한화에어로스페이스 사업보고서 (2025.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 당사는 채무상환 및 운영자금 사용을 목적으로 2026년 1월 15일 제130-1회 1,200억원, 제130-2회 2,800억원, 제130-3회 1,000억원, 총 5,000억원의 무보증 공모사채를 발행하였습니다. 조달한 자금은 채무상환 4,000억원, 운영자금 1,000억원으로 사용될 예정입니다. 발행금액 중 400억원은 계열회사인 한화투자증권㈜이 인수하였습니다.※ 자세한 사항은 2026년 1월 15일 공시된 '증권발행실적보고서' 및 '특수관계인에 대한 채권매도'를 참고하시기 바랍니다.

(2) 당사는 2026년 1월 26일 이사회 결의를 통해 해외 계열회사인 Hanwha Futureproof Corp.의 사업수행을 위한 차입조달에 대한 480M USD 규모의 지급보증을 제공하기로 결정하였습니다. 본 지급보증 제공 후 당사는 보증금액에 대하여 Hanwha Futureproof Corp.의 주주사 간 투자지분율과 동일한 비율로 보증을 분담하는 주주간 협약을 체결하였습니다.이에 따라 당사의 종속회사인 한화오션㈜ 및 한화시스템㈜는 2026년 2월 9일, 2026년 2월 20일 각각 이사회를 통하여 상기 보증 분담에 대한 주주간 협약을 체결하기로 결정하였습니다. ※ 자세한 사항은 2026년 1월 26일 공시된 한화에어로스페이스㈜의 '타인에 대한 채무보증 결정', 2026년 2월 4일 및 2026년 2월 20일 공시된 한화오션㈜와 한화시스템㈜의 '투자판단 관련 주요경영사항'을 참고하시기 바랍니다.(3) 당사는 주력사업에 대한 역량 집중을 위하여 2026년 2월 9일 당사의 민수선박용 ESS사업부문을 계열회사인 한화엔진㈜에게 양도하기로 결정하였습니다. 양도가액은 약 155억원으로 외부 평가기관의 평가에 의거하여 산정하였습니다. 본 영업 양수도는 2026년 3월 내 종료 예정이며, 진행상황에 따라 변동될 수 있습니다.※ 자세한 사항은 2026년 2월 9일 공시된 '특수관계인에 대한 영업양도'를 참고하시기 바랍니다.

(4) 당사의 종속회사인 한화시스템㈜은 채무상환 및 운영자금 사용을 목적으로 2026년 2월 11일 제8-1회 1,300억원, 제8-2회 2,200억원, 제8-3회 500억원, 총 4,000억원의 무보증 공모사채를 발행하였습니다. 조달한 자금은 채무상환으로 2,500억원, 운영자금 1,500억원으로 사용될 예정입니다. 발행금액 중 400억원은 계열회사인 한화투자증권㈜이 인수하였습니다.※ 자세한 사항은 2026년 2월 11일 공시된 '증권발행실적보고서' 및 '특수관계인에 대한 채권매도'를 참고하시기 바랍니다.

(5) 당사의 종속회사인 한화오션㈜는 채무상환을 목적으로 2026년 2월 11일 제12-1회 1,100억원, 제12-2회 1,500억원, 총 2,600억원의 무보증 공모사채를 발행하였습니다. 조달한 자금은 채무상환에 2,600억원 전액 사용될 예정입니다. 발행금액 중 150억원은 계열회사인 한화투자증권㈜이 인수하였습니다.※ 자세한 사항은 2026년 2월 11일 공시된 '증권발행실적보고서' 및 '특수관계인에 대한 채권매도'를 참고하시기 바랍니다.(6) 당사의 종속회사인 한화시스템㈜는 2026년 3월 6일 이사회 승인을 통하여 한화시스템㈜가 보유한 한화오션㈜의 주식 일부를 양도하기로 결정하였습니다. 양도주식수는 13,923,011주이며, 양도금액은 약 1.7조원입니다. 양도예정일은 2026년 4월 6일로, 주식 양도와 관련하여 주가수익스왑(PRS) 계약을 동시에 체결할 예정입니다.※ 자세한 사항은 2026년 3월 6일 공시된 '주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)'을 참고하시기 바랍니다.

