한화에어로스페이스 반기보고서 (2021.06)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 한화시스템은 2021년 7월 8일자로 종속기업인 H FOUNDATION PTE. LTD.에 투자 및 운영자금의 조달 목적으로 SGD 17,850,000(약 150억원)의 자본금을 납입하였습니다.(2) 한화시스템의 자회사인 주식회사 엔터프라이즈블록체인은 2021년 6월 30일 한화생명보험(주)로부터 Gig Economy Platform 사업의 무형자산, 지식재산권 및 인적조직 전체를 6,620백만원에 영업양수하기로 의결하였으며, 2021년 7월 28일 영업양수를 완료하였습니다.

(3) 한화시스템의 주요주주인 에이치솔루션 주식회사는 에이치솔루션 주식회사의 자회사인 한화에너지 주식회사에 흡수합병을 하기로 하였다고 2021년 08월 11일 공시하였습니다. 합병기일은 2021년 10월 01일이며, 합병 후 존속법인의 상호명은 '한화에너지 주식회사'가 될 예정입니다.

(4) 한화시스템은 2021년 08월 12일 임시이사회에서 저궤도(LEO) 위성 사업 시장의빠른 시장선점 및 글로벌 경쟁력 강화의 목적으로 영국의 위성업체인 OneWeb의 신주 250,000주를 USD 300,000,000(약 3,465억원)에 취득하기로 의결하였습니다. 또한, 동 이사회에서 미국 OVERAIR, INC.의 전환사채권(Convertible Note) USD 30,000,000(약 347억원) 을 취득하기로 의결하였습니다. 나. 합 병 등의 사후 정보

(1) 회사 인수 합병- 당사는 2019.06.07 이사회결의에 따라 미국 항공기 엔진 부품회사 EDAC Technologies Holding Company의 지분을 100% 인수하기로 결정하였으며, 2019.9.30 인수 완료되어 Hanwha Aeropspace USA Co.,로 출범하였습니다.1) 일자 : 2019년 9월 30일 2) 인수 목적글로벌 항공엔진 No.1 파트너를 비전으로 사업 역량 조기 확보 및 시장 확대- 기대효과: 고난이도 가공기술 역량 확보, 제품 포트폴리오 확장, 고객 인접 거점(미국)에서 수주 확장, 신형엔진(GE LEAP, P GTF 등) 중심으로 $1.45B 수주잔고 보유하여 향후 안정적 사업 성장 기대3) 인수 개요- 최종 인수가격: USD 298,000,010- 주요 일정

구 분	일 자

인수계약 체결 이사회 결의	2019.06.07

인수목적설립된 자회사(AMC)에 유상증자 이사회 결의	2019.09.26

인수 대금지급	2019.09.30

EDAC이 인수목적 자회사(AMC)흡수합병 후Deal Closing	2019.09.30

4) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

HanwhaAerospace USA Co.,	매출액	62,519	280,600	49,876	20	201,033	28	-

영업이익	2,529	22,500	759	70	16,725	26	-

당기순이익	1,848	16,900	-86	105	14,169	16	-

※ 1차년도의 경우 2019년 4분기 실적 기준이며, 초기 인수합병 비용 발생 등으로 예측대비 실적에 차이가 발생하였습니다. 2차년도의 경우 코로나 19의 여파로 예측대비 실적에 차이가 발생하였습니다.

(2) 영업양수- 당사는 이사회 결의(2018.10.22)를 통하여 (주)한화/기계 항공사업 일체를 양수하기로 결정하였습니다. 내용은 아래와 같습니다..1) 일자 : 2018년 12월 31일2) 양수영업 - (주)한화/기계 항공사업 일체 (항공기 연료 및 유압장치, 착륙장치, 비행조종장치 등) 3) 영업양수 상세 사항 가) 항공사업에 대한 자산, 부채, 인력 및 관련 영업권 전부를 대상으로 영업 양수도 나) 양수금액 : 1,631억원 다) 주요 일정

구 분	일 자

영업양수 이사회 결의	2018.10.22

영업양수 계약	2018.10.23

대금지급일	2018.12.31

거래종결일	2018.12.31

양수금액 정산	2019.03.19

라) 영업양수 배경 및 기대효과 - 항공사업 역량을 집중하여 사업 기회의 확대 및 항공엔진과 기체부분간 시너지 창 출을 통하여 글로벌 항공분야의 혁신기업으로 도약하고자 함. - 기존 사업간 영업망 공유 및 엔진 OEM업체 향 추가 수주 기회 창출 - 엔진보기류 핵심구성품 내재화 등 상호간 기술, 제조 경쟁력 강화 가능 - 창원, 아산, 베트남 등 제조거점별 전문화 생산체계 운영으로 경쟁력 강화※ 상기 영업양수로 인한 당사의 매출액 및 영업이익 등 손익계산서 상의 변경사항은 예측치 산출이 불가하여 별도로 기재하지 않았습니다. (3) 자산양수- 당사는 항공사업 분야 확대 및 사업구조 고도화를 통한 경쟁력 강화를 위해 2018년 12월 31일 ㈜한화가 100% 지분을 보유하고 있는 ㈜캐스의 지분 100%를 인수하였습니다. ※ 상기 자산양수 거래는 당사의 매출액 등에 영향이 없어 재무사항 비교표는 생략합니다. (4) 자산양도- 당사는 이사회 결의(2018.07.10)를 통하여 당사가 보유중인 한국항공우주산업(주)의 보유지분 전량 5,847,511주를 국내외 기관투자자를 대상으로 하는 시간외대량매매방식으로 2018.07.11에 양도하였습니다. 양도금액은 총 2,364억원이며 양도후 당사가 보유한 한국항공우주산업(주)의 지분은 없습니다. 2018.07.10에 해당내용을 공시하였으며, 2018.07.11에 종료보고서를 공시하였습니다. ※ 상기 자산양도 거래는 당사의 매출액 등에 영향이 없어 재무사항 비교표는 생략합니다. (5) 분할

