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영흥 분기보고서 (2023.09)
분 기 보 고 서

(제 47 기)

사업연도 2023.01.01 부터
2023.09.30 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023 년 11 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 영흥
대 표 이 사 : 강근욱, 강희준
본 점 소 재 지 : 충청남도 보령시 주교면 관창공단길 50
(전 화) 041-939-3900
(홈페이지) http://www.youngwire.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무 (성 명) 장수은
(전 화) 02-2077-8500
1. 회사의 개요

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
2. 회사의 연혁

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
3. 자본금 변동사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
4. 주식의 총수 등

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
5. 정관에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	매출액(비율)

한국내 철강사업	제품	와이어로프,와이어	선박,크레인,건설,기계,스프링 등	43,164(11.1%)

PC강연선외	자동차,사무용기기,교량,철도,전주,파일등	33,324(8.5%)

상품	와이어로프외	선박,크레인,건설,기계등	17,692(4.5%)

한국내 자동차부품사업	제품	겹판 및 코일스프링외	승용차용 충격완화장치등	38,669(9.9%)

미국내 철강선유통업	상품	와이어로프외	철강선제품 판매	274(0.1%)

베트남내 철강사업	제품	와이어로프외	선박,크레인,건설,기계등	12,814(3.3%)

한국내 물류사업	용역	운송,하역	제품 및 원부자재 운송 ,상하차	12,116(3.1%)

한국내 포장재사업	제품	가공지	방청포장재	6,540(1.7%)

일본내철강선유통업	상품	와이어로프외	철강선제품 판매	270(0.1%)

중국내철강선유통업(주1)	상품	와이어로프외	선박,크레인,건설,기계등	-

한국내 냉간선재사업
(대호특수강)(주2)	제품	냉간압조용선재외	볼트,너트 등 철강부품류의 소재	231,911(59.5%)

상품	냉간압조용선재외	볼트,너트 등 철강부품류의 소재	7,404(1.9%)

내부거래 및 연결조정	-14,590(-3.7%)

합 계	389,758(100.%)

(주1) 전기 중 YOUNGWIRE(Shanghai) TRADING CO.,LTD.의 지분 100%를 취득하고 종속기업에 포함하였습니다. (주2) 당기 중 한국내 냉간선재사업을 영위하던 ㈜한영특수강은 ㈜대호특수강에 흡수합병되었습니다. 2. 주요 제품등의 가격 변동 현황

(1) 가격변동추이(단위 : 천원/톤,㎡)

사업부문	매출유형	품목	제47기 3분기	제46기	제45기

한국내 철강사업	제품	와이어로프,와이어	2,734	2,835	2,051

PC강연선외	1,554	1,573	1,321

상품	와이어로프외	3,164	3,260	2,561

한국내 자동차부품사업	제품	겹판스프링	2,856	2,712	2,346

코일스프링	4,862	4,678	4,371

미국내 철강선유통업	상품	와이어로프외	2,824	3,951	2,300

베트남내 철강사업	제품	INNER CABLE외	3,978	3,738	3,172

한국내 물류사업(주1)	운송	운송용역	16,674	16,777	14,943

하역	하역용역	12,595	11,810	10,936

한국내 포장재사업	제품	방습지	217	358	403

제품	방청지	746	926	891

제품	판지	1,408	1,300	1,123

상품	상품	994	1,042	841

일본내 철강선유통업	상품	와이어로프외	2,062	2,085	1,732

한국내 냉간선재사업
(한영특수강)(주2)	제품	냉간압조용선재외	-	1,743	1,372

상품	냉간압조용선재외	-	1,710	1,243

한국내 냉간선재사업
(대호특수강)	제품	CHQ-Wire	1,718	1,740	1,429

상품	CD-BAR	1,679	-	857

※ 중국내 철강선유통업부문은 상품중개 서비스업을 주업으로하여 사업특성상 주요제품의 구분이 없어 제외하였습니다.(주1) 본 사업부문은 항만하역과 화물운송 등 서비스업을 주업으로하여 사업특성상 가격변동을 계수화하기 어려운 실정으로 단순 운송량 및 하역량 기준으로 가격변동을 작성하였습니다.(주2) 본 사업부문은 당기 중 ㈜대호특수강에 흡수합병되었습니다.

