한화에어로스페이스 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 합병- 당사의 자회사인 한화시스템㈜는 2018년 8월 1일 한화에스앤씨 주식회사를 흡수합병 하였습니다. 한화에스앤씨 주식회사는 소프트웨어 개발 및 컨설팅업을 수행하고 있는 바, 한화시스템㈜와의 합병을 통해 사업영역 확대 및 사업간 시너지 효과 극대화를 통한 기업가치 제고를 기대하고 있습니다. 합병대상의 공정가치는 5,123억원입니다.- 당사의 자회사인 한화지상방산㈜는 사업영역 확대 및 사업간 시너지 효과의 극대화를 통한 기업가치 제고를 위해 2019년 1월 1일을 기준으로 한화디펜스㈜를 흡수 합병하였습니다. 해당 내용을 2018년 10월 22일 공시하였습니다. - 당사는 사업 역량 조기 확보 및 시장 확대를 목적으로 미국의 항공기 엔진 부품 제조업체인 EDAC Technologies LLC를 지배하고 있는 EDAC Technologies Holding Company의 지분 100%를 2019년 9월 30일자로 인수하였으며, 동일 자로 상호명을 Hanwha Aerospace USA Co.,으로 변경하였습니다. (2) 영업양수

- 당사는 항공엔진과 기체부문간 시너지 창출을 바탕으로 항공사업 전문회사로서의 입지를 공고히 하기 위하여 2018년 12월 31일 (주)한화의 항공기계사업 일체를 인수하였습니다. 최종 양수가액은 1,631억원이며 해당 내용은 2018년 10월 22일과 2019년 3월 19일에 공시되었습니다.- 당사의 자회사인 한화정밀기계(주)는 산업용장비 부문의 사업영역 확대를 통한 사업성 제고를 위하여 2018년 12월 31일 (주)한화의 공작기계사업 일체를 인수하였습니다. 최종 양수가액은 645억원이며 해당 내용은 2018년 10월 22일과 2019년 3월 19일에 공시되었습니다. - 당사의 자회사인 한화시스템㈜는 2020년 6월 위성통신사업을 위하여 영국에 Hanwha Systems Europe을 설립하였습니다. Hanwha Systems Europe, Ltd.는 위성통신 안테나 분야 사업인수를 통하여미래 신성장 동력을 확보하고자 2020년 6월 5일자로 Phasor Solution의 특허, 핵심인재 및 장비를 88억원에 포괄양수 하였습니다. 이후 Hanwha Systems Europe은 HANWHA PHASOR LTD.로 사명변경하였습니다. (3) 영업양도- 당사의 자회사인 한화디펜스㈜는 사업가치 및 운용/투자 효율성 집중화를 위해 이사회 결의(2018.3.16)를 통하여 광전자 사업부문을 ㈜한화에 2018년 5월 1일 계약금액 360억원에 양도하였으며, 2018년 7월 31일 정산합의서 계약에 따라 최종 양도금액은 368억원으로 확정되었습니다.

- 당사의 자회사인 한화정밀기계㈜는 사업 효율성 제고를 위해 이사회 결의(2020.08.13)를 통하여 협동로봇 사업 일체를 ㈜한화에 2020년 8월 31일 계약금액 4,545백만원에 양도하였습니다.

(4) 자산양수 및 신규 출자

- 당사는 항공사업 분야 확대 및 사업구조 고도화를 통한 경쟁력 강화를 위해 2018년 12월 31일 ㈜한화가 100% 지분을 보유하고 있는 ㈜캐스의 지분 100%를 인수하였습니다.- 당사의 자회사인 한화정밀기계㈜는 산업용장비 부문의 경쟁력 강화를 위해 2018년 12월 31일 ㈜한화가 100% 지분을 보유하고 있는 Hanwha TechM (Suzhou) Co., Ltd의 지분 100%를 인수하였습니다.- 당사의 자회사인 한화시스템㈜는 한화에스앤씨㈜의 흡수합병을 통해 2018년 8월 1일 Hanwha Systems Japan Co., Ltd.의 지분 100%를 취득하였습니다.

(5) 자산양도

- 당사는 이사회 결의(2018.7.10)를 통하여 당사가 보유중인 한국항공우주산업(주)의 지분 5,847,511주를 국내외 기관투자자를 대상으로 하는 시간외대량매매방식으로 2018년 7월 11일 양도하였습니다. 해당 자산은 재무제표상 매도가능금융자산에서 매각처리 되었으며 양도금액은 총 2,364억원이며 양도후 당사가 보유한 한국항공우주산업(주)의 지분은 없습니다. 2018년 7월 11일 해당내용을 공시하였습니다. (6) 분할당사는 2018년 4월 1일부로 존속회사 한화에어로스페이스주식회사와 분할신설회사한화테크윈주식회사로 물적분할이 완료되었습니다.

