영화금속 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1.사업의 개요당사는 주물을 제조하여 자동차부품을 생산하고 있으며, 또한 자동차부품의 상품을 구입하여 판매하고 있습니다.가.사업부문별 요약재무현황 (단위:천원)

2016년1분기	매출액	비중	영업이익

자동차부품	37,173,376	98%	2,913,387

상품	754,105	2%	128,910

계	37,927,481	100%	3,042,297

나.업계의현황1) 산업의 특성 자동차부품용 주물은 자동차의 안전도와 밀접한 관련이 있는 제품으로 인장강도, 정밀도 등에 있어서 고도의 기술을 요구하고 있음. 따라서 자동차부품용 주물업계는 제품 및 기술수준에 있어 타 주물업계를 선도하는 위치에 있으며, 특히 이의 주조기술은 자동차부품 소재산업을 선도하는 주요 분야입니다. 2) 산업의 성장성자동차부품공업은 완성차업계의 영업상황에 직접적인 영향을 받는 업종으로,국내경기 회복 및 자동차대중화의 성숙기 진입으로 성장세가 완만하게 이어 가고있는 추세입니다. 3) 경기변동의 특성 완성차업계의 지속적인 신차종 출시와 차량보유대수의 증가에 따른 A/S용부품수요의 확대, 해외시장확대등으로 수출의 계속적인 증대 로 수주물량은 안정하게 유지되고 있으나 경기변동에 영향을 받고 있습니다. 4) 경쟁요소 자동차 시장의 글로벌화로 인한 내수시장 경쟁유발로 생산물량소진을 위해 수출거래선 확보 활동 및 가격경쟁이 강화될 예상됩니다.다.회사의 현황 당사는 자동차산업의 경기회복 및 완성차업체의 생산량증가에 따른 물량증가로 인하여 매출에 영향을 직접적으로 받고 있습니다. 당사의 2016년도 1분기 영업실적은 매출이 전년대비 7.5% 감소하여 37,972백만원을 판매하였으며, 당기순이익은 2,552백만원으로 흑자증가 하였습니다. 당사의 시장점유율은 각기 적용되는 차종의 다양성과 차종별로 장착되는 부품수량의차이 및 제품수급체계의 다원화,주문생산판매체제 등의 여러가지 변수로 정확한 산술적인 점유율은 추정할수 없읍니다.

당사는 주물을 제조하여 자동차부품를 생산하고 있으며, 또한 자동차부품의 상품을 구입하여 판매하고 있으며, 2개의 부문(자동차부품, 상품 부문)으로 구분하고 있습니다.

(1) 부문당기손익에 관한 정보1) 당1분기 및 전1분기 당사의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당 1분기	전 1분기

자동차부품	상품	합계	자동차부품	상품	합계

총부문수익	37,173,376	754,105	37,927,481	40,358,227	648,580	41,006,808

매출원가	31,381,096	625,195	32,006,291	34,169,107	633,309	34,802,416

보고부문영업손익	2,913,387	128,910	3,042,297	3,062,752	15,271	3,078,023

2) 당1분기 및 전1분기 보고부문들의 당기손익 측정치 합계에서 당사의 법인세비용차감전순이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기	전1분기

보고부문 영업이익의 합계	3,042,297	3,078,023

금융수익	1,607	38

금융비용	(148,749)	(144,202)

기타영업외이익	452,389	228,627

기타영업외비용	(308,791)	(111,868)

기업전체 법인세비용차감전순이익	3,038,754	3,050,619

(2) 지역에 대한 정보

당1분기 및 전1분기의 지역별로 세분화된 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기	전1분기

국 내	25,993,901	28,799,410

미주지역	2,053,100	1,723,902

기타지역	2,710,991	892,670

LOCAL 수출	7,169,489	9,590,825

합 계	37,927,481	41,006,808

2.주요제품가.주요제품의현황당사는 자동차부품을 생산 ,판매하고 있으며, 각 제품 ,상품의 매출액 및비율은 다음과 같습니다.

