한화에어로스페이스 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사의 감사위원회는 보고서 작성기준일 현재 사외이사 3명(최강수, 김상희, 전진구)으로 구성되어 있으며 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최강수	예	한남대 학사㈜크레딧뷰로 이사한국기업평가 총괄전무	예	금융투자업관계기관 경력자	- 한국기업평가 총무팀(회계, 총무) 팀장(1995.01 ~ 1998.01)- 한국기업평가 재무관리실(회계, 총무) 팀장(1998.01 ~ 1999.03)- 한국기업평가 총무회계팀(회계, 총무) 팀장(2002.05 ~ 2003.05)- 한국기업평가 경영관리본부 본부장직무대리(기획, 인사,총무, 회계) (2003.05 ~ 2004.01)- 한국기업평가 경영관리본부 본부장(기획, 인사,총무, 회계) (2004.01 ~ 2005.08)- 한국기업평가 경영관리본부 본부장(기획, 인사,총무, 회계) (2011.01 ~ 2011.09)

김상희	예	서울대 석사법무부 차관LG전자 사외이사효성 사외이사現 김상희법률사무소 변호사	-	-	-

전진구	예	해군 사관학교 학사한국외국어대학교 석사해병대 사령부 사령관국방연구원 자문위원現 서경대학교 석좌교수現 국방부 자문위원	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회의 위원은 관련 법령 및 정관이 정한 바에 따라 주주총회의 결의로이사 가운데서 선임하며, 관련 법령과 정관에서 정한 결격사유가 있는 경우 감사위원회 위원이 될 수 없도록 하고 있습니다.

감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계관련서류와 회계법인의 감사절차 및 감사결과를 검토하고 필요한 경우 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계 관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다.- 감사위원 선출기준 등

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

- 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족(최강수 감사위원장)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 감사위원 선임배경 등

성 명	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주/주요주주와관계 및 기타이해관계	비고

최강수	재무분야전문가	사외이사후보추천위원회	등기임원	해당없음	-

김상희	법무분야전문가	사외이사후보추천위원회	등기임원	해당없음	-

전진구	국방분야전문가	사외이사후보추천위원회	등기임원	해당없음	-

다. 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

최강수(출석률: 100%)	김상희(출석률: 100%)	전진구(출석률: 100%)	이선희(출석률: 100%)

찬반여부

2023.02.10	[보고] 제1호 : 제46기 별도 재무제표 보고	-	-	-	선임 전	-

[보고] 제2호 : 내부감사 이행현황 보고	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 내부회계관리제도 평가결과 보고	-	-	-	-

2023.02.24	제1호 안건 : 제46기 재무제표 및 영업보고서 심의의 건	가결	찬성	찬성	선임 전	찬성

제2호 안건 : 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제3호 안건 : 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2023.03.13	제1호 안건 : 외부감사인 보수 등 변경의 건	가결	찬성	찬성	선임 전	찬성

제2호 안건 : 감사보고서 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

[보고] 제1호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	-	-	-

[보고] 제2호 : 수주계약현황 공시 관련 건	-	-	-	-

2023.04.27	[보고] 제1호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	-	-	-	퇴임

[보고] 제2호 : 2023년 1분기 실적 보고	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 수주계약현황 공시 관련 건	-	-	-	-

2023.07.27	[보고] 제1호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	-	-	-

[보고] 제2호 : 2023년 상반기 재무실적 보고	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 수주계약현황 공시 관련 건	-	-	-	-

※ 제46기 정기 주주총회(2023년 3월 28일)에서 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 전진구 사외이사가 선임되었습니다.

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.07.22	삼정회계법인	최강수	-	감사위원회 활동 사례 연구

2022.09.22	삼정회계법인	최강수	-	내부회계관리제도 교육

2023.04.18	감사위원회 포럼	김상희,최강수, 전진구	-	감사위원회 활동 사례 연구

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	13	부장 1명, 차장 2명, 과장 6명, 대리 2명, 사원 2명 (평균 2.3년)	- 감사위원회 운영- 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 감사위원회 의사록 작성 및 관리- 기타 사외이사 지원업무 수행

바. 준법지원인에 관한 사항

성명	성별	출생년월	직위	상근여부	주요경력	준법지원인 선임일

최병선	남	1975.08	임원	상근	- 1999 고려대 법학과 졸업, 제41회 사법시험 - 2005 인천지법 판사- 2007 서울중앙지법 판사- 2009 법무법인 바른- 2013 미국 UC Berkeley Law School (LL.M.)- 2020 한화 컴플라이언스위원회- 現 한화에어로스페이스 전략부문 준법지원실장	2022.11.30

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원실	25	국내변호사 10명,해외변호사 5명,부장 3명,차장 3명,과장 1명,대리 3명(평균 8년 6개월)	- 법률 리스크 사전 모니터링 시스템 운영- '23년 2월 준법통제기준에 따른 전반적인 실적을 준법지원인이 점검하고 그 유효성을 평가하여 이사회에 보고함- '23년 5월, 전임직원을 대상으로 '퀴즈 자가점검'(준법경영 관련 퀴즈풀이 를 통해 본인의 지식 및 의식수준을 점검)을 실시함 준법경영 기본, 부패방지, 직장 내 성희롱/괴롭힘, 하도급 관련 지식 및 의식수준 점검을 통해 관련 리스크를 저감함- '23년 6월, 전임직원을 대상으로 '체크리스트 자가점검'을 실시함 임원 및 조직장은 리더십 체크리스트(준법경영 기본, 청탁금지법, 직장 내 성희롱 등 20문항) 점검을 실시하고, 그 외 직원은 3가지 테마 (직장 내 성희롱, 직장 내 괴롭힘, 청탁금지법) 중 업무연관성이 있는 한가지 선택 후 점검을 실시하였으며, 임직원 의식수준이 전반적으로 양호함을 확인함- '23년 3월부터 9월까지 '부서 자체 자율점검' 제도를 운영함 이를 통하여 리스크 점검이 필요한 요소에 대해 부서 자체적으로 점검이 실시되었으며, 결과 보고 접수를 통해 총 35건의 자율점검 실시 및 일부 개선을 확인함- 기타, 준법 교육, 점검, 임직원 참여행사, 대외홍보, 평가(준법지수제도) 를 준법지원인이 통괄하고 지원조직은 이를 실제적으로 실시함