(2) 가격변동원인

사업부문	가격변동원인

한국내 철강사업	① 원자재의 단가② 환율

한국내자동차부품사업	① 원재료비(스프링강) 인상② 코일스프링 원재료 및 제조공법 변동 가) 열간소재 → 냉간소재(TA-FRT(모닝), RB-FRT(엑센트),UB-FRT(프라이드)) 나) 상기소재 냉간코일링으로 제조공법 변동

미국내 철강선유통업	① 원자재의 단가② 환율

베트남내 철강사업	① 원자재의 단가② 환율

한국내 물류사업	① 장비사용료② 유가

일본내 철강선유통업	① 원자재의 단가② 환율

한국내 포장재사업	① 원자재의 단가② 환율

한국내 냉간선재사업	① 원자재의 단가② 환율
5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험(1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 USD, EUR, JPY 등의 주요통화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

(2) 가격위험

연결회사는 연결재무상태표상 당기손익 공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익 공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결회사 보유지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 그러나 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.

(3) 이자율위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간ㆍ주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 2. 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산과 금융기관 등의 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 매출거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결회사는 매출채권 및 기타수취채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다 .

3. 유동성위험

연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금 조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 4. 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.

연결회사는 차입규모 최소화를 목표로 하여 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

보고기간종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

총차입금	226,765,362	247,619,325

차감: 현금및현금성자산	(11,742,513)	(17,308,096)

순부채	215,022,849	230,311,229

자본총계	189,767,836	198,156,296

총자본	404,790,685	428,467,525

자본조달비율(%)	53.9%	53.8%
7. 기타 참고사항

1. 지적재산보유현황(1) 특허권

등록번호	출원번호	발명의 명칭	근거법령	내용	상용화 여부 및 매출기여도	비고

제 1359899호	2011-0079427	철강코일 모서리용 보호재	특허법	철강코일의 부식방지는 물론 충분한 완충효과 및 재활용이 가능한 철강코일 모서리용 보호재에 대한 특허로 2030년 7월까지 배타적 권리 보유	상용화 단계	등록

제 1041793호	2010-0095093	마그네슘 합금의 기화성 부식방지제	특허법	마그네슘 합금의 부식방지 성능이 우수한 기화성 부식방지제에 대한 특허로 2029년 9월까지 배타적 권리 보유	상용화 단계	등록

제 1097705호	2011-0050579	철강코일 보호재	특허법	철강코일 외부손상 및 부식을 방지하기 위해 구비되는 철강코일 보호재의 구성 및 형태에 대한 특허로 2030년 4월까지 배타적 권리 보유	상용화 단계	등록

제 1512708호	2013-0075484	방청수지의 제조방법	특허법	기화성 액상 방청제와 접촉성 방청 조성물로 제조된 방청수지의 성능을 향상시키는 기술로 2032년5월까지 배타적 권리 보유	상용화 단계	등록

제 101523546호	2015-0023650	냉간압조용 소성가공 금속 재료의 비인피막 처리방법	특허법	윤활피막 형성으로 금속재료표면에 탄화물이 달라붙는것을 방지하며 침인현상제거에 우수한 기술로 2035년 2월까지 배타적 권리 보유	상용화 단계	등록

제 101652463호	2015-0089207	인발기용 건조기	특허법	인발작업 전 강선의 표면에 잔류하고 있는 수분을 제거하여 적청현상을 방지하도록 하는 기술로 2035년 6월까지 배타적 권리 보유	상용화 단계	등록

제 101635410호	2015-0089214	인발 강선의 윤활가루 제거장치	특허법	인발작업 후 윤활가루로 인한 소착발생 및 단조기의 윤활유 오염을 사전에 제거하도록 하는 기술로 2035년 6월까지 배타적 권리 보유	상용화 단계	등록

※상기 출원/등록된 특허권은 현재 주력사업으로 진행중이거나 향후 수익 사업으로 활용될 가능성이 높습니다. 또한 후발업체들과 차별화된 기술들로 관련 고객 만족도 개선은 물론 신규 제품에 대한 방어 특허 역할을 할 수 있습니다.(2) 상표권