(단위 :천원,% )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	매출액(비율)

주물	주물판매	자동차부품	자동차부품	37,173,376	98%

상품	자동차부품	754,105	2%

계	-	37,927,481	100%

나.주요제품의 가격변동추이당사의 주요제품은 자동차부품, 상품으로 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원/kg)

품 목	제 40 기 1분기	제 39 기	제 38 기

자동차부품	내 수	1,229	1,298	1,360

수 출	2,169	2,023	1,911

상품	내 수	373	699	664

수 출	1,851	1,533	-

(1) 산출기준 : 가중평균가격

(2) 주요 가격변동원인 : 환율 및 단가변동

3.주요 원재료등의 현황가. 주요 원재료당사는 주요 원재료인 고철,선철,코크스등을 사용하고 있으며,압축고철인 경우 지엠대우및 르노삼성으로 부터 구입하며 일반고철은 고철도매업체로 부터 구입하고 선철은 현대제철 및 포스코로부터 선철을 구입하고,코크스의 대부분을 중국으로 수입하여 사용하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

제조(주물)	원재료	고 철	주물원재료	24,638	42.5%	지엠대우외

〃	코크스	연 료	4,589	7.9%	수입 외

〃	선 철	주물원재료	1,356	2.3%	진마주물조합

〃	실리콘	성 분 조 정	2,459	4.2%	수입 외

〃	기 타	부 재 료	24,943	43.0%	-

계	57,985	100%

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 :원/kg)

품 목	제 40 기 1분기	제 39 기	제 38 기

고철	236	289	409

코크스	398	443	465

선철	333	423	519

(1) 산출기준 : 이동평균법

(2) 주요 가격변동원인 : 2016년 원부자재가 상승 추세임

4.생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 :톤 )

사업부문	품 목	사업소	제40기 1분기	제39기	제38기

제조(주물)	자동차부품	진해마천공장	31,050	124,200	124,200

합 계	31,050	124,200	124,200

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준 : 최대능력생산 (생산공장 CAPA기준)

② 산출방법

● 제 40기 1분기 (2016년)
- 자동차부품
IMS-1 170Ton × 30일 ×3월 = 15,300Ton
IMS-0 60Ton × 30일 × 3월 = 5,400Ton
DISA 115Ton × 30일 × 3월 = 10,350Ton
합 계 31,050Ton
● 제 39기 (2015년)
- 자동차부품
IMS-1 170Ton × 30일 ×12월 = 61,200Ton
IMS-0 60Ton × 30일 × 12월 = 21,600Ton
DISA 115Ton × 30일 × 12월 = 41,400Ton
합 계 124,200Ton
● 제 38기 (2014년)
- 자동차부품
IMS-1 170Ton × 30일 ×12월 = 61,200Ton
IMS-0 60Ton × 30일 × 12월 = 21,600Ton
DISA 115Ton × 30일 × 12월 = 41,400Ton
합 계 124,200Ton

(나) 평균가동시간: 22시간/일 , 30일/월

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	품 목	사업소	제40기 1분기	제39기	제38기

제조(주물)	자동차부품	1공장2공장	17,1939,132	74,112
38,222	66,07738,431

합 계	26,325	112,334	104,508

.

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간,%)

사업소(사업부문)	연간가동가능시간	연간실제가동시간	평균가동률

1공장	1,678	1,510	89.99%

2공장	1,829	1,468	80.26%

합계	3,507	2,978	84.92%

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 :토지 ] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당1분기말장부가액

