경동인베스트 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항 1) 감사기구 설치여부, 구성방법 등

구 분	내 용

감사위원회설치여부	부

감사의권한과 책임	정관규정. 제41조의5(감사의 직무)① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

운영방안	정관규정. 제41조의3(감사의 수와 선임)① 회사의 감사는 1명 이상 2명 이내로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로하여야 한다.
② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만,소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

인원수	1명

상근여부	상근

2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

(1)운영규정 : 감사 직무규정(2)주요내용 : 이사의 직무집행 전반을 감사하며, 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사합니다.

3) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

이희영	영남대학교 경영학 박사 안동과학대학 마케팅정보과 조교수 동국대학교 강사(2006년~2013년) 영남대학교 강사(2008년~2015년)	2020년 3월27일 주총에서 재선임

주) 제35기 정기주주총회(2012.03.23)에서 감사위원회제도를 상근감사제도로 변경- 2017년 2월 24일 주주총회에서 신규 선임된 상근감사 이희영은 분할기일인 2017년 4월 1일부터 적용된 임기임- 2020년 3월 27일 주주총회에서 재선임 되었음

나. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

2021년제1회	2021.02.26	1. 영업보고서 승인의 건2. 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건3. 제44기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건4. 제44기 정기주주총회 상정의안 심의의 건	가결가결가결가결

제2회	2021.03.29	1. 대표이사 선임 및 직위, 보직 결정의 건2. 경영임원 선임 및 직위, 보직 결정의 건3. 임원 규정 신설의 건4. 임원 보수 결정의 건	가결가결가결가결

제3회	2021.04.05	1. (주)위밋플레이스 투자 주식 매입의 건2. (주)모노라마 투자 주식 매입의 건	가결가결

제4회	2021.04.19	1. (주)샵팬픽 투자 주식 매입의 건2. (주)엔티 투자 주식 매입의 건	가결가결

제5회	2021.05.12	1. (주)카디오헬스코리아 투자 주식 매입의 건2. (주)케이알지그룹 투자 주식 매입의 건3. (주)홀로스탠딩 투자 주식 매입의 건	가결가결가결

제6회	2021.05.31	1. (주)펄슨 투자 주식 매입의 건	가결

제7회	2021.07.29	1. (주)뷰티메이커스 투자 주식 매입의 건2. (주)씨에어허브 투자 주식 매입의 건	가결가결

제8회	2021.11.11	1. (주)에스에이치랩 투자 주식 매입의 건	가결

제9회	2021.12.22	1. 쓰리랩스(주) 투자 주식 매입의 건	가결

제10회	2021.12.30	1. 2022년 경영계획(안) 승인의 건2. 조직 개편의 건3. 내부회계관리규정 개정의 건4. 이사회 규정 개정의 건5. 인사 규정 개정의 건6. 기타 안건	가결가결가결가결가결가결

2022년제1회	2022.02.28	1. 영업보고서 승인의 건2. 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건3. 제45기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건4. 제45기 정기주주총회 상정의안 심의의 건5. 이사회 규정 변경 승인의 건6. 경영위원회 운영절차 변경 승인의 건7. 기타 안건	가결가결가결가결가결가결가결

다. 감사 교육실시 계획 및 현황감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021년 01월 22일	한국상장회사협의회	- 국내 기업의 사업환경 변화

2021년 02월 19일	한국상장회사협의회	- 2021년 주주총회 대비 기관투자자의 권리 강화에 따른 주요 점검사항

2021년 04월 30일	한국상장회사협의회	- ESG 경영과 감사(감사위원)의 역할

2021년 05월 14일	한국상장회사협의회	- ESG 공시 및 이행평가

2021년 05월 28일	한국상장회사협의회	- 중대재해처벌법 시행에 따른 법적리스크 및 기업의 대응방안

2021년 06월 27일	한국상장회사협의회	- 팬데믹이 불러온 경제지형의 변화

2021년 08월 27일	한국상장회사협의회	- 메타버스가 이끄는 가상경제

2021년 09월 17일	한국상장회사협의회	- 연결내부회계관리제도와 감사의 역할

2021년 10월 29일	한국상장회사협의회	- 2021년 기말감사 시 감사가 유의해야 할 주요 점검사항

2021년 11월 08일	한국상장회사협의회	- 2021년 하반기 온라인 세미나

라. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	2	선임 1명, 주임 1명(평균 3.0년)	내부회계관리제도 관련 모니터링 및 계열사 경영진단

재무팀	2	책임 1명, 선임 1명(평균 3.0년)	내부회계관리제도 운영실태 평가 지원

마. 준법지원인 선임현황 1) 준법지원인 주요 업무 (1) 이사회 주요 결정사항에 대한 법률적 관점에서의 검토 및 의견제공 (2) 당사 준법통제기준을 통한 임직원의 준수여부 점검

2) 준법지원인 지원조직 현황※ 신규 선임된 준법지원인 없음