청호ICT 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 센트럴인사이트(이하 "지배기업")는 1977년 10월 13일에 설립되었으며, 현금자동지급기 등의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있으며, 지배기업의 본사는 서울시 강남구 압구정로 62길 17-10에 소재하고 있습니다. 보고기간말 현재 자본금은 6,794,946 천원이며 대표이사는 엄상진입니다. 지배기업의 주식은 한국거래소에 1990년 7월 10일에 상장되었으며 보고기간말 현재 주주의 구성은 다음과 같습니다

주 주 명	소 유 주 식 수	지 분 율

㈜아쉬세븐	2,395,209	17.63%

㈜글로벌파마	1,140,000	8.39%

주식회사 대운에너지	499,001	3.67%

기 타	9,555,682	70.31%

계	13,589,892	100.00%

(2) 연결대상 종속기업 개요(가) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재지	결산월	업종	지분율

당분기말	전기말

쏘넷	경기도 성남시	12월	전자제품 제조및판매업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 강남	서울 서초구	12월	유지 및 수리업	95.3%	95.3%

청호에스엔지 강북	서울 종로구	12월	유지 및 수리업	96.5%	96.5%

청호에스엔지 경인	인천 미추홀구	12월	유지 및 수리업	97.4%	97.4%

청호에스엔지 경원	경기도 수원시	12월	유지 및 수리업	93.8%	93.8%

청호에스엔지 충청	대전 동구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 경북	대구 북구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 경남	부산 진구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

