계양전기 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 41 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 40 기말 2016.12.31 현재
제 39 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말	제 39 기말

자산

유동자산	134,976,892,104	120,473,200,756	100,136,207,119

현금및현금성자산	20,838,898,767	7,919,689,753	8,251,681,277

기타유동금융자산	1,000,000,000	7,000,000,000	18,975,000

매출채권 및 기타유동채권	71,419,711,691	65,779,496,558	54,759,277,062

기타유동비금융자산	1,798,202,052	1,114,321,270	1,335,932,858

재고자산	39,920,079,594	38,659,693,175	35,770,340,922

비유동자산	123,084,230,323	123,509,698,040	111,448,418,220

지분법적용 투자지분	15,328,952,010	15,493,988,150	22,953,553,311

기타비유동채권	1,540,833,468	1,731,427,906	2,291,389,000

유형자산	99,199,363,740	99,858,094,272	83,474,741,477

영업권 이외의 무형자산	6,993,281,105	6,404,387,712	2,711,934,432

기타비유동금융자산	21,800,000	21,800,000	16,800,000

비유동매도가능금융자산	10,500,000	10,500,000	10,500,000

비유동만기보유금융자산

비유동당기손익인식금융자산

장기대여금및수취채권

현재가치할인차금

대손충당금

장기금융상품	11,300,000	11,300,000	6,300,000

이연법인세자산

자산총계	258,061,122,427	243,982,898,796	211,584,625,339

부채

유동부채	67,530,070,296	53,792,010,489	42,913,403,336

매입채무 및 기타유동채무	63,711,188,061	48,187,592,726	38,105,290,222

단기차입금	519,780,000	1,444,400,000

미지급법인세	1,766,282,311	2,467,067,091	1,109,255,477

유동성장기차입금

기타유동비금융부채	2,052,599,924	2,617,570,672	2,254,457,637

비유동부채	12,090,065,748	11,057,777,008	8,222,435,594

장기차입금	2,500,000,000	2,500,000,000

퇴직급여채무	5,917,816,316	4,779,956,309	4,905,138,879

이연법인세부채	1,625,883,650	1,736,343,742	1,238,012,260

기타비유동비금융부채	2,046,365,782	2,041,476,957	2,079,284,455

부채총계	79,620,136,044	64,849,787,497	51,135,838,930

자본

지배기업의 소유지분	175,454,862,973	176,236,333,926	160,448,786,409

자본금	17,000,000,000	17,000,000,000	17,000,000,000

자본잉여금	41,596,186,665	41,596,186,665	41,380,297,166

기타포괄손익누계액	(161,122,476)	321,508,961	612,392,238

이익잉여금(결손금)	117,019,798,784	117,318,638,300	101,456,097,005

비지배지분	2,986,123,410	2,896,777,373

자본총계	178,440,986,383	179,133,111,299	160,448,786,409

자본과부채총계	258,061,122,427	243,982,898,796	211,584,625,339

연결 포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기	제 40 기	제 39 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	84,942,925,346	84,942,925,346	81,759,435,636	81,759,435,636	339,878,931,163	293,584,374,834

매출원가	67,518,624,189	67,518,624,189	64,275,807,732	64,275,807,732	268,347,439,561	235,573,511,054

매출총이익	17,424,301,157	17,424,301,157	17,483,627,904	17,483,627,904	71,531,491,602	58,010,863,780

판매비와관리비	14,397,900,765	14,397,900,765	12,790,013,855	12,790,013,855	56,076,510,252	50,907,846,768

영업이익(손실)	3,026,400,392	3,026,400,392	4,693,614,049	4,693,614,049	15,454,981,350	7,103,017,012

기타이익	412,881,262	412,881,262	875,510,999	875,510,999	7,233,419,978	3,125,363,547

기타손실	1,414,183,861	1,414,183,861	1,220,723,993	1,220,723,993	5,034,129,422	2,363,671,528

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	244,095,569	244,095,569	1,297,490,728	1,297,490,728	3,006,736,647	2,834,629,713

금융수익	9,655,984	9,655,984	8,098,848	8,098,848	119,620,572	139,252,159

금융원가	22,981,156	22,981,156	44,533,859	44,533,859	143,503,138	93,077,495

법인세비용차감전순이익(손실)	2,255,868,190	2,255,868,190	5,609,456,772	5,609,456,772	20,637,125,987	10,745,513,408

법인세비용	201,540,723	201,540,723	713,363,639	713,363,639	3,403,394,798	1,164,327,112

당기순이익(손실)	2,054,327,467	2,054,327,467	4,896,093,133	4,896,093,133	17,233,731,189	9,581,186,296

