영흥 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 다음과 같이 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련하고 있습니다.

규 정	내 용

정 관	제35조의2 (감사위원회의 구성)
① 이 회사는 감사에 갈음하여 제33조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2이상은 사외이사 이어야 한다. 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
③ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사로 선임된 자 중에서 다시 주주총회 결의를 통해 감사위원으로 선임하여야 하며, 이때 사외이사 아닌 감사위원회위원 선임, 해임의 경우에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주 식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 초과하는 주식에 관하여 의결권 을 행사하지 못한다.
④ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장 은 사외이사이어야 한다.
제35조의3 (감사위원회의 직무 등)
① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다.
④ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.
⑤ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집 권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소 집을 청구할 수 있다.
⑥ 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.
⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
제35조의4 (감사록)
감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시 요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

가. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건	비 고

정준훈	­ `67.02 중 앙대 경제학과 졸업­ `81.03 한국철강㈜ 경리부장­ `00. 04 한국철강㈜ 퇴사 (상무이사)­ `02. 01 동보산업㈜ 대표이사­ 現 영흥철강(주) 사외이사	해당없음	사외이사

신흥식	­ `93.02 한국외국어대학교 졸업­`04.08 라보상사 퇴사(대표이사)­`09.08 現 ㈜내쇼날메탈코퍼레이션 대표이사	해당없음	사외이사

송경호	­ `76.02 한국외국어대학교 졸업­ KOTRA 수출전문위원 (2006.6~2016.12)­ 現 한일철강(주) 사외이사	해당없음	사외이사

※ 2019년 3월 26일 개최된 제42기 정기주주총회에서 당사의 감사위원은 전원 사외이사로 구성되었으며 재선임되었으며 회계·재무 전무가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제10조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정준훈 1인)	상법 제542조의11 제 2항, 당사 감사위원회 규정 제10조, 제11조

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

나. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사는 감사위원회 및 경영현황과 관련된 각 안건에 대해 충분히 설명을 하고 있으며이에 따른 질의응답식으로 진행하고 있습니다. 또한 감사위원들의 직무수행이 가능하도록 위원회 활동을 지원하고 있습니다.감사위원들의 교육에 대해 내부 검토를 하고 있으며 추후 일정들을 고려하여 교육을실시할 예정입니다.

다. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

총무팀	2	차장 1명, 과장 1명(평균 10년)	주주총회, 이사회등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

라. 당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인에 관하여 해당사항 없습니다.

마. 감사위원회의 주요활동내역

일 자	구 분	안 건	가결여부	감사위원회

신흥식 (출석률:100%)	송경호 (출석률:100%)	정준훈 (출석률:100%)

2018.02.05	재무제표 및 영업보고서 승인	제41기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2018.02.22	연결재무제표 승인	제41기 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2018.03.15	감사보고서 제출	제41기 감사보고서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2018.03.23	감사위원회 위원장 선출의 건	감사위원회 위원장 선출의 건 : 감사위원 정준훈	가결	찬성	찬성	찬성

2018.05.14	재무제표실사	제42기 1분기 재무제표 및 연결재무제표 실사	가결	찬성	찬성	찬성

2018.08.13	재무제표실사	제42기 반기 재무제표 및 연결재무제표 실사	가결	찬성	찬성	찬성

2018.11.13	재무제표실사	제42기 3분기 재무제표 및 연결재무제표 실사	가결	찬성	찬성	찬성

2018.12.17	감사위원회 직무규정 및 내부회계 관리규정 개정외부감사인 선임규정 제정	제1호 의안 : 감사위원회 직무규정 및 내부회계 관리규정 개정제2호 의안 : 외부감사인 선임규정 제정	가결	찬성	찬성	찬성

2019.01.30	외부감사인 선임	외부감사인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.02.11	재무제표 및 영업보고서 승인	제42기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.02.25	연결재무제표 승인	제42기 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.03.18	감사보고서 제출	제42기 감사보고서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.03.26	감사위원회 위원장 선출의 건	감사위원회 위원장 선출의 건 : 감사위원 정준훈	가결	찬성	찬성	찬성