현대모비스 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항 당사는 2001년 3월 17일 제6차 임시이사회를 통해 감사위원회를 설치하였으며 보고서 작성기준일 현재 사외이사 전원인 5명으로 구성되어 있습니다. 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음과 같습니다.

① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.③ 위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 위원회가 이사회를 소집할 수 있다.⑤ 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑥ 위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.⑦ 위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 요구할 수 있다.⑧ 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지 그 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.⑨ 위원회는 제1항 내지 제8항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부는 다음과 같습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

장영우	예	- 연세대학교(경영학) 학사- 조지워싱턴대(회계학) 석사- Goldman Sachs, Merrill Lynch, Deutsche Morgan 자동차담당 애널리스트- Kim, KPMG- UBS 증권 서울지점 대표 / 리서치 센터장- 現) Young CIO / CEO	예	외국금융기관 재무, 회계 관련 업무 5년 이상 종사 자	2003~2018년 UBS 서울지점 대표 및 리서치 센터장 재직1996~2003년 Goldman Sachs, Merrill Lynch, Deutsche Morgan 자동차담당 애널리스트 재직※ 한국 공인회계사(KICPA), 미국 공인회계사(USCPA), 미국 재무분석사(USCFA) 자격증 보유※ 1987~1994년 KPMG뉴욕 및 KPMG서울 Financial Audit 업무 수행

유지수	예	- 서울대학교 농학 학사- 미국 일리노이주립대 경영학 석사- 미국 일리노이대어바나샴페인교 경영학 박사- 국민대 경영학과 교수- 한국자동차산업학회 회장- 한국자동차산업학회 고문- 국민대 총장	-	-	-

김대수	예	- 서울대학교 영어교육 학사- 미국 볼링그린주립대 경영학 석사- 미국 인디애나대 운영관리 박사- 한국생산관리학회 회장 - 한국구매조달학회 회장- 現) 고려대 경영학과 교수	-	-	-

Brian D. Jones	예	- 베일러대(경영, 회계학)- Atlantic Capital Bank Member BoD- Xenith Bankshares Member of BoD- Bear Stearns Co. Senior MD- 現) Archegos Capital Management Co-President - 現) BankCap Partners Partner CEO	예	외국금융기관 재무, 회계 관련 업무 5년 이상 종사 자	1989년 Bear Stearns Co에 애널리스트로 입사하여 2002년까지 Senior Managing Director로 재직※ 미국 공인회계사(USCPA) 자격증 보유

Karl-ThomasNeumann	예	- 뒤스부르크대(전기공학) 박사
- OPEL Member of BoD/ CEO / EVP - Volkswagen Group China CEO - Continental CEO - Volkswagen AG Director Development Electronics- Canoo In Charge of Mobility - 現) KTN GmbH Founder (독일)- 現) Board member of Navico (노르웨이)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사의 감사위원회 위원 5명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 ' Ⅵ-1-라.이사의 독립성 '을 참고하시기 바랍니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(5명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(장영우 위원, Brian D. Jones위원)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(위원장: 장영우 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여, 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.

다. 감사위원회 개최 현황 보고서 작성 대상 기간 중 감사위원회는 총 5 회 개최되었으며 세부 운영내역은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사(출석률)

장영우(100%)	유지수(100%)	김대수(100%)	Brian D.Jones(100%)	Karl-ThomasNeumann(100%)	이병주(100%)

제 1차	2020. 1. 30	○ 보고사항1. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 제 43기 영업보고서 보고	보고	해당사항없음	-	-	-	-	-

1. 2019년 결산실적 및 2020년 주요경영계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제 2차	2020. 2. 14	○ 보고사항1. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션	보고	-	-	-	-	-

1. 제 43기 정기주주총회 보고 및 부의안건 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제 3차	2020. 3. 18	1. 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항없음

제 4차	2020. 4. 24	○ 보고사항1. 2020년 1분기 결산실적 보고2. 2020년 내부회계관리제도 연간운영계획 보고3. 2020년 감사계획 보고	보고	-	-	-	-	-

