신성이엔지 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

백창현	예	-前 한국은행 예산심의위원(2006-2011)-前 방송통신위원회 평가소위원회 위원(2005-2008)-前 삼일회계법인 파트너(2005-2021)-現 대현회계법인 부대표-現 HLB바이오스텝 감사	예	1호 유형(회계사)	-前 삼일회계법인 파트너(2005-2021)-現 대현회계법인 부대표

조남신	예	-前 크리에티즌 대표이사(2001-2004)-前 제19대 한국인사조직학회 회장(2009-2010)-前 한국외대 글로벌경영대학 학장(2009-2010)-前 한솔케미칼 사외이사(2013-2021)-前 코아로직 감사(2014-2015)-現 한국외대 경영학부 명예교수	-	-	-

이찬진	예	-現 마케팅연구편집위원-現 프렌들리에이아이 이사-現 KAIST 경영대학 교수	-	-	-

참고1) 당사는 제45기(2024년 3월 22일 개최) 정기주주총회를 통하여 감사위원회 도입 및 감사위원 선임을 완료하였습니다.참고2) 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회는 이사회 소속으로 독립적인 권한을 통해 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제2조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(백창현 위원)	「상법」제542조의11 제2항, 당사 감사위원회 규정 제3조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(백창현 위원)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

성 명	감사위원회위원 임기(연임여부/횟수)	선 임 배 경	추천인	회사와의관계	최대주주 또는주요주주와의 관계	타회사겸직 현황

백창현	'24.03~'27.03
(신규선임)	회계 및 재무 전문가로서의 역량을 통해 당사의 감사위원회가 경영 투명성과 내부통제를 위한 역할을 수행하는데 기여할 것으로 판단	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	-

조남신	'24.03~'27.03
(신규선임)	최근 기업 경영에서 중요시 하고 있는 지배구조 및 내부통제 강화에 있어서 독립된 사외이사로서 탁월한 제언을 통해, 기업이 ESG 경영을 중심으로 지속성장하는데 기여할 것으로 판단	이사회	해당사항
없음	해당사항 없음	-

이찬진	'24.03~'25.03
(신규선임)	전문적 전공 지식을 바탕으로, 기업의 사업 투명성에 대한 방향 제시 및 ESG 경영에 있어서 전문가로서의 역할을 수행할 것으로 전망	이사회	해당사항
없음	해당사항 없음	-

참고1) 당사는 제45기(2024년 3월 22일 개최) 정기주주총회를 통하여 감사위원회 도입 및 감사위원 선임을 완료하였습니다.다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	참석여부

백창현	조남신	이찬진

1	2024.01.02	제1호 의안 : ㈜신성이엔지와 ㈜신성씨에스 간 2024년 연간 거래에 대한 승인의 건 제2호 의안 : ㈜신성이엔지와 위니케어㈜ 간 2024년 연간 거래에 대한 승인의 건 제3호 의안 : ㈜신성이엔지와 ㈜신성솔라에너지 간 2024년 연간 거래에 대한 승인의 건 제4호 의안 : 고문 계약 체결의 건 제5호 의안 : 2023년 결산기 내부회계관리자의 운영실태평가의 건 제6호 의안 : 스페인 현지법인 설립의 건	가결	참석	참석	참석

2	2024.01.09	제1호 의안 : PoA 발급의 건	가결	참석	참석	참석

3	2024.02.07	제1호 의안 : 2023년 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 2024년 사업계획 승인의 건	가결	참석	참석	참석

4	2024.02.21	제1호 의안 : 제45기 정기주주총회 소집의 건 제2호 의안 : 정기주주총회 의장 부재시 임시의장 선임의 건 제3호 의안 : 임원 선임 및 승진 후보대상자 승인의 건	가결	참석	참석	참석

5	2024.03.22	제1호 의안 : 이사회 내 감사위원회 설치의 건 제2호 의안 : 이사회규정 개정의 건 제3호 의안 : 감사위원회 운영규정 승인의 건	가결	참석	참석	참석

