450,383 리스부채 341,742 - - - (121,465) 220,277 합 계 5,459,884 (703,460) - 32,403 261,833 5,050,660 (3) 비현금 거래당분기 및 전분기 중 연결실체의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당 분 기 전 분 기 사용권자산의 증가 1,045,524 467,108 리스부채의 유동성대체 667,521 123,503 계약부채의 유동성대체 44,109 - 사용권자산 및 복구충당부채의 증가 3,587 23,549 사용권자산 및 리스부채의 감소 727,004 - 33. 비지배지분당분기 및 전기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구분 (주)청호네트웍스 비지배지분 지분율 2.16% 유동자산 1,322,729 비유동자산 2,257,765 유동부채 711,992 비유동부채 28,921 순자산 2,839,581 비지배지분의 순장부금액 61,335 수익 5,202,014 분기순이익 337,380 기타포괄손익 - 총포괄손익 337,380 비지배지분에 배분된 당기순이익(*) 7,287 비지배지분에 배분된 총포괄손익(*) 7,287 영업활동현금흐름 256,897 투자활동현금흐름 (56,343) 재무활동현금흐름 (182,956) 현금및현금성자산의 순증감 17,598 (주1) 연결제외에 따른 누적차이 등(2) 전기 (단위: 천원) 구분 청호네트웍스 청호에스엔지강북 청호에스엔지경원 청호에스엔지경인 합계 비지배지분 지분율 2.16% 0.00% 0.00% 0.00% - 유동자산 1,626,415 - - - 1,626,415 비유동자산 2,328,149 - - - 2,328,149 유동부채 1,380,807 - - - 1,380,807 비유동부채 71,556 - - - 71,556 순자산 2,502,201 - - - 2,502,201 비지배지분의 순장부금액 54,056 - - - 54,056 수익 2,243,207 485,200 565,849 639,356 3,933,612 당기순이익 284,906 (1,973) 5,130 (7,568) 280,495 기타포괄손익 - - - - - 총포괄손익 284,906 (1,973) 5,130 (7,568) 280,495 비지배지분에 배분된 당기순이익(*) 5,812 (68) 320 (196) 5,868 비지배지분에 배분된 총포괄손익(*) 5,812 (68) 320 (196) 5,868 영업활동현금흐름 83,624 75,611 18,886 24,031 202,152 투자활동현금흐름 (14,751) (173) (6,101) (181) (21,206) 재무활동현금흐름 (81,101) (69,320) (21,500) (16,000) (187,921) 연결범위변동 94,699 (11,369) (5,130) (13,979) 64,221 현금및현금성자산의 순증감 82,471 (5,251) (13,845) (6,129) 57,246 34. 주요 소송사건 (1) 주요 민사사건 구 분 내 용 소제기일 2021년 07월 20일 사건의 종류 청구이의 소송가액 8,150백만원 소송당사자 원고 : 정OO외 1인, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 2022. 9. 23. 회사 전부 승소 ※ 회사의 실사보증금반환채권(주채무자 : 스프링힐그린 유한회사, 연대보증인 : 가온누리 주식회사,정OO) 81억원 중 일부를 회수하기 위하여 연대보증인 가온누리 주식회사의 소유 부동산에 강제집행을 하였으나, 가온누리 주식회사가 대물변제를 주장하며 이에 대한 이의를 제기한 소송입니다. 회사가 최근 전부승소 하였고 2022. 10. 15. 자 확정되었습니다.※ 강제집행내역 2021년 6월 및 7월 경 소송상대방 중 가온누리㈜를 상대로 수원지방법원 안양지원에 채권압류 및 소유권이전등기청구권 압류신청을 하였습니다. 압류목적물은 (1) 가온누리㈜와 우리자산신탁 간에 체결된 부동산담보신탁계약을 원인으로 가온누리㈜가 가지는 수익권에 따라 현재 또는 장래에 가온누리㈜가 우리자산신탁으로부터 지급받을 신탁원본, 신탁수익, 처분대금, 청산금 기타 금전채권 중 30억원에 이를 때까지의 금액 및 (2) 가온누리㈜와 우리자산신탁 간에 체결된 부동산담보신탁계약의 해제, 해지, 취소, 무효, 종료 또는 신탁재산의 귀속 등을 원인으로 가온누리㈜가 우리자산신탁에 대하여 가지는 부동산에 관한 소유권이전등기청구권(채권한도액 20억원)입니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 09월 27일 사건의 종류 부당이득금반환 소송가액 195백만원 소송당사자 원고 : ㈜센트럴인사이트 피고 : 김OO,허OO,조OO 진행상황 1심 계류 중 ※ 전(前) 경영진에 의하여 근무사실이 없는 직원들이 급여명목으로 받은 금원에 관하여 반환을 요청하는 사건입니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 11월 01일 사건의 종류 약정금(성공보수) 소송가액 70백만원 소송당사자 원고 : 법무법인 매헌, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 항소심 계류 중 ※ 경영권 분쟁 중 주주가 자기사무에 대한 비용을 회사자금으로 지급하기로 약정한 사건으로 상대방의 법무법인이 비용청구한 것에 대하여 다투고 있습니다. 1심에서 일부 승소하였으나, 2022. 7. 22. 자 항소하여 소를 진행 중에 있습니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 04월 20일 사건의 종류 상호사용금지 가처분 소송가액 100백만원 소송당사자 원고 : ㈜센트럴인사이트, 피고 : ㈜청호컴넷 진행상황 2022. 8. 25. 자 화해권고결정 ※ 회사의 이전 상호인 '청호컴넷'의 사용금지를 청구하는 사건으로 상대방에 대하여 '청호컴넷'(영문상호포함)의 표장을 '현금자동입출금기'또는 그 포장, 광고선전물에 표시하거나, 표장이 표시된 제품 또는 그 포장, 광고선전물을 양도 또는 인도하거나 그 목적으로 전시, 수출 또는 수입하여서는 아니 된다“는 취지의 법원 결정을 받았습니다. 내년 상반기 중으로 본안소송을 제기하여 ‘청호컴넷’ 상호를 되찾아 올 예정입니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 05월 12일 사건의 종류 손해배상(기) 청구 소송가액 500백만원(총 86억 중 일부 청구) 소송당사자 원고 : ㈜센트럴인사이트, 피고 :지OO, 신OO, 주식회사 청호엔터프라이스 진행상황 1심 계류 중 ※ 전 경영진이 자신들의 주식을 처분하는 과정에서 전 경영진들이 지배하고 있던 회사들에 대한 회사의 채무를 무자력자에게 면책적으로 인수한 책임에 대하여 불법행위에 기초한 손해배상청구를 한 건으로서 현재 소송이 진행 중에 있습니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 05월 17일 사건의 종류 신주발행부존재확인 등 소송가액 100백만원 소송당사자 원고 : 주식회사 청운파트너스 , 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 회사의 소수주주 일부가 회사의 신주발행절차에 하자가 있다는 이유로 신주발행과 관련된 결의가 부존재하다고 다투는 사건입니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 07월 04일 사건의 종류 퇴직위로금 청구 소송가액 45백만원 소송당사자 원고 : 정OO , 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 과거 회사의 직원이었던 자가 회사가 퇴직위로금을 지급하기로 되어 있었다며 이를 청구하는 사건입니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 08월 02일 사건의 종류 부당이득금 지급명령 소송가액 35,011,900원 소송당사자 원고 : 이OO 외 2명 , 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 2022. 8. 31.자 이의신청 ※ 과거 근무한 직원의 근로소득세 환급금 지급에 대한 지급명령사건으로 이의신청하여 당분기말 현재 소송전망 및 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 09월 30일 사건의 종류 사해행위취소 청구 소송가액 438,789,765원 소송당사자 원고 : 신용보증기금 , 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 회사와 제3채무자(아쉬세븐)간의 계약이 사해행위에 해당한다며 취소를 청구하는 사건입니다. (2) 주요 형사사건 구 분 내 용 고소(고발)일 2021년 04월 06일 죄명(혐의사항) 전 현직 임원 등의 배임 등 검찰사건번호 2022 형제 25428 피해금액 18,450백만원 피의자 전 대표이사 이OO 외 16명 진행상황 서울남부지검 조사 중 ※ 전 경영진들이 실사보증금 명목으로 타회사에 회사의 자금을 지출한 후 회수가 되지 않았는데, 그 과정에 범죄혐의가 있어서 2021. 4. 6. 고소를 진행하였습니다. 이후, 서울지방경찰청에서 2022. 7. 21.까지 1차 조사를 완료한 결과 위 피의자 중 일부가기소의견으로 서울남부지방검찰청으로 송치되어, 현재 서울남부지검에서 조사 중입니다. 한편 이 중 일부는 수원지방검찰청에서 사건을 인지하여 수사한 결과 공소를 제기하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 46 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 45 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 46 기 3분기말 제 45 기말 자산 유동자산 16,300,723,041 10,086,572,261 현금및현금성자산 708,876,672 3,260,794,620 단기금융기관예치금 198,712,124 184,934,000 매출채권및기타수취채권 5,184,775,725 2,203,391,345 재고자산 8,803,327,884 3,859,185,134 기타유동자산 1,405,030,636 578,267,162 비유동자산 19,111,776,513 21,773,330,112 장기금융기관예치금 10,570,650 159,823,350 장기매출채권및기타수취채권 96,617,650 2,411,853,744 장기투자자산 3,696,702,050 4,043,196,830 종속기업투자주식 1,279,503,351 1,279,503,351 유형자산 13,703,848,318 13,810,359,805 무형자산 313,551,571 55,539,637 기타비유동자산 10,982,923 13,053,395 자산총계 35,412,499,554 31,859,902,373 부채 유동부채 12,492,562,792 8,480,451,988 매입채무및기타지급채무 8,677,187,724 2,951,278,984 단기차입금 3,400,000,000 4,300,000,000 유동성리스부채 54,049,130 176,026,770 단기계약부채 264,743,158 268,741,275 기타유동부채 44,891,000 46,786,480 단기충당부채 51,691,780 737,618,479 비유동부채 1,622,267,004 1,732,247,001 장기매입채무및기타지급채무 220,000,000 448,000,000 리스부채 130,800,977 92,122,965 장기계약부채 124,969,665 45,627,674 이연법인세부채 1,146,496,362 1,146,496,362 부채총계 14,114,829,796 10,212,698,989 자본 자본금 9,068,172,500 7,530,196,000 자본잉여금 27,325,458,212 26,445,470,122 기타자본항목 7,711,404,308 7,711,404,308 기타포괄손익누계액 4,064,850,739 4,064,850,739 이익잉여금(결손금) (26,872,216,001) (24,104,717,785) 자본총계 21,297,669,758 21,647,203,384 자본과부채총계 35,412,499,554 31,859,902,373 포괄손익계산서 제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 46 기 3분기 제 45 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 4,146,410,145 13,379,031,905 2,956,594,821 11,617,978,236 매출원가 4,632,064,628 12,343,166,407 2,419,748,776 9,082,017,519 매출총이익 (485,654,483) 1,035,865,498 536,846,045 2,535,960,717 판매비와관리비 1,830,840,476 5,386,173,817 2,037,509,465 7,523,994,293 영업이익(손실) (2,316,494,959) (4,350,308,319) (1,500,663,420) (4,988,033,576) 기타이익 79,480,805 1,554,581,330 277,905,624 697,645,744 기타손실 106,411,094 375,647,008 185,719,682 1,936,742,560 금융수익 279,534,023 565,253,651 185,206,245 431,741,853 금융원가 49,126,000 161,377,870 42,291,721 114,551,084 법인세비용차감전순이익(손실) (2,113,017,225) (2,767,498,216) (1,265,562,954) (5,909,939,623) 법인세비용 0 0 0 0 분기순이익(손실) (2,113,017,225) (2,767,498,216) (1,265,562,954) (5,909,939,623) 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 (2,113,017,225) (2,767,498,216) (1,265,562,954) (5,909,939,623) 주당이익(손실) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (117) (169) (93) (444) 자본변동표 제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 5,347,841,000 13,151,352,510 7,711,404,308 0 (17,279,098,296) 8,931,499,522 분기순이익(손실) 0 0 0 0 (5,909,939,623) (5,909,939,623) 유상증자 1,447,105,000 13,043,513,800 0 0 0 14,490,618,800 자본 증가(감소) 합계 1,447,105,000 13,043,513,800 0 0 (5,909,939,623) 8,580,679,177 2021.09.30 (분기말자본) 6,794,946,000 26,194,866,310 7,711,404,308 0 (23,189,037,919) 17,512,178,699 2022.01.01 (기초자본) 7,530,196,000 26,445,470,122 7,711,404,308 4,064,850,739 (24,104,717,785) 21,647,203,384 분기순이익(손실) 0 0 0 0 (2,767,498,216) (2,767,498,216) 유상증자 1,537,976,500 879,988,090 0 0 0 2,417,964,590 자본 증가(감소) 합계 1,537,976,500 879,988,090 0 0 (2,767,498,216) (349,533,626) 2022.09.30 (분기말자본) 9,068,172,500 27,325,458,212 7,711,404,308 4,064,850,739 (26,872,216,001) 21,297,669,758 현금흐름표 제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 46 기 3분기 제 45 기 3분기 영업활동현금흐름 (5,172,354,314) (9,375,412,572) 영업활동으로 사용된 현금 (5,074,408,530) (9,300,586,316) 이자의 수취 18,633,640 12,800,830 이자의 지급 (119,422,348) (93,785,246) 배당금수취 11,601,614 0 법인세납부(환급) (8,758,690) 6,158,160 투자활동현금흐름 971,044,167 (4,590,507,305) 유동대여금의 감소(증가) 660,000,000 (578,317,486) 유동보증금의 감소(증가) 39,333,463 943,391,040 단기투자자산의 취득 0 (207,658,000) 단기투자자산의 처분 135,474,576 44,000,000 장기투자자산의 취득 0 (2,000,000,000) 장기투자자산의 처분 134,157,000 207,000,000 비유동보증금의 감소(증가) 618,915,657 (2,541,011,220) 유형자산의 처분 66,363,636 93,181,818 유형자산의 취득 (389,480,165) (671,093,457) 무형자산의 처분 0 120,000,000 무형자산의 취득 (293,720,000) 0 재무활동현금흐름 1,646,605,416 13,987,463,963 단기차입금의 증가 10,939,000,000 단기차입금의 상환 (400,000,000) (11,039,000,000) 리스부채의 상환 (371,359,174) (403,154,837) 유상증자 2,417,964,590 14,490,618,800 현금및현금성자산의 증가(감소) (2,554,704,731) 21,544,086 기초의 현금및현금성자산 3,260,794,620 1,434,377,630 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,786,783 1,116,020 분기말의 현금및현금성자산 708,876,672 1,457,037,736 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 센트럴인사이트(이하 "당사")는 1977년 10월 13일에 설립되었으며, 현금자동지급기 등의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 본사는 서울특별시 서초구 서운로 11, 1623호에 소재하고 있습니다. 보고기간 말 현재 자본금은 9,068,173천원이며, 대표이사는 김유영입니다. 당사의 주식은 한국거래소에 1990년 7월 10일에 상장되었으며 보고기간말 현재 주주의 구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율 (주)대운에너지솔루션 4,659,363 25.69% 디에스케이파트너스투자조합 1,265,822 6.98% 김유영 63,292 0.35% 기타 12,147,868 66.98% 계 18,136,345 100.00% 2. 