나. 합병 등의 사후정보(1) ㈜한화방산 합병1) 합병기일 : 2023년 4월 1일2) 합병목적 : 그룹 내 항공우주 및 방산사업 역량 결집과 기업 규모 확대에 따른 글로벌 경쟁력 및 기업가치 제고를 통해 글로벌 방산 솔루션 기업으로 도약3) 합병방법 : 한화에어로스페이스㈜가 100% 지분 소유한 자회사 ㈜한화방산을 흡수합병 - 존속회사(합병회사) : 한화에어로스페이스㈜ - 소멸회사(피합병회사) : ㈜한화방산4) 합병형태 : 소규모 합병5) 합병비율 : 한화에어로스페이스㈜ : ㈜한화방산 = 1 : 0(무증자합병) - 합병회사는 피합병회사인 ㈜한화방산의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0 으로 산출6) 외부평가에 관한 사항 : 미해당 -「자본시장및금융투자업에관한법률시행령」 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않음※ 자세한 사항은 2023년 1월 9일 공시된 '주요사항보고서(회사합병결정)' 및 2023년 4월 3일 공시된 '합병등 종료보고서(합병)'을 참고하시기 바랍니다.(2) 한화인더스트리얼솔루션즈㈜ 인적분할1) 분할기일 : 2024년 9월 1일2) 분할방법- 한화에어로스페이스㈜(이하 "분할회사")는 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상사업부문(시큐리티, 칩마운터, 반도체장비 등의 생산 및 판매하는 피투자회사 지분의 관리 및 신규투자 등을 영위하는 사업부문)을 2024년 9월 1일을 기일로 하여 인적분할의 방식으로 분할함- 분할회사가 영위하는 분할대상사업부문을 분할하여 한화인더스트리얼솔루션즈 주식회사(이하 "분할신설회사)를 설립하고, 분할 후 분할신설회사는 한국거래소의 유가증권시장상장규정에 따른 재상장 심사를 거쳐 2024년 9월 27일 한국거래소 유가증권시장에 재상장하였음

한화에어로스페이스㈜(분할회사)	한화인더스트리얼솔루션즈㈜(분할신설회사)

항공기 가스터빈 엔진 및 구성품, 자주포, 장갑차, 우주발사체, 위성시스템 등의 생산 및 판매와 IT기술을 활용한 서비스 제공업 등을 영위하는 사업 부문	시큐리티, 칩마운터, 반도체장비 등의 생산 및 판매하는 피투자회사 지분의 관리 및 신규투자 등을 영위하는 사업부문

※분할신설회사는 분할 후 한화비전㈜로 사명을 변경하였습니다.

3) 분할목적전문화를 통한 사업 경쟁력 강화를 도모하고, 전문화된 사업영역에 역량을 집중함으로써 지속성장을 위한 전문성 및 고도화를 추구하며, 경영안정성을 증대4) 분할방식 : 인적분할5) 분할비율 : 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표를 기준으로 분할대상사업부문의 순자산 장부가액을 분할전 순자산 장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 아래와 같이 산정함- 한화에어로스페이스㈜(분할회사) : 0.9002797- 한화인더스트리얼솔루션즈㈜(분할신설회사) : 0.0997203

6) 주요일정

구 분	일 자

분할계획서 승인을 위한 이사회결의일	2024년 4월 5일

주요사항보고서 제출일	2024년 4월 5일

증권신고서 제출일	2024년 6월 28일

분할주주총회를 위한 주주확정일	2024년 6월 28일

주주총회 소집공고 및 통지일	2024년 7월 30일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일	2024년 8월 14일

주식병합 공고 및 통지일	2024년 8월 14일

신주 배정 기준일	2024년 8월 30일

분할기일, 분할보고총회 갈음 이사회 결의	2024년 9월 1일

창립총회 갈음 이사회 결의, 공고일	2024년 9월 2일

분할등기 신청일	2024년 9월 2일

변경상장 및 재상장일	2024년 9월 27일

7) 합병등 전ㆍ후 요약 재무정보(단위 : 천원)