청호에스엔지 호남	광주 북구	12월	유지 및 수리업	100.0%	100.0%

Shanghai CH Trading CO.,LTD.	중국	12월	유통	100.0%	100.0%

(나) 보고기간말 현재 주요 연결대상 종속기업의 요약연결재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약연결포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 청호에스엔지강남외(9개社) 자산 2,506,657 부채 1,043,995 자본 1,462,662 매출 1,587,393 당분기순이익(손실) (9,610) 총포괄이익(손실) (8,661) (단위: 천원) 기업명 청호에스엔지강남외(9개社) 자산 2,175,477 부채 704,153 자본 1,471,324 매출 7,043,401 당기순이익(손실) (1,076,142) 총포괄이익(손실) (1,076,010) ※ 청호메카트로닉스(주)는 2020년 12월 31일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, 지분매각으로 보유 지분은 없으나, 피투자기업의 이사회 등 의사결정기구 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다.※ (주)대왕제지(구,평립)은 2019년 12월 23일에 서울회생법원에서 파산선고(간이파산)가 결정되어 2020년 07월 15일에 파산 종결됨에 따라 종속회사에서 제외하였습니다.※ (주)세원은 2020년 03월 12일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, 지분매각으로 보유 지분은 없으나, 피투자기업의 이사회 등 의사결정기구 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다(다) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 및 제외되는 종속기업은 없습니다.2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책1) 연결재무제표 작성기준 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")은 주식회사등 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 2) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체가 2021년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 특히 당분기 중 COVID-19의 확산으로 연결실체의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 연결 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고,이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (4) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 4. 부문정보연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 각 부문은 연결실체의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.연결실체는 부문 간 매출과 부문 간 이전을 제3자에게 발생하는 매출 및 이전과 동일하게현행시장가격으로 인식하고 있습니다.연결실체는 2개의 보고부문(금융자동화사업부, 기타)으로 구성되어 있으며 각각의 부문은 다음의 제품과 용역을 제공합니다. 구 분 주요 사업내용 금융자동화사업부 금융자동화기기의 판매 및 유지보수 기타 임대사업 등 연결실체의 경영진은 보고부문별 정보 중 자산 및 부채에 대한 정보는 금융자동화사업부 외의 부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(1) 보고부문별 수익 및 성과(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액 4,756,513 88,136 4,844,649 영업이익(손실) (1,334,017) (654,348) (1,988,365) (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 제지사업부(주1) 자동차부품 사업부(주2) 기타 합 계 매출액 8,232,681 - - 89,024 8,321,705 영업손실 (697,984) - - (121,660) (819,644) (주1) 제지사업부문은 주요 자산의 매각으로 인하여 관계손익을 중단사업손익으로 반영하였습니다. 한편, 2019년 12월 23일에 서울회생법원에서 파선선고(간이파산)가 결정되었습니다.(주2) 자동차부품사업부문은 전분기 중 주식회사 세원의 지분을 매각함에 따라 지배력을 상실하여 사업부문에서 제외되었으며, 관련 손익이 중단사업손익으로 반영하였습니다.(2) 주요고객의 정보당분기 및 전분기에 당사 매출의 10%이상인 단일 고객의 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 처 당 분 기 전 분 기 A社 1,115,463 1,389,762 B社 1,344,222 1,096,497 C社 - 1,695,825 합 계 2,459,685 4,182,084 (3) 연결실체의 매출액은 대부분 국내에서 발생하고 있으며 해외에서 발생하는 매출액은 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 5. 금융자산 및 금융부채(1) 금융자산과 금융부채의 범주별 구분(가) 금융자산- 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 4,346,223 - 4,346,223 매출채권및기타수취채권 4,601,694 - 4,601,694 장기금융기관예치금 5,700 - 5,700 장기매출채권및기타수취채권 1,674,193 - 1,674,193 장기투자자산 - 8,030,028 8,030,028 합 계 10,627,810 8,030,028 18,657,838 - 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 1,613,272 - 1,613,272 매출채권및기타수취채권 2,624,873 - 2,624,873 장기금융기관예치금 5,700 - 5,700 장기매출채권및기타수취채권 1,686,765 - 1,686,765 장기투자자산 - 8,030,040 8,030,040 합 계 5,930,610 8,030,040 13,960,650 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후원가로 측정하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 5,150,461 3,353,029 단기차입금 980,000 4,480,000 유동성리스부채 638,371 638,143 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 리스부채 257,987 341,741 합 계 7,464,819 9,250,913 (2) 금융상품의 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 59,385 - - 59,385 외화환산이익 103,803 - - 103,803 외환차익 19,791 - 9 19,800 투자자산처분이익 - 2,000 - 2,000 이자비용 - - (29,560) (29,560) 외환차손 - - (898) (898) 대손상각비 (116,356) - - (116,356) 투자자산평가손실 - (12) - (12) 합 계 66,623 1,988 (30,449) 38,162 (나) 전분기 (단위:천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 6,543 - - 6,543 외화환산이익 146,095 - - 146,095 외환차익 40,980 - - 40,980 기타금융수익 - - 11,578 11,578 이자비용 - - (599,833) (599,833) 외화환산손실 (7,359) - (18,315) (25,674) 외환차손 (4,482) - (5,788) (10,270) 대손상각비 (144,882) - - (144,882) 투자자산평가손실 (2,039) - - (2,039) 합 계 34,856 - (612,358) (577,502) (3) 공정가치 측정보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 4,346,223 4,346,223 1,613,272 1,613,272 매출채권및기타수취채권 4,601,694 4,601,694 2,624,873 2,624,873 장기금융기관예치금 5,700 5,700 5,700 5,700 장기매출채권및기타수취채권 1,674,193 1,674,193 1,686,765 1,686,765 장기투자자산 8,030,028 8,030,028 8,030,040 8,030,040 합 계 18,657,838 18,657,838 13,960,650 13,960,650 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 5,150,461 5,150,461 3,353,029 3,353,029 단기차입금 980,000 980,000 4,480,000 4,480,000 유동성리스부채 638,371 638,371 638,143 638,143 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 438,000 438,000 리스부채 257,987 257,987 341,741 341,741 합 계 7,464,819 7,464,819 9,250,913 9,250,913 ※ 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계에 따른 구분공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 2) 수준2 : 직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 3) 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 장기투자자산 8,030,028 - - 8,030,028 8,030,040 - - 8,030,040 2) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결실체의 재무부 서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 장기투자자산은 외부평가기관이나 순자산가액 산정을 토대로 공정가치를 산정하고 있습니다. 이러한공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다. 6. 사용이 제한된 금융상품보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 예금의 종류 당분기말 전기말 사용제한의 내용 장기금융기관예치금 별단예금 2,000 2,000 당좌거래 보증금 정기예금 3,700 3,700 거래보증금 합 계 5,700 5,700 7. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 6,717,216 5,349,284 손실충당금 (4,189,412) (4,073,056) 금융리스채권 24,949 29,392 공사미수금 27,688 27,688 손실충당금 (27,688) (27,688) 소 계 2,552,753 1,305,620 기타수취채권 유동미수금 911,761 542,178 손실충당금 (490,476) (490,476) 유동대여금 5,442,965 5,442,965 손실충당금 (5,271,283) (5,271,283) 유동미수수익 3,829,489 3,774,684 손실충당금 (3,718,815) (3,718,815) 유동기타금융자산 1,345,300 1,040,000 소 계 2,048,941 1,319,253 유동성 소계 4,601,694 2,624,873 장기매출채권 매출채권 - 2,815 소 계 - 2,815 기타수취채권 비유동미수금 6,618,368 6,352,118 손실충당금 (6,618,368) (6,352,118) 비유동보증금 1,674,193 1,683,950 소 계 1,674,193 1,683,950 비유동성 소계 1,674,193 1,686,765 합 계 6,275,887 4,311,638 (2) 당분기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 기초금액 4,100,744 9,480,574 6,618,368 20,199,686 손상 116,356 - - 116,356 환입 - - - - 제각 등 기타 - - - - 기말금액 4,217,100 9,480,574 6,618,368 20,316,042 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성기타수취채권 합 계 기초금액 3,431,053 10,269,879 7,018,368 20,719,300 손상 1,167,790 1,944,515 - 3,112,305 환입 (124,758) (707,053) (400,000) (1,231,811) 제각 등 기타 (373,341) (2,026,767) - (2,400,108) 기말금액 4,100,744 9,480,574 6,618,368 20,199,686 (3) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타수취채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연체기간 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 4,993,254 4,286,856 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 1일 ~ 90일 1,342,126 65,295 91일 ~ 180일 12,327 1,673 181일 초과 1,233,470 1,157 소 계 2,587,923 68,125 개별적으로 손상된 채권 19,010,752 20,156,343 합 계 26,591,929 24,511,324 8. 기타자산보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 5,184,839 160,095 손실충당금 (20,047) (20,047) 선급비용 173,236 181,622 당기법인세자산 11,828 10,748 소 계 5,349,856 332,418 장기선급비용 15,139 15,822 합 계 5,364,995 348,240 9. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 611,901 (546,763) 65,138 612,074 (546,763) 65,311 제품 2,066,013 (1,498,916) 567,097 2,224,819 (1,478,940) 745,879 재공품 781,779 (781,779) - 781,779 (781,779) - 원재료 4,859,989 (3,883,896) 976,093 5,096,706 (3,883,895) 1,212,811 저장품 899,550 - 899,550 900,158 - 900,158 합 계 9,219,232 (6,711,354) 2,507,878 9,615,536 (6,691,377) 2,924,159 10. 장기투자자산(1) 보고기간말 현재 장기투자자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 채무상품 99,968 99,980 지분증권 6,132,985 6,132,985 출자금 1,797,075 1,797,075 합 계 8,030,028 8,030,040 (2) 보고기간말 현재 장기투자자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (가) 채무상품 현대차증권 주식회사 99,968 99,980 소 계 99,968 99,980 (나) 지분증권 삼보컴퓨터 48 48 원익투자파트너스 332,150 332,150 더클래식 CC(구,호원) 10,512 10,512 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트 62,700 62,700 이앤컴퍼니(주1) 5,627,575 5,627,575 지나인인베스트먼트 100,000 100,000 소 계 6,132,985 6,132,985 (다) 출자금 소프트웨어공제조합 1,797,075 1,797,075 소 계 1,797,075 1,797,075 합 계 8,030,028 8,030,040 (주1) 연결회사가 취 득한 주식은 전환권행사로 발행된 주식을 양수한 것으로서, (주)이앤컴퍼니의 다른 주주가 (주)이앤컴퍼니에 대하여 동 주식의 신주등발행 부존재확인 및 무효의 소를 제기하여 1심 계류중에 있습니다. 한편, 법원은 동 소송의 판결 확정시까지 개최되는 주주총회에서 의결권을 행사하지 못하는 가처분결정이 내려졌습니다.회사는 동 소송결과가 회사에 미칠 영향에 대하여 검토 중이며, 회사의 재무제표에 이러한 영향은 반영되어 있지 않습니다. (3) 보고기간 중 장기투자자산 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 99,980 6,132,985 1,797,075 8,030,040 취득가액 - - - - 평가손익 (12) - - (12) 처분금액 - - - - 기말장부금액 99,968 6,132,985 1,797,075 8,030,028 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 2,045,377 425,399 2,067,710 4,538,486 취득가액 100,000 8,250,000 - 8,350,000 평가손익 (20) (2,542,414) (270,635) (2,813,069) 처분금액 (2,045,377) - - (2,045,377) 기말장부금액 99,980 6,132,985 1,797,075 8,030,040 11. 관계기업투자주식보고기간 말 현재 관계기업투자주식의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 지분율 취득원가 장부금액 당기말 전기말 청호탈렌트(북경) 25.0% 665,500 - - 관계기업투자주 식의 장부금액은 "0"으로서 지분변동액을 인식하지 않고 있습니다. 한편, 상기 관계기업은 보고기간말 현재 실질적인 영업활동이 이루어지고 있지 않으며, 재무제표를 입수할 수가 없어 주요 재무정보를 공시하지 않습니다. 12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 3,991,846 - - 3,991,846 3,991,846 - - 3,991,846 건물 4,772,937 - (1,109,565) 3,663,372 4,772,937 - (1,079,734) 3,693,203 구축물 10,900 - (2,634) 8,266 10,900 - (2,566) 8,334 기계장치 59,043 - (59,039) 4 59,043 - (59,039) 4 차량운반구 929,281 - (524,664) 404,617 811,836 - (564,822) 247,014 기타의유형자산 11,959,349 (19) (11,755,848) 203,482 11,995,585 (19) (11,813,623) 181,943 사용권자산 1,435,732 - (541,473) 894,259 1,465,113 - (505,939) 959,174 합 계 23,159,088 (19) (13,993,223) 9,165,846 23,107,260 (19) (14,025,723) 9,081,518 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 연결범위 변동 기말 토지 3,991,846 - - - - - 3,991,846 건물 3,693,203 - - (29,831) - - 3,663,372 구축물 8,334 - - (68) - - 8,266 기계장치 4 - - - - - 4 차량운반구 247,014 181,458 (3) (23,852) - - 404,617 기타의유형자산 181,943 36,024 - (14,485) - - 203,482 사용권자산 959,174 113,069 - (177,984) - - 894,259 합 계 9,081,518 330,551 (3) (246,220) - - 9,165,846 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 연결범위 변동 기말 토지 6,789,179 - - - - (2,797,333) 3,991,846 사택등 토지 2,773,542 - (2,773,542) - - - - 건물 5,589,321 - (878,738) (160,274) - (857,106) 3,693,203 구축물 72,656 - (41,582) (2,051) - (20,689) 8,334 기계장치 501,804 - - (21,484) - (480,316) 4 차량운반구 159,794 266,887 (16) (42,419) - (137,232) 247,014 기타의유형자산 889,084 26,277 (105,470) (127,495) 4,309 (504,762) 181,943 사용권자산 775,268 1,727,643 (553,298) (659,557) - (330,882) 959,174 합 계 17,550,648 2,020,807 (4,352,646) (1,013,280) 4,309 (5,128,320) 9,081,518 (3) 정부보조금당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타의 유형자산 당 분 기 전 기 기초금액 19 19 발생 - - 감가상각비 상계 - - 처분 또는 폐기 - - 기말금액 19 19 13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 환입(손상) 기타 기말 영업권 - - - - - - - 회원권 170,000 - (120,000) - - - 50,000 기타의무형자산 9,977 - - (4,185) - - 5,792 합 계 179,977 - (120,000) (4,185) - - 55,792 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 환입(손상) 기타 기말 영업권 6,171,371 - - - - (6,171,371) - 회원권 164,200 - - - 5,800 - 170,000 기타의무형자산 3,540,980 5,490 - (91,418) - (3,445,075) 9,977 합 계 9,876,551 5,490 - (91,418) 5,800 (9,616,446) 179,977 14. 보험가입현황(1) 연결실체의 보험에 가입되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험금액 보험회사 당 분 기 전 기 생산물배상책임보험 금융자동화기기 700,000 700,000 KB손해보험 화재보험 건물, 비품, 재고자산 등 9,375,377 9,360,377 한화손해보험외 승강기사고배상책임보험 승객용 승강기, 화물용 승강기 4,100,000 - 메리츠화재보험외 합 계 14,175,377 10,060,377 (2) 상기 외에도 연결실체는 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험과 직원에 대한 산업재해보상보험에 가입하고 있습니다. 15. 매입채무 및 기타지급채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 매입채무 2,919,972 2,029,686 미지급금 1,141,802 579,904 미지급비용 1,088,687 743,439 소 계 5,150,461 3,353,029 비유동보증금 438,000 438,000 소 계 438,000 438,000 합 계 5,588,461 3,791,029 16. 차입금보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율( 당분기 , %) 금액 당분기말 전기말 일반자금 기업은행 - - 3,400,000 한국산업은행 3.29 480,000 480,000 글로벌파마 - - 100,000 가온누리 4.60 500,000 500,000 합 계 980,000 4,480,000 17. 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 5,599 30,023 당기법인세부채 1,372 13,030 예수금 232,797 263,974 합 계 239,768 307,027 18. 리스부채(1) 보고기간말 사용권 자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 1,076,966 (450,130) 626,836 차량운반구 358,766 (91,343) 267,423 합 계 1,435,732 (541,473) 894,259 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 1,106,347 (439,196) 667,151 차량운반구 358,766 (66,743) 292,023 합 계 1,465,113 (505,939) 959,174 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 연결범위 변동 기말 토지 및 건물 667,151 113,069 - (153,384) - 626,836 차량운반구 292,023 - - (24,600) - 267,423 합 계 959,174 113,069 - (177,984) - 894,259 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 연결범위 변동 기말 토지 및 건물 375,237 1,433,465 (553,298) (575,940) (12,313) 667,151 차량운반구 400,030 294,178 - (47,727) (354,458) 292,023 합 계 775,267 1,727,643 (553,298) (623,667) (366,771) 959,174 (3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 연결범위 변동 기말 토지 및 건물 682,880 113,089 - 8,690 (180,838) - 623,821 차량운반구 297,004 - - 3,122 (27,589) - 272,537 합 계 979,884 113,089 - 11,812 (208,427) - 896,358 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 연결범위 변동 기말 토지 및 건물 385,305 1,348,870 (519,039) 34,287 (556,363) (10,180) 682,880 차량운반구 260,480 294,178 - 6,996 (89,351) (175,299) 297,004 합 계 645,785 1,643,048 (519,039) 41,283 (645,714) (185,479) 979,884 (4) 보고기간말 중 계약 기준에 따른 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 1개월 이하 69,516 69,856 1개월 초과 ~ 3개월 이하 123,039 132,046 3개월 초과 ~ 12개월 이하 445,816 436,240 12개월 초과 257,987 341,742 합 계 896,358 979,884 (5) 당분기 및 전분기 중 리스로 인하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에 대한 이자비용 11,812 8,715 사용권자산 감가상각비 177,984 119,177 단기리스 관련비용 33,912 7,861 소액리스자산 관련비용 16,074 7,141 합 계 239,782 142,894 (6) 당분기 및 전분기 중 리스로 인 한 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에서 발생한 현금유출액 208,427 168,214 단기리스 관련비용 33,912 7,861 소액리스자산 관련비용 16,074 7,141 합 계 258,413 183,216 19. 