증가	감소

1공장	자가(등기)	경남 창원시 진해구 남의로57	27,794㎡	15,843	-	-	-	15,843

2공장	자가(등기)	경남 창원시 진해구 남영로552번길 15	11,609㎡	7,082	-	-	-	7,082

3공장	자가(등기)	경남 창원시 진해구 남영로511번길 32	3,483㎡	1,523	-	-	-	1,523

합 계	42,886㎡	24,448	-	-	-	24,448

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당1분기말장부가액

증가	감소

1공장	자가(등기)	경남 창원시 진해구 남의로57	20,072㎡	2,622	-	66	45	2,511

2공장	자가(등기)	경남 창원시 진해구 남영로552번길 15	7,399㎡	2,228	-	-	20	2,207

3공장	자가(등기)	경남 창원시 진해구 남영로511번길 32	2,322㎡	1,113	-	-	8	1,105

합 계	5,963	-	66	73	5,823

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당1분기말장부가액

증가	감소

1공장	자가(등기)	경남 창원시 진해구 남의로57	-	126	-	-	3	123

2공장	자가(등기)	경남 창원시 진해구 남영로552번길 15	-	52	-	-	1	52

3공장	자가(등기)	경남 창원시 진해구 남영로511번길 32	미가동	7	-	-	-	7

합 계	185	-	-	4	182

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당1분기말장부가액

증가	감소

1공장	자가	경남 창원시 진해구 남의로57	IMS-1조형라인외	8,848	-	-	337	8,511

2공장	자가	경남 창원시 진해구 남영로552번길 15	DIZA라인외	1,738	-	-	59	1,678

3공장	자가	경남 창원시 진해구 남영로511번길 32	가공라인(미가동)	2,847	165	-	65	2,947

합 계	13,433	165	-	461	13,136

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당1분기말장부가액

증가	감소

1공장	자가	경남 창원시 진해구 남의로57	지게차외13대	83	-	-	7	76

2공장	자가	경남 창원시 진해구 남영로552번길 15	청소차외3대	31	-	-	5	26

3공장	자가	경남 창원시 진해구 남영로511번길 32	미가동	-	-	-	-	-

합 계	114	-	-	12	102

[자산항목 : 공구기구] (단위 : 백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당1분기말장부가액

증가	감소

1공장	자가	경남 창원시 진해구 남의로57	금형외	2,045	48	-	149	1,944

2공장	자가	경남 창원시 진해구 남영로552번길 15	금형외	453	20	-	34	438

3공장	자가	경남 창원시 진해구 남영로511번길 32	미가동	541	157	-	32	666

합 계	3,039	225	-	215	3,048

[자산항목 : 비품] (단위 : 백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당1분기말장부가액

증가	감소

1공장	자가	경남 창원시 진해구 남의로57	컴퓨터외	252	-	-	22	230

2공장	자가	경남 창원시 진해구 남영로552번길 15	컴퓨터외	22	-	-	3	20

3공장	자가	경남 창원시 진해구 남영로511번길 32	미가동	6	-	-	-	6

합 계	280	-	-	25	256

[자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당1분기말장부가액

증가	감소

1공장	자가	경남 창원시 진해구 남의로57	기타	12,654	1,318	-	-	13,972

2공장	자가	경남 창원시 진해구 남영로552번길 15	기타	1,932	15	-	-	1,947

3공장	자가	경남 창원시 진해구 남영로511번길 32	미가동	-	-	-	-	-

합 계	14,586	1,333	-	-	15,919

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 가) 진행중인 투자 - 경남 함안군 함안일반산업단지내 신공장 건축 및 생산설비 시설 신축 (2016.4.25 신규시설투자등 공시참조) 1) 소재지 : 경남 함안군 가야읍 군북면 사도리 1323 2) 투자금액 : 407억원 3) 투자기간 : 2016년 4월 28일 ~ 2018년 4월 28일 4) 자금조달방안 : 자기자금 및 금융기관차입. 5) 기타 : 투자기간, 투자금액 및 자금조달방안은 향후 진행과정에 따라 변경 될 수 있음.

나) 향후 투자계획

- 보고서 제출일 현재 구체적인 투자계획은 없습니다.

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 천원)

판 매 현 황 품 목	제 40 기 1분기	제 39 기	제 38 기

제품	자동차부품	내 수	25,356,919	115,007,048	117,578,393

수 출	11,816,457	49,230,309	40,135,112

합 계	37,173,376	164,237,357	157,713,505

상 품	내 수	636,982	2,326,121	2,568,142

수 출	117,123	133,974	-

합 계	754,105	2,460,096	2,568,142

계	내 수	25,993,901	117,333,170	120,146,535

수 출	11,933,580	49,364,283	40,135,112

합 계	37,927,481	166,697,453	160,281,647

나. 판매경로 및 판매방법 등

당사의 판매조직은 영업팀,해외영업팀 이루어져 있으며, 판매경로는 수출인경우 해외 Buyer로부터 주문서 수취 후 ORDER를 작성한후 원신용장 수령 및 생산 납품하며,절차는 주문 -〉L/C 수취 -〉수주서발행-〉생산-〉검사 -〉수출면허 -〉선적 -〉NEGO 의 순서이며, 국내매출인경우 국내거래처부터 주문서 수취 후 생산 납품하며,절차는 주문 -〉수주서 발행 -〉생산 -〉검사 -〉납품 -〉대금영수 의 순서입니다.판매방법 및 조건은 거래처로부터 주문서 수취 후 생산 납품하는 방법으로 주문 -〉수주서 발행 -〉생산 -〉검사 -〉납품 -〉대금영수 의 순서입니다.다. 판매전략

지속적인 거래처 마케팅 및 안정적 물량확보와 소재개발참여로 인하여 신제품개발 로 품질개선,납기준수등이 있습니다.