재무제표 작성기준2.1 재무제표 작성기준당사는 주식회사등의외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.당분기 별도재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 별도재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 2.1.1. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표됐으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 당사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래당시 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.(1) 법인세당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고,이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 4. 부문정보당사의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 각 부문은 당사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.당사는 부문 간 매출과 부문 간 이전을 제3자에게 발생하는 매출 및 이전과 동일하게현행시장가격으로 인식하고 있습니다.당사는 2개의 보고부문(금융자동화사업부, 기타)으로 구성되어 있으며 각각의 부문은 다음의 제품과 용역을 제공합니다. 구 분 주요 사업내용 금융자동화사업부 금융자동화기기의 판매 및 유지보수 기타 임대사업 등 당사의 경영진은 보고부문별 정보 중 자산 및 부채에 대한 정보는 금융자동화사업부 외의 부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(1) 보고부문별 수익 및 성과(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액(수출액) 12,302,483(2,668,073) 1,076,549- 13,379,032(2,668,073) 영업손실 (1,209,766) (3,140,542) (4,350,308) 감가상각비 285,495 402,757 688,252 무형자산상각비 13,542 22,166 35,708 (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액(수출액) 11,352,291(1,648,224) 265,687- 11,617,978(1,648,224) 영업손실 (3,827,828) (1,160,205) (4,988,033) 감가상각비 443,694 126,601 570,295 무형자산상각비 2,573 2,986 5,559 (2) 주요고객의 정보당분기 및 전분기에 당사 매출의 10%이상인 단일 고객의 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 처 당 분 기 전 분 기 A社 2,668,073 3,814,300 B社 2,496,161 1,648,224 합 계 5,164,234 5,462,524 (3) 당사의 제품 및 상품은 국내에서 대부분 판매가 되고 있으며 수출부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 5. 금융자산 및 금융부채(1) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(가) 금융자산- 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 708,877 - 708,877 단기금융상품 198,712 - 198,712 매출채권및기타수취채권 5,184,776 - 5,184,776 장기금융기관예치금 10,571 - 10,571 장기매출채권및기타수취채권 96,618 - 96,618 장기투자자산 - 3,696,702 3,696,702 합 계 6,199,554 3,696,702 9,896,256 - 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 3,260,795 - 3,260,795 단기금융상품 184,934 - 184,934 매출채권및기타수취채권 2,203,392 - 2,203,392 장기금융기관예치금 159,823 - 159,823 장기매출채권및기타수취채권 2,411,854 - 2,411,854 장기투자자산 - 4,043,197 4,043,197 합 계 8,220,798 4,043,197 12,263,995 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후 원가로 측정하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 8,677,188 2,951,279 단기차입금 3,400,000 4,300,000 유동성리스부채 54,049 176,027 장기매입채무및기타지급채무 220,000 448,000 리스부채 130,801 92,123 합 계 12,482,038 7,967,429 (2) 금융상품의 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 12,177 - - 12,177 배당금수익 - 11,602 - 11,602 외화환산이익 491,958 - - 491,958 외환차익 47,947 - 1,570 49,517 기타채권손상차손환입 505,943 - - 505,943 투자자산평가이익 - 49,472 - 49,472 이자비용 - - (116,237) (116,237) 외환차손 (37,534) - (7,607) (45,141) 대손상각비 (417,533) - - (417,533) 투자자산평가손실 - (213,595) - (213,595) 합 계 592,658 (152,521) (122,274) 317,863 (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 181,777 - - 181,777 외화환산이익 227,663 - - 227,663 외환차익 22,293 - 9 22,302 기타채권손상차손환입 390,087 - - 390,087 투자자산처분이익 - 7,000 - 7,000 투자자산평가이익 - 101,006 - 101,006 투자자산손상차손환입 - 100,000 - 100,000 이자비용 - - (107,004) (107,004) 외화환산손실 (43) - - (43) 외환차손 (6,606) - (898) (7,504) 대손상각비 (200,083) - - (200,083) 기타의대손상각비 (1,222,109) (1,222,109) 합 계 (607,021) 208,006 (107,893) (506,908) (3) 공정가치 측정보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 708,877 708,877 3,260,795 3,260,795 단기금융상품 198,712 198,712 184,934 184,934 매출채권및기타수취채권 5,184,776 5,184,776 2,203,392 2,203,392 장기금융기관예치금 10,571 10,571 159,823 159,823 장기매출채권및기타수취채권 96,618 96,618 2,411,854 2,411,854 장기투자자산 3,696,702 3,696,702 4,043,197 4,043,197 합 계 9,896,256 9,896,256 12,263,995 12,263,995 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 8,677,188 8,677,188 2,951,279 2,951,279 단기차입금 3,400,000 3,400,000 4,300,000 4,300,000 유동성리스부채 54,049 54,049 176,027 176,027 장기매입채무및기타지급채무 220,000 220,000 448,000 448,000 리스부채 130,801 130,801 92,123 92,123 합 계 12,482,038 12,482,038 7,967,429 7,967,429 ※ 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계에 따른 구분공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 2) 수준2 : 직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 3) 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 장기투자자산 3,696,702 - - 3,696,702 4,043,197 - - 4,043,197 2) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 장기투자자산은 외부평가기관이나 순자산가액 산정을 토대로 공정가치를 산정하고 있습니다. 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다. 6. 사용이 제한된 금융상품보고기간말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구분 당분기말 전기말 사용제한의 내용 현금및현금성자산 보통예금 - 20,859 소송관련 가압류 단기금융상품 정기예금 198,712 184,934 입찰, 계약 보증금 장기금융기관예치금 별단예금 2,000 2,000 당좌거래 보증금 장기금융기관예치금 정기예금 8,571 157,823 입찰, 계약 보증금 합 계 209,283 365,616 7. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 6,734,496 4,372,622 손실충당금 (3,528,524) (3,110,992) 공사미수금 27,688 27,688 손실충당금 (27,688) (27,688) 금융리스채권 - 2,815 소 계 3,205,972 1,264,445 기타수취채권 유동미수금 133,966 140,730 손실충당금 (981) (57,276) 유동대여금 90,000 750,000 유동미수수익 2,224 8,884 유동보증금 1,753,596 96,609 불법행위미수금 18,399,965 18,889,664 손실충당금 (18,399,965) (18,889,664) 소 계 1,978,805 938,947 유동성 소계 5,184,777 2,203,392 기타수취채권 비유동미수금 6,352,118 6,352,118 손실충당금 (6,352,118) (6,352,118) 비유동보증금 96,617 2,411,854 비유동성 소계 96,617 2,411,854 합 계 5,281,394 4,615,246 (2) 당분기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 기초금액 3,138,679 18,946,941 6,352,118 28,437,738 손상 480,054 10,300 - 490,354 환입 (62,521) (505,943) - (568,464) 제각 등 기타 - (50,352) - (50,352) 기말금액 3,556,212 18,400,946 6,352,118 28,309,276 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 기초금액 2,872,594 17,818,164 6,352,118 27,042,876 손상 266,085 1,618,864 - 1,884,949 환입 - (483,088) - (483,088) 제각 등 기타 - (7,000) - (7,000) 기말금액 3,138,679 18,946,940 6,352,118 28,437,737 (3) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타수취채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연체기간 당분기말 전기말 채권잔액 연체되지 않은 채권 5,273,099 4,404,640 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 1일 ~ 90일 21,228 17,949 91일 ~ 180일 2,761 - 181일 초과 242 217,709 소 계 24,231 235,658 개별적으로 손상된 채권 28,293,340 28,412,685 합 계 33,590,670 33,052,983 손상된 금액 집합적으로 손상된 금액 (15,937) (25,052) 개별적으로 손상된 금액 (28,293,339) (28,412,685) 합 계 (28,309,276) (28,437,737) (4) 불법행위미수금① 당사의 당분기말 및 전기말 현재 불법행위미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 불법행위미수금(주1) 18,399,965 (18,399,965) - 18,889,664 (18,889,664) - (주1) 상기 불법행위미수금은 당사가 전기 이전에 당사의 전 최대주주였던 (주)청호엔터프라이스에 대여한 대여금 및 관련 미수이자 등으로, 전기 중 (주)센트럴인사이트홀딩스가 (주)청호엔터프라이스로부터 당사가 발행한 주식을 매수하면서 매수대금에 갈음하여 동 채무를 면책적으로 인수하였습니다. 당사의 전 경영진은 이사회에서 (주)센트럴인사이트홀딩스가 상기 채무를 (주)청호엔터프라이스로부터 면책적으로 인수하는 것을 승인하였습니다. 당사는 (주)센트럴인사이트홀딩스가 인수한 당사의 주식을 모두 처분하여 사용하는 등 동 채무를 상환할의사가 없다고 판단하여, 2021년 4월 당사의 전 경영진을 배임혐의로 고소하였습니다.한편, 당사는 전기 이전에 상기 대여금 및 관련 미수이자 등의 채권이 배임혐의로 판단되어 회수가능성이 매우 희박하므로 전기 중 동 대여금과 미수이자 등을 불법행위미수금으로 재분류하였고, 전액 손상차손을 인식하였습니다.단, 2022년 중 동 불법행위미수금과 관련하여 형사사건으로 수사가 진행중이며, 배임의소지여부는 수사결과나 소송결과에 따라 불법행위미수금 금액이 변동될 수 있습니다. ② 보고기간말 현재 불법행위미수금으로 계정 대체된 세부 항목들은 다음과 같습니다. 구 분 과 목 당분기말 전기말 자 산 단기대여금(주1) 4,963,983 4,963,983 미수수익(주1) 3,937,225 3,937,225 유동보증금(주2) 1,000,000 1,000,000 장기투자자산(주3) 7,650,000 8,150,000 기타(주4) 848,757 838,456 합 계 18,399,965 18,889,664 (주1) (주)센트럴인사이트홀딩스가 인수한 면책적 채무 관련 대여금과 미수수익입니다.(주2) 전기 중 (주)더드림프라이빗에쿼티에 지급한 (주)하이트론씨스템즈의 지분인수를 위한 실사보증금 1,000백만원입니다.(주3) 전기 중 (주)이앤컴퍼니 주식 취득과 관련하여 지급한 실사보증금입니다. 당사가 취득한 주식은 (주)가온누리가 당사에 대한 채권변제조로 지급한 (주)이앤컴퍼니에 대하여 전환권행사로 발행된 것인데, 동 주식에 대하여 (주)이앤컴퍼니의 이해관계인이 신주 등 발행 부존재 확인 및 무효의 소를 제기하여 1심에 계류중이고, 법원으로부터 상기 소송의 판결확정시까지 개최되는 주주총회에서 동 주식의 의결권을 행사하지 못한다는 가처분 결정이 내려졌습니다. 따라서 현재 동 주식에 관한 명의개서조차 진행되지 않아 당사는 동 주식을 유효하게 취득하였다고 볼 수 없게 되었습니다.한편, 당사는 이 주식양수가 온전한 채무변제가 아닌 것을 전제로 (주)가온누리의 재산에 강제집행을 진행 중이고, 상기 (주)이앤컴퍼니 주식의 취득과 관련하여 당사의 전 경영진에 의해 수행된 실사보증금 지급 등이 모두 배임행위에 해당되는 것으로 판단하여 2021년 4월 당사의 당시 전 경영진을 배임혐의로 고소하였습니다.(주4) 전기 중 개인최상위 지배자 남기원을 통해 외부로부터 고가로 매입한 차량구입대금 관련 비용과 전 경영진의 법인카드 사적사용 및 불법인력파견 인력비, 불성실 근로로 인한 임금반환 관련 비용입니다. 당분기 중 전 경영진의 법인카드 사적사용으로 인한 금액이 추가되었습니다. 8. 기타자산보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 813,719 296,186 손실충당금 (50,047) (50,047) 선급비용 147,027 329,092 미수법인세환급액 11,795 3,036 선급부가가치세 482,537 - 소 계 1,405,031 578,267 장기선급비용 10,983 13,053 합 계 1,416,014 591,320 9. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 2,212,085 - 2,212,085 2,332,032 - 2,332,032 제품 2,512,656 (237,910) 2,274,746 206,811 (13,670) 193,141 원재료 3,849,583 (433,322) 3,416,261 875,146 (433,096) 442,050 저장품 900,235 - 900,235 891,962 - 891,962 합 계 9,474,559 (671,232) 8,803,327 4,305,951 (446,766) 3,859,185 당분기 및 전분기 재고자산평가손실 224,466천원, 18,332천원은 매출원가에서 가감하였습니다. 10. 장기투자자산(1) 보고기간말 현재 장기투자자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 채무상품 - 182,372 지분증권 1,850,155 2,063,750 출자금 1,846,547 1,797,075 합 계 3,696,702 4,043,197 (2) 보고기간말 현재 장기투자자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (가) 채무상품 현대차증권 주식회사 - 182,372 (나) 지분증권 삼보컴퓨터 48 48 원익투자파트너스 552,006 563,420 더클래식 CC(구,호원) 10,512 10,512 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트 16,860 16,860 에이조스바이오 1,270,729 1,472,910 소 계 1,850,155 2,063,750 (다) 출자금 소프트웨어공제조합 1,846,547 1,797,075 합 계 3,696,702 4,043,197 (3) 보고기간 중 장기투자자산 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 182,372 2,063,750 1,797,075 4,043,197 평가손익 - (213,595) 49,472 (164,123) 처분금액 (134,157) - - (134,157) 처분손익 (48,215) - - (48,215) 기말장부금액 - 1,850,155 1,846,547 3,696,702 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 99,980 505,410 1,797,075 2,402,465 취득가액 - 2,000,000 - 2,000,000 평가손익 82,392 (341,660) - (259,268) 손상차손환입 100,000 - - 100,000 처분금액 (100,000) (100,000) - (200,000) 기말장부금액 182,372 2,063,750 1,797,075 4,043,197 11. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식(1) 보고기간말 현재 당사의 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 장부금액 (주)청호코스메틱(구,쏘넷) 816,326 100.0% 12,858,951 - (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남) 696,686 97.8% 2,097,834 1,279,503 Shanghai CH Trading Co., Ltd. CNY 1,000,000 100.0% 183,238 - 소 계 15,140,023 1,279,503 청호탈렌트(북경) USD 500,000 25.0% 665,500 - 소 계 665,500 - 합 계 15,805,523 1,279,503 ※ 당분기 중 종속기업인 쏘넷은 (주)청호코스메틱으로 상호명을 변경하였습니다.(나) 전기말 (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 장부금액 (주)청호코스메틱(구,쏘넷) 816,326 100.0% 12,858,951 - (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남) 696,686 97.8% 2,097,834 1,279,503 Shanghai CH Trading Co., Ltd. CNY 1,000,000 100.0% 183,238 - 소 계 15,140,023 1,279,503 청호탈렌트(북경) USD 500,000 25.0% 665,500 - 소 계 665,500 - 합 계 15,805,523 1,279,503 ※ (주)청호에스엔지 강북 외 6개사는 2021년 11월 23일 (주)청호에스엔지 강남에 흡수합병됨에 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, (주)청호에스엔지 강남은 2021년 11월 23일 644,370주를 발행하여 (주)청호에스엔지 강북 외 6개사의 주식과 교환함에 따라 지분율이 변동되었습니다. (주)청호에스엔지강남을 (주)청호네트웍스로 사명을 변경하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득(처분) 환입(손상) 대체 기말잔액 (주)청호코스메틱(구,쏘넷) - - - - - (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남) 1,279,503 - - - 1,279,503 Shanghai CH Trading Co., Ltd. - - - - - 소 계 1,279,503 - - - 1,279,503 청호탈렌트(북경) - - - - - 합 계 1,279,503 1,279,503 (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득(처분) 환입(손상) 대체 기말잔액 (주)청호코스메틱(구,쏘넷) - - - - - (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남) 150,444 - - 1,129,059 1,279,503 (주)청호에스엔지 강북 106,364 - - (106,364) - (주)청호에스엔지 경인 192,032 - - (192,032) - (주)청호에스엔지 경원 180,500 - - (180,500) - (주)청호에스엔지 충청 85,504 - - (85,504) - (주)청호에스엔지 경북 137,876 - - (137,876) - (주)청호에스엔지 경남 198,658 - - (198,658) - (주)청호에스엔지 호남 228,125 - - (228,125) - Shanghai CH Trading Co., Ltd. - - - - - 소 계 1,279,503 - - - 1,279,503 청호탈렌트(북경) - - - - - 합 계 1,279,503 1,279,503 12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 6,506,117 - - - 6,506,117 6,506,117 - - - 6,506,117 건물 6,270,956 - (156,774) - 6,114,182 6,270,956 - - - 6,270,956 구축물 10,900 - (3,043) - 7,857 10,900 - (2,839) - 8,061 기계장치 657,343 - (205,314) - 452,029 561,743 - (98,887) - 462,856 차량운반구 16,206 - (1,688) - 14,518 84,981 - (24,785) - 60,196 기타의유형자산 11,422,287 (13) (10,216,473) (838,261) 367,540 11,154,605 (13) (10,147,693) (838,261) 168,638 건설중인유형자산 58,800 - - - 58,800 44,500 - - - 44,500 사용권자산 199,804 - (16,999) - 182,805 658,024 - (368,988) - 289,036 합 계 25,142,413 (13) (10,600,291) (838,261) 13,703,848 25,291,826 (13) (10,643,192) (838,261) 13,810,360 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기타 기말 토지 6,506,117 - - - - - 6,506,117 건물 6,270,956 - - (156,774) - - 6,114,182 구축물 8,061 - - (204) - - 7,857 기계장치 462,856 - - (106,427) 95,600 - 452,029 차량운반구 60,196 16,206 (58,425) (3,459) - - 14,518 기타의유형자산 168,638 138,474 - (68,780) 124,900 4,309 367,541 건설중인유형자산 44,500 234,800 - - (220,500) - 58,800 사용권자산 289,036 980,552 (734,176) (352,608) - - 182,804 합 계 13,810,360 1,370,032 (792,601) (688,252) - 4,309 13,703,848 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 기타(주1) 기말 토지(주1) 3,991,846 - - - 2,514,271 6,506,117 건물(주1) 3,693,203 - - (119,324) 2,697,077 6,270,956 구축물 8,334 - - (273) - 8,061 기계장치 4 502,700 - (39,848) - 462,856 차량운반구 117,937 170,296 (172,062) (55,975) - 60,196 기타의유형자산 157,062 65,598 - (54,022) - 168,638 건설중인유형자산 - 44,500 - - - 44,500 사용권자산 697,734 402,952 (336,758) (474,892) - 289,036 합 계 8,666,120 1,186,046 (508,820) (744,334) 5,211,348 13,810,360 (주1) 당사는 2021년 12월 31일 토지 및 건물에 대하여 감정평가를 실시하였으며, 공정가치금액으로 측정함에 따라 인식한 재평가차익은 5,211백만원입니다. (3) 정부보조금당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타의 유형자산 당 분 기 전 기 기초금액 13 13 감가상각비 상계 등 - - 기말금액 13 13 (4) 유형자산에 대한 재평가토지와 건물은 2021년 12월 30일에 독립된 평가기관인 (주)중앙감정평가법인에 의하여 재평가 되었습니다. 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 수행되었습니다.① 토지와 건물을 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 전기말 토 지 건 물 원가 3,991,846 4,772,937 감가상각누계액 - (1,199,058) 순장부금액 3,991,846 3,573,879 ② 재평가 관련 기타포괄손익의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 전기말 토 지 건 물 기초 기타포괄손익누계액 - - 기타포괄손익의 변동 1,961,131 2,103,720 기말 기타포괄손익누계액 1,961,131 2,103,720 ③ 회계정책의 변경(건물 재평가모형 적용)당사는 전기 중 유형자산의 인식 시점 이후 측정과 관련하여 토지, 건물에 대하여 재평가모형을 적용하는 것으로 회계정책을 변경하였으며, 이러한 회계정책의 변경으로 종전의 회계정책을 적용하였을 때와 비교하여 전기의 토지 및 건물 장부금액은 각각 2,514,271천원 및 2,697,077천원이 증가하였습니다. 또한, 토지 및 건물 기타포괄손익누계액은 각각 1,961,131천원 및 2,103,720천원 증가하였습니다. 13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 환입(손상) 기말 회원권 50,000 - - - - 50,000 기타의무형자산 5,540 293,720 - (35,708) - 263,552 합 계 55,540 293,720 - (35,708) - 313,552 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 환입(손상) 기말 회원권 170,000 - (120,000) - - 50,000 기타의무형자산 9,977 1,786 - (6,223) - 5,540 합 계 179,977 1,786 (120,000) (6,223) - 55,540 14. 보험가입현황(1) 당사의 보험에 가입되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험금액 보험회사 당분기말 전기말 생산물배상책임보험 금융자동화기기 200,000 700,000 KB손해보험외 화재보험 건물, 기계장치, 재고자산 등 13,320,488 9,375,377 한화손해보험외 승강기사고배상책임보험 승객용 승강기, 화물용 승강기 90,000 90,000 한화손해보험 가스사고배상책임보험 공장, 기계 - 380,000 에이스아메리칸화재해상보험 합 계 13,610,488 10,545,377 (2) 상기 외에도 당사는 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험과 직원에 대한 산업재해보상보험, 건강보험에 가입하고 있습니다. 15. 매입채무 및 기타지급채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 매입채무 6,676,023 1,340,579 미지급금 1,443,207 1,187,296 미지급비용 557,958 423,404 소 계 8,677,188 2,951,279 비유동보증금 220,000 448,000 합 계 8,897,188 3,399,279 16. 차입금보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(당분기, %) 금액 당분기말 전기말 일반자금 기업은행 5.404 3,400,000 3,400,000 한국산업은행 - - 400,000 가온누리 - - 500,000 합 계 3,400,000 4,300,000 17. 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 341 121 예수금 44,550 46,665 합 계 44,891 46,786 18. 리스부채(1) 보고기간말 사용권 자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 - - - 차량운반구 199,804 (16,999) 182,805 합 계 199,804 (16,999) 182,805 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 488,523 (292,459) 196,064 차량운반구 169,501 (76,529) 92,972 합 계 658,024 (368,988) 289,036 (2) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 196,064 820,917 (698,924) (318,057) - 차량운반구 92,972 159,635 (35,251) (34,551) 182,805 합 계 289,036 980,552 (734,175) (352,608) 182,805 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 410,621 402,952 (213,470) (404,039) 196,064 차량운반구 287,113 - (123,288) (70,853) 92,972 합 계 697,734 402,952 (336,758) (474,892) 289,036 (3) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 172,387 806,567 (661,294) 16,329 (333,989) - 차량운반구 95,763 159,635 (36,758) 3,580 (37,370) 184,850 합 계 268,150 966,202 (698,052) 19,909 (371,359) 184,850 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 421,001 379,403 (204,004) 11,273 (435,286) 172,387 차량운반구 291,694 - (125,250) 8,622 (79,303) 95,763 합 계 712,695 379,403 (329,254) 19,895 (514,589) 268,150 (4) 보고기간말 중 계약 기준에 따른 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1개월 이하 4,412 38,617 1개월 초과 ~ 3개월 이하 8,874 56,747 3개월 초과 ~ 12개월 이하 40,763 86,375 12개월 초과 130,801 100,632 합 계 184,850 282,371 (5) 당분기 및 전분기 중 리스로 인하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에 대한 이자비용 19,909 17,282 사용권자산 감가상각비 352,608 366,662 단기리스 관련비용 68,028 92,180 소액리스자산 관련비용 55,454 41,662 합 계 495,999 517,786 (6) 당분기 및 전분기 중 리스로 인하여 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에서 발생한 현금유출액 371,358 403,155 단기리스 관련비용 68,028 92,180 소액리스자산 관련비용 55,454 41,662 합 계 494,840 536,997 19. 계약부채(1) 보고기간말 계약부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 계약부채 보증용역 제공 389,713 314,369 유동성 264,743 268,741 비유동성 124,970 45,628 (2) 당분기 및 전기 중 계약부채에 대해 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 보증용역 제공 237,934 542,941 20. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 이에 따라 당사는 당해 회계연도에 대하여 당사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도형 퇴직급여와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 168,400천원과 178,453천원이며, 당분기와 전분기 중 퇴직금 지급액은 141,628천원과 93,838천원(퇴직연금납입액 포함)입니다.21. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식합니다. 한편, 당분기 중 납부할 법인세가 산정되지 않아 유효세율은 산출하지 아니하였습니다. 22. 자본(1) 당분기 보고기간말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 500,000,000주 500,000,000주 1주당 금액 500원 500원 발행주식수 18,136,345주 15,060,392주 자본금 9,068,173천원 7,530,196천원 (2) 보고기간말 현재 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 주식수 자본금 주식수(주) 자본금(천원) 기초 15,060,392 7,530,196 10,695,682 5,347,841 유상증자 3,075,953 1,537,977 4,364,710 2,182,355 기말 18,136,345 9,068,173 15,060,392 7,530,196 (3) 보고기간말 현재 자본잉여금 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 27,325,458 26,445,470 (4) 보고기간말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 589,277 589,277 전환권대가 418,751 418,751 기타자본잉여금 126,248 126,248 자기주식처분손실 (4,203,927) (4,203,927) 감자차익 10,781,056 10,781,056 합 계 7,711,405 7,711,405 (5) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 재평가차익 4,064,851 4,064,851 (6) 보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 (26,872,216) (24,104,718) (7) 보고기간말 현재 중 미처분이익잉여금 및 미처리결손금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 (24,104,718) (17,279,098) 당기순이익(손실) (2,767,498) (6,825,620) 기말금액 (26,872,216) (24,104,718) (8) 주식매수선택권당사는 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서 이사회 결의로 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 10의 범위내에서 이사회 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있으나, 보고기간말 현재 임직원 및 우리사주조합에 부여된 주식매수선택권은 없습니다. 23. 