상표등록번호	출원번호	상표	비고

제 0759403호	2007-0060120	DSN-17	등록

제 0759404호	2007-0060121	DS-17	등록

제 0759405호	2007-0060122	ESN-20	등록

제 0759406호	2007-0060123	ES-20	등록

제 401157405호	40-2018-0017930	HY-무린	등록

제 401157406호	40-2015-0017939	HY-Z.P.C	등록

제 401157408호	40-2015-0017936	HY-P.F.C	등록

제 401157409호	40-2015-0017935	HY-비인	등록

제 401173731호	40-2015-0017924	HYS-N.P.C	등록

※ 주식회사 시노펙스 포장재 사업부 영업양수 및 ㈜한영특수강 지분취득으로 인해 관련 사업부 특허권 및 상표권의 권리 이전을 완료 하였습니다.
1. 요약재무정보

1. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

과 목	제47기 3분기	제46기	제45기

2023년 9월말	2022년 12월말	2022년 12월말

[유동자산]	258,764	273,435	242,197

ㆍ당좌자산	131,615	143,470	118,436

ㆍ재고자산	127,149	129,965	123,761

[비유동자산]	255,464	262,249	276,764

ㆍ투자자산	1,652	-	2,640

ㆍ유형자산	228,349	230,616	239,919

ㆍ무형자산	15,534	17,312	19,680

ㆍ기타비유동자산	9,929	14,321	14,525

자산총계	514,228	535,684	518,961

[유동부채]	262,559	259,369	227,369

[비유동부채]	61,901	78,607	93,667

부채총계	324,460	337,976	321,036

[자본금]	50,655	50,655	50,655

[자본잉여금]	94,821	94,821	94,821

[자본조정]	(83,426)	(74,730)	(77,423)

[기타포괄손익누계액]	1,392	1,258	1,454

[이익잉여금]	94,425	98,705	96,376

[비지배주주지분]	31,901	27,447	32,042

자본총계	189,768	198,156	197,925

2023.01.01~2023.09.30	2022.01.01~2022.12.31	2021.01.01~2021.12.31

매출액	389,758	527,369	408,603

영업이익(손실)	2,081	4,227	6,674

계속사업이익(계속사업손실)[중단사업손익이 없을경우 기재생략]	6,802

당기순이익(당기순손실)	(7,155)	(2,857)	9,975

지배회사지분순이익	(4,226)	(328)	5,589

주당순이익(주당순손실)	(66)	(5)	83

연결에 포함된 회사수	6	7	6

※ 제46기, 제45기 요약연결재무제표는 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 것입니다 .

2. 요약재무정보(단위 : 백만원)

과 목	제47기 3분기	제46기	제45기

2023년 9월말	2022년 12월말	2021년 12월말

[유동자산]	132,883	141,742	127,901

ㆍ당좌자산	64,329	67,512	65,447

ㆍ재고자산	68,554	74,230	62,454

[비유동자산]	203,641	212,407	217,848

ㆍ투자자산	-	-	2,640

ㆍ유형자산	150,379	151,896	158,539

ㆍ무형자산	825	844	865

ㆍ기타비유동자산	52,437	59,667	55,804

자산총계	336,524	354,149	345,749

[유동부채]	132,393	141,009	130,296

[비유동부채]	30,605	36,057	43,196

부채총계	162,998	177,066	173,492

[자본금]	50,655	50,655	50,655

[자본잉여금]	94,821	94,821	94,821

[자본조정]	(74,141)	(74,141)	(74,141)

[기타포괄손익누계액]	7,779	7,043	4,546

[이익잉여금]	94,412	98,705	96,376

자본총계	173,526	177,083	172,257

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

2023.01.01~2023.09.30	2022.01.01~2022.12.31	2021.01.01~2021.12.31

매출액	151,505	224,049	210,267

영업이익(영업손실)	441	3,769	2,156

계속사업이익(계속사업손실)[중단사업손익이 없을경우 기재생략]

당기순이익(당기순손실)	(4,239)	(328)	4,257

지배회사지분순이익

주당순이익(주당순손실)	(61)	(5)	63

연결에 포함된 회사수

※ 제46기, 제45기 요약재무제표는 재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 것입니다 .
6. 배당에 관한 사항

