청호ICT 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 센트럴인사이트(이하 "지배기업")는 1977년 10월 13일에 설립되었으며, 현금자동지급기 등의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있으며, 지배기업의 본사는 서울시 강남구 압구정로 62길 17-10에 소재하고 있습니다. 보고기간말 현재 자본금은 6,794,946천원이며 대표이사는 엄태희입니다. 지배기업의 주식은 한국거래소에 1990년 7월 10일에 상장되었으며 보고기간말 현재 주주의 구성은 다음과 같습니다

주 주 명	소유주식수	지 분 율

㈜아쉬세븐	2,395,209	17.63%

주식회사 대운에너지	499,001	3.67%

청호정기㈜	182,289	1.34%

기타	10,513,393	77.36%

계	13,589,892	100.00%

(2) 연결대상 종속기업 개요(가) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재지	결산월	업종	지분율

당분기말	전기말

쏘넷	경기도 성남시	12월	전자제품 제조및판매업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 강남	서울 서초구	12월	유지 및 수리업	95.3%	95.3%

청호에스엔지 강북	서울 종로구	12월	유지 및 수리업	96.5%	96.5%

청호에스엔지 경인	인천 미추홀구	12월	유지 및 수리업	97.4%	97.4%

청호에스엔지 경원	경기도 수원시	12월	유지 및 수리업	93.8%	93.8%

청호에스엔지 충청	대전 동구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 경북	대구 북구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 경남	부산 진구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 호남	광주 북구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