영업이익(1) 매출 및 매출원가 당분기 및 전분기 매출 및 매출원가 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출: 제품매출 1,143,427 4,057,918 267,278 2,991,675 상품매출 261,678 827,327 84,410 425,553 용역매출 2,668,596 8,244,866 2,481,685 7,783,622 기타매출 72,709 248,921 123,222 417,128 합 계 4,146,410 13,379,032 2,956,595 11,617,978 매출원가: 제품매출원가 2,389,228 4,956,773 371,117 3,070,774 상품매출원가 200,394 466,104 29,158 244,964 용역매출원가 2,164,829 6,920,289 2,019,474 5,766,279 합 계 4,754,451 12,343,166 2,419,749 9,082,017 (2) 수익구분당분기 및 전분기 수익구분의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 지리적 시장 내수 4,138,542 10,710,959 2,956,595 9,969,754 수출 7,868 2,668,073 - 1,648,224 합 계 4,146,410 13,379,032 2,956,595 11,617,978 수익인식 시기 한 시점에 이행 4,065,973 13,141,098 2,863,270 11,075,037 기간에 걸쳐 이행 80,437 237,934 93,325 542,941 고객과의 계약에서 생기는 수익 4,146,410 13,379,032 2,956,595 11,617,978 (3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 335,024 1,076,268 749,823 2,451,049 퇴직급여 50,818 135,261 51,509 85,051 복리후생비 41,430 160,280 64,646 320,749 소모품비 5,922 18,511 9,611 43,713 수도광열비 19,180 47,011 14,255 43,208 차량유지비 6,695 11,292 4,970 27,641 여비교통비 7,869 34,081 12,229 86,260 접대비 16,801 34,526 11,592 196,867 상품판매비 4,904 67,001 - 32,593 도서인쇄비 309 3,378 285 3,069 판매수수료 (971) 15,130 4,014 37,488 운반비 29,314 67,159 16,889 58,241 광고선전비 3,983 314,921 9,077 19,022 통신비 3,441 8,393 14,508 45,109 지급수수료 372,501 1,200,770 335,501 1,818,747 보험료 12,920 34,354 14,803 51,006 세금과공과 41,073 73,462 40,349 47,940 임차료 6,203 10,434 1,465 29,377 수선비 3,359 8,288 263 1,891 교육훈련비 7,372 17,423 - 1,800 경상연구개발비 441,127 1,107,089 407,147 1,420,661 유형자산상각비 130,119 444,799 147,125 466,387 무형자산상각비 15,180 35,708 605 5,559 매출채권손상차손 268,431 417,533 125,416 200,083 기타의일반관리비 7,836 43,102 1,427 30,483 합 계 1,830,840 5,386,174 2,037,509 7,523,994 (4) 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품과 재공품의 변동 (4,340,510) (4,944,143) (525,082) (2,307,707) 원재료와 소모품의 사용액 6,303,750 9,651,841 804,430 5,200,584 상품의 매입 287,327 346,158 38,768 270,756 종업원급여 1,014,295 2,927,069 1,137,048 3,522,259 감가상각비와 기타상각비 225,857 723,960 183,373 575,854 운반비 44,832 121,703 25,240 84,810 지급수수료 및 판매수수료 2,100,186 6,789,394 2,037,616 6,768,344 기타 5,630,698 2,113,358 755,865 2,491,111 합 계 (주1) 11,266,435 17,729,340 4,457,258 16,606,011 (주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - 7,939 - - 기타채권손상차손환입 5,943 505,943 145,000 390,087 투자자산평가이익 30,223 49,472 101,426 101,006 투자자산손상차손환입 - - - 100,000 복구충당부채환입 3,875 19,375 23,549 75,549 무형자산손상차손환입 2,000 - - - 투자자산처분이익 - - - 7,000 잡이익 37,440 971,852 7,931 24,004 합 계 79,481 1,554,581 277,906 697,646 유형자산처분손실 - - 78,880 78,880 투자자산평가손실 - 213,595 - - 투자자산처분손실 48,215 48,215 - - 충당부채전입액 - 51,692 6,715 578,248 기타채권손상차손 10,300 10,300 56,022 1,222,109 잡손실 47,896 51,845 44,103 57,506 합 계 106,411 375,647 185,720 1,936,743 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 1,506 12,177 60,267 181,777 배당금수익 - 11,602 외화환산이익 272,627 491,958 124,939 227,663 외환차익 5,401 49,517 - 22,302 합 계 279,534 565,254 185,206 431,742 이자비용 41,466 116,237 41,082 107,004 외화환산손실 - - 43 43 외환차손 7,660 45,141 1,167 7,504 합 계 49,126 161,378 42,292 114,551 (2) 이자수익 및 이자비용의 발생원천별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 장단기금융기관예치금 907 3,448 836 1,996 단기대여금 580 8,507 59,309 176,329 리스이자 - 203 122 547 장기투자자산이자 - - - 2,905 지급보증이자 19 19 - - 합 계 1,506 12,177 60,267 181,777 장단기차입부채 35,102 95,967 35,904 87,663 금융리스부채 6,268 19,909 4,858 17,282 복구충당부채 96 361 320 2,059 합 계 41,466 116,237 41,082 107,004 26. 주당손익 당분기 및 전분기 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (2,113,017,225) (2,767,498,216) (1,265,562,954) (5,909,939,623) 가중평균유통보통주식수(주1) 18,136,345주 16,423,726주 13,589,892주 13,303,651주 기본주당순이익(손실):희석주당순이익(손실) (117)(117) (169)(169) (93)(93) (444)(444) (주1) 당분기 및 전분기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 15,060,392 273 4,111,487,016 증가: 유상증자 3,075,953 121 372,190,313 증가계 18,136,345 4,483,677,329 가중평균유통주식수 16,423,726 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 10,695,682 273 2,919,921,186 증가: 유상증자 2,894,210 246 711,975,660 증가계 13,589,892 3,631,896,846 가중평균유통주식수 13,303,651 한편, 당분기는 희석잠재주보통주가 없으므로 희석주당이익(손실)을 산출하지 아니하였으며, 기본주당이익(손실)과 일치합니다. 27. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남),(주)청호코스메틱(구,쏘넷),Shanghai CH Trading CO.,LTD (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남),(주)청호코스메틱(구,쏘넷),Shanghai CH Trading CO.,LTD 관계기업 청호탈렌트(북경) 청호탈렌트(북경) 기타 특수관계자 (주)대운에너지솔루션 (주)아쉬세븐 ※ 종속기업 중 청호에스엔지강남외 7개사는 전기 중 합병으로 인해 청호네트웍스로상호명을 변경하였습니다.당분기 중 종속기업인 (주)쏘넷은 (주)청호코스메틱으로 상호명을 변경하였습니다. ※ 당분기말 현재 당사의 최대주주는 (주)대운에너지솔루션이며, 비상장법인입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회 사 명 당 분 기 매출 매입 등 용역료 이자수익 (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남) - 3,406 4,650,392 7,917 (주)청호코스메틱(구,쏘넷) - - - 589 (주)대운에너지솔루션 7,000 1,295,717 - - (주)아쉬세븐(*) - 6,000 - - 합 계 7,000 1,305,123 4,650,392 8,506 (*) 특수관계자에 해당하는 기간까지의 거래분만 포함되어 있습니다. (나) 전분기 (단위: 천원) 회 사 명 당 분 기 매 출 매입 등 운반비 용역료 이자비용 대여금이자 유형자산 취득 기타채권손상차손(환입) 청호정기(주)(*) 5,400 412,237 - - - - - - (주)청호엔터프라이스(*) 2,607 - - - - - - - -청호에스엔지강남외 7개사 - - - 4,565,696 - 2,084 - - 청호메카트로닉스(주)(*) 24,386 1,242 16,643 - - 6,802 - - (주)부암아트(*) - 1,400 - - - - - - 원아시아파트너스(주)(*) 2,607 - - - - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스(*) - - - - - 110,218 - 166,087 (주)아쉬세븐 - 1,866 - - - - 470,000 - (주)비타아쉬 - - - - - - - - 합 계 35,000 416,745 16,643 4,565,696 - 119,104 470,000 166,087 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 매출채권 손실충당금 단기대여금 미수수익 선급금 외상매입금 미지급금 임대보증금 (주)청호네트웍스(구,청호에스엔지 강남) - - - - - - 1,049,286 - (주)청호코스메틱(구,쏘넷) - - 90,000 589 - - - - (주)대운에너지솔루션 1,925 (293) - - 280,000 166,200 - 10,000 합 계 1,925 (293) 90,000 589 280,000 166,200 1,049,286 10,000 (나) 전기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 단기대여금 미수수익 임차보증금 미지급금 기타채무 (주)청호네트웍스 750,000 8,473 - 607,856 - (주)아쉬세븐 - - 1,600,000 6,600 117,000 합 계 750,000 8,473 1,600,000 614,456 117,000 (4) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증은 없습니다. (5) 보고기간말 현재 당사가 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 190,397 722,932 퇴직급여 31,098 - 상기 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원이며, 이사 및 감사에 대한 총보수 한도액은 당분기 및 전분기에 각각 1,200,000천원 및 1,200,000천원입니다. (7) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입 거래내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 기초 증가 감소 당분기말 (주)청호네트웍스 750,000 - (750,000) - (주)청호코스메틱 - 90,000 - 90,000 합 계 750,000 90,000 (750,000) 90,000 (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)청호네트웍스 - 750,000 - 750,000 - - - - (주)청호엔터프라이스(*) - - - - - - - - 쏘엔테크(*) - - - - - - - - (주)세원(*) - - - - - - - - 청호메카트로닉스(주)(*) 171,683 - (171,683) - - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스(*) 4,963,983 - - 4,963,983 - - - - (주)글로벌파마(*) - - - - 100,000 - (100,000) - (주)옵티머스인베스트 700,000 - (700,000) - - - - - 합 계 5,835,666 750,000 (871,683) 5,713,983 100,000 - (100,000) - (*) 특수관계자에 해당하는 기간까지의 거래분만 포함되어 있습니다. 28. 담보제공자산 및 보증의 내용(1) 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 장부금액 (당분기말) 담보제공가액 담보제공처 당분기말 전기말 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 12,620,299 - 2,080,000 한국산업은행 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 4,080,000 4,080,000 기업은행 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 USD 480,000 USD 480,000 기업은행 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 2,000,000 - 소프트웨어공제조합 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 210,000 260,000 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트㈜ 장기투자자산 출자금 1,846,547 2,500좌 2,500좌 소프트웨어공제조합 합 계 14,466,846 6,290,000USD 480,0002,500좌 6,420,000USD 480,0002,500좌 (주1) 김포공장의 화재보험에 대하여 기업은행 20.5억원의 질권설정이 되어있습니다.(2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 제공자명 내 용 보증가액 당분기말 전기말 서울보증보험 이행보증서 897,720 1,848,318 소프트웨어공제조합 이행보증서 38,408,188 10,556,295 기업은행 지급보증서 42,271 848,362 기업은행 원화한도대 사용액 3,400,000 3,400,000 한도액 3,400,000 3,400,000 기업은행 수입L/C개설외 사용액 - - 한도액 USD 400,000 USD 400,000 합 계 사용액 42,748,179- 16,652,975- 한도액 42,748,179USD 400,000 16,652,975USD 400,000 29. 충당부채당분기 및 전기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 복구충당부채 소송충당부채 합 계 복구충당부채 소송충당부채 합 계 기초 15,426 722,192 737,618 90,687 1,362,030 1,452,717 전입(환입) (19,014) 51,692 32,678 (80,554) 722,192 641,638 지급 - (722,192) (722,192) - (1,362,030) (1,362,030) 대체 3,588 - 3,588 5,293 - 5,293 기말 - 51,692 51,692 15,426 722,192 737,618 단기충당부채는 복구충당부채로 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차 사무실의 미래예상 복구비용에 대한 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 복구충당부채는 개별 임차 사무실의 임차 계약 종료 시점에 발생할 예정입니다. 전기 중 금융자동화기기 제조사들의 가격담합으로 인한 손해배상 청구소송은 일부 승소 판결로 종료되었으며, 당분기말 현재 소송가액 전부 지급되었습니다. 30. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 14,114,830 10,212,699 자 본 21,297,670 21,647,203 부채비율 66.27% 47.18% (2) 재무위험관리당사는 (가) 환율변동에 따른 위험, (나) 시장금리변동위험, (다) 신용위험 및 (라) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험 관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ② 재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다.