더존비즈온 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 39 기말 2015.12.31 현재
제 38 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말	제 38 기말

자산

유동자산	97,611,054,232	79,333,641,070	72,425,777,340

현금및현금성자산	32,250,262,744	22,549,667,658	15,364,681,880

기타금융자산	24,627,494,120	9,100,000,000	5,200,000,000

매출채권 및 기타채권	36,327,160,483	44,188,081,183	46,882,390,062

기타유동자산	3,473,154,665	2,718,494,367	3,479,483,609

재고자산	932,982,220	777,397,862	1,499,221,789

비유동자산	128,317,903,497	134,200,361,096	138,145,164,544

매도가능금융자산	4,198,789,276	4,158,009,496	4,183,187,716

유형자산	75,947,766,614	79,433,366,670	82,579,479,242

투자부동산	5,283,958,435	4,400,536,226	2,517,667,993

무형자산	31,796,925,230	36,062,492,133	40,677,039,552

기타금융자산	6,913,563,155	6,644,834,126	6,300,056,422

이연법인세자산	4,176,900,787	3,501,122,445	1,887,733,619

자산총계	225,928,957,729	213,534,002,166	210,570,941,884

부채

유동부채	56,863,519,750	73,967,085,791	56,932,316,585

매입채무 및 기타채무	13,980,550,389	12,829,618,578	12,893,467,097

단기차입금	5,225,000,000	5,225,000,000	2,554,670,556

유동성장기차입금	10,000,000,000	27,500,000,000	13,000,000,000

유동성금융리스부채	743,768,885	2,212,129,738	5,200,354,511

기타금융부채	350,441,297	393,401,745	449,865,011

기타유동부채	22,974,410,396	22,790,074,042	20,843,373,707

당기법인세부채	3,589,348,783	3,016,861,688	1,990,585,703

비유동부채	24,728,129,259	6,791,298,571	35,969,195,059

장기매입채무 및 기타비유동채무	43,343,561

장기차입금	15,000,000,000	27,500,000,000

확정급여채무	9,416,439,904	6,200,459,893	5,922,584,653

금융리스부채	21,795,594	379,836,478	2,424,518,206

기타금융부채	246,550,200	211,002,200	122,092,200

부채총계	81,591,649,009	80,758,384,362	92,901,511,644

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	143,275,512,092	131,884,954,731	117,113,121,139

자본금	14,836,350,000	14,836,350,000	14,836,350,000

자본잉여금	47,388,700,753	47,388,700,753	47,388,700,753

기타포괄손익누계액	(134,338,724)	(103,206,493)	(88,980,588)

기타자본	(225,055,906)	(225,055,906)	(225,055,906)

이익잉여금(결손금)	81,409,855,969	69,988,166,377	55,202,106,880

비지배지분	1,061,796,628	890,663,073	556,309,101

자본총계	144,337,308,720	132,775,617,804	117,669,430,240

자본과부채총계	225,928,957,729	213,534,002,166	210,570,941,884

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	40,358,525,364	124,827,018,987	37,096,886,308	109,254,327,901	157,733,505,694	136,381,212,452

매출원가	17,153,758,697	52,588,480,735	17,318,279,145	48,768,526,112	68,759,907,219	66,877,686,925

매출총이익	23,204,766,667	72,238,538,252	19,778,607,163	60,485,801,789	88,973,598,475	69,503,525,527

판매비와관리비	15,671,993,829	46,998,626,185	14,257,620,350	44,463,642,252	59,984,293,160	48,977,060,469

영업이익(손실)	7,532,772,838	25,239,912,067	5,520,986,813	16,022,159,537	28,989,305,315	20,526,465,058

기타수익	51,684,346	165,230,294	32,021,984	413,269,674	161,398,531	925,033,587

기타비용	147,755,040	1,242,184,655	97,978,073	1,362,510,461	3,977,052,422	6,912,833,150

금융수익	130,667,491	410,408,913	387,881,367	661,488,034	839,395,345	739,475,250

금융비용	641,695,570	1,433,158,631	406,502,463	1,379,325,756	1,770,703,360	3,230,119,542

법인세비용차감전순이익(손실)	6,925,674,065	23,140,207,988	5,436,409,628	14,355,081,028	24,242,343,409	12,048,021,203

법인세비용	1,716,732,319	5,009,245,289	810,999,823	1,361,062,522	2,561,462,291	1,107,451,456

당기순이익(손실)	5,208,941,746	18,130,962,699	4,625,409,805	12,994,018,506	21,680,881,118	10,940,569,747

기타포괄손익	(47,326,701)	(41,304,183)	(15,920,049)	(25,894,469)	(640,177,554)	(1,286,246,784)

총포괄손익	5,161,615,045	18,089,658,516	4,609,489,756	12,968,124,037	21,040,703,564	9,654,322,963