Shanghai CH Trading CO.,LTD.	중국	12월	유통	100.0%	100.0%

(나) 보고기간말 현재 주요 연결대상 종속기업의 요약연결재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약연결포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 청호에스엔지강남외(10개社) 자산 3,079,835 부채 1,620,919 자본 1,458,916 매출 4,816,606 당기순이익(손실) (13,791) 총포괄이익(손실) (12,407) (단위: 천원) 기업명 청호에스엔지강남외(9개社) 자산 2,175,477 부채 704,153 자본 1,471,324 매출 7,043,401 당기순이익(손실) (1,076,142) 총포괄이익(손실) (1,076,010) ※ 청호메카트로닉스(주)는 2020년 12월 31일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, 지분매각으로 보유 지분은 없으나, 피투자기업의 이사회 등 의사결정기구 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다.※ (주)대왕제지(구,평립)은 2019년 12월 23일에 서울회생법원에서 파산선고(간이파산)가 결정되어 2020년 07월 15일에 파산 종결됨에 따라 종속회사에서 제외하였습니다.※ (주)세원은 2020년 03월 12일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, 지분매각으로 보유 지분은 없으나, 피투자기업의 이사회 등 의사결정기구 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다(다) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 및 제외되는 종속기업은 없습니다.2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책1) 연결재무제표 작성기준 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")은 주식회사등 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 2) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체가 2021년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 특히 당분기 중 COVID-19의 확산으로 연결실체의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 연결 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고,이로 인해 연결실체가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (4) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 4. 부문정보연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 각 부문은 연결실체의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.연결실체는 부문 간 매출과 부문 간 이전을 제3자에게 발생하는 매출 및 이전과 동일하게현행시장가격으로 인식하고 있습니다.연결실체는 2개의 보고부문(금융자동화사업부, 기타)으로 구성되어 있으며 각각의 부문은 다음의 제품과 용역을 제공합니다. 구 분 주요 사업내용 금융자동화사업부 금융자동화기기의 판매 및 유지보수 기타 임대사업 등 연결실체의 경영진은 보고부문별 정보 중 자산 및 부채에 대한 정보는 금융자동화사업부 외의 부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(1) 보고부문별 수익 및 성과(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액 11,493,205 373,007 11,866,212 영업이익(손실) (3,806,991) (1,163,964) (4,970,955) (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합계 매출액 23,209,100 246,405 23,455,505 영업이익(손실) (873,876) (561,296) (1,435,172) ※ (주)세원(자동차부품 사업부문)은 2020년 03월 12일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, 지분매각으로 보유 지분은 없으나, 피투자기업의 이사회 등 의사결정기구 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다.※ (주)대왕제지(제지제조 사업부문)은 2019년 12월 23일에 서울회생법원에서 파산선고(간이파산)가 결정되어 2020년 07월 15일에 파산 종결 후 최종 2020년 07월 20일 폐업됨으로써 종속회사에서 제외하였습니다. (2) 주요고객의 정보당분기 및 전분기에 연결실체 매출의 10%이상인 단일 고객의 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 처 당 분 기 전 분 기 A社 1,648,224 6,226,762 B社 3,883,992 3,898,221 C社 - 2,545,173 합 계 5,532,216 12,670,156 (3) 연결실체의 매출액은 대부분 국내에서 발생하고 있으며 해외에서 발생하는 매출액은 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 5. 금융자산 및 금융부채(1) 금융자산과 금융부채의 범주별 구분(가) 금융자산- 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 1,691,767 - 1,691,767 단기금융상품 909,546 - 909,546 매출채권및기타수취채권 2,426,266 - 2,426,266 장기금융기관예치금 5,700 - 5,700 장기매출채권및기타수취채권 3,224,477 - 3,224,477 장기투자자산 - 10,031,046 10,031,046 합 계 8,257,756 10,031,046 18,288,802 - 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 1,613,272 - 1,613,272 매출채권및기타수취채권 2,624,873 - 2,624,873 장기금융기관예치금 5,700 - 5,700 장기매출채권및기타수취채권 1,686,765 - 1,686,765 장기투자자산 - 8,030,040 8,030,040 합 계 5,930,610 8,030,040 13,960,650 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후원가로 측정하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 2,892,156 3,353,029 단기차입금 4,380,000 4,480,000 유동성리스부채 450,383 638,143 장기매입채무및기타지급채무 428,000 438,000 리스부채 218,238 341,741 합 계 8,368,777 9,250,913 (2) 금융상품의 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 180,625 - - 180,625 외화환산이익 227,663 - - 227,663 외환차익 22,293 - 9 22,302 기타채권손상차손환입 390,087 - - 390,087 투자자산평가이익 - 101,006 - 101,006 투자자산처분이익 - 7,000 - 7,000 투자자산손상차손환입 - 100,000 - 100,000 이자비용 - - (122,528) (122,528) 외화환산손실 43 - - 43 외환차손 (6,606) - (898) (7,504) 대손상각비 (206,658) (206,658) 기타채권손상차손 (1,233,109) - - (1,233,109) 합 계 (625,662) 208,006 (123,417) (541,073) (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 이자수익 1,806,680 - - 1,806,680 외화환산이익 51,070 - 39 51,109 외환차익 41,572 - 608 42,180 기타금융수익 - - 11,578 11,578 기타채권손상차손환입 1,093,205 - - 1,093,205 투자자산처분이익 - 2,219 - 2,219 이자비용 - - (855,138) (855,138) 외화환산손실 (12,187) - - (12,187) 외환차손 (32,607) - (22,093) (54,700) 투자자산평가손실 - (7) - (7) 투자자산처분손실 - (4,354) - (4,354) 대손상각비 (50,319) - - (50,319) 기타채권손상차손 (1,889,093) - - (1,889,093) 합 계 1,008,321 (2,142) (865,006) 141,173 (3) 공정가치 측정보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 1,691,767 1,691,767 1,613,272 1,613,272 단기금융상품 909,546 909,546 - - 매출채권및기타수취채권 2,426,266 2,426,266 2,624,873 2,624,873 장기금융기관예치금 5,700 5,700 5,700 5,700 장기매출채권및기타수취채권 3,224,477 3,224,477 1,686,765 1,686,765 장기투자자산 10,031,046 10,031,046 8,030,040 8,030,040 합 계 18,288,802 18,288,802 13,960,650 13,960,650 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 2,892,156 2,892,156 3,353,029 3,353,029 단기차입금 4,380,000 4,380,000 4,480,000 4,480,000 유동성리스부채 450,383 450,383 638,143 638,143 장기매입채무및기타지급채무 428,000 428,000 438,000 438,000 리스부채 218,238 218,238 341,741 341,741 합 계 8,368,777 8,368,777 9,250,913 9,250,913 ※ 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계에 따른 구분공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 2) 수준2 : 직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 3) 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 장기투자자산 10,031,046 - - 10,031,046 8,030,040 - - 8,030,040 2) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결실체의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 장기투자자산은 외부평가기관이나 순자산가액 산정을 토대로 공정가치를 산정하고 있습니다. 이러한공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다. 6. 사용이 제한된 금융상품보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 예금의 종류 당분기말 전기말 사용제한의 내용 단기금융상품 정기예금 163,658 - 입찰, 계약 보증금 장기금융기관예치금 별단예금 2,000 2,000 당좌거래 보증금 정기예금 3,700 3,700 거래보증금 합 계 169,358 5,700 7. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 6,268,679 5,349,284 손실충당금 (4,279,715) (4,073,056) 금융리스채권 10,253 29,392 공사미수금 27,688 27,688 손실충당금 (27,688) (27,688) 소 계 1,999,217 1,305,620 기타수취채권 유동미수금 429,987 542,178 손실충당금 (100,476) (490,476) 유동대여금 5,282,283 5,442,965 손실충당금 (5,282,283) (5,271,283) 유동미수수익 3,941,766 3,774,684 손실충당금 (3,940,837) (3,718,815) 유동기타금융자산 96,609 1,040,000 소 계 427,049 1,319,253 유동성 소계 2,426,266 2,624,873 장기매출채권 매출채권 - 2,815 소 계 - 2,815 기타수취채권 비유동미수금 6,618,368 6,618,368 손실충당금 (6,618,368) (6,618,368) 비유동보증금 4,224,477 1,683,950 손실충당금 (1,000,000) - 소 계 3,224,477 1,683,950 비유동성 소계 3,224,477 1,686,765 합 계 5,650,743 4,311,638 (2) 당분기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 기초금액 4,100,744 9,480,574 6,618,368 20,199,686 손상 206,659 233,109 1,000,000 1,439,768 환입 - (390,087) - (390,087) 기말금액 4,307,403 9,323,596 7,618,368 21,249,367 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성기타수취채권 합 계 기초금액 3,431,053 10,269,879 7,018,368 20,719,300 손상 1,167,790 1,944,515 - 3,112,305 환입 (124,758) (707,053) (400,000) (1,231,811) 제각 등 기타 (373,341) (2,026,767) - (2,400,108) 기말금액 4,100,744 9,480,574 6,618,368 20,199,686 (3) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타수취채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연체기간 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 5,521,980 4,286,856 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 1일 ~ 90일 86,546 65,295 91일 ~ 180일 20,474 1,673 181일 초과 1,265,405 1,157 소 계 1,372,425 68,125 개별적으로 손상된 채권 20,005,705 20,156,343 합 계 26,900,110 24,511,324 집합적으로 손상된 금액 (1,243,662) (43,343) 개별적으로 손상된 금액 (20,005,705) (20,156,343) 합 계 (21,249,367) (20,199,686) 8. 기타자산보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 212,107 160,095 손실충당금 (20,047) (20,047) 선급비용 91,309 181,622 당기법인세자산 4,712 10,748 소 계 288,081 332,418 장기선급비용 13,751 15,822 합 계 301,832 348,240 9. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 641,306 (546,763) 94,543 612,074 (546,763) 65,311 제품 2,908,813 (1,497,272) 1,411,541 2,224,819 (1,478,940) 745,879 재공품 781,779 (781,779) - 781,779 (781,779) - 원재료 4,445,029 (3,883,896) 561,133 5,096,706 (3,883,895) 1,212,811 저장품 900,088 - 900,088 900,158 - 900,158 미착품 2,268,000 - 2,268,000 - - - 합 계 11,945,015 (6,709,710) 5,235,305 9,615,536 (6,691,377) 2,924,159 10. 장기투자자산(1) 보고기간말 현재 장기투자자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 채무상품 200,986 99,980 지분증권 8,032,985 6,132,985 출자금 1,797,075 1,797,075 합 계 10,031,046 8,030,040 (2) 보고기간말 현재 장기투자자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (가) 채무상품 현대차증권 주식회사 200,986 99,980 소 계 200,986 99,980 (나) 지분증권 삼보컴퓨터 48 48 원익투자파트너스 332,150 332,150 더클래식 CC(구,호원) 10,512 10,512 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트 62,700 62,700 이앤컴퍼니(주1) 5,627,575 5,627,575 지나인인베스트먼트 - 100,000 에이조스바이오 2,000,000 - 소 계 8,032,985 6,132,985 (다) 출자금 소프트웨어공제조합 1,797,075 1,797,075 소 계 1,797,075 1,797,075 합 계 10,031,046 8,030,040 (주1) 연결회사가 취득한 주식은 전환권행사로 발행된 주식을 양수한 것으로서, (주)이앤컴퍼니의 다른 주주가 (주)이앤컴퍼니에 대하여 동 주식의 신주등발행 부존재확인 및무효의 소를 제기하여 1심 계류중에 있습니다. 한편, 법원은 동 소송의 판결 확정시까지 개최되는 주주총회에서 의결권을 행사하지 못하는 가처분결정이 내려졌습니다.회사는 동 소송결과가 회사에 미칠 영향에 대하여 검토 중이며, 회사의 재무제표에 이러한 영향은 반영되어 있지 않습니다.또한 회사는 당분기말 현재 주식과 관련하여 채권 압류를 신청하여 인용결정(결정일 : 2021.06.16, 청구금액 30억)을 받았으며, 소유권이전등기청구권 압류 신청(신청일 : 2021.06.28, 청구금액 20억)을 진행하였습니다. (3) 보고기간 중 장기투자자산 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 99,980 6,132,985 1,797,075 8,030,040 취득가액 - 2,000,000 - 2,000,000 평가손익 101,006 - - 101,006 손상차손환입 100,000 - - 100,000 처분금액 (100,000) (100,000) - (200,000) 기말장부금액 200,986 8,032,985 1,797,075 10,031,046 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 2,045,377 425,399 2,067,710 4,538,486 취득가액 100,000 8,250,000 - 8,350,000 평가손익 (20) (2,542,414) (270,635) (2,813,069) 처분금액 (2,045,377) - - (2,045,377) 기말장부금액 99,980 6,132,985 1,797,075 8,030,040 11. 관계기업투자주식보고기간 말 현재 관계기업투자주식의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 지분율 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 청호탈렌트(북경) 25.0% 665,500 - - 관계기업투자주 식의 장부금액은 "0"으로서 지분변동액을 인식하지 않고 있습니다. 한편, 상기 관계기업은 보고기간말 현재 실질적인 영업활동이 이루어지고 있지 않으며, 재무제표를 입수할 수가 없어 주요 재무정보를 공시하지 않습니다. 12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 3,991,846 - - 3,991,846 3,991,846 - - 3,991,846 건물 4,772,937 - (1,169,227) 3,603,710 4,772,937 - (1,079,734) 3,693,203 구축물 10,900 - (2,770) 8,130 10,900 - (2,566) 8,334 기계장치 529,043 - (68,831) 460,212 59,043 - (59,039) 4 차량운반구 744,860 - (544,678) 200,182 811,836 - (564,822) 247,014 기타의유형자산 11,951,676 (19) (11,774,400) 177,257 11,995,585 (19) (11,813,623) 181,943 사용권자산 1,154,838 - (463,346) 691,492 1,465,113 - (505,939) 959,174 합 계 23,156,100 (19) (14,023,252) 9,132,829 23,107,260 (19) (14,025,723) 9,081,518 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 연결범위 변동 기말 토지 3,991,846 - - - - - 3,991,846 건물 3,693,203 - - (89,493) - - 3,603,710 구축물 8,334 - - (204) - - 8,130 기계장치 4 470,000 - (9,792) - - 460,212 차량운반구 247,014 205,416 (172,065) (80,182) - - 200,183 기타의유형자산 181,943 40,291 (2,070) (42,908) - - 177,256 사용권자산 959,174 491,212 (205,255) (553,064) (575) - 691,492 합 계 9,081,518 1,206,919 (379,390) (775,643) (575) - 9,132,829 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 연결범위 변동 기말 토지 6,789,179 - - - - (2,797,333) 3,991,846 사택등 토지 2,773,542 - (2,773,542) - - - - 건물 5,589,321 - (878,738) (160,274) - (857,106) 3,693,203 구축물 72,656 - (41,582) (2,051) - (20,689) 8,334 기계장치 501,804 - - (21,484) - (480,316) 4 차량운반구 159,794 266,887 (16) (42,419) - (137,232) 247,014 기타의유형자산 889,084 26,277 (105,470) (127,495) 4,309 (504,762) 181,943 사용권자산 775,268 1,727,643 (553,298) (659,557) - (330,882) 959,174 합 계 17,550,648 2,020,807 (4,352,646) (1,013,280) 4,309 (5,128,320) 9,081,518 (3) 정부보조금당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타의 유형자산 당 분 기 전 기 기초금액 19 19 발생 - - 감가상각비 상계 - - 처분 또는 폐기 - - 기말금액 19 19 13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 기타 기말 영업권 - - - - - - - 회원권 170,000 - (120,000) - - - 50,000 기타의무형자산 9,977 - - (5,559) - - 4,418 합 계 179,977 - (120,000) (5,559) - - 54,418 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 기타 기말 영업권 6,171,371 - - - - (6,171,371) - 회원권 164,200 - - - 5,800 - 170,000 기타의무형자산 3,540,980 5,490 - (91,418) - (3,445,075) 9,977 합 계 9,876,551 5,490 - (91,418) 5,800 (9,616,446) 179,977 14. 보험가입현황(1) 연결실체의 보험에 가입되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험금액 보험회사 당 분 기 전 기 생산물배상책임보험 ATM기기 및 재고자산 700,000 700,000 KB손해보험 화재보험 건물, 비품, 재고자산 등 9,375,377 9,360,376 한화손해보험외 승강기사고배상책임보험 승객용 승강기, 화물용 승강기 4,100,000 - 메리츠화재보험외 합 계 14,175,377 10,060,376 (2) 상기 외에도 연결실체는 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험과 직원에 대한 산업재해보상보험에 가입하고 있습니다. 15. 매입채무 및 기타지급채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 매입채무 1,612,939 2,029,686 미지급금 420,733 579,904 미지급비용 858,484 743,439 소 계 2,892,156 3,353,029 비유동보증금 428,000 438,000 소 계 428,000 438,000 합 계 3,320,156 3,791,029 16. 차입금보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(당기, %) 금액 당분기말 전기말 일반자금 기업은행 3.22 3,400,000 3,400,000 한국산업은행 3.29 480,000 480,000 글로벌파마 - - 100,000 가온누리 4.60 500,000 500,000 합 계 4,380,000 4,480,000 17. 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 76,745 30,023 당기법인세부채 5,598 13,030 예수금 229,828 263,974 합 계 312,171 307,027 18. 