계약부채(1) 보 고기간말 계약부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약부채 보증용역 제공 374,954 550,020 초과청구공사 등 - - 합 계 374,954 550,020 유동성 341,452 528,824 비유동성 33,502 21,196 (2) 당분기 및 전기 중 계약부채에 대해 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 기 기초의 계약부채 잔액 중 보고기간에 인식한 수익 초과청구공사 등 - - 보증용역 제공 250,758 2,014,183 합 계 250,758 2,014,183 전기에 이행한 수행의 무에 대해 보고기간 에 인식 한 수익 - - 20. 퇴직급여제도연결실체는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 이에 따라 당사는 당해 회계연도에 대하여 당사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도형 퇴직급여와 관련하여 비 용으로 인식한 금액은 각각 121,962원과 320,214천원입니다. 한편, 당분기 및 전분기 중 퇴직금(당기 중 퇴직연금납입액 포함)으로 지급한 금액은 각각 80,831천원과 100,898천원입니다. 21. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식합니다. 한편, 당분기 중 납부할 법인세가 산정되지 않아 유효세율은 산출하지 아니하였습니다. 22. 자본(1) 당분기 보고기간말 현재 자본금의 구성내역 은 다음과 같습니다. 수권주식수 발행보통주식수 1주의 금액(*) 보통주자본금(천원) 500,000,000주 13,589,892주 500원 6,794,946 ※ 연결실체는 2020년 10월 05일 실시한 액면분할로 1주당 금액이 5,000원에서 500원으로 변동되었습니다.(2) 보고기간말 현재 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 5,347,841 42,881,755 증가 1,447,105 1,542,408 감소(*) - (39,076,322) 기말 6,794,946 5,347,841 ※ 연결실체는 2020년 10월 05일 결손금 보전을 위해 무상감자(감자비율 90%)를 실시하여 자본금 39,076,322천원이 감소되었습니다. (3) 보고기간말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 589,277 589,277 전환권대가 418,751 418,751 기타자본잉여금 5,277,413 5,277,413 자기주식처분이익 696,378 696,378 자기주식처분손실 (4,203,927) (4,203,927) 감자차익 10,781,056 10,781,056 합 계 13,558,948 13,558,948 ※ 연결실체는 전기 중 자기주식 211,913주를 매각 완료하였습니다 . (4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (7,307) (8,255) (5) 보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 18,989,525 17,145,047 (6) 주식매수선택권 연결실체는 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서 이사회 결의로 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 10의 범위내에서 이사회 결의로 우리사주매수선택 권을 부여할 수 있으나, 보고기간말 현재 임직원 및 우리사주조합에 부여된 주식매수선택권은 없습니다. 23. 영업이익(1) 매출 및 매출원가 당분기 및 전분기 매출 및 매출원가 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 매출: 제품매출 1,672,306 3,489,796 상품매출 346,283 1,758,451 용역매출 2,622,857 2,850,695 기타매출 203,203 222,763 합 계 4,844,649 8,321,705 매출원가: 제품매출원가 1,560,137 3,423,628 상품매출원가 241,081 940,456 용역매출원가 1,922,101 2,429,326 합 계 3,723,319 6,793,410 (2) 수익구분당분기 및 전분기 수익구분의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 주요 지리적 시장 내수 3,729,186 7,167,449 수출 1,115,463 1,154,256 합 계 4,844,649 8,321,705 수익인식 시기 한 시점에 이행 4,593,892 7,691,352 기간에 걸쳐 이행 250,757 630,353 고객과의 계약에서 생기는 수익 4,844,649 8,321,705 (3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 805,011 462,497 퇴직급여 16,815 40,947 복리후생비 168,701 49,838 소모품비 29,964 9,380 수도광열비 17,790 18,833 차량유지비 20,917 3,754 여비교통비 48,878 19,232 접대비 149,476 232,597 상품판매비 25,657 18,943 도서인쇄비 1,970 2,633 판매수수료 11,839 15,174 운반비 24,770 1,038 광고선전비 4,945 - 통신비 15,803 17,597 지급수수료 911,745 354,062 보험료 15,641 15,668 세금과공과 1,394 10,864 임차료 13,990 661 수선비 1,103 857 경상개발비 540,613 787,024 유형자산상각비 144,916 101,611 무형자산상각비 4,185 6,024 매출채권손상차손 116,356 144,882 해외시장개척비 - 17,745 기타의일반관리비 17,216 16,078 합 계 3,109,695 2,347,939 (4) 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 제품과 재공품의 변동 416,282 (406,701) 원재료와 소모품의 사용액 1,056,682 4,133,503 상품의 매입 240,907 524,206 종업원급여 2,220,071 2,431,883 감가상각비와 기타상각비 250,406 204,377 운반비 34,983 128,394 지급수수료 및 판매수수료 1,099,504 564,727 기타 1,514,180 1,560,960 합 계 (주1) 6,833,015 9,141,349 (주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 363 317 투자자산처분이익 2,000 - 잡이익 3,928 34,866 합 계 6,291 35,183 유형자산처분손실 2 2 무형자산손상차손 - 200 투자자산평가손실 12 2,039 잡손실 12,896 5,902 합 계 12,910 8,143 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 59,385 6,543 외화환산이익 103,803 146,095 외환차익 19,800 40,980 기타금융수익 - 11,578 합 계 182,987 205,196 이자비용 29,560 599,833 외화환산손실 - 25,674 외환차손 898 10,270 합 계 30,458 635,777 (2) 이자수익 및 이자비용의 발생원천별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장단기금융기관예치금 956 495 단기대여금 58,187 6,048 리스이자 242 - 합 계 59,385 6,543 장단기차입부채 16,548 43,772 리스부채 11,811 8,715 복구충당부채 1,201 - 사채 - 547,346 합 계 29,560 599,833 26. 주당손익 당분기 및 전분기 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 계속사업이익(손실) (1,844,477,583) - (1,844,477,583) (1,222,460,831) 2,276,718,488 1,054,257,657 당기순이익(손실) 12,785,945 - 12,785,945 8,364,438 8,364,438 8,364,438 가중평균유통보통주식수(주1) (144) - (144) (146) 272 126 (주1) 당분기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 10,695,682 90 962,611,380 가산: 유상증가 2,894,210 65 188,123,650 가산계 2,894,210 188,123,650 가중평균유통주식수 12,785,945 한편, 당분기는 희석잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익(손실)을 산출하지 아니하였으며, 전분기는 희석효과가 없으므로 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 일치합니다. 27. 기 타포괄손익당분기 및 전분기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 해외사업환산손익 948 379 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 지분법기타포괄이익 - - 합 계 948 379 28. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특 수 관 계 자 기타 특수관계자 (주)쏘엔테크, 청호정기(주), Beijing Chungho Financial Equipment Syst, (주)청호엔터프라이스, (주)높은엔터테인먼트, 원아시아파트너스(주), (주)부암아트, (주)센트럴인사이트홀딩스, 청호메카트로닉스㈜, 주식회사 아쉬세븐 ※ 보고기간말 현재 ㈜아쉬세븐은 당사의 최대주주이며, 청호정기(주), (주)높은엔터테인먼트, (주)부암아트, 원아시아파트너스(주), (주)센트럴인사이트홀딩스, 회사는 당사의 지분 출자 없이 당사의 특수관계인이 출자한 비상장 법인입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회 사 명 당 분 기 매 출 매입 등 운반비 용역료 이자비용 대여금이자 종속기업주식처분이익 투자자산처분이익 기타채권손상차손(환입) 청호정기(주) 2,700 293,503 - - - - - - - (주)청호엔터프라이스 1,770 - - - - - - - - 청호메카트로닉스(주) 15,190 1,242 16,643 - - 3,382 - - 496,657 (주)부암아트 - 24,036 - - - - - - - 원아시아파트너스(주) 1,770 - - - - - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스 - - - - - 54,804 - - - 합 계 21,430 318,781 16,643 - - 58,186 - - 496,657 (나) 전분기 (단위: 천원) 회 사 명 전 분 기 매 출 상품 등 매입 이자비용 용역료 대여금이자 기타채권손상차손(환입) 종속기업주식처분이익 투자자산처분이익 청호정기(주) 2,700 796,440 - - 15,082 - - - (주)청호엔터프라이스 1,770 - - - - - - - (주)부암아트 - 24,328 - - - - - - 원아시아파트너스(주) 1,770 - - - - - - - (주)세원 - - - - 11,594 - - - 합 계 6,240 820,768 - - 26,676 - - - (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 매출채권손실충당금 단기대여금 단기대여금손실충당금 미수수익 미수수익손실충당금 선급금 매입채무 미지급금 단기차입금 임대보증금 기타채무 청호정기(주) 1,980 - - - - - - 803,950 - - 108,000 - (주)청호엔터프라이스 - - - - - - - - - - 5,000 - 청호메카트로닉스(주) 1,262,731 (1,136,955) 171,683 - - - - 119,865 109,641 - 40,000 - Beijing Chungho Financial Equipment Syst. 2,597,660 (2,597,660) - - - - - - - - - - (주)부암아트 - - - - - - - - 770 - 65,000 - 원아시아파트너스(주) 649 - - - - - - - - - 5,000 - (주)센트럴인사이트홀딩스 - - 4,963,983 (4,963,983) 3,769,767 (3,769,767) - - - - - - 주식회사 아쉬세븐 - - - - - - 2,000,000 - - - - - 합 계 3,863,020 (3,734,615) 5,135,666 (4,963,983) 3,769,767 (3,769,767) 2,000,000 923,815 110,411 - 223,000 - (나) 전기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 매출채권대손충당금 단기대여금 단기대여금대손충당금 미수수익 미수수익대손충당금 매입채무 기타채무 단기차입금 임대보증금 (주)청호엔터프라이스 - - - - - - - - - 5,000 청호정기(주) 990 - - - - - 722,414 - - 108,000 (주)쏘엔테크 - - 287,300 (287,300) 56,819 (56,819) - - - - Beijing Chungho Financial Equipment Syst 2,498,511 (2,498,511) - - - - - - - - (주)부암아트 - - - - - - - - - 65,000 원아시아파트너스(주) 649 - - - - - - - - 5,000 (주)센트럴인사이트홀딩스 - - 4,963,983 (4,963,983) 3,714,963 (3,714,962) - - - - (주)글로벌파마 - - - - - - - 616 100,000 - 청호메카트로닉스(주) 8,936 - 171,683 - - - 118,499 91,333 - 40,000 합 계 2,509,086 (2,498,511) 5,422,966 (5,251,283) 3,771,782 (3,771,781) 840,913 91,949 100,000 223,000 ※ 2020년 08월 21일 쏘엔테크와 청호메카트로닉는 회사에 대한 채무를 면책적 채무인수 계약을 통해 청호엔터프라이스로 이전하였으며, 2020년 08월 24일 청호엔터프라이스는 이전된 동 채무를 포함한 회사에 대한 채무를 센트럴인사이트홀딩스로 이전하였습니다 (4) 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 284,248 255,506 상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원(감사 포함)이며, 이사 및 감사에 대한 총보수 한도액은 당기 및 전기에각각 3,958,000천원과 4,608,000천원입니다.(5) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다. (가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)쏘엔테크 287,300 - - 287,300 - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스 4,963,983 - - 4,963,983 - - - - (주)글로벌파마 - - - - 100,000 - (100,000) - 청호메카트로닉스(주) 171,683 - - 171,683 - - - - 합 계 5,422,966 - - 5,422,966 100,000 - (100,000) - (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)청호엔터프라이스 3,435,665 - 3,435,665 - - - - - 청호정기(주) 1,150,544 - 1,150,544 - - - - - (주)쏘엔테크 2,275,300 12,000 2,000,000 287,300 - - - - (주)세원 - - - - - 7,370,000 7,370,000 - (주)센트럴인사이트홀딩스 - 4,963,983 - 4,963,983 - - - - 정영섭 - - - - - 530,000 530,000 - (주)글로벌파마 - - - - - 400,000 300,000 100,000 청호메카트로닉스(주) - 171,683 - 171,683 - - - - 합 계 6,861,509 5,147,666 6,586,209 5,422,966 - 8,300,000 8,200,000 100,000 (6) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. 29. 담보제공자산 및 보증의 내용 (1) 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 장부금액 (당분기말) 담보제공가액 담보제공처 당 분 기 전 기 토지, 건물 (주1) 김포시 양촌면 학운리 7,655,218 2,080,000 2,080,000 한국산업은행 토지, 건물 (주1) 김포시 양촌면 학운리 4,080,000 4,080,000 기업은행 장단기금융기관예치금 예금 5,700 5,700 5,700 농협은행,기업은행 장기투자자산 출자금 1,797,075 2,500좌 2,500좌 소프트웨어공제조합 합 계 9,457,993 6,165,7002,500좌 6,165,700 2,500좌 (주1) 김포공장의 화재보험에 대 하여 한국산업은행 36억원, 기업은행 20.5억원 의 질권설정이 되어있습니다. (2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 및 약정한도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 제공자명 내용 보증가액 당분기말 전기말 서울보증보험 이행보증서 4,739,233 4,973,389 소프트웨어공제조합(주1) 이행보증서 12,787,458 14,087,950 기업은행 원화한도대 사용액 - 3,400,000 한도액 3,400,000 3,400,000 기업은행 수입L/C개설외 사용액 - - 한도액 USD 400,000 USD 400,000 기업은행 어음할인한도 사용액 - - 한도액 2,400,000 2,400,000 합 계 사용액 17,526,691- 22,461,339- 한도액 23,326,691USD 400,000 24,861,339 USD 400,000 (주1) 해당 보증 건에 대하여 제3자가 연대보증을 제공하고 있습니다. 30. 충당부채 (1) 당분기 및 전기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 기 단기충당부채 장기충당부채 단기충당부채 장기충당부채 기초 1,452,717 - - 5,765,818 전입(환입) 1,201 - 1,452,717 2,319,837 지급 (1,362,030) - - (6,308,253) 연결범위 변동 - - - (1,777,402) 기말 91,888 - 1,452,717 - 단기충당부채는 복구충당부채로 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차 사무실의 미래예상 복구비용에 대한 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 복구충당부채는 개별 임차 사무실의 임차 계약 종료 시점에 발생할 예정입니다. 전 기 중 금 융 자동화기기 제조사들의 가격담합으로 인한 손해배상 청구소송은 일부 승소 판결로 종료되었으며, 당분기 중 일부 소송가액이 지급됨에 따라 당분기말 현재소송충당부채로 계상된 금액은 없습니다.당분기말 현재 청호이지캐쉬로부터 제기된 고객정보 유출관련 손해배상청구소송은 2021년 3월 12일 대법원 승소로 종결되었으며, (주)케이비손해보험로부터 구상권 청구소송이 제기되었습니다(주석 34참고). 31. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 8,171,430 11,560,677 자 본 27,580,920 14,933,867 부채비율 29.63% 77.4% (2) 재무위험관리연결실체는 (가) 환율변동에 따른 위험, (나) 시장금리변동위험, (다) 신용위험 및 (라)유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.연결실체는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다.연결실체는 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. (가) 환율변동에 따른 위험연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결실체는 대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 계정과목 외화종류 당분기말 전기말 외화 원화환산금액 외화 원화환산금액 자산 현금 및 현금성자산 IRR 786,000,000 3,459 786,000,000 3,327 ZAR 255,000 19,383 255,000 18,977 AUD 14,000 12,059 14,000 11,712 매출채권 USD 2,166,542 2,455,775 1,781,986 1,938,801 CNY 3,352,360 577,779 3,352,360 559,710 계 3,068,455 2,532,527 부채 매입채무 USD - - 45,832 49,865 JPY - - 543,400 5,729 미지급비용 JPY - - 408,000 4,301 계 - 59,895 한편, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 IRR 346 (346) USD 245,578 (245,578) CNY 57,778 (57,778) ZAR 1,938 (1,938) AUD 1,206 (1,206) 합 계 306,846 (306,846) ( 나) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 4,346,223 1,613,272 매출채권및기타수취채권 4,601,694 2,624,873 장기금융기관예치금 5,700 5,700 장기매출채권및기타수취채권 1,674,193 1,686,765 합 계 10,627,810 5,930,610 (다) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 5,150,461 5,150,461 4,164,014 986,447 - 단기차입금 980,000 980,000 - 980,000 - 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 - - 438,000 리스부채 896,358 896,358 192555 445816 257,987 합 계 7,464,819 7,464,819 4,356,569 2,412,263 695,987 (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 3,353,029 3,353,029 2,937,177 415,852 - 단기차입금 4,480,000 4,480,000 3,500,000 980,000 - 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 - - 438,000 리스부채 979,884 979,884 202,466 435,677 341,741 합 계 9,250,913 9,250,913 6,639,643 1,831,529 779,741 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 연결실체는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.1) 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.2) 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.3) 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. 32. 현금흐름표 (1) 영업활동으로 사용된 현금흐름 (단위: 천원) 과 목 당 분 기 전 분 기 당기순이익(손실) (1,844,514) 1,053,532 비용가산: 540,351 1,472,655 감가상각비 246,220 314,506 퇴직급여 121,962 320,214 무형자산상각비 4,185 71,318 외화환산손실 - 25,674 유형자산처분손실 2 2 재고자산평가손실 19,976 - 무형자산손상차손 - 200 매출채권손상차손 116,356 144,883 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 12 2,039 이자비용 29,560 599,833 법인세비용 2,059 (6,014) 잡손실 19 - 수익차감: (165,551) (2,263,276) 이자수익 59,385 6,543 외화환산이익 103,803 146,095 유형자산처분이익 363 317 투자자산처분이익 2,000 - 중단사업손익 - 2,110,321 운전자본의 변동: (6,162,682) (8,742,443) 유동매출채권 (1,265,014) (2,037,700) 기타수취채권 (362,083) (314,585) 기타유동자산 (5,071,958) (3,132) 재고자산 396,306 (589,880) 유동매입채무 891,235 (1,158,138) 기타비유동자산 683 682 기타지급채무 866,076 389,970 단기계약부채 (187,373) (280,663) 기타유동부채 - (564,898) 장기계약부채 12,307 (94,785) 장기충당부채 (1,362,030) (3,988,416) 퇴직급여지급 (80,831) (100,898) 영업활동으로 창출된 현금 (7,632,396) (8,479,430) (2) 재무활동 거래당분기에 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 당분기말 환산이익(손실) 상각 기타 단기차입금 4,480,000 (3,500,000) - - - 980,000 유동성리스부채 638,142 (208,427) - 11,812 196,844 638,371 리스부채 341,742 - - - (83,755) 257,987 합 계 5,459,884 (3,708,427) - 11,812 113,089 1,876,358 (3) 비현금 거래당분기 및 전분기 중 연결실체의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당 분 기 전 분 기 차입금의 유동성대체 - 44,440 사용권자산의 증가 113,089 133,936 리스부채의 유동성대체 83,755 164,867 33. 