한화에어로스페이스 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사의 감사위원회는 보고서 작성기준일 현재 사외이사 3명(정도진, 전진구, 전휴재)으로 구성되어 있으며 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정도진	예	美 켄터키대 박사기획재정부 국가회계제도심의위원회 위원現 중앙대학교 경영학부 교수現 네이버 사외이사	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자	2007~현재 중앙대학교 경영학부 교수2014~2018 금융위원회 감리위원2016~2022 기획재정부 국가회계제도 심의위원회2016~2019 국가회계재정센터 소장2019~2022 한국거래소 기업심사위원2017~2020 국제 공공부문 회계기준위원회(IPSASB) 위원2019~현재 네이버㈜ 사외이사

전진구	예	해군 사관학교 학사한국외국어대학교 석사해병대 사령부 사령관국방연구원 자문위원국방과학연구소 자문위원現 서경대학교 석좌교수現 합참 선임관찰관	-	-	-

전휴재	예	서울대 학사서울고등법원 판사現 성균관대학교 법학전문대학원 교수	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회의 위원은 관련 법령 및 정관이 정한 바에 따라 주주총회의 결의로이사 가운데서 선임하며, 관련 법령과 정관에서 정한 결격사유가 있는 경우 감사위원회 위원이 될 수 없도록 하고 있습니다.

감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계관련서류와 회계법인의 감사절차 및 감사결과를 검토하고 필요한 경우 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계 관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. - 감사위원 선출기준 등

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

- 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족(정도진 감사위원장)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 감사위원 선임배경 등

성 명	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주/주요주주와관계 및 기타이해관계	비고

정도진	재무분야전문가	이사회	등기임원	해당없음	-

전휴재	법무분야전문가	이사회	등기임원	해당없음	-

전진구	국방분야전문가	사외이사후보추천위원회	등기임원	해당없음	-

다. 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

정도진(출석률: 100%)	전진구(출석률: 100%)	전휴재(출석률: 100%)	김상희(출석률:100%)	최강수(출석률: 100%)

찬반여부

2024.02.08	[보고] 제1호 : 제47기 별도 재무제표 보고	-	선임 전	-	선임 전	-	-

[보고] 제2호 : (연결)내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 내부감사이행현황 보고	-	-	-	-

2024.02.23	[보고] 제1호 : (연결)내부회계관리제도 평가결과 점검현황 보고	-	선임 전	-	선임 전	-	-

[보고] 제2호 : 제47기 재무제표 및 영업보고서 보고	-	-	-	-

제1호 안건 : (연결)내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호 안건 : 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.03.11	[보고] 제1호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	선임 전	-	선임 전	-	-

[보고] 제2호 : 수주계약현황 공시 관련 건	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 제47기 재무제표 점검결과 보고	-	-	-	-

제1호 안건 : 감사보고서 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.03.26	제1호 안건 : 위원회 위원장 선임 및 직무대행 순위 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	퇴임	퇴임

2024.04.30	[보고] 제1호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	-	-	-	퇴임	퇴임

[보고] 제2호 : 2024년 1분기 재무실적 보고	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 수주계약현황 공시 관련 보고	-	-	-	-

제1호 안건 : 외부감사인의 비감사용역 계약 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.05.17	[보고] 제1호 : 2024년 내부회계관리제도 운영계획 보고	-	-	-	-	퇴임	퇴임

2024.07.30	[보고] 제1호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	-	-	-	퇴임	퇴임

[보고] 제2호 : 2024년 상반기 재무실적 보고	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 수주계약현황 공시 관련 보고	-	-	-	-

2024.10.31	[보고] 제1호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	-	-	-	퇴임	퇴임

[보고] 제2호 : 2024년 3분기 재무실적 보고	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 수주계약현황 공시 관련 보고	-	-	-	-

※ 제47기 정기주주총회(2024년 3월 26일)에서 사외이사인 감사위원회 위원으로 정도진 사외이사, 전휴재 사외이사가 선임되었습니다.

