영흥 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 다음과 같이 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련하고 있습니다.

규 정	내 용

정 관	제35조의2 (감사위원회의 구성)
① 이 회사는 감사에 갈음하여 제33조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2이상은 사외이사 이어야 한다. 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
③ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사로 선임된 자 중에서 다시 주주총회 결의를 통해 감사위원으로 선임하여야 하며, 이때 사외이사 아닌 감사위원회위원 선임, 해임의 경우에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주 식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 초과하는 주식에 관하여 의결권 을 행사하지 못한다.
④ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장 은 사외이사이어야 한다.
제35조의3 (감사위원회의 직무 등)
① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다.
④ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.
⑤ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집 권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소 집을 청구할 수 있다.
⑥ 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.
⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
제35조의4 (감사록)
감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시 요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정준훈	예	­ `67.02 중 앙대 경제학과 졸업­ `81.03 한국철강㈜ 경리부장­ `00. 04 한국철강㈜ 퇴사 (상무이사)­ `02. 01 동보산업㈜ 대표이사­ 現 영흥철강(주) 사외이사	예	③	­기본자격 : 한국철강㈜ 경리부장­근무기간 : 임직원 10년이상 근무

송경호	예	­ `76.02 한국외국어대학교 졸업­ KOTRA 수출전문위원 (2006.6~2016.12)­ 現 한일철강(주) 사외이사	-	-	-

신흥식	예	­ `93.02 한국외국어대학교 졸업­`04.08 라보상사 퇴사(대표이사)­`09.08 現 ㈜내쇼날메탈코퍼레이션 대표이사	-	-	-

※전문가 유형 :「상법 시행령」제37조 제2항 각호에 따른 유형으로 아래 사항 중 택일하여 기재한다. ① 회계사(1호 유형)

② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)

③ 상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)

④ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형) ※ 2020년 3월 24일 개최된 제43기 정기주주총회에서 사외이사 3인(신규선임 : 홍순호, 이향기, 장영재) 을 신규선임 하였고 사외이사 3인은 감사위원회 위원을 겸합니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제10조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정준훈 1인)	상법 제542조의11 제 2항, 당사 감사위원회 규정 제10조, 제11조

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

나. 감사위원회 교육실시 현황(2019년 12월 31일 기준)

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.05.23	한국상장회사협의회	정준훈	-	- 외부감사 환경의 변화와 감사(위원회)의 역할

2019.05.24	한국상장회사협의회	송경호신흥식	-	- 디지털 기술을 활용한 내부감사기법- 회계정보를 활용한 내부감사기법

다. 감사위원회 지원조직 현황(2019년 12월 31일 기준)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

총무팀	2	차장 1명, 과장 1명(평균 17년)	주주총회, 이사회등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

라. 당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인에 관하여 해당사항 없습니다.

마. 감사위원회의 주요활동내역

일 자	구 분	안 건	가결여부	감사위원회

신흥식 (출석률:100%)	송경호 (출석률:100%)	정준훈 (출석률:100%)	홍순호 (출석률:100%)	이 향기 (출석률:100%)	장영재 (출석률:100%)

2019.01.30	외부감사인 선임	외부감사인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항없음(신규선임)

2019.02.11	재무제표 및 영업보고서 승인	제42기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.02.25	연결재무제표 승인	제42기 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.03.18	감사보고서 제출	제42기 감사보고서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.03.26	감사위원회 위원장 선출의 건	감사위원회 위원장 선출의 건 : 감사위원 정준훈	가결	찬성	찬성	찬성

2019.05.15	재무제표실사	제43기 1분기 재무제표 및 연결재무제표 실사	가결	찬성	찬성	찬성

2019.08.14	재무제표실사	제43기 반기 재무제표 및 연결재무제표 실사	가결	찬성	찬성	찬성

2019.11.13	재무제표실사	제43기 3분기 재무제표 및 연결재무제표 실사	가결	찬성	찬성	찬성

2020.02.10	재무제표 및 영업보고서 승인	제43기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2020.02.24	연결재무제표 승인	제43기 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2020.03.16	감사보고서 제출	제43기 감사보고서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2020.03.24	감사위원회 위원장 선출의 건	감사위원회 위원장 선출의 건 : 감사위원 홍순호	가결	해당사항없음(퇴임)	찬성	찬성	찬성

※ 2020년 3월 24일 개최된 제43기 정기주주총회에서 사외이사 3인(신규선임 : 홍순호, 이향기, 장영재) 을 신규선임 하였고 사외이사 3인은 감사위원회 위원을 겸합니다.