계양전기 분기보고서 (2022.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 보고서 작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 박영원 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

(기준일 : 2022년 3월 31일)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이영찬	예	ㆍ인하대학교 전기공학과ㆍUniversity of Washington MBAㆍLG전자 Display사업본부 기술전략 그룹장('00~'01)ㆍLG-Philips Display 상무('02~'05)ㆍ계양전기 기획실 전무('06~'10)	-	-	-

김성진	예	ㆍ고려대학교 철학과 졸업 ㆍ독일 Freiburg대학교 철학 박사 ㆍ미국 Colorado주립대 철학과 연구교수('02~'03)ㆍ한림대학교 철학과 교수('90~'12)	-	-	-

박영원	예	ㆍ선린상업고등학교 졸업ㆍ계양전기㈜ 관리담당 상무('97~'04)ㆍ해성산업㈜ 사외이사('16~'19)	예	상장회사 회계ㆍ재무분야경력자(3호 유형)	계양전기 관리담당(1994년~2004년)

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다. ㆍ3호 유형 : 상장회사 회계ㆍ재무분야 관련 업무를 수행한 경력이 임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상인지 여부

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회의 구성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 직무와 권한, 책임 등을 감사위원회 직무 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며, 회계 또는 재무전문가를 포함하고 있습니다. 동 위원회 위원은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1명, 박영원 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이영찬 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

이러한 절차에 따라 보고서 작성기준일 현재 선임된 감사위원회 위원은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2022년 3월 31일)

성 명	임기(연임여부/횟수)	선임배경	추천인	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의관계	타회사 겸직 현황

이영찬	'20.03~'23.03(해당사항 없음)	LG전자 Display 기술전략그룹장, LG-Philips Display 공장장을 역임한 제조분야 전문가로서 제조업에 대한 풍부한 지식을 활용하여 회사의 주요 경영 현안에 대한 전문적인 의견을 제시하고, 전문성과 독립성을 바탕으로 업무집행 감독 및 회사이익 보호 등 기업가치 향상에 기여할 것으로 판단됨.	이사회	해당사항 없음	해당사항없음	-

김성진	'21.03~'24.03(해당사항 없음)	한림대학교 철학과 교수로 오랜기간 교직에 종사해 오는 등 투철한 책임감과 윤리의식, 공정성을 보유한 경영관리 분야 전문가로 평가받고 있음. 검증된 역량과 풍부한 지식을 활용하여 회사의 주요 경영 현안에 대한 전문적인 의견을 제시하고, 전문성과 독립성을 바탕으로 업무집행 감독 및 회사이익 보호 등 기업가치 향상에 기여할 것으로 판단됨.	이사회	해당사항 없음	해당사항없음	-

박영원	'20.03~'23.03(해당사항 없음)	다년간 당사의 관리담당임원을 역임한 회계전문가로서 당사에 대한 높은 이해도를 활용하여 회사의 주요 경영 현안에 대한 객관적인 의견을 제시하고, 전문성과 독립성을 바탕으로 업무집행 감독 및 회사이익 보호 등 기업가치 향상에 기여할 것으로 판단됨.	이사회	해당사항 없음	해당사항없음	-

※ 상기 감사위원회 위원의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지입니다.

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사로부터 보고 받고 이를 평가합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 검토하는 등 적절한 방법을 사용합니다.

다. 감사위원회의 활동 보고서 작성기준일이 속한 사업연도 개시일부터 보고서 작성기준일까지 개최된 감사위원회 안건은 다음과 같습니다.

개최일자	의안내용	가결
여부	감사위원회 위원의 성명

이영찬(출석률: 100%)	김성진(출석률: 100%)	박영원(출석률: 100%)

찬반여부

2022.01.25 (1차)	-내부회계관리제도 운영실태 보고1. 외부감사인 후보 평가 및 선정의 건	-가결	-찬성	-찬성	-찬성

2022.02.17 (2차)	1. 부정조사에 대한 외부전문가 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.03.03 (3차)	1. 제45기 정기주주총회 의안 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.03.16 (4차)	1. 제45기 별도재무제표 및 연결재무제표 검토의 건2. 제45기 영업보고서 검토의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

2022.03.22 (5차)	1. 제45기 감사보고서 승인의 건2. 제45기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건3. 제45기 내부감시장치 가동현황 평가의견서 승인의 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

라. 감사위원회 교육 실시 계획당사는 내부회계관리규정에 따라 감사위원회 위원들이 효과적으로 직무를 수행할 수 있도록 당사 또는 외부전문가 등이 주체가 되어 경영현황, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	코로나19로 미실시하였으며, 경영현황 및 각 내부회계관리제도 등의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하고 있습니다.감사위원의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황당사는 감사위원회 지원을 위한 별도의 조직을 구성하고 있지 않습니다. 다만, 기획팀 내 책임자급 1명, 담당자 1명을 두고 감사위원회의 원활한 활동을 보좌하며 사내 주요 현안 등에 대해 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 -해당사항 없음