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,918,181,430	1,918,181,430	4,769,332,803	4,769,332,803	16,981,786,791	9,581,186,296

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	136,146,037	136,146,037	126,760,330	126,760,330	251,944,398

기타포괄손익	(482,631,437)	(482,631,437)	(118,542,169)	(118,542,169)	454,786,751	(516,275,010)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	755,073,585	(753,335,817)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	755,073,585	(753,335,817)

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(9,403,557)	100,011,077

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(482,631,437)	(482,631,437)	(118,542,169)	(118,542,169)	(290,883,277)	137,049,730

외화환산외환차이	(482,631,437)	(482,631,437)	(118,542,169)	(118,542,169)	(290,883,277)	137,049,730

외화환산외환차이의 세후차익(차손)	(482,631,437)	(482,631,437)	(118,542,169)	(118,542,169)	(290,883,277)	137,049,730

총포괄손익	1,571,696,030	1,571,696,030	4,777,550,964	4,777,550,964	17,688,517,940	9,064,911,286

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,435,549,993	1,435,549,993	4,650,790,634	4,650,790,634	17,448,658,018	9,064,911,286

포괄손익, 비지배지분	136,146,037	136,146,037	126,760,330	126,760,330	239,859,922

주당이익

기본주당이익	56	56	140	140	499	282

우선주당기순이익	61	61	145	145	504	287

연결 자본변동표
제 41 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	475,342,508	94,065,235,449	152,920,875,123	149,174,103,442

자본의 변동	당기순이익	9,581,186,296	9,581,186,296	6,500,770,349

해외사업환산손익	137,049,730	137,049,730	115,432,204

배당금지급	1,537,000,000	1,537,000,000	1,707,000,000

보험수리적손익	(753,335,817)	(753,335,817)	(1,162,430,872)

관계기업 보험수리적손익	100,011,077	100,011,077

관계기업투자주식자본변동

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2015.12.31 (기말자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	612,392,238	101,456,097,005	160,448,786,409	160,448,786,409

2016.01.01 (기초자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	612,392,238	101,456,097,005	160,448,786,409	160,448,786,409

자본의 변동	당기순이익	16,981,786,791	16,981,786,791	251,944,398	17,233,731,189

해외사업환산손익	(290,883,277)	(290,883,277)	(290,883,277)

배당금지급	(1,877,000,000)	(1,877,000,000)	(1,877,000,000)

보험수리적손익	767,158,061	767,158,061	(12,084,476)	755,073,585

관계기업 보험수리적손익	(9,403,557)	(9,403,557)	(9,403,557)

관계기업투자주식자본변동

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	215,889,499	215,889,499	2,656,917,451	2,872,806,950

2016.12.31 (기말자본)	17,000,000,000	41,596,186,665	321,508,961	117,318,638,300	176,236,333,926	2,896,777,373	179,133,111,299

2016.01.01 (기초자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	612,392,238	101,456,097,005	160,448,786,409	160,448,786,409

자본의 변동	당기순이익	4,769,332,803	4,769,332,803	4,769,332,803

해외사업환산손익	(118,542,169)	(118,542,169)	(118,542,169)

배당금지급	(1,877,000,000)	(1,877,000,000)	(1,877,000,000)

보험수리적손익

관계기업 보험수리적손익

관계기업투자주식자본변동

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	3,378,543,840	3,378,543,840

2016.03.31 (기말자본)	17,000,000,000	41,380,297,166	493,850,069	104,348,429,808	163,222,577,043	3,378,543,840	166,601,120,883

2017.01.01 (기초자본)	17,000,000,000	41,596,186,665	321,508,961	117,318,638,300	176,236,333,926	2,896,777,373	179,133,111,299

자본의 변동	당기순이익	1,918,181,430	1,918,181,430	136,146,037	2,054,327,467

해외사업환산손익	(482,631,437)	(482,631,437)	(482,631,437)

배당금지급	(2,217,000,000)	(2,217,000,000)	(46,800,000)	(2,263,800,000)

보험수리적손익

관계기업 보험수리적손익

관계기업투자주식자본변동	(20,946)	(20,946)	(20,946)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	46,800,000

2017.03.31 (기말자본)	17,000,000,000	41,596,186,665	(161,122,476)	117,019,798,784	175,454,862,973	2,986,123,410	178,440,986,383

연결 현금흐름표
제 41 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 40 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	14,331,098,781	5,344,809,043	18,734,059,306	19,205,121,793