제 5차	2020. 7. 24	○ 보고사항1. 2020년 상반기 결산실적 및 수정사업계획 보고2. 2020년 내부회계관리제도 운영 중간보고	보고	-	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 01월 22일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	김대수(감사위원장)	감사위원장 대상	외부감사관련 제도 개정 동향감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2020년 04월 22일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	외부감사관련 감사위원장의 역할감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2020년 07월 07일	사단법인 감사위원회포럼	장영우(감사위원장)	주최측 참석인원 제한(각사별 1명)	감사위원회 운영 모범규준 등

2020년 07월 22일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	외부감사관련 제도 개정 동향감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2020년 10월 27일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	해외종속법인 손상평가관련 기준 및 제도감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

마. 감사위원회 지원조직 현황 보고서 작성기준일 현재 감사위원회 지원조직 현황은 아래와 같습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀 및담당임원	11	상무 1명, 책임매니저 6명, 매니저 3명, 전문위원 1명 ( 평균 1년 6개월)	이사회 및 이사회 내 위원회 보고 및 심의안건 자료 준비, 위원회 운영 지원 등

평균 근속연수는 지원업무 담당 기간을 기준으로 작성하였습니다.

바. 준법지원인 등에 관한 사항

준법지원인의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	주요경력	임기

최준우	- 고려대 법학 학사- 고려대 법무대학원 석사- 제 43회 사법시험 합격- 제 33기 사법연수원 수료- 현) 현대모비스 준법/지식재산실장	3년(2018.4.29 ~ 2021.4.28)

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과2020년 사내외 컴플라이언스관련 활동내역은 다음과 같습니다.

항 목	내 용	비고

컴플라이언스교육	○ 영역별 정규 교육 시행(임직원 대상)
- 컴플라이언스 의식ㆍ주요 영역 역량강화 교육 : 611명
- 윤리ㆍ반부패 준법교육 : 391명 - 공정거래ㆍ하도급 준법교육 : 930명 - 정보보호ㆍ보안 준법교육 : 669명○ 영역별 정규 교육 시행(협력회사 대상) - 컴플라이언스 의식ㆍ주요 영역 역량강화 교육 : 548社 - 환경법규 준법교육 : 340社 - 관세법규 준법교육 : 10社	-

컴플라이언스캠페인	○ 설ㆍ추석 명절 컴플라이언스 캠페인○ 컴플라이언스 인식 제고 캠페인 (매월)○ 컴플라이언스 주요 영역별 법규동향 및 임직원 행동수칙 전파 (매월)○ 전사 준법 레터 발행 (매월)	-

컴플라이언스점검ㆍ개선	주요 영역별 정기 점검 및 개선 이행 (상시)	-

2020년 준법통제기준에 대한 점검 현황과 그 처리 결과는 다음과 같습니다.

점검기간	점검내용	점검분야	점검 및 처리결과

1월	'20년 개정 노동 관계 법령 반영 점검	인사노무	전반적으로 특이사항 없으며, 일부 개선사항은 당사 정책 등에 따라 보완

1~5월	하도급법 상 기술자료 서면발금 관련 준법점검	공정거래

1~6월	개인정보처리시스템 준법점검	개인정보

1~9월	특허 관련 준법점검	지식재산

2~5월	국내공장 전기시설 안전 준법점검	안전환경

2~6월	생산전문사 안전환경 운영실태 준법점검	안전환경

3~4월	A/S부품 유통망 준법점검	공정거래

3월, 6~9월	산업기술 보호 관련 준법점검	정보보호

5~6월	제품 유해물질 관련 환경규제 준수 점검	안전환경

7~9월	구매 협력사 ESG 관련 법규 준수 점검	반부패인사노무안전환경

9월	전동화 신규공장 관세 관련 준법점검	관세

아. 준법지원인 등 지원조직 현황2020년 3분기 말 현재 당사 준법지원조직 현황은 다음과 같습니다.

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	21	책임매니저 10명, 매니저 4명, 전문위원 7명(평균 5년 8개월)	준법지원인 활동 지원 -준법 정책 수립 -준법 교육ㆍ훈련프로그램 시행 -준법 점검ㆍ개선활동 수행