한화에어로스페이스 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 영업양수

- 당사는 이사회 결의(2016.10.11)를 통하여 (주)한화로부터 방산관련 무인화체계(지상) 사업을 2016년 12월 14.5억원에 양수하였습니다.(2) 영업양도- 연결회사는 사업가치 및 운용/투자 효율성 집중화를 위해 이사회 결의(2018.3.16)를 통하여 광전자 사업부문을 (주)한화에 2018년 5월 1일 계약금액 360억원에 양도하였으며, 2018년 7월 31일 정산합의서 계약에 따라 최종 양도금액은 368억원으로 확정되었습니다.

(3) 자산양수

- 당사는 글로벌 일류 방산업체로 성장하기 위한 사업영역 확장의 일환으로 이사회 결의 (2016.4.8)를 통해 디아이피홀딩스 주식회사와 오딘홀딩스 유한회사로부터 두산 디에스티주식회사의 지분 100%를 2016년 5월 31일 6,950억원에 양수하였습니다. 해당내용은 2016년 4월 8일 및 5월 31일 공시되었습니다.

- 당사는 항공기 엔진용 부품사업 생산능력 확대 및 사업을 확대하기 위해 이사회 결의(2016.9.22)를 통해 PWMS(P NGPF Manufacturing Company Singapore Pte. Ltd) 지분 30%를 취득하였으며, 지분 70%에 대한 콜옵션 계약을 체결하였습니다. 양수가액은 거래 상대방의 요청에 따라 공개하지 않으며, 해당내용은 2016년 9월 22일 공시되었습니다.

- 당사는 글로벌 일류 방산업체로 성장하기 위해 2016년 10월 10일 프랑스 Thales International SAS가 보유하고 있는 한화시스템(구. 한화탈레스) 지분 50%를 2,880억에 추가로 취득하여 독자 경영권을 확보하였습니다. 이사회 결의일은 2016년 7월 29일이며 해당내용은 2016년 10월 10일 공시되었습니다.

- 당사는 이라크 내 통합보안사업 추진을 위해 2016년 10월 27일 이사회 결의를 통해 (주)한화로부터 TAWASUL AL-EZDIHAR 지분 100%를 69백만원에 취득하였습니다.

- 당사는 산업용장비부문의 미국 내 영업 확대를 위해 삼성물산 및 Samsung C America, Inc.가 각각 70%, 30% 보유하고 있는 Hanwha Techwin Automation Americas, Inc(구, Samsung C Automation, Inc.) 지분 100%를 2016년 12월 31일 3,979천불에 인수하였습니다. 이사회 결의일은 2016년 12월 19일이며, 양수금액은 Hanwha Techwin Automation Americas, Inc(구, Samsung C Automation, Inc.)의 회계검토 완료 후 최종 정산됩니다.

- 당사는 2016년 12월 19일 이사회 결의를 통해 한국투자신탁운용의 자산 유동화 수익증권에 11,476백만원을 투자하였습니다.

(4) 자산양도

- 당사는 이사회 결의(2016.1.5일)를 통하여 당사가 보유중인 한국항공우주산업(주)의 지분 3,900,000주를 국내외 기관투자자를 대상으로 하는 시간외대량매매방식으로 2016년 1월 6일 양도하였습니다. 해당 자산은 재무제표상 매도가능금융자산에서 매각처리 되었으며 양도금액은 총 2,796억원이며 양도후 당사가 보유한 한국항공우주산업(주)의 지분은 5,847,511주 입니다. 2016년 1월 6일 해당내용을 공시하였습니다.- 당사는 이사회 결의 (2018.7.10일)를 통하여 당사가 보유중인 한국항공우주산업(주)의 지분 5,847,511주를 국내외 기관투자자를 대상으로 하는 시간외대량매매방식으로 2018년 7월 11일 양도하였습니다. 해당 자산은 재무제표상 매도가능금융자산에서 매각처리 되었으며 양도금액은 총 2,364억원이며 양도후 당사가 보유한 한국항공우주산업(주)의 지분은 5,847,511주 입니다. 2018년 7월 11일 해당내용을 공시하였습니다.

- 당사는 삼성전자(주) 외 4개사와 (주)한화와의 주식매각계약 체결 사항 중 기타조항에 따라 운항사업 부문을 2016년 1월중 매각을 완료하였습니다.

