계양전기 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 39 기말 2015.12.31 현재
제 38 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말	제 38 기말

자산

유동자산	120,049,713,936	100,136,207,119	115,991,985,853

현금및현금성자산	12,601,606,506	8,251,681,277	12,656,715,443

기타유동금융자산	6,000,000,000	18,975,000	4,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	59,649,876,793	54,759,277,062	55,004,224,806

기타유동비금융자산	1,934,125,031	1,335,932,858	1,014,414,625

재고자산	39,864,105,606	35,770,340,922	43,316,630,979

비유동자산	120,327,484,284	111,448,418,220	88,244,138,420

지분법적용 투자지분	15,033,309,354	22,953,553,311	20,750,066,467

기타비유동채권	1,925,665,003	2,291,389,000	2,056,389,000

유형자산	96,041,875,432	83,474,741,477	63,904,060,980

무형자산	7,304,834,495	2,711,934,432	1,497,846,973

기타비유동금융자산	21,800,000	16,800,000	35,775,000

비유동매도가능금융자산	10,500,000	10,500,000	10,500,000

비유동만기보유금융자산	18,975,000

비유동당기손익인식금융자산

장기대여금및수취채권

현재가치할인차금

대손충당금

장기금융상품	11,300,000	6,300,000	6,300,000

이연법인세자산

자산총계	240,377,198,220	211,584,625,339	204,236,124,273

부채

유동부채	49,437,608,582	42,913,403,336	45,285,783,457

매입채무 및 기타유동채무	44,227,205,541	38,105,290,222	40,375,038,485

단기차입금	496,020,000	1,444,400,000	1,417,840,000

미지급법인세	2,697,543,676	1,109,255,477	521,926,217

유동성장기차입금	21,236,760

기타유동비금융부채	2,016,839,365	2,254,457,637	2,949,741,995

비유동부채	14,099,353,984	8,222,435,594	6,029,465,693

장기차입금	2,500,000,000	50,397,520

퇴직급여채무	8,570,424,247	4,905,138,879	2,228,000,084

이연법인세부채	1,155,330,408	1,238,012,260	1,633,366,509

기타비유동비금융부채	1,873,599,329	2,079,284,455	2,117,701,580

부채총계	63,536,962,566	51,135,838,930	51,315,249,150

자본

자본금	17,000,000,000	17,000,000,000	17,000,000,000

자본잉여금	41,602,841,300	41,380,297,166	41,380,297,166

기타포괄손익누계액	(32,334,370)	612,392,238	475,342,508

이익잉여금(결손금)	115,197,275,460	101,456,097,005	94,065,235,449

비지배지분	3,072,453,264

자본총계	176,840,235,654	160,448,786,409	152,920,875,123

자본과부채총계	240,377,198,220	211,584,625,339	204,236,124,273

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	82,610,610,333	252,216,207,467	72,571,718,816	222,767,828,114	293,584,374,834	286,533,015,462

매출원가	65,388,176,096	198,746,618,293	58,191,243,367	178,244,796,237	235,573,511,054	230,891,045,380

매출총이익	17,222,434,237	53,469,589,174	14,380,475,449	44,523,031,877	58,010,863,780	55,641,970,082

판매비와관리비	13,371,346,589	39,979,764,221	12,300,159,844	37,276,029,328	50,907,846,768	51,476,375,700

영업이익(손실)	3,851,087,648	13,489,824,953	2,080,315,605	7,247,002,549	7,103,017,012	4,165,594,382

기타이익	360,828,805	6,019,123,972	876,904,649	2,594,735,854	3,125,363,547	3,859,626,527

기타손실	1,103,553,457	2,812,768,338	123,016,430	1,506,594,837	2,363,671,528	4,593,818,822

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	154,856,267	2,534,597,471	1,101,030,051	2,313,985,593	2,834,629,713	3,544,425,707

금융수익	51,067,722	65,547,787	29,125,320	110,414,571	139,252,159	534,205,604

금융원가	21,679,474	110,791,143	15,668,721	61,450,831	93,077,495	96,699,355

법인세비용차감전순이익(손실)	3,292,607,511	19,185,534,702	3,948,690,474	10,698,092,899	10,745,513,408	7,413,334,043

법인세비용	577,077,728	3,153,142,359	564,083,143	1,405,611,646	1,164,327,112	912,563,694

