한화에어로스페이스 분기보고서 (2024.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사의 감사위원회는 보고서 작성기준일 현재 사외이사 3명(정도진, 전진구, 전휴재)으로 구성되어 있으며 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정도진	예	美 켄터키대 박사기획재정부 국가회계제도심의위원회 위원現 중앙대학교 경영학부 교수現 네이버 사외이사	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자	2007~현재 중앙대학교 경영학부 교수2014~2018 금융위원회 감리위원2016~2022 기획재정부 국가회계제도 심의위원회2016~2019 국가회계재정센터 소장2019~2022 한국거래소 기업심사위원2017~2020 국제 공공부문 회계기준위원회(IPSASB) 위원2019~현재 네이버㈜ 사외이사

전진구	예	해군 사관학교 학사한국외국어대학교 석사해병대 사령부 사령관국방연구원 자문위원국방과학연구소 자문위원現 서경대학교 석좌교수現 합참 선임관찰관	-	-	-

전휴재	예	서울대 학사서울고등법원 판사現 성균관대학교 법학전문대학원 교수	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회의 위원은 관련 법령 및 정관이 정한 바에 따라 주주총회의 결의로이사 가운데서 선임하며, 관련 법령과 정관에서 정한 결격사유가 있는 경우 감사위원회 위원이 될 수 없도록 하고 있습니다.

감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계관련서류와 회계법인의 감사절차 및 감사결과를 검토하고 필요한 경우 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계 관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. - 감사위원 선출기준 등

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

- 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족(정도진 감사위원장)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 감사위원 선임배경 등

성 명	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주/주요주주와관계 및 기타이해관계	비고

정도진	재무분야전문가	이사회	등기임원	해당없음	-

전휴재	법무분야전문가	이사회	등기임원	해당없음	-

전진구	국방분야전문가	사외이사후보추천위원회	등기임원	해당없음	-

다. 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

정도진(출석률: 100%)	전진구(출석률: 100%)	전휴재(출석률: 100%)	김상희(출석률:100%)	최강수(출석률: 100%)

찬반여부

2024.02.08	[보고] 제1호 : 제47기 별도 재무제표 보고	-	선임 전	-	선임 전	-	-

[보고] 제2호 : (연결)내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 내부감사이행현황 보고	-	-	-	-

2024.02.23	[보고] 제1호 : (연결)내부회계관리제도 평가결과 점검현황 보고	-	선임 전	-	선임 전	-	-

[보고] 제2호 : 제47기 재무제표 및 영업보고서 보고	-	-	-	-

제1호 안건 : (연결)내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호 안건 : 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.03.11	[보고] 제1호 : 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	선임 전	-	선임 전	-	-

[보고] 제2호 : 수주계약현황 공시 관련 건	-	-	-	-

[보고] 제3호 : 제47기 재무제표 점검결과 보고	-	-	-	-

제1호 안건 : 감사보고서 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.03.26	제1호 안건 : 위원회 위원장 선임 및 직무대행 순위 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	퇴임	퇴임

※ 제47기 정기 주주총회(2024년 3월 26일)에서 사외이사인 감사위원회 위원으로 정도진 사외이사, 전휴재 사외이사가 선임되었습니다.

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.07.22	삼정회계법인	최강수	-	감사위원회 활동 사례 연구

2022.09.22	삼정회계법인	최강수	-	내부회계관리제도 교육

2023.04.18	감사위원회 포럼	김상희,최강수, 전진구	-	감사위원회 활동 사례 연구

2023.11.21	감사위원회 포럼	김상희	-	개정 법규사항 및 결산ㆍ주주총회 관련 주요사항

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	13	부장 1명, 차장 5명, 과장 3명,대리 3명, 사원 1명 (평균 2.9년)	- 이사회 및 소위원회 운영- 이사회 및 소위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 이사회 및 소위원회 의사록 작성 및 관리- 기타 사외이사 지원업무 수행

바. 준법지원인에 관한 사항

성명	성별	출생년월	직위	상근여부	주요경력	준법지원인 선임일

최병선	남	1975.08	임원	상근	- 1999 고려대 법학과 졸업, 제41회 사법시험 - 2005 인천지법 판사- 2007 서울중앙지법 판사- 2009 법무법인 바른- 2013 미국 UC Berkeley Law School (LL.M.)- 2020 한화 컴플라이언스위원회- 現 한화에어로스페이스 전략부문 준법지원실장	2022.11.30

※ 당사의 준법지원인은 관련 사내규정에 따라 자율준수관리자(준법통제기준 제6조 제3항), 인권경영책임자(인권경영규정 제18조)의 직을 겸하고 있습니다.

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 당사의 준법지원인은 준법통제업무를 실무적으로 총괄하며, 자율준수관리자 및 인권경영책임자의 역할을 겸하고 있습니다. 준법지원인 및 관련 조직은 사내 법률 자문, 소송 수행, 준법 점검 활동 및 공정거래 자율준수프로그램(CP) 운영 등의 준법지원 업무를 수행하고 있습니다. 또 한 상법 제542조의13에 따른 준법통제기준 및 임직원 행동규범, 부패방지규정등에 의거하여 준법의식 제고 및 준법경영 체계 강화를 위한 다양한 준법프로그램을 운영하고 있습니다. 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 및 사업보고서에 주요 활동내역 및 그 처리결과를 공개하고 있습니다. 보다 자세한 사항은 당사의 사업보고서(2023.12)를 참고하여 주시기 바랍니다.

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원실	24	국내변호사 10명, 해외변호사 5명,부장 3명, 차장 3명, 과장 1명, 대리 2명(평균 8년 9개월)	- 준법지원인의 준법통제업무 지원