(7) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률

제44기 3분기	매출채권	1,041,300,777	33,507,066	3.22%

미수금, 대여금	57,789,678	-	-

합계	1,099,090,454	33,507,066	3.05%

제43기	매출채권	1,297,688,800	28,419,064	2.19%

미수금, 대여금	51,805,953	-	-

합계	1,349,494,753	28,419,064	2.11%

제42기	매출채권	1,199,081,866	14,517,283	1.21%

미수금, 대여금	71,235,274	-	-

합계	1,270,317,140	14,517,283	1.14%

※ 연결기준입니다.

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제44기 3분기	제43기	제42기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	28,419,064	14,517,283	11,024,446

2. 순대손처리액(①-②±③)	-181,106	359,355	1,606,829

① 대손처리액(상각채권액)	200,471	770,974	2,601,963

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	-381,577	-411,619	-995,134

3. 대손상각비 계상(환입)액	4,906,896	14,261,136	5,099,666

4. 기말 대손충당금 잔액합계	33,507,066	28,419,064	14,517,283

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침으로 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 잔액에 대해 개별분석 및 연령 분석을 하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.(가) 채권에 대한 개별분석 및 고객의 특정한 상황을 합리적으로 고려하여 추정된 충당금을 10% ~ 100%사이의 금액으로 설정합니다.(나) 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 채권과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 수취채권 집합이 손상되었다는 객관적인 증거는 당사의 대금회수에 관한 과거 경험, 평균신용기간을 초과하는 대금지불의 연체 횟수의 증가, 그리고 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함하고 있습니다.(다) 군수, 정부, 관계사 담보 채권은 대손충당금 설정에서 제외합니다. 이는 과거 대손 실적이 없고 또한 앞으로도 대손확률이 희박하기 때문입니다.(4) 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	6개월 이하	6개월 초과1년 이하	1년 초과3년이하	3년 초과	계

금액	840,323,001	79,354,936	90,105,724	31,517,116	1,041,300,777

구성비율	80.70%	7.62%	8.65%	3.03%	100.00%

다. 재고자산 현황

(1) 재고자산의 사업부 문별 보유현황

(단위 : 원)

사업부문	계정과목	제44기 3분기	제43기	제42기

항공엔진사업부문	상 품	11,739,208,886	11,965,154,331	3,763,113,912

제 품	74,914,236,809	24,311,282,639	48,236,889,801

반 제 품	52,313,739,178	43,253,146,215	48,208,798,670

재 공 품	285,211,228,846	218,111,997,822	141,699,750,851

원 재 료	284,237,269,644	227,791,532,236	168,340,498,000

저 장 품	2,979,919,279	1,801,443,718	2,478,241,547

미 착 품	40,097,090,512	58,881,733,028	18,402,069,739

소 계	751,492,693,154	586,116,289,989	431,129,362,520

파워시스템부문	상 품	1,289,611,809	713,226,759	889,396,446

제 품	-	-	-

반 제 품	-	-	-

재 공 품	61,365,061,502	26,851,533,625	18,427,036,209

원 재 료	16,326,421,468	9,986,723,530	7,592,590,021

저 장 품	-	-	-

미 착 품	631,577,586	366,277,502	423,112,341

소 계	79,612,672,365	37,917,761,416	27,332,135,017

방산사업부문	상 품	17,305,042,051	17,245,295,417	2,459,348,244

제 품	4,397,969,574	1,231,703,267	60,489,288

반 제 품	101,627,460,782	58,969,644,109	38,014,654,414

재 공 품	470,000,572,446	277,606,101,287	469,419,876,298

원 재 료	157,886,624,654	150,540,260,030	138,296,205,577

저 장 품	-	-	768,375,324

미 착 품	3,055,260,394	15,972,573,000	7,660,753,196

소 계	754,272,929,901	521,565,577,110	656,679,702,341

시큐리티부문	상 품	20,039,175,620	29,010,176,568	47,040,570,897

제 품	7,049,452,235	7,455,206,153	10,619,905,255

반 제 품	5,318,133,459	6,625,114,792	6,712,416,641

재 공 품	867,315,101	1,875,673,729	1,379,103,760

원 재 료	30,575,695,529	31,438,776,925	40,460,883,065

저 장 품	1,316,399,888	1,685,058,718	1,625,162,083

미 착 품	8,376,366,987	18,847,630,540	13,895,656,245

소 계	73,542,538,819	96,937,637,425	121,733,697,946

산업용장비부문	상 품	6,613,169,486	5,129,921,597	5,701,707,126

제 품	23,217,951,006	20,014,713,275	15,695,655,284

반 제 품	5,504,343,540	5,618,824,416	16,953,287,060

재 공 품	18,453,939,976	20,917,834,924	17,034,742,043

원 재 료	19,528,910,610	21,730,614,772	23,663,771,917

저 장 품	-	-	-

미 착 품	488,727,671	717,624,308	(22,479,592)