(5) 연결회사는 2018년 8월 1일 한화에스앤씨 주식회사를 흡수합병 하였습니다. 한화에스앤씨 주식회사는 소프트웨어 개발 및 컨설팅업을 수행하고 있는 바, 한화시스템(주)와의 합병을 통해 사업영역 확대 및 사업간 시너지 효과 극대화를 통한 기업가치 제고를 기대하고 있습니다. 합병대상의 공정가치는 512,276백만원입니다.

(6) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률

제42기3분기	매출채권	1,082,710,830	13,465,037	1.2%

미수금, 대여금	47,945,565	-	-

합계	1,130,656,395	13,465,037	1.2%

제41기	매출채권	1,070,854,897	11,024,446	1.0%

미수금, 대여금	53,597,506	-	-

합계	1,124,452,403	11,024,446	1.0%

제40기	매출채권	906,637,590	12,712,365	1.4%

미수금, 대여금	31,620,723	-	-

합계	938,258,313	12,712,365	1.4%

※ 연결기준입니다.

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제42기 3분기	제41기	제40기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	11,024,446	12,712,365	8,426,431

2. 순대손처리액(①-②±③)	-456,399	3,985,208	-2,194,878

① 대손처리액(상각채권액)	-	3,650,729	1,464,381

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-456,399	334,479	-3,659,259

3. 대손상각비 계상(환입)액	1,984,192	2,297,289	2,091,056

4. 기말 대손충당금 잔액합계	13,465,037	11,024,446	12,712,365

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침으로 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 잔액에 대해 개별분석 및 연령 분석을 하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.(가) 채권에 대한 개별분석 및 고객의 특정한 상황을 합리적으로 고려하여 추정된 충당금을 10% ~ 100%사이의 금액으로 설정합니다.(나) 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 채권과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 수취채권 집합이 손상되었다는 객관적인 증거는 당사의 대금회수에 관한 과거 경험, 평균신용기간을 초과하는 대금지불의 연체 횟수의 증가, 그리고 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함하고 있습니다.(다) 군수, 정부, 관계사 담보 채권은 대손충당금 설정에서 제외합니다. 이는 과거 대손 실적이 없고 또한 앞으로도 대손확률이 희박하기 때문입니다.

(4) 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	6개월 이하	6개월 초과1년 이하	1년 초과3년이하	3년 초과	계

금액	947,049,497	64,565,167	50,639,507	20,456,659	1,082,710,830

구성비율	87.4%	6.0%	4.7%	1.9%	100.0%

※ 연결기준입니다.

다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 원)

