신성이엔지 반기보고서 (2018.06)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황 (1) 제31회차 무보증 사모 전환사채 발행의 건

항 목	내 용	비 고

1. 사채의 종류	국내 무기명식 무보증 사모 전환사채	-

2. 권면총액	9,500,000,000원	-

3. 사채의 이율	표면이자율 : 1.0%만기이자율 : 4.5%	-

4. 사채만기일	2020년 1월 23일	-

5. 전환비율	100%	-

6. 전환가액	2,250원	조정후 전환가액 : 1,575원(조정일 : 2018.07.23)

7. 전환에 따라 발행할 주식	(주)신성이엔지 기명식 보통주식- 전환가능주식수 : 4,222,222주	조정후 전환가능주식수 : 6,031,746주

8. 전환청구기간	2018. 01. 23. 부터 2019. 12. 23.까지	-

9. 사채권자	한국산업은행	-

(2) 신규시설투자 당사는 2016. 3. 15. 이사회 결정으로 '신규 시설 투자' 결정을 하였습니다(2016.03.15. 신규시설투자등 공시서류 참조). 신규시설투자는 현재 연 420MW규모의 태양전지 생산라인을 연 600MW 규모로 확대함과 동시에 고효율 제품의 생산이 가능하도록 하기 위한 시설이 투자될 계획이었으며, 투자예정기간은 2016년 12월 31일까지였습니다.(투자금액 184억원)당사는 본 계획과 관련하여 기존의 BSF방식의 태양전지 생산방식에 대한 투자계획이었으나, 2016년 12월 29일 이사회 결의로, PERC 방식의 태양전지 생산방식 투자로 변경함에 따라, 당초 투자예정기간을 2016년 12월 31일에서 2017년 03월 31일로 변경하여 2017년 1분기에 완료되었습니다. (2016.12.29 자 신 규시설투자등 공시 정정 내용 참조) (3) 제32회차 무보증 사모 교환사채 발행의 건

항 목	내 용	비 고

1. 사채의 종류	무기명식 이권부 무보증 교환사채	-

2. 권면총액	10,000,000,000원	-

3. 사채의 이율	표면이자율 : 0.0%만기이자율 : 0.0%	-

4. 사채만기일	2020년 6월 26일	-

5. 전환비율	100%	-

6. 전환가액	2,105원	조정 후 전환가액 : 1,708원(조정일 : 2018.06.26)

7. 전환에 따라 발행할 주식	(주)신성이엔지 기명식 보통주식- 전환가능주식수 : 4,750,593주	조정 후 전환가능주식수 : 5,564,803주(2018.06.26에 공시한 교환가액의 조정 안내공시를 참고하여 주시기 바랍니다.)

8. 전환청구기간	2017 06. 27. 부터 2020. 06. 23.까지	-

9. 사채권자	주식회사 밸류시스템자산운용 외	상세 내용은 2017.6.22. 주요사항보고서 내용을 참조 하시기 바랍니다.

* 2018.06.30 기준으로 발행금 10,000,000,000원 중 총 3,000,000,000원이 교환청구되어, 잔여 사채 금액은 7,000,000,000원입니다. 잔여 사채 금액에 2018.06.26.에 조정된 교환가액 1,708원을 적용 후 교환청구 된 주식수를 제외하면 4,098,361주가 됩니다. (4) 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의 내용

제39기 정기주주총회(18.03.30)	제1호의안 : 제39기(17.01.01~17.12.31.) 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호의안 : 감사 선임의 건	원안 승인원안 승인원안 승인

제40기 임시주주총회(18.03.15)	제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (강대석 사외이사 1인)	원안 승인원안 승인

제38기정기주주총회(17.03.24)	제1호의안 : 제38기(16.01.01~16.12.31.) 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건(사외이사 1인, 사내이사 1인) (사외이사 이태섭, 사내이사 김주헌 재선임)제4호의안 : 감사 선임의 건 (상근감사 김진엽 재선임)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인

제38기임시주주총회(16.11.11)	제1호의안 : 합병 승인의 건제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안 승인원안 승인

제37기주주총회(16.03.25)	제1호의안 : 제37기(15.01.01~15.12.31) 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관일부 변경 승인의 건제3호의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2인) (사내이사 이완근, 사내이사 이지선 재선임)제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안승인

제36기주주총회(15.03.27)	제1호의안 : 제36기(14.01.01~14.12.31)재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관일부 변경 승인의 건제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인

제36기임시주주총회(14.12.05)	제1호 의안 : 정관일부 변경의 건(사업목적 추가) 제2호 의안 : 감사 선임의 건(감사 후보자 1인)	원안 승인원안 승인

