SKC 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성 현황 1) 현금 및 현금성 자산

당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

보유현금	54,820,111	215,665

요구불예금	256,306,497	399,343,549

단기투자자산	472,160,144	4,000,607

합 계	783,286,752	403,559,821

2) 사용이 제한된 금융상품

당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	거래처	당기말	전기말	사용제한 사유

장기금융상품	국민은행, 우리은행 등	27,000	23,000	당좌개설보증금

현금 및 현금성자산	신한은행	-	2,000	당좌개설보증금

단기금융상품	신한은행, 하나은행	-	17,476,500	질권 설정

3) 요약 현금흐름표(단위: 원)

과목	제 53(당) 기	제 52(전) 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(567,575,812,502)	(199,714,849,316)

투자활동으로 인한 현금흐름	292,181,066,613	16,663,311,311

재무활동으로 인한 현금흐름	630,738,654,184	(2,060,610,413)

현금및현금성자산의 증가(감소)	355,343,908,295	(185,112,148,418)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	28,561,694,193	21,102,882,866

기초 현금및현금성자산	403,559,820,743	531,046,016,471

매각예정자산 내 현금및현금성자산의 변동	(4,178,670,821)	36,523,069,824

기말 현금및현금성자산	783,286,752,410	403,559,820,743

4) 유동성 위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 연결실체가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 금융부채(이자 포함)의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구 분	3개월 미만	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 초과	합계

차입금	794,531,438	1,121,400,532	1,789,684,029	-	3,705,615,999

사채	1,986,118	55,652,382	156,215,851	-	213,854,351

교환사채	246,575	20,753,425	-	-	21,000,000

파생상품부채	17,554,936	17,478,683	195,153	-	35,228,772

매입채무	105,195,557	-	-	-	105,195,557

기타채무	321,414,452	40,362,071	275,839,051	53,002,631	690,618,205

리스부채	1,748,675	12,260,570	72,086,124	4,961,595	91,056,964

합 계	1,242,677,751	1,267,907,663	2,294,020,208	57,964,226	4,862,569,848

(전기말) (단위: 천원)

구 분	3개월 미만	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 초과	합계

차입금	678,471,466	938,812,902	1,878,618,335	78,469,174	3,574,371,877

사채	2,479,550	131,219,800	158,816,833	-	292,516,183

교환사채	246,575	20,753,425	-	-	21,000,000

파생상품부채	9,445,383	41,220,588	13,990,727	-	64,656,698

매입채무	121,537,944	-	-	-	121,537,944

기타채무	233,575,536	36,176,302	164,951,441	-	434,703,279

리스부채	5,873,614	17,908,538	10,745,983	3,351,018	37,879,153

합 계	1,051,630,068	1,186,091,555	2,227,123,319	81,820,192	4,546,665,134

연결실체는 공급자에 대한 지급과정을 효율적으로 하고 관련 매입채무 결제기한과 비교하여 공급자에게 조기 결제 조건을 제공하기 위해 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 이 약정으로 연결실체는 개별 공급자에게 갚아야 할 금융부채를 은행에 집중시키게 됩니다.

연결실체 관점에서 이 약정은 공급자금융약정에 참여하지 않는 다른 공급자들의 정상적인 지급시점 보다 유의적으로 지급시점을 연장시키지는 않습니다.

나. 자금 조달과 지출

1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

유형	차입처	발행통화	이자율	당기말	전기말

운영자금	국민은행 등	KRW	3.64%~5.05%	510,464,234	790,685,103

운영자금	하나은행 등	USD	3.92%~6.31%	446,040,973	256,266,883

운영자금	농협은행	JPY	-	-	3,715,953

운영자금	엔에이치투자증권 등	KRW	3.90%~4.70%	220,000,000	100,000,000

합 계	1,176,505,207	1,150,667,939

2) 당기말 및 전기말 현재 사채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사채명	발행통화	발행일	만기일	이자율	당기말	전기말

공모사채	KRW	2020.05.28.	2025.05.28.	-	-	95,000,000

공모사채	KRW	2024.10.29.	2026.10.29.	3.98%	50,000,000	50,000,000

공모사채	KRW	2024.10.29.	2027.10.29.	4.19%	50,000,000	50,000,000

사모사채	KRW	2021.02.09.	2028.02.09.	2.95%	50,000,000	50,000,000

사모사채	KRW	2023.11.03.	2025.11.03.	-	-	25,000,000

사모사채	KRW	2023.11.14.	2025.11.14.	-	-	5,000,000

사모사채	KRW	2025.03.24.	2028.03.24.	4.75%	40,000,000	-

사모사채	KRW	2025.11.27.	2027.05.27.	5.10%	10,000,000	-

교환사채	KRW	2022.02.09.	2027.03.09.	5.00%	20,000,000	20,000,000

소 계	220,000,000	295,000,000

사채할인발행차금	(460,227)	(568,740)

유동성대체	(69,908,049)	(144,943,923)

합 계	149,631,724	149,487,337

3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

유형	차입처	발행통화	만기일	이자율	당기말	전기말

시설자금	산업은행	KRW	2027.05.06.~2028.03.27.	2.91%~5.17%	462,600,000	203,200,000

시설자금	우리은행	VND	2028.02.18.	4.98%	19,110,000	-

운영자금	국민은행 등	KRW	2026.03.24.~2028.12.26.	2.44%~5.71%	1,355,000,000	1,400,000,000

운영자금	신한은행 등	USD	2026.10.11.~2030.08.08.	5.15%~5.71%	450,917,325	508,987,500

운영자금	BeLINK JAPAN	JPY	2027.02.16.	-	-	97,983

소 계	2,287,627,325	2,112,285,483

현재가치할인차금	(4,762,922)	(9,205,484)

유동성대체	(612,416,374)	(344,655,162)

합 계	1,670,448,029	1,758,424,837

4) 금융부채 중 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품은 없습니다.