영화금속 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 46 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	110,916,983,534	113,565,734,719

현금및현금성자산	7,554,543,141	13,051,189,115

단기금융상품	2,434,591,314	1,680,000,000

매출채권 및 기타유동채권	58,995,824,704	55,055,502,191

기타유동자산	3,209,908,898	2,129,334,318

재고자산	38,722,115,477	38,966,471,873

매각예정비유동자산	0	2,447,094,222

당기손익-공정가치측정금융자산	0	236,143,000

비유동자산	98,946,686,536	107,173,201,639

장기금융상품	642,364,178	1,264,125,184

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,900,000,000	2,000,000,000

기타포괄-공정가치 측정 금융자산	181,850,000	181,850,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	624,180,512	586,213,466

유형자산	95,550,291,846	103,091,442,526

무형자산	48,000,000	48,000,000

기타비유동자산	0	1,570,463

자산총계	209,863,670,070	220,738,936,358

부채

유동부채	106,765,425,113	118,508,610,032

매입채무 및 기타유동채무	43,248,711,262	41,061,706,446

차입금	60,238,954,328	64,813,296,033

유동금융리스부채	305,335,645	918,936,199

당기손익-공정가치측정금융부채	2,174,288,955	10,818,302,924

기타 유동부채	618,130,390	865,239,206

당기법인세부채	180,004,533	31,129,224

비유동부채	36,502,711,410	39,529,273,310

장기차입금	29,572,150,000	33,484,610,000

비유동금리스부채	110,807,416	54,436,210

순확정급여부채	6,387,020,141	5,570,696,164

이연법인세부채	432,733,853	419,530,936

부채총계	143,268,136,523	158,037,883,342

자본

자본금	27,569,082,500	27,569,082,500

기타불입자본	11,551,736,577	12,551,678,865

이익잉여금(결손금)	27,474,714,470	22,580,291,651

자본총계	66,595,533,547	62,701,053,016

자본과부채총계	209,863,670,070	220,738,936,358

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	73,669,404,348	215,652,698,273	75,962,416,803	208,257,695,461

매출원가	70,185,354,520	204,417,263,979	75,452,861,002	207,335,732,443

매출총이익	3,484,049,828	11,235,434,294	509,555,801	921,963,018

판매비	607,387,535	1,520,490,209	372,006,730	1,160,119,966

관리비	1,295,833,126	4,149,984,299	1,384,567,622	4,532,170,824

영업이익	1,580,829,167	5,564,959,786	(1,247,018,551)	(4,770,327,772)

금융수익	(13,064,939)	286,097,855	941,656,272	2,403,624,938

금융비용	1,459,026,793	4,381,117,749	2,634,124,559	6,124,461,375

기타영업외이익	1,928,123,172	5,597,007,430	3,759,411,865	7,736,340,754

기타영업외비용	358,416,068	1,923,557,214	376,489,292	1,046,641,777

법인세비용차감전순이익	1,678,444,539	5,143,390,108	443,435,735	(1,801,465,232)

법인세비용(수익)	72,778,889	222,159,084	2,940,290	(382,137,375)

당기순이익	1,605,665,650	4,921,231,024	446,376,025	(1,419,327,857)

기타포괄손익	(1,719,106)	(26,808,205)	(20,955,616)	(76,090,499)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,719,106)	(26,808,205)	(20,955,616)	(76,090,499)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,203,981)	(34,369,493)	(26,866,174)	(97,551,922)

법인세	484,875	7,561,288	5,910,558	21,461,423

총포괄손익	1,603,946,544	4,894,422,819	425,420,409	(1,495,418,356)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	32	95	8	(27)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 47 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기신주인수권처분이익	신주인수권대가	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	27,569,082,500	8,969,075,158	97,492,414	209,653,243	(1,148,683,245)	4,424,141,295	12,551,678,865	20,734,381,615	60,855,142,980

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

당기순이익	(1,419,327,857)	(1,419,327,857)

전환사채전환(상환)

기타포괄손익	(76,090,499)	(76,090,499)

자기주식 취득

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자기주식매각

2022.09.30 (기말자본)	27,569,082,500	8,969,075,158	97,492,414	209,653,243	(1,148,683,245)	4,424,141,295	12,551,678,865	19,238,963,259	59,359,724,624

2023.01.01 (기초자본)	27,569,082,500	8,969,075,158	97,492,414	209,653,243	(1,148,683,245)	4,424,141,295	12,551,678,865	22,580,291,651	62,701,053,016