리스부채(1) 보고기간말 사용권 자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 985,337 (398,198) 587,139 차량운반구 169,501 (65,148) 104,353 합 계 1,154,838 (463,346) 691,492 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 1,106,347 (439,196) 667,151 차량운반구 358,766 (66,743) 292,023 합 계 1,465,113 (505,939) 959,174 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기타 기말 토지 및 건물 667,151 491,212 (81,967) (488,682) (575) 587,139 차량운반구 292,023 - (123,289) (64,381) - 104,353 합 계 959,174 491,212 (205,256) (553,063) (575) 691,492 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 연결범위 변동 기말 토지 및 건물 375,237 1,433,465 (553,298) (575,940) (12,313) 667,151 차량운반구 400,030 294,178 - (47,727) (354,458) 292,023 합 계 775,267 1,727,643 (553,298) (623,667) (366,771) 959,174 (3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 연결범위 변동 기말 토지 및 건물 682,880 467,108 (82,063) 24,779 (531,334) - 561,370 차량운반구 297,004 - (125,250) 7,624 (72,127) - 107,251 합 계 979,884 467,108 (207,313) 32,403 (603,461) - 668,621 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 연결범위 변동 기말 토지 및 건물 385,305 1,348,870 (519,039) 34,287 (556,363) (10,180) 682,880 차량운반구 260,480 294,178 - 6,996 (89,351) (175,299) 297,004 합 계 645,785 1,643,048 (519,039) 41,283 (645,714) (185,479) 979,884 (4) 보고기간말 중 계약 기준에 따른 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 1개월 이하 58,891 69,856 1개월 초과 ~ 3개월 이하 114,581 132,046 3개월 초과 ~ 12개월 이하 289,713 436,240 12개월 초과 218,238 341,742 합 계 681,423 979,884 (5) 당분기 및 전분기 중 리스로 인하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에 대한 이자비용 32,403 26,666 사용권자산 감가상각비 553,065 410,731 단기리스 관련비용 92,180 89,500 소액자산 리스 관련비용 48,183 34,580 합 계 725,831 561,477 (6) 당분기 및 전분기 중 리스로 인 한 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에서 발생한 현금유출액 603,460 436,306 단기리스 관련비용 92,180 89,500 소액리스자산 관련비용 48,183 34,580 합 계 743,823 560,386 19. 계약부채(1) 보 고기간말 계약부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약부채 보증용역 제공 212,679 550,020 초과청구공사 등 - - 합 계 212,679 550,020 유동성 160,187 528,824 비유동성 52,492 21,196 (2) 당분기 및 전기 중 계약부채에 대해 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 기 기초의 계약부채 잔액 중 보고기간에 인식한 수익 초과청구공사 등 - - 보증용역 제공 542,941 2,014,183 합 계 542,941 2,014,183 전기에 이행한 수행의 무에 대해 보고기간 에 인식 한 수익 - - 20. 퇴직급여제도연결실체는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 당해 회계연도에 대하여 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도형 퇴직급여와 관련하여 비 용으로 인식한 금액은 각각 420,756원과 678,935천원입니다. 한편, 당분기 중 퇴직금(당기 중 퇴직연금납입액 포함)으로 지급한 금액은 98,838천원입니다. 21. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식합니다. 한편, 당분기 중 납부할 법인세가 산정되지 않아 유효세율은 산출하지 아니하였습니다. 22. 자본(1) 보고기간말 현재 자본금의 구성내역 은 다음과 같습니다. 수권주식수 발행보통주식수 1주의 금액(*) 보통주자본금(천원) 500,000,000주 13,589,892주 500원 6,794,946 ※ 연결실체는 2020년 10월 05일 실시한 액면분할로 1주당 금액이 5,000원에서 500원으로 변동되었습니다.(2) 보고기간말 현재 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 5,347,841 42,881,755 증가 1,447,105 1,542,408 감소(*) - (39,076,322) 기말 6,794,946 5,347,841 ※ 연결실체는 2020년 10월 05일 결손금 보전을 위해 무상감자(감자비율 90%)를 실시하여 자본금 39,076,322천원이 감소되었습니다. (3) 보고기간말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 589,277 589,277 전환권대가 418,751 418,751 기타자본잉여금 5,277,413 5,277,413 자기주식처분이익 696,378 696,378 자기주식처분손실 (4,203,927) (4,203,927) 감자차익 10,781,056 10,781,056 합 계 13,558,948 13,558,948 ※ 연결실체는 전기 중 자기주식 211,913주를 매각 완료하였습니다 . (4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (6,871) (8,255) (5) 보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 23,069,579 17,145,047 (6) 주식매수선택권 연결실체는 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서 이사회 결의로 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 10의 범위내에서 이사회 결의로 우리사주매수선택 권을 부여할 수 있으나, 보고기간말 현재 임직원 및 우리사주조합에 부여된 주식매수선택권은 없습니다. 23. 영업이익(1) 매출 및 매출원가 당분기 및 전분기 매출 및 매출원가 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출: 제품매출 267,278 2,991,675 3,129,659 10,192,394 상품매출 138,864 637,872 1,274,770 4,065,228 용역매출 2,500,502 7,819,236 2,886,099 8,609,523 기타매출 123,223 417,429 121,714 588,360 합 계 3,029,867 11,866,212 7,412,242 23,455,505 매출원가: 제품매출원가 371,117 3,070,774 2,782,264 9,775,004 상품매출원가 64,467 394,037 616,505 2,203,947 용역매출원가 2,035,015 5,840,504 2,231,887 6,819,530 합 계 2,470,599 9,305,315 5,630,656 18,798,481 (2) 수익구분당분기 및 전분기 수익구분의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 지리적 시장 내수 3,029,867 10,217,988 5,389,744 19,345,033 수출 - 1,648,224 2,022,498 4,110,472 합 계 3,029,867 11,866,212 7,412,242 23,455,505 수익인식 시기 한 시점에 이행 2,936,542 11,323,271 6,823,063 21,632,359 기간에 걸쳐 이행 93,325 542,941 589,179 1,823,146 고객과의 계약에서 생기는 수익 3,029,867 11,866,212 7,412,242 23,455,505 (3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 749,823 2,451,049 446,192 1,322,626 퇴직급여 51,509 85,051 22,419 138,344 복리후생비 64,646 320,749 59,889 156,053 소모품비 9,611 43,713 13,959 38,573 수도광열비 14,255 43,208 13,053 42,944 차량유지비 4,970 27,641 3,577 11,441 여비교통비 12,229 86,610 22,053 56,788 접대비 11,592 196,867 131,893 495,797 상품판매비 - 32,593 36,984 76,286 도서인쇄비 285 3,069 3,607 8,169 판매수수료 4,014 37,488 16,021 73,923 운반비 16,889 58,241 1,225 3,312 광고선전비 9,077 19,022 - - 통신비 14,508 45,109 16,847 51,663 지급수수료 334,352 1,819,272 577,071 1,429,119 보험료 14,803 51,006 16,546 45,897 세금과공과 40,474 48,065 48,436 64,130 지급임차료 1,465 29,377 2,666 3,566 수선비 263 1,891 415 2,548 교육훈련비 - 1,800 - - 경상개발비 407,147 1,420,661 432,378 1,609,701 감가상각비 147,125 466,387 99,947 326,894 무형자산상각비 605 5,559 7,981 20,021 매출채권손상차손 131,992 206,658 (43,892) 50,319 해외시장개척비 - - - 17,745 기타의일반관리비 1,672 30,765 13,185 46,337 합 계 2,043,306 7,531,851 1,942,452 6,092,196 (4) 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품과 재공품의 변동 (527,118) (2,311,146) 1,168,562 742,504 원재료와 소모품의 사용액 804,430 5,200,584 1,515,646 8,937,993 상품의 매입 77,313 424,468 650,401 2,008,343 종업원급여 2,286,728 6,861,301 1,869,063 6,276,389 감가상각비와 기타상각비 248,697 781,203 196,024 633,876 운반비 25,331 85,300 108,595 338,296 지급수수료 및 판매수수료 526,000 2,348,262 767,117 2,024,147 기타 1,072,525 3,447,194 1,297,700 3,929,129 합 계 (주1) 4,513,906 16,837,166 7,573,108 24,890,677 (주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 무형자산손상차손환입 - - - 6,000 무형자산처분이익 - - 26,500 26,500 기타채권손상차손환입 145,000 390,087 1,093,205 1,093,205 충당부채환입 23,549 75,549 투자자산평가이익 101,426 101,006 유형자산처분이익 - 363 36,950 38,048 투자자산처분이익 - 7,000 2,219 2,219 투자자산손상차손환입 - 100,000 잡이익 11,660 36,133 18,487 82,678 합 계 281,635 710,138 1,177,361 1,248,650 기타채권손상차손 59,022 1,233,109 1,883,093 1,889,093 충당부채전입액 6,715 578,248 - - 투자자산평가손실 - - - 7 투자자산처분손실 - - 282 4,354 유형자산처분손실 80,950 80,952 1,129,660 1,139,445 무형자산손상차손 - - - 200 잡손실 44,103 57,790 750 3,296,849 합 계 190,790 1,950,099 3,013,785 6,329,948 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 58,993 180,625 1,790,409 1,806,680 외화환산이익 124,939 227,663 - 51,110 외환차익 - 22,302 1,102 42,180 기타금융수익 - - - 11,578 합 계 183,932 430,590 1,791,511 1,911,548 이자비용 46,474 122,528 584,112 855,138 외화환산손실 43 43 22,845 12,187 외환차손 1,167 7,504 40,882 54,701 합 계 47,684 130,075 647,839 922,026 (2) 이자수익 및 이자비용의 발생원천별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 장단기금융기관예치금 1,646 2,928 4,268 20,539 단기대여금 57,225 174,245 - - 리스이자 122 547 - - 기타이자수익 - - 1,786,141 1,786,141 장기투자자산이자 - 2,905 - - 합 계 58,993 180,625 1,790,409 1,806,680 장단기차입부채 36,307 88,066 28,911 102,499 리스부채 9,847 32,403 9,580 26,667 사채 - - 544,227 721,284 복구충당부채 320 2,059 1,394 4,688 합 계 46,474 122,528 584,112 855,138 26. 주당손익 당분기 및 전분기 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당 분 기 3개월 누적 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 지배기업당기순손익(A) (1,252,057,714) - (1,252,057,714) (5,924,531,657) - (5,924,531,657) 가중평균유통보통주식수(B)(주1) 13,739,231 - 13,739,231 20,065,728 - 20,065,728 기본주당손익(A/B) (91) - (91) (295) - (295) (주1) 당분기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 10,695,682 273 2,919,921,186 가산: 유상증가 2,894,210 246 711,975,660 가산계 13,589,892 3,631,896,846 가중평균유통주식수 20,065,728 (단위: 원, 주) 구분 전 분 기 3개월 누적 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 지배기업당기순손익(A) (854,081,963) (3,919,587) (858,001,550) (5,526,714,865) 2,292,067,419 (3,234,647,446) 가중평균유통보통주식수(B) 8,385,427 8,385,427 8,385,427 8,371,192 8,371,192 8,371,192 기본주당손익(A/B) (102) - (102) (660) 274 (386) (주1) 전분기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 8,576,351 274 2,349,920,174 증가: 전환청구 80,457 23 1,850,511 증가계 8,656,808 2,351,770,685 차감: 자기주식 (211,913) 274 (58,064,162) 차감계 211,913 58,064,162 가중평균유통주식수 8,371,192 274 2,293,706,523 한편, 당분기는 희석잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익(손실)을 산출하지 아니하였으며, 전분기는 희석효과가 없으므로 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 일치합니다. 27. 기 타포괄손익당분기 및 전분기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 해외사업환산손익 1,384 346 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 지분법기타포괄이익 - - 합 계 1,384 346 28. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특 수 관 계 자 기타 특수관계자 ㈜아쉬세븐, ㈜비타아쉬 (*1) 당분기말 현재 ㈜아쉬세븐은 연결실체의 최대주주이며, ㈜비타아쉬는 연결실체는 연결실체의 지분 출자 없이 연결실체의 특수관계인이 출자한 비상장 법인입니다.(*2) 기타 특수관계자 중 ㈜쏘엔테크, 청호정기㈜, Beijing Chungho Financial Equipment Syst, ㈜청호엔터프라이스, ㈜높은엔터테인먼트, 원아시아파트너스㈜, ㈜부암아트, ㈜센트럴인사이트홀딩스, 청호메카트로닉스㈜, ㈜아쉬는 당분기 중 주요 경영진이 변경됨에 따라 특수관계자 목록에서 제외되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회 사 명 당 분 기 매 출 매입 등 운반비 용역료 이자비용 대여금이자 종속기업주식처분이익 투자자산처분이익 기타채권손상차손(환입) 매출채권손상차손(환입) 청호정기㈜(*1) 5,400 412,237 - - - - - - - - ㈜청호엔터프라이스(*) 2,607 - - - - - - - - - ㈜쏘엔테크(*) - - 8,000 - 청호메카트로닉스㈜(*) 30,364 1,242 16,643 - - 6,802 - - - 162,866 ㈜부암아트(*) - 46,673 - - - - - - - - 원아시아파트너스㈜(*) 2,607 - - - - - - - - - ㈜센트럴인사이트홀딩스(*) - - - - - 110,218 - - 166,087 - ㈜글로벌파마(*) - - - - - - - - - - ㈜아쉬세븐 - 1,866 - - - - 470,000 - - - ㈜비타아쉬 - - - - - - - - - - 합 계 40,978 462,018 16,643 - - 117,020 470,000 - 174,087 162,866 (*) 특수관계자에 해당하는 기간까지의 거래분만 포함되어 있습니다. (나) 전분기 (단위: 천원) 회 사 명 전 분 기 매 출 상품 등 매입 이자비용 용역료 유형자산처분 대여금이자 기타채권손상차손(환입) 잡이익 관계기업주식손상차손(환입) 장기투자자산평가이익(손실) 청호정기(주) 8,100 2,750,832 - - - 15,082 - - - - (주)청호엔터프라이스 5,310 - - - - 121,892 (1,093,205) - - - (주)쏘엔테크 - - - - - - 12,000 - - - (주)부암아트 - 71,362 - - - - - - - - 원아시아파트너스(주) 5,310 - - - - - - - - - (주)세원 - - 33,379 - - - - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스 - - - - - 3,659,094 - - - - 합 계 18,720 2,822,194 33,379 - - 3,796,068 (1,081,205) - - - (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 매출채권손실충당금 단기대여금 단기대여금손실충당금 미수수익 미수수익손실충당금 선급금 임차보증금 매입채무 미지급금 단기차입금 임대보증금 기타채무 ㈜아쉬세븐 - - - - - - - 1,600,000 - 2,197 - - 117,000 ㈜비타아쉬 - - - - - - - - - - - - - (나) 전기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 매출채권대손충당금 단기대여금 단기대여금대손충당금 미수수익 미수수익대손충당금 매입채무 기타채무 단기차입금 임대보증금 (주)청호엔터프라이스 - - - - - - - - - 5,000 청호정기(주) 990 - - - - - 722,414 - - 108,000 (주)쏘엔테크 - - 287,300 (287,300) 56,819 (56,819) - - - - Beijing Chungho Financial Equipment Syst 2,498,511 (2,498,511) - - - - - - - - (주)부암아트 - - - - - - - - - 65,000 원아시아파트너스(주) 649 - - - - - - - - 5,000 (주)센트럴인사이트홀딩스 - - 4,963,983 (4,963,983) 3,714,963 (3,714,962) - - - - (주)글로벌파마 - - - - - - - 616 100,000 - 청호메카트로닉스(주) 8,936 - 171,683 - - - 118,499 91,333 - 40,000 합 계 2,509,086 (2,498,511) 5,422,966 (5,259,283) 3,771,782 (3,771,781) 840,913 91,949 100,000 223,000 ※ 2020년 08월 21일 쏘엔테크와 청호메카트로닉는 회사에 대한 채무를 면책적 채무인수 계약을 통해 청호엔터프라이스로 이전하였으며, 2020년 08월 24일 청호엔터프라이스는 이전된 동 채무를 포함한 회사에 대한 채무를 센트럴인사이트홀딩스로 이전하였습니다 (4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 478,179 621,534 상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원(감사 포함)이며, 이사 및 감사에 대한 총보수 한도액은 당기 및 전기에각각 3,106,000천원과 4,608,000천원입니다.(5) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다. (가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)쏘엔테크(*) 287,300 8,000 - 295,300 - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스(*) 4,963,983 - - 4,963,983 - - - - (주)글로벌파마(*) - - - - 100,000 - (100,000) - 청호메카트로닉스(주)(*) 171,683 - (171,683) - - - - - 합 계 5,422,966 8,000 (171,683) 5,259,283 100,000 - (100,000) - (*) 특수관계자에 해당하는 기간까지의 거래분만 포함되어 있습니다. (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)청호엔터프라이스 3,435,665 - 3,435,665 - - - - - 청호정기(주) 1,150,544 - 1,150,544 - - - - - (주)쏘엔테크 2,275,300 12,000 2,000,000 287,300 - - - - (주)세원 - - - - - 7,370,000 7,370,000 - (주)센트럴인사이트홀딩스 - 4,963,983 - 4,963,983 - - - - 정영섭 - - - - - 530,000 530,000 - (주)글로벌파마 - - - - - 400,000 300,000 100,000 청호메카트로닉스(주) - 171,683 - 171,683 - - - - 합 계 6,861,509 5,147,666 6,586,209 5,422,966 - 8,300,000 8,200,000 100,000 (6) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. 29. 담보제공자산 및 보증의 내용 (1) 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 장부금액 (당분기말) 담보제공가액 담보제공처 당 분 기 전 기 토지, 건물 (주1) 김포시 양촌면 학운리 7,595,556 2,080,000 2,080,000 한국산업은행 토지, 건물 (주1) 김포시 양촌면 학운리 4,080,000 4,080,000 기업은행 장단기금융기관예치금 예금 5,700 5,700 5,700 농협은행,기업은행 장기투자자산 출자금 1,797,075 2,500좌 2,500좌 소프트웨어공제조합 합 계 9,398,331 6,165,7002,500좌 6,165,700 2,500좌 (주1) 김포공장의 화재보험에 대 하여 한국산업은행 36억원, 기업은행 20.5억원 의 질권설정이 되어있습니다. (2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 및 약정한도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 제공자명 내용 보증가액 당분기말 전기말 서울보증보험 이행보증서 4,833,650 4,973,389 소프트웨어공제조합(주1) 이행보증서 8,200,919 14,087,950 기업은행 지급보증서 752,002 - 기업은행 원화한도대 사용액 3,400,000 3,400,000 한도액 3,400,000 3,400,000 기업은행 수입L/C개설외 사용액 - - 한도액 USD 400,000 USD 400,000 기업은행 어음할인한도 사용액 - - 한도액 - 2,400,000 합 계 사용액 17,186,571- 22,461,339- 한도액 17,186,571USD 400,000 24,861,339 USD 400,000 (주1) 해당 보증 건에 대하여 제3자가 연대보증을 제공하고 있습니다. 30. 충당부채 (1) 당분기 및 전기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 기 단기충당부채 장기충당부채 단기충당부채 장기충당부채 기초 1,452,717 - - 5,765,818 전입(환입) 504,759 - 1,452,717 2,319,837 지급 (1,362,030) - - (6,308,253) 연결범위 변동 - - - (1,777,402) 대체 21,974 - 기말 617,420 - 1,452,717 - 단기충당부채는 복구충당부채로 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차 사무실의 미래예상 복구비용에 대한 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 복구충당부채는 개별 임차 사무실의 임차 계약 종료 시점에 발생할 예정입니다. 전 기 중 금 융 자동화기기 제조사들의 가격담합으로 인한 손해배상 청구소송은 일부 승소 판결로 종료되었으며, 당분기 중 일부 소송가액이 지급됨에 따라 당분기말 현재소송충당부채 578,248천원을 인식하고 있습니다.당분기말 현재 청호이지캐쉬로부터 제기된 고객정보 유출관련 손해배상청구소송은 2021년 3월 12일 대법원 승소로 종결되었으며, (주)케이비손해보험로부터 구상권 청구소송이 제기되었으나 2021년 11월 3일 연결실체의 승소로 결정되었습니다. (주석 34참고) 31. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 9,511,048 11,560,677 자 본 23,502,139 14,933,867 부채비율 40.47% 77.4% (2) 재무위험관리연결실체는 (가) 환율변동에 따른 위험, (나) 시장금리변동위험, (다) 신용위험 및 (라)유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.연결실체는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다.