현대모비스 분기보고서 (2023.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항당사는 2001년 3월 17일 제6차 임시이사회를 통해 감사위원회를 설치하였으며 보고서 작성기준일 현재 사외이사 전원인 5명으로 구성되어 있습니다.감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다.

① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.③ 위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 위원회가 이사회를 소집할 수 있다.⑤ 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑥ 위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.⑦ 위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 요구할 수 있다.⑧ 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지 그 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.⑨ 위원회는 제1항 내지 제8항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

장영우	예	- 연세대학교(경영학) 학사- 조지워싱턴대(회계학) 석사- Goldman Sachs, Merrill Lynch, Deutsche Morgan 자동차담당 애널리스트- Kim, KPMG- UBS 증권 서울지점 대표 / 리서치 센터장- 現) Young CIO / CEO	예	외국금융기관 재무, 회계 관련 업무5년 이상 종사자	2003~2018년 UBS 서울지점 대표 및 리서치 센터장 재직1996~2003년 Goldman Sachs, Merrill Lynch,Deutsche Morgan 자동차담당 애널리스트 재직※ 한국 공인회계사(KICPA), 미국 공인회계사(USCPA), 미국 재무분석사(USCFA) 자격증 보유※ 1987~1994년 KPMG뉴욕 및 KPMG서울 Financial Audit 업무 수행

김대수	예	- 서울대학교 영어교육 학사- 미국 볼링그린주립대 경영학 석사- 미국 인디애나대 운영관리 박사- 한국생산관리학회 회장- 한국구매조달학회 회장- 글로벌 경영학회 회장- 現) 고려대 경영학과 교수	-	-	-

강진아	예	- KAIST 경영과학 학사- 펜실베니아대학교 MBA- UCLA 경영학 박사- 미국 캘리포니아주립대(Fullerton) 조교수- 現) 서울대 협동과정 기술경영경제정책 대학원 교수 OCI(주) 사외이사	-	-	-

김화진	예	- 서울대학교 수학과 학사- 성균관대학교 법학과 석사- 뮌헨대학교 대학원 법학 박사- 한국금융투자협회 공익이사- 금융감독원 금융투자업인가 외부평가위원회 위원- 국민연금 주식의결권행사 전문위원회 위원- 한국기업지배구조원 의결권 전문위원회 위원장- 現) 서울대학교 법학전문대학원 교수 맥쿼리한국인프라투융자회사 감독이사 서울기업지배구조포럼 창립회장 미국 미시간대 로스쿨 글로벌 석좌교수	-	-	-

Karl-ThomasNeumann	예	- 뒤스부르크대(전기공학) 박사- OPEL Member of BoD/ CEO / EVP- Volkswagen Group China CEO- Continental CEO- Volkswagen AG Director Development Electronics- Canoo In Charge of Mobility- 現) KTN GmbH Founder (독일)	-	-	-

2022년 3월 23일, Brian D.Jones 이사가 임기만료 되었고, 당일 개최된 제45기 정기주주총회에서 김화진 이사가 신규 선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사의 감사위원회 위원 5명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 ' Ⅵ-1-라.이사의 독립성'을 참고하시기 바랍니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(5명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(장영우 위원)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(위원장: 장영우 사외이사)

위원 중 1명은 다른 이사와 분리하여 선임	충족(강진아 위원)	상법 제542조의12 제2항

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여, 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.다. 감사위원회 개최현황보고서 작성 대상 기간 중 감사위원회 세부 운영내역은 다음과 같습니다.

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명(출석률)

장영우(100%)	김대수(100%	강진아(100%)	김화진(100%)	Karl-ThomasNeumann(100%)	Brian D.Jones(100%)

감사위원회	2022.01.25	심의	1. 2021년 결산실적 및 2022년 주요경영계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항없음	찬성	찬성

보고	1. 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-	-

2. 제45기 영업보고서 보고

3. 2022년 감사계약 체결결과 보고

2022.02.17	심의	1. 제45기 정기주주총회 보고 및 부의안건 등 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2022.03.23	심의	1. 2022년 연간 외부감사계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항없음

2022.04.21	보고	1. 2022년 1분기 결산실적 보고	보고	-	-	-	-	-

2. 2022년 연결내부회계관리제도 연간운영계획 보고	보고	-	-	-	-	-

2022.06.09	보고	1. 2021년 외부감사인 선임 준수사항 확인 결과 보고	보고	-	-	-	-	-

2022.07.21	보고	1. 2022년 상반기 결산실적 보고2. 2022년 내부회계관리제도 설계평가 결과보고	보고	-	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육실시 현황감사위원회 위원을 대상으로 실시한 교육 현황은 아래와 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 01월 22일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	김대수(감사위원장)	감사위원장 대상	외부감사관련 제도 개정 동향감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2020년 04월 22일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	외부감사관련 감사위원장의 역할감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2020년 07월 07일	사단법인 감사위원회포럼	장영우(감사위원장)	주최측 참석인원 제한(각사별 1명)	감사위원회 운영 모범규준 등

2020년 07월 22일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	외부감사관련 제도 개정 동향감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2020년 10월 27일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	해외종속법인 손상평가관련 기준 및 제도감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2021년 01월 25일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	이연법인세 인식기준 변경 회계처리 영향감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2021년 04월 21일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	지정감사제도와 지정감사인 전환에 따른 객관성 확보 방안감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2021년 07월 20일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	금융감독원 발표 2021 중점 점검사항감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2021년 07월 23일	삼일회계법인	사외이사 전원	-	내부회계관리제도 소개 및 감사위원회 역할