당기순이익(손실)	2,054,327,467	4,896,093,133	17,233,731,189	9,581,186,296

당기순이익조정을 위한 가감	4,266,240,373	3,029,999,229	11,956,197,062	8,923,162,381

퇴직급여	1,110,861,699	1,012,046,586	4,430,631,648	3,768,356,766

기타장기종업원급여	47,556,996	38,837,490	518,804,019	142,931,256

감가상각비	2,161,702,688	1,886,145,511	7,750,039,604	5,845,963,777

무형자산상각비	185,585,389	254,448,530	896,500,490	211,581,987

대손상각비	40,702,869	62,027,833	206,031,999	9,636,963

기타의 대손상각비	159,901

대손충당금환입	(28,344,284)

외환차이	703,238,886	528,332,619	(259,365,107)	(37,236,367)

무형자산손상차손	1,440,903,748

재고자산폐기손실	48,013,971	(336,338,465)	936,274,084	546,957,053

재고자산평가손실 환입	(67,492,549)

유형자산처분손실	31,059,060	146,063,198	96,929,472	137,522,938

유형자산처분이익	(4,907,227)	(13,871,995)	(51,428,457)	(112,118,552)

관계기업투자주식평가손익	(244,095,569)	(1,297,490,728)	(3,006,736,647)	(2,834,629,713)

관계기업투자주식처분손익	(4,363,327,180)	99,569,821

이자수익	(9,655,984)	(8,098,848)	(118,625,899)	(139,252,159)

이자비용	22,981,156	44,533,859	143,503,138	91,343,247

법인세비용	201,540,723	713,363,639	3,403,394,798	1,192,535,364

순운전자본의 변동	8,487,789,956	(2,049,701,882)	(8,629,526,010)	1,381,752,327

매출채권의 감소(증가)	(5,927,794,933)	(5,853,036,909)	(10,138,497,426)	(1,367,805,953)

기타유동자산의 증감	(1,153,960,205)	(212,671,196)	1,372,373,177	719,416,566

기타비유동자산의 증감	17,646,934

재고자산의 감소(증가)	(1,308,400,390)	(616,665,731)	(2,734,221,288)	6,999,333,004

매입채무의 증가(감소)	11,634,161,356	5,045,259,839	8,067,440,210	(2,386,072,145)

기타유동부채의 증가(감소)	5,259,453,991	105,746,870	244,839,375	10,549,591

정부보조금의 증가	(371,306,430)	(582,926,309)	(374,385,616)

기타장기종업원급여의 지급	(14,500,000)	(8,300,000)	(59,322,000)	(162,250,000)

기타비유동부채의 감소	(28,168,171)	1,121,600	(525,197,501)

퇴직금의 지급	26,998,308	(157,496,859)	(270,351,248)	(57,033,120)

사외적립자산의 증가	(4,003,663,000)	(2,000,000,000)

이자수취	51,717,736	7,967,946	64,771,150	226,788,728

이자지급	(22,981,156)	(44,398,440)	(122,538,558)	(91,478,666)

법인세납부(환급)	(505,995,595)	(495,150,943)	(1,768,575,527)	(816,289,273)

투자활동현금흐름	(579,010,224)	(7,868,415,171)	(15,080,598,460)	(22,118,771,182)

단기금융상품의 순증감	6,000,000,000	(7,000,000,000)	4,000,000,000

기타금융자산의 순증감	18,975,000

단기대여금의 증가	(80,098,585)

장기대여금의 증가	(38,855,556)	(40,800,000)	(235,000,000)

장기대여금의 감소	180,194,438	179,861,094

유형자산의 처분	90,122,818	91,084,366	201,434,595	289,955,671

유형자산의 취득	(6,066,374,674)	(6,453,077,040)	(19,881,869,733)	(25,414,093,430)

무형자산의 취득	(793,352,806)	(479,219,693)	(2,117,667,023)	(1,419,633,423)

보증금의 증가	(250,000)

보증금의 감소	10,400,000	290,750,000	480,290,000

연결범위의 변동	(1,279,097,248)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	14,817,600,000	660,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,658,073,808)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

재무활동현금흐름	(519,780,000)	1,649,821,619	(3,770,343,776)	(1,581,602,210)

단기차입금의 증가	2,617,710,262	18,352,125	26,560,000

단기차입금의 상환	(519,780,000)	(967,888,643)	(1,912,058,421)

배당금지급	(1,876,637,480)	(1,536,527,930)

유동성장기부채의 상환	(21,236,760)

장기차입금의 상환	(50,397,520)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(313,099,543)	(231,428,626)	(215,108,594)	90,217,433

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,919,209,014	(1,105,213,135)	(331,991,524)	(4,405,034,166)

기초현금및현금성자산	7,919,689,753	8,251,681,277	8,251,681,277	12,656,715,443

기말현금및현금성자산	20,838,898,767	7,146,468,142	7,919,689,753	8,251,681,277