현대모비스 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항당사는 2001년 3월 17일 제6차 임시이사회를 통해 감사위원회를 설치하였으며 보고서 작성기준일 현재 사외이사 전원인 5명으로 구성되어 있습니다. 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다.

① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.③ 위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 위원회가 이사회를 소집할 수 있다.⑤ 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑥ 위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.⑦ 위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 요구할 수 있다.⑧ 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지 그 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.⑨ 위원회는 제1항 내지 제8항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

장영우	예	- 연세대학교 경영학 학사- 조지워싱턴대 회계학 석사- Goldman Sachs, Merrill Lynch, Deutsche Morgan 자동차, 철강 담당 애널리스트- Kim, KPMG- UBS 증권 서울지점 대표 / 리서치 센터장- 現) Young CIO / CEO	예	외국금융기관 재무, 회계 관련 업무5년 이상 종사자	2003~2018년 UBS 서울지점 대표 및 리서치 센터장 재직1996~2003년 Goldman Sachs, Merrill Lynch, Deutsche Morgan 자동차, 철강 담당 애널리스트 재직 ※ 한국 공인회계사(KICPA), 미국 공인회계사(USCPA), 미국 재무분석사(USCFA) 자격증 보유※ 1987~1994년 KPMG뉴욕 및 KPMG서울 Financial Audit 업무 수행

강진아	예	- KAIST 경영과학 학사- 펜실베니아대학교 MBA- UCLA 경영학 박사- 미국 캘리포니아주립대(Fullerton) 조교수- 現) 서울대 협동과정 기술경영경제정책 대학원 교수 OCI홀딩스(주) 사외이사	-	-	-

김화진	예	- 서울대학교 수학과 학사- 성균관대학교 법학과 석사- 뮌헨대학교 대학원 법학 박사- 한국금융투자협회 공익이사- 한국기업지배구조원 의결권위원회 위원장- 서울대학교 재산관리위원회 위원- 現) 서울대학교 법학전문대학원 교수 맥쿼리한국인프라투융자회사 감독이사 아시아기업지배구조포럼 의장 미국 미시간대 로스쿨 글로벌 석좌교수	-	-	-

James Kim	예	- 캘리포니아대학교 (UCLA) 경제학 학사- 하버드대학교 MBA- 야후코리아 비즈니스 총괄사장- 한국마이크로소프트 대표이사 사장- 한국지엠 CEO, 사장- 現) 주한미국상공회의소 회장 겸 대표이사 미래에셋자산운용 이사회 의장	-	-	-

Keith Witek	예	- BS, Electrical Engineering Computer Science, University of Wisconsin- JD, University of Texas at Austin (Law School) - Google Director- SiFive Senior Vice President- Tesla Motors Director- AMD Corporate Vice President- 現) Tenstorrent COO	-	-	-

2024년 3월 20일 제47기 정기주주총회에서 임기만료된 김대수 사외이사ㆍ감사위원의 후임으로 Keith Witek 사외이사ㆍ감사위원이 신규 선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사의 감사위원회 위원 5명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 'Ⅵ-1-라.이사의 독립성' 을 참고하시기 바랍니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(5명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(장영우 위원)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(위원장: 장영우 사외이사)

위원 중 1명은 다른 이사와 분리하여 선임	충족(강진아 위원)	상법 제542조의12 제2항

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여, 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다. 다. 감사위원회 개최현황보고서 작성 대상 기간 중 감사위원회 세부 운영내역은 다음과 같습니다.

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명(출석률)

장영우(100%)	김대수(100%)	강진아(100%)	김화진(100%)	JamesKim(100%)	KeithWitek(100%)

감사위원회	2024.01.24	심의	1. 2023년 결산실적 보고 및 2024년 주요경영계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항없음

보고	1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
2. 제47기 영업보고서 보고	보고	-	-	-	-	-

2024.02.16	심의	1. 제47기 정기주주총회 보고 및 부의안건 등 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2024.04.25	심의	1. 감사위원장 선임의 건	가결	찬성	해당사항없음	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	1. 2024년 1분기 결산실적 보고2. 2024년 내부회계관리제도 운영계획(안) 보고	보고	-	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육실시 현황 감사위원회 위원을 대상으로 실시한 교육 현황은 아래와 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 01월 21일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	감사위원회의 독립적 평가 관련 제도 및 계획 설명감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2022년 04월 20일	회계팀, 투명경영지원팀한영회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	전임감사인과 후임감사인의 회계처리의견 불일치 발생시 해소 방법 설명감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2022년 06월 09일	한영회계법인	감사위원 전원	-	내부회계관리제도 소개 및 감사위원회 역할

2022년 07월 19일	회계팀, 투명경영지원팀한영회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	회사와 임직원의 부정행위 방지 수단 설명감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2022년 10월 19일	회계팀, 투명경영지원팀한영회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	연결 내부회계관리 현황 설명감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2023년 01월 20일	회계팀, 투명경영지원팀한영회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	연결대상종속회사 내부회계관리제도 수감 방법감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2023년 02월 14일	한영회계법인	감사위원 전원	-	2022년 기말 외부감사 결과 및 내부회계관리제도 감사 결과IESBA Code(국제윤리기준) 비감사업무 관련 개정 요약 및 사전동의

