한화에어로스페이스 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사의 감사위원회는 보고서 작성기준일 현재 사외이사 3명(최강수, 김상희, 전진구)으로 구성되어 있으며 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최강수	예	한남대 학사㈜크레딧뷰로 이사한국기업평가 총괄전무	예	금융투자업관계기관 경력자	- 한국기업평가 총무팀(회계, 총무) 팀장(1995.01 ~ 1998.01)- 한국기업평가 재무관리실(회계, 총무) 팀장(1998.01 ~ 1999.03)- 한국기업평가 총무회계팀(회계, 총무) 팀장(2002.05 ~ 2003.05)- 한국기업평가 경영관리본부 본부장직무대리(기획, 인사,총무, 회계) (2003.05 ~ 2004.01)- 한국기업평가 경영관리본부 본부장(기획, 인사,총무, 회계) (2004.01 ~ 2005.08)- 한국기업평가 경영관리본부 본부장(기획, 인사,총무, 회계) (2011.01 ~ 2011.09)

김상희	예	서울대 석사법무부 차관LG전자 사외이사효성 사외이사現 김상희법률사무소 변호사	-	-	-

전진구	예	해군 사관학교 학사한국외국어대학교 석사해병대 사령부 사령관국방연구원 자문위원現 서경대학교 석좌교수現 국방부 자문위원	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회의 위원은 관련 법령 및 정관이 정한 바에 따라 주주총회의 결의로이사 가운데서 선임하며, 관련 법령과 정관에서 정한 결격사유가 있는 경우 감사위원회 위원이 될 수 없도록 하고 있습니다.

감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계관련서류와 회계법인의 감사절차 및 감사결과를 검토하고 필요한 경우 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계 관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다.- 감사위원 선출기준 등

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

- 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족(최강수 감사위원장)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 감사위원 선임배경 등

성 명	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주/주요주주와관계 및 기타이해관계	비고

최강수	재무분야전문가	사외이사후보추천위원회	등기임원	해당없음	-

김상희	법무분야전문가	사외이사후보추천위원회	등기임원	해당없음	-

전진구	국방분야전문가	사외이사후보추천위원회	등기임원	해당없음	-

다. 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

최강수(출석률: 100%)	김상희(출석률: 100%)	전진구(출석률: 100%)	이선희(출석률: 100%)

찬반여부

2023.02.10	[보고] 제1호 : 제46기 별도 재무제표 보고	-	-	-	선임 전	-

[보고] 제2호 : 내부감사 이행현황 보고	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 내부회계관리제도 평가결과 보고	-	-	-	-

2023.02.24	제1호 안건 : 제46기 재무제표 및 영업보고서 심의의 건	가결	찬성	찬성	선임 전	찬성

제2호 안건 : 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제3호 안건 : 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2023.03.13	제1호 안건 : 외부감사인 보수 등 변경의 건	가결	찬성	찬성	선임 전	찬성

제2호 안건 : 감사보고서 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

[보고] 제1호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	-	-	-

[보고] 제2호 : 수주계약현황 공시 관련 건	-	-	-	-

2023.04.27	[보고] 제1호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	-	-	-	퇴임

[보고] 제2호 : 2023년 1분기 실적 보고	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 수주계약현황 공시 관련 건	-	-	-	-

2023.07.27	[보고] 제1호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	-	-	-

[보고] 제2호 : 2023년 상반기 재무실적 보고	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 수주계약현황 공시 관련 건	-	-	-	-

2023.10.31	[보고] 제1호 : 2023년 3분기 재무실적 보고	-	-	-	-

[보고] 제2호 : 수주계약현황 공시 관련 건	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 내부회계관리제도 설계/(상)운영평가 결과 보고	-	-	-	-

[보고] 제4호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	-	-	-

[보고] 제5호 : 내부감사이행 현황 보고	-	-	-	-

2023.11.29	제1호 안건 : 외부감사 기준 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성

[보고] 제1호 : 외부감사인 계약 체결의 건	-	-	-	-

※ 제46기 정기 주주총회(2023년 3월 28일)에서 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 전진구 사외이사가 선임되었습니다.

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.07.22	삼정회계법인	최강수	-	감사위원회 활동 사례 연구

2022.09.22	삼정회계법인	최강수	-	내부회계관리제도 교육

2023.04.18	감사위원회 포럼	김상희,최강수, 전진구	-	감사위원회 활동 사례 연구

2023.11.21	감사위원회 포럼	김상희	-	개정 법규사항 및 결산ㆍ주주총회 관련 주요사항

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	13	부장 1명, 차장 2명, 과장 6명, 대리 2명, 사원 2명 (평균 2.8년)	- 감사위원회 운영- 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 감사위원회 의사록 작성 및 관리- 기타 사외이사 지원업무 수행

바. 준법지원인에 관한 사항

성명	성별	출생년월	직위	상근여부	주요경력	준법지원인 선임일

최병선	남	1975.08	임원	상근	- 1999 고려대 법학과 졸업, 제41회 사법시험 - 2005 인천지법 판사- 2007 서울중앙지법 판사- 2009 법무법인 바른- 2013 미국 UC Berkeley Law School (LL.M.)- 2020 한화 컴플라이언스위원회- 現 한화에어로스페이스 전략부문 준법지원실장	2022.11.30

※ 당사의 준법지원인은 관련 사내규정에 따라 자율준수관리자(준법통제기준 제6조 제3항), 인권경영책임자(인권경영규정 제18조)의 직을 겸하고 있습니다.