당분기에 중요한 변동사항이 없으며 ,관련 내용은 2023.05.15에 제출된 2023년도 1분기보고서를 참고하시기 바랍니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1. 증자(감자)현황기업공시서식 작성기준(2022.3.8 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 당 분기 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2023.05.15에 제출된 2023년도 1분기보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제2회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	02	2020.10.28	2023.10.28	15,000	기명식 보통주	2021.10.28 ~ 2023.09.28	100	781	1,500	1,920,614	(주1)

제3회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	03	2022.01.28	2025.01.28	7,000	기명식 보통주	2023.01.28 ~ 2024.12.28	100	727	5,000	6,877,579	(주2)

합 계	-	-	-	22,000	-	-	-	-	6,500	8,798,193	-

(주1) 2022년 10월 28일 기준일로 하여 시가하락에 따른 행사가액 조정 사항이 발생한 바 있습니다. 조정 후 전환가액은 기존 825원에서 781원(전환가액 조정 하한)원으로 조정되었습니다. 관련사항은 2022년 10월 28일 전환가액ㆍ신주인수권행사가액ㆍ교환가액의 조정(안내공시)을 확인하여 주시기 바랍니다.(주2) 2023년 7월 28일 기준일로 하여 시가하락에 따른 행사가액 조정 사항이 발생한 바 있습니다. 조정 후 전환가액은 기존 741원에서 727원으로 조정되었습니다. 관련사항은 2023년 7월 28일 전환가액ㆍ신주인수권행사가액ㆍ교환가액의 조정(안내공시)을 확인하여 주시기 바랍니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적 - 연결기준

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

㈜영흥	회사채	사모	2019.12.13	15,000	표면 0.0%만기 2.0%	-	2022.12.13	상환	-

㈜영흥	회사채	사모	2020.10.28	15,000	표면 0.0%만기 2.0%	-	2023.10.28	일부상환	-

㈜영흥	회사채	사모	2022.01.28	7,000	표면 0.0%만기 2.0%	-	2025.01.28	일부상환	-

㈜대호특수강	회사채	사모	2018.08.17	15,000	표면 0.0%만기 1.5%	-	2022.08.16	상환	아이비케이씨 동양 중소중견그로쓰 2013 사모투자전문회사

㈜대호특수강	회사채	사모	2021.06.28	20,000	표면 3.58%만기 3.58%	-	2024.06.28	미상환	신한금융투자

㈜대호특수강	회사채	사모	2021.07.30	11,000	표면 0.0%만기 2.0%	-	2024.07.30	일부상환	-

㈜대호특수강	회사채	사모	2022.05.25	10,000	표면 5.19%만기 5.19%	-	2025.05.22	미상환	-

㈜대호특수강	회사채	사모	2022.08.11	7,000	표면 0.0%만기 3.0%	-	2025.08.11	미상환	키움증권

㈜대호특수강	회사채	사모	2023.07.21	5,000	표면 2.0%만기 5.0%	-	2026.07.21	미상환	신한투자증권

합 계	-	-	-	105,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액 - 별도기준

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	1,500	5,000	-	-	-	-	-	6,500

합계	1,500	5,000	-	-	-	-	-	6,500

회사채 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	30,700	15,000	5,000	-	-	-	-	50,700

합계	30,700	15,000	5,000	-	-	-	-	50,700

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제1회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	1	2019.12.13	운영자금	15,000	운영자금	15,000	-

제2회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	2	2020.10.28	운영자금	15,000	운영자금	15,000	-

제3회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	3	2022.01.28	운영자금	7,000	운영자금	7,000	-
8. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황당분기에 중요한 변동사항이 없으며 ,관련 내용은 2023.05.15에 제출된 2023년도 1분기보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등당분기에 중요한 변동사항이 없으며 ,관련 내용은 2023.05.15에 제출된 2023년도 1분기보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 금융상품의 공정가치와 그 평가방법당분기에 중요한 변동사항이 없으며 ,관련 내용은 2023.05.15에 제출된 2023년도 1분기보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 영업양수도 등 주요사항 □2023년(47기)