사업부문	계정과목	제42기 3분기	제41기	제40기

항공엔진사업부문	상 품	3,200,617,388	2,276,344,828	3,729,306,382

제 품	49,031,844,784	54,197,634,112	41,312,362,049

반 제 품	30,380,999,723	28,850,258,452	16,173,307,964

재 공 품	180,550,053,929	146,410,554,789	135,109,048,172

원 재 료	127,546,438,345	72,927,792,229	61,884,734,712

저 장 품	3,953,554,628	737,819,762	866,139,654

미 착 품	11,963,646,679	17,552,149,423	10,223,179,175

소 계	406,627,155,476	322,952,553,595	269,298,078,108

에너지장비사업부문	상 품	786,281,867	437,074,594	309,178,007

제 품	-	-	-

반 제 품	-	-	-

재 공 품	32,538,959,300	7,893,804,110	14,473,190,007

원 재 료	11,561,541,289	5,301,128,986	6,650,739,835

저 장 품	-	-	1,060,000

미 착 품	-25,767,505	325,186,453	73,948,862

소 계	44,861,014,951	13,957,194,143	21,508,116,711

방산사업부문	상 품	4,693,537,023	1,916,705,272	637,294,876

제 품	34,093,067	6,594,793,475	3,300,354,125

반 제 품	69,483,137,886	47,290,401,084	33,460,945,777

재 공 품	628,776,840,165	140,267,397,280	160,120,782,605

원 재 료	155,044,298,286	146,658,333,209	140,493,904,294

저 장 품	925,090,263	1,082,658,935	1,054,834,316

미 착 품	13,714,458,672	17,428,896,801	15,436,628,643

소 계	872,671,455,362	361,239,186,056	354,504,744,636

시큐리티부문	상 품	35,539,120,054	25,947,146,500	24,158,300,365

제 품	8,861,478,217	7,473,651,171	10,691,601,112

반 제 품	8,873,403,835	5,773,480,003	6,430,570,830

재 공 품	2,795,408,463	942,635,610	550,199,114

원 재 료	38,206,170,629	23,804,138,737	22,417,549,888

저 장 품	2,239,155,683	4,658,336,755	4,923,378,602

미 착 품	20,338,220,330	13,311,443,998	12,553,540,793

소 계	116,852,957,211	81,910,832,774	81,725,140,704

산업용장비부문	상 품	4,469,586,046	4,672,150,281	9,738,008,795

제 품	5,397,164,053	10,466,628,512	18,065,382,800

반 제 품	1,694,045,582	1,103,503,767	1,320,626,654

재 공 품	16,572,636,856	10,735,279,820	6,389,073,747

원 재 료	12,651,389,831	7,425,292,949	6,030,900,387

저 장 품	-	-	-

미 착 품	-4,498,411	984,772,938	211,363,139

소 계	40,780,323,957	35,387,628,267	41,755,355,522

IT부문	상 품	1,706,068,149	-	-

제 품	-	-	-

반 제 품	-	-	-

재 공 품	-	-	-

원 재 료	-	-	-

저 장 품	-	-	-

미 착 품	-	-	-

소 계	1,706,068,149	-	-

합계	상 품	50,395,210,527	35,249,421,476	38,572,088,425

제 품	63,324,580,121	78,732,707,270	73,369,700,086

반 제 품	110,431,587,026	83,017,643,306	57,385,451,225

재 공 품	861,233,898,713	306,249,671,609	316,642,293,645

원 재 료	345,009,838,380	256,116,686,110	237,477,829,116

저 장 품	7,117,800,574	6,478,815,452	6,845,412,572

미 착 품	45,986,059,765	49,602,449,613	38,498,660,612

소 계	1,483,498,975,106	815,447,394,836	768,791,435,681

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	20.7%	14.2%	13.6%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	2.7회	4.4회	4.2회

(2) 재고자산의 실사내용당사는 반기말(6월 30일) 및 사업연도말(12월 31일) 을 기준으로 연 2회 재고실사를하고 있습니다. 반기말에는 자체 재고조사를 실시하며, 사업연도말(12월 31일) 재고실사 시에는 회계감사인의 공인회계사 입회하에서 재고실사를 실시합니다.다음은 분기보고서 제출일 현재 당사의 장기체화 재고 등 현황입니다.

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실	기말잔액	비고

상 품	64,650	64,650	(14,255)	50,395	-

제 품	66,703	66,703	(3,378)	63,325	-

반 제 품	113,404	113,404	(2,972)	110,432	-

재 공 품	861,802	861,802	(568)	861,234	-

원 재 료	363,640	363,640	(18,630)	345,010	-

저 장 품	7,118	7,118	-	7,118	-

미 착 품	45,986	45,986	-	45,986	-

합 계	1,523,303	1,523,303	(39,803)	1,483,500	-

※ 연결기준입니다.

라. 수주계약현황 분기말 현재 진행률 적용 수주계약 중 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5%이상인 주요 계약에 대한 정보는 다음과 같습니다

구분	누적공사수익	누적공사원가	누적공사이익	선수금	공사대금미수금	초과청구공사

청구분	미청구분

시제품 연구개발	530,067	482,608	47,459	228,370	6,344	175,833	2,973

※ 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계 약은 이를 공시할 경우 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 공시를 생략하였습니다. 당사는 생략된 공시 항목을 사업(반기)보고서 등에서 공시ㆍ공개한 사실이 없으며, 이 항목을 재무제표의 주석에 공시하지 않는다는 사실을 감사에게 보고하였습니다. 마. 공정가치평가 방법 및 내역 금융상품(부채)의 공정가치와 평가방법에 대해서는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 주석5. 공정가치 측정」을 참조하시기 바랍니다.