2021년 10월 25일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	감사인 교체로 인한 재무제표 재작성 리스크감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2021년 12월 10일	삼정회계법인	사외이사 전원	-	감사위원회의 역할 및 규정(감사위원회 보수 교육)

2022년 01월 21일	회계팀, 투명경영지원팀삼정회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	감사위원회의 독립적 평가 관련 제도 및 계획 설명감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2022년 04월 20일	회계팀, 투명경영지원팀한영회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	전임감사인과 후임감사인의 회계처리의견 불일치 발생시 해소 방법 설명감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

2022년 06월 09일	한영회계법인	사외이사 전원	-	내부회계관리제도 소개 및 감사위원회 역할

2022년 07월 19일	회계팀, 투명경영지원팀한영회계법인	장영우(감사위원장)	감사위원장 대상	회사와 임직원의 부정행위 방지 수단 설명감사위원장-재경임원-외부감사인 분기별 대면미팅

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀 및담당임원	11	상무 1명, 책임매니저 6명,매니저 4명(평균 2년 6개월)	감사위원회 보고 및 심의안건 자료 준비, 감사위원회 운영 지원 등

투명경영지원팀	8	책임매니저 2명, 매니저 6명(평균 1년 5개월)	감사위원회 보고 및 심의안건 자료 준비, 감사위원회 운영 지원 등

평균 근속연수는 지원업무 담당 기간을 기준으로 작성하였습니다.

바. 준법지원인 등에 관한 사항준법지원인의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	주요경력	임기

최준우	- 고려대 법학 학사- 고려대 법무대학원 석사- 제 43회 사법시험 합격- 제 33기 사법연수원 수료- 현) 현대모비스 준법/지식재산실장	3년(2021.4.29 ~ 2024.4.28)

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과보고서 작성 대상 기간 중 사내외 컴플라이언스관련 활동내역은 다음과 같습니다.

항 목	내 용	비고

컴플라이언스교육	- 컴플라이언스의식ㆍ주요 영역 역량강화 교육 : 7,838명 - 공정거래ㆍ하도급 준법 교육 : 550명 - 정보보호ㆍ보안 준법 교육 : 11,433명 - 윤리ㆍ반부패 준법 교육 : 1,142명 - 법무ㆍ계약 리스크 준법 교육 : 54명 - 채용 관련 준법 교육 : 65명 - 공시 준법 교육 : 60명 - 파견 주재원 대상 컴플라이언스 교육 : 17명 - 지식재산 관련 준법 교육 : 292명 - 안전ㆍ환경 준법 교육 : 8,651명	임직원 교육

- 정보보호·보안 준법 교육 : 39社	협력회사

컴플라이언스캠페인	- 컴플라이언스 동향 레포트발행 (정기, 수시) - 컴플라이언스 주요 영역별 임직원 행동수칙 전파(수시) - 컴플라이언스 주요 영역별 준법 서약 진행 (수시) - 컴플라이언스 주요 영역별 이벤트 및 캠페인 (수시) - 컴플라이언스 동향 및 정보 공유 임직원 채널 운영(컴플라이언스 커뮤니티) (상시) - 설/추석 명절 컴플라이언스 캠페인 (1월, 8-9월) - 컴플라이언스 헬프라인활성화 캠페인 (2-3월) - 해외법인 대상 컴플라이언스 캠페인 (3,5,6,7월) - 컴플라이언스 팀 세미나 (9월)	-

2022년 3분기 준법통제기준에 대한 점검 현황과 그 처리 결과는 다음과 같습니다.

일 시	점검 내용	점검 분야	점검 및 처리결과

1-9월	특허 관련 준법 점검	지식재산	전반적으로 특이사항 없으며 일부 개선사항은
당사 정책 등에 따라 보완

1-9월	사업장 안전 관련 준법 점검	안전ㆍ환경

1-9월	세무 관련 준법점검	세무ㆍ회계

1-9월	관세 관련 준법점검	관세

1-9월	채용 프로세스 관련 준법 점검	인사ㆍ노무

4-9월	국정과제 컴플라이언스 진단	컴플라이언스 일반

2-9월	정보보호 관련 준법 점검	정보보호ㆍ보안

5-8월	지식재산 관련 준법 점검	지식재산

1-7월	유해물질 사용 관련 준법 점검	제품환경

4-6월	서비스부품 유통망 준법 점검	공정거래

2, 9월	해외법인 관련 준법 점검	컴플라이언스 일반

3-4, 9월	안전사고 예방 특별 준법 점검	안전ㆍ환경

3월	온실가스 배출 제3자 검증	안전ㆍ환경

6월	온실가스 배출 관련 준법 점검	안전ㆍ환경

6월	계약 관련 준법 점검	계약 컴플라이언스

6월	임직원 컴플라이언스 진단	컴플라이언스 일반

8월	환경사고 예방 특별 준법 점검	안전ㆍ환경

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	18	책임매니저 10명, 매니저 1명, 전문위원 7명
(평균 근속연수 : 7년 9개월)	준법지원인 활동 지원
- 준법 정책 수립
- 준법 교육ㆍ훈련프로그램 시행
- 준법 점검ㆍ개선활동 수행