6	2024.03.22	제1호 의안 : 감사위원장 선임의 건	가결	참석	참석	참석

7	2024.04.15	제1호 의안 : 신한은행 신규 여신 약정의 건	가결	참석	참석	참석

8	2024.04.26	제1호 의안 : 우리은행 신규 여신 약정의 건	가결	참석	참석	참석

9	2024.05.13	제1호 의안 : 1분기 결산 재무제표 및 2분기 계획 승인의 건	가결	참석	참석	참석

10	2024.05.13	제1호 의안 : 농협은행 도곡금융센터 차입금 만기 기한 연장의 건	가결	참석	참석	참석

11	2024.05.27	제1호 의안 : 농협은행 도곡금융센터 신규 여신 약정의 건	가결	참석	참석	참석

12	2024.06.10	제1호 의안 : Shinsung E USA Inc. 신규 여신 약정에 대한 채무보증의 건	가결	참석	참석	참석

13	2024.06.13	제1호 의안 : 하나은행 신규 여신 약정의 건	가결	참석	참석	참석

14	2024.06.18	제1호 의안 : 수협은행 신규 여신 약정의 건	가결	참석	참석	참석

15	2024.07.10	제1호 의안 : 농협은행 도곡금융센터 차입금 만기 기한 연장의 건	가결	참석	참석	참석

16	2024.07.26	제1호 의안 : 신한은행 남양금융센터 신규 여신 약정의 건	가결	참석	참석	참석

17	2024.08.07	제1호 의안 : 신한은행 남양금융센터 시설자금대출 신규 약정의 건	가결	참석	참석	참석

18	2024.08.08	제1호 의안 : 2024년 상반기 결산 및 하반기 계획 승인의 건 ※기타보고안건 : ①해외지법인 설립보고 ②ESG대응 추진현황보고	가결	참석	참석	참석

19	2024.08.08	제1호 의안 : 2024년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고	가결	참석	참석	참석

20	2024.08.16	제1호 의안 : 산업은행 차입금 조기 대환 및 신용장 만기 기한 연장의 건	가결	참석	참석	참석

21	2024.09.20	제1호 의안 : 농협은행 신규 여신 약정의 건	가결	참석	참석	참석

22	2024.11.08	제1호 의안 : 2024년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고	가결	참석	참석	참석

23	2024.11.08	제1호 의안 : 2024년 3분기 결산 및 4분기 계획 승인의 건 ※기타보고사항 : ESG 활동결과 보고	가결	참석	참석	참석

24	2024.12.13	제1호 의안 : 권리주주 확정을 위한 기준일 설정의 건	가결	참석	참석	참석

25	2024.12.20	제1호 의안 : 미국 파산법 Chapter11에 따른 SunEdison소송 합의 승인의 건	가결	참석	참석	참석

26	2024.12.27	제1호 의안 : 신한은행 남양금융센터 신규 여신 약정의 건	가결	참석	참석	참석

참고1) 상기 활동 내역 중 2024.03.22 기간까지의 활동내역은 김진엽 감사의 활동내역이며, 2024.03.22 이후부터의 활동내역은 감사위원회 설치로 인한 감사위원회 활동 내역입니다. 라. 감사위원회 교육실시 계획 당사는 내부회계관리규정에 따라 대표이사, 내부회계관리자, 감사 및 회계정보를 작성 ㆍ공시하는 임직원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하여 필요한 교육을 실시하며, 교육의 성과평가를 실시하여 그 결과는 차기 사업연도 교육계획에 반영할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2023.05.02	(주)신성이엔지 경영기획팀	불공정거래 예방교육

2023.08.08	(주)신성이엔지 경영기획팀	ESG 최근 동향 교육

2023.10.30	(주)신성이엔지 경영기획팀	2024년도 글로벌시장 전망 교육

2024.03.04	(주)신성이엔지 경영기획팀	이차전지 제조 프로세스 세미나

2025.02.06	(주)신성이엔지 경영기획팀	2025년도 국내 경제전망

참고1) 상기 교육 내역 중 2024.03.22 기간까지의 교육내역은 김진엽 감사의 교육내역이며, 2024.03.22 이후부터의 교육내역은 감사위원회 설치로 인한 감사위원회 대상 교육 내역입니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	4	이사 (20년 08개월)부장 (18년 10개월)차장 (17년 08개월)대리 (3년 06개월)	감사업무 및 내부회계 업무지원

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 준법지원인 등 지원조직을 두고 있지 않습니다.