구분	분할전	분할후

분할회사	분할신설회사

자 산	유동자산	5,995,851,975	5,975,851,975	20,000,000

- 현금및현금성자산	857,974,657	837,974,657	20,000,000

- 기타금융자산	53,100,000	53,100,000	0

- 매출채권및기타채권	1,394,297,815	1,394,297,815	0

- 재고자산	1,928,859,435	1,928,859,435	0

- 파생상품자산	1,191,284	1,191,284	0

- 기타유동자산	1,715,827,359	1,715,827,359	0

- 매각예정비유동자산	44,601,425	44,601,425	0

비유동자산	8,164,981,158	7,871,389,821	293,810,505

- 기타금융자산	170,026,453	170,245,621	0

- 장기매출채권및기타채권	109,365,574	109,365,574	0

- 파생상품자산	36,810,606	36,810,606	0

- 기타비유동자산	210,283,878	210,283,878	0

- 유형자산	2,402,654,487	2,402,654,487	0

- 투자부동산	11,775,246	11,775,246	0

- 무형자산	1,045,711,812	1,045,711,812	0

- 종속기업등투자자산	4,135,437,793	3,852,132,525	283,305,268

- 사용권자산	42,915,309	42,872,894	42,415

- 이연법인세자산	0	-10,462,822	10,462,822

자산 총계	14,160,833,133	13,847,241,796	313,810,505

부 채	유동부채	9,054,099,242	9,054,078,035	21,207

- 매입채무및기타채무	1,379,069,367	1,379,069,367	0

- 리스부채	9,640,520	9,619,313	21,207

- 차입금및사채	1,762,351,356	1,762,351,356	0

- 파생상품부채	350,024	350,024	0

- 종업원급여부채	4,827,912	4,827,912	0

- 기타유동부채	5,791,073,405	5,791,073,405	0

- 미지급법인세	106,786,658	106,786,658	0

비유동부채	1,962,448,807	1,962,427,599	21,208

- 장기매입채무및기타채무	283,549,089	283,549,089	0

- 리스부채	34,522,368	34,501,160	21,208

- 차입금및사채	1,261,247,426	1,261,247,426	0

- 종업원급여부채	337,506,767	337,506,767	0

- 기타비유동부채	5,370,218	5,370,218	0

- 파생상품부채	8,199,023	8,199,023	0

- 이연법인세부채	32,053,916	32,053,916	0

부채 총계	11,016,548,049	11,016,505,634	42,415

자 본	자본 총계	3,144,285,084	2,830,736,162	313,768,090

※ 상기 요약 재무정보는 2023년 12월 31일 기준 분할되는 회사의 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.※ 상기 재무사항과 관련한 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석' 및 당사 '연결감사보고서 주석'의 '44. 중단영업'을 참조하시기 바랍니다.

다. 녹색경영 당사는 온실가스 발생량 저감 및 친환경제품을 개발하기 위한 활동을 추진하고 있습니다.1) 제조공정 온실가스 감축 : 당사는 정부 「탄소중립기본법」 대상으로 배출권거래제도의 적용을 받고 있습니다. 온실가스 감축을 위하여 매년 감축 목표를 수립하고, 고효율 설비교체, 공정 효율화, 신규 감축설비 투자, 태양광 설치 등 다양한 감축활동을 검토 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다.2) 녹색기업 인증 : 「환경기술 및 환경산업 지원법」 제16조의2(녹색기업의 지정 등)에 따라 창원2사업장이 인증을 받고 있습니다.3) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리 : 당사는 2023년 4월 ㈜한화방산이 합병 후 전체 사업장이 배출권거래제 대상으로 지정됨에 따라 기존 목표관리제, 배출권거래제 대상이었던 창원1사업장과 ㈜한화방산 사업장 이외에 창원2사업장, 창원3사업장, 아산사업장을 추가 포함하여 국가 온실가스 관리제도를 준수하고 있습니다. 특히, 효과적인 온실가스 관리 및 제도 대응을 위해 사내 온실가스 인벤토리를 구축하여 배출시설, 배출량, 배출권 등을 체계적으로 관리하고 있습니다.4) 주요 적용법규(위반에 따른 행정조치 및 손해배상 없음) - 온실가스 규제 : 기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법(약칭: 탄소중립기본법), 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률(약칭 : 배출권거래법)5) 온실가스 배출량(온실가스ㆍ에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침 대상)

구분	온실가스 배출량	비고

2022년	창원1사업장	24,096 tonCO2-eq (490TJ)	-

여수사업장, 보은사업장, 대전사업장, 구미사업장, 창원공장, 화순공장, 판교R, 대전R	50,715 tonCO2-eq (946TJ)	- 합병 전 ㈜한화방산 기준

2023년	한화에어로스페이스㈜	102,289 tonCO2-eq (1,996TJ)	- 창원2사업장, 창원3사업장, 아산사업장 배출량 추가

2024년	한화에어로스페이스㈜	114,383 tonCO2-eq (2,230TJ)	-

라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

구분	인증명칭	인증내용 및 목적	근거법령	인증부처	인증날짜	유효기간	취소사유

인증	AEO(종합인증우수업체)	수출입 안전관리 종합인증	관세법 제255조의2	관세청	2010.12.24	2028.12.30	-

인증	녹색기업지정서 (창원2사업장)	기업 자발적으로 환경성을 평가 및 개선 실천, 사업장 자율적 환경관리체제 구축	환경기술 및 환경산업지원법제16조의 2	환경부	2024.12.16	2027.12.15	-

인증	생산성경영체제(PMS)Level 8	생산성경영체제 성숙도 확인 및 역량강화	산업발전법 제27조 제1항 제7호	산업통상자원부	2025.03.26	2028.03.25	-

마. 보호예수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	1,715,040	2025년 05월 15일	2026년 05월 15일	1년(2025년 05월 15일 ~ 2026년 05월 14일)	증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른보호예수(제3자 배정 유상증자)	51,563,401

보통주	660,945	2025년 07월 21일	2026년 07월 22일	1년(2025년 07월 21일 ~ 2026년 07월 21일)	우리사주의 예탁(주주배정 유상증자)	51,563,401