바. 기업어음증권 발행실적 등(1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

한화시스템	회사채	사모	2018년 03월 14일	10,000	3.48	AA-(한국기업평가,나이스신용평가)(주1)	2021년 03월 12일	미상환	KB증권

한화에어로스페이스	회사채	사모	2018년 03월 15일	20,000	3.50	-	2023년 03월 15일	미상환	미래에셋대우

한화시스템	기업어음증권	사모	2018년 03월 21일	30,000	2.20	A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)	2018년 12월 31일	미상환	KB증권

한화시스템	기업어음증권	사모	2018년 04월 27일	30,000	2.46	A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)	2018년 07월 27일	상환	신한은행

한화에어로스페이스	회사채	공모	2018년 05월 02일	95,000	2.76	AA-(한국기업평가)AA-(NICE신용평가)	2021년 05월 02일	미상환	엔에이치투자증권케이비투자증권

한화에어로스페이스	회사채	공모	2018년 05월 02일	55,000	3.18	AA-(한국기업평가)AA-(NICE신용평가)	2023년 05월 02일	미상환	엔에이치투자증권케이비투자증권

한화시스템	기업어음증권	사모	2018년 07월 27일	30,000	2.46	A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)	2018년 10월 29일	미상환	신한은행

한화지상방산(주2)	회사채	사모	2018년 07월 27일	33,143	3M Libor + 1.36%	-	2021년 07월 27일	미상환	홍콩우리투자은행

합 계	-	-	-	303,143	-	-	-	-	-

(주1) 한화시스템 회사채 평가등급은 합병 후 재평가된 등급이며, 발행일 기준 등급은 A입니다.(주2) 한화지상방산 회사채는 권면총액 30,000,000 USD에 대해 작성기준일 기준 환율로 재계산하여 작성하였습니다.

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

115-1회무보증 공모사채	2015년 11월 26일	2018년 11월 26일	70,000	2015년 11월 16일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	172.05%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않아야 한다.

이행현황	4.00%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대 기타 처분할 수 없다.

이행현황	3.91%

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 4일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

115-2회무보증 공모사채	2015년 11월 26일	2020년 11월 26일	30,000	2015년 11월 16일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	172.05%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않아야 한다.

이행현황	4.00%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대 기타 처분할 수 없다.

이행현황	3.91%

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 4일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

116-1회무보증 공모사채	2016년 06월 22일	2019년 06월 22일	110,000	2016년 06월 10일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	172.05%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않아야 한다.

이행현황	4.00%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대 기타 처분할 수 없다.

이행현황	3.91%

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 4일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

116-2회무보증 공모사채	2016년 06월 22일	2021년 06월 22일	40,000	2016년 06월 10일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	172.05%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않아야 한다.

이행현황	4.00%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대 기타 처분할 수 없다.

이행현황	3.91%

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 4일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

118회무보증 공모사채	2016년 10월 28일	2019년 10월 28일	100,000	2016년 10월 28일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	172.05%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않아야 한다.

이행현황	4.00%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대 기타 처분할 수 없다.

이행현황	3.91%

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 4일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

120-1회무보증 공모사채	2018년 05월 02일	2021년 05월 02일	95,000	2018년 05월 02일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	172.05%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300% 를 넘지 않아야 한다.

이행현황	4.00%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상 자산총계의 50% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대 기타 처분할 수 없다.

이행현황	3.91%

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.

이행현황	지배구조 미변경

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 4일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

120-2회무보증 공모사채	2018년 05월 02일	2023년 05월 02일	55,000	2018년 05월 02일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2019년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채 비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.

이행현황	172.05%

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300% 를 넘지 않아야 한다.

이행현황	4.00%

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 최근 보고서상 자산총계의 50% 이상의 자산을 매매·양도 ·임대 기타 처분할 수 없다.

이행현황	3.91%

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.

이행현황	지배구조 미변경

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 4일(이행완료)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

## 기업어음증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	30,000	-	30,000	-	-	-	-	60,000

합계	-	30,000	-	30,000	-	-	-	-	60,000

## 전자단기사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	180,000	100,000	165,000	-	55,000	-	-	500,000

사모	70,000	-	-	-	20,000	-	-	90,000

합계	250,000	100,000	165,000	-	75,000	-	-	590,000

회사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	180,000	100,000	165,000	-	55,000	-	-	500,000

사모	100,000	-	43,143	-	20,000	-	-	163,143

합계	280,000	100,000	208,143	-	75,000	-	-	663,143

## 신종자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-