비지배지분당분기 및 전기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 청호에스엔지강남 청호에스엔지강북 청호에스엔지경원 청호에스엔지경인 기타(주1) 합계 비지배지분 지분율 4.73% 3.47% 6.23% 2.59% - - 유동자산 142,822 96,621 146,776 122,595 - 508,814 비유동자산 181,387 130,647 158,336 175,736 - 646,106 유동부채 153,748 115,321 93,120 102,354 - 464,543 비유동부채 17,414 685 6,135 - - 24,234 순자산 153,047 111,262 205,857 195,976 - 666,142 비지배지분의 순장부금액 7,239 3,861 12,825 5,076 - 29,001 수익 220,607 145,775 162,742 190,045 - 719,169 당기순이익 (4,861) 1,077 2,981 (1,152) - (1,955) 기타포괄손익 - - - - - - 총포괄손익 (4,861) 1,077 2,981 (1,152) - (1,955) 비지배지분에 배분된 당기순이익 (230) 37 186 (30) - (37) 비지배지분에 배분된 총포괄손익 (230) 37 186 (30) - (37) 영업활동현금흐름 1,855 22,225 (833) 2,807 - 26,054 투자활동현금흐름 - - (6,072) - - (6,072) 재무활동현금흐름 (14,400) (23,070) (6,450) (4,800) - (48,720) 현금및현금성자산의 순증감 (12,545) (845) (13,355) (1,993) - (28,738) (주1) 연결제외에 따른 누적차이 등(2) 전기 (단위: 천원) 구 분 청호에스엔지강남 청호에스엔지강북 청호에스엔지경원 청호에스엔지경인 기타(주1) 합계 비지배지분 지분율 4.73% 3.47% 6.23% 2.59% - - 유동자산 84,531 59,955 110,390 79,107 - 333,983 비유동자산 196,908 152,820 155,395 180,276 - 685,399 유동부채 100,540 99,876 54,230 62,255 - 316,901 비유동부채 22,992 2,714 8,679 - - 34,385 순자산 157,908 110,185 202,876 197,128 - 668,097 비지배지분의 순장부금액 7,464 3,820 12,647 5,096 - 29,027 수익 951,488 695,182 722,983 861,334 - 3,230,987 당기순이익 (86,550) (180,465) (142,813) (208,659) - (618,487) 기타포괄손익 - - - - - - 총포괄손익 (86,550) (180,465) (142,813) (208,659) - (618,487) 비지배지분에 배분된 당기순이익 (4,091) (6,162) (11,499) (5,339) - (27,091) 비지배지분에 배분된 총포괄손익 (4,091) (6,162) (11,499) (5,339) - (27,091) 영업활동현금흐름 58,064 94,412 27,515 24,127 - 204,118 투자활동현금흐름 (11,357) (2,104) - (1,389) - (14,850) 재무활동현금흐름 (39,148) (88,003) (22,377) (18,030) - (167,558) 현금및현금성자산의 순증감 7,560 4,305 5,137 4,708 - 21,710 34. 주요 소송사건 구 분 내 용 소제기일 2019년 01월 21일 사건의 종류 구상권 청구소송 소송가액 100백만원 소송당사자 원고 : ㈜케이비손해보험, 피고: 센트럴인사이트, 하우리 진행상황 1심 계류 중 청호이지캐쉬 고객정보 유출 관련 손해배상청구소송에 관련된 소송으로 당분기말 현재 소송 전망 및 당사에 미치는 영향은 예측할 수 없습니다.35. 보고기간 후 사건지배기업은 2021년 4월 6일에 2020년 회계감사 의결거절에 따른 주식매매거래정리로 인한 납입대상자 납입불가 통보에 따라 전환사채 발행결정을 철회하였습니다. 4. 재무제표 ※ 표시된 모든 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 재무제표입니다.※ 제44기 및 제43기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표이며, 제45기1분기 및 제44기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표 입니다. - 재무상태표 재무상태표 제 45 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 44 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 45 기 1분기말 제 44 기말 자산 유동자산 16,576,490,933 7,204,798,019 현금및현금성자산 4,242,087,864 1,434,377,630 매출채권 및 기타수취채권 4,542,331,154 2,582,329,421 재고자산 2,470,077,801 2,886,157,490 기타유동자산 5,321,994,114 301,933,478 비유동자산 18,795,045,542 18,809,890,898 장기금융기관예치금 2,000,000 2,000,000 장기매출채권 및 기타수취채권 535,690,000 548,261,627 장기투자자산 8,030,028,205 8,030,040,205 종속기업에 대한 투자자산 1,279,503,351 1,279,503,351 유형자산 8,876,893,286 8,754,287,107 무형자산 55,791,667 179,977,001 기타비유동자산 15,139,033 15,821,607 자산총계 35,371,536,475 26,014,688,917 부채 유동부채 7,319,775,124 10,560,877,507 매입채무 및 기타지급채무 5,343,521,258 3,568,510,796 단기차입금 980,000,000 4,480,000,000 유동성리스부채 500,247,564 460,125,457 단기충당부채 91,888,303 1,452,717,278 기타유동부채 62,666,490 70,699,744 단기계약부채 341,451,509 528,824,232 비유동부채 654,000,340 711,764,747 장기매입채무 및 기타비유동채무 438,000,000 438,000,000 리스부채 182,497,876 252,569,164 장기계약부채 33,502,464 21,195,583 부채총계 7,973,775,464 11,272,642,254 자본 자본금 6,794,946,000 5,347,841,000 자본잉여금 26,194,866,310 13,151,352,510 기타자본항목 7,711,404,308 7,711,404,308 이익잉여금(결손금) (13,303,455,607) (11,468,551,155) 자본총계 27,397,761,011 14,742,046,663 자본과부채총계 35,371,536,475 26,014,688,917 - 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 45 기 1분기 제 44 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 4,749,634,408 4,749,634,408 8,049,980,567 8,049,980,567 매출원가 3,627,254,672 3,627,254,672 6,441,809,041 6,441,809,041 매출총이익 1,122,379,736 1,122,379,736 1,608,171,526 1,608,171,526 판매비와관리비 3,107,662,342 3,107,662,342 2,345,087,080 2,345,087,080 영업이익(손실) (1,985,282,606) (1,985,282,606) (736,915,554) (736,915,554) 기타이익 5,562,278 5,562,278 30,160,122 30,160,122 기타손실 12,789,416 12,789,416 296,067,864 296,067,864 금융수익 182,933,746 182,933,746 211,079,685 211,079,685 금융원가 25,328,454 25,328,454 641,007,394 641,007,394 법인세비용차감전순이익(손실) (1,834,904,452) (1,834,904,452) (1,432,751,005) (1,432,751,005) 법인세비용 0 0 0 0 계속영업이익(손실) (1,834,904,452) (1,834,904,452) (1,432,751,005) (1,432,751,005) 중단영업이익(손실) 0 0 0 0 분기순이익(손실) (1,834,904,452) (1,834,904,452) (1,432,751,005) (1,432,751,005) 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 (1,834,904,452) (1,834,904,452) (1,432,751,005) (1,432,751,005) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (144) (144) (171) (171) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 (171) (171) ※ 제45기 1분기(당분기) 및 제44기 1분기(전분기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다. - 자본변동표 자본변동표 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 42,881,755,000 0 1,233,055,317 0 (31,803,150,050) 12,311,660,267 분기순이익(손실) 0 0 0 0 (1,432,751,005) (1,432,751,005) 유상증자 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 0 (1,432,751,005) (1,432,751,005) 2020.03.31 (기말자본) 42,881,755,000 0 1,233,055,317 0 (33,235,901,055) 10,878,909,262 2021.01.01 (기초자본) 5,347,841,000 13,151,352,510 7,711,404,308 0 (11,468,551,155) 14,742,046,663 분기순이익(손실) 0 0 0 0 (1,834,904,452) (1,834,904,452) 유상증자 1,447,105,000 13,043,513,800 0 0 0 14,490,618,800 자본 증가(감소) 합계 1,447,105,000 13,043,513,800 0 0 (1,834,904,452) 12,655,714,348 2021.03.31 (기말자본) 6,794,946,000 26,194,866,310 7,711,404,308 0 (13,303,455,607) 27,397,761,011 - 현금흐름표 현금흐름표 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 45 기 1분기 제 44 기 1분기 영업활동현금흐름 (7,671,159,418) (9,396,413,619) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (7,657,764,802) (9,252,993,684) 이자지급(영업) (16,609,511) (155,776,801) 이자수취(영업) 4,283,685 12,356,866 법인세 환급(납부) (1,068,790) 0 투자활동현금흐름 (373,546,457) 20,161,075,817 유동기타금융자산의 감소(증가) (305,300,000) 0 장기금융기관예치금의 감소(취득) 0 (29,882,415) 장기투자자산의 처분 2,000,000 0 종속기업에 대한 투자자산의 처분 0 20,188,000,000 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (7,500,000) 비유동보증금의 감소(증가) 9,757,000 15,948,232 유형자산의 취득 (200,003,457) 0 무형자산의 취득 0 (5,490,000) 무형자산의 처분 120,000,000 0 재무활동현금흐름 10,851,531,261 (4,504,011,551) 단기차입금의 증가(상환) 7,539,000,000 2,000,000,000 단기차입금의 상환 (11,039,000,000) (6,439,715,851) 리스부채의 상환 (139,087,539) (64,295,700) 유상증자 14,490,618,800 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 2,806,825,386 6,260,650,647 기초현금및현금성자산 1,434,377,630 1,344,323,984 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 884,848 (6,145,824) 기말현금및현금성자산 4,242,087,864 7,598,828,807 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 센트럴인사이트(이하 "당사")는 1977년 10월 13일에 설립되었으며, 현금자동지급기 등의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 본사는 서울시 강남구 압구정로 62길 17-10에 소재하고 있습니다. 보고기간 말 현재 자본금은 6,794,946천원이며, 대표이사는 엄상진 입니다. 당사의 주식은 한국거래소에 1990년 7월 10일에 상장되었으며 보고기간말 현재 주주의 구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율 (주)아쉬세븐 2,395,209 17.63% (주)글로벌파마 1,140,000 8.39% 주식회사 대운에너지 499,001 3.67% 기 타 9,555,682 70.31% 계 13,589,892 100.00% 2. 재무제표 작성기준2.1 재무제표 작성기준당사는 주식회사등의외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당분기 별도재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 별도재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사가 2021년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 특히 당기 중 COVID-19의 확산으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.(1) 법인세당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고,이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (4) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 4. 부문정보당사의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 각 부문은 당사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.당사는 부문 간 매출과 부문 간 이전을 제3자에게 발생하는 매출 및 이전과 동일하게현행시장가격으로 인식하고 있습니다.당사는 2개의 보고부문(금융자동화사업부, 기타)으로 구성되어 있으며 각각의 부문은 다음의 제품과 용역을 제공합니다. 구 분 주요 사업내용 금융자동화사업부 금융자동화기기의 판매 및 유지보수 기타 임대사업 등 당사의 경영진은 보고부문별 정보 중 자산 및 부채에 대한 정보는 금융자동화사업부 외의 부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(1) 보고부문별 수익 및 성과(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액(수출액) 4,655,590 (1,115,463) 94,044 (-) 4,749,634 (1,115,463) 영업손실 (1,337,516) (647,767) (1,985,283) 감가상각비 143,836 36,019 179,854 무형자산상각비 1,965 2,220 4,185 (나) 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자동화사업부 기타 합 계 매출액(수출액) 7,948,850(1,154,256) 101,131(-) 8,049,981(1,154,256) 영업손실 603,633 133,282 736,915 감가상각비 53,443 17,238 70,681 무형자산상각비 2,547 3,477 6,024 (2) 주요고객의 정보당분기 및 전분기에 당사 매출의 10%이상인 단일 고객의 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 처 당 분 기 전 분 기 A社 1,115,463 1,096,497 B社 1,328,599 1,389,761 C社 - 1,695,825 합 계 2,444,062 4,182,083 (3) 당사의 제품 및 상품은 국내에서 대부분 판매가 되고 있으며 수출부문의 금액이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 5. 금융자산 및 금융부채(1) 금융자산과 금융부채의 범주별 구분(가) 금융자산- 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 4,242,088 - 4,242,088 매출채권및기타수취채권 4,542,331 - 4,542,331 장기금융기관예치금 2,000 - 2,000 장기매출채권및기타수취채권 535,690 - 535,690 장기투자자산 - 8,030,028 8,030,028 합 계 9,322,109 8,030,028 17,352,137 - 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 1,434,378 - 1,434,378 매출채권및기타수취채권 2,582,329 - 2,582,329 장기금융기관예치금 2,000 - 2,000 장기매출채권및기타수취채권 548,262 - 548,262 장기투자자산 - 8,030,040 8,030,040 합 계 4,566,969 8,030,040 12,597,009 (나) 금융부채금융부채는 모두 상각후 원가로 측정하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 5,343,521 3,568,511 단기차입금 980,000 4,480,000 유동성리스부채 500,247 460,125 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 리스부채 182,498 252,569 합 계 7,444,266 9,199,205 (2) 금융상품의 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 59,330 - - 59,330 외화환산이익 103,803 - - 103,803 외환차익 19,791 - 9 19,800 투자자산처분이익 - 2,000 - 2,000 이자비용 - - (24,430) (24,430) 외환차손 - - (898) (898) 대손상각비 (116,356) - - (116,356) 투자자산평가손실 - (12) - (12) 합 계 66,568 1,988 (25,319) 43,237 (나) 전분기 (단위:천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 12,427 - - 12,427 외화환산이익 146,095 - - 146,095 외환차익 40,980 - - 40,980 기타금융수익 - - 11,578 11,578 이자비용 - - (605,168) (605,168) 외화환산손실 (7,359) - (18,315) (25,674) 외환차손 (4,482) - (5,683) (10,165) 대손상각비 (144,882) - - (144,882) 투자자산평가손실 (2,039) - - (2,039) 합 계 40,740 - (617,588) (576,848) (3) 공정가치 측정보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 4,242,088 4,242,088 1,434,378 1,434,378 매출채권및기타수취채권 4,542,331 4,542,331 2,582,329 2,582,329 장기금융기관예치금 2,000 2,000 2,000 2,000 장기매출채권및기타수취채권 535,690 535,690 548,262 548,262 장기투자자산 8,030,028 8,030,028 8,030,040 8,030,040 합 계 17,352,137 17,352,137 12,597,009 12,597,009 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 5,343,521 5,343,521 3,568,511 3,568,511 단기차입금 980,000 980,000 4,480,000 4,480,000 유동성리스부채 500,247 500,247 460,125 460,125 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 438,000 438,000 리스부채 182,498 182,498 252,569 252,569 합 계 7,444,266 7,444,266 9,199,205 9,199,205 ※ 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계에 따른 구분공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 2) 수준2 : 직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 3) 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 장기투자자산 8,030,028 - - 8,030,028 8,030,040 - - 8,030,040 2) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 장기투자자산은 외부평가기관이나 순자산가액 산정을 토대로 공정가치를 산정하고 있습니다. 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다. 6. 사용이 제한된 금융상품보고기간말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구분 당분기말 전기말 사용제한의 내용 장기금융기관예치금 별단예금 2,000 2,000 당좌거래 보증금 7. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 5,447,172 4,071,226 손실충당금 (2,952,326) (2,835,970) 공사미수금 27,688 27,688 손실충당금 (27,688) (27,688) 금융리스채권 24,949 29,392 소 계 2,519,795 1,264,648 기타수취채권 유동미수금 885,356 540,605 손실충당금 (490,476) (490,476) 유동대여금 5,135,665 5,135,665 손실충당금 (4,963,983) (4,963,983) 유동미수수익 3,769,854 3,715,050 손실충당금 (3,659,180) (3,659,180) 유동보증금 1,345,300 1,040,000 소 계 2,022,536 1,317,681 유동성 소계 4,542,331 2,582,329 매출채권 매출채권 - 2,815 기타수취채권 비유동미수금 6,352,118 6,352,118 손실충당금 (6,352,118) (6,352,118) 비유동보증금 535,690 545,447 비유동성 소계 535,690 548,262 합 계 5,078,021 3,130,591 (2) 당분기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 기초금액 2,863,658 9,113,639 6,352,118 18,329,415 손상 116,356 - - 116,356 환입 - - - - 제각 등 기타 - - - - 기말금액 2,980,014 9,113,639 6,352,118 18,445,771 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 유동성 기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 기초금액 5,265,558 7,847,793 6,352,118 19,465,469 손상 (69,296) 1,932,514 - 1,863,218 환입 (124,758) (24,622) - (149,380) 제각 등 기타 (2,207,846) (642,046) - (2,849,892) 기말금액 2,863,658 9,113,639 6,352,118 18,329,415 (3) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타수취채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연체기간 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 4,559,644 3,082,587 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 1일 ~ 90일 582,113 48,004 91일 ~ 180일 4,468 - 181일 초과 - - 소 계 586,581 48,004 개별적으로 손상된 채권 18,377,567 18,329,415 합 계 23,523,792 21,460,006 8. 기타자산보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 5,184,559 160,047 손실충당금 (20,047) (20,047) 선급비용 147,280 152,800 미수법인세환급액 10,202 9,133 소 계 5,321,994 301,933 장기선급비용 15,139 15,822 합 계 5,337,133 317,755 9. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 240,375 (213,038) 27,337 240,347 (213,038) 27,309 제품 2,066,013 (1,498,916) 567,097 2,224,819 (1,478,940) 745,879 재공품 781,779 (781,779) - 781,779 (781,779) - 원재료 4,859,989 (3,883,895) 976,094 5,096,706 (3,883,895) 1,212,811 저장품 899,550 - 899,550 900,158 - 900,158 합 계 8,847,706 (6,377,628) 2,470,078 9,243,809 (6,357,652) 2,886,157 10. 