마. 주요 고객에 대한 정보

당사의 당1분기 및 전1분기 중 재화의 판매 등으로 인한 매출금액 중 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

거 래 처	당 1분기	전 1분기

남양공업（주）	3,020,609	5,097,482

현대성우캐스팅㈜	2,340,201	3,676,710

현대위아(주)	6,630,490	4,504,118

한국지엠(주)	5,171,147	9,111,463

6. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

당사의 연구개발 담당조직은 기술연구소를 운영하고있으며 ,부장4명,차장1명으로 구성되어 있읍니다.

나. 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제40기1분기	제39기	제38기	비 고

원 재 료 비	27,444	48,227	86,914	-

인 건 비	36,666	119,326	153,889	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	35,190	226,610	162,070	-

연구개발비용 계	99,300	394,163	402,873	-

회계처리	판매비와 관리비	35,190	226,610	162,070	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	64,110	167,553	240,803	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.2%	0.1%	0.2%	-

다. 연구개발 실적

G20DT C/BLOCK, G20DF C/BLOCK 외

7. 시장위험과 위험관리

당사의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.

가. 외화위험관리당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.

당1분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	자 산	부 채

당1분기말	전 기 말	당1분기말	전 기 말

USD	5,865,947	5,722,428	39,727	0

JPY	380,772	544,382	0	0

EUR	59,097	101,423	0	0

한편, 당1분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전 기 말

10% 상승시	10%하락시	10% 상승시	10%하락시

USD	582,622	(582,622)	330,333	(330,333)

JPY	38,077	(38,077)	43,196	(43,196)

EUR	5,910	(5,910)	10,142	(10,142)

나. 이자율위험관리당사의 경우, 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.당사는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.

당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금리 조건 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 보고기간에 대한 법인세비용반영전 손익은 46,679천원(전1분기: 38,033천원)만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다.다. 기타가격위험관리당사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향이 중요하지 아니합니다.

3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.당1분기말 현재 신용위험 최대노출액은 금융자산의 장부금액과 유사합니다.

4) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(당1분기말) (단위 : 천원)

구 분	가중평균 유효이자율(%)	1년 미만	1년~2년	2년~5년	합 계

무 이 자	-	13,726,696	-	-	13,726,696

변동금리부 부채	2.98	17,962,696	7,211,317	19,343	25,193,356

금융보증계약	-	-	-	-	-

합 계	31,689,392	7,211,317	19,343	38,920,052

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	가중평균 유효이자율(%)	1년 미만	1년~2년	2년~5년	합 계

무 이 자	-	11,827,234	-	-	11,827,234

변동금리부 부채	3.42	23,396,428	7,242,093	307,959	30,946,479

금융보증계약	-	-	-	-	-

합 계	35,223,662	7,242,093	307,959	42,773,713

금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간말 현재의 예측에 근거하여 당사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 당사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.

8. 파생상품 등에 관한 사항당사는 파생상품 계약체결이 없습니다.9. 경영상의 주요계약 등당사는 경영상의 주요계약이 없습니다.10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 저탄소 녹색성장 기본법 시행령 제29조에 따라 2011년도 산업발전부문 온실가스에너지 목표관리 업체로 지정되었습니다. 이에 당사는 정부의 지침에 따라 매년 온실가스 배출량과 에너지 소비량에 대하여 측정 및 검증 가능한 방식으로 명세서를 작성하여 정부에 보고하여야 합니다. 정부에 보고한 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

사업장	구 분	2015년	2014년	2013년

1공장	온실가스(단위 : tCO2-eq)	63,261	60,740	65,577

에너지(단위 : TJ)	919	877	941

2공장	온실가스(단위 : tCO2-eq)	32,870	32,192	33,423

에너지(단위 : TJ)	422	410	430

3공장	온실가스(단위 : tCO2-eq)	175	-	-

에너지(단위 : TJ)	3	-	-