당기순이익(손실)	2,715,529,783	16,032,392,343	3,384,607,331	9,292,481,253	9,581,186,296	6,500,770,349

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,597,962,024	15,618,178,455	3,384,607,331	9,292,481,253	9,581,186,296	6,500,770,349

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	117,567,759	414,213,888

기타포괄손익	(395,829,622)	(644,726,608)	289,856,723	440,434,934	(516,275,010)	(1,046,998,668)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	(753,335,817)	(1,162,430,872)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	(753,335,817)	(1,162,430,872)

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	100,011,077

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(395,829,622)	(644,726,608)	289,856,723	440,434,934	137,049,730	115,432,204

외화환산외환차이	(395,829,622)	(644,726,608)	289,856,723	440,434,934	137,049,730	115,432,204

외화환산외환차이의 세후차익(차손)	(395,829,622)	(644,726,608)	289,856,723	440,434,934	137,049,730	115,432,204

총포괄손익	2,319,700,161	15,387,665,735	3,674,464,054	9,732,916,187	9,064,911,286	5,453,771,681

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,616,346,290	15,387,665,735	3,674,464,054	9,732,916,187	9,064,911,286	5,453,771,681

포괄손익, 비지배지분	117,567,759	414,213,888

주당이익

기본주당이익	76	459	99	273	282	191

우선주당기순이익	81	464	104	278	287	196

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	359,910,304	90,433,895,972	149,174,103,442	149,174,103,442

자본의 변동	당기순이익	6,500,770,349	6,500,770,349	6,500,770,349

해외사업환산손익	115,432,204	115,432,204	115,432,204

배당금지급	1,707,000,000	1,707,000,000	1,707,000,000

보험수리적손익	(1,162,430,872)	(1,162,430,872)	(1,162,430,872)

관계기업 보험수리적손익

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2014.12.31 (기말자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	475,342,508	94,065,235,449	152,920,875,123	152,920,875,123

2015.01.01 (기초자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	475,342,508	94,065,235,449	152,920,875,123	152,920,875,123

자본의 변동	당기순이익	9,581,186,296	9,581,186,296	9,581,186,296

해외사업환산손익	137,049,730	137,049,730	137,049,730

배당금지급	1,537,000,000	1,537,000,000	1,537,000,000

보험수리적손익	(753,335,817)	(753,335,817)	(753,335,817)

관계기업 보험수리적손익	100,011,077	100,011,077	100,011,077

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2015.12.31 (기말자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	612,392,238	101,456,097,005	160,448,786,409	160,448,786,409

2015.01.01 (기초자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	475,342,508	94,065,235,449	152,920,875,123	152,920,875,123

자본의 변동	당기순이익	9,292,481,253	9,292,481,253	9,292,481,253

해외사업환산손익	440,434,934	440,434,934	440,434,934

배당금지급	1,537,000,000	1,537,000,000	1,537,000,000

보험수리적손익

관계기업 보험수리적손익

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2015.09.30 (기말자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	915,777,442	101,820,716,702	161,116,791,310	161,116,791,310

2016.01.01 (기초자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	612,392,238	101,456,097,005	160,448,786,409	160,448,786,409

자본의 변동	당기순이익	15,618,178,455	15,618,178,455	414,213,888	16,032,392,343

해외사업환산손익	(644,726,608)	(644,726,608)	(644,726,608)

배당금지급	(1,877,000,000)	(1,877,000,000)	(1,877,000,000)

보험수리적손익

관계기업 보험수리적손익

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	222,544,134	222,544,134	2,658,239,376	2,880,783,510

2016.09.30 (기말자본)	17,000,000,000	41,602,841,300	(32,334,370)	115,197,275,460	173,767,782,390	3,072,453,264	176,840,235,654

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	17,975,717,342	11,708,131,619	19,205,121,793	8,861,211,884

당기순이익(손실)	16,032,392,343	9,292,481,253	9,581,186,296	6,500,770,349

당기순이익조정을 위한 가감	6,059,511,303	6,841,043,032	8,923,162,381	7,374,949,181

퇴직급여	3,111,245,964	3,151,601,140	3,768,356,766	2,991,413,880

기타장기종업원급여	116,512,470	115,239,861	142,931,256	384,059,195

감가상각비	5,621,592,788	4,263,938,968	5,845,963,777	4,989,241,844

무형자산상각비	656,989,324	123,022,698	211,581,987	524,703,387

대손상각비	(464,701,977)	55,522,814	9,636,963	56,218,357

외환차이	425,985,420	(97,632,276)	(37,236,367)	(61,080,440)