장기투자자산(1) 보고기간말 현재 장기투자자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 채무상품 99,968 99,980 지분증권 6,132,985 6,132,985 출자금 1,797,075 1,797,075 합 계 8,030,028 8,030,040 (2) 보고기간말 현재 장기투자자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (가) 채무상품 현대차증권 주식회사 99,968 99,980 소 계 99,968 99,980 (나) 지분증권 삼보컴퓨터 48 48 원익투자파트너스 332,150 332,150 더클래식 CC(구,호원) 10,512 10,512 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트 62,700 62,700 이앤컴퍼니(주1) 5,627,575 5,627,575 지나인인베스트먼트 100,000 100,000 소 계 6,132,985 6,132,985 (다) 출자금 소프트웨어공제조합 1,797,075 1,797,075 소 계 1,797,075 1,797,075 합 계 8,030,028 8,030,040 (주1) 회사가 취득한 주식은 전환권행사로 발행된 주식을 양수한 것으로서, (주)이앤컴퍼니의 다른 주주가 (주)이앤컴퍼니에 대하여 동 주식의 신주등발행 부존재확인 및무효의 소를 제기하여 1심 계류중에 있습니다. 한편, 법원은 동 소송의 판결 확정시까지 개최되는 주주총회에서 의결권을 행사하지 못하는 가처분결정이 내려졌습니다.회사는 동 소송결과가 회사에 미칠 영향에 대하여 검토 중이며, 회사의 재무제표에 이러한 영향은 반영되어 있지 않습니다. (3) 보고기간 중 장기투자자산 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 99,980 6,132,985 1,797,075 8,030,040 취득가액 - - - - 평가손익 (12) - - (12) 처분금액 - - - - 기말장부금액 99,968 6,132,985 1,797,075 8,030,028 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 채무상품 지분증권 출자금 합계 기초장부가액 - 425,399 2,067,710 2,493,109 취득가액 100,000 8,250,000 - 8,350,000 평가손익 (20) (2,542,414) (270,635) (2,813,069) 처분금액 - - - - 기말장부금액 99,980 6,132,985 1,797,075 8,030,040 11. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식(1) 보고기간말 현재 당사의 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 장부금액 (주)쏘넷 816,326 100.0% 12,858,951 - (주)청호에스엔지 강남 64,500 95.3% 322,500 150,444 (주)청호에스엔지 강북 69,600 96.5% 348,000 106,364 (주)청호에스엔지 경인 71,600 97.4% 358,000 192,032 (주)청호에스엔지 경원 36,100 93.8% 180,500 180,500 (주)청호에스엔지 충청 14,400 100.0% 85,504 85,504 (주)청호에스엔지 경북 32,860 100.0% 164,300 137,876 (주)청호에스엔지 경남 61,800 100.0% 309,000 198,658 (주)청호에스엔지 호남 66,006 100.0% 330,030 228,125 Shanghai CH Trading Co., Ltd. CNY 1,000,000 100.0% 183,238 - 소 계 15,140,023 1,279,503 청호탈렌트(북경) USD 500,000 25.0% 665,500 - 소 계 665,500 - 합 계 15,805,523 1,279,503 (나) 전기말 (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 장부금액 (주)쏘넷 816,326 100.0% 12,858,951 - (주)청호에스엔지 강남 64,500 95.3% 322,500 150,444 (주)청호에스엔지 강북 69,600 96.5% 348,000 106,364 (주)청호에스엔지 경인 71,600 97.4% 358,000 192,032 (주)청호에스엔지 경원 36,100 93.8% 180,500 180,500 (주)청호에스엔지 충청 14,400 100.0% 85,504 85,504 (주)청호에스엔지 경북 32,860 100.0% 164,300 137,876 (주)청호에스엔지 경남 61,800 100.0% 309,000 198,658 (주)청호에스엔지 호남 66,006 100.0% 330,030 228,125 Shanghai CH Trading Co., Ltd. CNY 1,000,000 100.0% 183,238 - 소 계 15,140,023 1,279,503 청호탈렌트(북경) USD 500,000 25.0% 665,500 - 소 계 665,500 - 합 계 15,805,523 1,279,503 ※ (주)세원은 2020년 03월 12일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, 지분매각으로 보유 지분은 없으나, 피투자기업의 이사회 등 의사결정기구 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다. ※ (주)대왕제지(구, 평립)은 2019년 12월 23일에 서울회생법원에 파산선고(간이파산)가 결정되어 2020년 07월 15일에 파산 종결됨에 따라 종속기업에서 제외하였습니다. ※ 청호메카트로닉스(주) 2020년 12월 31일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득(처분) 환입(손상) 대체 기말잔액 (주)쏘넷 - - - - - (주)청호에스엔지 강남 150,444 - - - 150,444 (주)청호에스엔지 강북 106,364 - - - 106,364 (주)청호에스엔지 경인 192,032 - - - 192,032 (주)청호에스엔지 경원 180,500 - - - 180,500 (주)청호에스엔지 충청 85,504 - - - 85,504 (주)청호에스엔지 경북 137,876 - - - 137,876 (주)청호에스엔지 경남 198,658 - - - 198,658 (주)청호에스엔지 호남 228,125 - - - 228,125 Shanghai CH Trading Co., Ltd. - - - - - 소 계 1,279,503 - - - 1,279,503 청호탈렌트(북경) - - - - - 합 계 1,279,503 - - - 1,279,503 (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득(처분) 환입(손상) 대체 기말잔액 (주)쏘넷 - - - - - 청호메카트로닉스(주) (주1) - - - - - (주)대왕제지(구, 평립) (주2) - - - - - (주)청호에스엔지 강남 322,500 - (172,056) - 150,444 (주)청호에스엔지 강북 334,000 14,000 (241,636) - 106,364 (주)청호에스엔지 경인 355,000 3,000 (165,968) - 192,032 (주)청호에스엔지 경원 177,000 3,500 - - 180,500 (주)청호에스엔지 충청 85,504 - - - 85,504 (주)청호에스엔지 경북 164,300 - (26,424) - 137,876 (주)청호에스엔지 경남 309,000 - (110,342) - 198,658 (주)청호에스엔지 호남 330,030 - (101,905) - 228,125 Shanghai CH Trading Co., Ltd. - - - - - (주)세원(주3) 20,188,000 (20,188,000) - - - 소 계 22,265,334 (20,167,500) (818,331) - 1,279,503 청호탈렌트(북경) - - - - - 합 계 22,265,334 (20,167,500) (818,331) - 1,279,503 (주1) 청호메카트로닉스(주) 2020년 12월 31일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다.(주2) (주)대왕제지(구, 평립)은 2019년 12월 23일에 서울회생법원에 파산선고(간이파산)가 결정되어 2020년 07월 15일에 파산 종결됨에 따라 종속기업에서 제외하였습니다. (주3) (주)세원은 2020년 03월 22일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, 지분매각으로 보유 지분은 없으나, 피투자기업의 이사회 등 의사결정기구 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다. 12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 3,991,846 - - - 3,991,846 3,991,846 - - - 3,991,846 건물 4,772,937 - (1,109,565) - 3,663,372 4,772,937 - (1,079,734) - 3,693,203 구축물 10,900 - (2,634) - 8,266 10,900 - (2,566) - 8,334 기계장치 59,043 - (59,039) - 4 59,043 - (59,039) - 4 차량운반구 385,360 - (29,498) - 355,862 215,065 - (8,961) - 206,104 기타의유형자산 11,118,715 (13) (10,105,928) (838,261) 174,513 11,089,007 (13) (10,093,671) (838,261) 157,062 사용권자산 1,009,108 - (326,078) - 683,030 1,006,561 - (308,827) 697,734 합 계 21,347,909 (13) (11,632,742) (838,261) 8,876,893 21,145,359 (13) (11,552,798) (838,261) 8,754,287 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기타 기말 토지 3,991,846 - - - - - 3,991,846 건물 3,693,203 - - (29,831) - - 3,663,372 구축물 8,334 - - (68) - - 8,266 기계장치 4 - - - - - 4 차량운반구 206,104 170,295 - (20,537) - - 355,862 기타의유형자산 157,062 29,708 - (12,257) - - 174,513 사용권자산 697,734 102,457 - (117,161) - - 683,030 합 계 8,754,287 302,460 - (179,854) - - 8,876,893 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기타 기말 토지 3,991,846 - - - - - 3,991,846 사택등 토지 2,773,542 - (2,773,542) - - - - 건물 4,713,727 - (878,738) (141,786) - - 3,693,203 구축물 51,255 - (41,583) (1,338) - - 8,334 기계장치 4 - - - - - 4 차량운반구 5 215,065 (5) (8,961) - - 206,104 기타의유형자산 340,868 6,695 (105,469) (89,341) 4,309 - 157,062 사용권자산 175,949 1,451,663 (545,725) (384,153) - - 697,734 합 계 12,047,196 1,673,423 (4,345,062) (625,579) 4,309 - 8,754,287 (3) 정부보조금당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타의 유형자산 당 분 기 전 기 기초금액 13 13 감가상각비 상계 등 - - 기말금액 13 13 13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 환입(손상) 기타 기말 회원권 170,000 - (120,000) - - - 50,000 기타의무형자산 9,977 - - (4,185) - - 5,792 합 계 179,977 - (120,000) (4,185) - - 55,792 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(증가) 처분 상각 환입(손상) 기타 기말 회원권 164,200 - - - 5,800 - 170,000 기타의무형자산 30,516 5,490 - (26,029) - - 9,977 합 계 194,716 5,490 - (26,029) 5,800 - 179,977 14. 보험가입현황(1) 당사의 보험에 가입되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험금액 보험회사 당 분 기 전 기 생산물배상책임보험 금융자동화기기 700,000 700,000 KB손해보험 외 화재보험 건물, 비품 ,재고자산 등 9,375,377 9,360,377 한화손해보험 외 승강기사고배상책임보험 승객용 승강기, 화물용 승강기 4,100,000 - 메리츠화재보험외 합 계 14,175,377 10,060,377 (2) 상기 외에도 당사는 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험과 직원에 대한 산업재해보상보험에 가입하고 있습니다. 15. 매입채무 및 기타지급채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 매입채무 2,906,359 2,028,608 미지급금 1,820,859 951,902 미지급비용 616,303 588,001 소 계 5,343,521 3,568,511 비유동보증금 438,000 438,000 합 계 5,781,521 4,006,511 16. 차입금보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(당분기, %) 금액 당분기말 전기말 일반자금 한국산업은행 3.29 480,000 480,000 기업은행 - - 3,400,000 글로벌파마 - - 100,000 가온누리 4.60 500,000 500,000 합 계 980,000 4,480,000 17. 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 121 24,545 예수금 62,545 46,154 합 계 62,666 70,699 18. 리스부채(1) 보고기간말 사용권 자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 677,120 (258,672) 418,448 차량운반구 331,988 (67,405) 264,583 합 계 1,009,108 (326,077) 683,031 (나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 674,573 (263,952) 410,621 차량운반구 331,988 (44,875) 287,113 합 계 1,006,561 (308,827) 697,734 (2) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 410,621 102,457 - (94,630) 418,448 차량운반구 287,113 - - (22,531) 264,582 합 계 697,734 102,457 - (117,161) 683,030 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 토지 및 건물 146,929 1,157,486 (545,725) (348,069) 410,621 차량운반구 29,020 294,177 - (36,084) 287,113 합 계 175,949 1,451,663 (545,725) (384,153) 697,734 (3) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 421,001 102,457 - 3,646 (114,518) 412,586 차량운반구 291,694 - - 3,035 (24,569) 270,159 합 계 712,695 102,457 - 6,681 (139,087) 682,745 (나) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 기말 토지 및 건물 150,495 1,072,890 (512,127) 16,929 (307,186) 421,001 차량운반구 30,056 294,178 - 6,006 (38,546) 291,694 합 계 180,551 1,367,068 (512,127) 22,935 (345,732) 712,695 (4) 보고기간말 중 계약 기준에 따른 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1개월 이하 49,427 49,174 1개월 초과 ~ 3개월 이하 86,123 90,269 3개월 초과 ~ 12개월 이하 364,697 320,683 12개월 초과 182,498 252,569 합 계 682,745 712,695 (5) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에 대한 이자비용 6,681 4,083 사용권자산 감가상각비 117,161 60,371 단기리스 관련비용 33,912 - 소액리스자산 관련비용 13,103 4,391 합 계 171,266 68,845 (6) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에서 발생한 현금유출액 139,087 64,296 단기리스 관련비용 33,912 - 소액리스자산 관련비용 13,512 4,391 합 계 186,511 68,687 19. 계약부채(1) 보 고기간말 계약부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약부채 보증용역 제공 374,954 550,020 초과청구공사 등 - - 합 계 374,954 550,020 유동성 341,452 528,824 비유동성 33,502 21,196 (2) 당분기 및 전기 중 계약부채에 대해 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 초과청구공사 등 - - 보증용역 제공 250,758 2,014,183 합 계 250,758 2,014,183 전기에 이행한 수행의무에 대해 당기 에 인식한 수익 - - 20. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 이에 따라 당사는 당해 회계연도에 대하여 당사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도형 퇴직급여와 관련하여 비 용으로 인식한 금액은 각각 41,603천원과 132,848천원이며, 당분기 퇴직금 지급액은 472천원(퇴직연금납입액 포함)이며, 전분기 퇴직금 지급액은 없습니다.21. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식합니다. 한편, 당분기 중 납부할 법인세가 산정되지 않아 유효세율은 산출하지 아니하였습니다. 22. 자본(1) 당분기 보고기간말 현재 자본금의 구성내역 은 다음과 같습니다. 수권주식수 발행보통주식수 1주의 금액(*) 보통주자본금(천원) 500,000,000주 13,589,892주 500원 6,794,946 ※ 2020년 10월 05일 실시한 액면분할로 1주당 금액이 5,000원에서 500원으로 변동되었습니다.(2) 보고기간말 현재 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 5,347,841 42,881,755 전환청구 - 1,542,408 유상증자 1,447,105 - 무상감자(*) - (39,076,322) 기말 6,794,946 5,347,841 ※ 당사는 2020년 10월 05일 결손금 보전을 위해 무상감자(감자비율 90%)를 실시하여 자본금 39,076,322천원이 감소되었습니다. (3) 보고기간말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 589,277 589,277 전환권대가 418,751 418,751 기타자본잉여금 126,248 126,248 자기주식처분손실 (4,203,927) (4,203,927) 감자차익 10,781,056 10,781,056 합 계 7,711,405 7,711,405 ※ 당사는 전기 중 자기주식 211,913주를 매각 완료하였습니다 . (4) 보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 13,303,455 11,468,551 (5) 주식매수선택권 당사는 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서 이사회 결의로 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 10의 범위내에서 이사회 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있 으나, 보고기간말 현재 임직원 및 우리사주조합에 부여된 주식매수선택권은 없습니다. 23. 영업이익(1) 매출 및 매출원가 당분기 및 전분기 매출 및 매출원가 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 매출: 제품매출 1,672,306 3,489,796 상품매출 259,511 1,685,714 용역매출 2,614,915 2,644,091 기타매출 202,902 230,380 합 계 4,749,634 8,049,981 매출원가: 제품매출원가 1,560,137 3,408,453 상품매출원가 168,737 886,791 용역매출원가 1,898,381 2,146,565 합 계 3,627,255 6,441,809 (2) 수익구분당분기 및 전분기 수익구분의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 주요 지리적 시장 내수 3,634,171 5,847,303 수출 1,115,463 2,202,678 합 계 4,749,634 8,049,981 수익인식 시기 한 시점에 이행 4,498,876 7,419,627 기간에 걸쳐 이행 250,758 630,354 고객과의 계약에서 생기는 수익 4,749,634 8,049,981 (3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 805,011 400,993 퇴직급여 16,815 36,599 복리후생비 168,701 46,397 소모품비 29,964 9,206 수도광열비 17,790 18,833 차량유지비 20,917 3,397 여비교통비 48,878 18,869 접대비 149,476 232,597 상품판매비 25,657 18,943 도서인쇄비 1,970 2,633 판매수수료 11,839 15,174 운반비 24,770 94,048 광고선전비 4,945 - 통신비 15,803 17,553 지급수수료 909,795 330,760 보험료 15,641 14,855 세금과공과 1,394 9,689 임차료 13,990 661 수선비 1,103 857 경상개발비 540,613 787,025 유형자산상각비 144,916 101,434 무형자산상각비 4,185 6,024 매출채권손상차손 116,356 144,882 해외시장개척비 - 17,745 기타의일반관리비 17,133 15,913 합 계 3,107,662 2,345,087 (4) 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 제품과 재공품의 변동 416,080 (495,600) 원재료와 소모품의 사용액 1,056,682 4,229,257 상품의 매입 168,765 464,798 종업원급여 1,146,197 1,021,392 감가상각비와 기타상각비 184,039 137,076 운반비 34,869 106,556 지급수수료 및 판매수수료 2,530,486 2,174,706 기타 1,197,798 1,148,711 합 계 (주1) 6,734,917 8,786,896 (주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 투자자산처분이익 2,000 - 잡이익 3,562 30,160 합 계 5,562 30,160 유형자산처분손실 - 1 무형자산손상차손 - 200 종속기업투자주식처분손실 - 288,159 투자자산평가손실 12 2,039 잡손실 12,777 5,668 합 계 12,789 296,067 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 59,330 12,427 외화환산이익 103,803 146,095 외환차익 19,800 40,980 기타금융수익 - 11,578 합 계 182,933 211,080 이자비용 24,430 605,168 외화환산손실 - 25,674 외환차손 898 10,165 합 계 25,328 641,007 (2) 이자수익 및 이자비용의 발생원천별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장단기금융기관예치금 901 6,378 단기대여금 58,187 6,049 리스이자 242 - 합 계 59,330 12,427 장단기차입부채 16,548 53,739 금융리스부채 6,681 4,083 사채 - 547,346 복구충당부채 1,201 - 합 계 24,430 605,168 26. 주당손익 당분기 및 전분기 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 계속사업이익(손실) (1,834,904,452) (1,432,751,005) 당기순이익(손실) (1,834,904,452) (1,432,751,005) 가중평균유통보통주식수(주1) 12,785,945 8,364,438 기본주당순이익(손실):희석주당순이익(손실) (144)원- (171)원(171)원 (주1) 당분기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 주식수 일수 적수/가중평균주식수 기초 10,695,682 90 962,611,380 증가: 유상증자 2,894,210 65 188,123,650 증가계 2,894,210 188,123,650 가중평균유통주식수 12,785,945 한편, 당분기는 희석잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익(손실)을 산출하지 아니하였으며, 전분기는 희석화효과가 없으므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다. 27. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 (주)쏘넷, 청호에스엔지강남, 청호에스엔지강북, 청호에스엔지경인, 청호에스엔지경원, 청호에스엔지충청, 청호에스엔지경북, 청호에스엔지경남, 청호에스엔지호남, Shanghai CH Trading CO.,LTD (주)쏘넷, 청호에스엔지강남, 청호에스엔지강북, 청호에스엔지경인, 청호에스엔지경원, 청호에스엔지충청, 청호에스엔지경북, 청호에스엔지경남, 청호에스엔지호남, Shanghai CH Trading CO.,LTD, 기타 특수관계자 (주)쏘엔테크, 청호정기(주), Beijing Chungho Financial Equipment Syst, (주)청호엔터프라이스, (주)높은엔터테인먼트, 원아시아파트너스(주), (주)부암아트, (주)센트럴인사이트홀딩스, 청호메카트로닉스(주), (주)아쉬세븐 (주)쏘엔테크, 청호정기(주), Beijing Chungho Financial Equipment Syst, (주)청호엔터프라이스 , (주)높은엔터테인먼트, 원아시아파트너스(주), (주)부암아트, (주)세원, (주)센트럴인사이트홀딩스, (주)글로벌파마, (주)휴먼에너지, 정영섭, 지창배, 청호메카트로닉스(주) ※ 보고기간말 현재 ㈜아쉬세븐은 당사의 최대주주이며, 청호정기(주), (주)높은엔터테인먼트, (주)부암아트, 원아시아파트너스(주), (주)센트럴인사이트홀딩스, 회사는 당사의 지분 출자 없이 당사의 특수관계인이 출자한 비상장 법인입니다. ※ 청호메카트로닉스(주)는 2020년 12월 31일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. 