- 당사는 2018년 4월 1일부로 존속회사 한화에어로스페이스주식회사와 분할신설회사 한화테크윈주식회사로 물적분할이 완료되었습니다. 내용은 아래와 같습니다.1) 일자 : 2018년 4월 1일(분할기일)2) 분할 개요

구 분	회사명	사업부문	소재지	대표이사	비 고

분할되는 회사
(분할 후 존속회사)	한화에어로스페이스주식회사	항공기 엔진/엔진부품의
제조 및 판매	경남 창원시 성산구 창원대로 1204(성주동)	신현우	상장

분할신설회사	한화테크윈
주식회사	감시카메라/모니터 등의
제조 및 판매	경기도 성남시 분당구 판교로 319번길 6 (삼평동)	김연철	비상장

3) 계약내용 가) 분할 목적 - 급변하는 시장환경에 선제적 대응이 가능하도록 하며, 각 부문이 고유사업에 전념토록 하여 사업별 경쟁력을 극대화하고자 합니다.

- 각 사업영역에 부문별 역량을 집중함으로써 경영위험 분산 및 전문성 확보를 통해 각 사업의 고도화를 추구 하겠습니다. - 조직규모 축소를 통한 신속하고 전문적인 의사결정으로 경영 효율성을 제고하고자 합니다.

나) 법적 형태 - 분할 후 존속법인 : 한화에어로스페이스주식회사 - 분할 신설회사 : 한화테크윈주식회사다) 구체적 내용 - 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행됩니다. 이에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다.또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없습니다. 이는 분할되는 회사가 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지 않습니다. 라) 주요 일정

구 분	일 자

분할승인 이사회 결의	2018.02.02

주주명부확정일 및 주주명부 폐쇄공고	2018.02.02

분할주주총회를 위한 주주확정일(기준일)	2018.02.19

주주명부폐쇄기간 시작일	2018.02.20

주주명부폐쇄기간 종료일	2018.02.26

주주총회 소집통지 공고 및 발송	2018.02.26

분할계획서 승인을 위한 주주총회	2018.03.23

분할기일	2018.04.01

분할보고총회 및 창립총회	2018.04.02

분할등기 신청일	2018.04.02

※ 상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 이사회결의 및 공고로 갈음하였음

마) 분할이 미치는 영향- 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 시큐리티 사업부문을 분할하여 분할신설회사를설립하고, 분할되는 회사가 분할신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할 후 기존의 분할되는 회사는 유가증권시장 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 합니다.- 사업부문별 독립경영 및 객관적 평가로 책임경영 체제를 확립하고 대내외적으 로 적정한 기업가치를 평가 받아 궁극적으로 주주가치를 제고하고자 합니다. ※ 분할 후 존속회사 및 신설회사의 매출액 및 영업이익 등 재무사항은 예측치 산출이 불가하여 별도로 기재하지 않았습니다. 분할 후 재무사항은 한화에어로스페이스 주식회사의사업보고서 및 한화테크윈 주식회사의 감사보고서를 참고하여 주시기 바랍니다. 다. 녹색경영 당사는 온실가스 발생량 저감 및 친환경제품을 개발하기 위한 활동을 추진하고 있습니다.1) 제조공정 온실가스 감축: 에너지경영시스템 체계를 자체 구축하여, 감축목표 수립 을 통한 절감과제의 발굴과 이행을 체계적으로 수행하고 있습니다. 온실가스 배출 량 정보를 객관화하기 위한 배출량 검증도 2005년부터 실시해 오고 있습니다.2) 임직원 저 탄소 문화확산: 친환경출근, 에너지 절감 등 생활속 에너지 절감실적을 마일리지로 적립하는 탄소마일리지 제도를 운영하여 에너지 절감에 대한 임직원 의 의식향상을 추진하고 있습니다. 3) 주요 적용법규 (위반에 따른 행정조치 및 손해배상 없음)- 온실가스 규제: 저탄소 녹색성장 기본법 4) 온실가스 배출량(2020년, 온실가스·에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침 대상)- 창원 사업장: 24,091톤CO2(487TJ) 라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

구분	인증명칭	인증내용 및 목적	근거법령	인증부처	인증날짜	유효기간	취소사유

인증	가족친화기업인증	우수한 가족친화경영 운영체제 구축 및 가족친화제도 운영	가족친화 사회환경의조성 촉진에관한 법률 제15조 1항	여성가족부	2018.12.01	~2021.11.30	-

인증	녹색기업지정서(창원사업장)	기업 자발적으로 환경성을 평가 및 개선계획 실행을 통하여 사업장 자율적 환경관리체제 구축	환경기술 및 환경산업지원법 제16조의2 제1항	환경부	2019.11.23	~2022.11.22	-

인증	생산성경영체제(PMS)	생산성경영체제 인증(한화에어로스페이스)	산업발전법 제27조 제1항 제7호	산업통상자원부	2019.04.01	~2022.03.31	-

인증	AEO(종합인증우수업체)	수출입 안전관리 종합인증	관세법 제255조의2	관세청	2018.12.31	~2023.12.30	-

마. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유의 변동현황 - 해당사항 없음

바. 보호예수 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	54,000,000	2019.11.13	2021.05.13	1년 6개월	한화시스템(주) 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른보호예수 6개월 및 추가 자발적 계속보유확약(1년)에 합의	68,785,550