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

당기순이익	4,921,231,024	4,921,231,024

전환사채전환(상환)

기타포괄손익	(26,808,205)	(26,808,205)

자기주식 취득	(999,942,288)	(999,942,288)	(999,942,288)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자기주식매각

2023.09.30 (기말자본)	8,969,075,158	97,492,414	209,653,243	(2,148,625,533)	4,424,141,295	11,551,736,577	19,238,963,259	66,595,533,547

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 47 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	6,646,509,709	19,951,705

당기순이익	4,921,231,024	(1,419,327,857)

당기순이익조정을 위한 가감	8,855,461,329	7,857,274,070

법인세비용 조정	222,159,084	(382,137,375)

이자비용 조정	3,820,079,344	3,077,278,160

매출채권처분손실 조정	189,788,405	149,902,215

파생상품손실	371,250,000	2,897,281,000

퇴직급여 조정	1,529,834,643	1,937,906,505

대손상각비 조정	(137,734,276)	(415,600,329)

감가상각비에 대한 조정	5,510,245,514	5,888,928,169

외화환산손실 조정	23,467,677	7,737,274

유형자산처분손실 조정	404,973,876	5,530,037

이자수익에 대한 조정	(112,977,855)	(47,264,938)

파생금융자산거래이익	(173,120,000)	(2,356,360,000)

외화환산이익 조정	(350,209,780)	(2,477,379,265)

유형자산처분이익 조정	(2,031,010,686)	(428,547,383)

사채상환이익	(409,042,339)	0

유형자산손상차손환입 조정	(2,242,278)	0

순운전자본의 변동	(3,435,526,353)	(3,983,255,144)

매출채권의 감소(증가)	(4,050,558,498)	(5,930,778,715)

미수금의 감소(증가)	379,832,016	(316,199,394)

재고자산의 감소(증가)	244,356,396	(1,988,710,823)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,086,574,580)	248,270,962

기타비유동자산의 감소(증가)	1,570,463	70,919,481

매입채무의 증가(감소)	2,586,125,256	6,075,546,222

미지급금의 증가(감소)	201,829,513	(993,637,040)

미지급비용의 증가(감소)	(582,010,944)	(842,536,853)

기타유동부채의 증가(감소)	(382,215,816)	276,721,591

퇴직급여의 지급	(1,036,178,329)	(4,383,190,821)

사외적립자산의 감소(증가)	288,298,170	3,800,340,246

이자수취	59,544,809	3,087,141

이자지급(영업)	(3,701,681,530)	(2,453,058,845)

법인세납부	(52,519,570)	15,232,340

투자활동현금흐름	6,289,734,528	(933,781,609)

단기금융상품의 감소	8,240,000,000	65,000,000

장기금융상품의 감소	812,630,943	660,000,000

단기대여금의 감소	138,171,100	349,906,277

보증금의 감소	68,796,000	10,283,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	100,000,000	0

매각예정비유동자산의 처분	3,510,000,000	0

기계장치의 처분	2,877,919,684	901,232,235

차량운반구의 처분	2,638,200	32,711,090

공구와기구의 처분	1,194,141,122	335,052,372

비품의 처분	1,000,000	0

사용권자산의 처분	87,494,990	42,950,653

단기금융상품의 취득	(8,860,000,000)	(35,000,000)

장기금융상품의 취득	(285,983,251)	(1,093,783,184)

대여금의 증가	(210,405,260)	(118,876,299)

기계장치의 취득	(581,025,000)	(1,055,683,578)

차량운반구의 취득	(24,017,000)	(52,008,901)

기타유형자산의 취득	(414,050,000)	(225,544,000)

비품의 취득	(90,000,000)	(39,860,118)

건설중인자산의 취득	(277,577,000)	(710,161,156)

재무활동현금흐름	(18,470,245,933)	3,141,852,120

단기차입금의 증가	15,623,658,295	16,240,430,635

장기차입금의 증가	2,000,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(18,950,000,000)	(9,682,271,013)

유동성장기부채의 상환	7,160,460,000	5,418,310,000

유동성전환사채의 상환	(8,245,600,000)	0

장기차입금의 상환	0	(249,990,000)

리스부채의 지급	(737,901,940)	(748,007,502)

자기주식의 취득	(999,942,288)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,534,001,696)	2,228,022,216

기초현금및현금성자산	13,051,189,115	6,149,363,633

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,355,722	233,997,245

기말현금및현금성자산	7,554,543,141	8,611,383,094