한편, 지분매각으로 보유 지분은 없으나, 피투자기업의 이사회 등 의사결정기구 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다.※ (주)세원은 2020년 03월 12일 지분매각에 의한 지분율 변동으로 지배력을 상실하여 종속회사에서 제외되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회 사 명 당 분 기 매 출 매입 등 운반비 용역료 이자비용 대여금이자 청호정기(주) 2,700 293,503 - - - - (주)청호엔터프라이스 1,770 - - - - - -청호에스엔지강남외 7개사 - - - 1,492,231 - - 청호메카트로닉스(주) 12,199 1,242 16,643 - - 3,382 (주)부암아트 - 1,400 - - - - 원아시아파트너스(주) 1,770 - - - - - (주)센트럴인사이트홀딩스 - - - - - 54,804 합 계 18,439 296,145 16,643 1,492,231 - 58,186 (나) 전분기 (단위: 천원) 회 사 명 전 분 기 매 출 매입 등 운반비 용역료 이자비용 대여금이자 청호정기(주) 2,700 796,440 - - - - (주)세원 - - - - 44,971 - (주)청호엔터프라이스 1,770 - - - - - -청호에스엔지강남외 7개사 - - - 1,695,234 - - 청호메카트로닉스(주) 12,299 102,960 93,010 - - 6,049 (주)부암아트 - 700 - - - - 원아시아파트너스(주) 1,770 - - - - - 합 계 18,539 900,100 93,010 1,695,234 44,971 6,049 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 매출채권손실충당금 단기대여금 단기대여금손실충당금 미수수익 미수수익손실충당금 선급금 매입채무 미지급금 임대보증금 청호정기(주) 1,980 - - - - - - 803,950 - 108,000 (주)청호엔터프라이스 - - - - - - - - - 5,000 청호메카트로니스(주) 22,356 - 171,683 - - - - 119,865 109,641 40,000 -청호에스엔지강남외 7개사 - - - - - - - - 846,242 - Beijing Chungho Financial Equipment Syst. 2,597,660 (2,597,660) - - - - - - - - (주)부암아파트 - - - - - - - - 770 - 원아시아파트너스(주) 649 - - - - - - - - 5,000 (주)센트럴인사이트홀딩스 - - 4,963,983 (4,963,983) 3,769,767 (3,769,767) - - - - 주식회사 아쉬세븐 - - - - - - 2,000,000 - - - 합 계 2,622,645 (2,597,660) 5,135,666 (4,963,983) 3,769,767 (3,769,767) 2,000,000 923,815 956,653 158,000 (나) 전기말 (단위: 천원) 회 사 명 채권 채무 매출채권 매출채권손실충당금 단기대여금 단기대여금손실충당금 미수수익 미수수익손실충당금 매입채무 미지급금 단기차입금 임대보증금 기타채무 청호정기(주) 990 - - - - - 722,415 - - 108,000 - (주)청호엔터프라이스 - - - - - - - - - 5,000 - 청호메카트로니스(주) 8,936 - 171,683 - - - 118,499 91,333 - 40,000 - -청호에스엔지강남외 7개사 - - - - - - - 415,872 - - - Beijing Chungho Financial Equipment Syst. 2,498,511 (2,498,511) - - - - - - - - - 원아시아파트너스(주) 649 - - - - - - - - 5,000 - (주)센트럴인사이트홀딩스 - - 4,963,983 (4,963,983) 3,714,963 (3,714,963) - - - - - (주)글로벌파마 - - - - - - - - 100,000 - 616 합 계 2,509,086 (2,498,511) 5,135,666 (4,963,983) 3,714,963 (3,714,963) 840,914 507,205 100,000 158,000 616 ※ 2020년 08월 21일 쏘엔테크와 청호메카트로닉는 회사에 대한 채무를 면책적 채무인수 계약을 통해 청호엔터프라이스로 이전하였으며, 2020년 08월 24일 청호엔터프라이스는 이전된 동 채무를 포함한 회사에 대한 채무를 센트럴인사이트홀딩스로 이전하였습니다(4) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다.(5) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 166,376 116,004 상기 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원이며, 이사 및 감사에 대한 총보수 한도액은 당분기 및 전분기에 각각 1,200,000천원 및 1,000,000천원입니다. (7) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금차입 거래내역은 다음과 같습니다.(가) 당분기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 당분기말 기초 증가 감소 당분기말 청호메카트로닉스(주) 171,683 - - 171,683 - - - - (주)센트럴인사인트홀딩스 4,963,983 - - 4,963,983 - - - - (주)글로벌파마 - - - - 100,000 - (100,000) - 합 계 5,135,666 - - 5,135,666 100,000 - (100,000) - (나) 전기 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 (주)청호엔터프라이스 2,785,665 - (2,785,665) - - - - - 쏘엔테크 2,000,000 - (2,000,000) - - - - - 세원 - - - - 4,370,000 2,000,000 (6,370,000) - 청호메카트로닉스(주) 350,000 - (178,317) 171,683 - - - - 대왕제지 600,000 - (600,000) - - - - - (주)센트럴인사인트홀딩스 - 4,963,983 - 4,963,983 - - - - 정영섭(대표이사) - - - - - 530,000 (530,000) - (주)글로벌파마 - - - - - 400,000 (300,000) 100,000 합 계 5,735,665 4,963,983 (5,563,982) 5,135,666 4,370,000 2,930,000 (7,200,000) 100,000 28. 담보제공자산 및 보증의 내용(1) 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 장부금액 (당분기말) 담보제공가액 담보제공처 당분기말 전기말 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 7,655,218 2,080,000 2,080,000 한국산업은행 토지,건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 4,080,000 4,080,000 기업은행 장기투자자산 출자금 1,797,075 2,500좌 2,500좌 소프트웨어공제조합 합 계 9,452,293 6,160,000 2,500좌 6,160,0002,500좌 (주1) 김포공장의 화재보험에 대하여 한국산업은행 36억원, 기업은행 20.5억원의 질권설정이 되어있습니다.(2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 제공자명 내 용 보증가액 당분기말 전기말 서울보증보험 이행보증서 4,739,233 4,973,389 소프트웨어공제조합(주1) 이행보증서 12,787,458 14,087,950 기업은행 원화한도대 사용액 - 3,400,000 한도액 3,400,000 3,400,000 기업은행 수입L/C개설외 사용액 - - 한도액 USD 400,000 USD 400,000 합 계 사용액 17,526,691- 22,461,339- 한도액 20,926,691 USD 400,000 22,461,339 USD 400,000 (주1) 해당 보증 건에 대하여 제3자가 연대보증을 제공하고 있습니다. 29. 충당부채당분기 및 전기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 기 단기충당부채 장기충당부채 단기충당부채 장기충당부채 기초 1,452,717 - - 3,988,416 전입(환입) 1,201 - 1,452,717 2,319,837 지급 (1,362,030) - - (4,946,223) 대체 - - - (1,362,030) 기말 91,888 - 1,452,717 - 단기충당부채는 복구충당부채로 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차 사무실의 미래예상 복구비용에 대한 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 복구충당부채는 개별 임차 사무실의 임차 계약 종료 시점에 발생할 예정입니다. 전 기 중 금 융 자동화기기 제조사들의 가격담합으로 인한 손해배상 청구소송은 일부 승소 판결로 종료되었으며, 당분기 중 일부 소송가액이 지급됨에 따라 당분기말 현재소송충당부채로 계상된 금액은 없습니다.당분기말 현재 청호이지캐쉬로부터 제기된 고객정보 유출관련 손해배상청구소송은 2021년 3월 12일 대법원 승소로 종결되었으며, (주)케이비손해보험로부터 구상권 청구소송이 제기되었습니다(주석 32참고). 30. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 7,973,775 11,272,642 자 본 27,397,761 14,742,047 부채비율 29.1% 76.5% (2) 재무위험관리당사는 (가) 환율변동에 따른 위험, (나) 시장금리변동위험, (다) 신용위험 및 (라) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험 관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ② 재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다.당사는 위의 재무위험 관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험 관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. (가) 환율변동에 따른 위험당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 당사는 대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 계정과목 외화종류 당분기말 전기말 외화 원화환산금액 외화 원화환산금액 자산 현금 및 현금성자산 IRR 786,000,000 3,459 786,000,000 3,327 ZAR 255,000 19,383 255,000 18,977 AUD 14,000 12,059 14,000 11,712 매출채권 USD 2,166,542 2,455,775 1,781,986 1,938,801 CNY 3,352,360 577,779 3,352,360 559,710 JPY - - - - 계 3,068,455 2,532,527 부채 매입채무 USD - - 45,832 49,865 JPY - - 543,400 5,729 미지급비용 JPY - - 408,000 4,301 계 - 59,895 한편, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 IRR 346 (346) USD 245,578 (245,578) CNY 57,778 (57,778) ZAR 1,938 (1,938) AUD 1,206 (1,206) 합 계 306,846 (306,846) (다) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 4,242,088 1,434,378 매출채권및기타수취채권 4,542,331 2,582,329 장기금융기관예치금 2,000 2,000 장기매출채권및기타수취채권 535,690 548,262 합 계 9,322,109 4,566,969 (라) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 5,343,521 5,343,521 4,547,002 796,519 - 단기차입금 980,000 980,000 - 980,000 - 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 - - 438,000 리스부채 682,745 682,745 135,550 364,697 182,498 합 계 7,444,266 7,444,266 4,682,552 2,141,216 620,498 (단위: 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 3개월이하 4~12개월 1년초과 매입채무및기타지급채무 3,568,511 3,568,511 3,311,409 257,102 - 단기차입금 4,480,000 4,480,000 3,500,000 980,000 - 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 - - 438,000 리스부채 712,694 712,694 139,442 320,683 252,569 합 계 9,199,205 9,199,205 6,950,851 1,557,785 690,569 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 31. 현금흐름표(1) 영업활동으로 사용된 현금흐름 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 분기순이익(손실) (1,834,904) (1,432,751) 비용가산: 386,416 1,055,545 감가상각비 179,854 131,052 퇴직급여 41,603 132,848 무형자산상각비 4,185 6,024 외화환산손실 - 25,674 재고자산평가손실 19,976 7,657 유형자산처분손실 - 1 무형자산손상차손 - 200 매출채권손상차손 116,356 144,882 투자자산평가손실 12 2,039 이자비용 24,430 605,168 수익차감: (165,133) (158,522) 이자수익 59,330 12,427 외화환산이익 103,803 146,095 투자자산처분이익 2,000 - 운전자본의 변동: (6,044,144) (8,717,265) 매출채권 (1,273,027) (919,845) 기타수취채권 (337,251) (241,086) 재고자산 396,104 (503,257) 기타유동자산 (5,018,992) (10,012) 기타비유동자산 683 683 매입채무 877,751 (2,680,405) 기타지급채무 856,189 497,864 계약부채 (175,066) (375,448) 기타유동부채 (8,033) (497,343) 충당부채 (1,362,030) (3,988,416) 퇴직급여지급액 (472) - 영업활동으로 사용된 현금 (7,657,765) (9,252,993) (2) 재무활동 거래당분기에 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 당분기말 환산손익 상각 기타 단기차입금 4,480,000 (3,500,000) - - - 980,000 유동성리스부채 460,125 (139,087) - 6,681 172,528 500,247 리스부채 252,569 - - - (70,071) 182,498 합 계 5,192,694 (3,639,087) - 6,681 102,457 1,662,745 (3) 비현금 거래당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당 분 기 전 분 기 유동리스부채 설정 102,457 99,910 리스부채의 유동성 대체 70,071 22,659 장기계약부채의 유동성 대체 8,881 (94,785) 한편, 보고기간 중 재무활동과 관련한 중요한 비현금거래는 없습니다. 32. 주요 소송사건 구 분 내 용 소제기일 2019년 01월 21일 사건의 종류 구상권 청구소송 소송가액 100백만원 소송당사자 원고 : ㈜케이비손해보험, 피고: 센트럴인사이트, 하우리 진행상황 1심 계류 중 청호이지캐쉬 고객정보 유출 관련 손해배상청구소송에 관련된 소송으로 당분기말 현재 소송 전망 및 당사에 미치는 영향은 예측할 수 없습니다.33. 보고기간 후 사건당사는 2021년 4월 6일에 2020년 회계감사 의결거절에 따른 주식매매거래정리로 인한 납입대상자 납입불가 통보에 따라 전환사채 발행결정을 철회하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결손실충당금 설정현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금 설정률 제45 1분기 매출채권(주1) 6,744,904 4,217,100 62.5 유동미수금 911,761 490,476 53.8 유동대여금 5,442,965 5,271,283 96.8 유동미수수익 3,829,489 3,718,815 97.1 유동기타금융자산 1,345,300 - - 유동금융리스채권 24,949 - - 비유동미수금 6,618,367 6,618,367 100.0 비유동보증금 1,674,193 - 합계 24,591,928 20,316,041 76.4 제44기 매출채권(주1) 5,406,364 4,100,744 75.9 유동미수금 542,178 490,476 90.5 유동대여금 5,442,965 5,271,283 96.8 유동미수수익 3,774,684 3,718,815 98.5 유동기타금융자산 1,040,000 비유동미수금 6,618,367 6,618,367 100.0 비유동보증금 1,683,950 - - 합계 24,511,323 20,199,685 82.4 제43기 매출채권(주1) 7,939,857 3,431,052 45.0 유동미수금 866,388 577,240 66.6 유동대여금 8,403,192 7,251,747 86.3 유동미수수익 2,451,732 2,440,893 99.6 비유동미수금 7,018,368 7,018,368 100.0 비유동보증금 1,404,734 - - 합계 28,592,221 20,719,300 73.3 (주1) 공사미수금 및 금융리스채권이 포함되어 있습니다. (2) 최근 사업연도의 손실충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제45 1분기 제44기 제43기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 20,199,685 20,719,300 20,341,288 2. 순대손처리액(①－②±③) 116,356 712,197 415,205 ① 대손처리액(상각채권액) 116,356 3,112,305 533,691 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - (2,400,108) (118,486) 3. 대손상각비 계상(환입)액 - (1,231,812) (37,193) 4. 기말 손실충당금 잔액합계 20,316,041 20,199,685 20,719,300 (3) 매출채권관련 손실충당금 설정방침1) 손실충당금 설정방침당사는 재무제표일 현재의 매출채권 잔액에 대해 다음의 방법으로 각 채권의 회수 가능성을 분석하여 적정한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 부도, 영업정지된 거래처 발생시는 채권 잔액의 100%를 대손충당금으로 설정하며, 기타 채권에 대해서는 사업별로 분류하고 회수가능성 높음과 회수가능성 낮음으로 분류하여 과거 5개년간(2015~2019) 대손경험률에 따라 산정하고 있으며, 대손경험률은 과거 5개년간 외상매출액의 합계액 대비 과거 5년간 제각금액의 비율로 산정하고 있습니다.2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 5개년 가중평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정 - 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정3) 대손처리 기준매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 대손처리.① 소멸시효 완성채권 (상법상 단기 소멸시효 완성채권 -3년)② 법정소멸채권 (정리계획인가 화의인가에 따른 회수불능 채권, 경매가 취소된 압류채권)③ 채무자의 파산등으로 인한 회수불능채권 (채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행, 사업의 폐지, 사망, 실종, 행불등으로 회수 할 수 없는 채권)④ 관할세무서장으로부터 국세결손처분을 받은 채무자에 대한 채권⑤ 공히 저당권 설정한 채권은 제외 (4) 당분기 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 2,593,628 14,636 928,769 607,582 4,144,615 특수관계자 2,629 - - 2,597,660 2,600,289 계 2,596,257 14,636 928,769 3,205,242 6,744,904 구성비율 38.49% 0.22% 13.77% 47.52% 100.00% 나. 연결재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제45기 1분기 제44기 제43기 비고 금융자동화사업부문 상품 65,138 65,311 576,908 - 제품 567,097 745,879 1,610,462 - 재공품 - - - - 원재료 976,093 1,212,811 3,295,017 - 부재료 - - - - 저장품 899,550 900,158 1,100,477 - 미착품 - - 14 - 합 계 2,507,878 2,924,159 6,582,878 - 자동차부품사업부문 상품 - - - - 제품 - - 1,582,231 - 재공품 - - 42,144 - 원재료 - - 120,494 - 부재료 - - 290,606 - 저장품 - - - - 미착품 - - - - 합 계 - - 2,035,475 - 합 계 상 품 65,138 65,311 576,908 - 제 품 567,097 745,879 3,192,693 - 재공품 - - 42,144 - 원재료 976,093 1,212,811 3,415,511 - 부재료 - - 290,606 - 저장품 899,550 900,158 1,100,477 - 미착품 - - 14 - 합 계 2,057,878 2,924,159 8,618,353 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.0% 10.1% 17.0% - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.1회 5.1회 7.2회 - (2) 재고자산의 실사내역 등당사는 2021년 제45기 1분기 연결재무제표를 작성함에 있어서 2021년 3월 31일 기준으로 재고실사를 실시하였으며, 당분기 연결재무제표에 반영하여 재무상태표일 현재 재고자산은 장부재고와 실재고가 일치합니다.① 실사일자 : 2021년 04월 01일② 실사 입회자 : 2021년 04월 01일 재고실사 자체 재고조사(3) 장기체화재고 등의 내역연결실체는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 취득원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다. 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 기초잔액 평가손실(환입) 처분(폐기) 당분기말 잔액 비고 상품 546,763,207 - - 546,763,207 - 제품 1,478,940,303 19,976,088 - 1,498,916,391 - 재공품 781,778,893 - - 781,778,893 - 원재료 3,883,895,160 - - 3,883,895,160 - 저장품 - - - - - 합계 6,691,377,563 19,976,088 - 6,711,353,651 - 다. 공정가치 평가 내역1. 금융자산의 공정가치 평가절차 요약가) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용연결실체는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였습니다. (1) 금융자산의 손상연결실체는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 매출채권의 손상 시 간편법을적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(가) 금융자산- 당분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 계 현금및현금성자산 4,346,223 - 4,346,223 매출채권및기타수취채권 4,601,694 - 4,601,694 장기금융기관예치금 5,700 - 5,700 장기매출채권및기타수취채권 1,674,193 - 1,674,193 장기투자자산 - 8,030,028 8,030,028 합 계 10,672,810 8,030,028 18,657,838 - 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 계 현금및현금성자산 1,613,272 - 1,613,272 매출채권및기타수취채권 2,624,873 - 2,624,873 장기금융기관예치금 5,700 - 5,700 장기매출채권및기타수취채권 1,686,765 - 1,686,765 장기투자자산 - 8,030,040 8,030,040 합 계 5,930,610 8,030,040 13,960,650 (나) 금융부채 금융부채는 모두 상각후 원가로 평가하는 금융부채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 5,150,461 3,353,029 단기차입금 980,000 4,480,000 유동성리스부채 638,371 638,143 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 리스부채 257,987 341,741 합 계 7,464,819 9,250,913 (2) 금융상품의 범주별 순손익 보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (가) 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가측정 금융부채 이자수익 59,385 - - 59,385 외화환산이익 103,803 - - 103,803 외환차익 19,791 - 9 19,800 투자자산처분이익 - 2,000 - 2,000 이자비용 - - (29,560) (29,560) 외환차손 - - (898) (898) 대손상각비 (116,356) - - (116,356) 투자자산평가손실 - (12) - (12) 합 계 66,623 1,988 (30,449) 38,162 (나) 전분기 (단위 : 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 이자수익 6,543 - - 6,543 외화환산이익 146,095 - - 146,095 외환차익 40,980 - - 40,980 기타금융수익 - - 11,578 11,578 이자비용 - - (599,833) (599,833) 외화환산손실 (7,359) - (18,315) (25,674) 외환차손 (4,482) - (5,788) (10,270) 대손상각비 (144,882) - - (144,882) 투자자산평가손실 (2,039) - - (2,039) 합 계 34,855 - (612,358) (577,502) (3) 공정가치 측정 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 4,346,223 4,346,223 1,613,272 1,613,272 매출채권및기타수취채권 4,601,694 4,601,694 2,624,873 2,624,873 장기금융기관예치금 5,700 5,700 5,700 5,700 장기매출채권및기타수취채권 1,674,193 1,674,193 1,686,765 1,686,765 장기투자자산 8,030,028 8,030,028 8,030,040 8,030,040 합 계 18,657,838 18,657,838 13,960,650 13,960,650 금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채) 매입채무및기타지급채무 5,150,461 5,150,461 3,353,029 3,353,029 단기차입금 980,000 980,000 4,480,000 4,480,000 유동성전환사채 - - - - 유동성리스부채 638,371 638,371 638,143 638,143 장기매입채무및기타지급채무 438,000 438,000 438,000 438,000 장기차입금 - - - - 리스부채 257,987 257,987 341,741 341,741 합 계 7,464,819 7,464,819 9,250,913 9,250,913 ※ 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계에 따른 구분공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 2) 수준2 : 직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 3) 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 장기투자자산 8,030,028 - - 8,030,028 8,030,040 - - 8,030,040 2) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결실체의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 장기투자자산은 외부평가기관이나 순자산가액 산정을 토대로 공정가치를 산정하고 있습니다. 