연결실체는 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. (가) 환율변동에 따른 위험연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결실체는 대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 계정과목 외화종류 당분기말 전기말 외화 원화환산금액 외화 원화환산금액 자산 현금 및 현금성자산 IRR 786,000,000 3,524 786,000,000 3,327 ZAR 255,000 20,071 255,000 18,977 AUD 14,000 11,884 14,000 11,712 매출채권 USD 1,781,986 2,013,644 1,781,986 1,938,801 CNY 3,352,360 586,127 3,352,360 559,710 계 - 2,635,250 2,532,527 부채 매입채무 USD - - 45,832 49,865 JPY - - 543,400 5,729 미지급비용 JPY - - 408,000 4,301 계 - 59,895 한편, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 IRR 352 (352) USD 201,364 (201,364) JPY - - CNY 58,613 (58,613) ZAR 2,007 (2,007) AUD 1,188 (1,188) 합 계 263,525 (263,525) ( 나) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 1,691,767 1,613,272 단기금융상품 909,546 - 매출채권및기타수취채권 2,426,266 2,624,873 장기금융기관예치금 5,700 5,700 장기매출채권및기타수취채권 3,224,477 1,686,765 합 계 8,257,756 5,930,610 (다) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 2,892,156 2,892,156 1,912,475 979,681 - 단기차입금 4,380,000 4,380,000 230,000 4,150,000 - 장기매입채무및기타지급채무 428,000 428,000 - - 428,000 리스부채 668,621 684,190 171,122 290,063 223,005 합 계 8,368,777 8,384,346 2,313,597 5,419,744 651,005 (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 3,353,029 3,353,029 2,937,177 415,852 - 단기차입금 4,480,000 4,480,000 3,500,000 980,000 - 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 - - 438,000 리스부채 979,884 979,884 202,466 435,677 341,741 합 계 9,250,913 9,250,913 6,639,643 1,831,529 779,741 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 연결실체는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.1) 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.2) 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.3) 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. 32. 현금흐름표 (1) 영업활동으로 사용된 현금흐름 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 당분기순손실 (5,923,730) (3,234,882) 비용가산: 3,455,158 8,957,696 감가상각비 775,643 742,218 퇴직급여 420,756 678,935 무형자산상각비 5,559 85,409 외화환산손실 43 12,187 재고자산폐기손실 - - 재고자산평가손실 18,332 232,645 기타금융비용 - - 유형자산처분손실 80,952 1,139,445 유형자산폐기손실 - - 매출채권손상차손 206,658 50,319 무형자산손상차손 - 200 기타채권손상차손 1,233,109 1,889,093 투자자산평가손실 - 7 투자자산처분손실 - 4,354 당기손익-공정가치금융자산평가손실 - - 이자비용 122,528 855,139 충당부채전입액 578,249 - 잡손실 - 3,267,745 법인세비용 13,329 - 수익차감: (1,083,867) (5,168,334) 이자수익 180,625 1,806,680 유형자산처분이익 363 38,047 무형자산처분이익 - 26,500 당기손익-공정가치금융자산평가이익 101,006 - 무형자산손상차손환입 - 6,000 외화환산이익 227,663 51,110 기타채권손상차손환입 390,087 1,093,205 기타금융수익 - 11,578 투자자산처분이익 7,000 2,219 투자자산손상차손환입 100,000 - 사업부매각이익 - 2,110,321 법인세이익 - 22,674 복구충당부채환입 75,549 - 잡이익 1,574 - 운전자본의 변동: (5,438,957) (20,109,974) 유동매출채권 (692,848) (2,193,741) 기타수취채권 134,690 (8,768,781) 기타유동자산 38,301 (189,476) 재고자산 (2,329,478) 322,493 기타비유동자산 2,070 2,070 기타유동부채 10,538 (625,096) 단기계약부채 (368,637) (1,245,981) 유동매입채무 (415,363) (3,218,069) 기타유동비금융부채 - - 기타지급채무 (383,659) 67,618 비유동성기타비금융부채 - - 비유동매입채무및기타채무 - - 장기기타지급채무 (10,000) - 장기계약부채 31,297 - 장기충당부채 (1,362,030) (3,976,839) 퇴직급여지급 (93,838) (284,172) 영업활동으로 사용된 현금 (8,991,396) (19,555,494) (2) 재무활동 거래당분기 및 전분기에 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 당분기말 환산이익(손실) 상각 기타 단기차입금 4,480,000 (100,000) - - - 4,380,000 유동성리스부채 638,142 (603,460) - 32,403 383,298 450,383 리스부채 341,742 - - - (121,465) 220,277 합 계 5,459,884 (703,460) - 32,403 261,833 5,050,660 (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 분기말 환산이익(손실) 상각 기타 단기차입금 8,495,503 (3,887,146) - - 576,643 5,185,000 유동성전환사채 11,286,098 - - 452,653 (434,111) 11,304,640 유동성리스부채 480,731 (436,306) - 26,667 609,610 680,702 장기차입금 1,877,740 - - - (1,877,740) - 리스부채 165,054 - - - 210,229 375,283 합 계 22,305,126 (4,323,452) - 479,320 (915,369) 17,545,625 (3) 비현금 거래당분기 및 전분기 중 연결실체의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당 분 기 전 분 기 재고자산의 유형자산 대체 - 4,287 장기차입금의 유동성대체 - 44,440 사용권자산의 증가 467,108 1,074,189 사용권자산 및 복구충당부채의 증가 23,549 - 전환사채의 전환 - 450,000 유동대여금의 차주변경 - 12,106,283 유동대여금의 대손처리 - 7,122,313 리스부채의 유동성대체 123,503 731,751 계약부채의 유동성대체 - 223,568 33. 비지배지분당분기 및 전기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 청호에스엔지강남 청호에스엔지강북 청호에스엔지경원 청호에스엔지경인 기타(주1) 합계 비지배지분 지분율 4.73% 3.47% 6.23% 2.59% - - 유동자산 864,437 67,366 140,028 90,066 - 1,161,897 비유동자산 177,621 132,661 166,176 202,031 - 678,489 유동부채 870,754 90,217 78,410 90,863 - 1,130,244 비유동부채 15,239 - 8,271 9,380 - 32,890 순자산 156,066 109,811 219,521 191,855 - 677,253 비지배지분의 순장부금액 7,382 3,810 13,677 4,969 - 29,838 수익 683,783 442,772 508,840 577,661 - 2,213,056 당기순이익 (1,842) (374) 16,646 (5,274) - 9,156 기타포괄손익 - - - - - - 총포괄손익 (1,842) (374) 16,646 (5,274) - 9,156 비지배지분에 배분된 당기순이익 (87) (13) 1,037 (137) - 800 비지배지분에 배분된 총포괄손익 (87) (13) 1,037 (137) - 800 영업활동현금흐름 53,745 83,371 27,285 36,465 - 200,866 투자활동현금흐름 (450) (173) (6,072) - - (6,695) 재무활동현금흐름 (39,088) (65,130) (19,350) (14,400) - (137,968) 현금및현금성자산의 순증감 14,207 18,068 1,863 22,065 - 56,203 (주1) 연결제외에 따른 누적차이 등(2) 전기 (단위: 천원) 구 분 청호에스엔지강남 청호에스엔지강북 청호에스엔지경원 청호에스엔지경인 기타(주1) 합계 비지배지분 지분율 4.73% 3.47% 6.23% 2.59% - - 유동자산 84,531 59,955 110,390 79,107 - 333,983 비유동자산 196,908 152,820 155,395 180,276 - 685,399 유동부채 100,540 99,876 54,230 62,255 - 316,901 비유동부채 22,992 2,714 8,679 - - 34,385 순자산 157,908 110,185 202,876 197,128 - 668,097 비지배지분의 순장부금액 7,464 3,820 12,647 5,096 - 29,027 수익 951,488 695,182 722,983 861,334 - 3,230,987 당기순이익 (86,550) (180,465) (142,813) (208,659) - (618,487) 기타포괄손익 - - - - - - 총포괄손익 (86,550) (180,465) (142,813) (208,659) - (618,487) 비지배지분에 배분된 당기순이익 (4,091) (6,162) (11,499) (5,339) - (27,091) 비지배지분에 배분된 총포괄손익 (4,091) (6,162) (11,499) (5,339) - (27,091) 영업활동현금흐름 58,064 94,412 27,515 24,127 - 204,118 투자활동현금흐름 (11,357) (2,104) - (1,389) - (14,850) 재무활동현금흐름 (39,148) (88,003) (22,377) (18,030) - (167,558) 현금및현금성자산의 순증감 7,560 4,305 5,137 4,708 - 21,710 34. 주요 소송사건 (1) 주요 민사사건 구 분 내 용 소제기일 2019년 01월 21일 사건의 종류 구상권 청구소송 소송가액 100백만원 소송당사자 원고 : ㈜케이비손해보험, 피고: 센트럴인사이트, 하우리 진행상황 2021년 11월 3일 승소 종결 구 분 내 용 소제기일 2021년 07월 20일 사건의 종류 청구이의 소송가액 8,150 백만원 소송당사자 원고 : 정OO외 1인, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 연결실체의 보유채권(주채무자 : 스프링힐그린 유한회사, 연대보증인 : 가온누리 주식회사, 정OO)을 회수하기 위하여 연대보증인 가온누리 주식회사의 소유 부동산에 강제집행을 하였으나, 가온누리 주식회사가 이에 대한 이의를 제기한 소송입니다. 소가는 연결실체의 채무가 아니라, 연결실체의 채권액이 반영되어 있습니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 05월 24일 사건의 종류 구상권 청구소송 소송가액 1,460백만원 소송당사자 원고 : 효성티앤에스(주), 피고: 센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 청호메카트로닉스의 ATM담합 소송금액 대납 관련 소송으로 당분기말 현재 소송 전망 및 연결실체에 미치는 영향은 예측할 수 없습니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 09월 27일 사건의 종류 부당이득금반환 소송가액 195 백만원 소송당사자 원고 : ㈜센트럴인사이트 피고 : 김oo,허oo,조oo 진행상황 1심 계류 중 ※ 근무사실이 없는 직원들이 급여명목으로 받은 금원에 관하여 반환요청하는 사건으로분기말 현재 소송전망 및 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. (2) 주요형사사건 구 분 내 용 소제기일 2021년 04월 05일 사건의 종류 횡령(전 대표이사) 소송가액 4,000백만원 소송당사자 피고 : 전 대표이사 : 엄oo 진행상황 수서경찰서 조사중 ※ 연결실체는 2021년 8월 11일 내부조사 후 해당 사건을 취하 하였으나, 수사기관의 사건종결여부는 확인되지 않았습니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 04월 06일 사건의 종류 전 현직 임원 등의 배임 소송가액 18,450백만원 소송당사자 피고 : 전 대표이사 이oo 외 16명 진행상황 서울특별시경찰청 조사중 ※ 위 고소사건은 상장폐지 실질심사사유에 해당되고, 연결실체는 감사보고서 제출 이후 상장폐지 실질심사를 받을 예정입니다. 35. 보고기간 후 사건지배기업의 경영권 분쟁 당시 일부임원들이 회사명의로 수행한 사건의 성공보수를 청구하는 사건에 대한 소송이 2021년 11월 1일 제기되었으며, 분기말 현재 소송전망및 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 45 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 44 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 45 기 3분기말 제 44 기말 자산 유동자산 10,227,559,851 7,204,798,019 현금및현금성자산 1,457,037,736 1,434,377,630 단기금융상품 163,658,000 0 매출채권 및 기타수취채권 3,143,199,347 2,582,329,421 재고자산 5,193,864,384 2,886,157,490 기타유동자산 269,800,384 301,933,478 비유동자산 22,270,443,307 18,809,890,898 장기금융기관예치금 2,000,000 2,000,000 장기매출채권 및 기타수취채권 2,086,458,220 548,261,627 장기투자자산 10,031,046,205 8,030,040,205 종속기업투자주식 1,279,503,351 1,279,503,351 유형자산 8,803,266,730 8,754,287,107 무형자산 54,417,667 179,977,001 기타비유동자산 13,751,134 15,821,607 자산총계 32,498,003,158 26,014,688,917 부채 유동부채 8,560,395,223 10,560,877,507 매입채무 및 기타지급채무 3,003,100,238 3,568,510,796 단기차입금 4,380,000,000 4,480,000,000 유동성리스부채 287,067,497 460,125,457 단기충당부채 617,419,766 1,452,717,278 단기계약부채 160,186,982 528,824,232 기타유동부채 112,620,740 70,699,744 비유동부채 614,882,095 711,764,747 장기매입채무 및 기타지급채무 428,000,000 438,000,000 장기계약부채 52,492,278 21,195,583 리스부채 134,389,817 252,569,164 부채총계 9,175,277,318 11,272,642,254 자본 자본금 6,794,946,000 5,347,841,000 자본잉여금 26,194,866,310 13,151,352,510 기타자본항목 7,711,404,308 7,711,404,308 이익잉여금(결손금) (17,378,490,778) (11,468,551,155) 자본총계 23,322,725,840 14,742,046,663 자본과부채총계 32,498,003,158 26,014,688,917 포괄손익계산서 제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 3분기 제 44 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 2,956,594,821 11,617,978,236 7,116,229,021 22,687,764,844 매출원가 2,419,748,776 9,082,017,519 5,207,417,207 17,679,703,075 매출총이익 536,846,045 2,535,960,717 1,908,811,814 5,008,061,769 판매비와관리비 2,037,509,465 7,523,994,293 1,909,235,559 6,068,088,970 영업이익(손실) (1,500,663,420) (4,988,033,576) (423,745) (1,060,027,201) 기타이익 277,905,624 697,645,744 47,518,561 124,749,993 기타손실 185,719,682 1,936,742,560 2,972,435,354 5,622,834,934 금융수익 185,206,245 431,741,853 1,674,493,518 1,806,391,003 금융원가 42,291,721 114,551,084 623,114,376 876,086,365 법인세비용차감전순이익(손실) (1,265,562,954) (5,909,939,623) (1,873,961,396) (5,627,807,504) 법인세비용 0 0 0 0 계속영업이익(손실) (1,265,562,954) (5,909,939,623) (1,873,961,396) (5,627,807,504) 당기순이익(손실) (1,265,562,954) (5,909,939,623) (1,873,961,396) (5,627,807,504) 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 (1,265,562,954) (5,909,939,623) (1,873,961,396) (5,627,807,504) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (93) (444) (224) (672) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (93) (444) (224) (672) 자본변동표 제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 42,881,755,000 0 1,233,055,317 0 (31,803,150,050) 12,311,660,267 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (5,627,807,504) (5,627,807,504) 유상증자 0 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 402,285,000 262,811,271 (230,984,855) 0 0 434,111,416 자기주식의 증가 0 0 (3,999) 0 0 (3,999) 자본 증가(감소) 합계 402,285,000 262,811,271 (230,988,854) 0 (5,627,807,504) (5,193,700,087) 2020.09.30 (기말자본) 43,284,040,000 262,811,271 1,002,066,463 0 (37,430,957,554) 7,117,960,180 2021.01.01 (기초자본) 5,347,841,000 13,151,352,510 7,711,404,308 0 (11,468,551,155) 14,742,046,663 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (5,909,939,623) (5,909,939,623) 유상증자 1,447,105,000 13,043,513,800 0 0 0 14,490,618,800 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 0 자기주식의 증가 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 1,447,105,000 13,043,513,800 0 0 (5,909,939,623) 8,580,679,177 2021.09.30 (기말자본) 6,794,946,000 26,194,866,310 7,711,404,308 0 (17,378,490,778) 23,322,725,840 현금흐름표 제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 3분기 제 44 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (9,375,412,572) (12,725,665,938) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동 (9,300,586,316) (12,634,688,411) 이자지급(영업) (93,785,246) (251,535,628) 이자수취(영업) 12,800,830 104,416,971 법인세납부(환급) 6,158,160 56,141,130 투자활동현금흐름 (4,590,507,305) 13,338,686,543 유동기타금융자산의 감소(증가) 0 20,000,000 유동대여금의 감소(증가) (578,317,486) 24,622,258 유동보증금의 감소(증가) 943,391,040 0 단기투자자산의 취득 (207,658,000) 0 단기투자자산의 처분 44,000,000 0 장기금융기관예치금의 감소(증가) 0 145,861,618 장기투자자산의 취득 (2,000,000,000) (100,000,000) 장기투자자산의 처분 207,000,000 0 종속기업에 대한 투자자산의 처분 0 19,899,840,800 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (17,000,000) 비유동보증금의 감소(증가) (2,541,011,220) (9,318,216,768) 무형자산의 처분 120,000,000 0 유형자산의 처분 93,181,818 2,694,214,090 유형자산의 취득 (671,093,457) (5,145,455) 무형자산의 취득 0 (5,490,000) 재무활동현금흐름 13,987,463,963 (1,327,295,137) 단기차입금의 증가(상환) 10,939,000,000 6,967,000,000 단기차입금의 상환 (11,039,000,000) (8,090,175,804) 리스부채의 상환 (403,154,837) (204,119,333) 유상증자 14,490,618,800 0 현금및현금성자산의 증가 21,544,086 (714,274,532) 기초의 현금및현금성자산 1,434,377,630 1,344,323,984 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,116,020 (6,215,497) 기말의 현금및현금성자산 1,457,037,736 623,833,955 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 센트럴인사이트(이하 "당사")는 1977년 10월 13일에 설립되었으며, 현금자동지급기 등의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 본사는 서울시 강남구 압구정로 62길 17-10에 소재하고 있습니다. 보고기간 말 현재 자본금은 6,794,946천원이며, 대표이사는 엄태희입니다. 당사의 주식은 한국거래소에 1990년 7월 10일에 상장되었으며 보고기간말 현재 주주의 구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율 (주)아쉬세븐 2,395,209 17.63% 주식회사 대운에너지 499,001 3.67% 청호정기㈜ 182,289 1.34% 기타 10,513,393 77.36% 합 계 13,589,892 100.00% 2. 재무제표 작성기준2.1 재무제표 작성기준당사는 주식회사등의외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당분기 별도재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 별도재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사가 2021년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 특히 당기 중 COVID-19의 확산으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.(1) 법인세당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고,이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (4) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 4. 부문정보당사의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 각 부문은 당사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.당사는 부문 간 매출과 부문 간 이전을 제3자에게 발생하는 매출 및 이전과 동일하게현행시장가격으로 인식하고 있습니다.당사는 2개의 보고부문(금융자동화사업부, 기타)으로 구성되어 있으며 각각의 부문은 다음의 제품과 용역을 제공합니다. 구 분 주요 사업내용 금융자동화사업부 금융자동화기기의 판매 및 유지보수 기타 임대사업 등 당사의 경영진은 보고부문별 정보 중 자산 및 부채에 대한 정보는 금융자동화사업부 외의 부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(1) 보고부문별 수익 및 성과(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액(수출액) 11,352,291(1,648,224) 265,687- 11,617,978(1,648,224) 영업손실 (3,827,828) (1,160,205) (4,988,033) 감가상각비 443,694 126,601 570,295 무형자산상각비 2,573 2,986 5,559 (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액(수출액) 22,405,039(4,110,472) 282,726- 22,687,765(4,110,472) 영업손실 (501,125) (558,902) (1,060,027) 감가상각비 146,082 45,627 191,709 무형자산상각비 8,737 11,284 20,021 (2) 주요고객의 정보당분기 및 전분기에 당사 매출의 10%이상인 단일 고객의 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 처 당 분 기 전 분 기 A社 3,814,300 6,226,762 B社 1,648,224 3,898,221 C社 - 2,545,173 합 계 5,462,524 12,670,156 (3) 당사의 제품 및 상품은 국내에서 대부분 판매가 되고 있으며 수출부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 5. 