무형자산손상차손	245,000,000

재고자산폐기손실	237,432,881	157,811,736	546,957,053	641,723,492

유형자산처분손실	80,962,409	41,111,017	137,522,938	13,267,881

유형자산처분이익	(26,969,040)	(111,805,060)	(112,118,552)	(8,284,264)

관계기업투자주식평가손익	(2,534,597,471)	(2,313,985,593)	(2,834,629,713)	(3,544,425,707)

관계기업투자주식처분손익	(4,363,327,180)	99,569,821	99,569,821	674,359,240

이자수익	(65,547,787)	(110,414,571)	(139,252,159)	(534,205,604)

이자비용	110,791,143	61,450,831	91,343,247	90,394,226

법인세비용	3,153,142,359	1,405,611,646	1,192,535,364	912,563,694

순운전자본의 변동	(2,305,381,578)	(3,777,640,748)	1,381,752,327	(4,536,907,456)

매출채권의 감소(증가)	(4,615,241,862)	(805,118,839)	(1,367,805,953)	(7,870,355,977)

기타유동자산의 증감	452,301,992	766,452,449	719,416,566	(1,111,722,312)

기타비유동자산의 증감	3,660,712

재고자산의 감소(증가)	(3,307,285,065)	3,878,525,604	6,999,333,004	(8,539,921,416)

매입채무의 증가(감소)	3,285,978,640	(5,248,998,814)	(2,386,072,145)	12,613,526,623

기타유동부채의 증가(감소)	3,004,524,133	(1,138,944,634)	10,549,591	3,542,846,720

정부보조금의 증가	(582,067,643)	(700,798,994)	(374,385,616)	469,985,427

기타장기종업원급여의 지급	(19,520,000)	(72,000,000)	(162,250,000)	(3,488,050,155)

기타비유동부채의 증가(감소)	(330,680,987)	(2,000,000,000)	(153,216,366)

퇴직금의 지급	(197,051,498)	(456,757,520)	(57,033,120)

이자수취	45,612,908	198,082,042	226,788,728	597,999,740

이자지급	(110,655,724)	(61,586,250)	(91,478,666)	(90,429,930)

법인세납부(환급)	(1,745,761,910)	(784,247,710)	(816,289,273)	(985,170,000)

투자활동현금흐름	(9,389,937,058)	(10,827,251,851)	(22,118,771,182)	(20,572,148,610)

단기금융상품의 순증감	(6,000,000,000)	4,000,000,000	4,000,000,000	10,500,000,000

기타금융자산의 순증감	18,975,000	420,000

장기대여금의 감소(증가)	36,977,768	(235,000,000)	(235,000,000)	(505,000,000)

기타비유동금융자산의 감소

유형자산의 처분	153,399,931	288,537,971	289,955,671	21,204,180

유형자산의 취득	(15,894,583,800)	(14,584,870,634)	(25,414,093,430)	(11,745,103,428)

무형자산의 취득	(1,352,058,709)	(955,919,188)	(1,419,633,423)	(452,880,000)

보증금의 감소	479,850,000	(510,789,362)

연결범위의 변동

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,650,097,248)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(22,350,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	14,817,600,000	660,000,000	660,000,000	4,470,000,000

재무활동현금흐름	(3,794,103,776)	(1,524,322,210)	(1,581,602,210)	(824,086,030)

배당금지급	(1,876,637,480)	(1,536,527,930)	(1,536,527,930)	(1,706,945,140)

유동성장기부채의 상환	(21,236,760)	(21,236,760)	(12,710,890)

단기차입금의 증가	83,840,000	26,560,000	895,570,000

단기차입금의 상환	(1,917,466,296)

장기차입금의 상환	(50,397,520)	(50,397,520)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(441,751,279)	230,406,769	90,217,433	62,246,609

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,349,925,229	(413,035,673)	(4,405,034,166)	(12,472,776,147)

기초현금및현금성자산	8,251,681,277	12,656,715,443	12,656,715,443	25,129,491,590

기말현금및현금성자산	12,601,606,506	12,243,679,770	8,251,681,277	12,656,715,443