제35기주주총회(14.03.21)	제1호의안 : 제35기(13.01.01~13.12.31) 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관일부 변경 승인의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인

2. 우발채무 등 (1) 중요한 소송사건(자기자본 5%이상): 본 보고서 제출일 현재 해당하는 사건이 없습니다.(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황: 해당사항이 없습니다.(3) 단기매매차익 미환수 현황: 해당사항이 없습니다.(4) 타인을 위한 채무보증: 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공받은자	지급보증처	보증내용	당기말

삼계태양광 발전소	신한은행	시설자금 차입에 대한 보증	702,000

㈜약속햇빛농장	신한은행	시설자금 차입에 대한 보증	1,180,000

계약이행보증	지셀태양광발전 등	서울보증보험	9,622,662

( 5) 그밖의 우발채무 등1) 약정사항

(단위 : 각 외환단위, 천원)

구 분	금융기관	한도금액	실행금액

사채	산업은행 외	33,900,000	33,900,000

외상매출채권담보대출(판매자)	신한은행 외	55,000,000	-

외상매출채권담보대출(구매자)	KEB하나은행 외	8,186,000	1,857,349

일반자금대출 등	KEB하나은행 외	157,529,945	123,630,467

외화자금대출 등	한국수출입은행 외	USD 49,341,563	USD 45,511,863

신한은행 싱가폴 외	SGD 2,145,645	SGD 2,145,645

합계	254,615,945	159,387,816

USD 49,341,563	USD 45,511,863

SGD 2,145,645	SGD 2,145,645

2) 주요 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	기초잔액	증가액	감소액	당기말 잔액

금융보증공정가치부채(유동)	-	-	-	-

소송충당부채	-	-	-	-

금융보증공정가치부채(비유동)	11,970	-	3,100	8,870

3) 당사가 제공받은 지급보증 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, SGD, 천원)

보증내용	제공자명	보증금액

임직원 및 이행하자 보증	서울보증보험	35,438,803

계약 및 이행하자 보증	자본재공제조합 등	27,492,796

KEB하나은행	SGD 145,645

외화자금 차입금에 대한 보증	우리은행 등	USD 15,327,702

3. 직접금융 자금의 사용내역(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

주권상장법인 공모증자	2016.05.17	원재료비 및 시설투자	29,875	원재료비 및 시설투자	29,875	원재료 대금은 총 11,475백만원 중, 11,475백만원(100.0%) 사용되었으며, 시설투자는 총 18,400백만원 중 18,400백만원(100.0%)사용되었습니다.

(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제27회무보증사모사채(P-CBO)	2014.09.24	운영자금	1,750	운영자금	1,750	기존 제25회P-CBO 대환

제28회무보증사모사채(P-CBO)	2014.09.24	운영자금	1,750	운영자금	1,750	기존 제26회P-CBO 대환

보통주유상증자(제3자배정)	2014.12.23	시설자금	13,999	시설자금	13,999	신규시설투자

보통주유상증자(제3자배정)	2015.01.23	시설자금	2,169	시설자금	2,169	신규 시설투자

제31회사모전환사채	2017.01.23	-	9,500	-	9,500	-

제32회사모교환사채	2017.06.26	시설자금, 운영자금	10,000	시설자금, 운영자금	10,000	-

제33회차무보증 사모사채	2017.09.26	운영자금	15,000	운영자금	15,000	-

제34회차무보증 사모사채	2018.03.27	운영자금	4,700	운영자금	4,700	-

제35회차무보증 사모사채	2018.03.29	운영자금	7,300	운영자금	7,300	기존 차입금 상환을 위함

제36회차무보증 사모사채	2018.04.13	운영자금	3,000	운영자금	3,000	-

1) 2014년 12월 18일 제3자배정 유상증자 및 2015년 1월 23일 유상증자 금액은 신규시설투자 용도로 사용되었습니다.2) 상기 제31회차 사모전환사채는 당사에 대하여 금융채권을 보유하고 있는 채권자를 대상으로 전환사채 차환발행에 의한 채무 조정 및 재무구조 개선 목적으로 발행되는 사안으로써 사채납입일에 해당 금 융채무와 상계처리되어 사채납입금으로 대체하기 때문에 실제 자금이 유입된 것은 아닙니다.

3) 제33차 단기사모사채 자금은 운영자금으로 사용되었으며, (舊)자동화설비 사업부 관련 구매자금으로 사용되었습니다.