소 계	73,807,042,289	74,129,533,292	79,026,683,838

IT사업부문	상 품	14,760,714,328	13,023,001,873	3,895,760,183

제 품	-	-	-

반 제 품	-	-	-

재 공 품	-	-	-

원 재 료	-	-	-

저 장 품	-	-	-

미 착 품	-	-	-

소 계	14,760,714,328	13,023,001,873	3,895,760,183

합계	상 품	71,746,922,180	77,086,776,545	63,749,896,808

제 품	109,579,609,624	53,012,905,334	74,612,939,628

반 제 품	164,763,676,959	114,466,729,532	109,889,156,785

재 공 품	835,898,117,871	545,363,141,387	647,960,509,161

원 재 료	508,554,921,905	441,487,907,493	378,353,948,580

저 장 품	4,296,319,167	3,486,502,436	4,871,778,954

미 착 품	52,649,023,150	94,785,838,378	40,359,111,929

소 계	1,747,488,590,856	1,329,689,801,105	1,319,797,341,845

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	18.2%	15.3%	17.8%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	2.5회	3.2회	3.4회

(2) 재고자산의 실사내용당사는 반기말(6월 30일) 및 사업연도말(12월 31일) 을 기준으로 연 2회 재고실사를하고 있습니다. 반기말에는 자체 재고조사를 실시하며, 사업연도말(12월 31일) 재고실사 시에는 회계감사인의 공인회계사 입회하에서 재고실사를 실시합니다.다음은 분기보고서 제출일 현재 당사의 장기체화 재고 등 현황입니다.

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실	기말잔액	비고

상 품	86,201	86,201	(14,454)	71,747	-

제 품	121,836	121,836	(12,256)	109,580	-

반 제 품	166,590	166,590	(1,826)	164,764	-

재 공 품	836,814	836,814	(916)	835,898	-

원 재 료	528,249	528,249	(19,694)	508,555	-

저 장 품	4,326	4,326	(29)	4,297	-

미 착 품	52,649	52,649	-	52,649	-

합 계	1,796,665	1,796,665	(49,175)	1,747,490	-

※ 연결기준입니다.

라. 수주계약현황 분기말 현재 진행률 적용 수주계약 중 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5%이상인 주요 계약에 대한 정보는 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

한화시스템	-	-	2018년 12월 05일	2025년 09월 26일	-	38%	-	-	-	-

한화시스템	-	-	2019년 08월 12일	2023년 12월 31일	-	14%

합 계	-	-	-	-	-

※관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약은 이를 공시할 경우 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로예상되어 감사위원회에서 해당 내용을 보고 후 공시를 생략하였습니다.

마. 공정가치평가 방법 및 내역 금융상품(부채)의 공정가치와 평가방법에 대해서는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 주석5. 공정가치 측정」을 참조하시기 바랍니다.

바. 기업어음증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

한화에어로스페이스	회사채	공모	2020.04.28	150,000	2.371%	AA-(한국기업평가) AA-(NICE신용평가)	2023.04.28	미상환	신한금융투자, 케이비증권, 한국투자증권

한화시스템	기업어음증권	사모	2020.01.28	30,000	2.27%	A1(한국기업평가) A1(한국신용평가)	2020.04.27	상환	신한은행

한화시스템	기업어음증권	사모	2020.04.27	30,000	2.35%	A1(한국기업평가) A1(한국신용평가)	2020.07.27	상환	신한은행

한화시스템	기업어음증권	사모	2020.05.07	40,000	1.94%	A1(한국기업평가) A1(한국신용평가)	2020.12.21	미상환	키움증권

한화시스템	기업어음증권	사모	2020.07.27	30,000	2.03%	A1(한국기업평가) A1(한국신용평가)	2020.10.27	미상환	신한은행

한화디펜스	기업어음증권	사모	2020.01.30	30,000	1.71%	A1(한국기업평가) A1(NICE신용평가)	2020.02.13	상환	KB증권