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.07.22	삼정회계법인	최강수	-	감사위원회 활동 사례 연구

2022.09.22	삼정회계법인	최강수	-	내부회계관리제도 교육

2023.04.18	감사위원회 포럼	김상희,최강수, 전진구	-	감사위원회 활동 사례 연구

2023.11.21	감사위원회 포럼	김상희	-	개정 법규사항 및 결산ㆍ주주총회 관련 주요사항

2024.10.31	한영회계법인	정도진, 전진구, 전휴재	-	내부회계관리제도 교육

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	12	부장 1명, 차장 3명, 과장 3명, 대리 3명, 사원 2명 (평균 2.8년)	- 감사위원회 운영 - 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정 - 감사위원회 의사록 작성 및 관리 - 기타 사외이사 지원업무 수행

바. 준법지원인에 관한 사항

성명	성별	출생년월	직위	상근여부	주요경력	준법지원인 선임일

최병선	남	1975.08	임원	상근	- 1999 고려대 법학과 졸업, 제41회 사법시험- 2005 인천지법 판사- 2007 서울중앙지법 판사- 2009 법무법인 바른- 2013 미국 UC Berkeley Law School (LL.M.)- 2020 한화 컴플라이언스위원회- 現 한화에어로스페이스 전략부문 준법지원실장	2022.11.30

※ 당사의 준법지원인은 관련 사내규정에 따라 자율준수관리자(준법통제기준 제6조 제3항), 인권경영책임자(인권경영규정 제18조)의 직을 겸하고 있습니다.

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 당사의 준법지원인은 준법통제업무를 실무적으로 총괄하며, 자율준수관리자 및 인권경영책임자의 역할을 겸하고 있습니다. 준법지원인 및 지원 조직은 사내 법률 자문, 소송 수행,및 공정거래 등 사업관련 준법지원 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 상법 제542조의13에 따른 준법통제기준 및 임직원 행동규범, 부패방지규정 등을 바탕으로 공정거래 자율준수프로그램(CP)과 준법경영 체계 강화를 위한 다양한 준법프로그램을 운영하고 있습니다. 이에 2024년 12월 CP등급평가에서 우수(AA)등급을 획득하였고, ISO 37001, 37301 인증을 갱신하였습니다. 보다 자세한 사항은 아래와 같습니다.

구분	일정	내용	결과

CP교육	기본교육	전사원 준법경영 기본교육	3월	CP(공정거래 자율준수프로그램)제도, 부패방지, 인권경영	완료

경영진 준법교육	8월	경영진 대상 준법교육	완료

신입/경력 입문교육	연중	CP(공정거래 자율준수프로그램)제도 소개	완료

심화교육	준법실무과정	6월	하도급 유관부서 실무교육	완료

찾아가는 눈높이교육	연중	공정거래, 하도급, 부패방지 등 과목별 대면교육	완료

CP School	연중	공정거래, 하도급, 부패방지 등 상시 온라인교육	완료

특별교육	하도급 특별교육	연중	신규입사자(개발/구매) 하도급 실무교육	완료

내부심사원교육	10월	CP 내부심사원 양성교육	완료

직장 내 괴롭힘 담당자교육	10월	사내 고충/성희롱/괴롭힘 예방 담당자 대상 교육	완료

부정예방교육	10~11월	협력사 접점 고위험부서 대상 부패방지 및 공정거래 교육	완료

자율실천	전사원 준법실천서약	3월	전사원 준법실천 온/오프라인 진행	완료

점검/모니터링	퀴즈자가점검	5월	CP, 공정거래, 하도급, 부패방지 등 분야별 퀴즈풀이	완료

체크리스트 자가점검	8월	전사원 업무관련 준수여부 점검	완료

리더십 체크리스트 자가점검	8월	경영진 대상 체크리스트 자가점검	완료

부서별 자율점검	연중	부서별 자율 테마 선정 후 점검 (공정거래, 하도급, 부패방지 등)	완료

의사소통	CP 위크	7월	온/오프라인 CP 임직원 참여행사	완료

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원실	25	국내변호사 11명, 해외변호사 5명,부장 3명, 차장 3명, 과장 1명, 대리 2명(평균 8년 9개월)	- 준법지원인의 준법통제업무 지원