금융자산 및 금융부채(1) 금융자산과 금융부채의 범주별 구분(가) 금융자산- 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 1,457,038 - 1,457,038 단기금융상품 163,658 - 163,658 매출채권및기타수취채권 3,143,199 - 3,143,199 장기금융기관예치금 2,000 - 2,000 장기매출채권및기타수취채권 2,086,458 - 2,086,458 장기투자자산 - 10,031,046 10,031,046 합 계 6,852,353 10,031,046 16,883,399 - 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 1,434,378 - 1,434,378 매출채권및기타수취채권 2,582,329 - 2,582,329 장기금융기관예치금 2,000 - 2,000 장기매출채권및기타수취채권 548,262 - 548,262 장기투자자산 - 8,030,040 8,030,040 합 계 4,566,969 8,030,040 12,597,009 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후 원가로 측정하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 3,003,100 3,568,511 단기차입금 4,380,000 4,480,000 유동성리스부채 287,067 460,125 장기매입채무및기타지급채무 428,000 438,000 리스부채 134,390 252,569 합 계 8,232,557 9,199,205 (2) 금융상품의 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 181,777 - - 181,777 외화환산이익 227,663 - - 227,663 외환차익 22,293 - 9 22,302 기타채권손상차손환입 390,087 - - 390,087 투자자산처분이익 - 7,000 - 7,000 투자자산평가이익 - 101,006 - 101,006 투자자산손상차손환입 - 100,000 - 100,000 이자비용 - - (107,004) (107,004) 외화환산손실 (43) - - (43) 외환차손 (6,606) - (898) (7,504) 대손상각비 (200,083) - - (200,083) 기타의대손상각비 (1,222,109) (1,222,109) 합 계 (607,021) 208,006 (107,893) (506,908) (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 1,701,524 - - 1,701,524 외화환산이익 51,071 - 39 51,110 외환차익 41,571 - 608 42,179 기타금융수익 - - 11,578 11,578 투자자산처분이익 - 2,219 - 2,219 기타채권손상차손환입 24,622 - - 24,622 이자비용 - - (809,304) (809,304) 외화환산손실 (12,187) - - (12,187) 외환차손 (32,607) - (21,988) (54,595) 대손상각비 (50,319) - - (50,319) 투자자산평가손실 - (7) - (7) 투자자산처분손실 - (4,354) - (4,354) 기타채권손상차손 (1,842,093) - - (1,842,093) 합 계 (118,418) (2,142) (819,067) (939,627) (3) 공정가치 측정보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 1,457,038 1,457,038 1,434,378 1,434,378 단기금융상품 163,658 163,658 - - 매출채권및기타수취채권 3,143,199 3,143,199 2,582,329 2,582,329 장기금융기관예치금 2,000 2,000 2,000 2,000 장기매출채권및기타수취채권 2,086,458 2,086,458 548,262 548,262 장기투자자산 10,031,046 10,031,046 8,030,040 8,030,040 합 계 16,883,399 16,883,399 12,597,009 12,597,009 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 3,003,100 3,003,100 3,568,511 3,568,511 단기차입금 4,380,000 4,380,000 4,480,000 4,480,000 유동성리스부채 287,067 287,067 460,125 460,125 장기매입채무및기타지급채무 428,000 428,000 438,000 438,000 리스부채 134,390 134,390 252,569 252,569 합 계 8,232,557 8,232,557 9,199,205 9,199,205 ※ 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계에 따른 구분공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 2) 수준2 : 직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 3) 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 장기투자자산 10,031,046 - - 10,031,046 8,030,040 - - 8,030,040 2) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 장기투자자산은 외부평가기관이나 순자산가액 산정을 토대로 공정가치를 산정하고 있습니다. 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다. 6. 사용이 제한된 금융상품보고기간말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구분 당분기말 전기말 사용제한의 내용 장기금융기관예치금 별단예금 2,000 2,000 당좌거래 보증금 단기금융상품 정기예금 163,658 - 입찰, 계약 보증금 7. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 4,993,611 4,071,226 손실충당금 (3,036,053) (2,835,970) 공사미수금 27,688 27,688 손실충당금 (27,688) (27,688) 금융리스채권 10,253 29,392 소 계 1,967,811 1,264,648 기타수취채권 유동미수금 426,978 540,605 손실충당금 (100,476) (490,476) 유동대여금 5,713,983 5,135,665 손실충당금 (4,963,983) (4,963,983) 유동미수수익 3,883,479 3,715,050 손실충당금 (3,881,202) (3,659,180) 유동보증금 96,609 1,040,000 소 계 1,175,388 1,317,681 유동성 소계 3,143,199 2,582,329 매출채권 매출채권 - 2,815 기타수취채권 비유동미수금 6,352,118 6,352,118 손실충당금 (6,352,118) (6,352,118) 비유동보증금 3,086,458 545,447 손실충당금 (1,000,000) - 비유동성 소계 2,086,458 548,262 합 계 5,229,657 3,130,591 (2) 당분기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 기초금액 2,863,658 9,113,639 6,352,118 18,329,415 손상 200,083 222,109 1,000,000 1,422,192 환입 - (390,087) - (390,087) 기말금액 3,063,741 8,945,661 7,352,118 19,361,520 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성 기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 기초금액 5,265,558 7,847,793 6,352,118 19,465,469 손상 (69,296) 1,932,514 - 1,863,218 환입 (124,758) (24,622) - (149,380) 제각 등 기타 (2,207,846) (642,046) - (2,849,892) 기말금액 2,863,658 9,113,639 6,352,118 18,329,415 (3) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타수취채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연체기간 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 5,185,105 3,082,587 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 1일 ~ 90일 13,260 48,004 91일 ~ 180일 13,405 - 181일 초과 17,887 - 소 계 44,552 48,004 개별적으로 손상된 채권 19,361,520 18,329,415 합 계 24,591,177 21,460,006 집합적으로 손상된 금액 (24,533) - 개별적으로 손상된 금액 (19,336,986) (18,329,415) 합 계 (19,361,520) (18,329,415) 8. 기타자산보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 212,059 160,047 손실충당금 (20,047) (20,047) 선급비용 74,814 152,800 미수법인세환급액 2,974 9,133 소 계 269,800 301,933 장기선급비용 13,752 15,822 합 계 283,552 317,755 9. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 266,139 (213,038) 53,101 240,347 (213,038) 27,309 제품 2,908,813 (1,497,272) 1,411,541 2,224,819 (1,478,940) 745,879 재공품 781,779 (781,779) - 781,779 (781,779) - 원재료 4,445,029 (3,883,895) 561,134 5,096,706 (3,883,895) 1,212,811 저장품 900,088 - 900,088 900,158 - 900,158 미착품 2,268,000 - 2,268,000 - - - 합 계 11,569,848 (6,375,984) 5,193,864 9,243,809 (6,357,652) 2,886,157 10. 장기투자자산(1) 보고기간말 현재 장기투자자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 채무상품 200,986 99,980 지분증권 8,032,985 6,132,985 출자금 1,797,075 1,797,075 합 계 10,031,046 8,030,040 (2) 보고기간말 현재 장기투자자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (가) 채무상품 현대차증권 주식회사 200,986 99,980 소 계 200,986 99,980 (나) 지분증권 삼보컴퓨터 48 48 원익투자파트너스 332,150 332,150 더클래식 CC(구,호원) 10,512 10,512 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트 62,700 62,700 이앤컴퍼니(주1) 5,627,575 5,627,575 지나인인베스트먼트 - 100,000 에이조스바이오 2,000,000 - 소 계 8,032,985 6,132,985 (다) 출자금 소프트웨어공제조합 1,797,075 1,797,075 소 계 1,797,075 1,797,075 합 계 10,031,046 8,030,040 (주1) 회사가 취득한 주식은 전환권행사로 발행된 주식을 양수한 것으로서, (주)이앤컴퍼니의 다른 주주가 (주)이앤컴퍼니에 대하여 동 주식의 신주등발행 부존재확인 및무효의 소를 제기하여 1심 계류중에 있습니다. 한편, 법원은 동 소송의 판결 확정시까지 개최되는 주주총회에서 의결권을 행사하지 못하는 가처분결정이 내려졌습니다.회사는 동 소송결과가 회사에 미칠 영향에 대하여 검토 중이며, 회사의 재무제표에 이러한 영향은 반영되어 있지 않습니다.또한 회사는 당분기말 현재 주식과 관련하여 채권 압류를 신청하여 인용결정(결정일 : 2021.06.16, 청구금액 30억)을 받았으며, 소유권이전등기청구권 압류 신청(신청일 : 2021.06.28, 청구금액 20억)을 진행하였습니다. (3) 보고기간 중 장기투자자산 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 99,980 6,132,985 1,797,075 8,030,040 취득가액 - 2,000,000 - 2,000,000 평가손익 101,006 - - 101,006 손상차손환입 100,000 - - 100,000 처분금액 (100,000) (100,000) - (200,000) 기말장부금액 200,986 8,032,985 1,797,075 10,031,046 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 - 425,399 2,067,710 2,493,109 취득가액 100,000 8,250,000 - 8,350,000 평가손익 (20) (2,542,414) (270,635) (2,813,069) 처분금액 - - - - 기말장부금액 99,980 6,132,985 1,797,075 8,030,040 11. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식(1) 보고기간말 현재 당사의 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 장부금액 (주)쏘넷 816,326 100.0% 12,858,951 - (주)청호에스엔지 강남 64,500 95.3% 322,500 150,444 (주)청호에스엔지 강북 69,600 96.5% 348,000 106,364 (주)청호에스엔지 경인 71,600 97.4% 358,000 192,032 (주)청호에스엔지 경원 36,100 93.8% 180,500 180,500 (주)청호에스엔지 충청 14,400 100.0% 85,504 85,504 (주)청호에스엔지 경북 32,860 100.0% 164,300 137,876 (주)청호에스엔지 경남 61,800 100.0% 309,000 198,658 (주)청호에스엔지 호남 66,006 100.0% 330,030 228,125 Shanghai CH Trading Co., Ltd. CNY 1,000,000 100.0% 183,238 - 소 계 15,140,023 1,279,503 청호탈렌트(북경) USD 500,000 25.0% 665,500 - 소 계 665,500 - 합 계 15,805,523 1,279,503 (나) 전기말 (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 장부금액 (주)쏘넷 816,326 100.0% 12,858,951 - (주)청호에스엔지 강남 64,500 95.3% 322,500 150,444 (주)청호에스엔지 강북 69,600 96.5% 348,000 106,364 (주)청호에스엔지 경인 71,600 97.4% 358,000 192,032 (주)청호에스엔지 경원 36,100 93.8% 180,500 180,500 (주)청호에스엔지 충청 14,400 100.0% 85,504 85,504 (주)청호에스엔지 경북 32,860 100.0% 164,300 137,876 (주)청호에스엔지 경남 61,800 100.0% 309,000 198,658 (주)청호에스엔지 호남 66,006 100.0% 330,030 228,125 Shanghai CH Trading Co., Ltd. CNY 1,000,000 100.0% 183,238 - 소 계 15,140,023 1,279,503 청호탈렌트(북경) USD 500,000 25.0% 665,500 - 소 계 665,500 - 합 계 15,805,523 1,279,503 ※ (주)세원은 2020년 03월 12일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, 지분매각으로 보유 지분은 없으나, 피투자기업의 이사회 등 의사결정기구 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다. ※ (주)대왕제지(구, 평립)은 2019년 12월 23일에 서울회생법원에 파산선고(간이파산)가 결정되어 2020년 07월 15일에 파산 종결됨에 따라 종속기업에서 제외하였습니다. ※ 청호메카트로닉스(주) 2020년 12월 31일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득(처분) 환입(손상) 대체 기말잔액 (주)쏘넷 - - - - - (주)청호에스엔지 강남 150,444 - - - 150,444 (주)청호에스엔지 강북 106,364 - - - 106,364 (주)청호에스엔지 경인 192,032 - - - 192,032 (주)청호에스엔지 경원 180,500 - - - 180,500 (주)청호에스엔지 충청 85,504 - - - 85,504 (주)청호에스엔지 경북 137,876 - - - 137,876 (주)청호에스엔지 경남 198,658 - - - 198,658 (주)청호에스엔지 호남 228,125 - - - 228,125 Shanghai CH Trading Co., Ltd. - - - - - 소 계 1,279,503 - - - 1,279,503 청호탈렌트(북경) - - - - - 합 계 1,279,503 - - - 1,279,503 (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득(처분) 환입(손상) 대체 기말잔액 (주)쏘넷 - - - - - 청호메카트로닉스(주) (주1) - - - - - (주)대왕제지(구, 평립) (주2) - - - - - (주)청호에스엔지 강남 322,500 - (172,056) - 150,444 (주)청호에스엔지 강북 334,000 14,000 (241,636) - 106,364 (주)청호에스엔지 경인 355,000 3,000 (165,968) - 192,032 (주)청호에스엔지 경원 177,000 3,500 - - 180,500 (주)청호에스엔지 충청 85,504 - - - 85,504 (주)청호에스엔지 경북 164,300 - (26,424) - 137,876 (주)청호에스엔지 경남 309,000 - (110,342) - 198,658 (주)청호에스엔지 호남 330,030 - (101,905) - 228,125 Shanghai CH Trading Co., Ltd. - - - - - (주)세원(주3) 20,188,000 (20,188,000) - - - 소 계 22,265,334 (20,167,500) (818,331) - 1,279,503 청호탈렌트(북경) - - - - - 합 계 22,265,334 (20,167,500) (818,331) - 1,279,503 (주1) 청호메카트로닉스(주) 2020년 12월 31일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다.(주2) (주)대왕제지(구, 평립)은 2019년 12월 23일에 서울회생법원에 파산선고(간이파산)가 결정되어 2020년 07월 15일에 파산 종결됨에 따라 종속기업에서 제외하였습니다. (주3) (주)세원은 2020년 03월 22일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, 지분매각으로 보유 지분은 없으나, 피투자기업의 이사회 등 의사결정기구 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다. 12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 3,991,846 - - - 3,991,846 3,991,846 - - - 3,991,846 건물 4,772,937 - (1,169,227) - 3,603,710 4,772,937 - (1,079,734) - 3,693,203 구축물 10,900 - (2,770) - 8,130 10,900 - (2,566) - 8,334 기계장치 529,043 - (68,831) - 460,212 59,043 - (59,039) - 4 차량운반구 176,982 - (40,558) - 136,424 215,065 - (8,961) - 206,104 기타의유형자산 11,119,805 (13) (10,129,901) (838,261) 151,630 11,089,007 (13) (10,093,671) (838,261) 157,062 사용권자산 757,216 - (305,901) - 451,315 1,006,561 - (308,827) 697,734 합 계 21,358,729 (13) (11,717,188) (838,261) 8,803,267 21,145,359 (13) (11,552,798) (838,261) 8,754,287 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기타 기말 토지 3,991,846 - - - - - 3,991,846 건물 3,693,203 - - (89,493) - - 3,603,710 구축물 8,334 - - (204) - - 8,130 기계장치 4 470,000 - (9,792) - - 460,212 차량운반구 206,104 170,296 (172,062) (67,914) - - 136,424 기타의유형자산 157,062 30,798 - (36,230) - - 151,630 사용권자산 697,734 325,497 (205,254) (366,662) - - 451,315 합 계 8,754,287 996,591 (377,316) (570,295) - - 8,803,267 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기타 기말 토지 3,991,846 - - - - - 3,991,846 사택등 토지 2,773,542 - (2,773,542) - - - - 건물 4,713,727 - (878,738) (141,786) - - 3,693,203 구축물 51,255 - (41,583) (1,338) - - 8,334 기계장치 4 - - - - - 4 차량운반구 5 215,065 (5) (8,961) - - 206,104 기타의유형자산 340,868 6,695 (105,469) (89,341) 4,309 - 157,062 사용권자산 175,949 1,451,663 (545,725) (384,153) - - 697,734 합 계 12,047,196 1,673,423 (4,345,062) (625,579) 4,309 - 8,754,287 (3) 정부보조금당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타의 유형자산 당 분 기 전 기 기초금액 13 13 감가상각비 상계 등 - - 기말금액 13 13 13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 환입(손상) 기타 기말 회원권 170,000 - (120,000) - - - 50,000 기타의무형자산 9,977 - - (5,559) - - 4,418 합 계 179,977 - (120,000) (5,559) - - 54,418 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 환입(손상) 기타 기말 회원권 164,200 - - - 5,800 - 170,000 기타의무형자산 30,516 5,490 - (26,029) - - 9,977 합 계 194,716 5,490 - (26,029) 5,800 - 179,977 14. 보험가입현황(1) 당사의 보험에 가입되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험금액 보험회사 당 분 기 전 기 생산물배상책임보험 금융자동화기기 700,000 700,000 KB손해보험 외 화재보험 건물, 비품 ,재고자산 등 9,375,377 9,360,377 한화손해보험 외 승강기사고배상책임보험 승객용 승강기, 화물용 승강기 4,100,000 - 메리츠화재보험외 합 계 14,175,377 10,060,377 (2) 상기 외에도 당사는 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험과 직원에 대한 산업재해보상보험에 가입하고 있습니다. 15. 매입채무 및 기타지급채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 매입채무 1,609,927 2,028,608 미지급금 875,615 951,902 미지급비용 517,558 588,001 소 계 3,003,100 3,568,511 비유동보증금 428,000 438,000 합 계 3,431,100 4,006,511 16. 차입금보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(당분기, %) 금액 당분기말 전기말 일반자금 한국산업은행 3.29 480,000 480,000 기업은행 3.22 3,400,000 3,400,000 글로벌파마 - - 100,000 가온누리 4.60 500,000 500,000 합 계 4,380,000 4,480,000 17. 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 70,763 24,545 예수금 41,858 46,154 합 계 112,621 70,699 18. 리스부채(1) 보고기간말 사용권 자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 587,715 (240,754) 346,961 차량운반구 169,501 (65,147) 104,354 합 계 757,216 (305,901) 451,315 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 674,573 (263,952) 410,621 차량운반구 331,988 (44,875) 287,113 합 계 1,006,561 (308,827) 697,734 (2) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 410,621 325,497 (81,966) (307,191) 346,961 차량운반구 287,113 - (123,288) (59,471) 104,354 합 계 697,734 325,497 (205,254) (366,662) 451,315 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 146,929 1,157,486 (545,725) (348,069) 410,621 차량운반구 29,020 294,177 - (36,084) 287,113 합 계 175,949 1,451,663 (545,725) (384,153) 697,734 (3) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 421,001 301,948 (82,063) 9,774 (336,454) 314,206 차량운반구 291,694 - (125,250) 7,508 (66,701) 107,251 합 계 712,695 301,948 (207,313) 17,282 (403,155) 421,457 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 150,495 1,072,890 (512,127) 16,929 (307,186) 421,001 차량운반구 30,056 294,178 - 6,006 (38,546) 291,694 합 계 180,551 1,367,068 (512,127) 22,935 (345,732) 712,695 (4) 보고기간말 중 계약 기준에 따른 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1개월 이하 40,801 49,174 1개월 초과 ~ 3개월 이하 81,601 90,269 3개월 초과 ~ 12개월 이하 173,252 320,683 12개월 초과 137,920 252,569 합 계 433,574 712,695 (5) 당분기기 및 전분기 중 리스로 인하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에 대한 이자비용 17,282 13,534 사용권자산 감가상각비 366,662 233,494 단기리스 관련비용 92,180 65,917 소액리스자산 관련비용 41,662 26,565 합 계 517,786 339,510 (6) 당분기 및 전분기 중 리스로 인하여 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에서 발생한 현금유출액 403,155 204,119 단기리스 관련비용 92,180 65,917 소액리스자산 관련비용 41,662 26,565 합 계 536,997 296,601 19. 