이러한공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 채무증권 발행 실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 2,500 6 - 2018년 01월 16일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 1,000 6 - 2018년 01월 16일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 16일 1,500 6 - 2018년 01월 16일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 17일 1,000 6 - 2018년 01월 17일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 17일 1,000 6 - 2018년 01월 17일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 31일 1,000 6 - 2018년 01월 31일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2013년 01월 31일 4,000 6 - 2018년 01월 31일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2016년 05월 10일 6,000 3 - 2021년 05월 10일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2016년 06월 01일 6,000 3 - 2021년 06월 01일 주식전환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2018년 01월 11일 1,200 8 - 2019년 01월 10일 상환 - (주)센트럴인사이트 회사채 사모 2019년 02월 22일 7,000 5 - 2019년 10월 22일 상환 - 합 계 - - - 32,200 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2021년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 바. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 사. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 아. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 자. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 차. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 가. 연결재무제표에 대한 회계감사인 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제45기 (당분기) 세일원회계법인 - - - 제44기(전 기) 대성삼경회계법인 의견거절 - 내부통제 미비자산 회수가능성 등 제43기(전전기) 이정지율회계법인 적정 계속기업 관련 중요한 불확실성, 종속기업의 매각 해당사항 없음 나. 별도재무제표에 대한 회계감사인 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제45기(당분기) 세일원회계법인 - - - 제44기(전 기) 대성삼경회계법인 의견거절 - 내부통제 미비자산 회수가능성 등 제43기(전전기) 이정지율회계법인 적정 계속기업 관련 중요한 불확실성, 종속기업의 매각 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제45기(당분기) 세일원회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리제도 190,000천원 - - - 제44기(전 기) 대성삼경회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리제도 180,000천원 1,300시간 180,000천원 1,344시간 제43기(전전기) 이정지율회계법인 반기검토,연말감사,연결감사,내부회계관리제도 140,000천원 1,700시간 140,000천원 1,033시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제45기(당분기) - - - - - - - - - - 제44기(전 기) - - - - - - - - - - 제43기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 01월 15일 회사 재무담당이사 및 부장, 전기감사인(담당이사외 1인), 업무수행이사,업무팀원 대면회의 전기오류수정이 재무제표에 미치는 영향에 대한 논의 2 2021년 01월 21일 감사위원장, 업무수행이사 서면 조사요청공문발송 3 2021년 02월 08일 감사위원장,업무수행이사,업무팀원,외부조사인 대면회의 외부조사인의 조사계획 발표 4 2021년 03월 08일 감사위원장, 회사담당자 3인, 업무수행이사,업무팀원,외부조사인 대면회의 외부조사인의 조사보고서 결과 발표 5 2021년 03월 11일 감사위원장, 업무수행이사 서면 추가조사요청 6 2021년 03월 18일 감사위원장, 업무수행이사 서면 회사의 조사결과보고서 7 2021년 03월 22일 감사위원장, 업무수행이사 서면 전기오류수정과 관련한 커뮤니케이션요청 8 2021년 03월 30일 감사위원장, 회사대표이사, 재무담당이사, 업무수행이사 서면 감사종결과 관련한 커뮤니케이션 5. 회계감사인의 변경 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 1항의 규정에 의거 금융감독원으로부터 3개년도(2021년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일)에 대한 외부감사인으로 세일원회계법인으로 지정되어 2020년 11월 27일 세일원회계법 인 을 외부감사인으로 선임하였습니다. 6. 내부통제에 관한 사항 당사는 2020년 회계연도의 감사인으로부터 내부통제의 미비의 이유로 감사의견 거절을 받았습니다. 미비 사유는 [2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연결재무제표에 대한 감사를 수행하는 과정에서 비정상적인 자금거래 등을 발견하고 회계부정으로 인한 연결재무제표의 왜곡표시 가능성을 평가하기 위하여 내부감사기구에 조사를 요청하였습니다. 이에 내부감사기구는 외부조사인에게 조사를 의뢰하였으며 우리에게 외부조사인의 조사보고서와 연결회사의 조사결과보고서를 제출하였습니다. 연결회사의 조사결과보고서에는 "관련 사항에 대한 업무 처리 시 관련 자료 및 법인 인감 날인, 이사회 결의사항에 대한 취소에 따른 관련 문서 폐기 등 일부 내부통제 등에 대한 미비점이 발생한 것”으로 명시하고 있으며, 외부조사인의 조사보고서에는 자금거래 등과 관련하여 제3자의 개입 정황 등을 기술하고 있습니다. 우리는 외부조사인의 조사보고서에 기재된 제한된 절차와 책임의 한계로 동 조사보고서를 충분하고 적합한 감사증거로 채택할 수 없었습니다. 이에 따라 우리는 내부통제의 미비점으로 인하여 부외부채의 존재가능성, 우발부채 및 약정사항과 관련하여 충분하고 적합한 감사증거를 입수하지 못하였습니다. 또한 우리는 경영진의 부정이나 오류 가능성을 포함한 내부통제제도의 전반적인 신뢰성에 관한 충분하고 적합한 감사증거를 확보하지 못하였습니다.] 이와 같고, 이에 따라 당사는 내부통제와 관련하여 이미 2021년 4월 19일 우덕회계법인과의 계약을 통하여 내부회계관리 시스템 재구축 계약을 완료 하였습니다. 새로 구축된 내부통제 시스템을 바탕으로 철저한 내부통제를 위한 결재라인을 정립하고 자금 집행에 적합한 통제절차가 이루어질 수 있도록 할 예정이며, 향후 더욱 공고한 내부통제가 이루어질 수 있도록 노력을 경주해 나가겠습니다. 또한, 회사의 운영과 관련하여 의사결정 및 당해 업무 시행이 이사회 결의사항인 경우 사전 이사회 결의를 철저히 이행하고 그 이사회의사록을 명확히 비치 하도록 할 것입니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 (1) 이사회의 구성당사의 이사회는 보고기간말 현재 7명의 사내이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 정관 및 관련 법률에 따라 박정운 대표이사(사내이사)가 담당하고 있습니다. 대표이사(사내이사)는 회사 전반에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있어 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 적합함에 따라 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지 시 정관변경 등 주주총회의 특별결의사항(상세 기재사항)이 상정되는 경우가 아닌 이사선임과 같은 보통결의 사항이 상정될 경우에도 이사후보의 인적사항 등 의안의 세부내용에 대해 상법의 규정에 의해 이사후보의 인적사항에 대한 주총 전 공시의무를 성실히 이행하고 있습니다. (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 - - - ※ 당사는 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어있지 않습니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항당사의 정관은 이사회에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제37조(이사회의 구성과 소집)① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다. ③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.④ 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다. 제38조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제39조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 10 3 1 - 1 라. 이사회에서의 중요의결사항 회차 개최일자 의안내용 사내이사 등의 성명 사외이사 등의 성명 사중진 민세원 김진섭 엄상진 엄태희 김유영 이종찬 양정은 박정운 정영섭 최두완 김남수 백운성 이진배 조호성 유진평 100% 100% 88% 69% 62% 62% 25% 13% 100% 100% 100% 71% 0% 47% 100% 75% 1 2021.01.05 임시주주총회 사내이사, 사외이사 후보 추천의 건 찬성 찬성 찬성 - - - - - - 찬성 찬성 찬성 불참 - - - 2 2021.01.05 임시주주총회개최 일정 및 의안 변경의 건 찬성 찬성 찬성 - - - - - - 찬성 찬성 찬성 불참 - - - 3 2021.01.15 제17회 전환사채 발행가액 및 납입일 정정에 따른 변경의 건 찬성 찬성 찬성 - - - - - - 찬성 찬성 찬성 불참 - - - 4 2021.01.26 제3자배정 세부안건 변경의 건 찬성 찬성 찬성 - - - - - - - - 불참 불참 찬성 - - 5 2021.01.27 대표이사 선임의건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 불참 불참 찬성 - - 6 공동대표 규정 폐지의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 불참 불참 찬성 - - 7 2021.01.28 신규사업을 위한 부동산 임대차 계약 체결의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 불참 불참 찬성 - - 8 신규사업을 위한 부동산 임대차 계약 취소의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 불참 불참 찬성 - - 9 2021.01.29 신규사업을 위한 생산설비 및 기술이전 양수도계약 체결의 건 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 찬성 찬성 - - - 찬성 불참 불참 - 찬성 10 2021.02.04 탑버인 출자증권 취득의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - - - 찬성 불참 불참 - 찬성 11 2021.02.15 제44기 재무제표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 불참 - 찬성 12 2021.03.03 전환사채 납입일 변경의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 불참 - 불참 13 2021.03.16 제44기 정기주주총회 소집의 건 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 불참 - - 14 제44기 연결재무제표 승인 정정의 건 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 불참 - - 15 2021.03.29 결재라인 변경의 건 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 - - - - - 찬성 불참 기권 - - 16 실사보증금 지급의 건 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 - - - - - 찬성 불참 기권 - - 17 2021.03.31 대표이사 선임의 건 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 - - 찬성 - - 찬성 - 찬성 찬성 - ※ 2021년 1월 27일 임시주주총회에서 엄상진, 엄태희, 김유영, 양정은, 이종찬 사내이사와 유진평 사외이사를 선임하였지만 일신상의 사유로 양정은, 이종찬 사내이사와 유진평 사외이사가 사임 하였습니다.※ 2021년 3월 31일 백운성 사외이사님이 일신상의 사유로 사임하였습니다.※ 2021년 3월 31일 정기주주총회에서 박정운 사내이사, 조호성 사외이사가 선임되었습니다. 마. 이사회내의 위원회 활동내역- 감사제도에 관한 사항 참조 바. 이사의 독립성당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등에 대하여 외부에 공시하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 성 명 직 명 추천인 담당업무 회사와의거래내역 최대주주와의 관계 임기 연임(횟수) 사중진 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 민세원 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 엄상진 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 최대주주 특수관계자 3년 - 김진섭 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 엄태희 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 최대주주 특수관계자 3년 - 김유영 사내이사 이사회 사내이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 박정운 사내이사 이사회 대표이사 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 - 김남수 사외이사 이사회 사외이사 해당사항없음 해당사항 없음 3년 - 이진배 사외이사 이사회 사외이사 해당사항없음 해당사항 없음 3년 - 조호성 사외이사 이사회 사외이사 해당사항없음 해당사항 없음 3년 - ※ 2021년 1월 27일 임시주주총회에서 엄상진, 엄태희, 김유영, 양정은, 이종찬 사내이사와 유진평 사외이사를 선임하였지만 일신상의 사유로 양정은, 이종찬 사내이사와 유진평 사외이사가 사임 하였습니다.※ 2021년 3월 31일 정기주주총회에서 박정운 사내이사, 조호성 사외이사가 선임되었습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 경영.재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항당사는 감사위원회를 설치 운영하고 있으며, 보고서 제출일 현재 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하며, 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 제41조의3(감사위원회의 직무) ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. ⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ※ 당사는 본 보고서 제출일 이후인 3월 31일 부터 감사위원회 제도를 폐지하고 감사제도로 전환함을 주주총회를 통해 인가 받았습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 나. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김남수 예 육군사관학교(前) 대통령실 국가위기상황 비서관(前) 국가정보원 제3차장(前) NH농협은행 감사위원장,사외이사(前) SK텔레콤 상임고문 예 금융기관. 정부.증권유관기관 등 경력자(4호유형) 대통령실 국가위기 상황 비서관 (3년)국가정보원 제3차장 (2년)HN농협행 감사위원장 ,사외이사(3년) 이진배 예 서울디지털대학교 e-biz학과 졸업(前) 나이스정보통신(주) 경영관리팀장(前) 엘케이에이(주) 대표이사 - - - 조호성 예 한국외국어 대학교 무역학과 졸업전) 경기대지털콘텐츠 진흥원 기획팀장전) HS창업투자(주) 부사장현) 그린기술투자(주) 사장 - - - ※ 2021년 1월 27일 임시주주총회에서 유진평 사외이사를 선임하였지만 일신상의 사유로 2021년 3월 3일 사임 하였습니다.※ 2021년 3월 31일 백운성 사외이사님이 일신상의 사유로 사임하였습니다. ※ 감사위원회 제도의 폐지로 신규로 선임된 감사는 아래와 같습니다.감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 유진현 중앙대학교 회계학과 졸업KPMG산동 회계법인PWC삼일 회계법인 2021.3.31 선임2024.3.30 임기만료 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 위원회명 구성원 활 동 내 역 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 김남수(사외이사)백운성(사외이사)이진배(사외이사) 2021년 02월 01일 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 가결 감사위원회 김남수(사외이사)백운성(사외이사)이진배(사외이사) 2021년 02월 01일 제44기 결산재무제표 결의 건 가결 감사위원회 김남수(사외이사)백운성(사외이사)이진배(사외이사) 2021년 02월 15일 제44기 연결결산재무제표 결의 건 가결 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 라. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 보고서 제출기준일 현재 당사의 감사위원은 각각 경영.재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사위원회를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 마. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원팀 1 차장(1년) 회사 경영활동 및 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 준법지원인 등 지원조직 현황- 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 정관 제30조 3항에 의거 집중투표제는 배제하고 있으며, 그 외 서면투표제 또는 전자투표제는 도입하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상기간중 소수주주권의 행사 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간중 회사의 경영지배권과 관련된 경쟁, 분쟁의 사실이 없습니다.하지만 공시대상기간 후 2021년 4월 9일 주주총회 소집허가, 2021년 4월 14일 이사직무집행정지가처분 소송이 진행되며 경영권 분쟁에 관한 소송이 진행중 입니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)아쉬세븐 최대주주 보통주 0 0 2,395,209 17.62 - 계 보통주 0 0 2,395,209 17.62 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)아쉬세븐 2 엄상진 71.4 - - 엄상진 71.4 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)아쉬세븐 자산총계 53,194 부채총계 12,701 자본총계 40,493 매출액 16,905 영업이익 12,693 당기순이익 12,534 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 -해당사항 없음. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 다. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2021년 01월 27일 주식회사 아쉬세븐 2,395,209 17.62 제3자배정 유상증자 참여 - ※ 2021.01.27 제3자배정 유상증자 참여에 따른 최대주주 변경 (변경 전 : (주)글로벌파마 → 변경 후 : 주식회사 아쉬세븐) ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 ㈜아쉬세븐 2,395,209 17.62 - 주식회사 글로벌파마 1,140,000 8.39 - 우리사주조합 - - - ※ 상기 '주식 소유현황'은 보고서 작성기준일 현재 주식 소유현황을 갈음하여 대량보유상황보고서 내역을 토대로 한 주식보유현황을 기재한 것으로 보고서 작성기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 마. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4,932 4,945 99.74 7,143,653 13,589,892 52.57 - 2. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 1~3 월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 명의개서대리인 명칭:한국예탁결제원, TEL:02-3774-3000 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 당사 인터넷 홈페이지(http://www.centralinsight.co.kr) ※ [주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령]개정에 따라 관련 법률이 시행되는 2019년 09월 16일부터 시행함. 