당사는 위의 재무위험 관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험 관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. (가) 환율변동에 따른 위험당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 당사는 대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 계정과목 외화종류 당분기말 전기말 외화 원화환산금액 외화 원화환산금액 자산 현금 및 현금성자산 USD 76 109 772,585 915,900 AUD 14,000 13,064 14,000 12,024 ZAR 255,000 20,321 255,000 18,985 IRR 786,000,000 3,521 786,000,000 3,119 매출채권 USD 1,781,986 2,556,794 1,781,986 2,112,544 CNY 3,352,360 669,332 3,352,360 624,411 계 3,263,141 3,686,983 한편, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 USD 255,690 (255,690) CNY 66,933 (66,933) AUD 1,306 (1,306) ZAR 2,032 (2,032) IRR 352 (352) 합 계 326,314 (326,314) (나) 시장금리변동위험 당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 - 400,000 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 현금흐름이자율 위험에 노출된 부채에 대한 이자율이 1.0% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기의 손익과 순자산에 미치는영향은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승 - (4,000) 1% 하락 - 4,000 (다) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 708,877 3,260,795 단기금융상품 198,712 184,934 매출채권및기타수취채권 5,184,776 2,203,392 장기금융기관예치금 10,571 159,823 장기매출채권및기타수취채권 96,618 2,411,854 합 계 6,199,554 8,220,798 (다) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 8,677,188 8,677,188 8,317,985 359,203 - 단기차입금 3,400,000 3,566,117 41,529 3,524,588 - 장기매입채무및기타지급채무 220,000 220,000 - - 220,000 리스부채 184,850 184,850 13,286 40,763 130,801 합 계 12,482,038 12,648,155 8,372,800 3,924,554 350,801 (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 2,951,279 2,951,279 2,581,256 370,023 - 단기차입금 4,300,000 4,057,743 586,744 3,470,999 - 장기매입채무및기타지급채무 448,000 448,000 - - 448,000 리스부채 268,150 282,371 95,364 86,375 100,632 합 계 7,967,429 7,739,393 3,263,364 3,927,397 548,632 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 31. 현금흐름표(1) 영업활동으로 사용된 현금흐름 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 분기순이익(손실) (2,767,498) (5,909,940) 비용가산: 1,990,208 2,790,062 감가상각비 688,252 570,295 퇴직급여 168,400 - 무형자산상각비 35,708 5,559 외화환산손실 - 43 재고자산평가손실 228,670 27,841 유형자산처분손실 - 78,880 매출채권손상차손 417,533 200,083 기타채권손상차손 10,300 1,222,109 투자자산평가손실 213,595 - 투자자산처분손실 48,215 - 이자비용 116,237 107,004 충당부채전입액 51,692 578,248 잡손실 11,606 - 수익차감: (1,113,719) (1,096,224) 이자수익 (12,177) (181,777) 배당금수익 (11,602) - 기타채권손상차손환입 (505,943) (390,087) 외화환산이익 (491,958) (227,663) 투자자산처분이익 - (7,000) 투자자산평가이익 (49,472) (101,006) 유형자산처분이익 (7,939) - 당기손익공정가치금융자산손상차손환입 - (100,000) 재고자산평가손실환입 (4,204) (9,509) 복구충당부채환입 (19,375) (75,549) 잡이익 (11,049) (3,633) 운전자본의 변동: (3,183,399) (5,084,484) 매출채권 (1,872,703) (695,880) 기타수취채권 (26,066) 136,127 재고자산 (5,172,917) (2,326,039) 기타유동자산 (818,005) 25,977 기타비유동자산 2,070 2,070 매입채무 5,335,444 (418,681) 기타지급채무 387,149 (140,608) 계약부채 75,344 (337,341) 기타유동부채 (1,895) 41,921 충당부채 (722,192) (1,362,030) 퇴직급여지급액 (141,628) - 장기기타채무의 증감 (228,000) (10,000) 영업활동으로 사용된 현금 (5,074,408) (9,300,586) (2) 재무활동 거래당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 당분기말 환산손익 상각 기타 단기차입금 4,300,000 (400,000) - - (500,000) 3,400,000 유동성리스부채 176,027 (371,359) - 19,909 229,473 54,050 리스부채 92,123 - - - 38,678 130,801 합 계 4,568,150 (771,359) - 19,909 (231,849) 3,584,851 (나) 전분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 전분기말 환산손익 상각 기타 단기차입금 4,480,000 (100,000) - - - 4,380,000 유동성리스부채 460,125 (403,155) - 17,282 212,815 287,067 리스부채 252,569 - - - (118,179) 134,390 합 계 5,192,694 (503,155)( - 17,282 94,636 4,801,457 (3) 비현금 거래당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당 분 기 전 분 기 유동리스부채 설정 1,156 - 리스부채의 유동성 대체 624,886 118,179 장기계약부채의 유동성 대체 44,109 - 사용권자산 및 리스부채의 감소 700,450 - 사용권자산 및 리스부채의 증가 11,046 301,948 사용권자산 및 복구충당부채의 증가 14,350 23,549 한편, 보고기간 중 재무활동과 관련한 중요한 비현금거래는 없습니다. 32. 주요 소송사건(1) 주요 민사사건 구 분 내 용 소제기일 2021년 07월 20일 사건의 종류 청구이의 소송가액 8,150백만원 소송당사자 원고 : 정OO외 1인, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 2022. 9. 23. 회사 전부 승소 ※ 회사의 실사보증금반환채권(주채무자 : 스프링힐그린 유한회사, 연대보증인 : 가온누리 주식회사,정OO) 81억원 중 일부를 회수하기 위하여 연대보증인 가온누리 주식회사의 소유 부동산에 강제집행을 하였으나, 가온누리 주식회사가 대물변제를 주장하며 이에 대한 이의를 제기한 소송입니다. 회사가 최근 전부승소 하였고 2022. 10. 15. 자 확정되었습니다.※ 강제집행내역 2021년 6월 및 7월 경 소송상대방 중 가온누리㈜를 상대로 수원지방법원 안양지원에 채권압류 및 소유권이전등기청구권 압류신청을 하였습니다. 압류목적물은 (1) 가온누리㈜와 우리자산신탁 간에 체결된 부동산담보신탁계약을 원인으로 가온누리㈜가 가지는 수익권에 따라 현재 또는 장래에 가온누리㈜가 우리자산신탁으로부터 지급받을 신탁원본, 신탁수익, 처분대금, 청산금 기타 금전채권 중 30억원에 이를 때까지의 금액 및 (2) 가온누리㈜와 우리자산신탁 간에 체결된 부동산담보신탁계약의 해제, 해지, 취소, 무효, 종료 또는 신탁재산의 귀속 등을 원인으로 가온누리㈜가 우리자산신탁에 대하여 가지는 부동산에 관한 소유권이전등기청구권(채권한도액 20억원)입니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 09월 27일 사건의 종류 부당이득금반환 소송가액 195백만원 소송당사자 원고 : ㈜센트럴인사이트 피고 : 김OO,허OO,조OO 진행상황 1심 계류 중 ※ 전(前) 경영진에 의하여 근무사실이 없는 직원들이 급여명목으로 받은 금원에 관하여 반환을 요청하는 사건입니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 11월 01일 사건의 종류 약정금(성공보수) 소송가액 70백만원 소송당사자 원고 : 법무법인 매헌, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 항소심 계류 중 ※ 경영권 분쟁 중 주주가 자기사무에 대한 비용을 회사자금으로 지급하기로 약정한 사건으로 상대방의 법무법인이 비용청구한 것에 대하여 다투고 있습니다. 1심에서 일부 승소하였으나, 2022. 7. 22. 자 항소하여 소를 진행 중에 있습니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 04월 20일 사건의 종류 상호사용금지 가처분 소송가액 100백만원 소송당사자 원고 : ㈜센트럴인사이트, 피고 : ㈜청호컴넷 진행상황 2022. 8. 25. 자 화해권고결정 ※ 회사의 이전 상호인 '청호컴넷'의 사용금지를 청구하는 사건으로 상대방에 대하여 '청호컴넷'(영문상호포함)의 표장을 '현금자동입출금기'또는 그 포장, 광고선전물에 표시하거나, 표장이 표시된 제품 또는 그 포장, 광고선전물을 양도 또는 인도하거나 그 목적으로 전시, 수출 또는 수입하여서는 아니 된다“는 취지의 법원 결정을 받았습니다. 내년 상반기 중으로 본안소송을 제기하여 ‘청호컴넷’ 상호를 되찾아 올 예정입니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 05월 12일 사건의 종류 손해배상(기) 청구 소송가액 500백만원(총 86억 중 일부 청구) 소송당사자 원고 : ㈜센트럴인사이트, 피고 :지OO, 신OO, 주식회사 청호엔터프라이스 진행상황 1심 계류 중 ※ 전 경영진이 자신들의 주식을 처분하는 과정에서 전 경영진들이 지배하고 있던 회사들에 대한 회사의 채무를 무자력자에게 면책적으로 인수한 책임에 대하여 불법행위에 기초한 손해배상청구를 한 건으로서 현재 소송이 진행 중에 있습니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 05월 17일 사건의 종류 신주발행부존재확인 등 소송가액 100백만원 소송당사자 원고 : 주식회사 청운파트너스 , 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 회사의 소수주주 일부가 회사의 신주발행절차에 하자가 있다는 이유로 신주발행과 관련된 결의가 부존재하다고 다투는 사건입니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 07월 04일 사건의 종류 퇴직위로금 청구 소송가액 45백만원 소송당사자 원고 : 정OO , 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 과거 회사의 직원이었던 자가 회사가 퇴직위로금을 지급하기로 되어 있었다며 이를 청구하는 사건입니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 08월 02일 사건의 종류 부당이득금 지급명령 소송가액 35,011,900원 소송당사자 원고 : 이OO 외 2명 , 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 2022. 8. 31.자 이의신청 ※ 과거 근무한 직원의 근로소득세 환급금 지급에 대한 지급명령사건으로 이의신청하여 당분기말 현재 소송전망 및 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 09월 30일 사건의 종류 사해행위취소 청구 소송가액 438,789,765원 소송당사자 원고 : 신용보증기금 , 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 회사와 제3채무자(아쉬세븐)간의 계약이 사해행위에 해당한다며 취소를 청구하는 사건입니다. (2) 주요 형사사건 구 분 내 용 고소(고발)일 2021년 04월 06일 죄명(혐의사항) 전 현직 임원 등의 배임 등 검찰사건번호 2022 형제 25428 피해금액 18,450백만원 피의자 전 대표이사 이OO 외 16명 진행상황 서울남부지검 조사 중 ※ 전 경영진들이 실사보증금 명목으로 타회사에 회사의 자금을 지출한 후 회수가 되지 않았는데, 그 과정에 범죄혐의가 있어서 2021. 4. 6. 고소를 진행하였습니다. 이후, 서울지방경찰청에서 2022. 7. 21.까지 1차 조사를 완료한 결과 위 피의자 중 일부가 기소의견으로 서울남부지방검찰청으로 송치되어, 현재 서울남부지검에서 조사 중입니다. 한편 이 중 일부는 수원지방검찰청에서 사건을 인지하여 수사한 결과 공소를 제기하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 지속적인 이익 실현을 통하여 회사의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 실시되고 있습니다.- 당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제45조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제45조의2(분기배당) ① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.제46조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제46기 3분기 제45기 제44기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -2,516 -6,586 -11,697 (별도)당기순이익(백만원) -2,767 -6,825 -17,279 (연결)주당순이익(원) -154 -489 -1,329 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019년 10월 01일 유상증자(제3자배정) 보통주 199,999 5,000 5,000 - 소액공모 유상증자- 증자비율 : 2.3% 2020년 09월 07일 전환권행사 보통주 80,457 5,000 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 7.5% 2020년 10월 05일 전환권행사 보통주 26,819 5,000 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 2.5% 2020년 10월 06일 무상감자 보통주 78,152,643 500 - - 액면가 500원 보통주 10주를 동일 액면금액의 보통주 1주로 무상병합함 2020년 10월 08일 전환권행사 보통주 107,276 500 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 10.0% 2020년 10월 15일 전환권행사 보통주 174,428 500 5,733 - 제13회차 전환사채- 행사비율 : 16.7% 2020년 10월 16일 전환권행사 보통주 872,139 500 5,733 - 제13회차 전환사채- 행사비율 : 83.3% 2020년 10월 19일 전환권행사 보통주 357,588 500 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 33.3% 2020년 11월 13일 전환권행사 보통주 500,624 500 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 46.7% 2021년 01월 27일 유상증자(제3자배정) 보통주 2,894,210 500 5,010 - 증자비율 : 27.1% 2021년 12월 02일 유상증자(제3자배정) 보통주 1,470,500 500 680 - 소액공모 유상증자- 증자비율 : 10.8% 2022년 06월 01일 유상증자(제3자배정) 보통주 3,075,953 500 790 - 증자비율 : 20.4% ※ 상기 증자비율 및 행사비율은 증자(행사) 주식수/총발행주식으로 계산하였습니다. 나. 미상환 전환사채 발행 현황-해당사항 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황-해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행 현황-해당사항 없습니다. 마. 채권증권 발행실적 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 2,500 6 - 2018년 01월 16일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 1,000 6 - 2018년 01월 16일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 1,500 6 - 2018년 01월 16일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 17일 1,000 6 - 2018년 01월 17일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 17일 1,000 6 - 2018년 01월 17일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 31일 1,000 6 - 2018년 01월 31일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 31일 4,000 6 - 2018년 01월 31일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2016년 05월 10일 6,000 3 - 2021년 05월 10일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2016년 06월 01일 6,000 3 - 2021년 06월 01일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2018년 01월 11일 1,200 8 - 2019년 01월 10일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2019년 02월 22일 7,000 5 - 2019년 10월 22일 상환 - 합 계 - - - 32,200 - - - - - 바. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 사. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 아. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 자. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 차. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 소액공모 - 2021.12.01 운영자금 999,940,000 운영자금 999,940,000 - 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정 유상증자 - 2021.01.26 운영자금 6,499,992,100 운영자금 9,499,992,100 원재료 매입, 급여 제3자배정 유상증자 - 2021.01.26 타법인증권취득자금 8,000,000,000 타법인증권취득자금 3,000,000,000 대상회사 및 출자금액 변경 제3자배정 유상증자 - 2021.01.26 - - 타법인 자산양수 2,000,000,000 지분인수 대신 자산양수 추진 제3자배정 유상증자 - 2022.05.31 운영자금 2,430,002,870 운영자금 및 차입금상환 2,430,002,870 차입금 상환 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결손실충당금 설정현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금설정률 제46기 3분기 매출채권(주1) 7,828,508 4,574,800 58.4 유동미수금 140,226 981 0.7 유동대여금 368,300 318,300 86.4 유동미수수익 62,959 59,634 94.7 유동기타금융자산 1,753,596 - 0.0 불법행위미수금 18,399,965 18,399,965 100.0 비유동미수금 6,618,368 6,618,368 100.0 비유동보증금 1,267,136 - 0.0 합계 36,439,058 29,972,048 82.3 제45기 매출채권(주1) 5,676,741 4,388,133 77.3 유동미수금 178,704 57,276 32.1 유동대여금 318,300 318,300 100.0 유동미수수익 63,037 59,634 94.6 유동기타금융자산 96,608 - 0.0 불법행위미수금 18,889,665 18,889,665 100.0 비유동미수금 6,618,368 6,618,368 100.0 비유동보증금 3,549,873 - 0.0 합계 35,391,296 30,331,376 85.7 제44기 매출채권(주1) 5,406,364 4,109,681 76.0 유동미수금 542,178 490,476 90.5 유동대여금 478,983 307,300 64.2 유동미수수익 59,721 59,721 100.0 유동기타금융자산 280,000 - 0.0 불법행위미수금 18,197,601 17,327,601 95.2 비유동금융리스채권 2,815 - 0.0 비유동미수금 6,618,368 6,618,368 100.0 비유동보증금 1,683,950 - 0.0 합계 33,269,980 28,913,147 86.9 (주1) 공사미수금 및 금융리스채권이 포함되어 있습니다. (2) 최근 사업연도의 손실충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제46기 3분기 제45기 제44기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 30,331,376 28,913,147 20,719,299 2. 순대손처리액(①－②±③) 440,002 1,901,316 9,425,659 ① 대손처리액(상각채권액) 490,354 1,908,316 11,825,767 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (50,352) (7,000) (2,400,108) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (799,330) (483,087) (1,231,811) 4. 기말 손실충당금 잔액합계 29,972,048 30,331,376 28,913,147 (3) 매출채권관련 손실충당금 설정방침(가) 손실충당금 설정방침당사는 재무제표일 현재의 매출채권 잔액에 대해 다음의 방법으로 각 채권의 회수 가능성을 분석하여 적정한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 부도, 영업정지된 거래처 발생시는 채권 잔액의 100%를 대손충당금으로 설정하며, 기타 채권에 대해서는 사업별로 분류하고 회수가능성 높음과 회수가능성 낮음으로 분류하여 과거 5개년간(2016~2021) 대손경험률에 따라 산정하고 있으며, 대손경험률은 과거 5개년간 외상매출액의 합계액 대비 과거 5년간 제각금액의 비율로 산정하고 있습니다.(나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 5개년 가중평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정 - 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정(다) 대손처리 기준매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 대손처리.1) 소멸시효 완성채권 (상법상 단기 소멸시효 완성채권 -3년)2) 법정소멸채권 (정리계획인가 화의인가에 따른 회수불능 채권, 경매가 취소된 압류채권)3) 채무자의 파산등으로 인한 회수불능채권 (채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행, 사업의 폐지, 사망, 실종, 행불등으로 회수 할 수 없는 채권)4) 관할세무서장으로부터 국세결손처분을 받은 채무자에 대한 채권5) 공히 저당권 설정한 채권은 제외 (4) 당분기 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 2,206,011 1,024,535 8,398 3,540,276 6,779,220 특수관계자 1,049,287 - - - 1,049,287 계 3,255,298 1,024,535 8,398 3,540,276 7,828,507 구성비율 41.58 13.09 0.11 45.22 100.00 나. 연결재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제46기 3분기 제45기 제44기 비고 금융자동화사업부문 상품 206,437 147,724 65,311 - 제품 2,152,361 193,141 745,879 - 재공품 - - - - 원재료 3,416,261 442,051 1,212,811 - 부재료 - - - - 저장품 900,235 891,962 900,158 - 미착품 - - - - 합 계 6,675,294 1,674,878 2,924,159 - 기타부문 상 품 2,086,366 2,252,409 - - 제 품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 부재료 - - - - 저장품 - - - - 미착품 - - - - 합 계 2,086,366 2,252,409 - - 합 계 상 품 2,292,803 2,400,133 65,311 - 제 품 2,152,361 193,141 745,879 - 재공품 - - - - 원재료 3,416,261 442,051 1,212,811 - 부재료 - - - - 저장품 900,235 891,962 900,158 - 미착품 - - - - 합 계 8,761,660 3,927,287 2,924,159 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 24.6% 12.1% 14.1% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.9회 5.3회 5.1회 - (2) 재고자산의 실사내역 등당사는 2022년 제46기 3분기 연결재무제표를 작성함에 있어서 2022년 9월 30일 기준으로 재고실사를 실시하였으며, 당분기 연결재무제표에 반영하여 재무상태표일 현재 재고자산은 장부재고와 실재고가 일치합니다.(가) 실사일자 : 2022년 10월 04일(나) 실사 입회자 : 2022년 10월 04일 재고실사 자체 재고조사(3) 장기체화재고 등의 내역연결실체는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 취득원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다. 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 기초잔액 평가손실(환입) 처분(폐기) 당분기말 잔액 비고 상품 333,725,592 - - 333,725,592 - 제품 13,669,732 224,239,793 - 237,909,525 - 재공품 - - 원재료 433,095,664 226,089 - 433,321,753 - 합계 780,490,988 224,465,882 - 1,004,956,870 - 다. 공정가치 평가 내역1. 금융자산의 공정가치 평가절차 요약가) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용연결실체는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였습니다. (1) 금융자산의 손상연결실체는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 매출채권의 손상 시 간편법을적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(가) 금융자산 - 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 계 현금및현금성자산 832,582 - 832,582 단기금융상품 198,712 - 198,712 매출채권및기타수취채권 5,199,873 - 5,199,873 장기금융기관예치금 14,270 - 14,270 장기매출채권및기타수취채권 1,267,137 - 1,267,137 장기투자자산 - 3,696,702 3,696,702 합 계 7,512,574 3,696,702 11,209,276 - 전기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 계 현금및현금성자산 3,418,348 - 3,418,348 단기금융상품 930,822 - 930,822 매출채권및기타수취채권 1,510,047 - 1,510,047 장기금융기관예치금 163,523 - 163,523 장기매출채권및기타수취채권 3,549,873 - 3,549,873 장기투자자산 - 4,043,197 4,043,197 합 계 9,572,613 4,043,197 13,615,810 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후 원가로 평가하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 8,038,487 2,579,190 단기차입금 3,400,000 4,300,000 유동성리스부채 160,112 356,162 장기매입채무및기타지급채무 220,000 448,000 리스부채 159,722 163,679 합 계 11,978,321 7,847,031 (2) 금융상품의 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위 : 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 6,860 - - 6,860 외화환산이익 491,958 - - 491,958 외환차익 47,947 - 1,570 49,517 기타채권손상차손환입 505,943 - - 505,943 기타금융수익 - - - - 투자자산평가이익 - 49,472 - 49,472 투자자산처분이익 - - - - 투자자산손상차손환입 - - - - 이자비용 - - (128,431) (128,431) 외화환산손실 (37,534) - (7,608) (45,142) 대손상각비 - - - - 외환차손 (186,667) - - (186,667) 매출채권손상차손 - - - - 기타채권손상차손 (10,300) (10,300) 투자자산평가손실 - (213,595) - (213,595) 투자자산처분손실 - - - - 합 계 818,207 (164,123) (134,469) 519,615 (나) 전분기 (단위 : 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 180,625 - - 180,625 외화환산이익 227,663 - - 227,663 외환차익 22,292 - 9 22,301 기타채권손상차손환입 390,087 - - 390,087 기타금융수익 - - - - 투자자산평가이익 - 101,006 - 101,006 투자자산처분이익 - 7,000 - 7,000 투자자산손상차손환입 - 100,000 - 100,000 이자비용 - - (122,528) (122,528) 외화환산손실 (43) - - (43) 외환차손 (6,606) - (898) (7,504) 대손상각비 (206,658) - - (206,658) 매출채권손상차손 - - - - 기타채권손상차손 (1,233,109) - - (1,233,109) 투자자산평가손실 - - - - 투자자산처분손실 - - - - 합 계 (625,749) 208,006 (123,417) (541,160) (3) 공정가치 측정보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 832,582 832,582 3,418,348 3,418,348 단기금융상품 198,712 198,712 930,822 930,822 매출채권및기타수취채권 5,199,873 5,199,873 1,510,047 1,510,047 장기금융기관예치금 14,270 14,270 163,523 163,523 장기매출채권및기타수취채권 1,267,137 1,267,137 3,549,873 3,549,873 장기투자자산 3,696,702 3,696,702 4,043,197 4,043,197 합 계 11,209,276 11,209,276 13,615,810 13,615,810 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 8,038,487 8,038,487 2,579,190 2,579,190 단기차입금 3,400,000 3,400,000 4,300,000 4,300,000 유동성리스부채 160,112 160,112 356,162 356,162 장기매입채무및기타지급채무 220,000 220,000 448,000 448,000 리스부채 159,722 159,722 163,679 163,679 합 계 11,978,321 11,978,321 7,847,031 7,847,031 ※ 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계에 따른 구분공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 2) 수준2 : 직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 3) 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 장기투자자산 3,696,702 - - 3,696,702 4,043,197 - - 4,043,197 합계 3,696,702 - - 3,696,702 4,043,197 - - 4,043,197 라. 유형자산에 대한 재평가 토지와 건물은 2021년 12월 30일에 독립된 평가기관인 (주)중앙감정평가법인에 의하여 재평가 되었습니다. 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 수행되었습니다.(1) 토지와 건물을 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 전기말 토지 건물 원가 3,991,846 4,772,937 감가상각누계액 - (1,199,058) 순장부금액 3,991,846 3,573,879 (2) 재평가 관련 기타포괄손익의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 전기말 토지 건물 기초 기타포괄손익누계액 - - 기타포괄손익의 변동 1,961,131 2,103,720 기말 기타포괄손익누계액 1,961,131 2,103,720 (3) 회계정책의 변경(건물 재평가모형 적용)당사는 당기 중 유형자산의 인식 시점 이후 측정과 관련하여 건물에 대하여 재평가모형을 적용하는 것으로 회계정책을 변경하였으며, 이러한 회계정책의 변경으로 종전의 회계정책을 적용하였을 때와 비교하여 당기의 토지 및 건물 장부금액은 각각 2,514,271천원, 2,697,077천원이 증가하였으며, 토지 및 건물 기타포괄손익누계액은 각각 1,961,131천원, 2,103,720천원 증가하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.