계약부채(1) 보 고기간말 계약부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약부채 보증용역 제공 212,679 550,020 초과청구공사 등 - - 합 계 212,679 550,020 유동성 160,187 528,824 비유동성 52,492 21,196 (2) 당분기 및 전기 중 계약부채에 대해 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 초과청구공사 등 - - 보증용역 제공 542,941 2,014,183 합 계 542,941 2,014,183 전기에 이행한 수행의무에 대해 당기 에 인식한 수익 - - 20. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 이에 따라 당사는 당해 회계연도에 대하여 당사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도형 퇴직급여와 관련하여 비 용으로 인식한 금액은 각각 178,453천원과 302,715천원이며, 당분기와 전분기 중 퇴직금 지급액은 93,838천원과 176,204천원(퇴직연금납입액 포함)입니다.21. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식합니다. 한편, 당분기 중 납부할 법인세가 산정되지 않아 유효세율은 산출하지 아니하였습니다. 22. 자본(1) 당분기 보고기간말 현재 자본금의 구성내역 은 다음과 같습니다. 수권주식수 발행보통주식수 1주의 금액(*) 보통주자본금(천원) 500,000,000주 13,589,892주 500원 6,794,946 ※ 2020년 10월 05일 실시한 액면분할로 1주당 금액이 5,000원에서 500원으로 변동되었습니다.(2) 보고기간말 현재 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 5,347,841 42,881,755 전환청구 - 1,542,408 유상증자 1,447,105 - 무상감자(*) - (39,076,322) 기말 6,794,946 5,347,841 ※ 당사는 2020년 10월 05일 결손금 보전을 위해 무상감자(감자비율 90%)를 실시하여 자본금 39,076,322천원이 감소되었습니다. (3) 보고기간말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 589,277 589,277 전환권대가 418,751 418,751 기타자본잉여금 126,248 126,248 자기주식처분손실 (4,203,927) (4,203,927) 감자차익 10,781,056 10,781,056 합 계 7,711,405 7,711,405 ※ 당사는 전기 중 자기주식 211,913주를 매각 완료하였습니다 . (4) 보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 17,378,491 11,468,551 (5) 주식매수선택권 당사는 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서 이사회 결의로 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 10의 범위내에서 이사회 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있 으나, 보고기간말 현재 임직원 및 우리사주조합에 부여된 주식매수선택권은 없습니다. 23. 영업이익(1) 매출 및 매출원가 당분기 및 전분기 매출 및 매출원가 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출: 제품매출 267,278 2,991,675 3,129,659 10,192,394 상품매출 84,410 425,553 1,120,518 3,748,120 용역매출 2,481,685 7,783,622 2,738,007 8,132,463 기타매출 123,222 417,128 128,045 614,788 합 계 2,956,595 11,617,978 7,116,229 22,687,765 매출원가: 제품매출원가 371,117 3,070,774 2,767,859 9,732,934 상품매출원가 29,158 244,964 509,868 1,970,505 용역매출원가 2,019,474 5,766,279 1,929,690 5,976,264 합 계 2,419,749 9,082,017 5,207,417 17,679,703 (2) 수익구분당분기 및 전분기 수익구분의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 지리적 시장 내수 2,956,595 9,969,754 5,093,731 18,577,293 수출 - 1,648,224 2,022,498 4,110,472 합 계 2,956,595 11,617,978 7,116,229 22,687,765 수익인식 시기 한 시점에 이행 2,863,270 11,075,037 6,527,050 20,864,619 기간에 걸쳐 이행 93,325 542,941 589,179 1,823,146 고객과의 계약에서 생기는 수익 2,956,595 11,617,978 7,116,229 22,687,765 (3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 749,823 2,451,049 388,541 1,145,063 퇴직급여 51,509 85,051 20,992 131,111 복리후생비 64,646 320,749 57,525 148,134 소모품비 9,611 43,713 13,823 39,468 수도광열비 14,255 43,208 13,053 42,944 차량유지비 4,970 27,641 2,255 8,900 여비교통비 12,229 86,260 21,955 56,226 접대비 11,592 196,867 131,893 495,732 상품판매비 - 32,593 36,984 76,286 도서인쇄비 285 3,069 3,607 8,169 판매수수료 4,014 37,488 16,021 73,923 운반비 16,889 58,241 41,259 221,760 광고선전비 9,077 19,022 - - 통신비 14,508 45,109 16,809 51,522 지급수수료 335,501 1,818,747 567,469 1,387,177 보험료 14,803 51,006 16,311 44,729 세금과공과 40,349 47,940 46,909 60,346 임차료 1,465 29,377 2,666 3,566 수선비 263 1,891 415 2,548 교육훈련비 - 1,800 - - 경상연구개발비 407,147 1,420,661 432,378 1,609,701 유형자산상각비 147,125 466,387 99,770 326,362 무형자산상각비 605 5,559 7,981 20,021 매출채권손상차손 125,416 200,083 (43,892) 50,319 해외시장개척비 - - - 17,745 기타의일반관리비 1,427 30,483 14,512 46,337 합 계 2,037,509 7,523,994 1,909,236 6,068,089 (4) 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품과 재공품의 변동 (525,082) (2,307,707) 1,120,014 534,422 원재료와 소모품의 사용액 804,430 5,200,584 1,555,786 9,143,786 상품의 매입 38,768 270,756 518,946 1,743,552 종업원급여 1,137,048 3,522,259 575,506 2,274,789 감가상각비와 기타상각비 183,373 575,854 129,874 432,714 운반비 25,240 84,810 54,389 259,266 지급수수료 및 판매수수료 2,037,616 6,768,344 2,225,049 6,552,089 기타 755,865 2,491,111 937,089 2,807,174 합 계 (주1) 4,457,258 16,606,011 7,116,653 23,747,792 (주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - - 34,451 34,869 기타채권손상차손환입 145,000 390,087 - 24,622 투자자산평가이익 101,426 101,006 - - 투자자산손상차손환입 - 100,000 - - 복구충당부채환입 23,549 75,549 - - 무형자산손상차손환입 - - - 6,000 투자자산처분이익 - 7,000 2,219 2,219 잡이익 7,931 24,004 10,848 57,039 합 계 277,906 697,646 47,518 124,749 유형자산처분손실 78,880 78,880 1,129,660 1,139,444 재고자산폐기손실 - - - - 무형자산손상차손 - - - 200 투자자산평가손실 - - - 7 투자자산처분손실 - - 282 4,354 종속기업주식처분손실 - - - 288,159 충당부채전입액 6,715 578,248 - - 기타채권손상차손 56,022 1,222,109 1,842,093 1,842,093 잡손실 44,103 57,506 400 2,348,578 합 계 185,720 1,936,743 2,972,435 5,622,835 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 60,267 181,777 1,673,391 1,701,524 외화환산이익 124,939 227,663 - 51,110 외환차익 - 22,302 1,102 42,179 기타금융수익 - - - 11,578 합 계 185,206 431,742 1,674,493 1,806,391 이자비용 41,082 107,004 559,387 809,304 외화환산손실 43 43 22,845 12,186 외환차손 1,167 7,504 40,882 54,596 합 계 42,292 114,551 623,114 876,086 (2) 이자수익 및 이자비용의 발생원천별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 장단기금융기관예치금 836 1,996 4,215 20,251 단기대여금 59,309 176,329 1,669,176 1,681,723 리스이자 122 547 - - 장기투자자산이자 - 2,905 - - 합 계 60,267 181,777 1,673,391 1,701,974 장단기차입부채 35,904 87,663 8,511 69,797 금융리스부채 4,858 17,282 5,256 13,535 복구충당부채 320 2,059 1,394 4,688 사채 - - 544,226 721,284 합 계 41,082 107,004 559,387 809,304 26. 주당손익 당분기 및 전분기 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 계속사업이익(손실) (1,265,562,954) (5,909,939,623) (1,873,961,396) (5,627,807,504) 당기순이익(손실) (1,265,562,954) (5,909,939,623) (1,873,961,396) (5,627,807,504) 가중평균유통보통주식수(주1) 13,589,892 13,303,651 8,384,552주 8,371,192주 기본주당순이익(손실):희석주당순이익(손실) (93)(93) (444)(444) (224)(224) (672)(672) (주1) 당분기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 10,695,682 273 2,919,921,186 증가: 유상증자 2,894,210 246 711,975,660 증가계 13,589,892 3,631,896,846 가중평균유통주식수 13,303,651 한편, 당분기는 희석잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익(손실)을 산출하지 아니하였으며, 전분기는 희석화효과가 없으므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다. 27. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 (주)쏘넷, 청호에스엔지강남, 청호에스엔지강북, 청호에스엔지경인, 청호에스엔지경원, 청호에스엔지충청, 청호에스엔지경북, 청호에스엔지경남, 청호에스엔지호남, Shanghai CH Trading CO.,LTD (주)쏘넷, 청호에스엔지강남, 청호에스엔지강북, 청호에스엔지경인, 청호에스엔지경원, 청호에스엔지충청, 청호에스엔지경북, 청호에스엔지경남, 청호에스엔지호남, Shanghai CH Trading CO.,LTD, 기타 특수관계자 (주)아쉬세븐, (주)비타아쉬 (주)쏘엔테크, 청호정기(주), Beijing Chungho Financial Equipment Syst, (주)청호엔터프라이스 , (주)높은엔터테인먼트, 원아시아파트너스(주), (주)부암아트, (주)세원, (주)센트럴인사이트홀딩스, (주)글로벌파마, (주)휴먼에너지, 정영섭, 지창배, 청호메카트로닉스(주) ※ 당분기말 현재 ㈜아쉬세븐은 당사의 최대주주이며, ㈜비타아쉬는 당사는 당사의 지분 출자 없이 당사의 특수관계인이 출자한 비상장 법인입니다. ※ 기타 특수관계자 중 ㈜쏘엔테크, 청호정기㈜, Beijing Chungho Financial Equipment Syst, ㈜청호엔터프라이스, ㈜높은엔터테인먼트, 원아시아파트너스㈜, ㈜부암아트, ㈜센트럴인사이트홀딩스, 청호메카트로닉스㈜, ㈜아쉬는 당분기 중 주요 경영진이 변경됨에 따라 특수관계자 목록에서 제외되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회 사 명 당 분 기 매 출 매입 등 운반비 용역료 이자비용 대여금이자 유형자산 취득 기타채권손상차손(환입) 청호정기(주)(*) 5,400 412,237 - - - - - - (주)청호엔터프라이스(*) 2,607 - - - - - - - -청호에스엔지강남외 7개사 - - - 4,565,696 - 2,084 - - 청호메카트로닉스(주)(*) 24,386 1,242 16,643 - - 6,802 - - (주)부암아트(*) - 1,400 - - - - - - 원아시아파트너스(주)(*) 2,607 - - - - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스(*) - - - - - 110,218 - 166,087 (주)아쉬세븐 - 1,866 - - - - 470,000 - (주)비타아쉬 - - - - - - - - 합 계 35,000 416,745 16,643 4,565,696 - 119,104 470,000 166,087 (*) 특수관계자에 해당하는 기간까지의 거래분만 포함되어 있습니다. (나) 전분기 (단위: 천원) 회 사 명 전 분 기 매 출 매입 등 운반비 용역료 이자비용 대여금이자 기타채권손상차손(환입) 청호정기(주) 8,100 2,750,832 - - - - - (주)대왕제지 - - - - - - (24,622) (주)세원 - - - - 37,067 - - (주)청호엔터프라이스 5,310 - - - - - - -청호에스엔지강남외 7개사 - - - 4,714,590 - - - 청호메카트로닉스(주) 36,763 243,851 218,448 - - 17,023 - (주)부암아트 - 1,400 - - - - - 원아시아파트너스(주) 5,310 - - - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스 - - - - - 3,659,094 - 합 계 55,483 2,996,083 218,448 4,714,590 37,067 3,676,117 (24,622) (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 매출채권손실충당금 단기대여금 단기대여금손실충당금 미수수익 미수수익손실충당금 미수금 임차보증금 매입채무 미지급금 임대보증금 기타채무 -청호에스엔지강남 - - 750,000 - 2,084 - - - - 66,276 - - -청호에스엔지강북외 6개사 - - - - - - - - - 464,470 - - (주)아쉬세븐 - - - - - - - 1,600,000 - 2,197 - 117,000 합 계 - - 750,000 - 2,084 - - 1,600,000 - 532,943 - 117,000 (나) 전기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 매출채권손실충당금 단기대여금 단기대여금손실충당금 미수수익 미수수익손실충당금 매입채무 미지급금 단기차입금 임대보증금 기타채무 청호정기(주) 990 - - - - - 722,415 - - 108,000 - (주)청호엔터프라이스 - - - - - - - - - 5,000 - 청호메카트로니스(주) 8,936 - 171,683 - - - 118,499 91,333 - 40,000 - -청호에스엔지강남외 7개사 - - - - - - - 415,872 - - - Beijing Chungho Financial Equipment Syst. 2,498,511 (2,498,511) - - - - - - - - - 원아시아파트너스(주) 649 - - - - - - - - 5,000 - (주)센트럴인사이트홀딩스 - - 4,963,983 (4,963,983) 3,714,963 (3,714,963) - - - - - (주)글로벌파마 - - - - - - - - 100,000 - 616 합 계 2,509,086 (2,498,511) 5,135,666 (4,963,983) 3,714,963 (3,714,963) 840,914 507,205 100,000 158,000 616 ※ 2020년 08월 21일 쏘엔테크와 청호메카트로닉는 회사에 대한 채무를 면책적 채무인수 계약을 통해 청호엔터프라이스로 이전하였으며, 2020년 08월 24일 청호엔터프라이스는 이전된 동 채무를 포함한 회사에 대한 채무를 센트럴인사이트홀딩스로 이전하였습니다(4) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다.(5) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. (단위: 천원) 특수관계자 보증금액 보증처 보증기간 내용 청호에스엔지 강남 745,867 기업은행 2021.09.01~2022.10.31 정기예금 질권 설정 (6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 722,932 321,466 상기 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원이며, 이사 및 감사에 대한 총보수 한도액은 당분기 및 전분기에 각각 1,200,000천원 및 1,000,000천원입니다. (7) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입 거래내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 당분기말 기초 증가 감소 당분기말 -청호에스엔지강남 - 750,000 - 750,000 - - - - 청호메카트로닉스(주)(*) 171,683 - (171,683) - - - - - (주)센트럴인사인트홀딩스(*) 4,963,983 - - 4,963,983 - - - - (주)글로벌파마(*) - - - - 100,000 - (100,000) - 합 계 5,135,666 750,000 (171,683) 5,713,983 100,000 - (100,000) - (*) 특수관계자에 해당하는 기간까지의 거래분만 포함되어 있습니다. (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)청호엔터프라이스 2,785,665 - (2,785,665) - - - - - 쏘엔테크 2,000,000 - (2,000,000) - - - - - 세원 - - - - 4,370,000 2,000,000 (6,370,000) - 청호메카트로닉스(주) 350,000 - (178,317) 171,683 - - - - 대왕제지 600,000 - (600,000) - - - - - (주)센트럴인사인트홀딩스 - 4,963,983 - 4,963,983 - - - - 정영섭(대표이사) - - - - - 530,000 (530,000) - (주)글로벌파마 - - - - - 400,000 (300,000) 100,000 합 계 5,735,665 4,963,983 (5,563,982) 5,135,666 4,370,000 2,930,000 (7,200,000) 100,000 28. 담보제공자산 및 보증의 내용(1) 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 장부금액 (당분기말) 담보제공가액 담보제공처 당분기말 전기말 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 7,595,556 2,080,000 2,080,000 한국산업은행 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 4,080,000 4,080,000 기업은행 장기투자자산 출자금 1,797,075 2,500좌 2,500좌 소프트웨어공제조합 합 계 9,392,631 6,160,000 2,500좌 6,160,0002,500좌 (주1) 김포공장의 화재보험에 대하여 한국산업은행 36억원, 기업은행 20.5억원의 질권설정이 되어있습니다.(2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 제공자명 내 용 보증가액 당분기말 전기말 서울보증보험 이행보증서 4,833,650 4,973,389 소프트웨어공제조합(주1) 이행보증서 8,200,919 14,087,950 기업은행 지급보증서 752,002 - 기업은행 원화한도대 사용액 3,400,000 3,400,000 한도액 3,400,000 3,400,000 기업은행 수입L/C개설외 사용액 - - 한도액 USD 400,000 USD 400,000 합 계 사용액 17,186,571- 22,461,339- 한도액 17,186,571 USD 400,000 22,461,339 USD 400,000 (주1) 해당 보증 건에 대하여 제3자가 연대보증을 제공하고 있습니다. 29. 충당부채당분기 및 전기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 기 단기충당부채 장기충당부채 단기충당부채 장기충당부채 기초 1,452,717 - - 3,988,416 전입(환입) 504,759 - 1,452,717 2,319,837 지급 (1,362,030) - - (4,946,223) 대체 21,974 - - (1,362,030) 기말 617,420 - 1,452,717 - 단기충당부채는 복구충당부채로 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차 사무실의 미래예상 복구비용에 대한 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 복구충당부채는 개별 임차 사무실의 임차 계약 종료 시점에 발생할 예정입니다. 전 기 중 금 융 자동화기기 제조사들의 가격담합으로 인한 손해배상 청구소송은 일부 승소 판결로 종료되었으며, 당분기 중 일부 소송가액이 지급됨에 따라 당분기말 현재소송충당부채 578,248천원을 인식하고 있습니다.당분기말 현재 청호이지캐쉬로부터 제기된 고객정보 유출관련 손해배상청구소송은 2021년 3월 12일 대법원 승소로 종결되었으며, (주)케이비손해보험로부터 구상권 청구소송이 제기되었으나 2021년 11월 3일 당사의 승소로 결정되었습니다. (주석 32참고) 30. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 9,175,277 11,272,642 자 본 23,322,726 14,742,047 부채비율 39.34% 76.50% (2) 재무위험관리당사는 (가) 환율변동에 따른 위험, (나) 시장금리변동위험, (다) 신용위험 및 (라) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험 관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ② 재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다.당사는 위의 재무위험 관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험 관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. (가) 환율변동에 따른 위험당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 당사는 대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 계정과목 외화종류 당분기말 전기말 외화 원화환산금액 외화 원화환산금액 자산 현금 및 현금성자산 IRR 786,000,000 3,285 786,000,000 3,327 ZAR 255,000 19,900 255,000 18,977 AUD 14,000 11,905 14,000 11,712 매출채권 USD 1,781,986 2,111,475 1,781,986 1,938,801 CNY 3,352,360 613,582 3,352,360 559,710 JPY - - - - 계 - 2,760,147 2,532,527 부채 매입채무 USD - - 45,832 49,865 JPY - - 543,400 5,729 미지급비용 JPY - - 408,000 4,301 계 - 59,895 한편, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 IRR 329 (329) USD 211,148 (211,148) CNY 61,358 (61,358) ZAR 1,990 (1,990) AUD 1,191 (1,191) 합 계 276,015 (276,015) (나) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 1,457,038 1,434,378 단기금융상품 163,658 - 매출채권및기타수취채권 3,143,199 2,582,329 장기금융기관예치금 2,000 2,000 장기매출채권및기타수취채권 2,086,458 548,262 합 계 6,852,353 4,566,969 (다) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 3,003,100 3,003,100 2,159,876 843,224 - 단기차입금 4,380,000 4,380,000 980,000 3,400,000 - 장기매입채무및기타지급채무 428,000 428,000 - - 428,000 리스부채 421,457 433,717 122,402 173,253 138,062 합 계 8,232,557 8,244,817 3,262,278 4,416,477 566,062 (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 3,568,511 3,568,511 3,311,409 257,102 - 단기차입금 4,480,000 4,480,000 3,500,000 980,000 - 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 - - 438,000 리스부채 712,694 712,694 139,442 320,683 252,569 합 계 9,199,205 9,199,205 6,950,851 1,557,785 690,569 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 31. 