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원, 주) 종류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 주가 최고 7,000 12,600 11,450 11,900 11,000 8,900 최저 7,000 8,150 9,200 9,900 7,970 2,595 평균 7,000 11,075 9,810 10,321 9,446 3,842 거래량 최고(일) - 774,774 435,664 930,209 1,402,531 8,900 최저(일) - 89,817 93,061 186,518 152,934 2,105 월간거래량 - 7,727,838 5,682,949 8,225,593 5,835,700 48,273,716 ※ 10월은 감자로 인하여 거래정지 되어 있었음 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박정운 남 1971년 04월 사내이사 등기임원 상근 대표이사 대림전문대 졸업전) 경찰청 수사과 경위 - - - - 2024년 03월 31일 김진섭 남 1976년 01월 사내이사 등기임원 상근 경영전반총괄 미국 Duke university biomedical-engineering 석사 미국 에보트래보라 이사 - - 해당사항 없음 8개월 2023년 08월 28일 사중진 남 1969년 03월 사내이사 등기임원 상근 - 조지워싱턴대학교 엘리옷스쿨 정치언론학 석사 개스틴시거연구소 동아시아 정책연구원 노리연구소 소장 (現)중국국신국제문화교류중심 상무대표 (現)일루온아이브 대표이사 - - 해당사항 없음 8개월 2023년 08월 28일 민세원 남 1969년 07월 사내이사 등기임원 상근 - 한양대학교 기계공학과 졸업 University of Southern California (USC) 항공우주공학과학부학사 USC 대학원(미국) MBA 석사 (前) 프랑스 알스톰 한국지사 인천공항철도E 사업총괄 Manager - - 해당사항 없음 8개월 2023년 08월 28일 엄상진 남 1964년 01월 사내이사 등기임원 상근 화장품 사업부 로마린다 대학교 명예박사(現) 서울과학대학원 연구교수(現) ㈜아쉬세븐 대표이사 - - 최대주주 특수관계인 2개월 2024년 01월 27일 엄태희 남 1984년 06월 사내이사 등기임원 상근 화장품 사업부 가천대학교 경영학과 졸업(前)SINRO JAPAN 기획팀장(前)ASH7 JAPAN 본부장(現) 아쉬세븐 차장 - - 최대주주 특수관계인 2개월 2024년 01월 27일 김유영 여 1993년 10월 사내이사 등기임원 상근 화장품 사업부 서울종합예술실용학교 졸업(現) 아쉬세븐 전략기획팀 과장 - - - 2개월 2024년 01월 27일 김남수 남 1957년 09월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 육군사관학교 대통령실 국가위기상황 비서관 국가정보원 제3차장 NH농협은행 감사위원장, 사외이사 SK텔레콤 상임고문 - - 해당사항 없음 8개월 2023년 08월 28일 이진배 남 1971년 11월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울디지털대학교 e-biz학과 졸업 (前) 나이스정보통신(주) 경영관리팀장 (前) 엘케이에이(주) 대표이사 - - 해당사항 없음 8개월 2023년 08월 28일 조호성 남 1973년 11월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 한국외국어 대학교 무역학과 졸업전) 경기대지털콘텐츠 진흥원 기획팀장전) HS창업투자(주) 부사장현) 그린기술투자(주) 사장 - - - - 2024년 03월 31일 유진현 남 1974년 06월 감사 등기임원 비상근 감사 중앙대학교 회계학과 졸업전)KPMG산동 회계법인전)PWC삼일 회계법인 - - - - 2024년 03월 31일 지창배 남 1976년 01월 회장(고문) 미등기임원 상근 금융사업부문 총괄 연세대학교 경영대학원청호엔터프라이스 대표이사센트럴인사이트 경영전략실센트럴인사이트 회장 - - 해당사항 없음 20년 10개월 - 이정우 남 1971년 09월 사장 미등기임원 상근 금융사업부문 총괄 연세대학교 경영학안진회계법인 회계사우림회계법인 회계사센트럴인사이트 경영지원본부장 25,979 - 해당사항 없음 13년 0개월 - 윤석환 남 1971년 12월 이사 미등기임원 상근 경영지원본부 경영지원본부장 - - 해당사항 없음 26년 11개월 - 선종춘 남 1971년 11월 이사 미등기임원 상근 기술본부 기술본부장 - - 해당사항 없음 26년 8개월 - 정명안 남 1972년 04월 이사 미등기임원 상근 경영지원본부 (前)홈넬리 마케팅팀 총괄경영지원부업무 - - 해당사항 없음 7개월 - ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 금융사업 남 26 - - - 26 10.6 1,200 11 - - - - 금융사업 여 5 - - - 5 5 188 9 - 기타(경영지원) 남 18 - - - 18 4.8 895 12 - 기타(경영지원) 여 12 - - - 12 2.4 377 8 - 합 계 61 - - - 61 5.7 2,660 40 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 11 292 26 - ※ 보고서 작성일 기준 현재 재임 중인 임원 기준임. (임원 변동에 따른 등기임원에서 비등기임원으로 변경 인원을 포함) ※ 연간급여 총액은 보고서작성 기준일 까지 지급한 보수 총액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산함. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사포함) 10 1,000 - 감사 1 200 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 13 165 12 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 9 140 15 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 4 25 6 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 :백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 :백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 출자 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 기업명 법인등록번호 자본금 업종 당사와의 관계 소유주식수 소유비율 거래관계 쏘넷 110111 1894826 4,081,630 전자제품 제조 및 판매업 816,326 100.0% 상품구매 청호에스엔지 강남 110111 2881880 338,500 유지 및 수리업 64,500 95.3% 기기유지보수 청호에스엔지 강북 110111 2881872 360,500 유지 및 수리업 69,600 96.5% " 청호에스엔지 경인 120111 0329616 367,500 유지 및 수리업 71,600 97.4% " 청호에스엔지 경원 135811 0098088 192,500 유지 및 수리업 36,100 93.8% " 청호에스엔지 충청 160111 0164098 72,000 유지 및 수리업 14,400 100.0% " 청호에스엔지 경북 170111 0256249 164,300 유지 및 수리업 32,860 100.0% " 청호에스엔지 경남 180111 0464866 309,000 유지 및 수리업 61,800 100.0% " 청호에스엔지 호남 200111 0183601 330,030 유지 및 수리업 66,006 100.0% " Shanghai CH Trading CO.,LTD. - CNY 1,000,000 유통업 CNY 1,000,000 100.0% - ㈜쏘엔테크 131111 0188704 50,000 네트웍 기반공사업 290 2.9% - (주)높은엔터테인먼트 110111 6645935 1,000 연예매니지먼트 - - - (주)부암아트 110111 1055064 150,000 문화예술행사 및 공연기획 - - - 원아시아파트너스(주) 110111 7123881 150,000 경영컨설팅 - - - (주)센트럴인사이트홀딩스 110111 6264785 100,000 경영컨설팅 - - - ※㈜아쉬세븐 당사의 최대주주이며, 청호정기(주), (주)높은엔터테인먼트, (주)부암아트, 원아시아파트너스(주), (주)센트럴인사이트홀딩스, 회사는 당사의 지분 출자 없이 당사의 특수관계인이 출자한 비상장 법인입니다. 2. 타회사 임원 겸직 현황(2021.03.31 기준) 성명 회 사 명 회사와의 관계 직책 상장여부 비고 사중진 (주)센트럴인사이트홀딩스 계열회사 이사 비상장 상근 지창배 (주)청호엔터프라이스 계열회사 대표이사 비상장 상근 청호메카트로닉스(주) 계열회사 이사 비상장 상근 (주)쏘넷 계열회사 대표이사 비상장 상근 청호에스엔지 강남 계열회사 이사 비상장 상근 청호에스엔지 강북 계열회사 이사 비상장 상근 청호에스엔지 경인 계열회사 이사 비상장 상근 청호에스엔지 경원 계열회사 이사 비상장 상근 청호에스엔지 충청 계열회사 이사 비상장 상근 청호에스엔지 경북 계열회사 이사 비상장 상근 청호에스엔지 경남 계열회사 이사 비상장 상근 청호에스엔지 호남 계열회사 이사 비상장 상근 청호정기(주) 계열회사 대표이사 비상장 상근 쏘엔테크 계열회사 대표이사 비상장 상근 원아시아파트너스(주) 계열회사 대표이사 비상장 상근 (주)높은엔터테인먼트 계열회사 이사 비상장 상근 (주)세원 계열회사 대표이사 비상장 상근 이정우 (주)쏘넷 계열회사 감사 비상장 비상근 (주)청호엔터프라이스 계열회사 이사 비상장 상근 청호정기(주) 계열회사 감사 비상장 비상근 원아시아파트너스(주) 계열회사 이사 비상장 상근 (주)높은엔터테인먼트 계열회사 이사 비상장 상근 (주)세원 계열회사 대표이사 비상장 상근 엄상진 (주)아쉬세븐 계열회사 대표이사 비상장 상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 3. 타법인출자 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)쏘넷 (비상장) 2011년 07월 05일 경영참여 19,420 816,326 100 - - - - 816,326 100 - 71 -2 청호에스엔지 강남 (비상장) 2003년 10월 23일 " 307 64,500 95.3 323 - - - 64,500 95.3 323 324 -4 청호에스엔지 강북 (비상장) 2003년 10월 23일 " 312 69,600 96.5 348 - - - 69,600 96.5 348 227 1 청호에스엔지 경인 (비상장) 2003년 10월 23일 " 284 71,600 97.4 358 - - - 71,600 97.4 358 298 -1 청호에스엔지 경원 (비상장) 2003년 10월 23일 " 142 36,100 93.8 177 - - - 36,100 93.8 177 305 2 청호에스엔지 충청 (비상장) 2003년 10월 23일 " 86 14,400 100 86 - - - 14,400 100 86 296 3 청호에스엔지 경북 (비상장) 2003년 10월 23일 " 164 32,860 100 164 - - - 32,860 100 164 228 4 청호에스엔지 경남 (비상장) 2003년 10월 23일 " 309 61,800 100 309 - - - 61,800 100 309 359 -2 청호에스엔지 호남 (비상장) 2003년 10월 23일 " 330 66,006 100 330 - - - 66,006 100 330 389 -10 후지쯔프론테크청호글로벌프로덕트(비상장) 2017년 12월 26일 " - 20,000 2.4 79 - - - 20,000 2.4 79 8,573 -539 원익투자파트너스 (비상장) 1997년 08월 13일 투자목적 136 26,000 0.7 332 - - - 26,000 0.7 332 54,190 7,150 소프트웨어공제조합 (비상장) 1999년 04월 02일 " 500 - - 1,759 - - - 0 - 1,759 468,646 9,313 연태청호전자 (비상장) 1999년 02월 26일 " 369 2,404,640 3.1 - -2,404,640 - - - 3.1 - - - 청호탈렌트(북경) (비상장) 2001년 12월 26일 " 666 500,000 25 - - - - 500,000 25 - - - Shanghai CH Trading CO.,LTD.(비상장) 2013년 06월 18일 " 183 1,000,000 100 - - - - 1,000,000 100 - 7 - 합 계 - - 4,265 -2,404,640 0 0 2,778,492 1,014 4,265 533,913 15,915 ※ 연태청호전자 : CNY2,404,640, 청호탈렌트(북경) : USD500,000, Shang hai CH Trading CO.,LTD. : CNY1,000,000 며, 상기 표기에는 통화의 표기를 제외하고 표기하였음. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 백만원) 성명 (법인명) 관계 계정과목 변동내역 미수 이자 비고 기초 증가 감소 당분기말 (주)센트럴인사이트홀딩스 계열회사 대여금 4,964 - - 4,964 3,770 - 청호메카트로닉스 계열회사 대여금 172 - - 172 - - 주식회사 아쉬세븐 최대주주 선급금 - 2,000 - 2,000 - - 합 계 5,136 2,000 - 7,136 3,770 - 나. 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역 - 해당사항 없음 다. 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역 - 해당사항 없음 ※ 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. 다. 채무보증 현황 1) 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다. 2) 보고기간말 현재 연결실체 내 회사간 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다. 3) 담보제공자산 및 보증의 내용 - 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 장부금액 (당분기말) 담보제공가액 담보제공처 당 분 기 전 기 토지, 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 7,655,218 2,080,000 2,080,000 한국산업은행 토지, 건물(주1) 김포시 양촌면 학운리 4,080,000 4,080,000 기업은행 장기투자자산 출자금 1,797,075 2,500좌 2,500좌 소프트웨어공제조합 합 계 9,452,293 6,160,000 2,500좌 6,160,000 2,500좌 (주1) 김포공장의 화재보험에 대하여 한국산업은행 36억원, 기업은행 20.5억원의 질권설정이 되어있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경 사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경 사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2018.11.29 단일판매 공급계약 체결 ○ 2018년도 자동화기기 도입- 계약 대상자 : 농협은행(주)- 계약금액 : 7,367,052,000원- 계약기간 : 2018.11.28 ~ 2019.06.30○ 정정신고일자 : 2019.06.28- 정정사유 : 발주처 요청에 의한 계약기간 연장- 계약기간 : 변경 전 변경 후 2018.11.28 ~ 2019.06.30 2018.11.28 ~ 2019.12.31 ○ 정정신고일자 : 2019.12.04- 정정사유 : 발주처 요청에 의한 계약기간 연장- 계약기간 : 변경 전 변경 후 2018.11.28 ~ 2019.12.31 2018.11.28 ~ 2020.06.30 ○ 정정신고일자 : 2020.06.30- 정정사유 : 발주처 요청에 의한 계약기간 연장- 계약기간 : 변경 전 변경 후 2018.11.28 ~ 2020.06.30 2018.11.28 ~ 2020.12.10 ○ 정정신고일자 : 2020.11.30- 정정사유 : 발주처 요청에 의한 계약기간 연장- 계약기간 : 변경 전 변경 후 2018.11.28 ~ 2020.12.10 2018.11.28 ~ 2021.06.30 진행 중 2020.08.10 전환사채 발행 결정 ○ 제17회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 결정- 사채의 권면총액 : 20,000,000,000원- 사채의 이율 : 표면이자율 연 3.0%, 만기보장수익률 연 3.0%- 청약일 : 2020년 08월 10일- 납입일 및 발행일 : 2021년 01월 15일- 만기일 : 2024년 01월 15일○ 정정신고일자 : 2020.09.24- 정정사유 : 배정자 요청에 의한 납입일 변경 및 일정 변경- 납입일 변경 및 일정변경사항 항 목 변경 전 변경 후 사채 납입일 2020년 09월 24일 2020년 11월 11일 사채 만기일 2023년 09월 24일 2023년 11월 11일 전환청구기간 2021년 09월 24일~2023년 08월 24일 2021년 11월 11일~2023년 10월 11일 ○ 정정신고일자 : 2020.11.03- 정정사유 : 배정자 요청에 의한 납입일 변경 및 일정 변경- 납입일 변경 및 일정변경사항 항 목 변경 전 변경 후 사채 납입일 2020년 11월 11일 2021년 01월 15일 사채 만기일 2023년 11월 11일 2024년 01월 15일 전환청구기간 2021년 11월 11일~2023년 10월 11일 2022년 01월 15일~2023년 12월 15일 ○ 정정신고일자 : 2020.12.09- 정정사유 : 발행가액 산출 기재 오류 정정에 따른 변경- 발행가액 산출 기재 정정사항 항 목 변경 전 변경 후 전환가액(원/주) 5,570 5,004 전환에 따라 발행주식수주식총수 대비 비율(%) 3,590,66435.2 3,996,80237.4 ○ 정정신고일자 : 2021.01.15- 정정사유 :배정자 요청에 의한 납입일 변경 및 일정 변경- 납입일 변경 및 일정변경사항 항 목 변경 전 변경 후 사채 납입일 2021년 01월 15일 2021년 03월 03일 사채 만기일 2024년 01월 15일 2024년 03월 03일 전환청구기간 2021년 01월 15일~2023년 12월 15일 2022년 03월 03일~2024년 02월 03일 전환가액(원/주) 5,004 5,570 전환에 따라 발행주식수주식총수 대비 비율(%) 3,996,80237.4 3,590,66435.2 ○ 정정신고일자 : 2021.03.03- 정정사유 : 배정자 요청에 의한 납입일 변경 및 일정 변경- 납입일 변경 및 일정변경사항 항 목 변경 전 변경 후 사채 납입일 2021년 03월 03일 2021년 04월 06일 사채 만기일 2024년 03월 03일 2024년 04월 06일 전환청구기간 2022년 03월 03일~2024년 02월 03일 2022년 04월 06일~2024년 03월 06일 ○ 정정신고일자 : 2021.04.06- 정정사유 : 배정자 요청에 의한 납입 취소- 변경사항 항 목 변경 전 변경 후 사채 납입금 20,000,000,000원 - 종료 ※ 상세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 공시 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제44기주주총회(2021.03.31) 1. 정관일부변경의 건2. 이사선임의 건3. 감사선임의 건4. 이사보수한도 승인의 건5. 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인"""" - 임시주주총회(2021.01.27) 1. 정관일부 변경의 건2. 이사선임의 건 원안대로 승인" - 임시주주총회(2020.08.27) 1. 정관변경의 건(주식분할 포함)2. 자본감소(무상감자) 결의 건3. 이사선임의 건4. 감사위원회 감사위원 선임의 건 원안대로 승인""" - 제43기주주총회(2020.03.27) 1. 이사 선임의 건2. 감사위원회 감사위원 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인"" - 제42기주주총회(2019.03.22) 1. 정관일부 변경의 건2. 이사 선임의 건3. 감사위원회 감사위원 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인""" - 제41기주주총회(2018.03.23) 1. 이사 선임의 건2. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인" - 제40기주주총회(2017.03.24) 1. 정관 일부 변경의 건2. 이사 선임의 건3. 감사위원회 감사위원 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인""" - 2. 우발부채 등 가. 중요한 소송사건 구 분 내 용 소제기일 2019년 01월 21일 사건의 종류 구상권 청구소송 소송가액 100백만원 소송당사자 원고 : ㈜케이비손해보험, 피고: 센트럴인사이트, 하우리 진행상황 1심 계류 중 ※ 청호이지캐쉬 고객정보 유출 관련 손해배상청구소송에 관련된 소송으로 당분기말 현재 소송 전망 및 당사에 미치는 영향은 예측할 수 없습니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 04월 05일 사건의 종류 대표이사의 횡령 소송가액 4,000백만원 소송당사자 원고 : 전대표이사 엄oo 진행상황 강남경찰서 조사중 ※ 당사는 해당 고소로 인하여 상장폐지 실질심사 사유에 해당되어 감사보고서 제출 이후 상장폐지 실질심사를 진행 할 예정입니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 04월 06일 사건의 종류 전 현직 임원 등의 배임 소송가액 18,450백만원 소송당사자 원고 : 전 대표이사 이 oo 외 16명 진행상황 강남경찰서 조사중 ※ 당사는 해당 고소로 인하여 상장폐지 실질심사 사유에 해당되어 감사보고서 제출 이후 상장폐지 실질심사를 진행 할 예정입니다. 구 분 내 용 소제기일 2021년 05월 03일 사건의 종류 전 대표이사의 횡령 소송가액 5,567백만원 소송당사자 원고 : 전대표이사 엄oo 진행상황 강남경찰서 조사중 - 당사는 해당 고소로 인하여 상장폐지 실질심사 사유에 해당되어 감사보고서 제출 이후 상장폐지 실질심사를 진행 할 예정입니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황1) 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다. 2) 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 담보제공자산 장부금액 (당분기말) 담보제공가액 담보제공처 당 분 기 전 기 토지, 건물 (주1) 김포시 양촌면 학운리 7,655,218 2,080,000 2,080,000 한국산업은행 토지, 건물 (주1) 김포시 양촌면 학운리 4,080,000 4,080,000 기업은행 장단기금융기관예치금 예금 5,700 5,700 5,700 농협은행,기업은행 장기투자자산 출자금 1,797,075 2,500좌 2,500좌 소프트웨어공제조합 합 계 9,457,993 6,165,7002,500좌 6,165,700 2,500좌 (주1) 김포공장의 화재보험에 대 하여 한국산업은행 36억원, 기업은행 20.5억원 의 질권설정이 되어있습니다. 3) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 및 약정한도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 제공자명 내용 보증가액 당분기말 전기말 서울보증보험 이행보증서 4,739,233 4,973,389 소프트웨어공제조합(주1) 이행보증서 12,787,458 14,087,950 기업은행 원화한도대 사용액 - 3,400,000 한도액 3,400,000 3,400,000 기업은행 수입L/C개설외 사용액 - - 한도액 USD 400,000 USD 400,000 기업은행 어음할인한도 사용액 - - 한도액 2,400,000 2,400,000 합 계 사용액 17,526,691- 22,461,339- 한도액 23,326,691USD 400,000 24,861,339 USD 400,000 (주1) 해당 보증 건에 대하여 제3자가 연대보증을 제공하고 있습니다. 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 기타의 우발부채 등- 해당사항 없음 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없음 3. 제재 현황 등 그 밖의 사항 가. 기관 제재 현황 제재 조치일 조치기관 조치대상자 조치내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 대책 2017.02.14 한국거래소 ㈜센트럴인사이트 - 불성실공시법인지정- 과태료 납부(800만원)- 벌점부과(2점) -주권관련 사채권의 취득결정철회공시(유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의 2) - 과태료 납부 (800만원) 업무지도 및 관리감독 강화 2017.11.29 금융감독원회계심사국 ㈜센트럴인사이트 - 감사인지정 1년(2018.1.1 ~ 2018.12.31)- 과징금 23.4백만원- 과태료 25백만원 -특수관계자와의 거래내역 주석 미기재 등 - 감사인지정 1년(2018.1.1 ~ 2018.12.31)- 과징금 23.4백만원- 과태료 25백만원 업무지도 및 관리감독 강화 2021.03.29 한국거래소 ㈜센트럴인사이트 - 불성실공시법인지정-과태료 납부(800만원) 타법인주식 및 출자증권 취득결정 공시('21.02.04) 내용 중 출자금액의 50% 이상의 변경공시('21.03.09) - 과태료 납부 (800만원) 업무지도 및 관리감독 강화 나. 회사의 업무 수행과 관련한 제재 현황- 당사는 '자본잠식 50%이상 또는 매출액 50억원 미만 사실 발생' 공시(2020년 02월 26일)에서 최근 사업연도말(2019년 12월말) 현재 '자본금의 100분의 50이상 잠식' 사실을 공시하였습니다. 이와 관련하여 유가증권시장 상장규정 제47조의 규정에 따라 2020년 03월 20일 관리종목으로 지정되었습니다. - 당사는 2021년 3월 30일 감사보고서의 의견거절로 인하여 거래정지 되었으며 2022년 4월 14일까지 개선기간을 부여 받았습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 2021년 4월 6일에 2020년 회계감사 의결거절에 따른 주식매매거래정리로 인한 납입대상자 납입불가 통보에 따라 전환사채 발행결정을 철회하였습니다. 5. 중소기업기준 검토표 중소기업 등 기준검토표 1.jpg 중소기업 등 기준검토표 1 중소기업 등 기준검토표 2.jpg 중소기업 등 기준검토표 2 6. 신용보강 제공 현황 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황 (단위 :백만원 ) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강유형 조기상환조항 - - - - - - - - ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중 7.장래매출채권 유동화 현황 가. 장래매출채권 유동화 현황 (단위 :백만원 ) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 - - - - - - 나. 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 :백만원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 - - - - - 총차입금 - - - - - 매출액 - - - - - 매출채권 - - - - - ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 8. 단기매매차익 미환수 현황 가. 단기매매차익 발행 및 환수 현황 (대상기간 : 2021.01.01. ~ 2021.03.31.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - 나. 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2021.01.01. ~ 2021.03.31.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 9. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 소액일반공모 - 2019년 10월 01일 운영자금 1,000 운영자금 1,000 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 10. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액