(1) 연결재무제표에 대한 회계감사인 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제46기(당3분기) 안경회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 - 제45기 세일원회계법인 적정 상장폐지사유 등의 발생, 불법행위미수금 등 자금거래, 매출인식 제44기 대성삼경회계법인 적정 주권 매매거래 정지 및 상장폐지 사유 등의 발생연결재무제표 재작성 등 특수관계자 파악과 관련 거래 검토 등 (2) 별도재무제표에 대한 회계감사인 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제46기(당3분기) 안경회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 - 제45기 세일원회계법인 적정 상장폐지사유 등의 발생, 불법행위미수금 등 자금거래, 매출인식 제44기 대성삼경회계법인 적정 주권 매매거래 정지 및 상장폐지 사유 등의 발생연결재무제표 재작성 등 특수관계자 파악과 관련 거래 검토 등 나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제46기(당3분기) 안경회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리제도 210,000천원 1,500시간 210,000천원 820시간 제45기 세일원회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리제도 190,000천원 1,300시간 190,000천원 1,344시간 제44기 대성삼경회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리제도(재감사 추가) 530,000천원 1,983시간 530,000천원 2,499시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제46기(3분기) - - - - - - - - - - 제45기 - - - - - - - - - - 제44기 - - - - - - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 05월 29일 회사 재무담당이사 및 부장 업무수행이사,업무팀원 대면회의 감사계획 및 주요이슈사항 2 2021년 11월 19일 회사 재무담당이사 및 부장 업무수행이사,업무팀원 대면회의 중간감사결과 보고 3 2022년 01월 14일 감사,회사재무담당이사,업무수행이사 대면/서면 감사계획 및 핵심감사사항 4 2022년 02월 08일 회사 재무담당이사 및 부장 업무수행이사,업무팀원 대면회의 기말감사와 관련한 커뮤니케이션 5 2022년 03월 05일 회사 재무담당이사 및 부장 업무수행이사,업무팀원 대면회의 감사종결과 관련한 커뮤니케이션 6 2022년 03월 17일 감사,대표이사,재무담당이사,업무수행이사 서면 감사종결과 관련한 커뮤니케이션 7 2022년 05월 27일 회사 재무담당이사 및 부장 업무수행이사,업무팀원 대면회의 초도감사와 관련한 커뮤니케이션 8 2022년 08월 02일 감사, 재무담당이사 대면회의 반기검토 감사진행과 관련한 커뮤니케이션 9 2022년 08월 05일 회사 재무담당이사 및 부장 업무수행이사,업무팀원 대면회의 반기검토 감사종결과 관련한 커뮤니케이션 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제당사는 2022년 3분기에 내부회계관리자 및 내부감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과가 없으므로 해당사항 없습니다. 나. 내부회계관리제도당사는 2022년 회계연도 하반기 후 내부회계관리제도 평가를 실시하므로 2022년 3분기는 해당사항 없습니다. 다. 내부통제구조의 평가보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항(1) 이사회의 구성당사의 이사회는 보고시점 현재 3명의 사내이사와 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 정관 및 관련 법률에 따라 김유영 대표이사(사내이사)가 담당하고 있습니다. 대표이사(사내이사)는 회사 전반에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있어 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 적합함에 따라 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지 시 정관변경 등 주주총회의 특별결의사항(상세 기재사항)이 상정되는 경우가 아닌 이사선임과 같은 보통결의 사항이 상정될 경우에도 이사후보의 인적사항 등 의안의 세부내용에 대해 상법의 규정에 의해 이사후보의 인적사항에 대한 주총 전 공시의무를 성실히 이행하고 있습니다. (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 - - - ※ 당사는 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어있지 않습니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항당사의 정관은 이사회에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제37조(이사회의 구성과 소집)① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다. ③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.④ 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다. 제38조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제39조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 다. 이사회에서의 중요의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 등의 성명 사외이사 등의 성명 엄상진(출석률 :0%) 엄태희(출석률 :100%) 김유영(출석률 :100%) 박정운(출석률 :0%) 양홍선(출석률 :100%) 김성근(출석률 :100%) 정현철(출석률 :52%) 서희명(출석률 :43%) 곽경훈(출석률 :77%) 김기현(출석률 :100%) 찬반여부 찬반여부 1 2022.01.26 주주제안에 의한 임시주주총회 소집 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 반대 찬성 반대 - 임시의장 선임의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 찬성 찬성 반대 - 사내이사 엄상진 해임의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 찬성 찬성 찬성 - 사내이사 박정운 해임의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 찬성 찬성 찬성 - 사외이사 곽경훈 해임의 건 부결 불참 반대 기권 불참 - - 반대 반대 반대 - 사내이사 양홍선 선임의 건 부결 불참 기권 찬성 불참 - - 반대 찬성 반대 - 사내이사 김성근 선임의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 찬성 찬성 찬성 사내이사 김기현 선임의 건 부결 불참 기권 찬성 불참 - - 반대 찬성 반대 - 2 2022.01.27 대표이사 및 내부회계 관리자의 내부회계 관리제도 운영실태 평가보고의 건 - 불참 참석 참석 불참 - - 참석 참석 불참 - 감사의 내부회계 관리제도 평가보고의 건 - 불참 참석 참석 불참 - - 참석 참석 불참 - 3 2022.02.11 대표이사 변경의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 찬성 찬성 찬성 - 4 2022.02.16 2020년 재무제표 재감사 보고의 건 - 불참 참석 참석 불참 - - 참석 참석 참석 - 5 2022.02.21 자회사 법인카드 연대보증의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 찬성 찬성 찬성 - 6 2022.03.04 정기주주총회(2022.03.31) K-VOTE 결의의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 찬성 불참 찬성 - 임시주주총회(2022.04.05) K-VOTE 결의의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 찬성 불참 찬성 - 7 2022.03.16 제45기 정기주주총회 소집 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 찬성 찬성 찬성 - 8 2022.03.21 제44기 외부회계감사 재감사 결과 보고 - 불참 참석 참석 불참 - - 참석 참석 참석 - 제45기 재무제표 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 찬성 찬성 찬성 - 임시주주총회 개최 일정 변경의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 - - 찬성 찬성 찬성 - 9 2022.04.06 임시주주총회 변경사항의 추인 - 불참 참석 참석 불참 - - 참석 참석 불참 - 10 2022.05.02 임시주주총회 소집 승인의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 임시주주총회 K-VOTE 도입 승인의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 유상증자 승인의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 11 2022.05.12 경영 투명성 컨설팅 결과 보고의 건 - - - 참석 - 참석 참석 불참 불참 - 참석 사내규정 추가 제정 및 변경 승인의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 12 2022.05.16 유상증자 결의사항 변경의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 13 2022.05.26 유상증자 결의사항 변경의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 14 2022.05.31 내부회계 관리자의 내부회계 관리제도 운영실태 평가보고에 관한 건 - - - 참석 - 참석 참석 불참 불참 - 참석 15 2022.05.31 유상증자 납입금액 확정의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 16 2022.06.15 특수관계인과의 거래 승인의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 사업 인력 재배치 승인의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 계열회사 금전 대여의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 사업 다각화를 위한 업무 추진의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 17 2022.06.29 물품공급계약에 따른 물품대금 지급방법확정의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 - 불참 - 찬성 18 2022.08.03 내부회계 관리제도 운영실태 보고의 건 - - - 참석 - 참석 참석 - - - 참석 인력 구조조정 승인의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 - - - 찬성 19 2022.08.17 본점 소재지 이전 승인의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 - - - 찬성 한시적 급여 조정 승인의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 - - - 찬성 20 2022.09.06 수익증권 매각 승인의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 - - - 찬성 소프트웨어공제조합 근저당권설정 사후 승인의 건 가결 - - 찬성 - 찬성 찬성 - - - 찬성 라. 이사회내의 위원회 활동내역- 해당사항 없습니다. 마. 이사의 독립성당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등에 대하여 외부에 공시하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 성 명 직 명 추천인 담당업무 회사와의거래내역 최대주주와의 관계 임기 연임(횟수) 김유영 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 엄상진 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 최대주주 특수관계자 3년 - 엄태희 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 최대주주 특수관계자 3년 - 박정운 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 정현철 사외이사 주주제안 사외이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 서희명 사외이사 이사회 사외이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 곽경훈 사외이사 주주제안 사외이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 양홍선 사내이사 주주제안 CFO 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 김성근 사내이사 주주제안 CHO 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 김기현 사외이사 주주제안 사외이사 해당사항없음 해당사항 없음 3년 - ※ 이사 변동 사항 - 2022. 04. 20 사내이사 박정운 사임 - 2022. 04. 21 사내이사 엄상진, 사외이사 곽경훈 해임 - 2022. 04. 21 사내이사 김성근, 양홍선, 사외이사 김기현 선임 - 2022. 04. 28 사내이사 엄태희 사임 - 2022. 06. 23 사외이사 정현철 사임 - 2022. 07. 05 사외이사 서희명 사임 바. 사외이사 현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 1 2 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 경영.재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ※ 2021년 3월 31일 임시 주주총회에서 감사위원회 제도가 폐지 되었습니다. 가. 감사위원회(감사) 설치여부 및 구성방법 등당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 독립성당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타 부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관에 아래와 같은 조항을 두고 있습니다. 제41조의6(감사의 직무) ① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사(소집권자가 있는 경우 소집권자)에게 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 유진현 중앙대학교 회계학과 졸업KPMG산동 회계법인PWC삼일 회계법인 2021.3.31 선임2022.7.5 사임 나성수 전북대학교 무역학과 학사공인회계사한영회계법인 국제본부회계법인성지 감사본부정동회계법인 감사본부 2022.7.5 선임 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 보고서 제출기준일 현재 당사의 감사위원은 각각 경영.재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사위원회를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 전략기획 1 차장(2년) 회사 경영활동 및 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무지원 법무실 1 과장(1년) 회사 경영활동 및 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무지원 바. 당사는 준법지원인등 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제46기 정기주주총회제46기 임시주주총회 나. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 18,136,345 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 18,136,345 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)대운에너지솔루션 최대주주 보통주 1,822,532 12.10 4,659,363 25.69 - 김유영 특수관계인 보통주 0 0 63,292 0.35 - 계 보통주 1,822,532 12.10 4,722,655 26.04 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)대운에너지솔루션 1 김현진 100 - - 김현진 100 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)대운에너지솔루션 자산총계 5,234 부채총계 3,608 자본총계 1,626 매출액 0 영업이익 -76 당기순이익 -32 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음. 다. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2021.01.27 (주)아쉬세븐 2,395,209 17.62 제3자배정 유상증자 참여 - 2022.04.20 (주)대운에너지솔루션 4,390,375 29.15 장외 매수 - ※ 2021.01.27 제3자배정 유상증자 참여에 따른 최대주주 변경(변경 전 : (주)글로벌파마 → 변경 후 : (주)아쉬세븐)※ 2022.04.20 (주)아쉬세븐 보유 주식에 대한 법원 현금화명령으로 최대주주 변경(변경 전 : (주)아쉬세븐 → 변경 후 : (주)대운에너지솔루션) 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 ㈜대운에너지솔루션 4,659,363 25.69 - 디에스케이파트너스투자조합 1,265,822 6.98 - 우리사주조합 - - - 마. 소액주주현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 10,609 10,611 99.99 12,211,160 18,136,345 67.33 - ※ 상기 '주식 소유현황'은 2022년 6월 10일 주주명부폐쇄 기준일에 의거하여 작성. 2. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 1~3 월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 명의개서대리인 명칭:한국예탁결제원, TEL:02-3774-3000 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 당사 인터넷 홈페이지(http://www.centrali.co.kr) ※ [주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령]개정에 따라 관련 법률이 시행되는 2019년 09월 16일부터 시행함. 