4. 합 병의 사후 정보

(1) 주식회사 신성이엔지/주식회사 신성에프에이와의 합병가. 일반사항

구분	내용

합병기일	2016년 12월 16일

거래상대방 법인내역	회사명	주식회사 신성이엔지

대표이사	안 윤 수

본점소재지	경기도 성남시 분당구 대왕판교로 395번길 8

거래상대방 법인내역	회사명	주식회사 신성에프에이

대표이사	김 주 헌

본점소재지	경기도 성남시 분당구 대왕판교로 395번길 8

합병배경	본 합병을 통하여 존속법인 주식회사 신성솔라에너지 및 소멸법인 주식회사 신성이엔지, 주식회사 신성에프에이의 재무구조 개선 및 사업 다각화를 통하여 지속적인 이익 창출과 성장을 달성할 것으로 예상됩니다. 또한 신속한 경영판단 및 인력구조/조직의 효율적 운영을 통하여 관리비용 절감을 도모함으로써 비효율 요인을 제거하여 경영효율성 증대를 통한 기업가치 상승 및 주주의 이익 증대에 기여하고 기업경쟁력 강화에 기여하고자 합니다.

법적형태 및 거래내용	당사가 주식회사 (舊)신성이엔지, 주식회사 신성에프에이를 흡수합병하여, 주식회사 신성솔라에너지(現 신성이엔지)는 존속하고, 주식회사 (舊)신성이엔지, 주식회사 신성에프에이는 해산하였습니다. 존속회사의 사명은 주식회사 신성솔라에너지(現 신성이엔지)로 결정하였습니다.또한 당사는 기업활력 제고를 위한 특별법 시행에 따라, 2016년 9월 28일 산업통상자원부에 사업재편계획 승인 심사를 신청하였으며, 10월 18일 심의위원회로부터 승인을 받았습니다.

주요일정	- 이사회 결의 및 합병계약일: 2016.09.28- 임시주주총회: 2016.11.11- 주식매수청구권행사기간: 2016.11.11~2016.11.21- 합병기일: 2016.12.16- 합병등기일: 2016.12.19

나. 합병 전후의 재무사항 비교표(단위 : 원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)신성이엔지(現 클린룸 사업부문)	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

(단위 : 원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)신성에프에이(現 자동화설비사업부문)	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

* 피합병법인의 1차연도와 2차연도의 예측치가 없어 합병전후 재무사항 비교표의 내용을 기재하지 않았습니다.** 상기 합병에 관한 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시사이트(http://dart. fss.or.kr/) 상 공시한 '주요사항보고서' 등에서 확인할 수 있습니다.

5. 자동화설비 사업부문 물적 분할 및 주식양도 의 사후정보 (1) 일반 사 항

항 목	구 분

1. 신설 회사명	주식회사 신성에프에이

2. 자본금(원)	10,000,000,000

3. 발행주식총수(주)	20,000,000

4. 주요사업	자동화설비

5. 일정	(1) 이사회 결의일 (물적 분할 및 주식양도 결정일)	2018년 1월 19일

(2) 분할계획서 작성일	2018년 1월 19일

(3) 주요사항보고서 제출일	2018년 1월 19일

(4) 분할계획서 승인을 위한 주주총회일	2018년 3월 15일

(5) 채권자보호절차	2018년 3월 16일 ~ 2018년 4월 16일

(6) 분할기일	2018년 5월 1일

(7) 분할보고총회일 및 창립총회일	2018년 5월 2일

(8) 분할등기일	2018년 5월 2일

(9) 양도 완료일	2018년 6월 22일

6. 양도내역	양도주식수(주)	16,000,000

양도금액(원)	104,000,000,000

7. 거래상대방	회사명	Siasun Investment Management Co., Ltd.

자본금(원)	4,317,820,000

주요사업	기업 인수 서비스, 지분투자, 본사 투자자산관리

본점소재지(주소)	No.16-1, Jinhui Street, Hunnan District, Shenyang P.R.China

(2) 분할 및 주식양도가 회사의 재무에 미치는 영향 본 분할과 주식양도를 통해 지급받은 양도대금으로 부채비율을 감소하며 재무안정성을 높일 수 있게 되었습니다. 뿐만 아니라, 튼튼한 재무구조를 활용하여 시장 변화에 유기적으로 대응하며 안정적인 경영 환경 구축을 이룰 것 입니다. 이를 바탕으로 새로운 기술의 투자 및 신성장동력 발굴을 이루어 경쟁력 제고의 가능성이 높아질 것으로 예상됩니다.

(3) 분할 전후의 재무사항비교표(단위 : 원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)신성이엔지(존속법인)	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

* 존속법인의 1차연도와 2차연도의 예측치가 없어 분할전후 재무사항 비교표의 내용을 기재하지 않았습니다. ** 상기 분할에 관한 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr/) 상 공시한 '주요사항보고서' 등에서 확인할 수 있습니다.