당기중 종속회사인 (주)대호특수강이 (주)한영특수강을 2023년 7월 1일에 흡수합병하였습니다. (1) 사업결합에 대한 개요

구분	합병법인	피합병법인

회사명	(주)대호특수강	(주)한영특수강

주요사업	냉간압조용선(CHQ Wire) 제조 판매	철강선재 제품의 가공 및 판매

(2) 사업결합에 대한 회계처리해당 합병거래는 동일지배 하 사업결합으로서, 회사는 취득 또는 인수한 피합병법인의 자산과 부채를 연결재무제표 상 장부금액으로 측정하고, 이전대가와의 차액을 적절하다고 판단되는 자본 항목으로 반영하였습니다. 합병을 통해 취득 또는 인수한 자산과 부채의 내역, 그리고 장부금액 차액을 반영한 방법은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금 액

이전대가

종속기업투자주식	6,930,223

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금및현금성자산	108,437

재고자산	439,297

매출채권	22,111,627

기타유동자산	30,855

기타비유동자산	2,000

유형자산	24,320,574

무형자산	1,540,297

매입채무	(9,333,329)

기타지급채무	(2,668,530)

단기차입금	(15,286,859)

리스부채	(103,638)

기타유동부채	(138,894)

장기차입금	(9,198,200)

퇴직급여충당부채	(80,366)

이연법인세부채	(219,592)

식별가능순자산의장부가치	11,523,679

이전대가와 취득한 순자산장부금액의 차이(주1)	(4,593,456)

자본에 반영(주1)	(4,593,456)

(주1)자본에 반영한 내역(단위 : 천원)

구 분	금 액

합병신주 발행	(6,989,447)

자본금의 변동	(16,562,665)

주식발행초과금의 변동	(1,325,013)

자기주식의 변동	10,898,231

기타자본잉여금	2,395,988

합 계	(4,593,459)

본 합병으로 인한 합병신주 3,312,533주를 발행하여 피합병회사 (주)한영특수강의 기명식 보통주 1주에 대하여 합병 존속회사인 (주)대호특수강의 기명식 보통주 0.6134324주로, 합병비율을 산출하였습니다.

□2021년(45기)

(1) 지배기업은 사업다각화 및 성장동력 확보를 위해 제45기 중 ㈜대호특수강 주식인수계약을 체결하였습니다. 인수한 회사의 냉간압조용선(CHQ WIRE)은 자동차부품, 일반산업기계부품 및 전자부품인 볼트, 너트, 베아링볼, 스크류 등의 철강부품류의 소재로서 산업전반에 걸쳐 다양한 제품 구성을 이루고 있으며, 타산업과의 연계 효과가 매우 큰 산업으로서 연결실체와의 전략적 제휴를 통해 향후 성장에 상당한 시너지 효과가 있을 것으로 예상됩니다.(2) 제45기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	㈜대호특수강	합 계

현금	31,880,000	31,880,000

(3) 제45기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)대호특수강

식별가능한 자산의 공정가치

매출채권	39,838,333

기타채권	9,520,583

재고자산	19,560,049

당기손익-공정가치금융자산	277,855

유형자산	47,358,133

사용권자산	24,355

무형자산	111,820

사외적립자산	1,601,485

고객관계(주1)	7,238,646

식별가능한 부채의 공정가치

매입채무	12,518,458

기타채무(이연법인세부채 포함)	10,443,252

차입금	29,787,135

전환사채	14,998,010

파생상품금융부채	675,966

리스부채	24,907

충당부채	407,729

식별가능한 순자산 공정가치의 합계	56,675,802

(주1) 연결실체는 취득의 일부로 (주)대호특수강의 고객관계를 취득하였습니다. 이러한 고객관계는 분리가능성 기준을 충족하여 인식요건을 충족하므로 영업권과 분리하여 별도로 인식하였습니다.

(4) 제45기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	(주)대호특수강

이전대가(a)	31,880,000

차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치(b)	56,675,802

지분율(c)	40%(주1)

순자산 공정가치 지분해당액(d=bXc)	22,431,062

영업권(a-d)(주2)	9,448,938

(주1) 지배기업은 (주)대호특수강의 지분 40%를 2021년 1월에 취득하고 종속기업에 포함하였습니다. 의결권 지분율이 50% 미만이나, 지배기업의 지분율이 차상위 주주의 지분율보다 월등히 높고, 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산돼 있으며, 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주2) 사업결합시 이전대가에는 (주)대호특수강을 취득하기 위해 지급한 지배권 프리미엄이 포함되기 때문에 영업권이 발생합니다. 또한 사업결합을 위해 지급한 대가에는 기대되는 시너지효과, 수익 증대, 향후 시장 성장 및 (주)대호특수강의 숙련 노동과 관련된 금액이 포함되어 있습니다. 이러한 효익은 식별가능한 무형자산의 인식요건을 충족하지 못하므로 영업권과 분리하여 별도로 인식하지 않습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