현금흐름표(1) 영업활동으로 사용된 현금흐름 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 분기순이익(손실) (5,909,940) (5,627,808) 비용가산: 2,790,062 7,446,189 감가상각비 570,295 424,904 퇴직급여 - 302,715 무형자산상각비 5,559 20,021 외화환산손실 43 12,187 재고자산평가손실 27,841 232,645 유형자산처분손실 78,880 1,139,444 무형자산손상차손 - 200 매출채권손상차손 200,083 50,319 종속기업투자처분손실 - 288,159 기타채권손상차손 1,222,109 1,842,093 투자자산평가손실 - 7 당기손익-공정가치금융자산평가손실 - 4,354 이자비용 107,004 809,304 충당부채전입액 578,248 - 잡손실 - 2,319,837 수익차감: (1,096,224) (1,831,922) 이자수익 181,777 1,701,524 기타채권손상차손환입 390,087 24,622 외화환산이익 227,663 51,110 투자자산처분이익 7,000 2,219 투자자산평가이익 101,006 - 기타금융수익 - 11,578 유형자산처분이익 - 34,869 당기손익공정가치금융자산손상차손환입 100,000 - 무형자산손상차손환입 - 6,000 재고자산평가손실환입 9,509 - 복구충당부채환입 75,549 - 잡이익 3,633 - 운전자본의 변동: (5,084,484) (12,621,147) 매출채권 (695,880) (1,071,475) 기타수취채권 136,127 (9,046,184) 재고자산 (2,326,039) 297,489 기타유동자산 25,977 (206,638) 장기수취채권 - 8,850,000 기타비유동자산 2,070 2,070 매입채무 (418,681) (5,752,020) 기타지급채무 (140,608) (188,884) 계약부채 (337,341) (1,245,980) 기타유동부채 41,921 (458,891) 충당부채 (1,362,030) (3,976,838) 퇴직급여지급액 - 176,204 장기기타채무의 증감 (10,000) - 영업활동으로 사용된 현금 (9,300,586) (12,634,688) (2) 재무활동 거래당분기에 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 당분기말 환산손익 상각 기타 단기차입금 4,480,000 (100,000) - - - 4,380,000 유동성리스부채 460,125 (403,155) - 17,282 212,815 287,067 리스부채 252,569 - - - (118,179) 134,390 합 계 5,192,694 (503,155) - 17,282 94,636 4,801,457 (3) 비현금 거래당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당 분 기 전 분 기 리스부채의 유동성 대체 118,179 554,181 재고자산의 유형자산 대체 - 4,287 계약부채의 유동성 대체 - 223,568 사용권자산 및 리스부채의 증가 301,948 818,049 사용권자산 및 복구충당부채의 증가 23,549 69,686 전환사채의 전환 - 450,000 유동대여금의 차주 변경 - 7,142,300 유동대여금의 대손처리 - 575,378 한편, 보고기간 중 재무활동과 관련한 중요한 비현금거래는 없습니다. 32. 주요 소송사건(1) 주요 민사사건 구 분 내 용 소제기일 2019년 01월 21일 사건의 종류 구상권 청구소송 소송가액 100백만원 소송당사자 원고 : ㈜케이비손해보험, 피고: 센트럴인사이트, 하우리 진행상황 2021년 11월 3일 당사 승소 종결 구 분 내 용 소제기일 2021년 07월 20일 사건의 종류 청구이의 소송가액 8,150 백만원 소송당사자 원고 : 정OO외 1인, 피고 : ㈜센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 당사의 보유채권(주채무자 : 스프링힐그린 유한회사, 연대보증인 : 가온누리 주식회사, 정OO)을 회수하기 위하여 연대보증인 가온누리 주식회사의 소유 부동산에 강제집행을 하였으나, 가온누리 주식회사가 이에 대한 이의를 제기한 소송입니다. 소가는 당사의 채무가 아니라, 당사의 채권액이 반영되어 있습니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 05월 24일 사건의 종류 구상권 청구소송 소송가액 1,460백만원 소송당사자 원고 : 효성티앤에스(주), 피고: 센트럴인사이트 진행상황 1심 계류 중 ※ 청호메카트로닉스의 ATM담합 소송금액 대납 관련 소송으로 당분기말 현재 소송 전망 및 당사에 미치는 영향은 예측할 수 없습니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 09월 27일 사건의 종류 부당이득금반환 소송가액 195 백만원 소송당사자 원고 : ㈜센트럴인사이트 피고 : 김oo,허oo,조oo 진행상황 1심 계류 중 ※ 근무사실이 없는 직원들이 급여명목으로 받은 금원에 관하여 반환요청하는 사건으로분기말 현재 소송전망 및 당사에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. (2) 주요형사사건 구 분 내 용 소제기일 2021년 04월 05일 사건의 종류 횡령(전 대표이사) 소송가액 4,000백만원 소송당사자 피고 : 전 대표이사 : 엄oo 진행상황 수서경찰서 조사중 ※ 당사는 2021년 8월 11일 내부조사 후 해당 사건을 취하 하였으나, 수사기관의 사건종결여부는 확인되지 않았습니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 04월 06일 사건의 종류 전 현직 임원 등의 배임 소송가액 18,450백만원 소송당사자 피고 : 전 대표이사 이oo 외 16명 진행상황 서울특별시경찰청 조사중 ※ 위 고소사건은 상장폐지 실질심사사유에 해당되고, 당사는 감사보고서 제출 이후 상장폐지 실질심사를 받을 예정입니다. 33. 보고기간 후 사건당사의 경영권 분쟁 당시 일부임원들이 회사명의로 수행한 사건의 성공보수를 청구하는 사건에 대한 소송이 2021년 11월 1일 제기되었으며, 분기말 현재 소송전망 및 당사에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 지속적인 이익 실현을 통하여 회사의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 실시되고 있습니다.- 당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제45조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제45조의2(분기배당) ① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.제46조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제45기 3분기 제44기 제43기 주당액면가액(원) 500 500 5,000 (연결)당기순이익(백만원) -5,924 -5,859 -19,371 (별도)당기순이익(백만원) -5,910 -11,469 -12,994 (연결)주당순이익(원) -444 -667 -2,434 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - ※ 당사는 2020년 08월 28일 임시주주총회에서 2020년 10월 05일을 기준일로 하여 액면금액 5,000원의 보통 주식 1주를 액면금액 500원 보통 주식 10주로 분할하는 주식분할 및 액면가 500원 보통주 10주를 동일 액면 금액의 보통주 1주로 무상병합의 무상감자를 진행하였습니다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019.10.01 유상증자(제3자배정) 보통주 199,999 5,000 5,000 - 소액공모 유상증자- 증자비율 : 2.33% 2020.09.07 전환권행사 보통주 80,457 5,000 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 7.5% 2020.10.05 전환권행사 보통주 26,819 5,000 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 2.5% 2020.10.06 전환권행사 보통주 78,152,643 500 - - 액면가 500원 보통주 10주를 동일 액면금액의 보통주 1주로 무상병합함. 2020.10.08 전환권행사 보통주 107,276 500 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 10.0% 2020.10.15 전환권행사 보통주 174,428 500 5,733 - 제13회차 전환사채- 행사비율 : 16.7% 2020.10.16 전환권행사 보통주 872,139 500 5,733 - 제13회차 전환사채- 행사비율 : 83.3% 2020.10.19 전환권행사 보통주 357,588 500 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 33.3% 2020.11.13 전환권행사 보통주 500,624 500 5,593 - 제14회차 전환사채- 행사비율 : 46.7% 2021.01.26 유상증자(제3자배정) 보통주 2,894,210 500 5,010 - 증자비율 : 27.06% 나. 미상환 전환사채 발행 현황-해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황-해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행 현황-해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 마. 채권증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 2,500 6 - 2018년 01월 16일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 1,000 6 - 2018년 01월 16일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 1,500 6 - 2018년 01월 16일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 17일 1,000 6 - 2018년 01월 17일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 17일 1,000 6 - 2018년 01월 17일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 31일 1,000 6 - 2018년 01월 31일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 31일 4,000 6 - 2018년 01월 31일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2016년 05월 10일 6,000 3 - 2021년 05월 10일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2016년 06월 01일 6,000 3 - 2021년 06월 01일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2018년 01월 11일 1,200 8 - 2019년 01월 10일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2019년 02월 22일 7,000 5 - 2019년 10월 22일 상환 - 합 계 - - - 32,200 - - - - - 바. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 사. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 아. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 자. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 차. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 소액공모 - 2019.10.01 운영자금 999,995,000 운영자금 999,995,000 - 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정 유상증자 - 2021.01.26 운영자금 6,499,992,100 운영자금 9,499,992,100 원재료 매입, 급여 제3자배정 유상증자 - 2021.01.26 타법인증권취득자금 8,000,000,000 타법인증권취득자금 3,000,000,000 대상회사 및 출자금액 변경 제3자배정 유상증자 - 2021.01.26 - - 타법인 자산양수 2,000,000,000 지분인수 대신 자산양수 추진 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결손실충당금 설정현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금설정률 제45기 당분기 매출채권(주1) 6,268,679 4,279,715 68.3 유동미수금 429,987 100,476 23.4 유동대여금 5,282,283 5,282,283 100.0 유동미수수익 3,941,766 3,940,837 100.0 유동기타금융자산 96,609 - - 비유동미수금 6,618,368 6,618,368 100.0 비유동보증금 4,224,477 1,000,000 37.323.7 합계 26,862,169 21,221,679 79.0 제44기 매출채권(주1) 5,406,364 4,100,744 75.9 유동미수금 542,178 490,476 90.5 유동대여금 5,442,965 5,271,283 96.8 유동미수수익 3,774,684 3,718,815 98.5 유동기타금융자산 1,040,000 - - 비유동미수금 6,618,367 6,618,367 100.0 비유동보증금 1,683,950 - - 합계 24,511,323 20,199,685 82.4 제43기 매출채권(주1) 7,939,857 3,431,052 45.0 유동미수금 866,388 577,240 66.6 유동대여금 8,403,192 7,251,747 86.3 유동미수수익 2,451,732 2,440,893 99.6 비유동미수금 7,018,368 7,018,368 100.0 비유동보증금 1,404,734 - - 합계 28,592,221 20,719,300 73.3 (주1) 공사미수금 및 금융리스채권이 포함되어 있습니다. (2) 최근 사업연도의 손실충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제45기 3분기 제44기 제43기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 20,199,686 20,719,300 20,341,288 2. 순대손처리액(①－②±③) 1,439,768 712,197 415,205 ① 대손처리액(상각채권액) 1,439,768 3,112,305 533,691 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - (2,400,108) (118,486) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (390,087) (1,231,812) (37,193) 4. 기말 손실충당금 잔액합계 21,249,367 20,199,685 20,719,300 (3) 매출채권관련 손실충당금 설정방침1) 손실충당금 설정방침당사는 재무제표일 현재의 매출채권 잔액에 대해 다음의 방법으로 각 채권의 회수 가능성을 분석하여 적정한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 부도, 영업정지된 거래처 발생시는 채권 잔액의 100%를 대손충당금으로 설정하며, 기타 채권에 대해서는 사업별로 분류하고 회수가능성 높음과 회수가능성 낮음으로 분류하여 과거 5개년간(2015~2019) 대손경험률에 따라 산정하고 있으며, 대손경험률은 과거 5개년간 외상매출액의 합계액 대비 과거 5년간 제각금액의 비율로 산정하고 있습니다.2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 5개년 가중평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정 - 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정3) 대손처리 기준매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 대손처리.① 소멸시효 완성채권 (상법상 단기 소멸시효 완성채권 -3년)② 법정소멸채권 (정리계획인가 화의인가에 따른 회수불능 채권, 경매가 취소된 압류채권)③ 채무자의 파산등으로 인한 회수불능채권 (채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행, 사업의 폐지, 사망, 실종, 행불등으로 회수 할 수 없는 채권)④ 관할세무서장으로부터 국세결손처분을 받은 채무자에 대한 채권⑤ 공히 저당권 설정한 채권은 제외 (4) 당분기 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 1,967,274 13,084 200,212 1,351,832 3,532,402 특수관계자 558,870 22,356 0 2,725,058 3,306,284 계 2,526,144 35,440 200,212 4,076,890 6,838,686 구성비율 36.94% 0.52% 2.93% 59.62% 100.00% 나. 연결재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제45기 3분기 제44기 제43기 비고 금융자동화사업부문 상품 94,543 65,311 576,908 - 제품 1,411,541 745,879 1,610,462 - 재공품 - - - - 원재료 561,133 1,212,811 3,295,017 - 부재료 - - - - 저장품 900,088 900,158 1,100,477 - 미착품 2,268,000 - 14 - 합 계 5,235,305 2,924,159 6,582,878 - 자동차부품사업부문 상품 - - - - 제품 - - 1,582,231 - 재공품 - - 42,144 - 원재료 - - 120,494 - 부재료 - - 290,606 - 저장품 - - - - 미착품 - - - - 합 계 0 0 2,035,475 - 합 계 상 품 94,543 65,311 576,908 - 제 품 1,411,541 745,879 3,192,693 - 재공품 0 - 42,144 - 원재료 561,133 1,212,811 3,415,511 - 부재료 0 - 290,606 - 저장품 900,088 900,158 1,100,477 - 미착품 2,268,000 - 14 - 합 계 5,235,305 2,924,159 8,618,353 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 15.86% 10.1% 17.0% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.8회 5.1회 7.2회 - (2) 재고자산의 실사내역 등당사는 2021년 제45기 3분기 연결재무제표를 작성함에 있어서 2021년 9월 30일 기준으로 재고실사를 실시하였으며, 당분기 연결재무제표에 반영하여 재무상태표일 현재 재고자산은 장부재고와 실 재고가 일치합니다.① 실사일자 : 2021년 10월 01일 ② 실사 입회자 : 2021년 10월 01일 재고실사 자체 재고조사(3) 장기체화재고 등의 내역연결실체는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 취득원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다. 당반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 기초잔액 평가손실(환입) 처분(폐기) 당분기말 잔액 비고 상품 546,763,207 - - 546,763,207 - 제품 1,478,940,303 18,332,057 - 1,497,272,360 - 재공품 781,778,893 - - 781,778,893 - 원재료 3,883,895,160 - - 3,883,895,160 - 저장품 0 - - - - 합계 6,691,377,563 18,332,057 0 6,709,709,620 - 다. 공정가치 평가 내역1. 금융자산의 공정가치 평가절차 요약가) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용연결실체는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였습니다. (1) 금융자산의 손상연결실체는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 매출채권의 손상 시 간편법을적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(가) 금융자산- 당3분기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 계 현금및현금성자산 1,691,767 - 1,691,767 단기금융상품 909,546 - 909,546 매출채권및기타수취채권 2,426,266 - 2,426,266 장기금융기관예치금 5,700 - 5,700 장기매출채권및기타수취채권 3,224,477 - 3,224,477 장기투자자산 - 10,031,046 10,031,046 합 계 8,257,756 10,031,046 18,288,802 - 전기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 계 현금및현금성자산 1,613,272 - 1,613,272 매출채권및기타수취채권 2,624,873 - 2,624,873 장기금융기관예치금 5,700 - 5,700 장기매출채권및기타수취채권 1,686,765 - 1,686,765 장기투자자산 - 8,030,040 8,030,040 합 계 5,930,610 8,030,040 13,960,650 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후 원가로 평가하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정명 당 3 분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 2,892,156 3,353,029 단기차입금 4,380,000 4,480,000 유동성리스부채 450,383 638,143 장기매입채무및기타지급채무 428,000 438,000 리스부채 218,238 341,741 합 계 8,368,777 9,250,913 (2) 금융상품의 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위 : 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 180,625 - - 180,625 외화환산이익 227,663 - - 227,663 외환차익 22,293 - 9 22,302 기타채권손상차손환입 390,087 - - 390,087 투자자산평가이익 - 101,006 - 101,006 투자자산처분이익 - 7,000 - 7,000 투자자산손상차손환입 - 100,000 - 100,000 이자비용 - - (122,528) (122,528) 외화환산손실 43 - - 43 외환차손 (6,606) - (898) (7,504) 투자자산평가손실 - - - 0 대손상각비 (206,658) - - (206,658) 기타채권손상차손 (1,233,109) - - (1,233,109) 합 계 (625,662) 208,006 (123,417) (541,073) (나) 전분기 (단위 : 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 이자수익 1,806,680 - - 1,806,680 외화환산이익 51,070 - 39 51,109 외환차익 41,572 - 608 42,180 기타금융수익 - - 11,578 11,578 기타채권손상차손환입 1,093,205 - - 1,093,205 투자자산처분이익 - 2,219 - 2,219 이자비용 - - (855,138) (855,138) 외화환산손실 (12,187) - - (12,187) 외환차손 (32,607) - (22,093) (54,700) 투자자산평가손실 - (7) - (7) 투자자산처분손실 - (4,354) - (4,354) 대손상각비 (50,319) - - (50,319) 기타채권손상차손 (1,889,093) - - (1,889,093) 투자자산평가손실 - - - 0 합 계 1,008,321 (2,142) (865,006) 141,173 (3) 공정가치 측정보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 3 분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 1,691,767 1,691,767 1,613,272 1,613,272 단기금융상품 909,546 909,546 - - 매출채권및기타수취채권 2,426,266 2,426,266 2,624,873 2,624,873 장기금융기관예치금 5,700 5,700 5,700 5,700 장기매출채권및기타수취채권 3,224,477 3,224,477 1,686,765 1,686,765 장기투자자산 10,031,046 10,031,046 8,030,040 8,030,040 합 계 18,288,802 18,288,802 13,960,650 13,960,650 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 2,892,156 2,892,156 3,353,029 3,353,029 단기차입금 4,380,000 4,380,000 4,480,000 4,480,000 유동성리스부채 450,383 450,383 638,143 638,143 장기매입채무및기타지급채무 428,000 428,000 438,000 438,000 리스부채 218,238 218,238 341,741 341,741 합 계 8,368,777 8,368,777 9,250,913 9,250,913 ※ 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결재무제표에 대한 회계감사인 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제45기( 당3분기 ) 세일원회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 - 제44기(전 기) 대성삼경회계법인 의견거절 - 내부통제 미비자산 회수가능성 등 제43기(전전기) 이정지율회계법인 적정 계속기업 관련 중요한 불확실성, 종속기업의 매각 해당사항 없음 (2) 별도재무제표에 대한 회계감사인 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제45기( 당3분기 ) 세일원회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 - 제44기(전 기) 대성삼경회계법인 의견거절 - 내부통제 미비자산 회수가능성 등 제43기(전전기) 이정지율회계법인 적정 계속기업 관련 중요한 불확실성, 종속기업의 매각 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제45기( 당3분기 ) 세일원회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리제도 190,000천원 - - - 제44기(전 기) 대성삼경회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리제도 180,000천원 1,300시간 180,000천원 1,344시간 제43기(전전기) 이정지율회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리제도 140,000천원 1,700시간 140,000천원 1,033시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제45기( 당3 분 기) - - - - - - - - - - 제44기(전 기) - - - - - - - - - - 제43기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.01.15 회사 재무담당이사 및 부장, 전기감사인(담당이사외 1인), 업무수행이사,업무팀원 대면회의 전기오류수정이 재무제표에 미치는 영향에 대한 논의 2 2021.01.21 감사위원장, 업무수행이사 서면 조사요청공문발송 3 2021.02.08 감사위원장,업무수행이사,업무팀원,외부조사인 대면회의 외부조사인의 조사계획 발표 4 2021.03.08 감사위원장, 회사담당자 3인, 업무수행이사,업무팀원,외부조사인 대면회의 외부조사인의 조사보고서 결과 발표 5 2021.03.11 감사위원장, 업무수행이사 서면 추가조사요청 6 2021.03.18 감사위원장, 업무수행이사 서면 회사의 조사결과보고서 7 2021.03.22 감사위원장, 업무수행이사 서면 전기오류수정과 관련한 커뮤니케이션요청 8 2021.03.30 감사위원장, 회사대표이사, 재무담당이사, 업무수행이사 서면 감사종결과 관련한 커뮤니케이션 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 202 0년 회계연도의 감사인으로부터 내부통제의 미비로 감사의견 거절을 받았습니다. 