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,033,036,576	17,949,657,192	4,615,175,482	12,953,107,466	21,374,147,169	10,777,909,659

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	175,905,170	181,305,507	10,234,323	40,911,040	306,733,949	162,660,088

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,995,695,119	17,918,524,961	4,601,798,595	12,930,532,610	20,706,349,592	9,534,864,880

포괄손익, 비지배지분	165,919,926	171,133,555	7,691,161	37,591,427	334,353,972	119,458,083

주당이익

기본주당이익(손실)	170	605	156	437	720	389

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	14,836,350,000	47,656,045,042	(23,287,038,893)	50,937,642,878	90,142,999,027	585,803,493	90,728,802,520

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	10,777,909,659	10,777,909,659	162,660,088	10,940,569,747

기타포괄손익	(88,980,588)	(1,154,064,191)	(1,243,044,779)	(43,202,005)	(1,286,246,784)

총포괄손익	(88,980,588)	9,623,845,468	9,534,864,880	119,458,083	9,654,322,963

배당금지급	(4,083,556,500)	(4,083,556,500)	(4,083,556,500)

연결범위의 변동	(1,275,824,966)	(1,275,824,966)	(148,952,475)	(1,424,777,441)

자기주식처분	(267,344,289)	23,061,982,987	22,794,638,698	22,794,638,698

2014.12.31 (기말자본)	14,836,350,000	47,388,700,753	(225,055,906)	(88,980,588)	55,202,106,880	117,113,121,139	556,309,101	117,669,430,240

2015.01.01 (기초자본)	14,836,350,000	47,388,700,753	(225,055,906)	(88,980,588)	55,202,106,880	117,113,121,139	556,309,101	117,669,430,240

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	21,374,147,169	21,374,147,169	306,733,949	21,680,881,118

기타포괄손익	(14,225,905)	(653,571,672)	(667,797,577)	27,620,023	(640,177,554)

총포괄손익	(14,225,905)	20,720,575,497	20,706,349,592	334,353,972	21,040,703,564

배당금지급	(5,934,516,000)	(5,934,516,000)	(5,934,516,000)

연결범위의 변동

자기주식처분

2015.12.31 (기말자본)	14,836,350,000	47,388,700,753	(225,055,906)	(103,206,493)	69,988,166,377	131,884,954,731	890,663,073	132,775,617,804

2015.01.01 (기초자본)	14,836,350,000	47,388,700,753	(225,055,906)	(88,980,588)	55,202,106,880	117,113,121,139	556,309,101	117,669,430,240

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	12,953,107,466	12,953,107,466	40,911,040	12,994,018,506

기타포괄손익	(22,574,856)	(22,574,856)	(3,319,613)	(25,894,469)

총포괄손익	(22,574,856)	12,953,107,466	12,930,532,610	37,591,427	12,968,124,037

배당금지급	(5,934,516,000)	(5,934,516,000)	(5,934,516,000)

연결범위의 변동

자기주식처분

2015.09.30 (기말자본)	14,836,350,000	47,388,700,753	(225,055,906)	(111,555,444)	62,220,698,346	124,109,137,749	593,900,528	124,703,038,277

2016.01.01 (기초자본)	14,836,350,000	47,388,700,753	(225,055,906)	(103,206,493)	69,988,166,377	131,884,954,731	890,663,073	132,775,617,804

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	17,949,657,192	17,949,657,192	181,305,507	18,130,962,699

기타포괄손익	(31,132,231)	(31,132,231)	(10,171,952)	(41,304,183)

총포괄손익	(31,132,231)	17,949,657,192	17,918,524,961	171,133,555	18,089,658,516

배당금지급	(6,527,967,600)	(6,527,967,600)	(6,527,967,600)

연결범위의 변동

자기주식처분

2016.09.30 (기말자본)	14,836,350,000	47,388,700,753	(225,055,906)	(134,338,724)	81,409,855,969	143,275,512,092	1,061,796,628	144,337,308,720

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	26,947,223,177	25,091,857,358	42,594,045,360	37,610,030,851

당기순이익(손실)	18,130,962,699	12,994,018,506	21,680,881,118	10,940,569,747

당기순이익조정을 위한 가감	14,006,370,554	16,214,512,184	25,280,850,495	29,240,286,168

유형자산처분이익	(24,719,330)	(15,903,092)	(15,903,092)	(1,137,282)

무형자산처분손실(이익)	(3,350,736)	(3,350,736)

무형자산손상차손(환입)	735,595,430	1,009,000,000	2,325,000,000	3,850,370,030

외화환산이익	(15,876,827)	(251,833,147)	(85,018,281)	(208,536,329)