2023년 04월 20일	회계팀, 투명경영지원팀한영회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	해외법인 부정행위 방지 수단 및 실행 현황감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2023년 07월 21일	회계팀, 투명경영지원팀한영회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	외부감사인의 내부통제시스템 감사 방법감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2023년 10월 24일	회계팀, 투명경영지원팀 한영회계법인	장영우 (감사위원장)	감사위원장 대상	2023 회계연도 핵심감사사항감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2024년 01월 22일	회계팀, 투명경영지원팀 한영회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	2024 내부회계관리제도 중점 추진사항감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2024년 02월 15일	한영회계법인	감사위원 전원	-	2023년 기말 외부감사 결과 및 내부회계관리제도 감사 결과지배기구로부터의 비감사업무 사전동의 Update

2024년 04월 24일	회계팀, 투명경영지원팀 한영회계법인	장영우 (감사위원장)	감사위원장 대상	해외법인 부정행위 방지 수단 점검 결과감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2024년 06월 13일	한영회계법인	감사위원 전원	-	연결 내부회계관리제도 현황 설명

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀 및담당임원	12	상무 1명, 책임매니저 6명,매니저 5명 (평균 2년)	이사회 및 이사회 내 위원회 보고 및 심의안건 자료 준비, 위원회 운영 지원 등

투명경영지원팀	8	책임매니저 4명,매니저 4명 (평균 2년 3개월)	감사위원회 보고 및 심의안건 자료 준비, 감사위원회 운영 지원 등

평균 근속연수는 지원업무 담당 기간을 기준으로 작성하였습니다.

바. 준법지원인 등에 관한 사항준법지원인의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	주요경력	임기

민동철	- 서울대 국제경제학 학사- 제32기 사법연수원 수료- 前 현대자동차 법무1실장- 現 현대모비스 법무담당	3년
(2023.1.25 ~ 2026.1.24)

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과보고서 작성 대상 기간 중 사내외 컴플라이언스관련 활동내역은 다음과 같습니다.

항 목	내 용	비고

컴플라이언스교육	- 컴플라이언스 의식 · 주요 영역 역량강화 교육 : 171 명
- 리더 대상 안전 관련 준법 교육 : 98 명
- 안전 · 환경 관련 준법 교육 : 826 명
- 지식재산 관련 준법 교육 : 1064 명
- 제품 안전 관련 준법 교육 : 85 명
- 해외법인 대상 컴플라이언스 관련 교육 : 94 명
- 파견 주재원 대상 컴플라이언스 관련 교육 : 5 명	임직원 대상교육

- 대리점 / 협력사 대상 컴플라이언스 관련 교육 : 238 명	협력회사대상 교육

컴플라이언스캠페인	- 설 명절 컴플라이언스 캠페인 (1-2 월 )
- 컴플라이언스 굿즈 나눔 캠페인 (1-6 월 )
- 해외법인 대상 컴플라이언스 캠페인 (1-6 월 )
- 대리점 / 협력사 방문 캠페인 (3-6 월 )
- CEO 컴플라이언스 메시지 발행 (4 월 )
- 찾아가는 법무 세미나 Legal Day 개최 (4-6 월 )
- 컴플라이언스 동향 레포트 발행 ( 정기 , 수시 )
- 컴플라이언스 주요 영역별 임직원 행동수칙 전파 ( 수시 )
- 컴플라이언스 주요 영역별 준법 서약 진행 ( 수시 )
- 컴플라이언스 주요 영역별 이벤트 및 캠페인 ( 수시 )
- 컴플라이언스 동향 및 정보 공유 임직원 채널 운영 ( 컴플라이언스 커뮤니티 ) ( 상시 )	-

2024년 상반기 준법통제기준에 대한 점검 현황과 그 처리 결과는 다음과 같습니다.

일 시	점검 내용	점검 분야	점검 및 처리결과

2-6 월	관세 관련 준법 점검	관세	전반적으로 특이사항 없으며, 일부 개선사항은
당사 정책 등에 따라 보완

1-6 월	사업장 안전 관련 준법 점검	안전 · 환경

4-6 월	사업장 안전 관련 특별 준법 점검	안전 · 환경

2-3 월	온실가스 배출 제 3 자 검증	안전 · 환경

5-6 월	인권 실사 프로세스 운영	인권경영

5 월	전사 컴플라이언스 서베이	컴플라이언스 일반

1-6 월	정보보호 · 보안 관련 준법 점검	정보보호 · 보안

1-6 월	채용 프로세스 관련 준법 점검	인사 · 노무

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	17	책임매니저 14명, 매니저 1명, 전문위원 1명,선임변호사 1명
(평균 근속연수 : 8년 9개월)	준법지원인 활동 지원
- 준법 정책 수립
- 준법 교육ㆍ훈련프로그램 시행
- 준법 점검ㆍ개선활동 수행