기업공시서식 작성기준 및 별지 제35호 서식에 따라 당 분기 중 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. 2023.05.15에 제출된 2023년도 1분기보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
1. 이사회에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
VII. 주주에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다. 또한 사업연도 중 중요한 변동사항이 없었기에 기재를 생략합니다. 2023.05.15에 제출된 2023년도 1분기보고서를 참고하시기 바랍니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다. 또한 사업연도 중 변동사항이 없었기에 기재를 생략합니다. 2023.8.14에 제출된 2023년도 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 임원의 보수 등

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2020.03.10	유형자산처분결정(자율공시/한국거래소)	·처 분 물 건 : 경기도 안산시 단원구 초지동 소재 토지·거래상대방 : 주식회사 다온이앤지·처 분 가 액 : 4,649,220,000·처 분 일 정 : - 2019. 3. 10 : 계약금 464,922,000원 - 2020. 5. 10 : 잔 금 4,184,298,000원	·2020년 3월 10일 계약금 464,922,000 수령하였습니다.·2020년 4월 14일 잔금 4,184,298,0000 수령하였습니다.

2020.03.11	유형자산처분결정(자율공시/한국거래소)	·처 분 물 건 : 경기도 안산시 단원구 초지동 소재 토지·거래상대방 : ㈜스탠다드엔지니어링·처 분 가 액 : 4,600,000,000·처 분 일 정 : - 2019. 3. 11 : 계약금 100,000,000원 - 2020. 4. 11 : 잔 금 4,500,000,000원	·2020년 3월 11일 계약금 100,000,000 수령하였습니다.·2020년 3월 26일 잔금 4,500,000,000 수령하였습니다.

2022.08.30	유형자산처분결정(자율공시/한국거래소)	·처 분 물 건 : 경기도 안산시 단원구 초지동 소재 토지·거래상대방 : ㈜한팩·처 분 가 액 : 4,790,000,000·처 분 일 정 : - 2022. 8. 30 : 계약금 479,000,000원 - 2023. 1. 30 : 잔 금 4,311,000,000원	·2022년 8월 30일 계약금 479,000,000 수령하였습니다.·2023년 1월 30일 잔금 4,311,000,000 수령하였습니다.

2023.05.22	타법인 주식 및출자증권 처분결정(자율공시/한국거래소)	·처 분 회 사 : YOUNGWIRE VT CO.,LTD 처분결정·회사와의 관계 : 자회사·처 분 가 액 : 7,323,165,216·처 분 일 정 : - 2023.05.22 : 계약금 10% - 베트남 바리아붕타우성 공단관리위원회에 외국인 지분취득 신청한 날로5일내 : 중도금 40% - 대상회사의 변경기업등록증 발급날 : 잔금 지급	· 2023.05.22 : 계약금 U$ 345,910 과, ￦271,840,597 수령하였습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

1. 중요한 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

사건번호	사건명	원고	피고	소송가액

대전고등법원 청주재판부 2021나 52048호	공사대금	가나이엔텍	㈜한영특수강	535,257,559

당사 종속회사인 ㈜한영특수강의 경영진은 상기 소송사건이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 한편, 상기 진행중인 사건에 대해서 소송의 결과 및 자원의 유출가능성을 예측할 수 없습니다.

2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행

금융기관(은행제외)	1	7,651

법 인

기타(개인)

3. 금융기관약정, 채무보증내역 및 담보제공내역

(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결되어 있는 약정사항 및 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD,EUR)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	한도 금액	사용 금액	담보권자

토지, 건물,기계장치	116,028,258	KRW	28,000,000	무역금융	KRW	30,300,000	KRW	28,800,000	하나은행

Banker's Usance 인수	USD	9,700,000	USD	4,423,434

신용장 개설	1,816,332

USD	3,600,000	지급보증	USD	3,000,000	USD	3,000,000

KRW	10,000,000	무역금융	KRW	18,000,000	KRW	18,000,000	신한은행

KRW	58,200,000	시설자금대출	KRW	6,946,360	KRW	6,946,360	KDB산업은행

운전자금대출	KRW	20,000,000	KRW	20,000,000

Banker's Usance 인수	USD	5,000,000	USD	910,065

신용장 개설	-

KRW	3,600,000	운전자금대출	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000	NH농협