외화환산손실	374,981,566	19,997,491

감가상각비	7,725,950,159	8,451,933,185	11,123,000,137	10,733,490,098

무형자산상각비	3,672,341,851	3,574,272,591	4,754,138,741	4,261,405,695

장기금융상품평가이익	(4,930,000)

매도가능금융자산처분이익	(4,930,000)	(362,501)

매도가능증권처분손실(이익)	507,476,689

배당금수익	(1,330,000)	(1,691,550)	(1,691,550)

퇴직급여	3,244,274,769	3,256,472,644	4,225,248,434	3,390,106,935

재고자산평가손실	(508,436,554)	(508,436,554)

대손상각비	412,998,741	1,182,694,904	2,276,634,423	2,556,764,551

기타의대손상각비	138,406,162

기타의대손충당금환입	(304,374,763)

이자수익	(385,536,435)	(384,752,185)	(623,092,657)	(530,576,420)

이자비용	844,089,041	1,379,050,786	1,747,558,087	2,722,642,853

법인세비용	5,009,245,289	1,361,062,522	2,561,462,291	1,107,451,456

매출채권의 감소 (증가)	9,357,725,845	2,247,267,453	745,854,644	670,295,184

기타채권의 감소(증가)	(399,015,971)	504,815,959	404,986,979	(153,831,106)

기타 금융자산의 감소(증가)	(15,542,867,652)	(1,700,000,000)	(3,900,000,000)	5,953,616,054

기타유동자산의 감소(증가)	(834,308,666)	(787,999,281)	1,661,187,480	(3,130,304,441)

재고자산의 감소(증가)	(155,584,358)	693,318,117	1,227,760,481	72,718,974

매입채무의 증가(감소)	232,534,682	514,706,695	197,192,771	1,283,724,565

기타채무의 증가(감소)	(517,223,713)	(3,209,855,968)	(16,685,820)	(392,695,638)

기타유동부채의 증가(감소)	193,184,305	541,132,822	1,946,700,335	1,345,342,147

기타금융부채의 증가(감소)	(30,199,576)	(77,867,900)	(56,463,266)	(687,325,253)

사외적립자산불입액	(1,000,000,000)	(4,534,969,270)	(3,300,000,000)

퇴직금의 지급	(28,294,758)	(250,220,318)	(185,330,573)	(810,350,093)

법인세납부(환급)	(5,109,728,053)	(2,988,858,705)	(2,998,237,055)	(533,174,899)

이자수취	765,728,194	255,938,306	376,742,407	715,493,090

이자지급	(847,440,217)	(1,385,444,483)	(1,747,883,155)	(2,753,143,255)

배당금수취	1,330,000	1,691,550	1,691,550

투자활동현금흐름	(6,048,290,324)	(6,948,007,667)	(13,861,583,344)	(10,513,541,281)

기타금융자산의 처분	762,877,224	1,999,407,783	2,727,421,477	3,599,152,228

기타금융자산의 취득	(3,010,154,194)	(2,049,473,190)	(4,463,037,508)	(4,534,058,306)

기타금융부채의 감소	(20,010,000)	(11,100,000)	(11,100,000)	(47,500,000)

기타금융부채의 증가	42,797,128	175,010,000	185,010,000

매도가능금융자산의 취득	(2,541,780)	(2,541,780)	(215,864,532)

매도가능금융자산의 처분	2,541,780	20,357,500	20,357,500	209,927,057

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(45,591,560)

유형자산의 취득	(3,720,214,623)	(5,431,557,892)	(9,879,615,302)	(6,254,761,857)

유형자산의 처분	13,215,808	15,909,092	15,909,092	2,363,636

무형자산의 취득	(1,613,751,887)	(1,724,019,180)	(2,513,986,823)	(4,572,799,507)

무형자산의 처분	1,540,000,000	60,000,000	60,000,000	1,300,000,000

재무활동현금흐름	(10,847,872,337)	(18,168,384,973)	(21,527,478,786)	(23,710,968,981)

유동성장기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(7,500,000,000)	(10,000,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,500,000,000)

단기차입금의 상환	(329,670,556)	(329,670,556)	(1,230,071,948)

금융리스부채의 증가(감소)	(1,826,401,737)	(4,425,010,688)	(5,284,104,501)	(6,962,271,533)

기타금융부채의 증가	64,931,000

국고보조금 수령	6,497,000	20,812,271	20,812,271

배당금지급	(6,527,967,600)	(5,934,516,000)	(5,934,516,000)	(4,083,556,500)

연결범위의 변동	1,444,962,867

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(350,465,430)	251,833,147	(19,997,452)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,700,595,086	227,297,865	7,184,985,778	4,830,483,456

기초현금및현금성자산	22,549,667,658	15,364,681,880	15,364,681,880	10,534,198,424

기말현금및현금성자산	32,250,262,744	15,591,979,745	22,549,667,658	15,364,681,880