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원, 주) 종류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 주가 최고 - - - - - - 최저 - - - - - - 평균 - - - - - - 거래량 최고(일) - - - - - - 최저(일) - - - - - - 월간거래량 - - - - - - ※ 2021년 3월 30일 매매 거래 정지로 해당 내역이 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김유영 여 1993.10 대표이사 사내이사 상근 대표이사 중앙대MBA 석사 과정 63,292 - 최대주주 특수관계인 1년 8개월 2024.01.26 양홍선 남 1972.11 사내이사 사내이사 상근 CFO 한국외국어대학교 경영학과現) (주)센트럴인사이트 재무담당 이사 - - 해당사항 없음 1년 5개월 2025.04.20 김성근 남 1972.11 사내이사 사내이사 상근 CHO 서일대학교 전자과現) (주)센트럴인사이트 인사담당 이사 - - 해당사항 없음 26년 6개월 2025.04.20 김기현 남 1983.10 사외이사 사외이사 비상근 - 상명대학교 컴퓨터과학과前) 한국환경정책평가연구원 행정원 - - 해당사항 없음 5개월 2025.04.20 김현진 남 1966.02 이사 미등기 상근 COO COO - - 최대주주 특수관계인 1년 2개월 - 안대용 남 1976.12 이사 미등기 상근 CSO 전략기획 총괄, 공시책임자 50,633 - 해당사항 없음 1년 5개월 - 김용철 남 1976.08 이사 미등기 상근 CRO 법무실장, 내부통제책임자 50,633 - 해당사항 없음 11개월 - 나성수 남 1970.12 감사 감사 비상근 감사 전북대학교 무역학과공인회계사前) 한영회계법인 국제본부前) 회계법인성지 감사본부現) 정동회계법인 감사본부 - - 해당사항 없음 2개월 2025.07.04 ※ 2022.10.05 부로 당사 영업부 조중환 이사가 미등기 임원으로 승진 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 금융사업 남 35 - - - 35 7 1,327,670 37,933 - - - - 금융사업 여 4 - - - 4 5.8 136,053 34,013 - 기타(경영지원) 남 10 - - - 10 0.9 435,750 43,575 - 기타(경영지원) 여 4 - - - 4 2.5 101,565 25,391 - 합 계 53 - - - 53 4.1 2,001,038 37,755 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 200,285 66,762 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사포함) 10 1,000,000 - 감사 1 200,000 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 12 190,396 15,866 - (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 6 160,665 26,778 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 4 23,688 5,922 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 2 6,043 3,022 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - 3 - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 3 3 1,297 - - 1,297 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 5 5 3,833 - -163 3,670 계 - 8 8 5,130 - -163 4,967 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 관계기업 청호탈렌트(북경) 청호탈렌트(북경) 기타 특수관계자 (주)대운에너지솔루션 (주)아쉬세븐, (주)비타아쉬 당기말 현재 연결실체의 최대주주는 2022년 04월 20일 (주)아쉬세븐에서 (주)대운에너지솔루션으로 변경되었으며, 비상장 법인입니다.. (2) 당분기말 및 전기말 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위 : 천원) 회 사 명 당 분 기 매출 매입 등 비용 (주)대운에너지솔루션 7,000 1,295,717 4,443 (주)아쉬세븐 - 6,000 - 합 계 7,000 1,301,717 4,443 (나) 전기말 (단위 : 천원) 회 사 명 전 분 기 매 출 매입 등 운반비 용역료 이자비용 대여금이자 종속기업주식처분이익 투자자산처분이익 기타채권손상차손(환입) 매출채권손상차손(환입) 청호정기㈜(*) 5,400 412,237 - - - - - - - - ㈜청호엔터프라이스(*) 2,607 - - - - - - - - - ㈜쏘엔테크(*) - - 8,000 - 청호메카트로닉스㈜(*) 30,364 1,242 16,643 - - 6,802 - - - 162,866 ㈜부암아트(*) - 46,673 - - - - - - - - 원아시아파트너스㈜(*) 2,607 - - - - - - - - - ㈜센트럴인사이트홀딩스(*) - - - - - 110,218 - - 166,087 - ㈜글로벌파마(*) - - - - - - - - - - ㈜아쉬세븐 - 1,866 - - - - 470,000 - - - ㈜비타아쉬 - - - - - - - - - - 합 계 40,978 462,018 16,643 - - 117,020 470,000 - 174,087 162,866 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위 : 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 매출채권 손실충당금 선급금 외상매입금 임대보증금 (주)대운에너지솔루션 1,925 (293) 280,000 166,200 10,000 (나) 전기말 (단위 : 천원) 회 사 명 채권 채무 임차보증금 미지급금 기타채무 (주)아쉬세븐 1,600,000 6,600 117,000 (4) 보고기간중 현재 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기에는 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입거래가 존재하지 않습니다.(나) 전기 (단위 : 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)쏘엔테크(*) 287,300 8,000 - 295,300 - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스(*) 4,963,983 - - 4,963,983 - - - - (주)글로벌파마(*) - - - - 100,000 - (100,000) - 청호메카트로닉스(주)(*) 171,683 - (171,683) - - - - - 합 계 5,422,966 8,000 (171,683) 5,259,283 100,000 - (100,000) - (*) 특수관계자에 해당하는 기간까지의 거래분만 포함되어 있습니다. (5) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의진행사항 2021.10.21 단일판매 공급계약 체결 ○ 농협 공과금수납기 공급계약 체결- 계약 대상자 : 농협중앙회, NH농협은행- 계약금액 : 783,530,000원- 계약기간 : 2021.10.21 ~ 2021.12.10○ 정정신고일자 : 2021.12.14- 정정사유 : 발주처 요청에 의한 계약기간 연장- 계약기간 : 변경 전 변경 후 2021.10.21~2021.12.10 2021.10.21~2022.06.30 ○ 정정신고일자 : 2022.06.30- 정정사유 : 발주처 요청에 의한 계약기간 연장- 계약기간 : 변경 전 변경 후 2021.10.21~2022.06.30 2021.10.21~2022.12.31 진행 중 2022.04.28 단일판매 공급계약 체결 ○ 부산은행 자동화기기(ATM) 도입계약 체결- 계약 대상자 : 농협중앙회, NH농협은행- 계약금액 : 465,300,000원- 계약기간 : 2022.04.28 ~ 2023.04.27 진행 중 2022.04.29 단일판매 공급계약 체결 ○ 농협은행 2022년 전산기기(ATM) 구매- 계약금액 : 2,485,560,000원- 계약기간 : 2022.04.29 ~ 2023.03.31 진행 중 2022.05.06 단일판매 공급계약 체결 ○ 농·축협 전산기기(범용MICR스캐너(정보인식기)) 도입계약 체결- 계약금액 : 468,600,000원- 계약기간 : 2022.05.06 ~ 2022.12.31 진행 중 2022.05.17 단일판매 공급계약 체결 ○ CHUNGHO COMNET EXCLUSIVE DISTRIBUTION AGREEMENT- 계약금액 : 1,445,089,149원- 계약기간 : 2022.05.16 ~ 미정 ○ 정정신고일자 : 2022.07.28- 정정사유 : 계약기간 확정- 계약기간 : 변경 전 변경 후 2022.05.16 ~ 미정 2022.05.16 ~ 2022.12.31 진행 중 2022.08.05 단일판매 공급계약 체결 ○ 기업은행 2022 자동화기기(ATM) 공급- 계약금액 : 1,634,633,000원- 계약기간 : 2022.07.28 ~ 2023.07.28 진행 중 ※ 상세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 공시 사항을 참조하시기 바랍니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 (1) 주요 민사사건 구 분 내 용 소제기일 2021년 07월 20일 사건의 종류 청구이의 소송가액 8,150백만원 소송회사자 원고 : 정OO외 1인, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 2022. 9. 23. 회사 전부 승소 ※ 회사의 실사보증금반환채권(주채무자 : 스프링힐그린 유한회사, 연대보증인 : 가온누리 주식회사,정OO) 81억원 중 일부를 회수하기 위하여 연대보증인 가온누리 주식회사의 소유 부동산에 강제집행을 하였으나, 가온누리 주식회사가 대물변제를 주장하며 이에 대한 이의를 제기한 소송입니다. 회사가 최근 전부승소 하였고 상대방의 항고 여부를 기다리고 있습니다. ※ 강제집행내역 2021년 6월 및 7월 경 소송상대방 중 ㈜가온누리를 상대로 수원지방법원 안양지원에 채권압류 및 소유권이전등기청구권 압류신청을 하였습니다. 압류목적물은 (1) 가온누리㈜와 우리자산신탁 간에 체결된 부동산담보신탁계약을 원인으로 가온누리㈜가 가지는 수익권에 따라 현재 또는 장래에 가온누리㈜가 우리자산신탁으로부터 지급받을 신탁원본, 신탁수익, 처분대금, 청산금 기타 금전채권 중 30억원에 이를 때까지의 금액 및 (2) 가온누리㈜와 우리자산신탁 간에 체결된 부동산담보신탁계약의 해제, 해지, 취소, 무효, 종료 또는 신탁재산의 귀속 등을 원인으로 가온누리㈜가 우리자산신탁에 대하여 가지는 부동산에 관한 소유권이전등기청구권(채권한도액 20억원)입니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 09월 27일 사건의 종류 부당이득금반환 소송가액 195백만원 소송회사자 원고 : ㈜센트럴인사이트 , 피고 : 김OO, 허OO, 조OO 진행상황 1심 계류 중 ※ 전(前) 경영진에 의하여 근무사실이 없는 직원들이 급여명목으로 받은 금원에 관하여 반환을 요청하는 사건입니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 11월 01일 사건의 종류 약정금(성공보수) 소송가액 70백만원 소송회사자 원고 : 법무법인 매헌, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 항소심 계류 중 ※ 경영권 분쟁 중 주주가 자기사무에 대한 비용을 회사자금으로 지급하기로 약정한 사건으로 상대방의 법무법인이 비용청구한 것에 대하여 다투고 있습니다. 1심에서 일부 승소하였으나, 2022. 7. 22. 자 항소하여 소를 진행 중에 있습니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 04월 20일 사건의 종류 상호사용금지 가처분 소송가액 100백만원 소송회사자 원고 : ㈜센트럴인사이트, 피고 : ㈜청호컴넷 진행상황 2022. 8. 25. 자 화해권고결정 ※ 회사의 이전 상호인 '청호컴넷'의 사용금지를 청구하는 사건으로 상대방에 대하여 "'청호컴넷'(영문상호포함)의 표장을 '현금자동입출금기'또는 그 포장, 광고선전물에 표시하거나, 표장이 표시된 제품 또는 그 포장, 광고선전물을 양도 또는 인도하거나 그 목적으로 전시, 수출 또는 수입하여서는 아니 된다“는 취지의 법원 결정을 받았습니다. 내년 상반기 중으로 본안소송을 제기하여 ‘청호컴넷’ 상호를 되찾아 올 예정입니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 05월 12일 사건의 종류 손해배상(기) 청구 소송가액 500백만원(총 86억 중 일부 청구) 소송회사 원고 : ㈜센트럴인사이트, 피고 :지OO 외 2인 진행상황 1심 계류 중 ※ 전 경영진이 자신들의 주식을 처분하는 과정에서 전 경영진들이 지배하고 있던 회사들에 대한 회사의 채무를 무자력자에게 면책적으로 인수한 책임에 대하여 불법행위에 기초한 손해배상청구를 한 건으로서 현재 소송이 진행 중에 있습니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 05월 17일 사건의 종류 신주발행부존재확인 등 소송가액 100백만원 소송회사자 원고 : 주식회사 청운파트너스 , 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 회사의 소수주주 일부가 회사의 신주발행절차에 하자가 있다는 이유로 신주발행고과 관련된 결의가 부존재하다고 다투는 사건입니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 07월 04일 사건의 종류 퇴직위로금 청구 소송가액 45백만원 소송회사자 원고 : 정OO , 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 과거 회사의 직원이었던 자가 회사가 퇴직위로금을 지급하기로 되어 있었다며 이를 청구하는 사건입니다. 구 분 내 용 소제기일 2022년 08월 02일 사건의 종류 부당이득금 지급명령 소송가액 35,011,900원 소송회사자 원고 : 이OO 외 2명 , 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 2022. 8. 31.자 이의신청 ※ 과거 근무한 직원의 근로소득세 환급금 지급에 대한 지급명령사건으로 이의신청하여 당분기말 현재 소송전망 및 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. (2) 주요형사사건 구 분 내 용 고소(고발)일 2021년 04월 06일 죄명(혐의사항) 전 현직 임원 등의 배임 등 검찰사건번호 2022 형제 25428 피해금액 18,450백만원 피의자 전 대표이사 이OO 외 16명 진행상황 서울남부지검 조사 중 ※ 전 경영진들이 실사보증금 명목으로 타회사에 회사의 자금을 지출한 후 회수가 되지 않았는데, 그 과정에 범죄혐의가 있어서 2021. 4. 6. 고소를 진행하였습니다. 이후, 서울지방경찰청에서 2022. 7. 21.까지 1차 조사를 완료한 결과 위 피의자 중 일부가 기소의견으로 서울남부지방검찰청으로 송치되어, 현재 서울남부지검에서 조사 중입니다. 한편 이 중 일부는 수원지방검찰청에서 사건을 인지하여 수사한 결과 공소를 제기하였습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황1) 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다. 2) 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 담보제공자산 장부금액 (당분기말) 담보제공가액 담보제공처 당 분 기 전 기 토지, 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 12,620,300 - 2,080,000 한국산업은행 토지, 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 4,080,000 4,080,000 기업은행 토지, 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 USD 480,000 USD 480,000 기업은행 토지, 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 2,000,000 - 소프트웨어공제조합 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 260,000 260,000 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트(주) 장단기금융기관예치금 예금 5,700 5,700 5,700 농협은행 장기투자자산 출자금 1,846,547 2,500좌 2,500좌 소프트웨어공제조합 합 계 14,472,547 6,345,700USD 480,0002,500좌 6,425,700USD 480,0002,500좌 - (주1) 김포공장의 화재보험에 대하여 기업은행 20.5억원의 질권설정이 되어있습니다. 3) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 및 약정한도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 제공자명 내용 보증가액 당분기 전 기 서울보증보험 이행보증서 897,720 1,848,318 소프트웨어공제조합 이행보증서 38,408,188 10,556,295 기업은행 지급보증서 42,271 848,362 기업은행 원화한도대 사용액 3,400,000 3,400,000 한도액 3,400,000 3,400,000 기업은행 수입L/C개설외 사용액 - - 한도액 USD 400,000 USD 400,000 합 계 사용액 42,748,179- 16,652,975- 한도액 42,748,179USD 400,000 16,652,975USD 400,000 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 기타의 우발부채 등- 해당사항 없음 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없음 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 기관 제재 현황 제재 조치일 조치기관 조치대상자 조치내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 대책 2021.03.29 한국거래소 ㈜센트럴인사이트 - 불성실공시법인지정- 과태료 납부(800만원) 타법인주식 및 출자증권 취득결정 공시('21.02.04) 내용 중 출자금액의 50% 이상의 변경공시('21.03.09) - 과태료 납부 (800만원) 업무지도 및 관리감독 강화 나. 회사의 업무 수행과 관련한 제재 현황- 당사는 유가증권시장 상장규정 제47조의 규정에 따라 2020년 03월 20일 관리종목으로 지정되었으나 해당 사유 해소로 2022년 05월 06일 관리종목에서 해제되었습니다.