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 당사의 준법지원인은 준법통제업무를 실무적으로 총괄하며, 자율준수관리자 및 인권경영책임자의 역할을 겸하고 있습니다. 준법지원인 및 관련 조직은 사내 법률 자문, 소송 수행, 준법 점검 활동 및 공정거래 자율준수프로그램(CP) 운영 등의 준법지원 업무를 수행하고 있습니다. 또 한 상법 제542조의13에 따른 준법통제기준 및 임직원 행동규범, 부패방지규정등에 의거하여 준법의식 제고 및 준법경영 체계 강화를 위한 다양한 준법프로그램을 운영하고 있으 며 그 내역은 다음과 같습니다.

구분	일정	내용	결과

준법교육	기본교육	전사원 준법교육	3월, 5월	컴플라이언스 제도, 국내/해외 부패방지	완료

임원/조직장 교육	4월	'23년 주요 입법 및 정부 정책 동향	수료

7월	국내ㆍ외 반부패 법령 및 사례 분석	수료

신입/경력 입문교육	상시	준법경영 기본(회사 컴플라이언스 프로그램 소개 등)	수료

심화교육	준법실무 과정	4~11월	하도급/수위탁거래 유관부서 실무교육	수료

상시	신규입사자 대상 하도급 특별교육	수료

3월	자본시장법 유관부서(재무/전략/준법) 실무교육	수료

6월	직장 내 성희롱ㆍ괴롭힘예방 담당자/책임자 교육	수료

6월	반부패 법령 및 사례 분석(영업, 사업운영, 전략 기타)	수료

찾아가는 눈높이 교육	5~8월	공정거래, 하도급 등 부서별 업무 유관 교육테마 신청(집합교육)	수료

CP SCHOOL	상시	하도급, 상생협력 등 개인별 관심 교육콘텐츠 온라인 수강	수료

특별교육	인권경영 교육	12월	기업인권의 방향과 역할(경영진, 컴플라이언스매니저 대상)	완료

점검/모니터링	자율점검	체크리스트 자가점검	6월	[리더십 자가점검] 임원/조직장 맞춤형 체크리스트 점검	완료

[일반 자가점검] 청탁금지법, 성희롱 예방, 직장내 괴롭힘 예방 중 선택	완료

퀴즈 자가점검	상/하반기	임직원 개인별 준법시스템 접속 후 테스트 진행(컴플라이언스 기본, 부패방지, 직장내성희롱/괴롭힘예방, 하도급 관련 퀴즈)	완료

현장점검	개인정보보호	10월	개인정보 유관부서 점검(교육포함)	완료

사내도급	11월	위장도급/불법파견 리스크 자체점검	완료

청탁금지법	12월	청탁금지법상 경조금품 지급 프로세스 점검	청탁금지법 가이드라인 게시

준법실천	준법 서약	3,5월	전사원 준법실천 서약 온/오프라인 진행	완료

준법활동 개선/제안	3~8월	컴플라이언스 관련 제안 및 우수 개선사례 접수	완료

컴플라이언스 문의	상시	컴플라이언스 리스크 문의(준법지원시스템, 이메일)	CP일반, 반부패, 하도급, 기타

문화조성	사내 컴플라이언스 행사	6월	CP슬로건 공모, 준법규정 전파를 위한 오타찾기, 임직원행동규범 읽기 릴레이,전사원 참여형 준법퀴즈, 준법의식 설문조사 등 온/오프라인 주간 행사 진행	완료

컴플라이언스매니저의 날 행사	12월	회사 전체 준법경영 비전제시 및 '24년 활동계획 전파, 컴플라이언스매니저 활동내용 공유 및 우수자 포상 등 활동격려를 통한 준법활동 활성화	대표이사, 컴플라이언스매니저, 준법지원인, 주요 임원 등 참석

평가	준법지수 평가	3~9월	임원/조직장/컴플라이언스매니저 준법활동 실적 평가시스템 상시 운영으로 컴플라이언스 경영시스템 강화	완료

인권영향 평가	10~12월	인권 리스크 최소화를 위한 실제적/잠재적 위험요소 식별 및 개선사항 도출	인권경영 만족도 및 인권 보장수준 양호 확인

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원실	23	국내변호사 10명, 해외변호사 4명,부장 3명, 차장 3명, 과장 1명, 대리 2명(평균 8년 11개월)	- 준법지원인의 준법통제업무 지원