한화디펜스	기업어음증권	사모	2020.03.02	20,000	2.13%	A1(한국기업평가) A1(NICE신용평가)	2020.05.29	상환	신한은행

한화디펜스	기업어음증권	사모	2020.05.29	20,000	1.53%	A1(한국기업평가) A1(NICE신용평가)	2020.08.31	상환	신한은행

한화디펜스	기업어음증권	사모	2020.08.31	20,000	1.35%	A1(한국기업평가) A1(NICE신용평가)	2020.11.30	미상환	신한은행

합 계	-	-	-	370,000	-	-	-	-	-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

115-2회무보증 공모사채	2015년 11월 26일	2020년 11월 26일	30,000	2015년 11월 16일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	229.54%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를넘지 않아야 한다.

이행현황	0.85%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대기타 처분할 수 없다.

이행현황	0.26%

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 28일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

116-2회무보증 공모사채	2016년 06월 22일	2021년 06월 22일	40,000	2016년 06월 10일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	229.54%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를넘지 않아야 한다.

이행현황	0.85%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대기타 처분할 수 없다.

이행현황	0.26%

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 28일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

120-1회무보증 공모사채	2018년 05월 02일	2021년 05월 02일	95,000	2018년 04월 18일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	229.54%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를넘지 않아야 한다.

이행현황	0.85%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대기타 처분할 수 없다.

이행현황	0.26%

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.

이행현황	지배구조 미변경

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 28일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

120-2회무보증 공모사채	2018년 05월 02일	2023년 05월 02일	55,000	2018년 04월 18일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	229.54%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를넘지 않아야 한다.

이행현황	0.85%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대기타 처분할 수 없다.

이행현황	0.26%

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.

이행현황	지배구조 미변경

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 28일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

121-1회무보증 공모사채	2018년 11월 05일	2021년 11월 05일	60,000	2018년 10월 24일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	229.54%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를넘지 않아야 한다.

이행현황	0.85%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대기타 처분할 수 없다.

이행현황	0.26%

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.

이행현황	지배구조 미변경

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 28일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

121-2회무보증 공모사채	2018년 11월 05일	2023년 11월 05일	40,000	2018년 10월 24일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 9월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	229.54%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를넘지 않아야 한다.

이행현황	0.85%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대기타 처분할 수 없다.

이행현황	0.26%

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.

이행현황	지배구조 미변경

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 28일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

122-1회무보증 공모사채	2019년 04월 30일	2022년 04월 29일	100,000	2019년 04월 18일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	229.54%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를넘지 않아야 한다.

이행현황	0.85%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대기타 처분할 수 없다.

이행현황	0.26%

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.

이행현황	지배구조 미변경

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 28일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

122-2회무보증 공모사채	2019년 04월 30일	2024년 04월 30일	100,000	2019년 04월 18일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	229.54%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를넘지 않아야 한다.

이행현황	0.85%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대기타 처분할 수 없다.

이행현황	0.26%

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.

이행현황	지배구조 미변경

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 28일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

123-1회무보증 공모사채	2019년 10월 02일	2022년 09월 30일	70,000	2019년 09월 20일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	229.54%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를넘지 않아야 한다.

이행현황	0.85%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대기타 처분할 수 없다.

이행현황	0.26%

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.

이행현황	지배구조 미변경

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 28일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

123-2회무보증 공모사채	2019년 10월 02일	2024년 10월 02일	80,000	2019년 09월 20일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	229.54%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를넘지 않아야 한다.

이행현황	0.85%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대기타 처분할 수 없다.

이행현황	0.26%

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.

이행현황	지배구조 미변경

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 28일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

124회무보증 공모사채	2020년 04월 28일	2023년 04월 28일	150,000	2020년 04월 16일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	229.54%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%를넘지 않아야 한다.

이행현황	0.85%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상자산총계의 50% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대기타 처분할 수 없다.

이행현황	0.26%

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.

이행현황	지배구조 미변경

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 28일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

## 기업어음증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	30,000	60,000	-	-	-	-	-	90,000

합계	-	30,000	60,000	-	-	-	-	-	90,000

## 단기사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	165,000	230,000	205,000	140,000	80,000	-	-	820,000

사모	-	-	20,000	-	-	-	-	20,000

합계	165,000	230,000	225,000	140,000	80,000	-	-	840,000

회사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	165,000	230,000	205,000	140,000	80,000	-	-	820,000

사모	20,000	65,135	39,970	80,000	-	-	-	205,105

합계	185,000	295,135	244,970	220,000	80,000	-	-	1,025,105

## 신종자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-