이에 따라 당사는 내부통제와 관련하여 2021년 4월 19일 우덕회계법인과의 계약을 통하여 내부회계관리 시스템 재구축 계약을 완료하였습니다. 이를 통해 구축되는 내부통제시스템을 바탕으로 당사는 자금집행에 관하여 철저하고 강력한 통제를 수행하며 향후 더욱 확실한 내부통제가 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다. 또한이사회는 책임경영의 원칙 하에 회사의 주요업무수행 이전에 반드시 사전이사회 결의를 철저히 이행하고 그 이사회의사록을 명확히 비치하도록 할 것입니다. [2020년 감사보고서상 내부통제 미비사유]2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연결재무제표에 대한 감사를 수행하는 과정에서 비정상적인 자금거래 등을 발견하고 회계부정으로 인한 연결재무제표의 왜곡표시 가능성을 평가하기 위하여 내부감사기구에 조사를 요청하였습니다. 이에 내부감사기구는 외부조사인에게 조사를 의뢰하였으며 우리에게 외부조사인의 조사보고서와 연결회사의 조사결과보고서를 제출하였습니다. 연결회사의 조사결과보고서에는 "관련 사항에 대한 업무 처리 시 관련 자료 및 법인 인감 날인, 이사회 결의사항에 대한 취소에 따른 관련 문서 폐기 등 일부 내부통제 등에 대한 미비점이 발생한 것”으로 명시하고 있으며, 외부조사인의 조사보고서에는 자금거래 등과 관련하여 제3자의 개입 정황 등을 기술하고 있습니다. 우리는 외부조사인의 조사보고서에 기재된 제한된 절차와 책임의 한계로 동 조사보고서를 충분하고 적합한 감사증거로 채택할 수 없었습니다. 이에 따라 우리는 내부통제의 미비점으로 인하여 부외부채의 존재가능성, 우발부채 및 약정사항과 관련하여 충분하고 적합한 감사증거를 입수하지 못하였습니다. 또한 우리는 경영진의 부정이나 오류 가능성을 포함한 내부통제제도의 전반적인 신뢰성에 관한 충분하고 적합한 감사증거를 확보하지 못하였습니다] VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항(1) 이사회의 구성당사의 이사회는 보고기간말 현재 7명의 이사 중 4명의 사내이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 정관 및 관련 법률에 따라 엄태희 대표이사(사내이사)가 담당하고 있습니다. 대표이사(사내이사)는 회사 전반에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있어 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 적합함에 따라 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지 시 정관변경 등 주주총회의 특별결의사항(상세 기재사항)이 상정되는 경우가 아닌 이사선임과 같은 보통결의 사항이 상정될 경우에도 이사후보의 인적사항 등 의안의 세부내용에 대해 상법의 규정에 의해 이사후보의 인적사항에 대한 주총 전 공시의무를 성실히 이행하고 있습니다. (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 - - - ※ 당사는 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어있지 않습니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항당사의 정관은 이사회에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제37조(이사회의 구성과 소집)① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다. ③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.④ 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다. 제38조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제39조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 다.사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 3 3 - 3 2021년 7월 22일 이사 6명이 사임하였고, 2021년 8월 3일 임시주주총회에서 사외이사 3명이 선임되어 현재 이사 총수는 7명, 사외이사는 3명(선임 3, 중도퇴임 3) 입니다. 라. 이사회에서의 중요의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 등의 성명 사외이사 등의 성명 사중진(출석률 :88%) 민세원(출석률 :100%) 김진섭(출석률 :95%) 엄상진(출석률 :74%) 엄태희(출석률 :82%) 김유영(출석률 :80%) 이종찬(출석률 :50%) 양정은(출석률 :25%) 박정운(출석률 :58%) 정영섭(출석률 :100%) 최두완(출석률 :100%) 김남수(출석률 :29%) 백운성(출석률 :0%) 이진배(출석률 :67%) 조호성(출석률 :27%) 유진평(출석률 :75%) 정현철(출석률 :92%) 서희명(출석률 :50%) 곽경훈(출석률 :92%) 찬반여부 찬반여부 1 2021.01.05 임시주주총회 사내이사, 사외이사 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - - - 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - - - 2 2021.01.05 임시주주총회개최 일정 및 의안 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - - - 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - - - 3 2021.01.15 제17회 전환사채 발행가액 및 납입일 정정에 따른 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - - - 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - - - 4 2021.01.26 제3자배정 세부안건 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - - - - - 불참 불참 찬성 - - - - - 5 2021.01.27 대표이사 선임의건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 불참 불참 찬성 - - - - - 6 공동대표 규정 폐지의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 불참 불참 찬성 - - - - - 7 2021.01.28 신규사업을 위한 부동산 임대차 계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 불참 불참 찬성 - - - - - 8 신규사업을 위한 부동산 임대차 계약 취소의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 불참 불참 찬성 - - - - - 9 2021.01.29 신규사업을 위한 생산설비 및 기술이전 양수도계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 찬성 찬성 - - - 찬성 불참 불참 - 찬성 - - - 10 2021.02.04 타법인 출자증권 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 불참 - - - 찬성 불참 불참 - 찬성 - - - 11 2021.02.15 제44기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - - - 찬성 불참 불참 - 찬성 - - - 12 2021.03.03 전환사채 납입일 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - - - 찬성 불참 불참 - 불참 - - - 13 2021.03.16 제44기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 불참 - - - - - 14 제44기 연결재무제표 승인 정정의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 불참 - - - - - 15 2021.03.29 결재라인 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 - - - - - 찬성 불참 기권 - - - - - 16 실사보증금 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 - - - - - 찬성 불참 기권 - - - - - 17 2021.03.31 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 - - 찬성 - - 찬성 - 찬성 찬성 - - - - 18 2021.04.06 전환사채 납입 취소의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - - 불참 - 불참 불참 - - - - 19 2021.04.07 임시주주총회 소집의 건 부결 반대 반대 반대 찬성 불참 불참 - - 반대 - - 불참 - 반대 반대 - - - - 20 대표이사 엄상진 해임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 반대 불참 불참 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 찬성 - - - - 21 대표이사 민세원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 반대 불참 불참 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 찬성 - - - - 22 2021.04.27 대표이사 박정운 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 반대 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 23 제3자배정 유상증자 승인의 건(세부내용 미확정) 가결 찬성 찬성 찬성 반대 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 24 김포공장 담보 자금대여 승인의 건(세부내용 미확정) 가결 찬성 찬성 찬성 반대 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 25 2021.04.29 부동산 매각 또는 담보대출에 의한 자금 조달의 건 가결 찬성 찬성 찬성 반대 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 불참 불참 - - - - 26 경영지배인 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 반대 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 불참 불참 - - - - 27 결재라인 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 반대 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 불참 불참 - - - - 28 2021.05.11 제3자배정 유상증자 승인의 건(세부내용 미확정) 가결 찬성 찬성 찬성 반대 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 불참 불참 - - - - 29 2021.05.17 타법인 지분 매각의 건 가결 찬성 찬성 찬성 반대 반대 기권 - - 찬성 - - 불참 - 불참 기권 - - - - 30 보유자산 담보대출 실행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 반대 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 불참 찬성 - - - - 31 2021.05.24 임시주주총회 소집의 건 가결 불참 찬성 찬성 반대 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 32 제3자배정 유상증자 승인의 건(세부내용 미확정) 가결 불참 찬성 찬성 반대 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 33 타법인 지분 매각의 건 가결 불참 찬성 찬성 반대 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 34 2021.05.27 임시주주총회 안건 정정 및 추가의 건 부결 불참 찬성 찬성 불참 불참 불참 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 35 2021.06.08 임시주주총회 안건 정정 및 추가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 36 제3자배정 유상증자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 반대 반대 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 37 2021.06.16 제3자배정 유상증자 취소의 건 가결 불참 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 - - 찬성 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 38 2021.07.14 타법인 출자증권 매각의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 불참 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 39 ㈜하이트론씨스템즈 실사보증금 관련사항 처리의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 불참 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 40 엄상진 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 불참 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 41 2021.07.15 임시주주총회 안건 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 - - 불참 - - 불참 - 찬성 불참 - - - - 42 2021.07.19 임시주주총회 안건 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 불참 - - 불참 - - 불참 - 기권 찬성 - - - - 43 2021.08.11 지점 설치 등기의 건 가결 - - - 불참 찬성 찬성 - - 불참 - - - - - - - 찬성 불참 찬성 44 고소 취하의 건 가결 - - - 불참 찬성 찬성 - - 불참 - - - - - - - 찬성 불참 찬성 45 2021.08.18 사건번호 수서경찰서2021-5388,2021-4677 고소 취하의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 - - - - - - - 찬성 불참 찬성 46 법인 설립의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 - - - - - - - 찬성 불참 찬성 47 2021.09.01 자회사 금전소비대차계약 체결의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 - - - - - - - 찬성 찬성 찬성 48 2021.09.03 기계설비 양수 계약 체결의 건 가결 - - - 기권 기권 찬성 - - 불참 - - - - - - - 찬성 찬성 찬성 49 공장 임대차 계약의 건 가결 - - - 기권 기권 찬성 - - 불참 - - - - - - - 찬성 찬성 찬성 50 사무실 임대차 계약 체결의 건 가결 - - - 기권 기권 찬성 - - 불참 - - - - - - - 찬성 찬성 찬성 51 2021.09.14 대표이사 엄태희 선임의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 - - - - - - - 찬성 찬성 불참 52 2021.09.28 자회사 합병 승인의 건 가결 - - - 불참 찬성 찬성 - - 불참 - - - - - - - 불참 찬성 찬성 53 2021.09.30 자회사 이사, 감사 선임 승인의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 - - - - - - - 찬성 불참 찬성 54 자회사 대표이사 변경 승인의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 - - - - - - - 찬성 불참 찬성 ※ 2021년 1월 27일 임시주주총회에서 엄상진, 엄태희, 김유영, 양정은, 이종찬 사내이사와 유진평 사외이사를 선임하였지만 일신상의 사유로 양정은, 이종찬 사내이사와 유진평 사외이사가 사임 하였습니다.※ 2021년 3월 31일 백운성 사외이사님이 일신상의 사유로 사임하였습니다.※ 2021년 3월 31일 정기주주총회에서 박정운 사내이사, 조호성 사외이사가 선임되었습니다.※ 2021년 7월 22일 사중진, 민세원, 김진섭 사내이사와 김남수, 이진배, 조호성 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.※ 2021년 8월 3일 임시주주총회에서 정현철, 서희명, 곽경훈 사외이사가 선임되었습니다. 마. 이사회내의 위원회 활동내역- 해당사항 없음 바. 이사의 독립성당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등에 대하여 외부에 공시하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 성 명 직 명 추천인 담당업무 회사와의거래내역 최대주주와의 관계 임기 연임(횟수) 사중진 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 민세원 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 엄상진 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 최대주주 특수관계자 3년 - 김진섭 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 엄태희 사내이사 이사회 대표이사 해당사항 없음 최대주주 특수관계자 3년 - 김유영 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 박정운 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 김남수 사외이사 이사회 사외이사 해당사항없음 해당사항 없음 3년 - 이진배 사외이사 이사회 사외이사 해당사항없음 해당사항 없음 3년 - 조호성 사외이사 이사회 사외이사 해당사항없음 해당사항 없음 3년 - 정현철 사외이사 이사회 사외이사 해당사항없음 해당사항 없음 3년 - 서희명 사외이사 이사회 사외이사 해당사항없음 해당사항 없음 3년 - 곽경훈 사외이사 이사회 사외이사 해당사항없음 해당사항 없음 3년 - ※ 2021년 7월 22일 사중진, 민세원, 김진섭 사내이사와 김남수, 이진배, 조호성 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다. 사. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 경영.재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ※ 2021년 3월 31일 임시 주주총회에서 감사위원회 제도가 폐지 되었습니다. 가. 감사위원회(감사) 설치여부 및 구성방법 등당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 독립성당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타 부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관에 아래와 같은 조항을 두고 있습니다. 제41조의6(감사의 직무) ① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사(소집권자가 있는 경우 소집권자)에게 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 다. 감사 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 유진현 - 중앙대학교 회계학과 졸업KPMG산동 회계법인PWC삼일 회계법인 예 회계사(1호 유형) KPMG산동 회계법인PWC삼일 회계법인 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 보고서 제출기준일 현재 당사의 감사위원은 각각 경영.재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사위원회를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 전략기획팀 1 차장(1년) 회사 경영활동 및 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무지원 바. 당사는 준법지원인등 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 13,589,892 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 13,589,892 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)아쉬세븐 최대주주 보통주 0 0 2,395,209 17.62 - 계 보통주 0 0 2,395,209 17.62 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)아쉬세븐 2 엄상진 71.4 - - 엄상진 71.4 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)아쉬세븐 자산총계 53,194 부채총계 12,701 자본총계 40,493 매출액 16,905 영업이익 12,693 당기순이익 12,534 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음. (4) 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2021.01.27 주식회사 아쉬세븐 2,395,209 17.62 제3자배정 유상증자 참여 - ※ 2021.01.27 제3자배정 유상증자 참여에 따른 최대주주 변경(변경 전 : (주)글로벌파마 → 변경 후 : 주식회사 아쉬세븐) (5) 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 07월 02일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 ㈜아쉬세븐 2,395,209 17.62 - - - - - 우리사주조합 - - - ※ 상기 '주식 소유현황'은 보고서 작성기준일 이후인 최근 주주명부폐쇄 기준일의 주식 소유현황을 갈음하여 대량보유상황보고서 내역을 토대로 한 주식보유현황을 기재한 것으로 보고서 작성기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. (6) 소액주주현황 (기준일 : 2021년 07월 02일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 10,970 10,975 99.99 10,181,357 13,589,892 74.92 - 3. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 1~3 월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 명의개서대리인 명칭:한국예탁결제원, TEL:02-3774-3000 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 당사 인터넷 홈페이지(http://www.centrali.co.kr) ※ [주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령]개정에 따라 관련 법률이 시행되는 2019년 09월 16일부터 시행함. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적