USD	1,200,000	신용장 개설	USD	1,000,000	USD	168

KRW	6,000,000	운전자금대출	KRW	3,333,333	KRW	3,333,333	KB국민은행

KRW	4,136,000	국고보조금	KRW	-	KRW	-	보령시, 중부도시가스

토지, 건물, 기계장치, 보증금	40,862,346	KRW	45,800,000	시설자금대출	KRW	2,500,000	KRW	347,236	BNK부산은행

운전자금대출	KRW	22,000,000	KRW	15,875,000

무역금융	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000

당좌촤월	KRW	1,000,000	KRW	-

USD	4,639,034	수입신용장	USD	4,000,000	USD	-

기계장치	1,253,999	KRW	2,209,200	시설자금대출	KRW	1,012,550	KRW	1,012,550	KB국민은행

-	-	-	-	운전자금대출	KRW	800,000	KRW	600,000

-	-	-	-	운전자금대출	KRW	1,200,000	KRW	1,000,000

-	-	-	-	무역금융	KRW	1,000,000	KRW	1,000,000

원재료	13,715,747	KRW	3,600,000	운전자금대출	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000	우리은행

토지, 건물, 기계장치, 재고자산	42,475,370	KRW	11,160,000	시설자금대출	KRW	1,000,000	KRW	1,000,000	하나은행

운전자금대출	KRW	6,300,000	KRW	6,300,000

무역금융	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000

KRW	1,019,000	시설자금대출	KRW	658,340	KRW	614,360	중소벤처기업진흥공단

운전자금대출	KRW	249,930	KRW	166,690

KRW	5,160,000	전자방식외담대	KRW	3,000,000	KRW	335,275	신한은행

무역금융	KRW	1,300,000	KRW	1,300,000

운전자금대출	KRW	3,000,000	KRW	2,850,000

KRW	3,600,000	운전자금대출	KRW	2,550,000	KRW	2,400,000	우리은행

자기주식	28,801,873	KRW	4,499,990	주식담보대출	KRW	4,499,990	KRW	4,499,990	한화투자증권

종속기업주식	31,880,000	KRW	18,000,000	시설자금대출	KRW	12,500,000	KRW	12,500,000	KDB산업은행

기타금융자산	-	KRW	990,000	무보증사모사채	KRW	20,000,000	KRW	20,000,000	신용보증기금

무보증사모사채	KRW	10,000,000	KRW	10,000,000

견질어음	-	KRW	-	할인어음	KRW	15,000,000	KRW	7,650,985	IBK캐피탈

-	-	-	-	수출환어음(EUR)	EUR	47,563	EUR	47,563	하나은행

수출환어음(USD)	USD	202,993	USD	202,993

운전자금대출	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000	신한금융투자

시설자금대출	KRW	4,000,000	KRW	4,000,000	신한은행

외화운전자금대출	USD	2,000,000	USD	1,500,000

무역금융	KRW	1,000,000	KRW	1,000,000

운전자금대출	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000	KDB산업은행

운전자금대출	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000	NH농협

상기 사항 이외에 KDB산업은행은 건물 등에 대한 보험금액에 질권(채권최고액: 469억원)을 설정하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 내용	관련차입금

제공자	물건 또는 내용	금액	종류	한도금액	차입금액	담보권자

BNK부산은행	원자재구매	1,900,000	-	-	-	-

서울보증보험	이행지급보증 등	101,790	-	-	-	-

인허가보증보험 등	284,870
3. 제재 등과 관련된 사항

1. 제재현황 당사는 당사의 임ㆍ직원이 공시대상기간중에 회사의 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 상법, 법, 외부감사법, 공정거래법, 조세관련법, 환경관련법 등 국내외의 금융, 조세 및 환경 관련 법령과 노동, 소비자보호 및 부정경쟁방지 관련 법령상 의무를 위반한 사실이 없습니다. 2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 해당사항 없습니다. 3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

해당사항 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않았습니다.
1. 전문가의 확인

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2. 전문가와의 이해관계

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